CELEX: 32021R2284
Language: lt
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/2284 2021 m. gruodžio 10 d. kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) 2019/2033 taikymu investicinių įmonių informacijos teikimo priežiūros institucijoms ir jos atskleidimo srityje (Tekstas svarbus EEE)

2021 12 22   
               
               
                  LT
               
               
                  Europos Sąjungos oficialusis leidinys
               
               
                  L 458/48
               
            
         KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2021/2284
         2021 m. gruodžio 10 d.
         kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) 2019/2033 taikymu investicinių įmonių informacijos teikimo priežiūros institucijoms ir jos atskleidimo srityje
         (Tekstas svarbus EEE)
         EUROPOS KOMISIJA,
         atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
         atsižvelgdama į 2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) 2019/2033 dėl riziką ribojančių reikalavimų investicinėms įmonėms, kuriuo iš dalies keičiami reglamentai (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 ir (ES) Nr. 806/2014 (1), ypač į jo 49 straipsnio 2 dalį ir 54 straipsnio 3 dalį,
         kadangi:
         
                     (1)
                  
                  
                     Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnyje investicinėms įmonėms nustatyti informacijos teikimo reikalavimai turėtų būti pritaikyti prie investicinių įmonių veiklos ir proporcingi įvairių investicinių įmonių mastui ir sudėtingumui. Tais reikalavimais visų pirma turėtų būti atsižvelgiama į tai, kad tam tikros investicinės įmonės Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnyje nustatytomis sąlygomis turi būti laikomos mažomis ir tarpusavio sąsajų neturinčiomis investicinėmis įmonėmis;
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     pagal Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalį mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės turi teikti informaciją apie nuosavų lėšų sumą ir sudėtį, nuosavų lėšų reikalavimus, nuosavų lėšų reikalavimų apskaičiavimų pagrindą ir su Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalyje nustatytomis sąlygomis susijusios veiklos lygį. Taigi mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios įmonės neprivalo teikti tokio pat išsamumo informacijos kaip kitos investicinės įmonės, kurioms taikomas Reglamentas (ES) 2019/2033. Todėl mažoms ir tarpusavio sąsajų neturinčioms įmonėms neturėtų būti taikomos informacijos apie K veiksnių apskaičiavimą teikimo formos. Be to, pagal Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą mažoms ir tarpusavio sąsajų neturinčioms įmonėms netaikomas reikalavimas teikti informaciją apie koncentracijos riziką, o kompetentingos institucijos mažoms ir tarpusavio sąsajų neturinčioms įmonėms gali netaikyti pareigos teikti informaciją apie likvidumo reikalavimus;
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     visos investicinės įmonės, kurioms taikomas Reglamentas (ES) 2019/2033, turėtų teikti informaciją apie savo veiklos profilį ir dydį, kad kompetentingos institucijos galėtų įvertinti, ar tos investicinės įmonės atitinka Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnyje nustatytas sąlygas, kad būtų laikomos mažomis ir tarpusavio sąsajų neturinčiomis investicinėmis įmonėmis;
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     siekiant investuotojams ir platesnėms rinkoms užtikrinti skaidrumą Reglamento (ES) 2019/2033 46 straipsniu reikalaujama, kad investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, viešai atskleistų to reglamento šeštoje dalyje nurodytą informaciją. Mažoms ir tarpusavio sąsajų neturinčioms investicinėms įmonėms tokie informacijos atskleidimo reikalavimai netaikomi, išskyrus atvejus, kai jos leidžia papildomo 1 lygio kapitalo priemones, kad būtų užtikrintas skaidrumas investuotojams į tas priemones;
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     šiame reglamente investicinėms įmonėms turėtų būti pateiktos formos ir lentelės, kuriose būtų galima pateikti pakankamai visapusišką ir palyginamą informaciją apie jų nuosavų lėšų sudėtį ir kokybę. Konkrečiau, būtina nustatyti kiekybinės informacijos apie nuosavų lėšų sudėtį atskleidimo formą ir lanksčią reguliuojamų nuosavų lėšų suderinimo su audituotomis finansinėmis ataskaitomis formą. Dėl tos pačios priežasties taip pat būtina nustatyti informacijos apie investicinės įmonės išleistų nuosavų lėšų priemonių pagrindines savybes formą;
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     siekiant palengvinti informacijos teikimo ir atskleidimo reikalavimų įgyvendinimą, būtina didinti informacijos teikimo ir atskleidimo formų nuoseklumą. Todėl informacijos apie nuosavų lėšų sudėtį atskleidimo forma turėtų būti glaudžiai suderinta su susijusia informacijos apie nuosavų lėšų sumą ir sudėtį teikimo forma. Dėl tos pačios priežasties informacijos apie visišką nuosavų lėšų ir audituotų finansinių ataskaitų suderinimą atskleidimo forma turėtų būti lanksti, t. y. formos elementų suskirstymas turėtų būti grindžiamas balanso elementų suskirstymu investicinės įmonės audituotose finansinėse ataskaitose. Be to, informacijos apie reguliuojamų nuosavų lėšų pagrindines savybes atskleidimo forma turėtų būti nustatytojo formato, o jos sudėtingumas turėtų priklausyti nuo nuosavų lėšų priemonių sudėtingumo;
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     siekiant užtikrinti, kad investicinių įmonių reikalavimų laikymosi išlaidos nepagrįstai neišaugtų ir būtų išlaikyta duomenų kokybė, informacijos teikimo ir informacijos atskleidimo pareigų esmė turėtų būti kuo labiau suderinta tarpusavyje. Todėl ir informacijos teikimui, ir informacijos atskleidimui taikytinus standartus tikslinga nustatyti viename reglamente;
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     šis reglamentas grindžiamas Europos bankininkystės institucijos (EBI), pasikonsultavus su Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija, Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais;
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     EBI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas susijusias sąnaudas ir naudą bei paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37 straipsnį, pateikti rekomendacijų,
                  
               PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
         I SKYRIUS
         
            INFORMACIJOS TEIKIMAS PRIEŽIŪROS INSTITUCIJOMS
         
         
            1 straipsnis
            Ataskaitinės datos
            
               1.   Kaip Reglamento 54 straipsnio 1 dalyje nurodyta informacija teikiama informacija, kurios ataskaitinės datos yra šios:
               
                           a)
                        
                        
                           ketvirčio informacija – kovo 31 d., birželio 30 d., rugsėjo 30 d. ir gruodžio 31 d.;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           metų informacija – gruodžio 31 d.
                        
                     
            
               2.   Jeigu pagal nacionalinę teisę investicinėms įmonėms leidžiama finansinę informaciją teikti atsižvelgiant į jų finansinių metų, kurie nesutampa su kalendoriniais metais, pabaigą, 1 dalyje nurodytos ataskaitinės datos gali būti pakoreguotos, kad ketvirčio informacija būtų teikiama atitinkamai kas tris atitinkamų finansinių metų mėnesius, o metų informacija – finansinių metų pabaigoje.
            
         
         
            2 straipsnis
            Informacijos teikimo datos
            
               1.   Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalyje nurodyta informacija teikiama iki darbo dienos pabaigos šiomis informacijos teikimo datomis:
               
                           a)
                        
                        
                           ketvirčio informacija – gegužės 12 d., rugpjūčio 11 d., lapkričio 11 d. ir vasario 11 d.;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           metų informacija – vasario 11 d.
                        
                     
            
               2.   Jeigu informacijos teikimo data yra švenčių diena kompetentingos institucijos, kuriai turi būti pateikta informacija, valstybėje narėje arba šeštadienis ar sekmadienis, informacijos teikimo data yra kita darbo diena.
            
            
               3.   Jeigu investicinės įmonės savo informaciją teikia pagal pakoreguotas ataskaitines datas, kurios pagrįstos jų finansinių metų pabaiga, kaip nustatyta šio reglamento 1 straipsnio 2 dalyje, informacijos teikimo datos taip pat gali būti atitinkamai pakoreguotos, kad būtų išlaikytas tas pats informacijos teikimo laikotarpis nuo pakoreguotos ataskaitinės datos.
            
            
               4.   Investicinės įmonės gali pateikti neaudituotus duomenis. Jeigu audituoti duomenys skiriasi nuo pateiktų neaudituotų duomenų, nepagrįstai nedelsiant pateikiami patikslinti audituoti duomenys. Šiame straipsnyje neaudituoti duomenys – duomenys, dėl kurių negauta išorės auditoriaus nuomonė, o audituoti duomenys – duomenys, kuriuos auditavo ir audito nuomonę pateikė išorės auditorius.
            
            
               5.   Pateiktų ataskaitų pataisos kompetentingoms institucijoms pateikiamos nepagrįstai nedelsiant.
            
         
         
            3 straipsnis
            Individualus informacijos teikimo reikalavimų taikymas
            Siekdamos individualiai laikytis Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnyje nustatytų informacijos teikimo reikalavimų, investicinės įmonės šio reglamento 5, 6 ir 7 straipsniuose nurodytą informaciją teikia juose nurodytu dažnumu.
         
         
            4 straipsnis
            Konsoliduotas informacijos teikimo reikalavimų taikymas
            Siekdamos konsoliduotai laikytis Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnyje nurodytų informacijos teikimo reikalavimų, investicinės įmonės šio įgyvendinimo reglamento 5 ir 6 straipsniuose nurodytą informaciją teikia juose nurodytu dažnumu.
         
         
            5 straipsnis
            Investicinių įmonių, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, informacijos teikimo formatas ir dažnumas
            
               1.   Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, informaciją, kurios reikalaujama pagal Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 ir 2 dalis, kas ketvirtį teikia naudodamos šio reglamento I priede nustatytas formas pagal šio reglamento II priede pateiktus nurodymus.
            
            
               2.   Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios RtM K veiksnių reikalavimą nustato remdamosi K-NPR pagal Reglamento (ES) 2019/2033 21 straipsnio 1 dalį, Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/451 (3) I priedo C 18.00–C 24.00 formose nurodytą informaciją kas ketvirtį teikia pagal to įgyvendinimo reglamento II priedo 2 dalyje pateiktus nurodymus.
            
            
               3.   Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios naudojasi Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 4 dalyje nustatyta nukrypti leidžiančia nuostata, Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/451 I priedo C 34.02 formoje nurodytą informaciją kas ketvirtį teikia pagal to įgyvendinimo reglamento II priedo 2 dalyje pateiktus nurodymus.
            
            
               4.   Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios naudojasi Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 5 dalies antroje pastraipoje nustatyta nukrypti leidžiančia nuostata, Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/451 I priedo C 25.00 formoje nurodytą informaciją kas ketvirtį teikia pagal to įgyvendinimo reglamento II priedo 2 dalyje pateiktus nurodymus.
            
         
         
            6 straipsnis
            Mažų ir tarpusavio sąsajų neturinčių investicinių įmonių informacijos teikimo formatas ir dažnumas
            
               1.   Mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės šio reglamento III priedo formose nurodytą informaciją kasmet teikia pagal šio reglamento IV priedo nurodymus. Investicinėms įmonėms, kurios naudojasi Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodyta išimtimi, pareiga pateikti šio reglamento III priedo IF 09.01 formoje nurodytą informaciją nėra taikoma.
            
         
         
            7 straipsnis
            Subjektų, kuriems taikomas Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnis, informacijos teikimo formatas ir dažnumas
            Nukrypstant nuo šio reglamento 4 straipsnio, Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalyje nurodyti subjektai, kuriems taikomas tas straipsnis, kas ketvirtį teikia šio reglamento VIII priedo formose nurodytą informaciją pagal šio reglamento IX priede pateiktus nurodymus.
         
         
            8 straipsnis
            Duomenų tikslumas ir informacija, susijusi su teikiama informacija
            
               1.   Investicinės įmonės šiame reglamente nurodytą informaciją pateikia kompetentingų institucijų nustatytais keitimosi duomenimis formatais ir jų nustatytais informacijos pateikimo būdais, laikydamosi V priede nurodyto duomenų vienetų modelio duomenų vienetų apibrėžties ir patvirtinimo formulių, taip pat atsižvelgdamos į šiuos nurodymus:
               
                           a)
                        
                        
                           nereikalaujama arba netaikoma informacija į pateikiamus duomenis nėra įtraukiama;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           skaitinės reikšmės kaip faktai pateikiamos tokia tvarka:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „piniginė vertė“, nurodomi mažiausiai tūkstančių vienetų tikslumu;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „procentinė dalis“, nurodomi vienetais mažiausiai dešimttūkstantųjų tikslumu;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „sveikasis skaičius“, nurodomi nenaudojant dešimtainių skaičių, vienetų tikslumu.
                                    
                                 
                     
            
               2.   Investicinės įmonės identifikuojamos pagal jų juridinio asmens identifikatorių (LEI). Kiti nei investicinės įmonės juridiniai asmenys ir sandorio šalys identifikuojami pagal jų LEI, jei toks yra.
            
            
               3.   Prie investicinių įmonių remiantis šiuo reglamentu teikiamos informacijos pridedama ši informacija:
               
                           a)
                        
                        
                           ataskaitinė data ir ataskaitinis laikotarpis;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           ataskaitose nurodoma valiuta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           apskaitos standartas;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           informaciją teikiančios įstaigos juridinio asmens identifikatorius (LEI);
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           konsolidavimo apimtis.
                        
                     
         
         II SKYRIUS
         
            VIEŠAS INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS
         
         
            9 straipsnis
            Informacijos atskleidimo principai
            
               1.   Informacijai, kuri turi būti atskleista pagal šį reglamentą, taikomi šie principai:
               
                           a)
                        
                        
                           atskleidžiamai informacijai taikomas tokio paties lygio vidaus patikrinimas, koks taikomas į investicinės įmonės finansinę ataskaitą įtrauktam vadovybės pranešimui;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           atskleidžiama informacija yra aiški ir pateikiama informacijos naudotojams suprantama forma ir prieinamomis priemonėmis. Svarbios pastabos paryškinamos ir lengvai randamos. Sudėtingi klausimai paaiškinami paprasta kalba. Susijusi informacija pateikiama kartu;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           atskleidžiama informacija yra prasminga ir nuosekli visą laiką, kad informacijos naudotojai galėtų palyginti atskleistą skirtingų laikotarpių informaciją;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           atskleidžiama kiekybinė informacija papildoma kokybiniais paaiškinimais ir kita papildoma informacija, kuri gali būti reikalinga, kad šios informacijos naudotojai ją suprastų, ir visų pirma atkreipiamas dėmesys į bet kokius reikšmingus atskleidžiamos informacijos pokyčius, palyginti su anksčiau atskleista informacija.
                        
                     
         
         
            10 straipsnis
            Informacijos apie investicinių įmonių nuosavas lėšas atskleidimas
            Investicinės įmonės informaciją apie nuosavas lėšas, kurios reikalaujama pagal Reglamento (ES) 2019/2033 49 straipsnio 1 dalį, atskleidžia naudodamos šio reglamento VI priede pateiktas formas pagal atitinkamus šio reglamento VII priede pateiktus nurodymus.
         
         
            11 straipsnis
            Bendrosios nuostatos dėl informacijos atskleidimo
            
               1.   Atskleisdamos šio reglamento 10 straipsnyje nurodytą informaciją investicinės įmonės užtikrina, kad skaitinės reikšmės būtų pateiktos kaip faktai pagal šiuos reikalavimus:
               
                           a)
                        
                        
                           kiekybiniai pinigų duomenys nurodomi mažiausiai tūkstančių vienetų tikslumu;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           kiekybiniai duomenys, atskleidžiami kaip procentinė dalis, nurodomi vienetais mažiausiai dešimttūkstantųjų tikslumu.
                        
                     
            
               2.   Atskleisdamos šio reglamento 10 straipsnyje nurodytą informaciją investicinės įmonės užtikrina, kad duomenys būtų susieti su visa šia informacija:
               
                           a)
                        
                        
                           ataskaitine data ir ataskaitiniu laikotarpiu;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           atskleidžiamų sumų valiuta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           informaciją atskleidžiančios įstaigos pavadinimu ir, jei yra, juridinio asmens identifikatoriumi (LEI);
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           jei taikytina, apskaitos standartu;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           jei taikytina, konsolidavimo apimtimi.
                        
                     
         
         III SKYRIUS
         
            BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
         
         
            12 straipsnis
            Įsigaliojimas ir taikymas
            Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
         
         
            Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
            Priimta Briuselyje 2021 m. gruodžio 10 d.
            
               
                  Komisijos vardu
               
               
                  Pirmininkė
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  OL L 314, 2019 12 5, p. 1.
         
            (2)  2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12).
         
            (3)  2020 m. gruodžio 17 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/451, kuriuo nustatomi Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 taikymo įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo srityje techniniai įgyvendinimo standartai ir panaikinamas Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 680/2014 (OL L 97, 2021 3 19, p. 1).
      
      
         
            I PRIEDAS.
            INVESTICINIŲ ĮMONIŲ, KURIOS NĖRA MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS, INFORMACIJOS TEIKIMAS
            
                        
                           INVESTICINIŲ ĮMONIŲ FORMOS
                        
                     
                  
                        
                           Formos numeris
                        
                     
                     
                        
                           Formos kodas
                        
                     
                     
                        
                           Formos (formų grupės) pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Trumpasis pavadinimas
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS: suma, sudėtis, reikalavimai ir apskaičiavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Nuosavos lėšos
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2.1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Nuosavų lėšų reikalavimai
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2.2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Kapitalo pakankamumo koeficientai
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimų apskaičiavimas
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Bendro K veiksnių reikalavimo apskaičiavimas
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Veiklos lygis. Ribinių verčių peržiūra
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K VEIKSNIŲ REIKALAVIMAI. PAPILDOMA INFORMACIJA
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6.1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Valdomas turtas. Papildoma informacija apie AUM
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6.2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Viso mėnesinio AUM vertės vidurkis
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6.3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Laikomi klientų pinigai. Papildoma informacija apie CMH
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6.4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Visų dienos CMH vertės vidurkis
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6.5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Saugomas ir administruojamas turtas. Papildoma informacija apie ASA
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6.6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Viso dienos ASA vertės vidurkis
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6.7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Tvarkomi klientų pavedimai. Papildoma informacija apie COH
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6.8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Visų dienos COH vertės vidurkis
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6.9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        Grynosios pozicijos rizikos K veiksnys. Papildoma informacija apie K-NPR
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6.1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka. Papildoma informacija apie CMG
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6.11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas. Papildoma informacija apie TCD
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6.12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Dienos prekybos srautas. Papildoma informacija apie DTF
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6.13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Visų dienos DTF vertės vidurkis
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KONCENTRACIJOS RIZIKA
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        Papildoma informacija apie K-CON
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8.1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Koncentracijos rizikos lygis. Laikomi klientų pinigai
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8.2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Koncentracijos rizikos lygis. Saugomas ir administruojamas turtas
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8.3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Koncentracijos rizikos lygis. Bendra nuosavų grynųjų pinigų indėlių suma
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8.4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Koncentracijos rizikos lygis. Bendra pelno suma
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8.5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Prekybos knygos pozicijos
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8.6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Ne prekybos knyga ir nebalansiniai straipsniai
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Likvidumo reikalavimai
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I1)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Reikalavimus atitinkantis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (–) Nuosavos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        CET1: Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Nuosavos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (–) Nuosavos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I2.1)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Nuosavų lėšų reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Bendras K veiksnių reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas KRR nuosavų lėšų reikalavimais
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimais
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, kurioms anksčiau buvo taikomas tik pradinio kapitalo reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pradinio kapitalo reikalavimu veiklos leidimo gavimo metu
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, neturinčioms leidimo teikti tam tikras paslaugas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, kurio suma yra bent 250 000  EUR
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Papildomi straipsniai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Papildomų nuosavų lėšų reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Gairės dėl papildomų nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02. KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (IF2.2)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        CET 1 kapitalo pakankamumo koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        CET 1 kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        1 lygio kapitalo pakankamumo koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        1 lygio kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Nuosavų lėšų reikalavimų koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Viso kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos po pelno paskirstymo
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Bendros ankstesnių metų sąnaudos po pelno paskirstymo
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Iš jų: pastoviosios sąnaudos, kurias investicinių įmonių vardu patiria trečiosios šalys
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (–) Iš viso atskaitymų
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (–) Darbuotojų premijos ir kitas atlygis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (–) Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į grynojo pelno dalį
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (–) Kitas savo nuožiūra išmokamas pelnas ir kintamasis atlygis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (–) Mokėtini bendri komisiniai ir mokesčiai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims ir taikomi klientams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (–) Mokesčiai priklausomiems agentams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (–) Įmonės nuožiūra klientams mokamos palūkanos už jų pinigus
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (–) Neperiodinės išlaidos, susijusios su neįprasta veikla
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (–) Išlaidos mokesčiams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (–) Nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (–) Sutartimis grindžiami pelno ir nuostolio perdavimo susitarimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (–) Išlaidos žaliavoms
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (–) Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (–) Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų variacija (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00. BENDRO K VEIKSNIŲ REIKALAVIMO APSKAIČIAVIMAS (I4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           BENDRAS K VEIKSNIŲ REIKALAVIMAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Rizika klientui
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Valdomas turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Laikomi klientų pinigai (atskirti)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Saugomas ir administruojamas turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Rizika rinkai
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Grynosios pozicijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Rizika įmonei
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Koncentracijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00. VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai ir išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizika
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           Bendra balansinių ir nebalansinių straipsnių suma (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Bendrai apskaičiuotos visos bendrosios metinės pajamos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Visos bendrosios metinės pajamos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (–) Grupės vidaus metinių bendrųjų pajamų dalis
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš pavedimų priėmimo ir perdavimo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš pavedimų vykdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš prekybos savo sąskaita
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš portfelio valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš konsultacijų dėl investicijų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių emisijos organizavimo ir vykdymo ir (arba) finansinių priemonių išplatinimo tvirtai pasižadėjus supirkti likutį
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių išplatinimo tvirtai nepasižadėjus supirkti likučio
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš DPS valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš OPS valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių saugojimo ir administravimo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš kreditų ar paskolų suteikimo investuotojams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš konsultacijų įmonėms dėl kapitalo struktūros, pramonės strategijos bei susijusių dalykų ir iš konsultacijų bei paslaugų, susijusių su įmonių susijungimais ir pirkimais
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš užsienio valiutos keitimo paslaugų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Iš jų: investiciniai tyrimai ir finansinė analizė
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš paslaugų, susijusių su emisijos organizavimu ir vykdymu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Iš jų: investicinės paslaugos ir papildoma veikla, susijusios su išvestinių finansinių priemonių pagrindinėmis priemonėmis
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00.   Papildoma informacija apie K veiksnį (I 06)
            
            
               I 06.01.   Valdomas turtas. Papildoma informacija apie AUM
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–1 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–2 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Bendra AUM (sumų vidurkių) suma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Iš jos: AUM. Portfelių valdymas savo nuožiūra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Iš jos: oficialiai pavestas kitam subjektui AUM
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM. Nuolatinės savo nuožiūra neleidžiančios veikti konsultacijos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02.   Per mėnesį valdomas turtas
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Mėnesio pabaigos vertės
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t–3 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–4 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–5 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–6 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–7 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–8 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–9 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–10 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–11 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–12 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–13 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–14 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–15 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–16 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Visas per mėnesį valdomas turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Per mėnesį valdomas turtas. Portfelių valdymas savo nuožiūra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Iš jo: oficialiai pavestas kitam subjektui turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Per mėnesį valdomas turtas. Nuolatinės savo nuožiūra neleidžiančios veikti konsultacijos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03.   Laikomi klientų pinigai. Papildoma informacija apie CMH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–1 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–2 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CMH (atskirti) (sumų vidurkiai)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CMH (neatskirti) (sumų vidurkiai)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04.   Visų per dieną laikomų klientų pinigų vertės vidurkis
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Visų per dieną laikomų klientų pinigų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t–3 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–4 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–5 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–6 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–7 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–8 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–9 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–10 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Visi per dieną laikomi klientų pinigai (atskirti)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Visi per dieną laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05.   Saugomas ir administruojamas turtas. Papildoma informacija apie ASA
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–1 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–2 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Viso ASA (sumų vidurkių) vertė
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Iš jos: finansinių priemonių tikroji vertė (2 lygis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Iš jos: finansinių priemonių tikroji vertė (3 lygis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Iš jos: oficialiai pavestas kitam finansų subjektui turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Iš jos: kito finansų subjekto turtas, oficialiai pavestas investicinei įmonei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06.   Viso per dieną saugomo ir administruojamo turto vertės vidurkis
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Viso per dieną saugomo ir administruojamo turto verčių mėnesio vidurkiai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t–3 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–4 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–5 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–6 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–7 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–8 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–9 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–10 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Saugomas ir administruojamas turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Iš jo: finansinių priemonių tikroji vertė (2 lygis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Iš jo: finansinių priemonių tikroji vertė (3 lygis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Iš jo: oficialiai pavestas kitam finansų subjektui turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Iš jo: kito finansų subjekto turtas, oficialiai pavestas investicinei įmonei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07.   Tvarkomi klientų pavedimai. Papildoma informacija apie COH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–1 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–2 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH. Grynųjų pinigų sandoriai (sumų vidurkiai)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų vykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           COH. Išvestinės finansinės priemonės (sumų vidurkiai)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų vykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08.   Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų vertės vidurkis
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t–3 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–4 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–5 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–6 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–7 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Visi per dieną tvarkomi klientų pavedimai. Išperkamoji suma
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų vykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Visi per dieną tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų vykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Iš jos: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09.   Grynosios pozicijos rizikos K veiksnys. Papildoma informacija apie K-NPR
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas / suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Bendra suma pagal standartizuotą metodą
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Pozicijų rizika
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Nuosavybės priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Skolos priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        iš jų: pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Specialus metodas KIS pozicijų rizikai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Užsienio valiutos kurso rizika
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Biržos prekių kainos rizika
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Vidaus modelių metodas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10.   Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka. Papildoma informacija apie CMG
            
            
                        
                           Tarpuskaitos narys
                        
                     
                     
                        
                           Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą dieną, kai
                        
                     
                  
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           visos garantinės įmokos suma yra didžiausia
                        
                     
                     
                        
                           visos garantinės įmokos suma yra antra didžiausia
                        
                     
                     
                        
                           visos garantinės įmokos suma yra trečia didžiausia
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11.   Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas. Papildoma informacija apie TCD
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                     
                     
                        
                           Pozicijos vertė
                        
                     
                     
                        
                           Pakeitimo išlaidos (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Galima būsima pozicija (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Užtikrinimo priemonė (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Suskirstymas pagal pozicijos vertės nustatymo metodą
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Investicinių įmonių reglamento (IĮR) taikymas. K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternatyvūs metodai. Pozicijos vertė nustatoma pagal KRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Supaprastintas SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Pradinės rizikos metodas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternatyvūs metodai. Visapusis KRR sistemos taikymas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Papildomas straipsnis. CVA komponentas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        iš jo: apskaičiuota pagal KRR sistemą
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Suskirstymas pagal sandorio šalį
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centrinė valdžia, centriniai bankai ir viešojo sektoriaus subjektai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Kredito įstaigos ir investicinės įmonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Kitos sandorio šalys
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12.   Dienos prekybos srautas. Papildoma informacija apie DTF
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–1 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–2 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Visas DTF. Grynųjų pinigų sandoriai (sumų vidurkiai)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Visas DTF. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai (sumų vidurkiai)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13.   Visų dienos prekybos srautų vertės vidurkis
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Visų dienos prekybos srautų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t–3 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–4 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–5 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–6 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–7 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–8 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–9 mėnuo
                        
                     
                     
                        
                           t–10 mėnuo
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00. K-CON. Papildoma informacija (I7)
            
            
                        
                           Sandorio šalies identifikatorius
                        
                     
                     
                        
                           Prekybos knygos pozicijos, viršijančios IĮR 37 straipsnio 1 dalies ribas
                        
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        
                           Sandorio šalies rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pozicijų vertė (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Pozicijų vertė (nuosavų lėšų %)
                        
                     
                     
                        
                           Visos pozicijos nuosavų lėšų reikalavimas (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Pozicijos vertės perviršis (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           Perviršio trukmė (dienomis)
                        
                     
                     
                        
                           K-CON. Perviršiui taikomas nuosavų lėšų reikalavimas (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00. KONCENTRACIJOS RIZIKA. IĮR 54 straipsnis (I8)
            
            
               I 08.01.   Koncentracijos rizikos lygis. Laikomi klientų pinigai
            
            
                        
                           Įstaigų pozicijos
                        
                     
                     
                        
                           Visi CMH ataskaitinę datą
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        Klientų pinigų, laikomų šioje įstaigoje, procentinė dalis
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02.   Koncentracijos rizikos lygis. Saugomas ir administruojamas turtas
            
            
                        
                           Įstaigų pozicijos
                        
                     
                     
                        
                           Visas ASA ataskaitinę datą
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        Klientų vertybinių popierių, laikomų šioje įstaigoje, procentinė dalis
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03.   Koncentracijos rizikos lygis. Bendra nuosavų grynųjų pinigų indėlių suma
            
            
                        
                           Įstaigų pozicijos
                        
                     
                     
                        
                           Įmonės nuosavų grynųjų pinigų indėlių suma. 5 didžiausios rizikos rūšys
                        
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        
                           Įstaigoje laikomų įmonės grynųjų pinigų indėlių suma
                        
                     
                     
                        Įstaigoje laikomų įmonės nuosavų grynųjų pinigų indėlių procentinė dalis
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04.   Koncentracijos rizikos lygis. Bendra pelno suma
            
            
                        
                           Klientas
                        
                     
                     
                        
                           Pelnas. 5 didžiausios rizikos rūšys
                        
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        
                           Bendras pelnas, uždirbtas iš šio kliento
                        
                     
                     
                        
                           Palūkanos ir dividendų pajamos
                        
                     
                     
                        
                           Komisiniai ir mokesčiai bei kitos pajamos
                        
                     
                  
                        
                           Suma, susidariusi iš pozicijų prekybos knygoje
                        
                     
                     
                        
                           Suma, susidariusi iš pozicijų ne prekybos knygoje
                        
                     
                     
                        
                           iš jų: suma, susidariusi iš nebalansinių straipsnių
                        
                     
                     
                        Iš šio kliento gautų palūkanų ir dividendų pajamų procentinė dalis
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                     
                        Iš šio kliento gautų komisinių ir mokesčių bei kitų pajamų procentinė dalis
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05.   Prekybos knygos pozicijos
            
            
                        
                           Sandorio šalis
                        
                     
                     
                        
                           5 didžiausios prekybos knygos pozicijos
                        
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        
                           Su įmonės nuosavomis lėšomis siejamos rizikos procentinė dalis, susidariusi dėl šios sandorio šalies (tik prekybos knygos pozicijos)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06.   Ne prekybos knyga ir nebalansiniai straipsniai
            
            
                        
                           Sandorio šalis
                        
                     
                     
                        
                           5 didžiausios bendros pozicijos (įskaitant ne prekybos knygą ir nebalansinius straipsnius)
                        
                     
                  
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Grupė / atskiras klientas
                        
                     
                     
                        
                           Su įmonės nuosavomis lėšomis siejamos rizikos procentinė dalis (įskaitant nebalansinį turtą ir ne prekybos knygos straipsnius)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likvidumo reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garantijos klientams
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Visas likvidusis turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Nesuvaržyti trumpalaikiai indėliai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Iš viso gautinų sumų per 30 dienų
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           1 lygio turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Monetos ir banknotai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Centriniame banke laikomi rezervai, kuriuos galima atsiimti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centrinio banko turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Centrinės valdžios turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Regioninės ir (arba) vietos valdžios institucijų turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Viešojo sektoriaus subjektų turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Pripažintas centrinės valdžios ir centrinio banko turtas nacionaline ir užsienio valiutomis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Kredito įstaigos (kuri yra valstybės narės valdžios saugoma skatinamųjų paskolų teikėja) turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Daugiašalių plėtros bankų ir tarptautinių organizacijų turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Itin aukštos kokybės padengtosios obligacijos
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           2A lygio turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Regioninės valdžios / vietos valdžios institucijų ar viešojo sektoriaus subjektų turtas (valstybė narė, RW 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Centrinio banko arba centrinės / regioninės valdžios arba vietos valdžios institucijų arba viešojo sektoriaus subjektų turtas (trečioji valstybė, RW 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (2 CQS)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (trečioji valstybė, 1 CQS)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Įmonių skolos vertybiniai popieriai (1 CQS)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           2B lygio turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Įmonių skolos vertybiniai popieriai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Akcijos (pagrindinis biržos indeksas)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Riboto naudojimo paskirtos likvidumo priemonės, kurias gali pateikti centrinis bankas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (RW 35 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Reikalavimus atitinkančios KIS akcijos / investiciniai vienetai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Bendra reikalavimus atitinkančių finansinių priemonių suma
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            II PRIEDAS
            INVESTICINIŲ ĮMONIŲ, KURIOS NĖRA MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS, INFORMACIJOS TEIKIMAS
            Turinys
            
                        I
                     
                     DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI
                     68
                  
                        1.
                     
                     Struktūra ir tvarka
                     68
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     68
                  
                        1.2.
                     
                     Numeravimo tvarka
                     68
                  
                        1.3.
                     
                     Ženklų tvarka
                     68
                  
                        1.4.
                     
                     Prudencinis (rizikos ribojimu pagrįstas) konsolidavimas
                     68
                  
                        II
                     
                     DALIS. SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        NUOSAVOS LĖŠOS. SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
                     
                     69
                  
                        1.1.
                     
                     Bendrosios pastabos
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I 1)
                     69
                  
                        1.2.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I 2.1)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02. KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (I 2.2)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00. BENDRO K VEIKSNIŲ REIKALAVIMO APSKAIČIAVIMAS (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K VEIKSNIŲ REIKALAVIMAI. PAPILDOMA INFORMACIJA
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01. VALDOMAS TURTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.1)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     22
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02. PER MĖNESĮ VALDOMAS TURTAS (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03. LAIKOMI KLIENTŲ PINIGAI. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04. VISŲ PER DIENĄ LAIKOMŲ KLIENTŲ PINIGŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.05. SAUGOMAS IR ADMINISTRUOJAMAS TURTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06. VISO PER DIENĄ SAUGOMO IR ADMINISTRUOJAMO TURTO VERTĖS VIDURKIS (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07. TVARKOMI KLIENTŲ PAVEDIMAI. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08. VISŲ PER DIENĄ TVARKOMŲ KLIENTŲ PAVEDIMŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     91
                  
                        3.10.
                     
                     I 06.09. GRYNOSIOS POZICIJOS RIZIKOS K VEIKSNYS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.9)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10. SUTEIKIAMA TARPUSKAITOS GARANTINĖ ĮMOKA. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11. PREKYBOS SANDORIO ŠALIES ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMAS. PAPILDOMA INFORMACIJA APIE TCD (I 6.11)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12. DIENOS PREKYBOS SRAUTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13. VISŲ DIENOS PREKYBOS SRAUTŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        INFORMACIJOS APIE KONCENTRACIJOS RIZIKĄ TEIKIMAS
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Bendrosios pastabos
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00. PAPILDOMA INFORMACIJA APIE K-CON (I7)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. LAIKOMI KLIENTŲ PINIGAI (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. SAUGOMAS IR ADMINISTRUOJAMAS TURTAS (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. BENDRA NUOSAVŲ GRYNŲJŲ PINIGŲ INDĖLIŲ SUMA (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. BENDRA PELNO SUMA (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05. PREKYBOS KNYGOS POZICIJOS (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06. NE PREKYBOS KNYGA IR NEBALANSINIAI STRAIPSNIAI (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių skilčių
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     106
                  
               I DALIS.   BENDRIEJI NURODYMAI
            
            1.   Struktūra ir tvarka
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Apskritai sistemą sudaro ši informacija:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    nuosavos lėšos;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    nuosavų lėšų reikalavimų apskaičiavimai;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimų apskaičiavimas;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    su Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalyje nustatytomis sąlygomis susijusios veiklos lygis;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    K veiksnių reikalavimų apskaičiavimas;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    koncentracijos rizikos reikalavimai;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    likvidumo reikalavimai.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Kiekvienai formai pateikiamos nuorodos į teisės aktus. Išsamesnė informacija apie bendresnius informacijos teikimo pagal kiekvieną formų grupę aspektus, nurodymai dėl konkrečių pozicijų, taip pat patvirtinimo taisyklės yra pateikti šioje šio reglamento dalyje.
                     
                  1.2.   Numeravimo tvarka
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Dokumente nurodant formų skiltis, eilutes ir laukelius taikoma 4–7 punktuose nurodyta žymėjimo tvarka. Tie skaitiniai kodai plačiai naudojami patvirtinimo taisyklėse.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Nurodymuose laikomasi šios bendros žymėjimo tvarkos: {forma; eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Kai tvirtinimas atliekamas formoje ir naudojami tik tos formos duomenų vienetai, forma nenurodoma: {eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Kai formą sudaro tik viena skiltis, nurodomos tik eilutės: {forma; eilutė}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Žvaigždutės ženklas naudojamas, kai norima pažymėti, kad tvirtinamos anksčiau nurodytos eilutės arba skiltys.
                     
                  1.3.   Ženklų tvarka
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Visos sumos, dėl kurių nuosavos lėšos ar nuosavų lėšų reikalavimai arba likvidumo reikalavimai padidėja, nurodomos teigiamu skaičiumi. Priešingai – visos sumos, dėl kurių bendra nuosavų lėšų suma arba nuosavų lėšų reikalavimai mažėja, nurodomos neigiamu skaičiumi. Prieš straipsnio pavadinimą įrašytas minuso ženklas (–) reiškia prielaidą, kad tame straipsnyje teigiamas skaičius nebus rašomas.
                     
                  1.4.   Prudencinis (rizikos ribojimu pagrįstas) konsolidavimas
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Išskyrus atvejus, kai leidžiama taikyti išimtį, Reglamentas (ES) 2019/2033 ir Direktyva (ES) 2019/2034, įskaitant Reglamento (ES) 2019/2033 septintoje dalyje nustatytus informacijos teikimo reikalavimus, investicinėms įmonėms taikomi individualiai ir konsoliduotai. Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 11 punkte konsoliduota būklė apibrėžiama kaip Reglamento (ES) 2019/2033 reikalavimų taikymo investicinių įmonių grupei taip, lyg grupės subjektai būtų viena investicinė įmonė, rezultatas. Pritaikius Reglamento (ES) 2019/2033 7 straipsnį, investicinių įmonių grupės visų formų informacijos teikimo reikalavimų laikosi atsižvelgdamos į savo prudencinio konsolidavimo apimtį (kuri gali skirtis nuo jų apskaitos konsolidavimo apimties).
                     
                  
               II DALIS.   SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
            
            
               1.   NUOSAVOS LĖŠOS. SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
            
            1.1.   Bendrosios pastabos
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Nuosavų lėšų apžvalgos skirsnyje pateikiama informacija apie investicinės įmonės turimas nuosavas lėšas ir nuosavų lėšų reikalavimus. Jį sudaro dvi formos:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    I 01.00 formoje pateikiama investicinės įmonės turimų nuosavų lėšų sudėtis: bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1), papildomas 1 lygio kapitalas (AT1) ir 2 lygio kapitalas (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    I 02.01 ir I 02.02 formose pateikiama bendra nuosavų lėšų reikalavimo suma, nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas, pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas, bendras K veiksnių reikalavimas, papildomų nuosavų lėšų reikalavimas ir gairės, pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimas ir kapitalo pakankamumo koeficientai.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I 03.00 forma apima informaciją, susijusią su pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimo apskaičiavimu.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    I 04.00 formoje pateikiami K veiksnių reikalavimai ir veiksnio suma.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šių formų straipsniai nurodomi prieš pereinamojo laikotarpio koregavimus. Tai reiškia, kad vertės (išskyrus atvejus, kai konkrečiai nurodomas pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimas) yra apskaičiuotos pagal galutines nuostatas (t. y. taip, lyg pereinamojo laikotarpio nuostatų nebūtų).
                     
                  1.2.   I 01.00. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I 1)
            1.2.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        1 lygio kapitalą sudaro įstaigos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                        Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniai).
                        Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                        Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                        Nurodoma bendra 0070 ir 0080 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punkte nurodoma, kad nepaskirstytasis pelnas yra „į kitą laikotarpį perkeliamas pelnas ir nuostoliai, likę po galutinio pelno arba nuostolių paskirstymo pagal taikytiną apskaitos sistemą“.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Reikalavimus atitinkantis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 121 punktas ir 26 straipsnio 2 dalis.
                        Pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 2 dalį leidžiama, gavus kompetentingos institucijos išankstinį leidimą, į nepaskirstytąjį pelną įtraukti tarpinį arba metų pabaigos pelną, jeigu įvykdomos tam tikros sąlygos.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kiti rezervai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Suma nurodoma atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 84 straipsnio 1 dalis, 85 straipsnio 1 dalis ir 87 straipsnio 1 dalis.
                        Visa patronuojamųjų įmonių mažumos dalių suma, įtraukta į konsoliduotą CET1.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kitos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                        
                        Nurodoma bendra 0150 ir 0190–0280 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos CET1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 42 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje nenurodomos.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Investicinės įmonės turimos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonės.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Investicinės įmonės turimos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonės.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 114 punktas, 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Prestižas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Kitas nematerialusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                        Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikytiną apskaitos standartą).
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies h punktas.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies d punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies i punktas.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies b punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies e punktas.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį, neįtrauktų į nė vieną iš pirmiau nurodytų 0150–0270 eilučių, suma.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           CET1: Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomų mažumos dalių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 479 ir 480 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0040–0280 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0310–0330 ir 0410 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas ir 52, 53 bei 54 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0340 ir 0380–0400 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies b punktas, 56 straipsnio a punktas ir 57 straipsnis.
                        Investicinės įmonės ataskaitinę datą turimos nuosavos AT1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 57 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio c punktas.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktas.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnį, neįtrauktų į nė vieną iš pirmiau nurodytų 0340–0390 eilučių, suma.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos AT1 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 85 ir 86 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotojo 1 lygio kapitalo suma, įtraukiama į konsoliduotą AT1 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai AT1 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis), kvalifikuotojo 1 lygio kapitalo, įtraukto į konsoliduotą AT1 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, suma, atskaitoma iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0300 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, įtrauktų, be kitų atskaitymų, į 0280 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0310–0400 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0430–0450 ir 0520 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas ir 63 bei 65 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punkto i papunktis, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos T2 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 67 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje nenurodomos.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 114 punktas, 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 126 punktas, 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio c punktas.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 27 punktas, 66 straipsnio d punktas bei 68, 69 ir 79 straipsniai.
                        Įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų (apibrėžtų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 27 punkte), kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės yra atskaitomos visos.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos T2 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 87 ir 88 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotųjų nuosavų lėšų suma, įtraukiama į konsoliduotą T2 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kvalifikuotąjį 2 lygio kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai T2 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis): kvalifikuotųjų nuosavų lėšų, įtrauktų į konsoliduotą T2 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymai iš T2 straipsnių, viršijantys T2 kapitalą, atskaitomi iš AT1, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0420 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0430–0510 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  1.3.   I 02.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I 2.1)
            1.3.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnio 1 dalis.
                        Nurodoma suma yra suma, netaikant Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3, 4 arba 6 dalies.
                        Šioje eilutėje nurodytina suma yra didžiausia suma iš nurodytų 0020, 0030 ir 0040 eilutėse.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 14 straipsnis.
                        Nurodoma suma yra suma, netaikant Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3, 4 arba 6 dalies.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnis.
                        Nurodoma suma yra suma, netaikant Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3, 4 arba 6 dalies.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Bendras K veiksnių reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnis.
                        Nurodoma suma yra suma, netaikant Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3, 4 arba 6 dalies.
                     
                  
                        0050–0100
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimai
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas Reglamente (ES) Nr. 575/2013 nustatytais nuosavų lėšų reikalavimais
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 dalies a punktas.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 dalies b punktas.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, kurioms anksčiau buvo taikomas tik pradinio kapitalo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies a punktas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pradinio kapitalo reikalavimu veiklos leidimo gavimo metu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies b punktas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, neturinčioms leidimo teikti tam tikras paslaugas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies c punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, kurio suma yra bent 250 000  EUR
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 6 dalis.
                     
                  
                        0110–0130
                     
                     
                        
                           Papildomi straipsniai
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildomų nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                        Direktyvos (ES) 2019/2034 40 straipsnis.
                        Papildomos nuosavos lėšos, kurių reikalaujama atlikus SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Gairės dėl papildomų nuosavų lėšų
                        
                        Direktyvos (ES) 2019/2034 41 straipsnis.
                        Papildomos nuosavos lėšos, kurių reikalaujama gairėse dėl papildomų nuosavų lėšų.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                        Bendra investicinės įmonės nuosavų lėšų reikalavimų suma yra jos nuosavų lėšų reikalavimų, taikomų ataskaitinę datą, 0110 eilutėje nurodyto papildomų nuosavų lėšų reikalavimo ir 0120 eilutėje nurodytų gairėse dėl papildomų nuosavų lėšų reikalaujamų papildomų nuosavų lėšų suma.
                     
                  1.4.   I 02.02. KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (I 2.2)
            1.4.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CET 1 kapitalo pakankamumo koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies a punktas ir 11 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CET 1 kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas CET1 kapitalo perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalo pakankamumo koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies b punktas ir 11 straipsnio 1 dalis.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas 1 lygio kapitalo perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Nuosavų lėšų reikalavimų koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies c punktas ir 11 straipsnio 1 dalis.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Viso kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas nuosavų lėšų perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  1.5.   I 03.00. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I 3)
            1.5.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Nurodoma suma sudaro bent 25 % ankstesnių metų metinių pastoviųjų pridėtinių išlaidų (0020 eilutė).
                        Esminio pokyčio atveju nurodoma suma yra pagal Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 2 dalį kompetentingos institucijos nustatytas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais nurodoma suma yra einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos (0210 eilutė).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos po pelno paskirstymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nurodo ankstesnių metų pastoviąsias pridėtines išlaidas po pelno paskirstymo.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bendros ankstesnių metų sąnaudos po pelno paskirstymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Suma nurodoma po pelno paskirstymo.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Iš jų: pastoviosios sąnaudos, kurias investicinių įmonių vardu patiria trečiosios šalys
                        
                        Jei trečiosios šalys, įskaitant priklausomus agentus, investicinių įmonių vardu patyrė pastoviųjų sąnaudų, kurios 1 dalyje nurodytoje metinėje finansinėje ataskaitoje dar nėra įtrauktos į bendras sąnaudas, tos pastoviosios sąnaudos pridedamos prie bendrų investicinės įmonės sąnaudų. Jei trečiosios šalies sąnaudos yra išskaidytos, investicinė įmonė prie bendrų sąnaudų prideda tik investicinei įmonei tenkančią pastoviųjų sąnaudų dalį. Jei tokio išskaidymo nėra, investicinė įmonė prie bendrų sąnaudų prideda tik jai tenkančią trečiosios šalies sąnaudų dalį, kuri numatyta investicinės įmonės verslo plane.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (–) Iš viso atskaitymų
                        Be Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalyje nurodytų atskaitomų straipsnių, iš bendrų sąnaudų atskaitomi toliau nurodyti straipsniai, jei jie įtraukti į bendras sąnaudas pagal atitinkamą apskaitos sistemą:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims, biržoms ir kitoms prekybos vietoms bei finansų makleriams tarpininkams už sandorių vykdymą, registravimą ar tarpuskaitą, tik jei jie yra tiesiogiai perkeliami ir taikomi klientams. Jie neapima mokesčių ir kitų privalomųjų mokėjimų, būtinų siekiant išlaikyti narystę pagrindinėse sandorio šalyse, biržose ir kitose prekybos vietose arba kitaip vykdyti su jų nuostolių pasidalijimu susijusius finansinius įsipareigojimus;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    palūkanos, mokamos klientams už jų pinigus, kai nėra jokio įsipareigojimo mokėti tokias palūkanas;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    išlaidos mokėtiniems mokesčiams, susijusiems su investicinės įmonės metiniu pelnu;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    mokėjimai, susiję su sutartimis grindžiamais pelno ir nuostolio perdavimo susitarimais, pagal kuriuos investicinė įmonė, parengusi savo metines finansines ataskaitas, yra įpareigota perduoti patronuojančiajai įmonei savo metinį veiklos rezultatą;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies f punktą;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (–) Darbuotojų premijos ir kitas atlygis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies a punktas.
                        Laikoma, kad darbuotojų premijos ir kitas atlygis priklauso nuo investicinės įmonės grynojo pelno atitinkamais metais, jei tenkinamos abi šios sąlygos:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    darbuotojų premijos ar kitas atlygis, kuriuos reikia atskaityti, darbuotojams jau buvo sumokėti metais, einančiais prieš mokėjimo metus, arba darbuotojų premijų ar kito atlygio mokėjimas darbuotojams neturės įtakos įmonės kapitalo padėčiai mokėjimo metais;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    kalbant apie einamuosius ir būsimus metus, įmonė neprivalo skirti papildomų premijų ar kitų išmokų atlygio forma, nebent tais metais ji gauna grynojo pelno.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (–) Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į grynojo pelno dalį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies b punktas.
                        Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į pelno dalį apskaičiuojamos remiantis grynuoju pelnu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (–) Kitas savo nuožiūra išmokamas pelnas ir kintamasis atlygis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies c punktas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (–) Mokėtini bendri komisiniai ir mokesčiai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies d punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims ir taikomi klientams
                        
                        Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims, biržoms ir kitoms prekybos vietoms bei finansų makleriams tarpininkams už sandorių vykdymą, registravimą ar tarpuskaitą, tik jei jie yra tiesiogiai perkeliami ir taikomi klientams. Jie neapima mokesčių ir kitų privalomųjų mokėjimų, būtinų siekiant išlaikyti narystę pagrindinėse sandorio šalyse, biržose ir kitose prekybos vietose arba kitaip vykdyti su jų nuostolių pasidalijimu susijusius finansinius įsipareigojimus.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (–) Mokesčiai priklausomiems agentams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies e punktas.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (–) Įmonės nuožiūra klientams mokamos palūkanos už jų pinigus
                        
                        Palūkanos, mokamos klientams už jų pinigus, kai nėra jokio įsipareigojimo mokėti tokias palūkanas.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Neperiodinės išlaidos, susijusios su neįprasta veikla
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies f punktas.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) Išlaidos mokesčiams
                        
                        Išlaidos mokėtiniems mokesčiams, susijusiems su investicinės įmonės metiniu pelnu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis
                        
                        Nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Sutartimis grindžiami pelno ir nuostolio perdavimo susitarimai
                        
                        Mokėjimai, susiję su sutartimis grindžiamais pelno ir nuostolio perdavimo susitarimais, pagal kuriuos investicinė įmonė, parengusi savo metines finansines ataskaitas, yra įpareigota perduoti patronuojančiajai įmonei savo metinį veiklos rezultatą.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Išlaidos žaliavoms
                        
                        Prekiautojai biržos prekėmis ir apyvartiniais taršos leidimais gali atskaityti išlaidas žaliavoms, susijusias su investicinės įmonės vykdoma prekyba pagrindinės biržos prekės išvestinėmis finansinėmis priemonėmis.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai
                        
                        Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies f punktą.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų
                        
                        Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos
                        
                        Einamųjų metų pastoviųjų pridėtinių išlaidų po pelno paskirstymo prognozė.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų variacija (%)
                        
                        Suma nurodoma kaip toliau nurodytų veiksmų absoliučioji vertė:
                        [(Prognozuojamos einamųjų metų pastoviosios pridėtinės išlaidos) – (Praėjusių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos)]/(Praėjusių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos).
                     
                  1.6.   I 04.00. BENDRO K VEIKSNIŲ REIKALAVIMO APSKAIČIAVIMAS (I 4)
            1.6.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           BENDRAS K VEIKSNIŲ REIKALAVIMAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 1 dalis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Rizika klientui
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 16 straipsnis.
                        Nurodoma suma yra 0030–0080 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 17 straipsnis.
                        Turtas, valdomas pagal portfelių valdymo savo nuožiūra susitarimus ir pagal savo nuožiūra neleidžiančius veikti konsultavimo susitarimus.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (atskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 18 straipsnis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 18 straipsnis.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 19 straipsnis.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis, 20 straipsnio 1 dalis ir 20 straipsnio 2 dalies a punktas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis, 20 straipsnio 1 dalis ir 20 straipsnio 2 dalies b punktas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Rizika rinkai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 21 straipsnio 1 dalis.
                        Nurodoma suma yra 0100–0110 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnis.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 23 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rizika įmonei
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 24 straipsnis.
                        Nurodoma suma yra 0130–0160 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 26 ir 24 straipsniai.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        K veiksnių reikalavimo apskaičiavimo tikslais investicinės įmonės informaciją teikia taikydamos koeficientą, nustatytą Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalyje.
                        Nepalankiomis rinkos sąlygomis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies c punktą investicinės įmonės taiko techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K-DTF koeficientų koregavimai, 1 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytą pakoreguotą koeficientą.
                        Dienos prekybos srauto veiksnys apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies a punktą.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        K veiksnių reikalavimo apskaičiavimo tikslais investicinės įmonės informaciją teikia taikydamos koeficientą, nustatytą Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalyje.
                        Nepalankiomis rinkos sąlygomis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies c punktą investicinės įmonės taiko techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K-DTF koeficientų koregavimai, 1 straipsnio 1 dalies b punkte nurodytą pakoreguotą koeficientą.
                        Dienos prekybos srauto veiksnys apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies b punktą.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Koncentracijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 2 dalis ir 39 bei 24 straipsniai.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma
                        
                        Investicinės įmonės nurodo sumą, atitinkančią kiekvieną iš veiksnių, prieš padaugindamos kiekvieną veiksnį iš atitinkamo koeficiento.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                        Apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 16, 21 ir 24 straipsnius.
                     
                  
               2.   MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
            
            2.1   . I 05.00 – VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I 5)
            2.1.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies a punktas.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Investicinės įmonės įtraukia savo nuožiūra valdomą ir ne savo nuožiūra valdomą turtą.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktis.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies b punkto ii papunktis.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai ir išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizika
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies f punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies f punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies g punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Bendra balansinių ir nebalansinių straipsnių suma (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies h punktas.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Bendrai apskaičiuotos visos bendrosios metinės pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Visos bendrosios metinės pajamos
                        
                        Visų bendrųjų metinių pajamų, neįskaitant grupėje gautų bendrųjų pajamų, vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Grupės vidaus metinių bendrųjų pajamų dalis
                        
                        Investicinės įmonės grupėje gautų bendrųjų pajamų vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš pavedimų priėmimo ir perdavimo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš pavedimų vykdymo klientų vardu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš prekybos savo sąskaita
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš portfelio valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš konsultacijų dėl investicijų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių emisijos organizavimo ir vykdymo ir (arba) finansinių priemonių išplatinimo tvirtai įsipareigojus supirkti likutį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių išplatinimo be tvirto įsipareigojimo supirkti likutį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš DPS valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš OPS valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių saugojimo ir administravimo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš kreditų ar paskolų suteikimo investuotojams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš konsultacijų įmonėms dėl kapitalo struktūros, pramonės strategijos bei susijusių dalykų ir iš konsultacijų bei paslaugų, susijusių su įmonių susijungimais ir pirkimais
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš užsienio valiutos keitimo paslaugų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Iš jų: investiciniai tyrimai ir finansinė analizė
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš paslaugų, susijusių su emisijos organizavimu ir vykdymu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Iš jų: investicinės paslaugos ir papildoma veikla, susijusios su išvestinių finansinių priemonių pagrindinėmis priemonėmis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
               3.   K VEIKSNIŲ REIKALAVIMAI. PAPILDOMA INFORMACIJA
            
            3.1.   Bendrosios pastabos
            
                     
                        12.
                     
                     
                        I 06.00 formoje kiekvienam iš AUM, ASA, CMH, COH ir DTF K veiksnių yra skirtos dvi lentelės.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Pirmosios lentelės stulpeliuose pateikiama informacija, susijusi su ataskaitinio ketvirčio kiekvieno mėnesio „Veiksnio suma“. Veiksnio suma – vertė, naudojama kiekvienam K veiksniui apskaičiuoti prieš taikant koeficientą iš Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalyje pateiktos 1 lentelės.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Antroje lentelėje pateikta išsami informacija, reikalinga veiksnio sumai apskaičiuoti.
                        AUM atveju tai atitinka valdomo turto vertę paskutinę mėnesio dieną, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnyje.
                        CMH, ASA, COH ir DTF atveju nurodoma vertė atitinka atitinkamo rodiklio dienos vertės per mėnesį vidurkį.
                     
                  3.2.   I 06.01. VALDOMAS TURTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.1)
            3.2.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Bendra AUM (sumų vidurkių) suma
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 27 punktas.
                        Viso AUM vertė – aritmetinis vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą. Nurodoma vertė yra 0020 ir 0040 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Iš jos: AUM. Portfelių valdymas savo nuožiūra
                        
                        Bendra turto, kurio atžvilgiu investicinė įmonė teikia portfelio valdymo paslaugą, apibrėžtą Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 8 punkte, suma, apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jos: oficialiai pavestas kitam subjektui AUM
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM. Nuolatinės savo nuožiūra neleidžiančios veikti konsultacijos
                        
                        Bendra turto, kurio atžvilgiu investicinė įmonė nuolat teikia savo nuožiūra neleidžiančias veikti konsultacijas dėl investicijų, apibrėžtas Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 4 punkte, suma.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, trečiojo (t. y. paskutinio) mėnesio pabaigos AUM.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t – 1 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, antrojo mėnesio AUM.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t – 2 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, pirmojo mėnesio AUM.
                     
                  3.3.   I 06.02. PER MĖNESĮ VALDOMAS TURTAS (I 6.2)
            3.3.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Visas per mėnesį valdomas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 27 punktas.
                        Visas per mėnesį valdomas turtas atitinkamo mėnesio paskutinę darbo dieną, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 1 dalyje.
                        Šioje eilutėje nurodoma suma yra 0020 ir 0040 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Per mėnesį valdomas turtas. Portfelių valdymas savo nuožiūra
                        
                        Nurodoma suma yra mėnesio turto, kurio atžvilgiu investicinė įmonė teikia portfelio valdymo paslaugą, apibrėžtą Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 8 punkte, suma paskutinę atitinkamo mėnesio darbo dieną, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 1 dalyje.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jo: oficialiai pavestas kitam subjektui turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 2 dalis.
                        Nurodomas mėnesio turtas, kurio valdymas oficialiai pavestas kitam subjektui, nustatytas atitinkamo mėnesio paskutinę darbo dieną.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Per mėnesį valdomas turtas. Nuolatinės savo nuožiūra neleidžiančios veikti konsultacijos
                        
                        Bendra turto, kurio atžvilgiu investicinė įmonė nuolat teikia savo nuožiūra neleidžiančias veikti konsultacijas dėl investicijų, apibrėžtas Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 4 punkte, suma, nurodyta paskutinę atitinkamo mėnesio darbo dieną.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0140
                     
                     
                        
                           Mėnesio pabaigos vertės
                        
                        Nurodomos atitinkamo mėnesio paskutinės darbo dienos vertės, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 17 straipsnio 1 dalyje.
                     
                  3.4.   I 06.03. LAIKOMI KLIENTŲ PINIGAI. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.3)
            3.4.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CMH (atskirti) (sumų vidurkiai)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 28 ir 49 punktai ir techninių reguliavimo standartų, kuriais apibrėžiama atskirtų sąskaitų sąvoka, 1 straipsnis (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies b punktas).
                        Nurodoma vertė yra dienos CMH verčių aritmetinis vidurkis, kai klientų pinigai laikomi atskirtose sąskaitose, pagal Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CMH (neatskirti) (sumų vidurkiai)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 28 ir 49 punktai.
                        Nurodoma vertė yra dienos CMH verčių aritmetinis vidurkis, kai klientų pinigai nėra laikomi atskirtose sąskaitose, pagal Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, trečiojo (t. y. paskutinio) mėnesio pabaigos CMH vertė.
                        Ši suma apskaičiuojama kaip Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalyje nurodyto laikotarpio dienos sumų aritmetinis vidurkis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t-1 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, antrojo mėnesio pabaigos CMH.
                        Ši suma apskaičiuojama kaip Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalyje nurodyto laikotarpio dienos sumų aritmetinis vidurkis.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t – 2 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, pirmojo mėnesio pabaigos CMH.
                        Ši suma apskaičiuojama kaip Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalyje nurodyto laikotarpio dienos sumų aritmetinis vidurkis.
                     
                  3.5.   I 06.04. VISŲ PER DIENĄ LAIKOMŲ KLIENTŲ PINIGŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.4)
            3.5.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Visi per dieną laikomi klientų pinigai (atskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 28 ir 49 punktai ir techniniai reguliavimo standartai, kuriais apibrėžiama atskirtų sąskaitų sąvoka (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies b punktas).
                        Nurodoma vertė yra visų per dieną laikomų klientų pinigų, kai klientų pinigai laikomi atskirtose sąskaitose pagal Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalį, mėnesio vidurkis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Visi per dieną laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 28 ir 49 punktai.
                        Nurodoma vertė yra visų per dieną laikomų klientų pinigų, kai klientų pinigai nėra laikomi atskirtose sąskaitose pagal Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalį, mėnesio vidurkis.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Visų per dieną laikomų klientų pinigų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                        Investicinės įmonės kiekvieną mėnesį pateikia visų per dieną laikomų klientų pinigų vertės, nustatytos kiekvienos darbo dienos pabaigoje, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 18 straipsnio 1 dalyje, mėnesio vidurkį.
                     
                  3.6.   I 06.05. SAUGOMAS IR ADMINISTRUOJAMAS TURTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.5)
            3.6.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Viso ASA (sumų vidurkių) vertė
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 29 punktas.
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 1 dalis (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        Viso ASA vertė apskaičiuojama pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą kaip viso per dieną saugomo ir administruojamo turto vertės, nustatytos kiekvienos praėjusių devynių mėnesių darbo dienos pabaigoje, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, slankusis vidurkis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Iš jos: finansinių priemonių tikroji vertė (2 lygis)
                        
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 1 dalies a punktas (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        2 lygio finansinės priemonės, vertinamos pagal 13-ojo TFAS 81 straipsnį.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jos: finansinių priemonių tikroji vertė (3 lygis)
                        
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 1 dalies a punktas (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        Vertinimas grindžiamas nestebimais įvesties duomenimis naudojant geriausią turimą informaciją pagal 13-ojo TFAS 86 straipsnį.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Iš jos: oficialiai pavestas kitam finansų subjektui turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 2 dalis.
                        Turto, kurio saugojimas ir administravimas oficialiai pavestas kitam finansų subjektui, vertė, išreikšta aritmetiniu vidurkiu pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš jos: kito finansų subjekto turtas, oficialiai pavestas investicinei įmonei
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 2 dalis.
                        Kito finansų subjekto turto, kurio saugojimas ir administravimas oficialiai pavestas investicinei įmonei, vertė, išreikšta aritmetiniu vidurkiu pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, trečiojo (t. y. paskutinio) mėnesio pabaigos ASA.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t-1 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, antrojo mėnesio pabaigos ASA.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t – 2 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, pirmojo mėnesio pabaigos ASA.
                     
                  3.7.   I 06.06. VISO PER DIENĄ SAUGOMO IR ADMINISTRUOJAMO TURTO VERTĖS VIDURKIS (I 6.6)
            3.7.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 29 punktas.
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 1 dalis (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        Nurodoma vertė yra viso per dieną saugomo ir administruojamo turto mėnesio vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Iš jo: finansinių priemonių tikroji vertė (2 lygis)
                        
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 2 dalis (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        2 lygio finansinės priemonės, vertinamos pagal 13-ojo TFAS 81 straipsnį.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jo: finansinių priemonių tikroji vertė (3 lygis)
                        
                        Techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomi K veiksnių apskaičiavimo metodai, 5 straipsnio 1 dalies a punktas (Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies a punktas).
                        Vertinimas grindžiamas nestebimais įvesties duomenimis naudojant geriausią turimą informaciją pagal 13-ojo TFAS 86 straipsnį.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Iš jo: oficialiai pavestas kitam finansų subjektui turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 2 dalis.
                        Nurodoma vertė yra viso dienos turto, kurio saugojimas ir administravimas oficialiai pavestas kitam finansų subjektui, mėnesio vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš jo: kito finansų subjekto turtas, oficialiai pavestas investicinei įmonei
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 2 dalis.
                        Nurodoma vertė yra kito finansų subjekto viso dienos turto, kurio saugojimas ir administravimas oficialiai pavestas investicinei įmonei, mėnesio vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Viso per dieną saugomo ir administruojamo turto vertės mėnesio vidurkiai
                        
                        Investicinės įmonės kiekvieną mėnesį pateikia viso per dieną saugomo ir administruojamo turto vertės, nustatytos kiekvienos darbo dienos pabaigoje, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 19 straipsnio 1 dalyje, dienos vidurkį.
                     
                  3.8.   I 06.07. TVARKOMI KLIENTŲ PAVEDIMAI. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.7)
            3.8.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           COH. Grynųjų pinigų sandoriai (sumų vidurkiai)
                        
                        COH, susijusių su grynųjų pinigų sandoriais, vertė, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 30 punkte ir apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalį.
                        Investicinės įmonės pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą nurodo praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH (grynųjų pinigų sandorių) vertės aritmetinį vidurkį, kuris apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 2 dalies a punktą.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų vykdymas
                        
                        COH, susiję su grynųjų pinigų sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų vykdymo kliento vardu paslaugą, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 5 punkte.
                        Nurodomas praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH vertės aritmetinis vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                        COH, susiję su grynųjų pinigų sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų priėmimo ir perdavimo paslaugą.
                        Nurodomas praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH vertės aritmetinis vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           COH. Išvestinės finansinės priemonės (sumų vidurkiai)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 30 punktas.
                        Investicinės įmonės pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą nurodo praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH (išvestinių finansinių priemonių) vertės aritmetinį vidurkį, kuris apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 2 dalies b punktą.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų vykdymas
                        
                        COH, susiję su išvestinių finansinių priemonių sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų vykdymo kliento vardu paslaugą, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 5 punkte.
                        Nurodomas praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH vertės aritmetinis vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                        COH, susiję su išvestinių finansinių priemonių sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų priėmimo ir perdavimo paslaugą.
                        Nurodomas praėjusių šešių mėnesių, neįtraukiant trijų paskutinių mėnesių, COH vertės aritmetinis vidurkis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, trečiojo (t. y. paskutinio) mėnesio pabaigos COH vertė.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t-1 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, antrojo mėnesio pabaigos COH vertė.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Veiksnio suma. t – 2 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, pirmojo mėnesio pabaigos COH vertė.
                     
                  3.9.   I 06.08. VISŲ PER DIENĄ TVARKOMŲ KLIENTŲ PAVEDIMŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.8)
            3.9.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Visi per dieną tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 30 punktas.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalyje nurodyta atitinkamo mėnesio visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų (grynųjų pinigų sandorių) vertės, kuri apskaičiuojama pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 2 dalies a punktą, vidurkis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų vykdymas
                        
                        Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų, susijusių su grynųjų pinigų sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų vykdymo kliento vardu paslaugą, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 5 punkte, vertės vidurkis.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                        Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų, susijusių su grynųjų pinigų sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų priėmimo ir perdavimo paslaugą, vertės vidurkis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Visi per dieną tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 30 punktas.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 1 dalyje nurodyta atitinkamo mėnesio visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų (išvestinių finansinių priemonių) vertės, kuri apskaičiuojama pagal Reglamento (ES) 2019/2033 20 straipsnio 2 dalies b punktą, vidurkis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų vykdymas
                        
                        Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų, susijusių su išvestinių finansinių priemonių sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų vykdymo kliento vardu paslaugą, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 5 punkte, vertės vidurkis.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Iš jų: klientų pavedimų priėmimas ir perdavimas
                        
                        Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų, susijusių su išvestinių finansinių priemonių sandoriais, kurių atžvilgiu investicinė įmonė teikia klientų pavedimų priėmimo ir perdavimo paslaugą, vertės vidurkis.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                        Investicinės įmonės kiekvieną mėnesį pateikia visų per dieną tvarkomų klientų pavedimų vertės mėnesio vidurkį, kaip nurodyta 20 straipsnio 1 dalyje.
                     
                  3.10.   I 06.09. GRYNOSIOS POZICIJOS RIZIKOS K VEIKSNYS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.9)
            3.10.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Bendra suma pagal standartizuotą metodą
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas.
                        Pozicijos, kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2, 3 arba 4 skyrių.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pozicijų rizika
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 dalis.
                        Prekybos knygos pozicijos, kurioms nuosavų lėšų reikalavimas pozicijų rizikai padengti nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyrių.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nuosavybės priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 dalis.
                        Nuosavybės priemonių prekybos knygos pozicijos, kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriaus 3 skirsnį.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Skolos priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 dalis.
                        Skolos priemonių prekybos knygos pozicijos, kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriaus 2 skirsnį.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš jų: pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 dalis.
                        Pakeitimo vertybiniais popieriais priemonių pozicijos, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 337 straipsnyje, ir koreliacinės prekybos portfelio pozicijos, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnyje.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Specialus metodas KIS pozicijų rizikai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 dalis.
                        Bendra rizikos pozicijos suma KIS pozicijoms, jeigu kapitalo reikalavimai apskaičiuojami pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 348 straipsnio 1 dalį nedelsiant arba pritaikius Reglamento (ES) Nr. 575/2013 350 straipsnio 3 dalies c punkte nustatytą apribojimą. Reglamente (ES) Nr. 575/2013 šios pozicijos nėra aiškiai priskirtos nei prie palūkanų normų rizikos, nei prie nuosavybės vertybinių popierių rizikos.
                        Jeigu taikomas specialus metodas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 348 straipsnio 1 dalies pirmą sakinį, nurodoma suma yra 32 % atitinkamos grynosios KIS pozicijos.
                        Jeigu taikomas specialus metodas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 348 straipsnio 1 dalies antrą sakinį, nurodoma suma yra mažesnioji iš šių: 32 % atitinkamos grynosios KIS pozicijos arba skirtumas tarp 40 % šios grynosios pozicijos ir nuosavų lėšų reikalavimų, kurie kyla dėl užsienio valiutos kurso rizikos, susijusios su šia KIS pozicija.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Užsienio valiutos kurso rizika
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 bei 4 dalys.
                        Pozicijos, kurioms kyla užsienio valiutos kurso rizika ir kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 3 skyrių.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Biržos prekių kainos rizika
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnio a punktas ir 21 straipsnio 3 bei 4 dalys.
                        Pozicijos, kurioms kyla biržos prekių kainos rizika ir kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 4 skyrių.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Vidaus modelių metodas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 2 dalis ir 21 straipsnio 3 bei 4 dalys.
                        Prekybos knygos pozicijos ir pozicijos ne prekybos knygoje, kurioms kyla užsienio valiutos kurso arba biržos prekių kainos rizika ir kurioms nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 5 skyrių.
                     
                  3.11.   I 06.10. SUTEIKIAMA TARPUSKAITOS GARANTINĖ ĮMOKA. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        Šioje formoje įmonės, vykdančios prekybą savo sąskaita, nurodo visus reikalavimus atitinkančių pagrindinių sandorio šalių tarpuskaitos narius, atsakingus už įmonės sandorių vykdymą ir atsiskaitymą už juos.
                     
                  3.11.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Skiltis
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0030
                     
                     
                        
                           Tarpuskaitos narys
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Investicinės įmonės nurodo bet kurio reikalavimus atitinkančių pagrindinių sandorio šalių tarpuskaitos nario, atsakingo už įmonės, vykdančios prekybą savo sąskaita, sandorių vykdymą ir atsiskaitymą už juos, pavadinimą.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Nurodoma 0020 skiltyje nurodyto kodo rūšis: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0040–0060
                     
                     
                        
                           Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą
                        
                        Investicinės įmonės pateikia informaciją apie tris praėjusių trijų mėnesių dienas, per kurias buvo apskaičiuota didžiausia, antra didžiausia ir trečia didžiausia visos garantinės įmokos, kurios reikalaujama kiekvieną dieną, suma, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 23 straipsnio 2 dalyje.
                        Investicinė įmonė į formą įtraukia visus tarpuskaitos narius, kurie buvo naudojami bent vieną iš tų dienų.
                        Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą nurodomas kaip suma prieš padauginant iš Reglamento (ES) 2019/2033 23 straipsnio 2 dalyje nurodyto koeficiento 1,3.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą dieną, kai visos garantinės įmokos suma yra didžiausia
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą dieną, kai visos garantinės įmokos suma yra antra didžiausia
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kasdienis indėlis į visos reikalaujamos garantinės įmokos sumą dieną, kai visos garantinės įmokos suma yra trečia didžiausia
                        
                     
                  3.12.   I 06.11. PREKYBOS SANDORIO ŠALIES ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMAS. PAPILDOMA INFORMACIJA APIE TCD (I 6.11)
            3.12.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Suskirstymas pagal pozicijos vertės nustatymo metodą
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Taikomas Reglamentas (ES) 2019/2033: K-TCD
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnis.
                        Pozicijos, kurioms nuosavų lėšų reikalavimas apskaičiuojamas kaip K-TCD pagal Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnį.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternatyvūs metodai. Pozicijos klasė, nustatyta pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 4 dalies pirma pastraipa.
                        Pozicijos, kurių pozicijos vertė nustatoma pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 ir kurioms taikomi nuosavų lėšų reikalavimai apskaičiuojami padauginant pozicijos vertę iš Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnio 2 lentelėje nustatyto rizikos veiksnio.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 274 straipsnis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Supaprastintas SA-CCR
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 281 straipsnis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pradinės rizikos metodas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 282 straipsnis.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternatyvūs metodai. Visiškai taikoma Reglamente (ES) Nr. 575/2013 nustatyta sistema
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 4 dalies antra pastraipa.
                        Pozicijos, kurių pozicijos vertė ir nuosavų lėšų reikalavimai nustatomi pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Papildomas straipsnis. CVA komponentas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 5 dalis ir 26 straipsnis.
                        Jeigu įstaiga taiko Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnyje nurodytą metodą arba Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnio 5 dalies pirmoje pastraipoje nurodytą nukrypti leidžiančią nuostatą, kredito vertinimo koregavimo (CVA) komponentas lygis skirtumui tarp atitinkamos sumos, gautos pritaikius CVA veiksnio koeficientą, ir atitinkamos sumos prieš pritaikant CVA veiksnio koeficientą.
                        Jeigu įstaiga taiko Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 5 dalies antroje pastraipoje nurodytą nukrypti leidžiančią nuostatą, CVA komponentas nustatomas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies VI antraštinę dalį.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           iš jo: apskaičiuota pagal Reglamente (ES) Nr. 575/2013 nustatytą sistemą
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 5 dalies antra pastraipa.
                     
                  
                        0090–0110
                     
                     
                        
                           Suskirstymas pagal sandorio šalį
                        
                        Suskirstymas pagal sandorio šalis grindžiamas Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnio 2 lentelėje nurodytomis sandorio šalių rūšimis.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centrinė valdžia, centriniai bankai ir viešojo sektoriaus subjektai
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kredito įstaigos ir investicinės įmonės
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kitos sandorio šalys
                        
                     
                  
               
            
                        Skiltis
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                        Nurodomas nuosavų lėšų reikalavimas, apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 26 straipsnį arba taikytinas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatas.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pozicijos vertė
                        
                        Pozicijos vertė, apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 27 straipsnį arba taikytinas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pakeitimo išlaidos (RC)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 28 straipsnis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Galima būsima pozicija (PFE)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 29 straipsnis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Užtikrinimo priemonė (C)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 30 straipsnio 2 ir 3 dalys.
                        Nurodoma vertė yra užtikrinimo priemonės vertė, naudota apskaičiuojant pozicijos vertę, taigi atitinkamais atvejais ji lygi vertei, gautai pritaikius Reglamento (ES) 2019/2033 30 straipsnio 1 ir 3 dalyse numatytą kintamumo koregavimą ir kintamumo koregavimą dėl valiutų neatitikimo.
                     
                  3.13.   I 06.12. DIENOS PREKYBOS SRAUTAS. PAPILDOMA INFORMACIJA (I 6.12)
            3.13.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Visas DTF. Grynųjų pinigų sandoriai (sumų vidurkiai)
                        
                        Investicinės įmonės pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą nurodo likusių šešių mėnesių DTF (grynųjų pinigų sandorių) vertės aritmetinį vidurkį, kuris apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies a punktą.
                        Šiame laukelyje nurodant sumą atsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 3 dalį.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Visas DTF. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai (sumų vidurkiai)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies b punktas.
                        Investicinės įmonės pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 1 dalies pirmą pastraipą nurodo likusių šešių mėnesių DTF (išvestinių finansinių priemonių sandorių) vertės aritmetinį vidurkį, kuris apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies b punktą.
                        Šiame laukelyje nurodant sumą atsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 3 dalį.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Vidutinė veiksnio suma. t mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, trečiojo (t. y. paskutinio) mėnesio pabaigos DTF vertė.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Vidutinė veiksnio suma. t – 1 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, antrojo mėnesio pabaigos DTF vertė.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Vidutinė veiksnio suma. t – 2 mėnuo
                        
                        Ketvirčio, už kurį teikiama ataskaita, pirmojo mėnesio pabaigos DTF vertė.
                     
                  3.14.   I 06.13. VISŲ DIENOS PREKYBOS SRAUTŲ VERTĖS VIDURKIS (I 6.13)
            3.14.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 1 dalyje nurodytas atitinkamo mėnesio viso dienos prekybos srauto (grynųjų pinigų sandorių) vertės vidurkis, apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies a punktą.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 1 dalyje nurodytas atitinkamo mėnesio viso dienos prekybos srauto (išvestinių finansinių priemonių sandorių) vertės vidurkis, apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies b punktą.
                     
                  
               
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Visų dienos prekybos srautų verčių mėnesio vidurkiai
                        
                        Investicinės įmonės kiekvieno atitinkamo mėnesio skiltyje pateikia visų dienos prekybos srautų verčių, nustatytų kiekvienos darbo dienos pabaigoje, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 1 dalyje, mėnesio vidurkį.
                     
                  
               4.   INFORMACIJOS APIE KONCENTRACIJOS RIZIKĄ TEIKIMAS
            
            4.1.   Bendrosios pastabos
            
                     
                        16.
                     
                     
                        Informacijos apie koncentracijos riziką teikimo formose pateikiama informacija apie koncentracijos riziką, kurią dėl savo prekybos knygos pozicijų investicinė įmonė patiria dėl sandorio šalių įsipareigojimų neįvykdymo. Taip apskaičiuojamas K-CON – papildomas nuosavų lėšų reikalavimas dėl investicinės įmonės balanse esančių pozicijų. Tai atitinka Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 31 punkte pateiktą koncentracijos rizikos apibrėžtį: koncentracijos rizika (CON) – investicinės įmonės prekybos knygos kliento arba susijusių klientų grupės pozicijos, kurių vertė viršija 37 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Pranešant apie koncentracijos riziką taip pat pateikiama informacija apie:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    klientų pinigus,
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    klientų turtą,
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    įmonės nuosavus grynuosius pinigus,
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    pelną, uždirbtą iš klientų,
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    prekybos knygos pozicijas,
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    pozicijas, apskaičiuotas atsižvelgiant į turtą bei nebalansinius straipsnius, neįtrauktus į prekybos knygą.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Nors Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies formuluotėje taip pat minima koncentracijos rizika, Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 31 punkte pateikta jos apibrėžtis ir Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 1 dalyje nustatytos ribos neatitinka Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies b–e punktuose aprašytų elementų. Todėl pateiktinoje informacijoje daugiausia dėmesio skiriama penkioms didžiausioms pozicijoms (jei jų tiek yra), susijusioms su kiekvienu iš 19 dalies i–vi punktų, kurios yra laikomos konkrečioje įstaigoje, pas klientą ar kitą subjektą arba yra priskiriamos konkrečiai įstaigai, klientui ar kitam subjektui. Ši pateikta informacija leidžia kompetentingoms institucijoms geriau suprasti su tokiomis pozicijomis susijusią riziką, su kuria gali susidurti investicinės įmonės.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        Informacija apie koncentracijos riziką pateikiama I 07.00 ir I 08.00 formose ir pagal Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalį įmonės, kurios atitinka Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalyje nustatytas priskyrimo prie mažų ir tarpusavio sąsajų neturinčių investicinių įmonių sąlygas, šios informacijos teikti neprivalo.
                     
                  4.2.   I 07.00. PAPILDOMA INFORMACIJA APIE K-CON (I7)
            4.2.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Sandorio šalies identifikatorius
                        
                        Investicinė įmonė nurodo sandorio šalių arba susijusių klientų grupės, kurių atžvilgiu ji turi poziciją, viršijančią Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas, identifikavimo duomenis.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                        Kodo rūšis nurodoma visada.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių klientų grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas investicinė įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sandorio šalies rūšis
                        
                        Investicinė įmonė praneša apie kiekvieną poziciją, jei ji susijusi su:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    kredito įstaiga arba susijusių klientų grupe, kuriai priklauso kredito įstaiga;
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    investicine įmone arba susijusių klientų grupe, kuriai priklauso investicinė įmonė;
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    kitomis įstaigomis nei kredito įstaigos arba investicinės įmonės arba susijusių klientų grupė, kuriai priklauso investicinė įmonė arba įstaiga.
                                 
                              
                  
                        0060–0110
                     
                     
                        
                           Prekybos knygos pozicijos, viršijančios Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas
                        
                        Investicinė įmonė pateikia informaciją apie kiekvieną poziciją, viršijančią Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas, pagal Reglamento (ES) 2019/2033 36 ir 39 straipsnius.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pozicijų vertė (EV)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 36 straipsnis.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pozicijų vertė (nuosavų lėšų %)
                        
                        Pozicija, apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 36 straipsnį ir išreikšta įmonės nuosavų lėšų procentine dalimi.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Visos pozicijos nuosavų lėšų reikalavimas (OFR)
                        
                        Atskiros sandorio šalies arba susijusių klientų grupės visos pozicijos nuosavų lėšų reikalavimas, apskaičiuojamas kaip bendra K-TCD ir specifinės rizikos reikalavimo K-NPR suma atitinkamai pozicijai.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pozicijos vertės perviršis (EVE)
                        
                        Atitinkamos pozicijos suma, apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Perviršio trukmė (dienomis)
                        
                        Dienų, praėjusių nuo pirmojo pozicijos perviršio atsiradimo, skaičius.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           K-CON. Perviršiui taikomas nuosavų lėšų reikalavimas (OFRE)
                        
                        Atitinkamos pozicijos suma, apskaičiuota pagal Reglamento (ES) 2019/2033 39 straipsnio 2 dalį.
                     
                  4.3.   I 08.01. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. LAIKOMI KLIENTŲ PINIGAI (I 8.1)
            4.3.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Iš viso CMH
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies b punktas.
                        Investicinė įmonė nurodo penkių (jei jų tiek yra) sandorio šalių arba susijusių sandorio šalių grupės, kuriuose laikomos didžiausios klientų pinigų sumos, identifikavimo duomenis.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių sandorio šalių grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Visi CMH ataskaitinę datą
                        
                        Įmonė nurodo bendrą kliento pinigų sumą ataskaitinę datą.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Klientų pinigų, laikomų šioje įstaigoje, procentinė dalis
                        
                        Įmonė nurodo kiekvienos sandorio šalies arba susijusių sandorio šalių grupių, apie kurias teikiama informacija, ataskaitinę datą laikomų klientų pinigų sumą, išreikštą bendros sumos (pateikiamos 0050 skiltyje) procentine dalimi.
                     
                  4.4.   I 08.02. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. SAUGOMAS IR ADMINISTRUOJAMAS TURTAS (I 8.2)
            4.4.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Visas ASA
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Įmonė nurodo penkių (jei jų tiek yra) sandorio šalių arba susijusių sandorio šalių grupės, kuriuose laikomos didžiausios klientų vertybinių popierių sumos, identifikavimo duomenis.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių sandorio šalių grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Visas ASA ataskaitinę datą
                        
                        Įmonė nurodo bendrą klientų vertybinių popierių, laikomų kiekvienoje įstaigoje ataskaitinę dieną, sumą.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Klientų vertybinių popierių, laikomų šioje įstaigoje, procentinė dalis
                        
                        Įmonė nurodo kiekvienos sandorio šalies arba susijusių sandorio šalių grupių, apie kurias teikiama informacija, ataskaitinę datą laikomų klientų vertybinių popierių sumą, išreikštą bendros sumos (pateiktos 0050 skiltyje) procentine dalimi.
                     
                  4.5.   I 08.03. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. BENDRA NUOSAVŲ GRYNŲJŲ PINIGŲ INDĖLIŲ SUMA (I 8.3)
            4.5.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Bendra nuosavų grynųjų pinigų indėlių suma
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies d ir f punktai.
                        Įmonė nurodo penkių (jei jų tiek yra) sandorio šalių arba susijusių sandorio šalių grupės, kuriuose laikomos didžiausios įmonės nuosavų grynųjų pinigų sumos, identifikavimo duomenis.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių sandorio šalių grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Įstaigoje laikomų įmonės grynųjų pinigų indėlių suma
                        
                        Įmonė nurodo bendrą nuosavų grynųjų pinigų, laikomų kiekvienoje įstaigoje ataskaitinę dieną, sumą.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Įstaigoje laikomų įmonės nuosavų grynųjų pinigų indėlių procentinė dalis
                        
                        Įmonė nurodo kiekvienos sandorio šalies arba susijusių sandorio šalių grupių, apie kurias teikiama informacija, ataskaitinę datą laikomų nuosavų grynųjų pinigų indėlių sumą, išreikštą investicinės įmonės bendros nuosavų grynųjų pinigų sumos procentine dalimi.
                     
                  4.6.   I 08.04. KONCENTRACIJOS RIZIKOS LYGIS. BENDRA PELNO SUMA (I 8.4)
            4.6.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Bendra pelno suma
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies e ir f punktai.
                        Įmonė nurodo penkių (jei jų tiek yra) klientų arba susijusių klientų grupės, iš kurių uždirbamas didžiausias įmonės pelnas, identifikavimo duomenis.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių klientų grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiro kliento pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Bendras pelnas, uždirbtas iš šio kliento
                        
                        Įmonė nurodo bendrą iš kiekvieno kliento arba susijusių klientų grupės nuo ataskaitinių metų pradžios gauto pelno sumą. Pelnas suskirstomas pagal palūkanų bei dividendų pajamas ir pagal komisinius ir mokesčius bei kitas pajamas.
                     
                  
                        0060–0090
                     
                     
                        
                           Palūkanos ir dividendų pajamos
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Palūkanos ir dividendų pajamos. Suma, susidariusi iš pozicijų prekybos knygoje
                        
                        Prekybos knyga, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 54 punkte.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Palūkanos ir dividendų pajamos. Suma, susidariusi iš pozicijų ne prekybos knygoje
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Palūkanos ir dividendų pajamos, iš jų: suma, susidariusi iš nebalansinių straipsnių
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Iš šio kliento gautų palūkanų ir dividendų pajamų procentinė dalis
                        
                        Įmonė nurodo palūkanų ir dividendų pajamas, gautas iš kiekvieno kliento ar susijusių klientų grupės, išreikštas investicinės įmonės bendros palūkanų ir dividendų pajamų sumos procentine dalimi.
                     
                  
                        0100–0110
                     
                     
                        
                           Komisiniai ir mokesčiai bei kitos pajamos
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Komisiniai ir mokesčiai bei kitos pajamos. Suma
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Iš šio kliento gautų komisinių ir mokesčių bei kitų pajamų procentinė dalis
                        
                        Įmonė nurodo iš kiekvieno kliento arba susijusių klientų grupės gautus komisinius ir mokesčius bei kitas pajamas, išreikštas investicinės įmonės bendros mokesčių, komisinių ir kitų pajamų sumos procentine dalimi.
                     
                  4.7.   I 08.05. PREKYBOS KNYGOS POZICIJOS (I 8.5)
            4.7.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Prekybos knygos pozicijos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Įmonė pateikia informaciją apie penkias didžiausias prekybos knygos pozicijas, jei jų tiek yra.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių sandorio šalių grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Su įmonės nuosavomis lėšomis siejamos rizikos procentinė dalis, susidariusi dėl šios sandorio šalies (tik prekybos knygos pozicijos)
                        
                        Įmonė nurodo ataskaitinę datą kiekvienos sandorio šalies arba tarpusavyje susijusių sandorio šalių grupių, apie kurias teikiama informacija, atžvilgiu turimas prekybos knygos pozicijas, išreikštas nuosavų lėšų procentine dalimi.
                     
                  4.8.   I 08.06. NE PREKYBOS KNYGA IR NEBALANSINIAI STRAIPSNIAI (I 8.6)
            4.8.1.   Nurodymai dėl konkrečių skilčių
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Ne prekybos knyga ir nebalansiniai straipsniai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 2 dalies f punktas.
                        Įmonė pateikia informaciją apie penkias didžiausias apskaičiuotas pozicijas, jei jų tiek yra, įskaitant informaciją apie į prekybos knygą neįtrauktą turtą.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Kodas yra unikalus ir nuosekliai naudojamas visose formose visą laiką. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Investicinės įmonės nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                        Jei nurodoma susijusių sandorio šalių grupė, nurodomas patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Visais kitais atvejais nurodomas atskiros sandorio šalies pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupė/atskiras klientas
                        
                        Teikdama informaciją apie atskirų klientų pozicijas įmonė nurodo „1“, o apie susijusių klientų grupių pozicijas – „2“.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Su įmonės nuosavomis lėšomis siejamos rizikos procentinė dalis (įskaitant nebalansinį turtą ir ne prekybos knygos straipsnius)
                        
                        Įmonė nurodo ataskaitinę datą kiekvienos sandorio šalies arba susijusių sandorio šalių grupių, apie kurias teikiama informacija, atžvilgiu turimas pozicijas, apskaičiuotas atsižvelgiant ne tik į prekybos knygos pozicijas, bet ir į turtą bei nebalansinius straipsnius, neįtrauktus į prekybos knygą, išreikštas reikalavimus atitinkančio kapitalo procentine dalimi.
                     
                  
               5.   LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
            
            5.1   I 09.00. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I 9)
            5.1.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likvidumo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garantijos klientams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 45 straipsnis.
                        Pagal Reglamento (ES) 2019/2033 45 straipsnį nurodoma vertė yra 1,6 % bendros klientams suteiktų garantijų sumos.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Visas likvidusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies a punktas ir 2 dalis.
                        Visas likvidusis turtas nurodomas pritaikius atitinkamą vertės mažinimą.
                        Šioje eilutėje įrašoma 0040, 0050, 0060, 0170, 0230, 0290 ir 0300 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Nesuvaržyti trumpalaikiai indėliai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies d punktas ir 43 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iš viso gautinų sumų per 30 dienų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 2 ir 3 dalys.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           1 lygio turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnis ir Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 2 dalis.
                        Visas likvidusis turtas nurodomas pritaikius atitinkamą vertės mažinimą.
                        0070–0160 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Monetos ir banknotai
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                        Bendra pinigų suma, susidariusi dėl monetų ir banknotų.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Centriniame banke laikomi rezervai, kuriuos galima atsiimti
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies b punkto iii papunktis.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centrinio banko turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies b punkto i ir ii papunkčiai.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Centrinės valdžios turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies c punkto i ir ii papunkčiai.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Regioninės ir (arba) vietos valdžios institucijų turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies c punkto iii ir iv papunkčiai.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Viešojo sektoriaus subjektų turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies c punkto v papunktis.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Pripažintas centrinės valdžios ir centrinio banko turtas nacionaline ir užsienio valiutomis
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Kredito įstaigos (kuri yra valstybės narės valdžios saugoma skatinamųjų paskolų teikėja) turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies e punkto i ir ii papunkčiai.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Daugiašalių plėtros bankų ir tarptautinių organizacijų turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies g punktas.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Itin aukštos kokybės padengtosios obligacijos
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 10 straipsnio 1 dalies f punktas.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           2A lygio turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnis ir Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Regioninės valdžios/vietos valdžios institucijų ar viešojo sektoriaus subjektų turtas (valstybė narė, RW 20 %)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Centrinio banko arba centrinės/regioninės valdžios arba vietos valdžios institucijų arba viešojo sektoriaus subjektų turtas (trečioji valstybė, RW 20 %)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (2 CQS)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (trečioji valstybė, 1 CQS)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Įmonių skolos vertybiniai popieriai (1 CQS)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 11 straipsnio 1 dalies e punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           2B lygio turtas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 12 straipsnis ir Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 12 straipsnio 1 dalies a punktas ir 13 straipsnio 2 dalies g punktas.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Įmonių skolos vertybiniai popieriai
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 12 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Akcijos (pagrindinis biržos indeksas)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 12 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Riboto naudojimo paskirtos likvidumo priemonės, kurias gali pateikti centrinis bankas
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 12 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Aukštos kokybės padengtosios obligacijos (RW 35 %)
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 15 straipsnio 2 dalies f punktas.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Reikalavimus atitinkančios KIS akcijos/investiciniai vienetai
                        
                        Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 15 straipsnis.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Bendra reikalavimus atitinkančių finansinių priemonių suma
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
      
      
         
            III PRIEDAS
            MAŽŲ IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIŲ INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS TEIKIMAS
            
                        
                           INVESTICINIŲ ĮMONIŲ FORMOS
                        
                     
                  
                        
                           Formos numeris
                        
                     
                     
                        
                           Formos kodas
                        
                     
                     
                        
                           Formos (formų grupės) pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Trumpasis pavadinimas
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS: suma, sudėtis, reikalavimai ir apskaičiavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Nuosavos lėšos
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2.3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Nuosavų lėšų reikalavimai
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2.4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Kapitalo pakankamumo koeficientai
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3.1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimų apskaičiavimas
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Veiklos lygis. Ribinių verčių peržiūra
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9.1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Likvidumo reikalavimai
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I1.1)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Reikalavimus atitinkantis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I2.3)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas KRR nuosavų lėšų reikalavimais
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimais
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, kurioms anksčiau buvo taikomas tik pradinio kapitalo reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pradinio kapitalo reikalavimu veiklos leidimo gavimo metu
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, neturinčioms leidimo teikti tam tikras paslaugas
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Papildomi straipsniai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildomų nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04. KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CET 1 kapitalo pakankamumo koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CET 1 kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        1 lygio kapitalo pakankamumo koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        1 lygio kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Nuosavų lėšų reikalavimų koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Viso kapitalo perviršis (+) / deficitas (–)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos po pelno paskirstymo
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Bendros ankstesnių metų sąnaudos po pelno paskirstymo
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Iš jų: pastoviosios sąnaudos, kurias investicinių įmonių vardu patiria trečiosios šalys
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (–) Iš viso atskaitymų
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (–) Darbuotojų premijos ir kitas atlygis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (–) Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į grynojo pelno dalį
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (–) Kitas savo nuožiūra išmokamas pelnas ir kintamasis atlygis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (–) Mokėtini bendri komisiniai ir mokesčiai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims ir taikomi klientams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (–) Mokesčiai priklausomiems agentams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (–) Neperiodinės išlaidos, susijusios su neįprasta veikla
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (–) Išlaidos mokesčiams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (–) Nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (–) Sutartimis grindžiami pelno ir nuostolio perdavimo susitarimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (–) Išlaidos žaliavoms
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (–) Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (–) Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų variacija (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00. VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai ir išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizika
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           Bendra balansinių ir nebalansinių straipsnių suma (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Bendrai apskaičiuotos visos bendrosios metinės pajamos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Visos bendrosios metinės pajamos
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (–) Grupės vidaus metinių bendrųjų pajamų dalis
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš pavedimų priėmimo ir perdavimo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš pavedimų vykdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš prekybos savo sąskaita
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš portfelio valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš konsultacijų dėl investicijų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių emisijos organizavimo ir vykdymo ir (arba) finansinių priemonių išplatinimo įsipareigojus supirkti likutį
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių išplatinimo neįsipareigojus supirkti likutį
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš DPS valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš OPS valdymo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių saugojimo ir administravimo
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš kreditų ar paskolų suteikimo investuotojams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš konsultacijų įmonėms dėl kapitalo struktūros, pramonės strategijos bei susijusių dalykų ir iš konsultacijų bei paslaugų, susijusių su įmonių susijungimais ir pirkimais
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš užsienio valiutos keitimo paslaugų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Iš jų: investavimo tyrimai ir finansinė analizė
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Iš jų: pajamos iš paslaugų, susijusių su emisijos organizavimu ir vykdymu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Iš jų: investicinės paslaugos ir papildoma veikla, susijusios su išvestinių finansinių priemonių pagrindinėmis priemonėmis
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likvidumo reikalavimas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garantijos klientams
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Visas likvidusis turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IV PRIEDAS
            MAŽŲ IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIŲ INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS TEIKIMAS
            Turinys
            
                        I
                     
                     DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI
                     114
                  
                        1.
                     
                     Struktūra ir tvarka
                     114
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     114
                  
                        1.2.
                     
                     Numeravimo tvarka
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     Ženklų tvarka
                     115
                  
                        1.4.
                     
                     Prudencinis (rizikos ribojimu pagrįstas) konsolidavimas
                     115
                  
                        II
                     
                     DALIS. SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        NUOSAVOS LĖŠOS: SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
                     
                     115
                  
                        1.1.
                     
                     Bendrosios pastabos
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.03. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 – KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
                     
                     127
                  
                        3.1.
                     
                     I 09.01. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     127
                  
               I DALIS.   BENDRIEJI NURODYMAI
            
            1.   Struktūra ir tvarka
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Apskritai sistemą sudaro ši informacija:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    nuosavos lėšos;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    nuosavų lėšų reikalavimų apskaičiavimai;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimų apskaičiavimas;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    su Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalyje nustatytomis sąlygomis susijusios veiklos lygis;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    likvidumo reikalavimai.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Kiekvienai formai pateikiamos nuorodos į teisės aktus. Išsamesnė informacija apie bendresnius informacijos teikimo pagal kiekvieną formų grupę aspektus, nurodymai dėl konkrečių pozicijų, taip pat patvirtinimo taisyklės yra pateikti šioje šio reglamento dalyje.
                     
                  1.2.   Numeravimo tvarka
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Dokumente nurodant formų skiltis, eilutes ir laukelius taikoma 4–7 punktuose nurodyta žymėjimo tvarka. Tie skaitiniai kodai plačiai naudojami patvirtinimo taisyklėse.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Nurodymuose laikomasi šios bendros žymėjimo tvarkos: {forma; eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Kai tvirtinimas atliekamas formoje ir naudojami tik tos formos duomenų vienetai, forma nenurodoma: {eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Kai formą sudaro tik viena skiltis, nurodomos tik eilutės: {forma; eilutė}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Žvaigždutės ženklas naudojamas, kai norima pažymėti, kad tvirtinamos anksčiau nurodytos eilutės arba skiltys.
                     
                  1.3.   Ženklų tvarka
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Visos sumos, dėl kurių nuosavos lėšos ar nuosavų lėšų reikalavimai arba likvidumo reikalavimai padidėja, nurodomos teigiamu skaičiumi. Priešingai – visos sumos, dėl kurių bendra nuosavų lėšų suma arba nuosavų lėšų reikalavimai mažėja, nurodomos neigiamu skaičiumi. Prieš straipsnio pavadinimą įrašytas minuso ženklas (–) reiškia prielaidą, kad tame straipsnyje teigiamas skaičius nebus rašomas.
                     
                  1.4.   Prudencinis (rizikos ribojimu pagrįstas) konsolidavimas
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Išskyrus atvejus, kai leidžiama taikyti išimtį, Reglamentas (ES) 2019/2033 ir Direktyva (ES) 2019/2034, įskaitant Reglamento (ES) 2019/2033 septintoje dalyje nustatytus informacijos teikimo reikalavimus, investicinėms įmonėms taikomi individualiai ir konsoliduotai. Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 11 punkte konsoliduota būklė apibrėžiama kaip Reglamento (ES) 2019/2033 reikalavimų taikymo investicinių įmonių grupei taip, lyg grupės subjektai būtų viena investicinė įmonė, rezultatas. Pritaikius Reglamento (ES) 2019/2033 7 straipsnį, investicinių įmonių grupės visų formų informacijos teikimo reikalavimų laikosi atsižvelgdamos į savo prudencinio konsolidavimo apimtį (kuri gali skirtis nuo jų apskaitos konsolidavimo apimties).
                     
                  
               II DALIS.   SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
            
            
               1.   NUOSAVOS LĖŠOS: SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
            
            1.1.   Bendrosios pastabos
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Nuosavų lėšų apžvalgos skirsnyje pateikiama informacija apie investicinės įmonės turimas nuosavas lėšas ir nuosavų lėšų reikalavimus. Jį sudaro dvi formos:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    I 01.01 formoje pateikiama investicinės įmonės turimų nuosavų lėšų sudėtis: bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1), papildomas 1 lygio kapitalas (AT1) ir 2 lygio kapitalas (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    I 02.03 ir I 02.04 formose pateikiama bendra nuosavų lėšų reikalavimo suma, nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas, pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas, papildomų nuosavų lėšų reikalavimas ir gairės, pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimas ir kapitalo pakankamumo koeficientai.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I 03.01 forma apima informaciją, susijusią su pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimo apskaičiavimu.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šių formų straipsniai nurodomi prieš pereinamojo laikotarpio koregavimus. Tai reiškia, kad reikšmės (išskyrus atvejus, kai konkrečiai nurodomas pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimas) yra apskaičiuotos pagal galutines nuostatas (t. y. taip, lyg pereinamojo laikotarpio nuostatų nebūtų).
                     
                  1.2.   I 01.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS (I 1.1)
            1.2.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                        Nurodoma bendra (0020 ir 0380) eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        1 lygio kapitalą sudaro bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                        Nurodoma bendra (0040–0060, 0090–0140 ir 0290) eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                        Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniai).
                        Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                        Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su apmokėtomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                        Nurodoma bendra 0070 ir 0080 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies c punktas
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punkte nurodoma, kad nepaskirstytasis pelnas yra „į kitą laikotarpį perkeliamas pelnas ir nuostoliai, likę po galutinio pelno arba nuostolių paskirstymo pagal taikytiną apskaitos sistemą“.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Reikalavimus atitinkantis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 121 punktas, 26 straipsnio 2 dalis ir 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                        Pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 2 dalį leidžiama, gavus kompetentingos institucijos išankstinį leidimą, į nepaskirstytąjį pelną įtraukti tarpinį arba metų pabaigos pelną, jeigu įvykdomos tam tikros sąlygos.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kiti rezervai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Suma nurodoma atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 84 straipsnio 1 dalis, 85 straipsnio 1 dalis ir 87 straipsnio 1 dalis.
                        Visa patronuojamųjų įmonių mažumos dalių suma, įtraukta į konsoliduotą CET1.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kitos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                        
                        Nurodoma bendra 0190–0285 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Prestižas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Kitas nematerialusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                        Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikytiną apskaitos standartą).
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį, neįtrauktų į nė vieną iš pirmiau nurodytų 0160–0240 eilučių, suma.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           CET1: Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomų mažumos dalių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 479 ir 480 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0040–0285 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0310–0410 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas ir 52, 53 bei 54 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su visiškai apmokėtomis tiesiogiai išleistomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos AT1 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 85 ir 86 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotojo T1 kapitalo suma, įtraukiama į konsoliduotą AT1 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai AT1 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis): kvalifikuotojo T1 kapitalo, įtraukto į konsoliduotą AT1 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš AT1 straipsnių suma, viršijanti AT1 kapitalą ir atskaityta iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo reikšmė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0300 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių sumos, viršijančios AT1 kapitalą ir įtrauktos, be kitų atskaitymų, į 0285 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0310–0330 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0430–0520 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas ir 63 bei 65 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su visiškai apmokėtomis tiesiogiai išleistomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos T2 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 87 ir 88 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotųjų nuosavų lėšų suma, įtraukiama į konsoliduotą T2 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kvalifikuotąjį 2 lygio kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai T2 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis): kvalifikuotųjų nuosavų lėšų, įtrauktų į konsoliduotą T2 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš T2 straipsnių suma, viršijanti T2 kapitalą ir atskaityta iš AT1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo reikšmė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0420 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0430–0450 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  1.3.   I 02.03. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI (I 2.3)
            1.3.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnio 1 ir 2 dalys.
                        Šiame straipsnyje nurodoma didžiausioji iš 0020 ir 0030 eilučių reikšmių.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 14 straipsnis.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnis.
                     
                  
                        0050–0090
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimai
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas Reglamente (ES) Nr. 575/2013 nustatytais nuosavų lėšų reikalavimais
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 dalies a punktas.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimais
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 dalies b punktas.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, kurioms anksčiau buvo taikomas tik pradinio kapitalo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies a punktas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas, grindžiamas pradinio kapitalo reikalavimu veiklos leidimo gavimo metu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies b punktas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pereinamojo laikotarpio reikalavimas investicinėms įmonėms, neturinčioms leidimo teikti tam tikras paslaugas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 4 dalies c punktas.
                     
                  
                        0110–0130
                     
                     
                        
                           Papildomi straipsniai
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildomų nuosavų lėšų reikalavimas
                        
                        Direktyvos (ES) 2019/2034 40 straipsnis.
                        Papildomos nuosavos lėšos, kurių reikalaujama atlikus SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                        Bendra investicinės įmonės nuosavų lėšų reikalavimų suma yra jos nuosavų lėšų reikalavimų, taikomų ataskaitinę datą, 0110 eilutėje nurodyto papildomų nuosavų lėšų reikalavimo ir 0120 eilutėje nurodytų gairėse dėl papildomų nuosavų lėšų reikalaujamų papildomų nuosavų lėšų suma.
                     
                  1.4.   I 02.04 – KAPITALO PAKANKAMUMO KOEFICIENTAI (I 2.4)
            1.4.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CET 1 kapitalo pakankamumo koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies a punktas ir 11 straipsnio 1 ir 2 dalys.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CET 1 kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas CET1 kapitalo perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalo pakankamumo koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies b punktas ir 11 straipsnio 1 ir 2 dalys.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas 1 lygio kapitalo perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Nuosavų lėšų reikalavimų koeficientas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies c punktas ir 11 straipsnio 1 ir 2 dalys.
                        Šis straipsnis išreiškiamas procentine dalimi.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Viso kapitalo perviršis (+)/deficitas (–)
                        
                        Šiame straipsnyje parodomas nuosavų lėšų perviršis arba deficitas, susijęs su Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje nustatytu reikalavimu.
                        Šiame straipsnyje neatsižvelgiama į Reglamento (ES) 2019/2033 57 straipsnio 3 ir 4 dalyse nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas.
                     
                  1.5.   I 03.01. PASTOVIŲJŲ PRIDĖTINIŲ IŠLAIDŲ REIKALAVIMŲ APSKAIČIAVIMAS (I 3.1)
            1.5.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Nurodoma suma sudaro bent 25 % ankstesnių metų metinių pastoviųjų pridėtinių išlaidų (0020 eilutė).
                        Jei investicinės įmonės veikla iš esmės pasikeitė, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 2 dalyje, nurodoma suma yra pagal tą nuostatą kompetentingos institucijos nustatytas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas.
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais nurodoma suma yra einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos (0200 eilutė).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos po pelno paskirstymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nurodo ankstesnių metų pastoviąsias pridėtines išlaidas po pelno paskirstymo.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bendros ankstesnių metų sąnaudos po pelno paskirstymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 1 dalis.
                        Suma nurodoma po pelno paskirstymo.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Iš jų: pastoviosios sąnaudos, kurias investicinių įmonių vardu patiria trečiosios šalys
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnis.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (–) Iš viso atskaitymų
                        
                        Be Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalyje nurodytų atskaitomų straipsnių, iš bendrų sąnaudų atskaitomi toliau nurodyti straipsniai, jei jie įtraukti į bendras sąnaudas pagal atitinkamą apskaitos sistemą:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims, biržoms ir kitoms prekybos vietoms bei finansų makleriams tarpininkams už sandorių vykdymą, registravimą ar tarpuskaitą, tik jei jie yra tiesiogiai perkeliami ir taikomi klientams. Jie neapima mokesčių ir kitų privalomųjų mokėjimų, būtinų siekiant išlaikyti narystę pagrindinėse sandorio šalyse, biržose ir kitose prekybos vietose arba kitaip vykdyti su jų nuostolių pasidalijimu susijusius finansinius įsipareigojimus;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    palūkanos, mokamos klientams už jų pinigus, kai nėra jokio įsipareigojimo mokėti tokias palūkanas;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    išlaidos mokėtiniems mokesčiams, susijusiems su investicinės įmonės metiniu pelnu;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    mokėjimai, susiję su sutartimis grindžiamais pelno ir nuostolio perdavimo susitarimais, pagal kuriuos investicinė įmonė, parengusi savo metines finansines ataskaitas, yra įpareigota perduoti patronuojančiajai įmonei savo metinį veiklos rezultatą;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies f punktą;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (–) Darbuotojų premijos ir kitas atlygis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies a punktas.
                        Laikoma, kad darbuotojų premijos ir kitas atlygis priklauso nuo investicinės įmonės grynojo pelno atitinkamais metais, jei tenkinamos abi šios sąlygos:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    darbuotojų premijos ar kitas atlygis, kuriuos reikia atskaityti, darbuotojams jau buvo sumokėtas metais, einančiais prieš mokėjimo metus, arba darbuotojų premijų ar kito atlygio mokėjimas darbuotojams neturės įtakos įmonės kapitalo padėčiai mokėjimo metais;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    kalbant apie einamuosius ir būsimus metus, įmonė neprivalo skirti papildomų premijų ar kitų išmokų atlygio forma, nebent tais metais ji gauna grynojo pelno.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (–) Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į grynojo pelno dalį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies b punktas.
                        Darbuotojų, direktorių ir partnerių teisės į pelno dalį apskaičiuojamos remiantis grynuoju pelnu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (–) Kitas savo nuožiūra išmokamas pelnas ir kintamasis atlygis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies c punktas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (–) Mokėtini bendri komisiniai ir mokesčiai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies d punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims ir taikomi klientams
                        
                        Mokesčiai, mokėjimai tarpininkams ir kiti privalomieji mokėjimai, mokami pagrindinėms sandorio šalims, biržoms ir kitoms prekybos vietoms bei finansų makleriams tarpininkams už sandorių vykdymą, registravimą ar tarpuskaitą, tik jei jie yra tiesiogiai perkeliami ir taikomi klientams. Jie neapima mokesčių ir kitų privalomųjų mokėjimų, būtinų siekiant išlaikyti narystę pagrindinėse sandorio šalyse, biržose ir kitose prekybos vietose arba kitaip vykdyti su jų nuostolių pasidalijimu susijusius finansinius įsipareigojimus.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (–) Mokesčiai priklausomiems agentams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies e punktas.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Neperiodinės išlaidos, susijusios su neįprasta veikla
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnio 4 dalies f punktas.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) Išlaidos mokesčiams
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Išlaidos mokėtiniems mokesčiams, susijusiems su investicinės įmonės metiniu pelnu.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Nuostoliai, patirti savo sąskaita prekiaujant finansinėmis priemonėmis
                        
                        Savaime suprantama.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Sutartimis grindžiami pelno ir nuostolio perdavimo susitarimai
                        
                        Mokėjimai, susiję su sutartimis grindžiamais pelno ir nuostolio perdavimo susitarimais, pagal kuriuos investicinė įmonė, parengusi savo metines finansines ataskaitas, yra įpareigota perduoti patronuojančiajai įmonei savo metinį veiklos rezultatą.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Išlaidos žaliavoms
                        
                        Prekiautojai biržos prekėmis ir apyvartiniais taršos leidimais gali atskaityti išlaidas žaliavoms, susijusias su investicine įmone, prekiaujančia pagrindinės biržos prekės išvestinėmis finansinėmis priemonėmis.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai
                        
                        Mokėjimai atidėjiniams bendrai banko rizikai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies f punktą.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų
                        
                        Sąnaudos, susijusios su straipsniais, kurie jau buvo atskaityti iš nuosavų lėšų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Einamųjų metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos
                        
                        Einamųjų metų pastoviųjų pridėtinių išlaidų po pelno paskirstymo prognozė.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų variacija (%)
                        
                        Suma nurodoma kaip toliau nurodytų veiksmų absoliučioji vertė:
                        [(Einamųjų metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos) – (Praėjusių metų prognozuojamos pastoviosios pridėtinės išlaidos)/(Praėjusių metų metinės pastoviosios pridėtinės išlaidos)]
                     
                  
               2.   MAŽOS IR TARPUSAVIO SĄSAJŲ NETURINČIOS INVESTICINĖS ĮMONĖS
            
            2.1.   I 05.00 – VEIKLOS LYGIS. RIBINIŲ VERČIŲ PERŽIŪRA (I 5)
            2.1.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies a punktas.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Investicinės įmonės įtraukia savo nuožiūra valdomą ir ne savo nuožiūra valdomą turtą.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktis.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinės finansinės priemonės (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktis.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai ir išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizika
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies f punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies f punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies g punktas.
                        Nurodoma suma yra suma, kuri būtų naudojama K veiksniams apskaičiuoti prieš taikant atitinkamus koeficientus.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Bendra balansinių ir nebalansinių straipsnių suma (bendrai apskaičiuota vertė)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies h punktas.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Bendrai apskaičiuotos visos bendrosios metinės pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Jeigu informaciją teikianti investicinė įmonė priklauso grupei, nurodoma vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį yra nustatoma bendrai visoms investicinėms įmonėms, kurios priklauso grupei.
                        Nurodoma vertė yra (0120 eilutė + 0130 eilutė).
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Visos bendrosios metinės pajamos
                        
                        Visų bendrųjų metinių pajamų, neįskaitant grupėje generuojamų bendrųjų pajamų, vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Grupės vidaus metinių bendrųjų pajamų dalis
                        
                        Investicinės įmonės grupėje generuojamų bendrųjų pajamų vertė pagal Reglamento (ES) 2019/2033 12 straipsnio 2 dalį.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš pavedimų priėmimo ir perdavimo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš pavedimų vykdymo klientų vardu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš prekybos savo sąskaita
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš portfelio valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš konsultacijų dėl investicijų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių emisijos organizavimo ir vykdymo ir (arba) finansinių priemonių išplatinimo įsipareigojus supirkti likutį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių išplatinimo neįsipareigojus supirkti likutį
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš DPS valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš OPS valdymo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 2 punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš finansinių priemonių saugojimo ir administravimo
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš kreditų ar paskolų suteikimo investuotojams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš konsultacijų įmonėms dėl kapitalo struktūros, pramonės strategijos bei susijusių dalykų ir iš konsultacijų bei paslaugų, susijusių su įmonių susijungimais ir pirkimais
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš užsienio valiutos keitimo paslaugų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Iš jų: investavimo tyrimai ir finansinė analizė
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Iš jų: pajamos iš paslaugų, susijusių su emisijos organizavimu ir vykdymu
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Iš jų: investicinės paslaugos ir papildoma veikla, susijusios su išvestinių finansinių priemonių pagrindinėmis priemonėmis
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 54 straipsnio 1 dalies d punktas.
                        Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 3 punktas.
                     
                  
               3.   LIKVIDUMO REIKALAVIMAI
            
            3.1.   I 09.01. LIKVIDUMO REIKALAVIMAI (I 9.1)
            3.1.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likvidumo reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalis.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garantijos klientams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 45 straipsnis.
                        Nurodoma vertė yra 1,6 % bendros klientams suteiktų garantijų sumos pagal Reglamento (ES) 2019/2033 45 straipsnį.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Visas likvidusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 43 straipsnio 1 dalies a punktas ir 43 straipsnio 2 dalis.
                        Visas likvidusis turtas nurodomas pritaikius atitinkamą vertės sumažinimą.
                     
                  
      
      
         
            V PRIEDAS
            
               I dalis. Bendras duomenų vienetų modelis
            
            Visi šio reglamento prieduose nustatyti duomenų straipsniai yra pakeičiami bendru duomenų vienetų modeliu, kuris yra įstaigų ir kompetentingų institucijų vienodų IT sistemų pagrindas.
            Bendras duomenų vienetų modelis atitinka šiuos kriterijus:
            
                        a)
                     
                     
                        jame visi I, III ir VIII prieduose nustatyti duomenų straipsniai yra pateikiami struktūriškai;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        jame identifikuojami visi I–IV ir VIII–IX prieduose nustatyti veiklos aspektai;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        jame pateikiamas duomenų žodynas, kuriame identifikuojamos lentelių žymos, ordinačių žymos, ašių žymos, sričių žymos, aspektų žymos ir narių žymos;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        jame pateikiami matai, kuriais apibrėžiamas duomenų vienetų pobūdis arba kiekis;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        jame pateikiamos duomenų vienetų apibrėžtys, kurios išreikštos kaip ypatybių, pagal kurias vienareikšmiškai identifikuojama sąvoka, rinkinys;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        jame pateikiamos visos atitinkamos techninės specifikacijos, būtinos informacijos teikimo IT sprendimams, pagal kuriuos gaunami vienodi priežiūros duomenys, sukurti.
                     
                  
               II dalis. Patvirtinimo taisyklės
            
            Šio reglamento prieduose nustatytiems duomenų straipsniams taikomos patvirtinimo taisyklės, kuriomis užtikrinama duomenų kokybė ir nuoseklumas.
            Patvirtinimo taisyklės atitinka šiuos kriterijus:
            
                        a)
                     
                     
                        jomis apibrėžiami loginiai atitinkamų duomenų vienetų ryšiai;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        jos apima filtrus ir prielaidas, kuriais apibrėžiamas duomenų rinkinys, kuriam taikoma patvirtinimo taisyklė;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        jomis patikrinamas pateiktų duomenų nuoseklumas;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        jomis patikrinamas pateiktų duomenų tikslumas;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        jomis nustatomos standartinės vertės, kurios taikomos, kai atitinkama informacija nepateikta.
                     
                  
      
      
         
            6 PRIEDAS
            INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS NUOSAVŲ LĖŠŲ FORMOSE
            
                        
                           INVESTICINIŲ ĮMONIŲ INFORMACIJOS ATSKLEIDIMAS
                        
                     
                  
                        
                           Formos numeris
                        
                     
                     
                        
                           Formos kodas
                        
                     
                     
                        
                           Pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Teisinis pagrindas
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        REGULIUOJAMŲ NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS
                     
                     
                        49 straipsnio 1 dalies c punktas
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDERINIMAS SU AUDITUOTOMIS FINANSINĖMIS ATASKAITOMIS
                     
                     
                        49 straipsnio 1 dalies a punktas
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        PAGRINDINĖS NUOSAVŲ LĖŠŲ SAVYBĖS
                     
                     
                        49 straipsnio 1 dalies b punktas
                     
                  
               EU IF CC1.01 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (investicinės įmonės, išskyrus mažas ir tarpusavio sąsajų neturinčias investicines įmones)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Sumos
                        
                     
                     
                        
                           Šaltinis, grindžiamas audituotose finansinėse ataskaitose teikiamame balanse nurodytais numeriais (raidėmis)
                        
                     
                  
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1). Priemonės ir rezervai
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) Nuosavos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (–) Nuosavos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (–) Nuosavos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (–) Tiesiogiai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (–) Netiesiogiai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (–) Dirbtinai turimos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU IF CC1.02 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Sumos
                        
                     
                     
                        
                           Šaltinis, grindžiamas audituotose finansinėse ataskaitose teikiamame balanse nurodytais numeriais (raidėmis)
                        
                     
                  
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1). Priemonės ir rezervai
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU IF CC1.03 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (grupės kapitalo testas)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Sumos
                        
                     
                     
                        
                           Šaltinis, grindžiamas audituotose finansinėse ataskaitose teikiamame balanse nurodytais numeriais (raidėmis)
                        
                     
                  
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1). Priemonės ir rezervai
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Reikalavimus atitinkantis pelnas arba nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Nuosavos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (–) Nuosavos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (–) Nuosavos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU ICC2 forma. Nuosavos lėšos. Reguliuojamų nuosavų lėšų suderinimas su audituotose finansinėse ataskaitose teikiamu balansu
            
            Lanksčioji forma.
            Eilutėse informacija turi būti nurodoma pagal investicinės įmonės audituotose finansinėse ataskaitose teikiamą balansą.
            Skiltys paliekamos kaip nustatyta, išskyrus atvejus, kai investicinė įmonė taiko tą pačią apskaitos ir reguliuojamąją konsolidavimo apimtį (pastaruoju atveju kiekiai nurodomi tik a skiltyje).
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Balansas, teikiamas paskelbtose / audituotose finansinėse ataskaitose
                        
                     
                     
                        
                           Pagal reguliuojamąją konsolidavimo apimtį
                        
                     
                     
                        
                           Kryžminė nuoroda į EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Laikotarpio pabaigoje
                        
                     
                     
                        
                           Laikotarpio pabaigoje
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Turtas.
                           Suskirstymas pagal turto klases remiantis paskelbtose / audituotose ataskaitose teikiamu balansu
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Visas turtas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Įsipareigojimai.
                           Suskirstymas pagal įsipareigojimų klases remiantis paskelbtose / audituotose ataskaitose teikiamu balansu
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Visi įsipareigojimai
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Nuosavas kapitalas
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Visas nuosavas kapitalas
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU I CCA forma. Nuosavos lėšos. Pagrindinės įmonės išleistų nuosavų priemonių savybės
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Laisvos formos tekstas
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emitentas
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Unikalus identifikatorius (pvz., CUSIP, ISIN arba „Bloomberg“ neviešam platinimui nustatytas identifikatorius)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Viešas arba neviešas platinimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Priemonei taikoma teisė (kelių jurisdikcijų teisė)
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Priemonės rūšis (turi būti nurodytos pagal kiekvieną jurisdikciją taikomos rūšys)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Reguliuojamajame kapitale pripažinta suma (valiuta mln. paskutinę ataskaitinę datą)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Nominalioji priemonės suma
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Emisijos kaina
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Išpirkimo kaina
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Apskaitos klasifikacija
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Pradinė emisijos data
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Neterminuota ar fiksuoto termino
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Pradinis terminas
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Emitento galimybė įvykdyti pasirinkimo pirkti sandorį iš anksto gavus priežiūros institucijos sutikimą
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Neprivalomo pasirinkimo pirkti sandorio data, sąlyginių pasirinkimo pirkti sandorių datos ir išpirkimo suma
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Paskesnės pasirinkimo pirkti sandorių datos, jeigu yra
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Atkarpos / dividendai
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Nustatyto arba kintamojo dydžio dividendai ir (arba) atkarpa
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Atkarpos dydis ir bet koks susijęs indeksas
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Dividendų nemokėjimo nuostatos galiojimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Taikoma visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra arba privaloma (laiko atžvilgiu)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Taikoma visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra arba privaloma (sumos atžvilgiu)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Vertės padidėjimo arba kitos paskatos išpirkti buvimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Nekaupiamieji arba kaupiamieji
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Konvertuojamoji arba nekonvertuojamoji
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, įvykis (-iai), kuriam (-iems) įvykus priemonė turi būti konvertuota
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, ar ji konvertuojama visiškai, ar iš dalies
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, konvertavimo koeficientas
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, ar konvertuoti privaloma, ar neprivaloma
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, nurodyti priemonės, į kurią ji konvertuojama, rūšį
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Jeigu priemonė konvertuojamoji, nurodyti priemonės, į kurią ji konvertuojama, emitentą
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Su nurašymu susijusios savybės
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Jeigu priemonė gali būti nurašyta, įvykis (-iai), kuriam (-iems) įvykus priemonė turi būti nurašyta
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Jeigu priemonė gali būti nurašyta, ar ji nurašoma visa, ar iš dalies
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Jeigu priemonė gali būti nurašyta, ar nurašymas galutinis, ar laikinas
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Jeigu nurašymas laikinas, įrašymo mechanizmo apibūdinimas
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Reikalavimų neatitinkančios pakitusios savybės
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Jeigu taip, nurodyti reikalavimų neatitinkančias savybes
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Nuoroda į išsamias priemonės sąlygas (nuoroda)
                     
                     
                         
                     
                  
                        (1) Įrašyti „Netaikoma“, jeigu klausimas netaikomas.
                     
                  
      
      
         
            VII PRIEDAS
            NUOSAVŲ LĖŠŲ INFORMACIJOS FORMŲ NURODYMAI
            
               ES I CC1.01, ES I CC1.02 ir ES I CC1.03 formos. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Pagal Reglamento (ES) 2019/2033 49 straipsnio 1 dalies a ir c punktus pildydamos VI priede pateiktą ES I CC1 formą investicinės įmonės vadovaujasi šiame priede pateiktais nurodymais.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Investicinės įmonės užpildo b skiltį, kad paaiškintų kiekvieno svarbaus įrašo, kuris kryžmine nuoroda susietinas su atitinkamomis ES I CC2 formos eilutėmis, šaltinį.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Į prie formos pridedamas aiškinamąsias pastabas investicinės įmonės įtraukia visų apribojimų, taikomų apskaičiuojant nuosavas lėšas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 49 straipsnio 1 dalies c punktą, ir priemonių bei atskaitymų, kuriems taikomi šie apribojimai, aprašymą. Jos taip pat paaiškina pagrindinius atskleistų sumų pokyčius, palyginti su ankstesniais informacijos atskleidimo laikotarpiais.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Ši forma yra nustatyta ir investicinės įmonės ją pildo tiksliai tokiu pačiu formatu, koks pateiktas VI priede.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Investicinės įmonės, išskyrus mažas ir tarpusavio sąsajų neturinčias įmones, informaciją apie nuosavų lėšų sudėtį atskleidžia pagal VI priede pateiktą ES I CC1.01 formą. Mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, išleidusios papildomų 1 lygio priemonių emisiją, informaciją apie nuosavų lėšų sudėtį atskleidžia pagal ES I CC1.02 formą, taip pat pateiktą VI priede.
                     
                  
               ES I CC1.01 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (investicinės įmonės, išskyrus mažas ir tarpusavio sąsajų neturinčias investicines įmones)
            
            
                        
                           Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                        
                     
                  
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           Nuosavos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                        Šioje eilutėje įrašoma 2 ir 40 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalas
                        
                        1 lygio kapitalą sudaro bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                        Šioje eilutėje įrašoma 3 ir 28 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 4–12 ir 27 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                        Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniuose.
                        Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                        Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Kiti rezervai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Suma atskleidžiama atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Mažumos dalys, pripažintos kaip bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
                        
                        Visa patronuojamųjų įmonių mažumos dalių suma, įtraukta į konsoliduotą CET1.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           Kitos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                        
                        Atskleidžiama bendra 13 ir 17–26 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos CET1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 42 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje neatskleidžiamos.
                        Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Investicinės įmonės turimos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonės.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Investicinės įmonės turimos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonės.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 114 punktas, 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (–) Prestižas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (–) Kitas nematerialusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                        Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikytiną apskaitos standartą).
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies h punktas.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies d punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies i punktas.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies b punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies e punktas.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų, išvardytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalyje, suma.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomų mažumos dalių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 479 ir 480 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 4–26 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 29–31 ir 39 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas, 52, 53 ir 54 straipsniai.
                        Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        31
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 32 ir 36–38 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        32
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies b punktas, 56 straipsnio a punktas ir 57 straipsnis.
                        Investicinės įmonės ataskaitinę datą turimos nuosavos AT1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 57 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        34
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        35
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio a punktas.
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio c punktas.
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktas.
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnį, neįtrauktų į nė vieną iš pirmiau nurodytų eilučių, suma.
                     
                  
                        39
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos AT1 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 85 ir 86 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotojo T1 kapitalo suma, įtraukiama į konsoliduotą AT1 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai AT1 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis), kvalifikuotojo T1 kapitalo, įtraukto į konsoliduotą AT1 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, suma, atskaitoma iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 28 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, įtrauktų, be kitų atskaitymų, į 38 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 29–38 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 41–43 ir 50 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        41
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas, 63 ir 65 straipsniai.
                        Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        42
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        43
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis.
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punkto i papunktis, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos T2 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 67 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje neatskleidžiamos.
                        Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        45
                     
                     
                        
                           (–) Tiesiogiai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        46
                     
                     
                        
                           (–) Netiesiogiai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 114 punktas, 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        47
                     
                     
                        
                           (–) Dirbtinai turimos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 126 punktas, 63 straipsnio b punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                     
                  
                        48
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio c punktas.
                     
                  
                        49
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 27 punktas, 66 straipsnio d punktas, 68, 69 ir 79 straipsniai.
                        Įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų (apibrėžtų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 27 punkte), kuriuose investicinė įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės yra atskaitomos visos.
                     
                  
                        50
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos T2 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 87 ir 88 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotųjų nuosavų lėšų suma, įtraukiama į konsoliduotą T2 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kvalifikuotąjį 2 lygio kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai T2 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis): kvalifikuotųjų nuosavų lėšų, įtrauktų į konsoliduotą T2 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymai iš T2 straipsnių, viršijantys T2 kapitalą, atskaitomi iš AT1, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 40 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 41–49 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
               ES I CC1.02 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės)
            
            
                        
                           Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                        
                     
                  
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Nuosavos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                        Atskleidžiama bendra 2 ir 25 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           1 lygio kapitalas
                        
                        1 lygio kapitalą sudaro bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                        Atskleidžiama bendra 3 ir 20 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 4–11 ir 19 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                        Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniai).
                        Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                        Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Kiti rezervai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Suma atskleidžiama atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Kitos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                        
                        Atskleidžiama bendra 12–18 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (–) Prestižas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (–) Kitas nematerialusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                        Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikytiną apskaitos standartą).
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų, išvardytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalyje, suma.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomų mažumos dalių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 479 ir 480 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 4–18 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 21–24 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtas tiesiogiai išleistas kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas, 52, 53 ir 54 straipsniai.
                        Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos AT1 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 85 ir 86 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotojo T1 kapitalo suma, įtraukiama į konsoliduotą AT1 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai AT1 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis), kvalifikuotojo T1 kapitalo, įtraukto į konsoliduotą AT1 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, suma, atskaitoma iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 20 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, įtrauktų, be kitų atskaitymų, į 18 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 21–23 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                        Atskleidžiama bendra 26–29 eilučių verčių suma.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas, 63 ir 65 straipsniai.
                        Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos T2 kapitalu (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83, 87 ir 88 straipsniai): visa patronuojamųjų įmonių kvalifikuotųjų nuosavų lėšų suma, įtraukiama į konsoliduotą T2 kapitalą, įskaitant specialiosios paskirties subjekto išleistą kvalifikuotąjį 2 lygio kapitalą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnis);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai T2 kapitalu pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 480 straipsnis): kvalifikuotųjų nuosavų lėšų, įtrauktų į konsoliduotą T2 kapitalą, koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš T2 straipsnių, viršijančių T2 kapitalą, suma, atskaitoma iš AT1, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 25 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 26–28 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
               ES I CC1.03 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų sudėtis (grupės kapitalo testas)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalyje nurodyti subjektai, kuriems taikomas tas straipsnis, informaciją apie nuosavų lėšų sudėtį atskleidžia pagal ES I CC1.03 formą ir vadovaudamiesi toliau pateiktais nurodymais.
                        
                                    Eilutė
                                 
                                 
                                    Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    
                                       NUOSAVOS LĖŠOS
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                                    Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    
                                       1 LYGIO KAPITALAS
                                    
                                    1 lygio kapitalą sudaro bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    
                                       BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    
                                       Apmokėtos kapitalo priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                                    Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniai).
                                    Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                                    Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    
                                       Akcijų priedai
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas.
                                    Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                                    Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    
                                       Nepaskirstytasis pelnas
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                                    Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    
                                       Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                                    
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punkte nurodoma, kad nepaskirstytasis pelnas yra „į kitą laikotarpį perkeliamas pelnas ir nuostoliai, likę po galutinio pelno arba nuostolių paskirstymo pagal taikytiną apskaitos sistemą“.
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    
                                       Reikalavimus atitinkantis pelnas arba nuostoliai
                                    
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 121 punktas, 26 straipsnio 2 dalis ir 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                                    Pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 2 dalį leidžiama, gavus kompetentingos institucijos išankstinį leidimą, į nepaskirstytąjį pelną įtraukti tarpinį arba metų pabaigos pelną, jeigu įvykdomos tam tikros sąlygos.
                                    Kita vertus, iš CET1 atskaitomi nuostoliai, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punkte.
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    
                                       Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Kiti rezervai
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                                    Suma atskleidžiama atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    
                                       CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    
                                       Kitos lėšos
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    
                                       (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                                    
                                    Atskleidžiama bendra 14–23 eilučių verčių suma.
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Nuosavos CET1 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                                    Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos CET1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 42 straipsnyje nustatytas išimtis.
                                    Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje nenurodomos.
                                    Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                                    
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Prestižas
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Kitas nematerialusis turtas
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                                    Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikomą apskaitos standartą).
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies b punktas.
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies h punktas.
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies b punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies e punktas.
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Kiti atskaitymai
                                    
                                    Visų kitų atskaitymų, išvardytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalyje, suma.
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    
                                       CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                                    
                                    Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 4–23 eilučių.
                                             
                                          Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    
                                       PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                                    Atskleidžiama bendra 26–28 ir 32 eilučių verčių suma.
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    
                                       Apmokėtos kapitalo priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas, 52, 53 ir 54 straipsniai.
                                    Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    
                                       Akcijų priedai
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                                    Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                                    Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    
                                       (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                                    
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis.
                                    Atskleidžiama bendra 29–31 eilučių verčių suma.
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Nuosavos AT1 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies b punktas, 56 straipsnio a punktas ir 57 straipsnis.
                                    Investicinės įmonės ataskaitinę datą turimos nuosavos AT1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 57 straipsnyje nustatytas išimtis.
                                    Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio c punktas.
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Kiti atskaitymai
                                    
                                    Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnį (išskyrus atskaitymus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktą), neįtrauktų nei į 0340, nei į 0380 eilutę, suma.
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    
                                       Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                                    
                                    Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, suma, atskaitoma iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0300 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių, viršijančių AT1 kapitalą, įtrauktų, be kitų atskaitymų, į 23 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 26–31 eilučių.
                                             
                                          Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    
                                       2 LYGIO KAPITALAS
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                                    Atskleidžiama bendra 34–36 ir 39 eilučių verčių suma.
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    
                                       Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas, 63 ir 65 straipsniai.
                                    Į atskleidžiamą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    
                                       Akcijų priedai
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                                    Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                                    Šiame straipsnyje atskleistina sumos dalis, susijusi su „Apmokėtomis kapitalo priemonėmis“.
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    
                                       (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                                    
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis.
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Nuosavos T2 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punkto i papunktis, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                                    Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos T2 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 67 straipsnyje nustatytas išimtis.
                                    Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje neatskleidžiamos.
                                    Į atskleidžiamą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                                    
                                    Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                                    Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio c punktas.
                                 
                              
                                    39
                                 
                                 
                                    
                                       2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                                    
                                    Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                atskaitymų iš T2 straipsnių, viršijančių T2 kapitalą, suma, atskaitoma iš AT1, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo vertė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 33 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 34–38 eilučių.
                                             
                                          Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                                 
                              
                  
               ES I CC2 forma. Reguliuojamų nuosavų lėšų suderinimas su audituotose finansinėse ataskaitose teikiamu balansu
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Pagal Reglamento (ES) 2019/2033 49 straipsnio 1 dalies a punktą pildydamos VI priede pateiktą ES I CC2 formą investicinės įmonės vadovaujasi šiame priede pateiktais nurodymais.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Investicinės įmonės atskleidžia į jų paskelbtas finansines ataskaitas įtrauktą balansą. Finansinės ataskaitos – audituotos metų pabaigos duomenų finansinės ataskaitos.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Formos eilutės yra lanksčios ir investicinės įmonės jas pildo pagal savo finansines ataskaitas. Audituotose finansinėse ataskaitose pateikiami nuosavų lėšų straipsniai turi apimti visus straipsnius, kurie įtraukiami arba atskaitomi iš reguliuojamų nuosavų lėšų, įskaitant nuosavą kapitalą, įsipareigojimus, kaip antai skolą, ar kitų balanso eilučių, darančių poveikį reguliuojamoms nuosavoms lėšoms, kaip antai nematerialiojo turto, prestižo, atidėtųjų mokesčių turto. Investicinės įmonės detalizuoja balanso nuosavų lėšų straipsnius, jei to reikia siekiant atskirai pateikti visus komponentus, įtrauktus į informacijos apie nuosavų lėšų sudėtį (ES I CC1) formą. Investicinės įmonės detalizuoja balanso elementus tik tiek, kad būtų pasiektas detalumas, reikalingas komponentams, kuriuos reikia nurodyti ES I CC1 formoje, apskaičiuoti. Atskleidžiami duomenys yra proporcingi investicinės įmonės balanso sudėtingumui.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Skiltys yra nustatytos ir pildomos taip:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    a skiltis. Investicinės įmonės pateikia skaičius, nurodytus balanse, įtrauktame į jų audituotas finansines ataskaitas, pagal apskaitos konsolidavimo apimtį.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    b skiltis. Investicinės įmonės skaičius nurodo pagal reguliuojamąją konsolidavimo apimtį.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    c skiltis. Investicinės įmonės pateikia kryžmines nuorodas tarp nuosavų lėšų straipsnių ES I CC2 formoje ir atitinkamų straipsnių informacijos apie nuosavas lėšas teikimo (ES I CC1) formoje. ES I CC2 formos c skiltyje pateikiama nuoroda bus susieta su nuoroda, pateikta ES I CC1 formos b skiltyje.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Toliau nurodytais atvejais, kai investicinių įmonių apskaitos konsolidavimo apimtis ir reguliuojamojo konsolidavimo apimtis visiškai vienodos, užpildoma tik a skiltis ir šis faktas aiškiai nurodomas:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    kai investicinės įmonės konsoliduotai vykdo Reglamento (ES) 2019/2033 šeštoje dalyje nustatytas prievoles dėl riziką ribojančių reikalavimų investicinėms įmonėms, tačiau finansinių ataskaitų balansui taikoma konsolidavimo apimtis ir metodas sutampa su konsolidavimo apimtimi ir metodu, apibrėžtais pagal Reglamento (ES) 2019/2033 pirmos dalies II antraštinės dalies 2 skyrių, ir investicinės įmonės formos aiškinamosiose pastabose aiškiai nurodo, kad jokių skirtumų tarp atitinkamų konsolidavimo apimčių ir metodų nėra;
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    kai investicinės įmonės individualiai vykdo Reglamento (ES) 2019/2033 šeštoje dalyje nustatytas prievoles.
                                 
                              
                  
               ES I CCA lentelė. Pagrindinės įmonės išleistų nuosavų priemonių savybės
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Pagal Reglamento (ES) 2019/2033 49 straipsnio 1 dalies b punktą pildydamos VI priede pateiktą ES I CCA lentelę investicinės įmonės vadovaujasi šiame priede pateiktais nurodymais.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Investicinės įmonės ES I CCA lentelę pildo tokioms priemonių kategorijoms: bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonėms, papildomo 1 lygio kapitalo priemonėms ir 2 lygio kapitalo priemonėms.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Atskirose lentelių skiltyse nurodomos kiekvienos reguliuojamų nuosavų lėšų priemonės savybės. Jeigu skirtingų tos pačios kategorijos priemonių savybės vienodos, investicinės įmonės gali užpildyti tik vieną skiltį, kurioje atskleidžia informaciją apie tas vienodas savybes ir nurodo emisijas, su kuriomis susijusios tos vienodos savybės.
                        
                                    
                                       Įmonės išleistų nuosavų lėšų priemonių pagrindinių savybių lentelės pildymo nurodymai
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Eilutės numeris
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Paaiškinimas
                                    
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    Emitentas
                                    Nurodoma emitento juridinio asmens tapatybė.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    Unikalus identifikatorius (pvz., CUSIP, ISIN arba „Bloomberg“ neviešam platinimui nustatytas identifikatorius)
                                    Unikalus identifikatorius (pvz., CUSIP, ISIN arba „Bloomberg“ neviešam platinimui nustatytas identifikatorius).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    Viešas arba neviešas platinimas
                                    Nurodoma, ar priemonė platinama viešai, ar neviešai.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [viešas] [neviešas]
                                    
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    Priemonei taikoma teisė (kelių jurisdikcijų teisė)
                                    Nurodoma priemonei taikoma teisė (kelių jurisdikcijų teisė).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    Priemonės rūšis (turi būti nurodytos pagal kiekvieną jurisdikciją taikomos rūšys)
                                    Nurodoma priemonės rūšis priklausomai nuo jurisdikcijos.
                                    
                                       CET1 priemonių atveju pasirinkti priemonės pavadinimą iš EBI skelbiamo CET1 sąrašo.
                                    
                                    
                                       Kitų priemonių atveju pasirinkti iš: meniu parinkčių, kurios investicinėms įmonėms pateiktinos kiekvienai jurisdikcijai atskirai. Turi būti įrašytos nuorodos į Reglamento (ES) 2019/2033 straipsnius, taikomus kiekvienos rūšies priemonei.
                                    
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    Reguliuojamajame kapitale pripažinta suma (valiuta mln. paskutinę ataskaitinę datą)
                                    Nurodoma reguliuojamose nuosavose lėšose pripažinta suma (bendra priemonės suma, pripažinta prieš taikant atitinkamo lygio informacijos atskleidimui nustatytas pereinamojo laikotarpio nuostatas; informacijos teikimo prievolėms vykdyti naudojama valiuta).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas. Visų pirma nurodoma, ar kurios nors priemonių dalys įtrauktos į skirtingus reguliuojamų nuosavų lėšų lygius ir ar reguliuojamose nuosavose lėšose pripažinta suma skiriasi nuo emisijos sumos.
                                    
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    Nominalioji priemonės suma
                                    Nominalioji priemonės suma (emisijos valiuta ir informacijos teikimo prievolėms vykdyti naudojama valiuta).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    Emisijos kaina
                                    Priemonės emisijos kaina.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    Išpirkimo kaina
                                    Priemonės išpirkimo kaina.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    Apskaitos klasifikacija
                                    Nurodoma apskaitos klasifikacija.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Nuosavas kapitalas] [Įsipareigojimas – amortizuota savikaina] [Įsipareigojimas – tikrosios vertės pasirinkimo galimybė] [Mažumos dalis konsoliduotoje patronuojamojoje įmonėje]
                                    
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    Pradinė emisijos data
                                    Nurodoma emisijos data.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    Neterminuota ar fiksuoto termino
                                    Nurodoma, ar priemonė fiksuoto termino, ar neterminuota.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Neterminuota] [Fiksuoto termino]
                                    
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    Pradinis terminas
                                    Jeigu priemonė fiksuoto termino, nurodomas pradinis terminas (metai, mėnuo ir diena). Jeigu priemonė neterminuota, nurodyti „termino nėra“.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    Emitento galimybė įvykdyti pasirinkimo pirkti sandorį iš anksto gavus priežiūros institucijos sutikimą
                                    Nurodoma, ar numatyta galimybė emitentui įvykdyti (bet kokios rūšies) pasirinkimo pirkti sandorį.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Taip] [Ne]
                                    
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    Neprivalomo pasirinkimo pirkti sandorio data, sąlyginių pasirinkimo pirkti sandorių datos ir išpirkimo suma
                                    Jeigu priemonės nuostatose numatyta galimybė emitentui įvykdyti pasirinkimo pirkti sandorį, nurodoma pirma pasirinkimo pirkti sandorio data, jeigu priemonės pasirinkimo pirkti sandoris nustatytas konkrečią datą (metai, mėnuo ir diena), ir papildomai nurodoma, ar priemonei nustatyta galimybė įvykdyti pasirinkimo pirkti sandorį, jei įvyksta su mokesčiais ir (arba) reguliavimu susijęs įvykis. Taip pat nurodoma išpirkimo kaina. Šie duomenys padeda įvertinti pastovumą.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    Paskesnės pasirinkimo pirkti sandorių datos, jeigu taikoma
                                    Nurodoma, ar nustatyta paskesnių pasirinkimo pirkti sandorių datų ir, jei taip, kokiu dažnumu. Šie duomenys padeda įvertinti pastovumą.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    Nustatyto arba kintamojo dydžio dividendai ir (arba) atkarpa
                                    Nurodoma, ar atkarpa ir (arba) dividendai yra: nustatyto dydžio visą priemonės galiojimo laikotarpį, kintamojo dydžio visą priemonės galiojimo laikotarpį, šiuo metu nustatyto dydžio, kuris ateityje bus pakeistas kintamuoju dydžiu, arba šiuo metu kintamojo dydžio, kuris ateityje bus pakeistas nustatytu dydžiu.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Nustatyto dydžio], [Kintamojo dydžio] [Nustatyto dydžio, kuris bus pakeistas kintamuoju dydžiu], [Kintamojo dydžio, kuris bus pakeistas nustatytu dydžiu]
                                    
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    Atkarpos dydis ir bet koks susijęs indeksas
                                    Nurodomas priemonės atkarpos dydis ir visi susiję indeksai, su kuriais susietas atkarpos ir (arba) dividendų dydis.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    Dividendų nemokėjimo nuostatos galiojimas
                                    Nurodoma, ar nesumokėjus priemonės atkarpos išmokos ar dividendų draudžiama mokėti paprastųjų akcijų dividendus (t. y. ar numatyta dividendų nemokėjimo nuostata).
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Taip] [Ne]
                                    
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    Taikoma visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra arba privaloma (laiko atžvilgiu)
                                    Nurodoma, ar emitentas dėl atkarpos ir (arba) dividendų mokėjimo sprendžia visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra ar negali spręsti savo nuožiūra. Jeigu įstaiga gali visiškai savo nuožiūra visomis aplinkybėmis atšaukti atkarpos arba dividendų mokėjimus, ji turi pasirinkti parinktį „visiškai savo nuožiūra“ (įskaitant atvejus, kai yra numatyta dividendų nemokėjimo nuostata, kuri netrukdo įstaigai atšaukti su priemone susijusių mokėjimų). Jeigu mokėjimui atšaukti turi būti įvykdytos tam tikros sąlygos (pvz., nuosavos lėšos nesiekia tam tikros ribos), įstaiga turi pasirinkti parinktį „iš dalies savo nuožiūra“. Jeigu įstaiga negali atšaukti mokėjimo kitokiomis nei nemokumas aplinkybėmis, įstaiga turi pasirinkti parinktį „privaloma“.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Visiškai savo nuožiūra] [Iš dalies savo nuožiūra] [Privaloma]
                                    
                                    
                                       Laisvos formos tekstas (nurodyti, dėl kurių priežasčių gali būti veikiama savo nuožiūra, ar nustatyta dividendų mokėjimo nuostatų, dividendų nemokėjimo nuostatų, alternatyvus atkarpų mokėjimo mechanizmas)
                                    
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    Taikoma visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra arba privaloma (sumos atžvilgiu)
                                    Nurodoma, ar emitentas dėl atkarpos ir (arba) dividendų sumos sprendžia visiškai savo nuožiūra, iš dalies savo nuožiūra ar negali spręsti savo nuožiūra.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Visiškai savo nuožiūra] [Iš dalies savo nuožiūra] [Privaloma]
                                    
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    Vertės padidėjimo arba kitos paskatos išpirkti buvimas
                                    Nurodoma, ar esama vertės padidėjimo arba kitos paskatos išpirkti.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Taip] [Ne]
                                    
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    Nekaupiamieji ar kaupiamieji
                                    Nurodoma, ar dividendai ir (arba) atkarpos yra kaupiamieji, ar nekaupiamieji.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Nekaupiamieji] [Kaupiamieji] [Alternatyvus atkarpų mokėjimo mechanizmas]
                                    
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    Konvertuojamoji arba nekonvertuojamoji
                                    Nurodoma, ar priemonė yra konvertuojamoji, ar ne.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Konvertuojamoji] [Nekonvertuojamoji]
                                    
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, įvykis (-iai), kuriam (-iems) įvykus priemonė turi būti konvertuota
                                    Nurodomos sąlygos, kuriomis priemonė bus konvertuota, įskaitant gyvybingumo praradimo momentą. Jeigu inicijuoti konvertavimą gali viena ar daugiau institucijų, reikia išvardyti tas institucijas. Teikiant informaciją apie kiekvieną iš šių institucijų, reikia nurodyti, ar teisinis pagrindas, kuriuo ta institucija gali inicijuoti konvertavimą, grindžiamas priemonės sutarties sąlygomis (sutartimi pagrįstas metodas), ar tas teisinis pagrindas grindžiamas teisės aktų nustatytomis priemonėmis (teisės aktais pagrįstas metodas).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, ar ji konvertuojama visiškai, ar iš dalies
                                    Nurodoma, ar priemonė visada konvertuojama visiškai, gali būti konvertuojama visiškai arba iš dalies, ar visada konvertuojama iš dalies.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Visada visiškai] [Visiškai arba iš dalies] [Visada iš dalies]
                                    
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, konvertavimo koeficientas
                                    Nurodomas konvertavimo į priemonę, kuria nuostoliai padengiami lengviau, koeficientas.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, ar konvertuoti privaloma, ar neprivaloma
                                    Konvertuojamųjų priemonių atveju nurodoma, ar konvertuoti privaloma, ar neprivaloma.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Privalomas] [Neprivalomas] [Netaikoma] ir [Turėtojų nuožiūra] [Emitento nuožiūra] [Ir turėtojų, ir emitento nuožiūra]
                                    
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, nurodyti priemonės, į kurią ji konvertuojama, rūšį
                                    Konvertuojamųjų priemonių atveju nurodoma priemonės, į kurią ji konvertuojama, rūšis.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo] [Papildomo 1 lygio kapitalo] [2 lygio kapitalo] [Kita]
                                    
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė konvertuojamoji, nurodyti priemonės, į kurią ji konvertuojama, emitentą
                                    Konvertuojamųjų priemonių atveju nurodomas priemonės, į kurią ji konvertuojama, emitentas.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    Su nurašymu susijusios savybės
                                    Nurodoma, ar yra su nurašymu susijusi savybė.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Taip] [Ne]
                                    
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė gali būti nurašyta, įvykis (-iai), kuriam (-iems) įvykus priemonė turi būti nurašyta
                                    Nurodomi įvykiai, kuriems įvykus priemonė turi būti nurašyta, įskaitant gyvybingumo praradimo momentą. Jeigu inicijuoti nurašymą gali viena ar daugiau institucijų, reikia išvardyti tas institucijas. Teikiant informaciją apie kiekvieną iš šių institucijų reikia nurodyti, ar teisinis pagrindas, kuriuo ta institucija gali inicijuoti nurašymą, grindžiamas priemonės sutarties sąlygomis (sutartimi pagrįstas metodas), ar tas teisinis pagrindas grindžiamas teisės aktų nustatytomis priemonėmis (teisės aktais pagrįstas metodas).
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė gali būti nurašyta, ar ji nurašoma visa, ar iš dalies
                                    Nurodoma, ar priemonė visais atvejais bus visiškai nurašoma, gali būti nurašyta iš dalies, ar visais atvejais bus nurašoma iš dalies. Šie duomenys padeda įvertinti nuostolių padengimo lygį nurašymo atveju.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Visada visiškai] [Visiškai arba iš dalies] [Visada iš dalies]
                                    
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    Jeigu priemonė gali būti nurašyta, ar nurašymas galutinis, ar laikinas
                                    Galimų nurašyti priemonių atveju nurodoma, ar nurašymas galutinis, ar laikinas.
                                    
                                       Pasirinkti iš sąrašo: [Nuolatinis] [Laikinas] [Netaikoma]
                                    
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    Jeigu nurašymas laikinas, įrašymo mechanizmo apibūdinimas
                                    Apibūdinamas įrašymo mechanizmas.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    Reikalavimų neatitinkančios pakitusios savybės
                                    Nurodoma, ar yra reikalavimų neatitinkančių savybių.
                                    Pasirinkite [taip] arba [ne].
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    Jeigu taip, nurodyti reikalavimų neatitinkančias savybes
                                    Jeigu yra reikalavimų neatitinkančių savybių, įstaiga jas nurodo.
                                    
                                       Laisvos formos tekstas
                                    
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    Nuoroda į išsamias priemonės sąlygas (nuoroda)
                                    Investicinės įmonės nurodo hipersaitą, kur galima susipažinti su emisijos prospektu, įskaitant visas priemonės sąlygas.
                                 
                              
                  
      
      
         
            VIII PRIEDAS.
            SU GRUPĖS KAPITALO TESTU SUSIJUSIOS INFORMACIJOS TEIKIMAS
            
                        
                           INVESTICINIŲ ĮMONIŲ FORMOS
                        
                     
                  
                        
                           Formos numeris
                        
                     
                     
                        
                           Formos kodas
                        
                     
                     
                        
                           Formos (formų grupės) pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Trumpasis pavadinimas
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           GRUPĖS KAPITALO TESTAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11.1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11.2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        NUOSAVŲ LĖŠŲ PRIEMONĖS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11.3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMACIJA APIE PATRONUOJAMĄSIAS ĮMONES
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.1)
            
            
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Reikalavimus atitinkantis pelnas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Kiti rezervai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Kitos lėšos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (–) Nuosavos CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Prestižas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Kitas nematerialusis turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Nuosavos AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose investicinė įmonė neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (–) Kiti atskaitymai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akcijų priedai
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (–) Nuosavos T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02. NUOSAVŲ LĖŠŲ PRIEMONĖS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Suma
                        
                     
                  
                        
                           Eilutės
                        
                     
                     
                        
                           Straipsnis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Pozicijos investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektuose, kurios nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų subordinuotieji reikalavimai
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Neapibrėžtieji įsipareigojimai investicinių įmonių grupės subjektams
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Bendra patronuojamųjų įmonių nuosavų lėšų reikalavimų suma
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03. INFORMACIJA APIE PATRONUOJAMĄSIAS ĮMONES (I11.3)
            
            
                        
                           Kodas
                        
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                     
                     
                        
                           Įmonės pavadinimas
                        
                     
                     
                        
                           Patronuojančioji / patronuojamoji įmonė
                        
                     
                     
                        
                           Šalis
                        
                     
                     
                        
                           Patronuojančiosios įmonės investicijos
                        
                     
                     
                        
                           Patronuojančiosios įmonės neapibrėžtieji įsipareigojimai subjektui
                        
                     
                     
                        
                           Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas
                        
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas
                        
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas
                        
                     
                     
                        
                           Pozicijos
                        
                     
                     
                        
                           Subordinuotieji reikalavimai
                        
                     
                     
                        
                           Nuolatinis minimalus kapitalas
                        
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas
                        
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (atskirti)
                        
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                        
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                     
                     
                        
                           Koncentracijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IX PRIEDAS
            SU GRUPĖS KAPITALO TESTU SUSIJUSIOS INFORMACIJOS TEIKIMAS
            Turinys
            
                        I
                     
                     DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI
                     162
                  
                        1.
                     
                     Struktūra ir tvarka
                     162
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     162
                  
                        1.2.
                     
                     Numeravimo tvarka
                     162
                  
                        1.3.
                     
                     Ženklų tvarka
                     162
                  
                        II
                     
                     DALIS. SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        NUOSAVOS LĖŠOS: SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
                     
                     163
                  
                        1.1.
                     
                     Bendrosios pastabos
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     163
                  
                        1.3.
                     
                     I 11.02. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     169
                  
                        1.4.
                     
                     IF 11.03 – INFORMACIJA APIE PATRONUOJAMĄSIAS ĮMONES (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
                     170
                  
               I DALIS.   BENDRIEJI NURODYMAI
            
            1.   Struktūra ir tvarka
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Apskritai su grupės kapitalo testu susijusi informacija teikiama 2 formose:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Nuosavų lėšų sudėtis;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Nuosavų lėšų priemonės.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Kiekvienai formai pateikiamos nuorodos į teisės aktus. Išsamesnė informacija apie bendresnius informacijos teikimo pagal kiekvieną formų grupę aspektus, nurodymai dėl konkrečių pozicijų, taip pat patvirtinimo taisyklės yra pateikti šioje šio reglamento dalyje.
                     
                  1.2.   Numeravimo tvarka
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Dokumente nurodant formų skiltis, eilutes ir laukelius taikoma 4–7 punktuose nurodyta žymėjimo tvarka. Tie skaitiniai kodai plačiai naudojami patvirtinimo taisyklėse.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Nurodymuose laikomasi šios bendros žymėjimo tvarkos: {forma; eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Kai tvirtinimas atliekamas formoje ir naudojami tik tos formos duomenų vienetai, forma nenurodoma: {eilutė; skiltis}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Kai formą sudaro tik viena skiltis, nurodomos tik eilutės: {forma; eilutė}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Žvaigždutės ženklas naudojamas, kai norima pažymėti, kad tvirtinamos anksčiau nurodytos eilutės arba skiltys.
                     
                  1.3.   Ženklų tvarka
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Visos sumos, dėl kurių nuosavos lėšos ar nuosavų lėšų reikalavimai arba likvidumo reikalavimai padidėja, nurodomos teigiamu skaičiumi. Priešingai – visos sumos, dėl kurių bendra nuosavų lėšų suma arba bendros nuosavų lėšų sumos reikalavimai mažėja, nurodomos neigiamu skaičiumi. Prieš straipsnio pavadinimą įrašytas minuso ženklas (–) reiškia prielaidą, kad tame straipsnyje teigiamas skaičius nebus rašomas.
                     
                  
               II DALIS.   SU FORMOMIS SUSIJĘ NURODYMAI
            
            
               1.   NUOSAVOS LĖŠOS: SUMA, SUDĖTIS, REIKALAVIMAI IR APSKAIČIAVIMAS
            
            1.1.   Bendrosios pastabos
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Nuosavų lėšų apžvalgos skirsnyje pateikiama informacija apie investicinės įmonės turimas nuosavas lėšas ir nuosavų lėšų reikalavimus. Jį sudaro dvi formos:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    I 11.01 formoje pateikiama investicinės įmonės turimų nuosavų lėšų sudėtis: bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1), papildomas 1 lygio kapitalas (AT1) ir 2 lygio kapitalas (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    I 11.02 formoje pateikiama informacija apie grupės kapitalo testui svarbius nuosavų lėšų reikalavimus, t. y. grupės vidaus pozicijas, neapibrėžtuosius įsipareigojimus ir bendrą patronuojamųjų įmonių nuosavų lėšų reikalavimų sumą.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I 11.03 formoje pateikiama atitinkama informacija apie kapitalo reikalavimus, neapibrėžtuosius įsipareigojimus, subordinuotuosius reikalavimus ir pozicijas finansų sektoriaus subjektuose patronuojamosios įmonės lygmeniu, informaciją suskirstant pagal atskirus subjektus.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šių formų straipsniai nurodomi prieš pereinamojo laikotarpio koregavimus. Tai reiškia, kad reikšmės (išskyrus atvejus, kai konkrečiai nurodomas pereinamojo laikotarpio nuosavų lėšų reikalavimas) yra apskaičiuotos pagal galutines nuostatas (t. y. taip, lyg pereinamojo laikotarpio nuostatų nebūtų).
                     
                  1.2.   I 11.01. NUOSAVŲ LĖŠŲ SUDĖTIS. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.1)
            1.2.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           NUOSAVOS LĖŠOS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Investicinės įmonės nuosavas lėšas sudaro jos 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        1 lygio kapitalą sudaro įstaigos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir papildomo 1 lygio kapitalo suma.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 50 straipsnis.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies a punktas ir 27–31 straipsniai.
                        Prie jų priskiriamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių arba panašių įstaigų kapitalo priemonės (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 27 ir 29 straipsniai).
                        Su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                        Viešosios valdžios institucijų ekstremaliųjų situacijų atveju pasirašytos kapitalo priemonės įskaičiuojamos, jeigu įvykdomos visos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 31 straipsnio sąlygos.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies b punktas
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su apmokėtomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Nepaskirstytąjį pelną sudaro ankstesnių metų nepaskirstytojo pelno ir reikalavimus atitinkančio tarpinio arba metų pabaigos pelno suma.
                        Nurodoma 0070 ir 0080 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 123 punkte nurodoma, kad nepaskirstytasis pelnas yra „į kitą laikotarpį perkeliamas pelnas ir nuostoliai, likę po galutinio pelno arba nuostolių paskirstymo pagal taikytiną apskaitos sistemą“.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Reikalavimus atitinkantis pelnas
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 121 punktas, 26 straipsnio 2 dalis ir 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                        Pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 2 dalį leidžiama, gavus kompetentingos institucijos išankstinį leidimą, į nepaskirstytąjį pelną įtraukti tarpinį arba metų pabaigos pelną, jeigu įvykdomos tam tikros sąlygos.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Sukauptos kitos bendrosios pajamos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 1 dalies d punktas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kiti rezervai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 117 punktas ir 26 straipsnio 1 dalies e punktas.
                        Suma nurodoma atėmus visus skaičiavimo metu numatomus mokesčius.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           CET1 koregavimai pritaikius prudencinius filtrus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 32–35 straipsniai.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kitos lėšos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ BENDRO 1 LYGIO NUOSAVO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 2 dalies a punktas, Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalis, išskyrus tos dalies i punktą.
                        Nurodoma 0150 ir 0190–0280 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f punktas ir 42 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos CET1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 42 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje nenurodomos.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Einamųjų finansinių metų nuostoliai
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Prestižas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 113 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnis.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Kitas nematerialusis turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 115 punktas, 36 straipsnio 1 dalies b punktas ir 37 straipsnio a punktas.
                        Kitas nematerialusis turtas – nematerialusis turtas pagal taikytiną apskaitos standartą, atėmus prestižą (taip pat pagal taikomą apskaitos standartą).
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius atidėtųjų mokesčių įsipareigojimus
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies a punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies c punktas.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) Ne finansų sektoriaus įmonės kvalifikuotoji akcijų paketo dalis, viršijanti 15 % nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies a punktas.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) Įmonių, kurios nėra finansų sektoriaus subjektai, kvalifikuotųjų akcijų paketo dalių bendra suma, viršijanti 60 % įmonės nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 10 straipsnio 1 dalies b punktas.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies h punktas.
                        Šioje eilutėje Sąjungos patronuojančioji įmonė – Sąjungos patronuojančioji investicinė įmonė, Sąjungos patronuojančioji investicinė kontroliuojančioji bendrovė, Sąjungos patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė arba bet kuri kita patronuojančioji įmonė, kuri yra investicinė įmonė, finansų įstaiga, papildomas paslaugas teikianti įmonė arba priklausomas agentas.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (–) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies b punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies e punktas.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalį (išskyrus atskaitymus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies i punktą), neįtrauktų į nė vieną iš pirmiau nurodytų 0150–0270 eilučių, suma.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           CET1. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys ir 484–487 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 469–478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš CET1 koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš CET1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0040–0280 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 61 straipsnis.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio a punktas ir 52, 53 bei 54 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 51 straipsnio b punktas.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su apmokėtomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ PAPILDOMO 1 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnis, išskyrus to straipsnio d punktą.
                        Nurodoma bendra 0340, 0380 ir 0400 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies b punktas, 56 straipsnio a punktas ir 57 straipsnis.
                        Investicinės įmonės ataskaitinę datą turimos nuosavos AT1 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 57 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio c punktas.
                        Šioje eilutėje Sąjungos patronuojančioji įmonė – Sąjungos patronuojančioji investicinė įmonė, Sąjungos patronuojančioji investicinė kontroliuojančioji bendrovė, Sąjungos patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė arba bet kuri kita patronuojančioji įmonė, kuri yra investicinė įmonė, finansų įstaiga, papildomas paslaugas teikianti įmonė arba priklausomas agentas.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (–) Kiti atskaitymai
                        
                        Visų kitų atskaitymų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnį (išskyrus atskaitymus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktą), neįtrauktų nei į 0340, nei į 0380 eilutę, suma.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 4 ir 5 dalys, 484–487 straipsniai, 489 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 474, 475, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš AT1 straipsnių suma, viršijanti AT1 kapitalą ir atskaityta iš CET1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies j punktą: papildomo 1 lygio kapitalo reikšmė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš AT1 straipsnių viršija turimų AT1 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0300 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio ir kuri lygi atskaitymų iš AT1 straipsnių sumos, viršijančios AT1 kapitalą ir įtrauktos, be kitų atskaitymų, į 0280 eilutę, atvirkštinei vertei;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai iš AT1 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0310–0400 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           2 LYGIO KAPITALAS
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 71 straipsnis.
                        Nurodoma bendra 0430–0455 ir 0525 eilučių reikšmių suma.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Visiškai apmokėtos tiesiogiai išleistos kapitalo priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio a punktas ir 63 bei 65 straipsniai.
                        Į nurodomą sumą su tomis priemonėmis susiję akcijų priedai neįskaičiuojami.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akcijų priedai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 62 straipsnio b punktas ir 65 straipsnis.
                        Sąvokos „akcijų priedai“ reikšmė yra tokia pati, kaip apibrėžta taikytiname apskaitos standarte.
                        Šiame straipsnyje nurodoma sumos dalis, susijusi su apmokėtomis kapitalo priemonėmis.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (–) BENDRA ATSKAITYMŲ IŠ 2 LYGIO KAPITALO SUMA
                        
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnis, išskyrus to straipsnio d punktą.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (–) Nuosavos T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalies i papunktis.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 63 straipsnio b punkto i punktas, 66 straipsnio a punktas ir 67 straipsnis.
                        Informaciją teikiančios įstaigos arba grupės ataskaitinę datą turimos nuosavos T2 priemonės. Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 67 straipsnyje nustatytas išimtis.
                        Turimos akcijos, priskirtos prie „Reikalavimų neatitinkančių kapitalo priemonių“, šioje eilutėje nenurodomos.
                        Į nurodomą sumą įskaičiuojami su savomis akcijomis susiję akcijų priedai.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (–) Finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 2 dalies c punktas.
                        Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio c punktas.
                        Šioje eilutėje Sąjungos patronuojančioji įmonė – Sąjungos patronuojančioji investicinė įmonė, Sąjungos patronuojančioji investicinė kontroliuojančioji bendrovė, Sąjungos patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė arba bet kuri kita patronuojančioji įmonė, kuri yra investicinė įmonė, finansų įstaiga, papildomas paslaugas teikianti įmonė arba priklausomas agentas.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas. Kiti kapitalo elementai, atskaitymai ir koregavimai
                        
                        Šioje eilutėje susumuojami, kai taikytina, šie straipsniai:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 483 straipsnio 6 ir 7 dalys, 484, 486, 488, 490 ir 491 straipsniai);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 472, 473a, 476, 477, 478 ir 481 straipsniai): atskaitymų iš 2 lygio kapitalo koregavimai dėl pereinamojo laikotarpio nuostatų;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    atskaitymų iš T2 straipsnių suma, viršijanti T2 kapitalą ir atskaityta iš AT1 pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio e punktą: 2 lygio kapitalo reikšmė negali būti neigiama, bet gali būti, kad atskaitymai iš T2 straipsnių viršija turimų T2 straipsnių sumą. Tokiu atveju šiame straipsnyje nurodoma suma, kurios reikia 0420 eilutėje nurodytai sumai padidinti iki nulio;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    kiti T2 kapitalo elementai arba atskaitymai iš T2 elemento, kurie negali būti priskirti prie vienos iš 0430–0500 eilučių.
                                 
                              Šios eilutės negalima naudoti kapitalo straipsniams ar atskaitymams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) 2019/2033 arba Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, įtraukti į mokumo koeficientų skaičiavimus.
                     
                  1.3.   I 11.02. NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI. GRUPĖS KAPITALO TESTAS (I11.2)
            1.3.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Eilutė
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies i punktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų, kuriuose patronuojančioji įmonė turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės
                        
                        8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio d punktu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pozicijos investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektuose, kurios nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas.
                        Į šią eilutę įtraukiamos patronuojančiosios įmonės pozicijos, kurios nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Investicinių įmonių grupės finansų sektoriaus subjektų subordinuotieji reikalavimai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas.
                        Į šią eilutę įtraukiami patronuojančiosios įmonės subordinuotieji reikalavimai, kurie nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Neapibrėžtieji įsipareigojimai investicinių įmonių grupės subjektams
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies b punktas.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Bendra patronuojamųjų įmonių nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                        Jei taikoma Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 4 dalis.
                     
                  1.4.   IF 11.03 – INFORMACIJA APIE PATRONUOJAMĄSIAS ĮMONES (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Šioje formoje teikiama informacija apie visus subjektus, kuriuos apima grupės kapitalo testo reikalavimai. Tai apima ir pačią grupės patronuojančiąją įmonę.
                     
                  1.4.1.   Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
            
                        Skiltys
                     
                     
                        Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodas
                        
                        Kodas, kuris yra eilutės identifikatoriaus dalis, turi būti unikalus kiekvienam subjektui, apie kurį teikiama informacija. Investicinių įmonių ir draudimo įmonių atveju nurodomas LEI kodas. Kitų subjektų atveju nurodomas LEI kodas arba, jei jo nėra, nacionalinis kodas. Unikalus kodas visą laiką nuosekliai naudojamas skirtingose formose. Kodas visuomet yra išreikštas tam tikra verte.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodo rūšis
                        
                        Informaciją teikiantis subjektas nurodo 0010 skiltyje nurodyto kodo rūšį: LEI kodas arba nacionalinis kodas.
                        Kodo rūšis nurodoma visada.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Įmonės pavadinimas
                        
                        Konsoliduojamos įmonės pavadinimas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Patronuojančioji/patronuojamoji įmonė
                        
                        Nurodoma, ar eilutėje nurodytas subjektas yra grupės patronuojančioji įmonė, ar patronuojamoji įmonė.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Šalis
                        
                        Nurodoma šalis, kurioje yra patronuojamoji įmonė.
                     
                  
                        0060–0100
                     
                     
                        
                           Patronuojančiosios įmonės investicijos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas.
                        Šiame skirsnyje nurodomos patronuojančiosios įmonės investicijos į grupės subjektus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies i punktu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Papildomas 1 lygio kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 56 straipsnio d punktu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           2 lygio kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas kartu su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 66 straipsnio d punktu.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pozicijos
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas.
                        Į šią skiltį įtraukiamos patronuojančiosios įmonės pozicijos, kurios nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Subordinuotieji reikalavimai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies a punktas.
                        Į šią skiltį įtraukiami patronuojančiosios įmonės subordinuotieji reikalavimai, kurie nesudaro grupės subjekto, į kurį yra investavusi patronuojančioji įmonė, nuosavų lėšų.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Patronuojančiosios įmonės neapibrėžtieji įsipareigojimai subjektui
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 3 dalies b punktas.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Bendra patronuojamųjų įmonių nuosavų lėšų reikalavimų suma
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 8 straipsnio 4 dalis.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Nuolatinis minimalus kapitalas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 14 straipsnis.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           K veiksnių reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnis.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Valdomas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 17 straipsnis.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (atskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 18 straipsnis.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Laikomi klientų pinigai (neatskirti)
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 18 straipsnis.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Saugomas ir administruojamas turtas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis ir 19 straipsnis.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis, 20 straipsnio 1 dalis ir 20 straipsnio 2 dalies a punktas.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Tvarkomi klientų pavedimai. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalis, 20 straipsnio 1 dalis ir 20 straipsnio 2 dalies b punktas.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Grynosios pozicijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 22 straipsnis.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Suteikiama tarpuskaitos garantinė įmoka
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 23 straipsnio 2 dalis.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Prekybos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 26 ir 24 straipsniai.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Grynųjų pinigų sandoriai
                        
                        K veiksnių reikalavimo apskaičiavimo tikslais investicinės įmonės informaciją teikia taikydamos koeficientą, nustatytą Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalyje.
                        Nepalankiomis rinkos sąlygomis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies c punktą investicinės įmonės taiko tame punkte nurodytą pakoreguotą koeficientą.
                        Dienos prekybos srauto veiksnys apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies a punktą.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Dienos prekybos srautas. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai
                        
                        K veiksnių reikalavimo apskaičiavimo tikslais investicinės įmonės informaciją teikia taikydamos koeficientą, nustatytą Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 2 dalyje.
                        Nepalankiomis rinkos sąlygomis pagal Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 5 dalies c punktą investicinės įmonės taiko tame punkte nurodytą pakoreguotą koeficientą.
                        Dienos prekybos srauto veiksnys apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) 2019/2033 33 straipsnio 2 dalies b punktą.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Koncentracijos rizikos K veiksnio reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 37 straipsnio 2 dalis ir 39 bei 24 straipsniai.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas
                        
                        Reglamento (ES) 2019/2033 13 straipsnis.