CELEX: 
Language: cs
Date: 2017-12-13 00:00:00
Title: NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) …/... kterým se mění nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849, pokud jde o přidání Šrí Lanky, Trinidadu a Tobaga a Tuniska do tabulky v bodě I přílohy

DŮVODOVÁ ZPRÁVA
            
            
               1.SOUVISLOSTI AKTU V PŘENESENÉ PRAVOMOCI
            
            
               Dne 20. května 2015 byl přijat nový rámec pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Tato nová pravidla tvoří: 
            
            
               a)
                     směrnice (EU) 2015/849 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu (dále jen „čtvrtá směrnice o boji proti praní peněz“) a 
            
            
               b)
                     nařízení (EU) 2015/847 o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků. 
            
            
               Nová pravidla vytvářejí moderní a soudržný rámec v této oblasti a jsou v souladu s mezinárodními standardy a doporučeními, jež jsou v současné době v platnosti, zejména s těmi, které vydává Finanční akční výbor (dále jen „FATF“).
            
            
               Podle čl. 9 odst. 1 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz musí být v zájmu ochrany řádného fungování vnitřního trhu identifikovány jurisdikce třetích zemí, které mají ve svých vnitrostátních režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie (dále jen „vysoce rizikové třetí země“). Ustanovení čl. 9 odst. 2 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz svěřuje Komisi pravomoc přijímat akty v přenesené pravomoci s cílem identifikovat tyto vysoce rizikové třetí země při zohlednění strategických nedostatků a uvádí kritéria, z nichž má posouzení Komise vycházet. Na základě této identifikace zavazuje ustanovení čl. 18 odst. 1 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz povinné osoby k tomu, aby při navazování obchodních vztahů nebo provádění transakcí s fyzickými nebo právnickými osobami usazenými v zemích uvedených na seznamu uplatňovaly opatření zesílené hloubkové kontroly klienta. 
            
            
               Dne 14. července 2016 přijala Evropská komise nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675, jež identifikuje řadu třetích zemí, které mají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie. 
            
            
               Komise v současnosti pracuje na nové metodice pro identifikaci vysoce rizikových třetích zemí, která při identifikování jurisdikcí vykazujících strategické nedostatky v boji proti praní peněz a financování terorismu nebude spoléhat pouze na externí zdroje informací. Tato metodika vyjasní proces posuzování, kritéria pro zařazení na seznam a další postup, mimo jiné i zapojení odborníků členských států a zapojení Evropského parlamentu do celého procesu. Jakmile dojde k finalizaci kritérií pro zařazení na seznam stanovených v článku 9, která jsou v současné době znovu projednávána, bude Komise jednat s Evropským parlamentem a Radou o zavedení této metodiky. Do doby, než bude znám konečný výsledek revize článku 9, se Komise při provádění svého posouzení založeného na nové metodice zavazuje zvažovat příslušná kritéria boje proti praní peněz a financování terorismu, včetně dostupnosti informací o skutečném vlastnictví a jejich výměny. V souladu s plánem opatření, který Komise představila Evropskému parlamentu dne 29. června 2017, Komise očekává, že přijme nařízení v přenesené pravomoci na základě nové metodiky do konce roku 2018.
            
            
               Do doby, než Komise dokončí posouzení podle nové metodiky, je nezbytné i nadále aktualizovat seznam, aby se zajistilo uplatňování pravidel EU na třetí země mezinárodně identifikované jako vysoce rizikové. Jak je zdůrazněno ve 28. bodě odůvodnění čtvrté směrnice o boji proti praní peněz, vzhledem k tomu, že se hrozby spojené s praním peněz a financováním terorismu neustále mění, což je usnadněno vývojem technologií a prostředků, které mají pachatelé trestné činnosti k dispozici, je nezbytné právní rámec týkající se vysoce rizikových třetích zemí neustále přizpůsobovat, aby efektivně řešil rizika stávající a bránil vzniku rizik nových. Vzhledem k úrovni integrace finančních systémů by vnitřní trh byl vystaven závažným hrozbám praní peněz a financování terorismu, pokud by EU nepřidala vysoce rizikové jurisdikce identifikované FATF na seznam EU. Institucionální rámec EU pro boj proti praní peněz a financování terorismu by rovněž nevyhovoval mezinárodním závazkům a byl v rozporu se snahami EU o propagaci globálního přístupu k vysoce rizikovým zemím. 
            
            
               Na základě zásady předběžné opatrnosti se v období před provedením posouzení podle nové metodiky jeví vhodné přidávat na seznam další třetí země, které splňují kritéria stanovená v čl. 9 odst. 2 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz, zatímco k úpravě seznamu zohledňující třetí země, které činí pokrok při odstraňování strategických nedostatků, by se mělo přistoupit, jakmile bude dokončeno posouzení podle nové metodiky. Komise proto v této fázi nerozhodla odstranit Guyanu, Laoskou lidově demokratickou republiku, Afghánistán a Ugandu ze seznamu, neboť je nutné provést další posouzení na základě nové metodiky. V souladu se zásadou předběžné opatrnosti budou i nadále vůči Guyaně, Laoské lidově demokratické republice, Afghánistánu a Ugandě uplatňována opatření zesílené hloubkové kontroly.
            
            
            
               A. Přidání vysoce rizikových třetích zemí na seznam
            
            
               V souladu s čl. 9 odst. 4 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz zohlednila Komise v příslušných případech nedávná veřejná prohlášení FATF, dokumenty FATF (Zlepšování dodržování mezinárodních požadavků v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu: probíhající proces), zprávy FATF týkající se přezkumu mezinárodní spolupráce a zprávu o vzájemných hodnoceních, kterou vypracoval FATF a regionální subjekty podobné FATF, v souvislosti s riziky, jež představují jednotlivé třetí země. Komise zohlednila zejména výsledek 29. plenárního zasedání FATF a vysoce rizikové země, které FATF identifikoval
                  1
               . Při této příležitosti byly Šrí Lanka, Trinidad a Tobago a Tunisko identifikovány jako země se strategickými nedostatky ve svém režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu.
            
            
               Na základě těchto informačních zdrojů se Komise domnívá, že Šrí Lanka, Trinidad a Tobago a Tunisko splňují kritéria stanovená v čl. 9 odst. 2 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz. Šrí Lanka, Trinidad a Tobago a Tunisko by proto měly být přidány na seznam vysoce rizikových třetích zemí, které mají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie. Tyto země by proto měly být zahrnuty v aktu v přenesené pravomoci stanoveném v článku 9 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz. 
            
            
               Šrí Lanka, Trinidad a Tobago a Tunisko poskytly písemný politický závazek na vysoké úrovni s cílem řešit zjištěné nedostatky a vypracovaly akční plán spolu s FATF, jehož cílem je splnit požadavky stanovené ve směrnici (EU) 2015/849. Komise vítá tento závazek a vyzývá tyto jurisdikce, aby dokončily realizaci akčního plánu operativně a v navrhovaných časových rámcích. Realizace akčního plánu bude důkladně monitorována. Aby se zohlednila v rámci FATF míra odhodlání, kterou prokázaly tyto vysoce rizikové třetí země, pokud jde o nápravu zjištěných nedostatků, jsou tyto třetí země uvedeny v příslušném oddíle přílohy aktu v přenesené pravomoci.
            
            
               B. Důsledky
            
            
               Podle článku 18 směrnice (EU) 2015/849 budou muset povinné osoby ve všech členských státech při jednání s fyzickými nebo právnickými osobami usazenými ve vysoce rizikových třetích zemích uplatňovat opatření zesílené hloubkové kontroly klienta, jak jsou vymezena v nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675. 
            
            
         
         
            
               2.KONZULTACE PŘED PŘIJETÍM PRÁVNÍHO AKTU
            
            
               Komise nepořádala žádné veřejné konzultace.
            
            
               Dne 22. listopadu 2017 byla písemným postupem konzultována Odborná skupina pro praní peněz a financování terorismu ohledně návrhu aktu v přenesené pravomoci.
            
            
               3.PRÁVNÍ STRÁNKA AKTU V PŘENESENÉ PRAVOMOCI
            
            
               Tímto aktem v přenesené pravomoci se mění seznam vysoce rizikových třetích zemí dříve přijatý v rámci nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675.
            
            
               Právní účinky zveřejnění seznamu jsou upraveny základním aktem, tj. směrnicí (EU) 2015/849. 
            
            
               Přímým důsledkem vytvoření tohoto seznamu bude to, že povinné osoby ve všech členských státech budou muset při jednání s fyzickými nebo právnickými osobami usazenými ve vysoce rizikových třetích zemích uplatňovat opatření zesílené hloubkové kontroly klienta podle článku 18 čtvrté směrnice o boji proti praní peněz. Uvedené povinnosti proto také platí, pokud jde o země přidané do přílohy, jmenovitě Šrí Lanku, Trinidad a Tobago a Tunisko. 
            
            
            
               NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) …/...
            
            
               ze dne 13.12.2017,
            
            
               kterým se mění nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849, pokud jde o přidání Šrí Lanky, Trinidadu a Tobaga a Tuniska do tabulky v bodě I přílohy
            
            
                (Text s významem pro EHP)
            
            
               EVROPSKÁ KOMISE,
            
            
               s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
            
            
               s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES
                  2
               , a zejména na čl. 9 odst. 2 uvedené směrnice,
            
            
               vzhledem k těmto důvodům:
            
            
               (1)Unie musí zajistit účinnou ochranu integrity a řádné fungování svého finančního systému a vnitřního trhu před praním peněz nebo financováním terorismu. Proto směrnice (EU) 2015/849 stanoví, že by Komise měla identifikovat vysoce rizikové třetí země, které mají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie.
            
            
               (2)Komise by seznam vysoce rizikových třetích zemí uvedených v nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675
                  3
                měla ve vhodnou dobu přezkoumat se zřetelem na pokrok, kterého tyto vysoce rizikové třetí země dosáhly při odstraňování strategických nedostatků ve svém režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Komise by měla při svých posouzeních zohlednit nové informace od mezinárodních organizací a tvůrců standardů, jako jsou informace vydávané Finančním akčním výborem (dále jen „FATF“). Na základě těchto informací by Komise měla také identifikovat další vysoce rizikové třetí země se strategickými nedostatky v režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu.
            
            
               (3)V souladu s kritérii stanovenými ve směrnici (EU) 2015/849 zohlednila Komise nejnovější dostupné informace, zejména nedávná veřejná prohlášení FATF a dokument FATF „Zlepšování dodržování mezinárodních požadavků v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu: probíhající proces“ a zprávy skupiny pro přezkum mezinárodní spolupráce v rámci FATF v souvislosti s riziky, jež představují jednotlivé třetí země podle čl. 9 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849. 
            
            
               (4)FATF identifikoval Šrí Lanku, Trinidad a Tobago a Tunisko jako země se strategickými nedostatky v režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu představujícími riziko pro mezinárodní finanční systém, pro které spolu s FATF vypracovaly akční plán. 
            
         
         
            
               (5)Vzhledem k vysoké úrovni integrace mezinárodního finančního systému, úzkému propojení tržních subjektů, vysokému objemu přeshraničních transakcí směrem do Unie i z Unie, jakož i stupni otevřenosti trhu Komise tudíž usuzuje, že jakákoli hrozba v oblasti praní peněz a financování terorismu pro mezinárodní finanční systém představuje zároveň hrozbu i pro finanční systém Unie.
            
            
               (6)Ve světle nejnovějších relevantních informací dospěla analýza Komise k závěru, že Šrí Lanka, Trinidad a Tobago a Tunisko by měly být považovány za jurisdikce třetích zemí, které mají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie podle kritérií stanovených v článku 9 směrnice (EU) 2015/849. Uvedené země však poskytly písemný politický závazek na vysoké úrovni s cílem řešit zjištěné nedostatky a spolu s FATF vypracovaly akční plán, který by umožnil splnit požadavky stanovené ve směrnici (EU) 2015/849. Komise znovu posoudí status daných zemí na základě plnění výše uvedeného závazku.
            
            
               (7)Nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno,
            
            
            
               PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
            
            
            
               Článek 1
            
            
            
               V příloze nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 se tabulka v bodě I mění takto:
            
            
            
                a) 
                     vkládají se nové řádky, které zní: 
            
            
               „
            
            
                     
                        11
                     
                  
                  
                     
                        Šrí Lanka
                     
                  
               
                     
                        12
                     
                  
                  
                     
                        Trinidad a Tobago
                     
                  
               
                     
                        13
                     
                  
                  
                     
                        Tunisko
                     
                  
               
               “
            
            
            
            
               Článek 2
            
            
               Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
            
            
               Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
            
            
               V Bruselu dne 13.12.2017
            
         
         
            
               
                     
                        Za Komisi
               
               
                     předseda
                     Jean-Claude JUNCKER
               
            
         
         
            
                  
                     (1)
                  
                        
                  http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/plenary-november-2017.html
                   
               
               
                  
                     (2)
                  
                        Úř. věst. L 141, 5.6.2015, s. 73.
               
               
                  
                     (3)
                  
                        Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 ze dne 14. července 2016, kterým se směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 doplňuje o identifikaci vysoce rizikových třetích zemí se strategickými nedostatky (Úř. věst. L 254, 20.9.2016, s. 1).