CELEX: 32006R0040
Language: pl
Date: 2006-01-10 00:00:00
Title: Rozporządzenie Komisji (WE) nr 40/2006 z dnia  10 stycznia 2006 r.  zmieniające rozporządzenie (WE) nr 4/2004 ustanawiające szczegółowe zasady stosowania rozporządzenia Rady (EWG) nr 4045/89 w sprawie kontroli przez Państwa Członkowskie transakcji stanowiących część systemu finansowania przez Sekcję Gwarancji Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej

13.1.2006   
            
            
               PL
            
            
               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej
            
            
               L 8/4
            
         
      ROZPORZĄDZENIE KOMISJI (WE) NR 40/2006
   z dnia 10 stycznia 2006 r.
   zmieniające rozporządzenie (WE) nr 4/2004 ustanawiające szczegółowe zasady stosowania rozporządzenia Rady (EWG) nr 4045/89 w sprawie kontroli przez Państwa Członkowskie transakcji stanowiących część systemu finansowania przez Sekcję Gwarancji Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej
   KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH,
   uwzględniając Traktat ustanawiający Wspólnotę Europejską,
   uwzględniając rozporządzenie Rady (EWG) nr 4045/89 z dnia 21 grudnia 1989 r. w sprawie kontroli przez Państwa Członkowskie transakcji stanowiących część systemu finansowania przez Sekcję Gwarancji Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej i uchylające dyrektywę 77/435/EWG (1), w szczególności jej art. 19,
   a także mając na uwadze, co następuje:
   
               (1)
            
            
               Rozporządzenie (EWG) nr 4045/89 stawia wymóg, aby Państwa Członkowskie przekazywały Komisji niektóre informacje. Rozporządzenie Komisji (WE) nr 4/2004 (2) ustanawia jednolitą formę i treść przekazywanych komunikatów. Zważywszy, że ustanowione normy dotyczące formy i treści ułatwiają wykorzystanie przekazywanych informacji i zapewniają jednolite podejście, powinny zostać przyjęte szczegółowe zasady dotyczące formy i treści przekazywanych informacji.
            
         
               (2)
            
            
               Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie (WE) nr 4/2004.
            
         
               (3)
            
            
               Środki przewidziane w niniejszej decyzji są zgodne z opinią Komitetu ds. Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej,
            
         PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
   Artykuł 1
   W rozporządzeniu (WE) nr 4/2004 wprowadza się następujące zmiany:
   
               1)
            
            
               w art. 5 wprowadza się następujące zmiany:
               
                           a)
                        
                        
                           ustęp 1 otrzymuje następujące brzmienie:
                           „1.   Sprawozdanie roczne, o którym mowa w art. 9 ust. 1 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, zawiera szczegółowe informacje dotyczące wszystkich aspektów stosowania rozporządzenia (EWG) nr 4045/89 zgodnie z załącznikiem II część I do niniejszego rozporządzenia i szczegółowe informacje zgodnie ze wzorami formularzy znajdującymi się w części II tego załącznika.”;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           ustęp 3 otrzymuje następujące brzmienie:
                           „3.   Wykaz przedsiębiorstw, o którym mowa w art. 7 ust. 2 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89 przygotowuje się zgodnie ze wzorem formularza przedstawionym w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia i zawiera datę transakcji w formacie określonym zgodnie z art. 6 ust. 3.”;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           dodaje się ust. 8 w następującym brzmieniu:
                           „8.   Analizę ryzyka, o której mowa w art. 2 ust. 2 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, przygotowuje się zgodnie ze wzorem formularza określonym w załączniku IX do niniejszego rozporządzenia.”;
                        
                     
         
               2)
            
            
               artykuł 6 otrzymuje następujące brzmienie:
               „Artykuł 6
               1.   Informacje, których należy dostarczyć zgodnie z art. 5 ust. 1, 2, 3, 4, 7 i 8, dostarczane są w formie elektronicznej w formacie określonym przez Komisję.
               2.   Informacje, których należy dostarczyć zgodnie z art. 5 ust. 5 i 6, dostarczane są w formie papierowej lub elektronicznej w formacie uzgodnionym przez nadawcę i odbiorcę. Potwierdzenie przyjęcia każdego wniosku/odpowiedzi otrzymanej zgodnie z art. 5 ust. 5 i 6 wysyłane jest do nadawcy.
               3.   Dane dotyczące transakcji, zgodnie z art. 7 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, dostarczane są w formie elektronicznej w formacie określonym w załączniku I, w załączniku II pkt 2 i w załączniku III do rozporządzenia Komisji (WE) nr 2390/1999 (3).
            
         
               3)
            
            
               załącznik II zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               4)
            
            
               załącznik III zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               5)
            
            
               załącznik VIII zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               6)
            
            
               dodaje się nowy załącznik IX, którego tekst znajduje się w załącznik IV do niniejszego rozporządzenia.
            
         Artykuł 2
   Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie trzeciego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
   
      Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich Państwach Członkowskich.
      Sporządzono w Brukseli, dnia 10 stycznia 2006 r.
      
         
            W imieniu Komisji
         
         Mariann FISCHER BOEL
         
         
            Członek Komisji
         
      
   
   
      (1)  Dz.U. L 388 z 30.12.1989, str. 18. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE) nr 2154/2002 (Dz.U. L 328 z 5.12.2002, str. 4).
   
      (2)  Dz.U. L 2 z 6.1.2004, str. 3.
   
      (3)  Dz.U. L 295 z 16.11.1999, str. 1.”;
   
      ZAŁĄCZNIK I
      
         
            „ZAŁĄCZNIK II
            CZĘŚĆ I
            Informacje do uwzględnienia w sprawozdaniu rocznym określonym w art. 9 ust. 1 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89
            1.   Zarządzanie sprawami związanymi z rozporządzeniem (EWG) nr 4045/89
            Przekazuje się informacje dotyczące zarządzania sprawami związanymi z rozporządzeniem (EWG) nr 4045/89, w tym zmian w organizacjach odpowiedzialnych za kontrole oraz w specjalnym organie administracyjnym odpowiedzialnym za monitorowanie stosowania tego rozporządzenia, jak określono w jego art. 11, oraz zmian w zakresie uprawnień wspomnianych organizacji.
            2.   Zmiany ustawodawcze
            Przekazuje się informacje dotyczące wszelkich zmian w ustawodawstwie krajowym odnoszących się do stosowania rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, które nastąpiły po poprzednim sprawozdaniu rocznym.
            3.   Zmiany w programie kontroli
            Przekazuje się opis wszelkich zmian lub modyfikacji dokonanych w programie kontroli przedłożonym Komisji na mocy art. 10 ust. 2 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89 po przedłożeniu wymienionego programu.
            4.   Realizacja programu kontroli objętego niniejszym sprawozdaniem
            Przekazuje się informacje na temat realizacji programu kontroli za okres upływający dnia 30 czerwca poprzedzającego ostateczny termin złożenia sprawozdania, określony w art. 9 ust. 1 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, w tym zarówno ogółem, jak i w podziale według organu kontrolującego (w przypadku gdy więcej niż jeden organ dokonuje kontroli na podstawie tego rozporządzenia), dane dotyczące:
            
                        a)
                     
                     
                        liczby przedsiębiorstw kontrolowanych w okresie kontroli, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu A niniejszego załącznika;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        liczby przedsiębiorstw będących w trakcie kontroli, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu A niniejszego załącznika;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        liczby przedsiębiorstw nieobjętych kontrolami w przedmiotowym okresie na skutek niezrealizowania niektórych kontroli, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu A niniejszego załącznika;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        przyczyn nieprzeprowadzenia kontroli, o których mowa w lit. c);
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        podziału według kwot otrzymanych lub wypłaconych oraz według środków, dotyczącego kontroli, o których mowa w lit. a), b) i c), zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu B niniejszego załącznika;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        wyników kontroli, o których mowa w lit. a), zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu C niniejszego załącznika, w tym:
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    liczba kontroli, w trakcie których zostały stwierdzone nieprawidłowości, oraz liczby danych przedsiębiorstw;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    charakter stwierdzonych nieprawidłowości;
                                 
                              
                                    iii)
                                 
                                 
                                    odnośny środek, w przypadku gdy została stwierdzona nieprawidłowość;
                                 
                              
                                    iv)
                                 
                                 
                                    oszacowane skutki finansowe każdej nieprawidłowości;
                                 
                              
                  
                        g)
                     
                     
                        określenia przeciętnego czasu trwania kontroli w osobodniach, ze wskazaniem, tam, gdzie jest to możliwe, czasu przeznaczonego na planowanie, przygotowanie, realizację kontroli oraz sporządzenie sprawozdania.
                     
                  5.   Realizacja programów kontroli poprzedzających obecny program
            Sprawozdanie zawiera wyniki kontroli przeprowadzonych w poprzednich okresach kontroli, w przypadku których wyniki nie były dostępne w momencie składania sprawozdań za odnośne okresy kontroli, w tym dla każdego poprzedniego okresu kontroli informacje dotyczące:
            
                        a)
                     
                     
                        stanu kontroli zgłoszonego na mocy pkt 4 lit. b) i c) w poprzednich sprawozdaniach rocznych z kontroli, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu D niniejszego załącznika;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        liczby kontroli, w trakcie których zostały wykryte nieprawidłowości, oraz liczby danych przedsiębiorstw, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu C niniejszego załącznika;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        charakteru stwierdzonych nieprawidłowości, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu C niniejszego załącznika;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        odnośnego środka, w przypadku gdy została stwierdzona nieprawidłowość, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu C niniejszego załącznika;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        oszacowanych skutków finansowych każdej nieprawidłowości, zgodnie ze wzorem formularza zawartym w arkuszu C niniejszego załącznika.
                     
                  Wyniki kontroli przeprowadzonych na mocy art. 7 ust. 1 akapit trzeci rozporządzenia (EWG) nr 4045/89 są przedstawiane jako takie.
            6.   Wzajemna pomoc
            Powiadamia się o zgłoszonych wnioskach w sprawie wzajemnej pomocy, sporządzonych oraz otrzymanych na mocy art. 7 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, w tym o wynikach priorytetowych kontroli przeprowadzonych na mocy art. 7 ust. 2 i 4 tego rozporządzenia oraz o zestawieniu zbiorczym wykazów wysłanych i otrzymanych na mocy art. 7 ust. 2 i 3 tego rozporządzenia.
            7.   Zasoby
            Przekazuje się szczegółowe informacje o zasobach dostępnych do przeprowadzenia kontroli na mocy rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, w tym informacje dotyczące:
            
                        a)
                     
                     
                        liczby pracowników, wyrażonej w osobolatach, skierowanych do kontroli na mocy rozporządzenia (EWG) nr 4045/89 przez organ kontrolny, oraz, w stosownych przypadkach, przez region;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        szkolenia personelu pracującego przy kontrolach prowadzonych na mocy rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, ze wskazaniem części personelu, o którym mowa w lit. a), biorącego udział w szkoleniu i ze wskazaniem rodzaju samego szkolenia; oraz
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        wyposażenia komputerowego i narzędzi pozostających do dyspozycji personelu zajmującego się kontrolami na mocy rozporządzenia (EWG) nr 4045/89.
                     
                  8.   Trudności związane ze stosowaniem rozporządzenia (EWG) nr 4045/89
            Przekazuje się informacje na temat wszelkich trudności napotkanych w trakcie stosowania rozporządzenia oraz środków podjętych dla ich przezwyciężenia lub wniosków złożonych w tym celu.
            9.   Propozycje usprawnień
            W stosownych przypadkach należy przedstawić wszelkie sugestie dotyczące usprawnień, tak w zakresie stosowania rozporządzenia (EWG) nr 4045/89, jak i samego rozporządzenia.
            CZĘŚĆ II
            ARKUSZ A
            SPRAWOZDANIE Z KONTROLI ZA OKRES ….
            (artykuł 9 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            
               
            ARKUSZ B
            SPRAWOZDANIE Z KONTROLI ZA OKRES ….
            (artykuł 9 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            Sprawozdanie z kontroli pod względem pozycji budżetu Funduszu Gwarancji EFOGR odnośnie do roku budżetowego EFOGR …
            Program kontroli …
            
                        B(1)
                        Nr artykułu lub pozycji budżetu EFOGR
                     
                     
                        B(2)
                        Całkowita wartość wydatków związanych z przedsiębiorstwami wybranymi do kontroli …
                        (EUR)
                     
                     
                        B(3)
                        Przedsiębiorstwa kontrolowane
                     
                     
                        B(4)
                        Przedsiębiorstwa będące w trakcie kontroli
                     
                     
                        B(5)
                        Przedsiębiorstwa niekontrolowane
                     
                  
                        (i)
                        wydatki faktycznie kontrolowane
                        (EUR)
                     
                     
                        (ii)
                        całkowite wydatki związane z tymi przedsiębiorstwami
                        (EUR)
                     
                     
                        (i)
                        całkowite wydatki związane z tymi przedsiębiorstwami
                        (EUR)
                     
                     
                        (i)
                        całkowite wydatki związane z tymi przedsiębiorstwami
                        (EUR)
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Ogółem:
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ C
            SPRAWOZDANIE Z KONTROLI ZA OKRES ….
            (artykuł 9 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            Możliwe nieprawidłowości stwierdzone w odniesieniu do pozycji budżetu Funduszu Gwarancji EFOGR odnośnie do roku budżetowego EFOGR …
            Program kontroli …
            
                        C(1)
                        Nr artykułu lub pozycji budżetu EFOGR
                     
                     
                        C(2)
                        Liczba możliwych stwierdzonych nieprawidłowości
                     
                     
                        C(3)
                        Liczba danych płatności
                     
                     
                        C(4)
                        Liczba danych przedsiębiorstw
                     
                     
                        C(5)
                        Oszacowana wartość możliwych nieprawidłowości
                     
                     
                        C(6)
                        Opis i charakter każdej z możliwych stwierdzonych nieprawidłowości, numer(-y) referencyjny(-e) danych przedsiębiorstw i numer(-y) referencyjny(-e) OLAF, w przypadku gdy przekazane zostało powiadomienie na mocy art. 3 rozporządzenia (EWG) nr 595/91
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Ogółem:
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ D
            SPRAWOZDANIE Z KONTROLI ZA OKRES ….
            (artykuł 9 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            
               
         
      
   
   
      ZAŁĄCZNIK II
      
         
            „ZAŁĄCZNIK III
            ARKUSZ A
            
               
            ARKUSZ B
            PROPONOWANY PROGRAM KONTROLI NA OKRES …
            (artykuł 10 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            System kontroli pod względem pozycji budżetu Funduszu Gwarancji EFOGR
            Rok budżetowy EFOGR …
            
                        B(1)
                        Nr artykułu lub pozycji budżetu EFOGR
                     
                     
                        B(2)
                        Całkowite wydatki według pozycji budżetu EFOGR
                        (EUR)
                     
                     
                        B(3)
                        Całkowite wydatki według pozycji budżetu EFOGR związane z przedsiębiorstwami, których wpływy gotówkowe lub płatności, bądź ich suma, wynosiły mniej niż 40 000 EUR
                        (EUR)
                     
                     
                        B(4)
                        Całkowite wydatki według pozycji budżetu EFOGR związane z przedsiębiorstwami objętymi programem kontroli …
                        (EUR)
                     
                     
                        B(5)
                        Liczba przedsiębiorstw według pozycji budżetu EFOGR objętych programem kontroli
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Ogółem:
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ C
            PROPONOWANY PROGRAM KONTROLI NA OKRES …
            (artykuł 10 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            Kryteria przyjęte przy opracowywaniu programu w zakresie refundacji wywozowych i w innych sektorach, w przypadku gdy zastosowano techniki selekcji oparte na analizie ryzyka, o ile kryteria te różnią się od kryteriów zawartych we wnioskach dotyczących analizy ryzyka przesłanych do Komisji na mocy art. 2 ust. 2 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89.
            
                        Sektor, w którym proponuje się kontrolę (wskazać pozycję budżetu EFOGR wymienioną w kolumnie B(1) arkusza B niniejszego załącznika)
                     
                     
                        Uwagi dotyczące ryzyka i przyjętych kryteriów selekcji (podać krótki opis – np. wykrytych nieprawidłowości lub przypadków wyjątkowego wzrostu wydatków)
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ D
            PROPONOWANY PROGRAM KONTROLI NA OKRES …
            (artykuł 10 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            Proponowane kontrole, jeśli mają miejsce, w przedsiębiorstwach, których wpływy gotówkowe lub płatności, bądź ich suma, wynosiły mniej niż 40 000 EUR w roku budżetowym EFOGR …
            
                        Pozycja budżetu EFOGR
                        (wymieniona w kolumnie B(1) arkusza B)
                     
                     
                        Liczba przedsiębiorstw proponowana do kontroli
                     
                     
                        Szczególny powód kontroli
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ E
            
               
         
      
   
   
      ZAŁĄCZNIK III
      
         
            „ZAŁĄCZNIK VIII
            SPRAWOZDANIE KWARTALNE
            
               (określone w art. 7 ust. 4 akapit pierwszy rozporządzenia (EWG) nr 4045/89)
            
            … (Państwo Członkowskie)
            Dotyczące wniosków w sprawie przeprowadzenia kontroli i wyników kontroli za pierwszy [ ], drugi [ ], trzeci [ ], czwarty [ ] kwartał 20… r.
            TABELA PRZEGLĄDU KWARTALNEGO:
            Uwagi dotyczące rubryk:
            W tabeli przeglądu należy ująć każdy wniosek/odpowiedź wysłane w danym kwartale.
            W stosownych przypadkach dodaje się rubryki.
            Numery referencyjne wysłanych odpowiedzi powinny być takie same jak numery referencyjne odpowiadających im wniosków w sprawie przeprowadzenia kontroli.
            
               WNIOSKI przesłane do:
            
            
                        Państwo Członkowskie
                     
                     
                        Całkowita liczba na każde P.Cz.
                     
                     
                        
                           WNIOSEK
                        
                     
                  
                        Data wysłania
                     
                     
                        Numer referencyjny
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Ogółem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               ODPOWIEDZI przesłane do:
            
            
                        Państwo Członkowskie
                     
                     
                        Całkowita liczba na każde P.Cz.
                     
                     
                        
                           ODPOWIEDŹ
                        
                     
                  
                        Data wysłania
                     
                     
                        Numer referencyjny
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Ogółem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  ARKUSZ A
            
               
            ARKUSZ B
            
               
         
      
   
   
      ZAŁĄCZNIK IV
      
         
            „ZAŁĄCZNIK IX
            Informacje do uwzględnienia w rocznej analizie ryzyka, o której mowa w art. 2 ust. 2 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89
            1.   Ocena analizy ryzyka z roku poprzedniego
            Przekazuje się informacje dotyczące oceny skuteczności analizy ryzyka z roku poprzedniego, w tym oceny jej mocnych i słabych stron. Należy wyraźnie określić wszelkie możliwości usprawnienia i rozważyć wprowadzenie usprawnień.
            2.   Zbiór informacji
            Przekazuje się informacje dotyczące wszystkich źródeł informacji uwzględnianych w celu przygotowania i wykonania analizy ryzyka. Odsyła się w szczególności do rozporządzenia (EWG) nr 386/90.
            3.   Procedura selekcji
            Przekazuje się opis procedury, która zostanie zastosowana przy selekcji przedsiębiorstw wymagających kontroli. Należy w wyraźny sposób wskazać liczbę/wartość procentową przedsiębiorstw i sektory/środki, w odniesieniu do których będą stosowane: analiza ryzyka, selekcja wyrywkowa oraz automatyczne i/lub manualne typowanie. Należy w wyraźny sposób określić wyłączone sektory/środki i powody tego wyłączenia.
            4.   Stosowane czynniki ryzyka i wartości ryzyka
            W przypadku zastosowania analizy ryzyka przekazuje się informacje dotyczące wszystkich uwzględnionych czynników ryzyka i możliwych wartości przypisanych później tym czynnikom ryzyka. Informacje te przekazuje się zgodnie z podanymi poniżej wzorami tabel.
            
                        Czynniki ryzyka i wartości ryzyka mające zastosowanie do wszystkich środków podlegających analizie ryzyka
                     
                  
                        Czynniki ryzyka
                     
                     
                        Wartości ryzyka
                     
                  
                        Opis
                     
                     
                        Wartości
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        Szczególne czynniki ryzyka i wartości ryzyka mające zastosowanie do refundacji wywozowych
                     
                  
                        Czynniki ryzyka
                     
                     
                        Wartości ryzyka
                     
                  
                        Opis
                     
                     
                        Wartości
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        Szczególne czynniki ryzyka i wartości ryzyka mające zastosowanie do … (sektor/środek)
                     
                  
                        Czynniki ryzyka
                     
                     
                        Wartości ryzyka
                     
                  
                        Opis
                     
                     
                        Wartości
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  5.   Określenie czynników ryzyka
            W stosownych przypadkach przekazuje się opis procedury, która zostanie zastosowana do określenia czynników ryzyka.
            6.   Wyniki analizy ryzyka
            Przekazuje się informacje na temat tego, w jaki sposób wyniki analizy ryzyka i sporządzenie »wykazu ocen« (dla każdego sektora/środka – w stosownych przypadkach) znajdą odzwierciedlenie w selekcji przedsiębiorstw w ostatecznym planie kontroli.
            Szczególną uwagę należy zwrócić na możliwość prowadzenia wspólnych działań zgodnie z art. 7 ust. 1 rozporządzenia (EWG) nr 4045/89.
            7.   Napotkane trudności i propozycje usprawnień
            Przekazuje się informacje na temat wszelkich napotkanych trudności i środków podjętych w celu ich przezwyciężenia lub wniosków złożonych w tym celu. W stosownych przypadkach należy zgłosić propozycje usprawnień”.