CELEX: 32021R1256
Language: hu
Date: 2021-04-21 00:00:00
Title: A Bizottság (EU) 2021/1256 felhatalmazáson alapuló rendelete (2021. április 21.) az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendeletnek a fenntarthatósági kockázatok biztosítók és viszontbiztosítók irányításába történő integrálása tekintetében történő módosításáról (EGT-vonatkozású szöveg)

2021.8.2.   
               
               
                  HU
               
               
                  Az Európai Unió Hivatalos Lapja
               
               
                  L 277/14
               
            
         A BIZOTTSÁG (EU) 2021/1256 FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE
         (2021. április 21.)
         az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendeletnek a fenntarthatósági kockázatok biztosítók és viszontbiztosítók irányításába történő integrálása tekintetében történő módosításáról
         (EGT-vonatkozású szöveg)
         AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
         tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
         tekintettel a biztosítási és viszontbiztosítási üzleti tevékenység megkezdéséről és gyakorlásáról szóló, 2009. november 25-i 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvre (Szolvencia II) (1) és különösen annak 50. cikke (1) bekezdésére, valamint 135. cikke (1) bekezdésének a) pontjára,
         mivel:
         
                     (1)
                  
                  
                     Az uniós gazdaság hosszú távú versenyképességének biztosításához kulcsfontosságú az alacsony szén-dioxid-kibocsátású, fenntarthatóbb, erőforrás-hatékony és körforgásos gazdaságra való átállás a fenntartható fejlődési célokkal összhangban. 2016-ban az Unió megkötötte a Párizsi Megállapodást (2). A Párizsi Megállapodás 2. cikke (1) bekezdésének c) pontja azt a célt tűzi ki, hogy az éghajlatváltozásra adott választ meg kell erősíteni többek között úgy, hogy a pénzügyi források áramlása összhangban álljon az üvegházhatású gázok alacsonyabb szintű kibocsátására és az éghajlatváltozással szembeni ellenálló képesség fejlesztésére irányuló erőfeszítésekkel.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Ezt a kihívást felismerve a Bizottság 2019 decemberében előterjesztette az európai zöld megállapodást (3). A zöld megállapodás új növekedési stratégiaként az Uniót olyan igazságos és virágzó társadalommá kívánja alakítani, amely modern, erőforrás-hatékony és versenyképes gazdasággal rendelkezik, ahol 2050-ben megszűnik a nettó üvegházhatásúgáz-kibocsátás, és ahol a gazdaság növekedése nem erőforrásfüggő. Ez megköveteli, hogy a befektetők egyértelmű, hosszú távú jelzéseket kapjanak iránymutatásként ahhoz, hogy elkerüljék a meg nem térülő eszközöket, és fenntartható finanszírozáshoz jussanak.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     2018 márciusában a Bizottság közzétette „A fenntartható növekedés finanszírozása” című cselekvési tervét (4), amelyben ambiciózus és átfogó fenntartható finanszírozási stratégiát határoz meg. Az említett cselekvési tervben meghatározott egyik célkitűzés a tőkeáramlások átirányítása a fenntartható befektetések felé a fenntartható és inkluzív növekedés elérése érdekében. Az ezt követően 2018 májusában közzétett jogalkotási kezdeményezéseket (5) alátámasztó hatásvizsgálat alapján egyértelműsíteni kell, hogy a biztosítóknak és viszontbiztosítóknak a szerződők irányában fennálló kötelezettségeik részeként figyelembe kell venniük a fenntarthatósági tényezőket. A biztosítóknak és viszontbiztosítóknak ezért nemcsak az összes releváns pénzügyi kockázatot kell folyamatosan értékelniük, hanem az (EU) 2019/2088 európai parlamenti és tanácsi rendeletben (6) említett valamennyi releváns fenntarthatósági kockázatot is, amelyek előfordulásuk esetén tényleges vagy potenciális lényeges negatív hatást gyakorolhatnak a befektetés vagy a kötelezettség értékére. Az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet (7) nem említi kifejezetten a fenntarthatósági kockázatokat. Ezen okból és az irányítási rendszer megfelelő végrehajtásának és betartásának biztosítása érdekében egyértelművé kell tenni, hogy a biztosítók és viszontbiztosítók irányítási rendszerének, valamint az e vállalkozások általános szavatolótőke-megfelelési igényére vonatkozó értékelésnek tükröznie kell a fenntarthatósági kockázatokat.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Azoknak a biztosítóknak, amelyek az (EU) 2019/2088 rendeletnek megfelelően közzéteszik a fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt főbb káros hatásokat, ki kell igazítaniuk eljárásaikat, rendszereiket és belső kontrolljaikat is e közzétételekkel összefüggésben.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Tekintettel a Bizottság annak biztosítására irányuló törekvésére, hogy a pénzügyi rendszer kezelje és integrálja az éghajlati és környezeti kockázatokat, továbbá tekintettel a javadalmazási politikák jelentőségére annak biztosítása során, hogy a biztosítók és viszontbiztosítók alkalmazottai hatékonyan kezeljék a kockázatkezelési rendszer által azonosított kockázatokat, a biztosítók és viszontbiztosítók javadalmazási politikáinak információkat kell tartalmazniuk arról, hogy a politikák hogyan veszik figyelembe a fenntarthatósági kockázatok kockázatkezelési rendszerbe való integrálását.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     A 2009/138/EK irányelv 132. cikkében meghatározott „prudens személy” alapelv előírja, hogy a biztosítók és viszontbiztosítók csak olyan eszközökbe fektetnek be, amelyeknek kockázatát megfelelően tudják azonosítani, felmérni, figyelemmel kísérni, kezelni, ellenőrizni és jelenteni. Annak biztosítása érdekében, hogy a biztosítók és viszontbiztosítók hatékonyan kezeljék az éghajlati és környezeti kockázatokat, a „prudens személy” alapelvének végrehajtása során figyelembe kell venni a fenntarthatósági kockázatokat, a biztosítóknak és viszontbiztosítóknak pedig tükrözniük kell befektetési eljárásaikban az ügyfeleik termékjóváhagyási folyamatban figyelembe vett fenntarthatósági preferenciáit.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendeletet ezért ennek megfelelően módosítani kell.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     A felügyeleti hatóságok, valamint a biztosítók és viszontbiztosítók számára kellő időt kell adni arra, hogy alkalmazkodjanak az ebben a rendeletben foglalt új követelményekhez. A rendelet alkalmazását ezért el kell halasztani,
                  
               ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
         
            1. cikk
            Az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet módosításai
            Az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet a következőképpen módosul:
            
                        1.
                     
                     
                        az 1. cikk a következő 55c–55e. ponttal egészül ki:
                        
                                    „55c.
                                 
                                 
                                    »fenntarthatósági kockázat«: olyan környezeti, társadalmi vagy irányítási esemény vagy körülmény, melynek bekövetkezése, illetve fennállása tényleges vagy potenciális negatív hatást gyakorolhat a befektetés értékére vagy a kötelezettség értékére;
                                 
                              
                                    55d.
                                 
                                 
                                    »fenntarthatósági tényezők«: az (EU) 2019/2088 európai parlamenti és tanácsi rendelet (*1) 2. cikkének 24. pontjában meghatározott fenntarthatósági tényezők;
                                 
                              
                                    55e.
                                 
                                 
                                    »fenntarthatósági preferenciák«: az ügyfél vagy potenciális ügyfél arra vonatkozó döntése, hogy a következő pénzügyi eszközök közül egyet vagy többet belefoglal-e befektetésébe, és ha igen, milyen mértékben:
                                    
                                                a)
                                             
                                             
                                                olyan pénzügyi eszköz, amelynek esetében az ügyfél vagy potenciális ügyfél meghatározza, hogy egy minimális arányt az (EU) 2020/852 európai parlamenti és tanácsi rendelet (*2) 2. cikkének 1. pontjában meghatározott, környezeti szempontból fenntartható befektetésekbe kell fektetni;
                                             
                                          
                                                b)
                                             
                                             
                                                olyan pénzügyi eszköz, amelynek esetében az ügyfél vagy potenciális ügyfél megállapítja, hogy egy minimális arányt az (EU) 2019/2088 rendelet 2. cikkének 17. pontjában meghatározott fenntartható befektetésekbe kell fektetni;
                                             
                                          
                                                c)
                                             
                                             
                                                olyan pénzügyi eszköz, amely figyelembe veszi a fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt főbb káros hatásokat, és amelynek esetében az ezt a figyelembevételt igazoló minőségi vagy mennyiségi elemeket az ügyfél vagy potenciális ügyfél határozza meg;
                                             
                                          
                              
                           (*1)  Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2019/2088 rendelete (2019. november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről (HL L 317., 2019.12.9., 1. o.)."
                        
                        
                           (*2)  Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2020/852 rendelete (2020. június 18.) a fenntartható befektetések előmozdítását célzó keret létrehozásáról, valamint az (EU) 2019/2088 rendelet módosításáról (HL L 198., 2020.6.22., 13. o.).”;"
                        
                     
                  
                        2.
                     
                     
                        a 260. cikk a következőképpen módosul:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    az (1) bekezdés a) pontjának i. alpontja helyébe a következő szöveg lép:
                                    
                                                „i.
                                             
                                             
                                                a biztosító vagy viszontbiztosító által teendő intézkedések a belső vagy külső tényezők, köztük fenntarthatósági kockázatok miatti helytelen árazási és tartalékolási feltevésekből eredő veszteség vagy a biztosítási és viszontbiztosítási kötelezettségek értékeiben bekövetkező kedvezőtlen változás kockázatának értékelése és kezelése érdekében;”
                                             
                                          
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    az (1) bekezdés c) pontja a következő vi. ponttal egészül ki:
                                    
                                                „vi.
                                             
                                             
                                                a biztosító vagy viszontbiztosító által teendő intézkedések annak biztosítása érdekében, hogy a befektetési portfólióhoz kapcsolódó fenntarthatósági kockázatokat megfelelően azonosítsák, értékeljék és kezeljék.”;
                                             
                                          
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    a cikk a következő (1a) bekezdéssel egészül ki:
                                    
                                       „(1a)   A biztosítók és viszontbiztosítók integrálják a fenntarthatósági kockázatokat az (1) bekezdés a) és c) pontjában említett politikáikba, és adott esetben az (1) bekezdésben említett egyéb területekre vonatkozó politikáikba.”;
                                    
                                 
                              
                  
                        3.
                     
                     
                        a 269. cikk a következőképpen módosul:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    az (1) bekezdés e) pontja helyébe a következő szöveg lép:
                                    
                                                „e)
                                             
                                             
                                                felmerülő kockázatok és fenntarthatósági kockázatok azonosítása és értékelése.”;
                                             
                                          
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    a cikk a következő (1a) bekezdéssel egészül ki:
                                    
                                       „(1a)   Az (1) bekezdés e) pontjában említett, és a kockázatkezelési feladatkör által azonosított felmerülő kockázatok és fenntarthatósági kockázatok a 262. cikk (1) bekezdésének a) pontjában említett kockázatok részét képezik.”;
                                    
                                 
                              
                  
                        4.
                     
                     
                        a 272. cikk (6) bekezdésének b) pontja helyébe a következő szöveg lép:
                        
                                    „b)
                                 
                                 
                                    az infláció, a jogi kockázat, a fenntarthatósági kockázatok, a vállalkozás portfóliójának összetételében bekövetkező változás és azon rendszerek hatása, amelyek felfelé vagy lefelé térítik a szerződők által a kártörténetüktől (bónusz–malusz rendszerek) függően fizetett díjakat, vagy hasonló rendszereké, amelyeket meghatározott homogén kockázati csoportokban valósítanak meg;”
                                 
                              
                  
                        5.
                     
                     
                        a 275. cikk a következő (4) bekezdéssel egészül ki:
                        
                           „(4)   A javadalmazási politika információkat tartalmaz arról, hogy hogyan veszi figyelembe a fenntarthatósági kockázatok kockázatkezelési rendszerbe történő integrálását.”;
                        
                     
                  
                        6.
                     
                     
                        az I. cím IX. fejezete a következő 6. szakasszal egészül ki:
                        „6. SZAKASZ
                        
                        
                           
                              Befektetések
                           
                        
                        
                           275a. cikk
                           A fenntarthatósági kockázatok integrálása a „prudens személy” alapelvébe
                           
                              (1)   A 2009/138/EK irányelv 132. cikke (2) bekezdésének első albekezdésében említettek szerint a befektetésekből eredő kockázatok azonosítása, felmérése, figyelemmel kísérése, kezelése, ellenőrzése, jelentése és értékelése során a biztosítók és viszontbiztosítók figyelembe veszik a fenntarthatósági kockázatokat.
                           
                           
                              (2)   Az (1) bekezdés alkalmazásában a biztosítók és viszontbiztosítók figyelembe veszik befektetési stratégiájuk és döntéseik fenntarthatósági tényezőkre gyakorolt esetleges hosszú távú hatását, és adott esetben a biztosító említett stratégiája és döntései tükrözik ügyfeleiknek az (EU) 2017/2358 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet (*3) 4. cikke szerinti termékjóváhagyási folyamatban figyelembe vett fenntarthatósági preferenciáit.
                           
                        
                        
                           (*3)  A Bizottság (EU) 2017/2358 felhatalmazáson alapuló rendelete (2017. szeptember 21.) az (EU) 2016/97 európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a biztosítókra és a biztosításértékesítőkre vonatkozó termékfelügyeleti és -irányítási követelmények tekintetében történő kiegészítéséről (HL L 341., 2017.12.20., 1. o.).”"
                        
                     
                  
         
            2. cikk
            Hatálybalépés és alkalmazás
            Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
            Ezt a rendeletet 2022. augusztus 2-től kell alkalmazni.
         
         
            Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
            Kelt Brüsszelben, 2021. április 21-én.
            
               
                  a Bizottság részéről
               
               
                  az elnök
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  HL L 335., 2009.12.17., 1. o.
         
         
            (2)  A Tanács (EU) 2016/1841 határozata (2016. október 5.) az ENSZ Éghajlatváltozási Keretegyezménye keretében létrejött párizsi megállapodásnak az Európai Unió nevében történő megkötéséről (HL L 282., 2016.10.19., 1. o.).
         
            (3)  A Bizottság közleménye az Európai Parlamentnek, az Európai Tanácsnak, a Tanácsnak, az Európai Gazdasági és Szociális Bizottságnak és a Régiók Bizottságának – Az európai zöld megállapodás (COM(2019) 640 final).
         
            (4)  COM(2018) 97 final.
         
            (5)  SWD(2018) 264 final
         
            (6)  Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2019/2088 rendelete (2019. november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről (HL L 317., 2019.12.9., 1. o.).
         
            (7)  A Bizottság (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelete (2014. október 10.) a biztosítási és viszontbiztosítási üzleti tevékenység megkezdéséről és gyakorlásáról szóló 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv (Szolvencia II) kiegészítéséről (HL L 12., 2015.1.17., 1. o.).