CELEX: 51993PC0363
Language: el
Date: 1993-07-28
Title: Πρόταση οδηγίας του Συμβουλίου για την τροποποίηση των οδηγιών του Συμβουλίου 77/780/ΕΟΚ και 89/646/ΕΟΚ στον τομέα των πιστωτικών ιδρυμάτων, των οδηγιών του Συμβουλίου 73/239/ΕΟΚ και 92/49/ΕΟΚ στον τομέα της ασφάλισης ζημιών, των οδηγιών του Συμβουλίου 79/267/ΕΟΚ και 92/96/ΕΟΚ στον τομέα της ασφάλισης ζωής και της οδηγίας του Συμβουλίου 93/22/ΕΟΚ στον τομέα των επιχειρήσεων επενδύσεων με σκοπό την ενίσχυση της εποπτείας

Αριθ. C 229/ 10                               Επίσημη Εφημερίδα των Ευρωπαϊκων Κοινοτήτων                                  25 . 8 . 93
                                                                     II
                                                        (Προπαρασκευαστικές πράξεις)
                                                            ΕΠΙΤΡΟΠΗ
                Πρόταση οδηγίας του Συμβουλίου για την τροποποίηση των οδηγιών του Συμβουλίου 77/780/ΕΟΚ και
                89/646/ΕΟΚ στον τομέα των πιστωτικών ιδρυμάτων, των οδηγιών του Συμβουλίου 73/239/ΕΟΚ και
                92/49/ΕΟΚ στον τομέα της ασφάλισης ζημιών, των οδηγιών του Συμβουλίου 79/267/ΕΟΚ και
               92/96/ΕΟΚ στον τομέα της ασφάλισης ζωής και της οδηγίας του Συμβουλίου 93/22/ΕΟΚ στον τομέα
                                   των επιχειρήσεων επενδύσεων με σκοπό την ενίσχυση της εποπτείας
                                                               (93 /0 229/07)
                                                       COM(93) 363 τελικό — SYN 468
                                             (Υποβλήθηκε από την Επιτροπή στις 28 Ιουλίου 1993)
 ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ,                                  ότι η πρώτη οδηγία 79/267/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 5ης
                                                                          Μαρτίου 1979 (5), και ιδίως όπως αυτή τροποποιήθηκε από
Έχοντας υπόψη :                                                           την τρίτη οδηγία 92/96/ΕΟΚ του Συμβουλίου της
                                                                          10ης Νοεμβρίου 1992 (6), για το συντονισμό των νομοθε­
                                                                          τικών, κανονιστικών και διοικητικών διατάξεων που διέ­
 τη συνθήκη για την ίδρυση της Ευρωπαϊκής Οικονομικής                     πουν την ανάληψη και άσκηση της δραστηριότητας πρωτα­
 Κοινότητας, και ιδίως την πρώτη και τρίτη πρόταση του                    σφάλισης ζωής, ορίζει τους όρους για τη χορήγηση άδειας
 άρθρου 57 παράγραφος 2,                                                  όσον αφορά τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις στον τομέα της
                                                                         πρωτασφάλισης ζωής *
 την πρόταση της Επιτροπής,
                                                                         ότι η οδηγία 93 /22/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 10ης Μαΐου
 Σε συνεργασία με το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο,
                                                                          1993 (7) όσον αφορά τις υπηρεσίες επενδύσεων στον τομέα
                                                                         των κινητών αξιών ορίζει τις προϋποθέσεις για τη χορήγηση
Έχοντας υπόψη τη γνώμη της Οικονομικής και Κοινωνικής                    άδειας στις επιχειρήσεις επενδύσεων
 Επιτροπής,
 Εκτιμώντας :                                                            ότι η ανάγκη ενίσχυσης των εξουσιών των αρμοδίων αρχών
                                                                         προϋποθέτει την τροποποίηση της υφιστάμενης οδηγίας
                                                                         στους τομείς αυτούς· ότι μια δεσμευτική κοινοτική οδηγία
ότι η πρώτη οδηγία 77/780/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 12ης                    είναι το μόνο μέσο για να καλυφθεί η ανάγκη αυτή * ότι το
Δεκεμβρίου 1977 (') και η δεύτερη οδηγία 89/646/ΕΟΚ του                  μέσο αυτό είναι κατ' ανάγκην το ελάχιστο που απαιτείται
Συμβουλίου της 15ης Δεκεμβρίου 1989 (2) περί του συντονι­                για να επιτευχθεί o επιδιωκόμενος στόχος και είναι
σμού των νομοθετικών, κανονιστικών και διοικητικών δια­                  συνεπώς η μόνη ενδεδειγμένη λύση ·
τάξεων που αφορούν την ανάληψη και την άσκηση της δρα­
στηριότητας πιστωτικού ιδρύματος ορίζουν τις προϋποθέ­
σεις για τη χορήγηση άδειας όσον αφορά τα χρηματοπιστω­                  ότι η παρούσα οδηγία αποτέλεσε αντικείμενο διαβουλεύ­
τικά ιδρύματα *                                                          σεων με τη Συμβουλευτική Επιτροπή Τραπεζικών θεμάτων η
                                                                         οποία συστήθηκε δυνάμει της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ, και με
ότι η πρώτη οδηγία 73/239/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 24ης                    την Επιτροπή Ασφαλιστικών Θεμάτων η οποία συστήθηκε
Ιουλίου 1973 (3), και ιδίως όπως αυτή τροποποιήθηκε από                  δυνάμει της οδηγίας 91 /675/ΕΟΚ του Συμβουλίου (8) *
την τρίτη οδηγία 92/49/ΕΟΚ του Συμβουλίου της 18ης Ιου­
νίου 1992 (4), για το συντονισμό των νομοθετικών, κανονι­
στικών και διοικητικών διατάξεων που διέπουν την ανά­                    ότι το κλείσιμο της Bank for Crédit and Commerce Interna­
ληψη και την άσκηση δραστηριότητας πρωτασφάλισης                         tional (BCCI) και άλλες περιπτώσεις κατέστησαν αναγκαία
εκτός της ασφάλισης ζωής, ορίζει τις προϋποθέσεις για τη                 την ενίσχυση των εξουσιών των αρμοδίων αρχών για την
χορήγηση άδειας όσον αφορά τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις                 εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων στα κράτη μέλη - ότι
στον τομέα της πρωτασφάλισης εκτός της ασφάλισης ζωής·                   είναι σκόπιμο να θεσπιστούν παρόμοια μέτρα για ολόκληρο
(■) ΕΕ αριθ. L 322 της 17.  12. 1977, σ. 30.                             (5) ΕΕ αριθ. L 63 της 13. 3. 1979, σ. 1 .
(2) ΕΕ αριθ. L 386 της 30.  12. 1989, σ. 1 .                             (6) ΕΕ αριθ. L 360 της 9. 12. 1992, σ. 1 .
(3) ΕΕ αριθ. L 228 της 16.  8. 1973 , σ. 3 .                             O   ΕΕ αριθ. L 141 της 11 . 6. 1993, σ. 27.
(4) ΕΕ αριθ. L 228 της 11 . 8 . 1992, σ. 1 .                             (8) ΕΕ αριθ. L 374 της 31 . 12. 1991 , σ. 32.
 ---pagebreak--- 25 . 8 . 93                           Επίσημη Εφημερίδα των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων                          Αριθ. C 229/ 11
τον τομέα χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών, συμπεριλαμβά­           σίες ενός πιστωτικού ιδρύματος, μιας ασφαλιστικής επιχεί­
νοντας τις αρμόδιες αρχές για την εποπτεία των ασφαλι­         ρησης ή μιας επιχείρησης επενδύσεων πρέπει να βρίσκονται
στικών επιχειρήσεων και των επιχειρήσεων επενδύσεων            στο ίδιο κράτος με την καταστατική του έδρα * ότι η οδηγία
                                                               93/22/ΕΟΚ ορίζει ήδη την απαίτηση αυτή για τις επιχειρή­
                                                               σεις επενδύσεων
ότι η οδηγία 77/780/ΕΟΚ, η οδηγία 89/646/ΕΟΚ, η οδηγία
73/239/ΕΟΚ, όπως αυτή τροποποιήθηκε από την οδηγία
92/49/ΕΟΚ, η οδηγία 79/267/ΕΟΚ, όπως αυτή τροποποιή­           ότι η οδηγία 89/646/ΕΟΚ, η οδηγία 92/49/ΕΟΚ, η οδηγία
θηκε από την οδηγία 92/96/ΕΟΚ, και η οδηγία 93/22/ΕΟΚ          92/96/ΕΟΚ και η οδηγία 93/22/ΕΟΚ προβλέπουν ήδη έναν
(κατωτέρω «οι οδηγίες») ορίζουν τις προϋποθέσεις που           περιορισμένο κατάλογο φορέων στους οποίους οι αρμόδιες
πρέπει να πληρούνται για τη χορήγηση εκ μέρους των αρμο­       αρχές μπορούν να κοινοποιούν τις πληροφορίες που λαμβά­
δίων αρχών των κρατών μελών άδειας για την ανάληψη των         νουν * ότι, για να εξασφαλιστεί το απόρρητο αυτών των
δραστηριοτήτων ότι μεταξύ των εν λόγω προϋποθέσεων             πληροφοριών, o κατάλογος των αποδεκτών τους πρέπει να
περιλαμβάνεται η υποχρέωση, σε περίπτωση όπου ένα              παραμείνει όσο το δυνατόν πιο περιορισμένος * ότι ωστόσο,
πιστωτικό ίδρυμα, μια ασφαλιστική επιχείρηση ή μια επιχεί­     λαμβανομένης υπόψη της υπόθεσης BCCI καθώς και άλλων
ρηση επενδύσεων ανήκει σε έναν χρηματοπιστωτικό όμιλο,         σχετικών γεγονότων, κρίνεται σκόπιμο να συμπεριληφθούν
να είναι η διάρθρωση του ομίλου αρκούντως διαφανής             στον κατάλογο αυτό και ορισμένοι φορείς που ασκούν
ούτως ώστε να είναι δυνατή η αποτελεσματική εποπτεία *         καθοριστικό ρόλο στις περιπτώσεις στις οποίες είναι ανα­
                                                               γκαία η διεξαγωγή έρευνας σε πιστωτικό ίδρυμα, ασφαλι­
                                                               στική επιχείρηση ή επιχείρηση επενδύσεων για εποπτικούς
ότι οι οδηγίες θα πρέπει συνεπώς να απαιτούν οι αιτήσεις       σκοπούς *
για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας να περιλαμβάνουν πλη­
ροφορίας αρκετά λεπτομερείς, ούτως ώστε να είναι δυνατόν       ότι η οδηγία 89/646/ΕΟΚ, η οδηγία 92/49/ΕΟΚ, η οδηγία
στις αρμόδιες αρχές να αξιολογήσουν κατά πόσο είναι            92/96/ΕΟΚ και η οδηγία 93/22/ΕΟΚ προβλέπουν διατάξεις
δυνατή στην πράξη η άσκηση αποτελεσματικής εποπτείας *         για την ανταλλαγή εμπιστευτικών πληροφοριών μεταξύ των
                                                               αρμοδίων αρχών και των προσώπων που είναι επιφορτι­
ότι η οδηγία 89/646/ΕΟΚ, η οδηγία 92/49/ΕΟΚ, η οδηγία          σμένα με τη διενέργεια του εκ του νόμου προβλεπόμενου
92/96/ΕΟΚ και η οδηγία 93 /22/ΕΟΚ προβλέπουν ήδη την           ελέγχου των λογαριασμών των πιστωτικών ιδρυμάτων, των
παροχή πληροφοριών σχετικά με την ταυτότητα των                ασφαλιστικών επιχειρήσεων και των επιχειρήσεων επενδύ­
μετόχων και άλλων προσώπων με παρόμοια ιδιότητα καθώς          σεων ότι, λόγω της πρόσβασης των ελεγκτών σε πληροφο­
και σχετικά με το ποσό των συμμετοχών, προς τις αρμόδιες       ρίες που έχουν ουσιώδη σημασία για την εκπλήρωση των
αρχές και ότι οι τελευταίες δύνανται να αρνούνται τη χορή­     υποχρεώσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων, των ασφαλι­
γηση άδειας όταν δεν εξασφαλίζεται η χρηστή και συνετή         στικών επιχειρήσεων και των επιχειρήσεων επενδύσεων, οι
διαχείριση ·                                                   ελεγκτές αυτοί θα πρέπει να υποχρεούνται, να εξασφαλιστεί
                                                               η προστασία των καταθετών, των αντισυμβαλλόμενων και
                                                               των επενδυτών, να κοινοποιούν στις αρμόδιες αρχές ορι­
ότι πρέπει να καταστεί σαφές ότι στην περίπτωση υφιστά­        σμένες από τις πληροφορίες αυτές * ότι οι εν λόγω ελεγκτές
μενων πιστωτικών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων          πρέπει να υπέχουν την υποχρέωση αυτή μόνον υπό ορι­
και επιχειρήσεων επενδύσεων, οποιαδήποτε σοβαρή μετα­          σμένες σαφώς προκαθορισμένες συνθήκες "
βολή των όρων υπό τους οποίους οι αρμόδιες αρχές χορή­
γησαν άδεια λειτουργίας πρέπει να κοινοποιείται στις εν        ότι στην περίπτωση ενός πιστωτικού ιδρύματος, μιας ασφα­
λόγω αρχές προς επανεξέταση, προκειμένου να διαπιστωθεί       λιστικής επιχείρησης, μιας επιχείρησης επενδύσεων με υπο­
εκ νέου ότι πληρούνται οι όροι που αφορούν τους στόχους        καταστήματα που λειτουργούν σε περισσότερα της μιας
της άδειας λειτουργίας * ότι, σύμφωνα με τις οδηγίες, οι      χώρας, ή που αποτελούν τμήμα ενός ομίλου πιστωτικών
αρμόδιες αρχές δύνανται ήδη να ανακαλούν την άδεια λει­        ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων ή επιχειρήσεων
τουργίας εάν δεν πληρούνται πλέον οι όροι υπό τους            επενδύσεων που είναι εγκατεστημένος σε περισσότερες της
οποίους χορηγήθηκε * ότι σε περίπτωση που ένας όμιλος          μιας χώρες, είναι σκόπιμο να υπάρχει ένας και μόνον ελεγ­
στον οποίο ανήκει ένα υφιστάμενο πιστωτικό ίδρυμα,             κτής για την οργάνωση και το συντονισμό των ξεχωριστών
ασφαλιστική επιχείρηση ή επιχείρηση επενδύσεων υπέστη          ελέγχων, εφόσον είναι δυνατόν * ότι ωστόσο δεν είναι σκό­
μεταβολές κατά τρόπον ώστε να μην υπάρχει διαφάνεια            πιμο να καθοριστεί αυτό ως υποχρέωση στην οδηγία *
όσον αφορά τη χρηματοπιστωτική και νομική διάρθρωση
του ή το μηχανισμό λήψης αποφάσεων ή τη διοικητική του
οργάνωση και κατ' επέκταση να μην είναι πλέον δυνατή η         ότι είναι επιθυμητό οι αρμόδιες αρχές να έχουν δικαίωμα
αποτελεσματική εποπτεία του, τα παρόντα μέτρα θα παρέ­         αρνησικυρίας όσον αφορά το διορισμό ή τον επαναδιορισμό
χουν τις αναγκαίες εξουσίες στις εποπτικές αρχές για την       των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τη διενέργεια
ανάκληση της χορηγηθείσας άδειας ως ύστατη κύρωση *            του εκ του νόμου προβλεπόμενου ελέγχου των λογαρια­
                                                               σμών, παραδείγματος χάριν εάν δεν έχουν συνεργαστεί με
                                                              τις αρμόδιες αρχές ή εάν δεν έχουν καθ' οιονδήποτε άλλο
ότι η αποτελεσματική εποπτεία ενός πιστωτικού ιδρύματος        τρόπο ενεργήσει δεόντως κατά την άποψη των εν λόγω
παρακωλύεται, εάν οι αρμόδιες αρχές δεν είναι σε θέση να      αρχών * ότι δεδομένης της παρούσας κατάστασης όσον
διατηρούν τακτική επαφή με τη διοίκηση του επειδή οι          αφορά τους νόμους και τις ρυθμίσεις των κρατών μελών που
κεντρικές υπηρεσίες του πιστωτικού ιδρύματος βρίσκονται       διέπουν τη σχέση μεταξύ των αρμοδίων αρχών, των ελεγ­
σε διαφορετική χώρα από εκείνη όπου βρίσκεται η κατα­          κτών και των μετόχων, δεν είναι σκόπιμο να πραγματοποι­
στατική του έδρα ' ότι για το λόγο αυτό οι κεντρικές υπηρε­   ηθεί ειδική σχετική πρόβλεψη στην παρούσα οδηγία,
 ---pagebreak--- Αριθ. C 229/ 12                            Επίσημη Εφημερίδα των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων                                    25 . 8 . 93
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΟΔΗΓΙΑ :                                            θρωση του ομίλου πρέπει να περιέχουν επαρκή λεπτο­
                                                                        μερή στοιχεία σχετικά με τη διάρθρωση του ομίλου και
                                                                        τις προτεινόμενες σχέσεις μεταξύ της χρηματοπιστωτικής
                            Άράρο 1                                     επιχείρησης και των υπολοίπων επιχειρήσεων του ομίλου,
                            Ορισμός                                     ούτως ώστε οι αρμόδιες αρχές να είναι σε θέση να εκτι­
                                                                        μήσουν εάν είναι δυνατή η αποτελεσματική εποπτεία της
Θα πρέπει να προστεθεί :                                                χρηματοπιστωτικής επιχείρησης.»
— στο άρθρο 1 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ, νέα αιτιολογική               3 . — Στο άρθρο 8 παράγραφος 1 της οδηγίας 73 /239/ ΕΟΚ,
     σκέψη,                                                                 όπως αυτή τροποποιήθηκε από την οδηγία
                                                                            92/49/ ΕΟΚ και
— στο άρθρο 1 της οδηγίας 92/49/ΕΟΚ, νέο στοιχείο κ)
— στο άρθρο 1 της οδηγίας 92/96/ΕΟΚ νέο στοιχείο λ) και                 — στο άρθρο 8 παράγραφος 1 της οδηγίας 79/267/ ΕΟΚ,
                                                                            όπως αυτή τροποποιήθηκε από την οδηγία
— στο άρθρο 1 της οδηγίας 93/22/ΕΟΚ, νέο σημείο 15 :                        92/96/ΕΟΚ, προστίθεται νέα παράγραφος 1 στοιχείο
                                                                            α:
     «ως όμιλος νοείται μια διάρθρωση στα πλαίσια της                       «α) Όταν η ασφαλιστική επιχείρηση ανήκει σε όμιλο
     οποίας δύο ή περισσότερες επιχειρήσεις συνδέονται                            οι αρμόδιες αρχές διασφαλίζουν ότι η διάρθρωση
     άμεσα ή έμμεσα μέσω :                                                        του ομίλου και ιδιαίτερα οι προτεινόμενες σχέ­
                                                                                  σεις μεταξύ της ασφαλιστικής επιχείρησης και
     α) συμμετοχής, η οποία σημαίνει την κατοχή, άμεσα ή                          των λοιπών επιχειρήσεων του ομίλου επιτρέπουν
         έμμεσα, 20 ο/ο τουλάχιστον των δικαιωμάτων ψήφου                         την αποτελεσματική εποπτεία της ασφαλιστικής
         ή του κεφαλαίου μιας επιχείρησης ή                                       επιχείρησης. H εν λόγω ασφαλιστική επιχείρηση
                                                                                  παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη διαρθρωτική
     6) ελέγχου, που σημαίνει τη σχέση μεταξύ μιας μητρικής                       οργάνωση του ομίλου οι οποίες περιέχουν
         επιχείρησης και μιας θυγατρικής, όπως ορίζεται στο                       επαρκή λεπτομερή στοιχεία σχετικά με τη διάρ­
         άρθρο 1 της οδηγίας 83/349/ ΕΟΚ (') ή μια παρόμοια                       θρωση του ομίλου και τις προτεινόμενες σχέσεις
         σχέση μεταξύ οποιουδήποτε φυσικού ή νομικού προ­                         μεταξύ της επιχείρησης επενδύσεων και των
         σώπου ή μιας επιχείρησης.                                                άλλων επιχειρήσεων του ομίλου.»
                                                                    4, α) — Στο άρθρο 3 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ και
     Γ1) ΕΕ αριθ. L 193 της 18. 7. 1983 , σ. 1 .»
                                                                            — στο άρθρο 3 της οδηγίας 93/22/ΕΟΚ
                            Άρι/ρο 2
                                                                            προστίθεται νέα παράγραφος 8 :
                      Διαρθρώσεις ομίλων
1 . Να προστεθεί :                                                          « 8 . Τα κράτη μέλη απαιτούν από τις χρηματοπι­
                                                                            στωτικές επιχειρήσεις να κοινοποιούν στις αρμόδιες
    — στο άρθρο 3 παράγραφος 2 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ,                      αρχές :
         τέταρτη αιτιολογική σκέψη
                                                                            — τις περιπτώσεις στις οποίες καθίστανται μέλη ενός
    — στο άρθρο 3 παράγραφος 3 της οδηγίας 93 /22/ΕΟΚ,                           ομίλου επιχειρήσεων,
         τρίτη αιτιολογική σκέψη :
                                                                            — τις περιπτώσεις στις οποίες μεταβάλλεται η διάρ­
    «— εάν η χρηματοπιστωτική επιχείρηση αποτελεί μέρος                          θρωση του ομίλου στον οποίο ανήκουν ·
          ομίλου, οι αρμόδιες αρχές εξασφαλίζουν ότι η διάρ­
          θρωση του ομίλου και, ιδίως οι προτεινόμενες σχέ­                 στις περιπτώσεις αυτές εφαρμόζονται οι διατάξεις της
          σεις μεταξύ της χρηματοπιστωτικής επιχείρησης και                 παραγράφου 4.»'
          των άλλων επιχειρήσεων του ομίλου επιτρέπουν την
          αποτελεσματική εποπτεία της χρηματοπιστωτικής
                                                                        6) — Στο άρθρο 8 της οδηγίας 73/239/ΕΟΚ, όπως αυτή
          επιχείρησης.»
                                                                                 τροποποιήθηκε από την οδηγία 92/49/ΕΟΚ και
2. Να προστεθεί η ακόλουθη πρόταση :                                        — στο άρθρο 8 της οδηγίας 79/267/ΕΟΚ, όπως αυτή
                                                                                 τροποποιήθηκε από την οδηγία 92/96/ΕΟΚ, προ­
    — στο άρθρο 3 παράγραφος 4 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ,
                                                                                 στίθεται νέα παράγραφος 5 :
         μετά την πρώτη πρόταση και
    — στο άρθρο 3 παράγραφος 4 της οδηγίας 93/22/ΕΟΚ,                       « 5 . Τα κράτη μέλη ζητούν από τις χρηματοπιστω­
         μετά την πρώτη πρόταση :                                           τικές επιχειρήσεις να κοινοποιούν προς τις αρμόδιες
                                                                            αρχές :
    « Εάν η χρηματοπιστωτική επιχείρηση αποτελεί μέρος
    ομίλου, οι πληροφορίες σχετικά με την οργανωτική διάρ­                  — τη συμμετοχή τους σε όμιλο,
 ---pagebreak--- 25 . 8 . 93                              Επίσημη Εφημερίδα των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων                             Αριθ. C 229/ 13
         — τις μεταβολές στη διάρθρωση του ομίλου στον                          που διέπουν τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις
             οποίο ανήκουν                                                      των μετόχων και των μελών των διοικητικών,
                                                                                διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων των εται­
         στις περιπτώσεις αυτές ισχύει η παράγραφος 1 στοι­                     ρειών, τις προσφορές εξαγοράς και τα πρόσωπα
         χείο α).»                                                              που διορίζονται από αυτούς τους αρμόδιους
                                                                                φορείς για την εκτέλεση ειδικών καθηκόντων.»
                              Άράρο 3
                                                                  2. — Στο        άρθρο     12  παράγραφος     5  της   οδηγίας
    Έδρα των κεντρικών υπηρεσιών και καταστατική έδρα                      77/780/Ε0Κ, όπως τροποποιήθηκε από το άρθρο 16
                                                                           της οδηγίας 89/646/ΕΟΚ και
— Στο άρθρο 3 παράγραφος 2 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ,
— στο άρθρο 6 στοιχείο α) της οδηγίας 73/239/ΕΟΚ, όπως                — στο άρθρο 25 παράγραφος 5 στοιχείο 6) της οδηγίας
     τροποποιήθηκε από την οδηγία 92/49/ΕΟΚ, και                           93 /22/ΕΟΚ, προστίθεται νέα πέμπτη περίπτωση :
— στο άρθρο 6 στοιχείο α) της οδηγίας 79/267/ΕΟΚ, όπως                     «— των υποκαταστημάτων κεντρικών τραπεζών ή
     τροποποιήθηκε από την οδηγία 92/96/ΕΟΚ,                                    άλλων φορέων που είναι υπεύθυνοι για την επο­
                                                                                πτεία των ουστημάτων πληρωμών,».
προστίθεται η ακόλουθη περίπτωση :
    «— οι κεντρικές υπηρεσίες της χρηματοπιστωτικής επι­          3 . Στο άρθρο 12 παράγραφος 5 της οδηγίας 77/78Θ/ΕΟΚ,
           χείρησης πρέπει να βρίσκονται στο ίδιο κράτος μέλος        όπως τροποποιήθηκε από το άρθρο 16 της οδηγίας
           με την καταστατική έδρα και στο οποίο ζητείται η           89/646/ΕΟΚ, προστίθεται νέα παράγραφος 8 :
           χορήγηση άδειας.»
                                                                      « 8 . Το παρόν άρθρο δεν εμποδίζει τις αρμόδιες αρχές
                              Άράρο 4                                 να κοινοποιούν τις πληροφορίες που αναφέρονται στις
                                                                      παραγράφους 1 έως 4 σε γραφεία συμψηφισμού ή άλλο
                      Ανταλλαγή πληροφοριών                           παρόμοιο φορέα αναγνωρισμένο, στο πλαίσο του εθνικού
                                                                      δικαίου για την παροχή υπηρεσιών συμψηφισμού ή δια­
1 . — Το άρθρο 12 παράγραφος 5 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ,                κανονισμού σε μία από τις αγορές του, εφόσον θεωρούν
         όπως τροποποιήθηκε από το άρθρο 16 της οδηγίας               ότι αυτό είναι απαραίτητο προκειμένου να διασφαλιστεί
          89/646/ΕΟΚ,                                                 η σωστή λειτουργία των εν λόγω φορέων σε περιπτώσεις
                                                                      αδυναμίας εκπλήρωσης υποχρεώσεων ή παρόμοιου ενδε­
    — το άρθρο 16 παράγραφος 5 της οδηγίας 92/49/ΕΟΚ                  χόμενου στην αγορά. Οι λαμβανόμενες πληροφορίες υπό­
          και το άρθρο 15, παράγραφος 5 της οδηγίας                   κεινται στους όρους περί επαγγελματικού απορρήτου που
         92/96/ ΕΟΚ και                                               επιβάλλονται στην παράγραφο 1 . Τα κράτη μέλη διασφα­
                                                                      λίζουν ωστόσο ότι οι λαμβανόμενες πληροφορίες δυνάμει
    — το άρθρο 25 παράγραφος 5 στοιχείο 6) της οδηγίας                της παραγράφου 2 ουδέποτε κοινοποιούνται υπό τις συν­
         93 /22/ ΕΟΚ
                                                                      θήκες που αναφέρονται στην παρούσα παράγραφο χωρίς
                                                                      τη ρητή συγκατάθεση των υπεύθυνων αρχών οι οποίες τις
    τροποποιούνται ως εξής :                                          απεκάλυψαν.» ·
     α) H δεύτερη περίπτωση διατυπώνεται ως εξής :
                                                                                               Άράρο 5
         «— των οργάνων που συμμετέχουν στις διαδικασίες
               εκκαθάρισης και πτώχευσης των χρηματοπιστω­                            Καθήκοντα των ελεγκτών
               τικών επιχειρήσεων και σε άλλες παρεμφερείς
               διαδικασίες καθώς και των αρχών που είναι          — Στο άρθρο 12 της οδηγίας 77/780/ΕΟΚ, όπως τροποποι­
               αρμόδιες για την εποπτεία αυτών των                     ήθηκε από το άρθρο 16 της οδηγίας 89/646/ΕΟΚ, θα
               οργάνων,» *                                             προστεθεί νέα παράγραφος 9,
     6) η τρίτη περίπτωση διατυπώνεται ως εξής :
                                                                  — στο άρθρο 16 της οδηγίας 92/49/ΕΟΚ και στο άρθρο 15
         «— των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τη                 της οδηγίας 92/96/ΕΟΚ θα προστεθεί νέα παράγραφος 7
               διενέργεια του εκ του νόμου προβλεπόμενου               και
               ελέγχου των λογαριασμών των χρηματοπιστω­
               τικών επιχειρήσεων και των αρχών που είναι         — στο άρθρο 25 της οδηγίας 93 /22/ΕΟΚ θα προστεθεί νέα
               αρμόδιες για την έγκριση των ελεγκτών αυτών,» '         παράγραφος 10
    γ) προστίθεται νέα τέταρτη περίπτωση :
                                                                  με το ακόλουθο κείμενο :
         «— των φορέων που είναι επιφορτισμένοι με τον
               εντοπισμό και τη διερεύνηση των παραβάσεων              «Τα κράτη μέλη προβλέπουν ότι κάθε πρόσωπο που
               του εταιρικού δικαίου, και ιδίως των διατάξεων          είναι επιφορτισμένο με τη διενέργεια του εκ του νόμου
 ---pagebreak--- Αριθ. C 229/ 14                      Επίσημη Εφημερίδα των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων                               25 . 8 . 93
   προβλεπόμενου ελέγχου των λογαριασμών των χρηματο­         Οι διατάξεις αυτές τίθενται σε ισχύ το αργότερο στις 31
   πιστωτικών επιχειρήσεων υποχρεούται να κοινοποιεί         Δεκεμβρίου 1995 . Τα κράτη μέλη ενημερώνουν σχετικά την
   αμέσως στις αρμόδιες εποπτικές αρχές, εάν κατά την         Επιτροπή.
   εκτέλεση των καθηκόντων του υποπέσουν στην αντί­
   ληψη του στοιχεία τα οποία μπορούν να οδηγήσουν σε                                    Άράρο 7
   αμφισβήτηση ή απόρριψη του πιστοποιητικού ελέγχου,
   να θέσουν σε κίνδυνο την ύπαρξη της χρηματοπιστω­          Οι λέξεις «χρηματοπιστωτική επιχείρηση » που χρησιμοποι­
   τικής επιχείρησης ή να εξασθενίσουν σοβαρά την ανά­        ούνται στην οδηγία αντικαθίστανται από τις λέξεις :
   πτυξή της ή να θέσουν σε κίνδυνο την προστασία των        — «πιστωτικό ίδρυμα» όταν η οδηγία αυτή τροποποιεί τις
   πελατών ή εάν υπάρχουν ενδείξεις ότι οι αρχές της χρη­        οδηγίες 77/780/ΕΟΚ και 89/646/ΕΟΚ,
   στής διαχείρισης έχουν παραβιασθεί σοβαρά.»
                                                             — «ασφαλιστική επιχείρηση » όταν η οδηγία αυτή τροπο­
                                                                 ποιεί τις οδηγίες 73 /239/ΕΟΚ, 92/49/ΕΟΚ, 79/267/ΕΟΚ
                         Άράρο 6                                 και 92/96/ΕΟΚ,
                     Τελικές διατάξεις                       — «επιχείρηση επενδύσεων» όταν η οδηγία αυτή τροπο­
                                                                 ποιεί την οδηγία 93/22/ΕΟΚ.
Το αργότερο μέχρι την 1η Ιουλίου 1995 τα κράτη μέλη
θεσπίζουν τις νομοθετικές, κανονιστικές και διοικητικές                                  Αράρο 8
διατάξεις που είναι αναγκαίες για τη συμμόρφωσή τους με
την παρούσα οδηγία.                                           H παρούσα οδηγία απευθύνεται στα κράτη μέλη.