CELEX: 32020R2011
Language: pl
Date: 2020-12-01 00:00:00
Title: Rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2020/2011 z dnia 1 grudnia 2020 r. zmieniające rozporządzenie (UE) nr 1409/2013 w sprawie statystyki płatności (EBC/2013/43) (EBC/2020/59)

11.12.2020          PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                         L 418/1

                                                                II
                                               (Akty o charakterze nieustawodawczym)

                                               ROZPORZĄDZENIA

                         ROZPORZĄDZENIE EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO (UE) 2020/2011
                                                     z dnia 1 grudnia 2020 r.
             zmieniające rozporządzenie (UE) nr 1409/2013 w sprawie statystyki płatności (EBC/2013/43)
                                                  (EBC/2020/59)

     RADA PREZESÓW EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO,

     uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, w szczególności art. 127 ust. 2,

     uwzględniając Statut Europejskiego Systemu Banków Centralnych i Europejskiego Banku Centralnego, w szczególności
     art. 5,

     uwzględniając rozporządzenie Rady (WE) nr 2533/98 z dnia 23 listopada 1998 r. dotyczące zbierania informacji statys­
     tycznych przez Europejski Bank Centralny (1), w szczególności art. 5 ust. 1 i art. 6 ust. 4,

     a także mając na uwadze, co następuje:

     (1)     Informacje dotyczące statystyki płatności i systemów płatności gromadzone zgodnie z art. 2 ust. 1 rozporządzenia
             (WE) nr 2533/98 są niezbędne do identyfikacji i monitorowania zmian na rynkach płatniczych w państwach człon­
             kowskich. Europejski Bank Centralny (EBC) gromadzi dane w zakresie krajowej i porównawczej statystyki płatności
             w celu wypełniania swojego zadania polegającego na wspieraniu sprawnego funkcjonowania systemów płatności
             w Unii i przyczyniania się w ten sposób do należytego prowadzenia polityk związanych z nadzorem ostrożnościo­
             wym nad instytucjami kredytowymi i stabilnością systemu finansowego.

     (2)     Z uwagi na fakt, że płatności są dokonywane za pomocą instrumentów płatniczych i przetwarzane przez systemy
             płatności, gromadzenie informacji statystycznych na temat instrumentów płatniczych jest niezbędne do zapewnie­
             nia sprawnego funkcjonowania systemów, przez które są one przetwarzane. Ponadto, ponieważ standardy w odnie­
             sieniu do instrumentów płatniczych są określane przez schematy płatnicze, gromadzenie informacji statystycznych
             dotyczących obsługi schematów płatniczych jest konieczne na potrzeby przyczyniania się do sprawnego funkcjono­
             wania tych systemów płatności. W tych celach EBC wymaga przekazywania informacji statystycznych z częstotliwoś­
             cią roczną oraz półroczną. Częstotliwość sprawozdawczości powinna być zatem zwiększona.

     (3)     Ze względu na wzajemne powiązania między instrumentami płatniczymi a systemami płatności prawidłowe funk­
             cjonowanie systemów płatności zależy od zaufania opinii publicznej do instrumentów płatniczych. Straty finansowe
             spowodowane nadużyciami podważają zaufanie opinii publicznej do instrumentów płatniczych, w związku z czym
             istotne jest przyjęcie środków zapewniających bezpieczeństwo instrumentów płatniczych, a także ich użytkowników
             i systemów płatności, za pomocą których płatności są przetwarzane. W celu zapewnienia bezpieczeństwa, ochrony
             i efektywności instrumentów finansowych oraz ich sprawnego funkcjonowania zachodzi zatem istotna potrzeba
             monitorowania poziomu nadużyć finansowych oraz sposobów dopuszczania się takich nadużyć.

     (1) Dz.U. L 318 z 27.11.1998, s. 8.
 ---pagebreak--- L 418/2             PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                               11.12.2020

     (4)    Zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 (2) państwa członkowskie mają obowiązek
            zapewnienia, aby dostawcy usług płatniczych co najmniej raz w roku przekazywali swoim właściwym organom kra­
            jowym dane statystyczne dotyczące nadużyć związanych z różnymi sposobami płatności. Szczegółowe informacje
            statystyczne, a także dane zagregowane, które właściwe organy mają obowiązek przekazywać EUNB i EBC, przedsta­
            wiono w wytycznych EUNB w sprawie wymogów zgłaszania nadużyć finansowych (3). Ponieważ wytyczne EUNB
            koncentrują się na przekazywaniu danych, które są istotne głównie do celów nadzorczych, konieczne jest zapewnie­
            nie, aby informacje statystyczne dostępne dla EBC umożliwiały mu skuteczne wykonywanie zadań nadzorczych, na
            przykład poprzez dokładne monitorowanie tendencji w zakresie nowych usług płatniczych, kształtowanie polityki
            na szybko zmieniających się rynkach płatności detalicznych oraz ocenę stopnia bezpieczeństwa i efektywności
            instrumentów płatniczych w celu ograniczenia konkretnych ryzyk (np. ryzyka finansowego i operacyjnego) związa­
            nych z indywidualnymi schematami płatności. W związku z tym powinno się wymagać przekazywania bardziej
            szczegółowych informacji na temat nadużyć finansowych. Podmioty sprawozdające powinny zatem przekazywać
            informacje statystyczne dotyczące nadużyć finansowych nie tylko w podziale na poszczególne instrumenty płatni­
            cze (np. instrumenty płatnicze oparte na karcie, polecenia przelewu, polecenia zapłaty), zgodnie z wytycznymi
            EUNB, ale powinny również przekazywać bardziej szczegółowe dane dotyczące kanałów płatności, schematów płat­
            ności, transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę i podziałów ze względu na kraj.
            W celu uproszczenia wymogów sprawozdawczych dla podmiotów sprawozdających częstotliwość sprawozda­
            wczości powinna odpowiadać częstotliwości przekazywania danych na podstawie wytycznych EUNB.

     (5)    Z tych samych powodów oraz w celu zapewnienia spójności w zakresie sprawozdawczości definicje oraz metodolo­
            gia zawarte w rozporządzeniu Europejskiego Banku Centralnego (UE) nr 1409/2013 (EBC/2013/43) (4) należy
            dostosować do definicji i metodologii zawartych w dyrektywie (UE) 2015/2336 w zakresie, w jakim ma to zastoso­
            wanie dla celów związanych z zadaniami ESBC.

     (6)    W bardziej ogólnym ujęciu metodologia, zgodnie z którą zbierane są informacje statystyczne dotyczące płatności
            i systemów płatności, powinna uwzględniać zmiany przepisów dotyczących płatności w Unii. Każda reforma regula­
            cji dotyczących płatności w Unii powinna być zatem uwzględniana przy ustalaniu metodologii gromadzenia infor­
            macji statystycznych dotyczących takich płatności. W celu zapewnienia kompletności informacji w dziedzinie statys­
            tyki płatności i systemów płatności powinno się zatem uwzględnić przepisy dyrektywy (UE) 2015/2366 dotyczące
            dodatkowych usług płatniczych, usług inicjowania płatności, usług dostępu do informacji o rachunku, a także udzie­
            lania licencji dostawcom usług płatniczych nowego rodzaju – dostawcom świadczącym usługę inicjowania płatności
            i dostawcom świadczącym usługę dostępu do informacji o rachunku – oraz nadzoru nad nimi. Konieczne jest zatem
            gromadzenie informacji na temat działalności tych nowych dostawców usług płatniczych, a w szczególności na
            temat świadczonych przez nich usług, aby zrozumieć rolę, jaką pełnią oni w gospodarce. W celu umożliwienia Euro­
            pejskiemu Systemowi Banków Centralnych wypełniania jego niezależnych zadań w zakresie nadzoru aktualne
            wymogi w zakresie sprawozdawczości powinny zatem zostać rozszerzone o informacje dotyczące działalności tych
            nowych dostawców usług płatniczych, a także informacje dotyczące silnego uwierzytelniania klienta i wszelkich
            wyjątków od jego stosowania.

     (7)    W celu monitorowania handlu transgranicznego oraz poprawy ogólnej jakości informacji dotyczących bilansu płat­
            niczego, w szczególności w odniesieniu do podróży, transportu oraz handlu online towarami i usługami (handlu
            elektronicznego), konieczny jest wyższy stopień szczegółowości gromadzonych informacji na temat transakcji płat­
            niczych realizowanych w oparciu o kartę. Zbieranie informacji statystycznych na temat sektora działalności punktu
            usługowo-handlowego za pomocą kodu kategorii punktu usługowo-handlowego (merchant category code – MCC)
            oraz gromadzenie informacji o transakcjach płatniczych realizowanych w oparciu o kartę na całym świecie umożli­
            wia dogłębną analizę międzynarodowych transakcji płatniczych i dokładny podział płatności ze względu na różne
            kategorie towarów i usług. Z tego samego powodu podmioty sprawozdające powinny być zobowiązane do przed­
            stawiania tych danych statystycznych z częstotliwością kwartalną i w krótszych terminach w celu zwiększenia ich
            przydatności i użyteczności oraz w celu ich uwzględnienia przy sporządzaniu kwartalnego bilansu płatniczego.

     (8)    Gromadzenie najbardziej istotnych informacji przy użyciu skutecznych metod pozwala na sporządzanie dokładnych
            danych statystycznych. W związku z tym, w celu lepszej oceny krótkookresowych zmian aktywności gospodarczej,
            w tym kwartalnych zmian w zakresie wydatków konsumpcyjnych, które stanowią centralny element prognozowania
            PKB, w odniesieniu do statystyki płatności konieczne jest przekazywanie danych z większą częstotliwością oraz ich
            bardziej szczegółowy podział ze względu na strukturę geograficzną.

     (2) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie usług płatniczych w ramach
         rynku wewnętrznego, zmieniająca dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE i rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 oraz
         uchylająca dyrektywę 2007/64/WE (Dz.U. L 337 z 23.12.2015, s. 35).
     (3) Wytyczne Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego w sprawie wymogów zgłaszania nadużyć finansowych na podstawie art. 96
         ust. 6 drugiej dyrektywy w sprawie usług płatniczych (PSD2), EBA/GL/2018/05.
     (4) Rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (UE) nr 1409/2013 z dnia 28 listopada 2013 r. w sprawie statystyki płatności (EBC/
         2013/43) (Dz.U. L 352 z 24.12.2013, s. 18).
 ---pagebreak--- 11.12.2020              PL                       Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                              L 418/3

     (9)      W świetle zasady proporcjonalności krajowe banki centralne (KBC) powinny mieć możliwość udzielania na określo­
              nych warunkach wyłączeń podmiotom sprawozdającym w odniesieniu do wymogów sprawozdawczości statystycz­
              nej określonych w niniejszym rozporządzeniu, w przypadku gdy takie wyłączenie nie utrudnia ESBC skutecznego
              wypełniania jego zadań. Ponadto KBC powinny mieć prawo zbierania niezbędnych informacji statystycznych na
              temat płatności poprzez odpowiedni właściwy organ krajowy zbierający już dane od podmiotów sprawozdających,
              zgodnie z miejscowymi porozumieniami o współpracy. Powinna także istnieć możliwość przekazywania poufnych
              informacji statystycznych dotyczących nadużyć finansowych zebranych na podstawie niniejszego rozporządzenia
              właściwemu organowi krajowemu w celu ułatwienia zbierania danych na podstawie dyrektywy (UE) 2015/2366,
              pod warunkiem przestrzegania zasad dotyczących ochrony i wykorzystania poufnych informacji statystycznych
              zawartych w rozporządzeniu (WE) nr 2533/98.

     (10)     Zgodnie z art. 5 ust. 2 rozporządzenia (WE) nr 2533/98 zmiany wymogów statystycznych określonych w rozporzą­
              dzeniu (UE) nr 1409/2013 (EBC/2013/43) skonsultowano z Komisją Europejską.

     (11)     Aby zapewnić podmiotom sprawozdającym wystarczająco dużo czasu na przygotowanie, pierwsze przekazanie
              danych nie powinno być wymagane przed upływem przynajmniej 12 miesięcy od daty przyjęcia niniejszego rozpo­
              rządzenia.

     (12)     Rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (EU) nr 1409/2013 (EBC/2013/43) powinno zatem zostać odpo­
              wiednio zmienione,

     PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

                                                                Artykuł 1

                                      Zmiany rozporządzenia (UE) nr 1409/2013 (EBC/2013/43)

     W rozporządzeniu (UE) nr 1409/2013 (EBC/2013/43) wprowadza się następujące zmiany:
     1) w art. 1 wprowadza się następujące zmiany:
           a) lit. b) otrzymuje brzmienie:
              „b) »dostawca usług płatniczych«, »instytucja płatnicza«, »system płatności« i „transakcja płatnicza” – dostawcę usług
                  płatniczych, instytucję płatniczą, system płatności i transakcję płatniczą w rozumieniu art. 4 dyrektywy Parla­
                  mentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 (*);

              _____________
              (*) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (EU) 2015/2366 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie usług płat­
                  niczych w ramach rynku wewnętrznego, zmieniająca dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE
                  i rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 oraz uchylająca dyrektywę 2007/64/WE (Dz.U. L 337 z 23.12.2015, s.
                  35).”;

           b) dodaje się lit. e) w brzmieniu:
              „e) »usługa płatnicza« – dowolny rodzaj działalności spośród wymienionych w załączniku I do dyrektywy (UE)
                  2015/2366 lub dowolne usługi spośród wymienionych w art. 4 ust. 3 lit. a) niniejszego rozporządzenia.”;
     2) art. 2 otrzymuje brzmienie:

           „Artykuł 2

           Rzeczywista populacja sprawozdawcza

           Rzeczywista populacja sprawozdawcza składa się z dostawców usług płatniczych (w tym emitentów pieniądza elektro­
           nicznego) i operatorów systemów płatności.”;
     3) art. 3 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
           „1.     Rzeczywista populacja sprawozdawcza, o której mowa w art. 2, przekazuje informacje statystyczne KBC pań­
           stwa członkowskiego, którego rezydentem jest odpowiedni podmiot sprawozdający, bezpośrednio lub za pośrednic­
           twem właściwego organu krajowego, zgodnie z miejscowymi porozumieniami o współpracy, zgodnie z załącznikiem
           III oraz z uwzględnieniem wyjaśnień i definicji określonych w załącznikach I i II. Te podmioty sprawozdające przeka­
           zują wymagane informacje statystyczne zgodnie z wymogami minimum określonymi w załączniku IV.”;
 ---pagebreak--- L 418/4                  PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

     4) art. 4 otrzymuje brzmienie:

          „Artykuł 4

          Wyłączenia
          1.         Do celów udzielania wyłączeń podmiotom sprawozdającym KBC kierują się zasadą proporcjonalności.
          2.   KBC mogą udzielać wyłączeń następującym podmiotom sprawozdającym w odniesieniu do wymogów sprawoz­
          dawczych, o których mowa w art. 3 ust. 1, zgodnie z ust. 3 i 4:
          a) instytucjom płatniczym – jeśli spełniają one warunki określone w art. 32 ust. 1 i 2 dyrektywy (UE) 2015/2366;
          b) instytucjom pieniądza elektronicznego – jeśli spełniają one warunki określone w art. 9 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/
             110/WE;
          c) dostawcom usług płatniczych innym niż wymienieni w lit. a) i b) – jeśli spełniają oni zarówno warunki określone
             w art. 32 ust. 1 i 2 dyrektywy (UE) 2015/2366, jak i warunki określone w art. 9 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/110/WE.

          Do celów akapitu pierwszego KBC mogą udzielać wyłączeń niezależnie od tego, czy podmiotom sprawozdającym przy­
          znano odstępstwo w zakresie wymogów ostrożnościowych, lub też czy zostały one zwolnione z obowiązku spełnienia
          takich wymogów, na mocy odpowiednich przepisów krajowych stanowiących transpozycję dyrektywy (UE) 2015/2366
          i dyrektywy 2009/110/WE.
          3.   KBC mogą udzielać wyłączeń zgodnie z ust. 4 podmiotom sprawozdającym, o których mowa w ust. 2, w przy­
          padku spełnienia jednego z poniższych warunków:
          a) łączna wartość każdej z następujących usług płatniczych świadczonych przez wszystkich dostawców usług płatni­
             czych, którzy mogliby skorzystać z takiego wyłączenia, nie przekracza na szczeblu krajowym 5 %:
               (i)      poleceń przelewu (wysłanych),
               (ii)     poleceń zapłaty (wysłanych),
               (iii)    transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę (wysłanych i otrzymanych),
               (iv)     wypłat gotówki przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie,
               (v)      płatności z użyciem pieniądza elektronicznego (wysłanych),
               (vi)     czeków (wysłanych),
               (vii) przekazów pieniężnych (wysłanych),
               (viii) pozostałych usług płatniczych (wysłanych),
               (ix)     usług inicjowania płatności,
               (x)      innych usług nieobjętych dyrektywą (UE) 2015/2366 (wysłanych);
          b) łączna liczba klientów usług dostępu do informacji o rachunku świadczonych przez wszystkich dostawców usług
             płatniczych, którzy mogliby skorzystać z takiego wyłączenia, nie przekracza na szczeblu krajowym 5 %.

          Na potrzeby lit. a) łączna wartość ogółem usług płatniczych wymienionych w lit. a) świadczonych przez wszystkich
          dostawców usług płatniczych, którzy mogliby skorzystać z takiego wyłączenia, nie może przekraczać na szczeblu krajo­
          wym 5 %.

          Na potrzeby niniejszego ustępu KBC mogą udzielać wyłączeń tylko wówczas, gdy obciążenie sprawozdawcze byłoby
          nieproporcjonalne w stosunku do wielkości takich podmiotów sprawozdających.
          4.   Podmioty sprawozdające, którym udzielono wyłączeń zgodnie z ust. 2 i 3, przekazują informacje statystyczne
          zgodnie z tabelami 4b i 5b w załączniku III.
          5.     KBC weryfikują corocznie i w odpowiednim czasie zgodność z warunkami określonymi w ust. 2 i 3 w celu przy­
          znania lub cofnięcia – jeśli to konieczne – wyłączeń ze skutkiem od początku następnego roku kalendarzowego. Wery­
          fikacja ta opiera się na odpowiednich okresach sprawozdawczych dla 12 miesięcy bezpośrednio poprzedzających okres
          sprawozdawczy, w którym przeprowadzana jest ocena.
          6.    W przypadku gdy KBC udziela wyłączeń zgodnie z niniejszym artykułem, zawiadamia o tym EBC w tym samym
          czasie, gdy przekazuje informacje zgodnie z art. 6.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                              L 418/5

        7.    EBC publikuje listę podmiotów, którym KBC udzieliły wyłączeń zgodnie z niniejszym artykułem.”;
     5) art. 6 otrzymuje brzmienie:

        „Artykuł 6

        Terminy przekazywania danych
        1.     KBC przesyłają EBC informacje statystyczne przekazywane zgodnie z załącznikiem III z częstotliwością kwar­
        talną, półroczną lub roczną, w następujący sposób:
        a) w przypadku sprawozdawczości z częstotliwością kwartalną informacje statystyczne określone w tabeli 9 w załącz­
           niku III podlegają przekazywaniu do końca ostatniego dnia roboczego drugiego miesiąca następującego po zakoń­
           czeniu danego kwartału;
        b) w przypadku sprawozdawczości z częstotliwością półroczną informacje statystyczne określone w tabelach 1, 2, 3,
           4a, 5a, 7 i 8 w załączniku III za okres od stycznia do czerwca podlegają przekazywaniu do końca ostatniego dnia
           roboczego listopada następującego po końcu pierwszej połowy roku, którego dane dotyczą. Informacje statystyczne
           za okres od lipca do grudnia podlegają przekazywaniu do końca ostatniego dnia roboczego maja następującego po
           końcu drugiej połowy roku, którego dane dotyczą;
        c) w przypadku sprawozdawczości z częstotliwością roczną informacje statystyczne określone w tabelach 4b i 5b
           w załączniku III podlegają przekazywaniu w rozbiciu na półrocza, do końca ostatniego dnia roboczego maja roku
           następującego po roku, którego dane dotyczą.
        2.    KBC ustalają jasne terminy sprawozdawcze dla podmiotów sprawozdających. Terminy przekazywania danych
        jasno określają częstotliwość, z jaką podmioty sprawozdające mają obowiązek przekazywania KBC danych, i muszą
        umożliwiać KBC dotrzymanie terminów przekazywania danych EBC określonych w ust. 1.”;
     6) dodaje się art. 8a w brzmieniu:

        „Artykuł 8a

        Pierwsze przekazanie informacji statystycznych przekazywanych z częstotliwością kwartalną, półroczną
        i roczną
        1.   Przekazywanie EBC przez KBC informacji statystycznych przekazywanych z częstotliwością kwartalną i półroczną
        rozpoczyna się od danych kwartalnych za pierwszy kwartał 2022 r., w terminie do końca maja 2022 r., i danych prze­
        kazywanych z częstotliwością półroczną za pierwsze półrocze 2022 r., w terminie do końca listopada 2022 r.
        2.    Przekazywanie EBC przez KBC zagregowanych rocznych informacji statystycznych w rozbiciu na półrocza
        w odniesieniu do podmiotów sprawozdających, którym udzielono wyłączenia zgodnie z art. 4 ust. 2 i 3, rozpoczyna
        się od okresów sprawozdawczych obejmujących [pierwsze i drugie półrocze 2022 r., w terminie do końca maja
        2023 r.].”;
     7) załączniki I, II i III do rozporządzenia (UE) nr 1409/2013 zastępuje się załącznikami I, II i III do niniejszego rozporzą­
        dzenia.

                                                              Artykuł 2

                                                         Przepisy końcowe
     Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europej­
     skiej. Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 1 stycznia 2022 r.

                     Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane w państwach człon­
                     kowskich zgodnie z Traktatami.

                     Sporządzono we Frankfurcie nad Menem dnia 1 grudnia 2020 r.

                                                                                 W imieniu Rady Prezesów EBC
                                                                                    Christine LAGARDE
                                                                                          Prezes EBC
 ---pagebreak--- L 418/6            PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                        11.12.2020

                                                             ZAŁĄCZNIK I

                                          OGÓLNA STRUKTURA STATYSTYKI PŁATNOŚCI

                                                               CZĘŚĆ 1

                                                               Przegląd

     Część 1.1    Przegląd tabel

     1.    Statystyka płatności sporządzana jest przez Europejski Bank Centralny (EBC) na podstawie zbiorów zharmonizowa­
           nych danych, którymi na poziomie krajowym zarządza każdy z krajowych banków centralnych (KBC). Struktura
           sporządzanych danych określona jest w formie dziewięciu opisanych poniżej tabel zawierających dane krajowe każ­
           dego państwa członkowskiego, którego walutą jest euro (zwanego dalej „państwem członkowskich strefy euro”).
           Dane w tabelach 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 9 powinny być przekazywane przez dostawców usług płatniczych, natomiast dane
           w tabelach 7 i 8 powinny być przekazywane przez operatorów systemów płatniczych. Istnieją dwie wersje tabel 4
           i 5, dane z tylko jednej powinny być przekazywane. Dane z tabelach 4a i 5a powinny być przekazywane przez
           wszystkich dostawców usług płatniczych, którym nie udzielono wyłączenia na mocy art. 4, natomiast podmioty
           sprawozdające, którym udzielono wyłączenia na mocy art. 4 ust. 2 i 3, powinny przekazywać informacje statys­
           tyczne w tabelach 4b i 5b.

                          Tabela                                           Opis najważniejszej zawartości

          Tabela 1:                              W podziale według liczby depozytów bieżących, rachunków płatniczych,
          Instytucje oferujące usługi płatni­    rachunków pieniądza elektronicznego i stanu środków na nośnikach pieniądza
          cze instytucjom innym niż mone­        elektronicznego, w odniesieniu do instytucji kredytowych, instytucji pieniądza
          tarne instytucje finansowe (instytu­   elektronicznego, instytucji płatniczych i pozostałych dostawców usług płatni­
          cjom innym niż MIF)                    czych (zwanych dalej „dostawcami”) oraz emitentów pieniądza elektronicznego.
                                                 Ponadto – w podziale według liczby klientów dostawców świadczących usługę
                                                 dostępu do informacji o rachunku oraz liczby rachunków, do których dostawcy
                                                 świadczący takie usługi mają dostęp. Liczba rachunków, do których dostęp mają
                                                 dostawcy świadczący usługę dostępu do informacji o rachunku, podlega przeka­
                                                 zywaniu przez dostawcę usług płatniczych prowadzącego rachunek, natomiast
                                                 dostawcy świadczący usługę dostępu do informacji o rachunku przekazują liczbę
                                                 swoich klientów.

          Tabela 2:                              Liczba kart wydanych przez dostawców będących rezydentami. Dane dotyczące
          Funkcje karty                          kart są gromadzone w podziale według funkcji karty i w ramach danej funkcji
                                                 karty – w podziale według systemu kart płatniczych.

          Tabela 3:                              Liczba terminali udostępnianych przez dostawców będących rezydentami. Dane
          Urządzenia akceptujące karty           dotyczące terminali przekazywane są w podziale na bankomaty, terminale
                                                 w punktach sprzedaży (POS) oraz terminale kart pieniądza elektronicznego,
                                                 a także w podziale na funkcje terminali.

          Tabela 4a:                             Liczba i wartość transakcji płatniczych wysłanych do instytucji innych niż MIF
          Transakcje płatnicze z udziałem        i otrzymanych przez nie za pośrednictwem dostawców będących rezydentami,
          instytucji innych MIF                  w podziale na transakcje zdalne i niezdalne. Dane dotyczące transakcji są groma­
                                                 dzone w podziale na usługę płatniczą i kanał inicjacji oraz, w ramach schematów
                                                 płatniczych, w podziale na silne uwierzytelnianie klienta i brak silnego uwierzy­
                                                 telnienia klienta. W przypadku transakcji, w których nie zastosowano silnego
                                                 uwierzytelnienia klienta, przekazuje się informację o przyczynach braku silnego
                                                 uwierzytelnienia klienta.

          Tabela 4b:                             Liczba i wartość transakcji płatniczych wysłanych do instytucji innych niż MIF
          Transakcje płatnicze z udziałem        i otrzymanych przez nie za pośrednictwem dostawców będących rezydentami,
          instytucji innych niż MIF wykazy­      w podziale na transakcje zdalne i niezdalne. Dane dotyczące transakcji są groma­
          wane przez podmioty sprawozda­         dzone w podziale na usługę płatniczą i kanał inicjacji oraz w podziale na silne
          jące, którym udzielono wyłączenia      uwierzytelnianie klienta i brak silnego uwierzytelnienia klienta, wraz z przyczy­
                                                 nami niezastosowania silnego uwierzytelnienia klienta. Dane w tabeli 4b podle­
                                                 gają przekazywaniu przez dostawców usług płatniczych, którym udzielono
                                                 wyłączenia.
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                           L 418/7

                         Tabela                                           Opis najważniejszej zawartości

          Tabela 5a:                            Liczba i wartość nieuczciwych transakcji płatniczych wysłanych do instytucji
          Nieuczciwe transakcje płatnicze       innych niż MIF i otrzymanych przez nie za pośrednictwem dostawców będących
          z udziałem instytucji innych niż      rezydentami. Dane dotyczące transakcji są gromadzone w podziale na usługę
          MIF                                   płatniczą i kanał inicjacji oraz, w ramach schematów płatniczych, w podziale
                                                na źródło nadużycia finansowego oraz w podziale na silne uwierzytelnianie kli­
                                                enta i brak silnego uwierzytelnienia klienta. W przypadku transakcji, w których
                                                nie zastosowano silnego uwierzytelnienia klienta, przekazuje się informację
                                                o przyczynach braku silnego uwierzytelnienia klienta.

          Tabela 5b:                            Liczba i wartość nieuczciwych transakcji płatniczych wysłanych do instytucji
          Nieuczciwe transakcje płatnicze       innych niż MIF i otrzymanych przez nie za pośrednictwem dostawców będących
          z udziałem instytucji innych niż      rezydentami. Dane o transakcjach są sporządzane w podziale na usługę płatni­
          MIF wykazywane przez podmioty         czą, kanał inicjacji i metodę uwierzytelniania; dane w podziale według silnego
          sprawozdające, którym udzielono       uwierzytelnienia klienta i braku silnego uwierzytelnienia klienta są następnie
          wyłączenia                            wykazywane w podziale na źródło nadużycia finansowego oraz – w odniesieniu
                                                do danych wyodrębnionych z uwagi na brak silnego uwierzytelnienia klienta –
                                                w podziale na przyczynę braku silnego uwierzytelnienia klienta. Dane w tabeli
                                                5b podlegają przekazywaniu przez dostawców usług płatniczych, którym udzie­
                                                lono wyłączenia.

          Tabela 6:                             Liczba i wartość transakcji płatniczych wysłanych przez instytucje inne niż MIF
          Transakcje płatnicze z instytucjami   za pośrednictwem dostawców. Transakcje sporządzane są w podziale według
          innymi niż MIF według rodzaju ter­    rodzaju terminali oraz w podziale geograficznym. Uwzględnia się także liczbę
          minali                                i wartość wypłat gotówki z rachunku i wypłat gotówki na rachunek rachunku
                                                w kasie, jak i liczbę i wartość zaliczek gotówkowych w terminalach POS.

          Tabela 7:                             Liczba uczestników w każdym systemie płatności zlokalizowanym w kraju,
          Uczestnictwo w wybranych syste­       w podziale według uczestników bezpośrednich i pośrednich oraz, w ramach
          mach płatności                        liczby uczestników bezpośrednich, w podziale według rodzaju instytucji.

          Tabela 8:                             Liczba i wartość transakcji płatniczych przetwarzanych przez każdy system płat­
          Płatności przetwarzane przez          ności zlokalizowany w kraju, w podziale według usługi płatniczej oraz
          wybrane systemy płatności             w podziale geograficznym.

          Tabela 9:                             Liczba i wartość transakcji płatniczych wysłanych przez instytucje inne niż MIF.
          Kwartalne sprawozdania dotyczące      Dane o transakcjach gromadzone są w podziale według usługi płatniczej i kanału
          transakcji płatniczych z udziałem     inicjacji. Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę podlegają dalszemu
          instytucji innych niż MIF             podziałowi według kodu kategorii punktu usługowo-handlowego.

     Część 1.2    Rodzaj informacji

     1.      Dane o stanach zawarte w tabelach 1, 2, 3 i 7 dotyczą końca okresu, tj. pozycji na ostatni dzień roboczy danego
             okresu sprawozdawczego. Wskaźniki dotyczące wartości środków na wydanych nośnikach pieniądza elektronicz­
             nego sporządzane są w euro i dotyczą nośników płatniczych denominowanych we wszystkich walutach.

     2.      Dane o przepływach zawarte w tabelach 4, 5, 6, 8 i 9 dotyczą transakcji płatniczych zakumulowanych w danym
             okresie, tj. wartości ogółem w danym okresie sprawozdawczym. Wskaźniki dotyczące wartości transakcji sporzą­
             dzane są w euro i dotyczą transakcji płatniczych denominowanych we wszystkich walutach.

     Część 1.3    Konsolidacja w ramach tego samego terytorium krajowego

     1.      W każdym państwie członkowskim strefy euro populacja sprawozdawcza obejmuje dostawców usług płatniczych
             (zwanych dalej „dostawcami”) i operatorów systemów płatności.

     2.      Dostawcy to instytucje zarejestrowane i mające siedzibę na tym terytorium, w tym również jednostki zależne spółek
             dominujących mających siedzibę poza tym terytorium, oraz oddziały instytucji, których centrale znajdują się poza
             tym terytorium.
          a) Jednostki zależne stanowią oddzielne, posiadające osobowość prawną podmioty, w których inny podmiot posiada
             udział większościowy lub pełny.
 ---pagebreak--- L 418/8           PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                          11.12.2020

          b) Oddziałami są podmioty nieposiadające osobowości prawnej będące w całości własnością jednostki dominującej.

     3.    Dla celów statystycznych stosuje się następujące zasady konsolidacji dostawców w granicach krajowych:
          a) Jeżeli spółka dominująca i jej jednostki zależne są dostawcami zlokalizowanymi na tym samym terytorium krajo­
             wym, wówczas spółka dominująca może konsolidować sprawozdania statystyczne własne i tych jednostek zależ­
             nych. Dotyczy to wyłącznie przypadków, w których spółka dominująca i jej jednostki zależne zaliczane są do tego
             samego rodzaju dostawców.
          b) Jeżeli instytucja posiada oddziały na terytorium innych państw członkowskich strefy euro, wówczas zarejestro­
             wana siedziba lub centrala zlokalizowana na terytorium określonego państwa członkowskiego strefy euro traktuje
             te oddziały jak rezydentów innych państw członkowskich strefy euro. Natomiast oddział zlokalizowany w określo­
             nym państwie członkowskim strefy euro traktuje zarejestrowaną siedzibę lub centralę albo inne oddziały tej samej
             instytucji zlokalizowane w innych państwach członkowskich strefy euro jak rezydentów innych państw członkow­
             skich strefy euro.
          c) Jeżeli instytucja posiada oddziały poza terytorium państw członkowskich strefy euro, wówczas zarejestrowana sie­
             dziba lub centrala zlokalizowana na terytorium określonego państwa członkowskiego strefy euro traktuje te
             oddziały jak rezydentów zagranicy. Natomiast oddział zlokalizowany w określonym państwie członkowskim
             strefy euro traktuje zarejestrowaną siedzibę lub centralę albo inne oddziały tej samej instytucji zlokalizowane
             poza państwami członkowskimi strefy euro jak rezydentów zagranicy.

     4.    Dla celów statystycznych nie zezwala się na konsolidację dostawców wykraczającą poza granice krajowe.

     5.    Jeżeli operator systemu płatności jest odpowiedzialny za kilka systemów płatności zlokalizowanych na tym samym
           terytorium krajowym, przekazuje on statystykę odrębnie dla każdego z tych systemów.

     6.    Instytucje zlokalizowane w centrach finansowych znajdujących się w „rajach podatkowych” traktuje się ze statys­
           tycznego punktu widzenia jak rezydentów terytoriów, na których te centra się znajdują.

                                                             CZĘŚĆ 2

                                              Wymogi szczególne w tabelach 2–9

     Część 2.1   Funkcje kart (tabela 2)

     1.    Jeśli „karta z funkcją płatniczą (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicznego)” posiada kilka funk­
           cji, jest liczona w każdej odpowiedniej podkategorii. Tym samym łączna liczba kart z funkcją płatniczą może być
           mniejsza niż ich suma wynikająca z podkategorii. W celu uniknięcia podwójnego naliczania podkategorii nie należy
           sumować.

     2.    W ramach każdej funkcji płatniczej (tj. funkcji debetowej, odroczonego obciążenia rachunku i kredytowej) dane
           o instrumentach płatniczych opartych na karcie przekazuje się w podziale według systemu kart płatniczych,
           w ramach którego zostały wydane. W przypadku kart wydanych pod wspólną marką Instrumenty płatnicze oparte
           na karcie są liczone dla każdego z odpowiednich systemów. Tym samym łączna liczba instrumentów płatniczych
           opartych w podziale według funkcji płatniczej może być mniejsza niż łączna liczba kart według systemu kart płatni­
           czych. W celu uniknięcia podwójnego naliczania nie należy sumować liczby kart przypisanych poszczególnym sys­
           temom kart płatniczych.

     3.    „Karta debetowa z odroczonym obciążeniem rachunku” jest wykazywana jako „karta kredytowa”, jeżeli funkcja
           „odroczonego obciążenia” nie może być zidentyfikowana. Tę samą zasadę stosuje się przy wykazywaniu transakcji
           z użyciem karty debetowej z odroczonym obciążeniem rachunku.

     4.    „Karta z funkcją pieniądza elektronicznego” może być „kartą z możliwością bezpośredniego przechowywania pie­
           niądza elektronicznego” albo „kartą z dostępem do pieniądza elektronicznego przechowywanego na rachunkach
           pieniądza elektronicznego”. Tym samym łączna liczba kart z funkcją pieniądza elektronicznego jest sumą tych
           dwóch podkategorii.

     5.    Łączna liczba kart wydanych przez dostawców będących rezydentami wykazywana jest odrębnie w pozycji „liczba
           kart ogółem (bez względu na liczbę funkcji karty)”. Liczba ta nie musi być sumą „kart z funkcją gotówkową”, „kart
           z funkcją płatniczą” i „kart z funkcją pieniądza elektronicznego”, ponieważ kategorie te nie muszą się wzajemnie
           wykluczać.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                             L 418/9

     6.      Kategoria „karta z połączoną funkcją debetową, gotówkową i pieniądza elektronicznego” odnosi się do karty wyda­
             nej przez dostawcę, która łączy w sobie funkcję gotówkową, debetową i pieniądza elektronicznego. Ponadto jest ona
             wykazywana w każdej z poniższych podkategorii:

           a) „karta debetowa”;

           b) „karta z funkcją gotówkową”;

           c) „karty z funkcją pieniądza elektronicznego”.

     7.      Karty posiadające kilka funkcji są wykazywane w każdej z odpowiednich podkategorii.

     8.      Karty liczone są po stronie wydawcy, bez względu na siedzibę posiadacza karty czy lokalizację rachunku, z którym
             karta jest powiązana.

     9.      Każdy kraj wykazuje liczbę kart wydanych przez dostawców będących rezydentami tego kraju.

     10.     Karty w obiegu są wykazywane bez względu na to, kiedy zostały wydane i czy były używane.

     11.     Karty wydane przez systemy kart, tj. systemy trój- lub czterostronne, są wykazywane.

     12.     Karty, których termin ważności wygasł lub które zostały wycofane, nie są wykazywane.

     13.     Karty wydane przez punkty usługowo-handlowe (ang. retailer cards) nie są wykazywane, chyba że zostały wydane
             we współpracy z dostawcą, tj. wydane pod wspólną marką.

     Część 2.2     Urządzenia akceptujące karty (tabela 3)

     1.      Wykazywane są wszystkie fizyczne terminale, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez dostawców
             będących rezydentami, w tym wszystkie terminale zlokalizowane w kraju sprawozdającym oraz terminale zlokalizo­
             wane poza krajem sprawozdającym.

     2.      Terminale, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez oddziały lub jednostki zależne dostawcy zlokali­
             zowane za granicą nie są wykazywane przez dostawcę będącego spółką dominującą, ale przez same oddziały lub
             jednostki zależne.

     3.      Każdy terminal liczony jest osobno, nawet jeśli w jednym punkcie usługowo-handlowym znajduje się kilka terminali
             tego samego rodzaju.

     4.      Jeśli bankomat oferuje więcej niż jedną funkcję, jest zaliczany do każdej odpowiedniej podkategorii. Tym samym
             łączna liczba bankomatów może być mniejsza niż ich suma wynikająca z podkategorii. W celu uniknięcia podwój­
             nego naliczania podkategorii nie należy sumować.

     5.      Terminale POS dzieli się na „terminale EFTPOS”, a w ramach tego podziału na „akceptujące transakcje zbliżeniowe”
             i „akceptujące transakcje kartą pieniądza elektronicznego”. Jako że podkategorie nie są rozłączne, nie należy ich
             sumować.

     6.      Jeśli terminal kart pieniądza elektronicznego oferuje więcej niż jedną funkcję, jest zaliczany do każdej odpowiedniej
             podkategorii. Tym samym łączna liczba terminali kart pieniądza elektronicznego może być mniejsza niż ich suma
             wynikająca z podkategorii. W celu uniknięcia podwójnego naliczania podkategorii nie należy sumować.
 ---pagebreak--- L 418/10              PL                               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                  11.12.2020

     Część 2.3      Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF (tabele 4a i 4b)

     Część 2.3.1 Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF (tabela 4a)

     1.      Transakcje płatnicze inicjowane są przez instytucje inne niż MIF (z dowolnym partnerem) lub przez dostawców (jeśli
             partnerem jest instytucja inna niż MIF). Transakcje takie obejmują:
           a) transakcje płatnicze pomiędzy dwoma rachunkami utrzymywanymi przez różnych dostawców, realizowane
              poprzez pośrednika, tj. w przypadku gdy płatności wysyłane są do innego dostawcy lub do systemu płatności;
           b) transakcje płatnicze pomiędzy dwoma rachunkami utrzymywanymi przez tego samego dostawcę, np. transakcja
              na nasze konto, rozliczana albo na rachunkach samego dostawcy, albo poprzez pośrednika, tj. innego dostawcę
              lub system płatności.

     2.      Transakcje płatnicze inicjowane przez dostawcę będącego rezydentem i realizowane z określonym poleceniem, tj.
             z wykorzystaniem instrumentu płatniczego, wykazywane są jako „transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych
             niż MIF”.

     3.      Transfer środków pomiędzy rachunkami tego samego posiadacza oraz pomiędzy różnymi rodzajami rachunków
             jest wykazywany zgodnie z wykorzystaną usługą płatniczą. Transfery pomiędzy różnymi rodzajami rachunków
             obejmują, na przykład, transfery z depozytu rozliczeniowego na rachunek zawierający depozyt nierozliczeniowy.

     4.      W przypadku masowych transakcji płatniczych liczy się każdą indywidualną transakcję płatniczą.

     5.      Zaliczane są tu transakcje płatnicze denominowane w walucie obcej. Dane przeliczane są na euro po referencyjnym
             kursie walutowym EBC lub kursach stosowanych dla tych transakcji.

     6.      W stosownych przypadkach wskazano konieczność wykazywania odrębnie transakcji zdalnych i niezdalnych.

     7.      Transakcje płatnicze inicjowane przez dostawcę będącego rezydentem i realizowane bez określonego polecenia, tj.
             bez wykorzystania usługi płatniczej wymienionej w załączniku I do dyrektywy (UE) 2015/2366, a poprzez zwykły
             zapis księgowy na rachunku instytucji innej niż MIF, są wykazywane jako „inne usługi (nieobjęte dyrektywą (UE)
             2015/2366)” (1).

     8.      Transakcje płatnicze wykazuje się w rozbiciu według wykorzystanej usługi płatniczej oraz według schematu prze­
             twarzania transakcji.

           Tr a ns a k cj e t ra n s g ra n i c zn e

     9.      W przypadku transakcji wysłanych transakcje transgraniczne liczone są w kraju, w którym transakcja została zapo­
             czątkowana.

     10.     W przypadku transakcji otrzymanych transakcje transgraniczne liczone są w kraju, w którym transakcja została
             odebrana.

     11.     W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz
             lokalizacja miejsca sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu
             o kartę inicjowanych zdalnie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego
             dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych
             realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdalnie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidenty­
             fikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się fizyczny terminal.
             Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego
             dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze nie­
             inicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
             w którym znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.

     12.     Różnica pomiędzy transakcjami transgranicznymi wysłanymi i transakcjami transgranicznymi otrzymanymi sta­
             nowi wpływ lub wypływ netto transakcji do lub z kraju sprawozdającego.

     (1) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie usług płatniczych w ramach
         rynku wewnętrznego, zmieniająca dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE i rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 oraz
         uchylająca dyrektywę 2007/64/WE (Dz.U. L 337 z 23.12.2015, s. 35).
 ---pagebreak--- 11.12.2020             PL                             Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                      L 418/11

             Prz e p ływ ś ro d ków

     13.      Kierunek przepływu środków zależy od usługi płatniczej i kanału inicjacji:
           a) w przypadku poleceń przelewu, przekazów pieniężnych, płatności z użyciem pieniądza elektronicznego i podob­
              nych transakcji inicjowanych przez płatnika uczestnik wysyłający jest również wysyłającym środki, a uczestnik
              otrzymujący jest odbiorcą środków;
           b) w przypadku poleceń zapłaty, czeków, płatności z użyciem pieniądza elektronicznego i podobnych transakcji ini­
              cjowanych przez odbiorcę uczestnik wysyłający jest odbiorcą środków a uczestnik otrzymujący jest wysyłającym
              środki;
           c) transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są w niniejszym rozporządzeniu traktowane tak, jakby były
              transakcjami inicjowanymi przez płatnika, mimo iż transakcję inicjuje odbiorca.

             Tra nsa k cj e p ł a tn ic ze og ó łem

     14.      „Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF ogółem (wysłane)” są sumą ośmiu rozłącznych podkate­
              gorii: „polecenia przelewu (wysłane)”, „polecenia zapłaty (wysłane)”, „transakcje płatnicze realizowane w oparciu
              o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie wydanych przez dostawców będących rezyden­
              tami”, „wypłaty gotówki przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie”, „transakcje płatnicze z użyciem
              pieniądza elektronicznego (wysłane)”, „czeki (wysłane)”, „przekazy pieniężne (wysłane)” oraz „pozostałe usługi płat­
              nicze (wysłane)”. „Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF ogółem (otrzymane)” są sumą siedmiu
              rozłącznych podkategorii: „polecenia przelewu (otrzymane)”, „polecenia zapłaty (otrzymane)”, „transakcje płatnicze
              realizowane w oparciu o kartę objęte usługą acquiringu przez dostawców będących rezydentami”, „transakcje płatni­
              cze z użyciem pieniądza elektronicznego (otrzymane)”, „czeki (otrzymane)”, „przekazy pieniężne (otrzymane)” oraz
              „pozostałe usługi płatnicze (otrzymane)”.

             Po l e ce ni a pr z el e wu

     15.      Każda transakcja przypisywana jest tylko do jednej podkategorii, tj. „inicjowane w formie papierowej”, „inicjowane
              w formie elektronicznej” lub „inne”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń przelewu
              ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości poleceń przelewu ogó­
              łem.

     16.      Polecenia przelewu inicjowane przez dostawców świadczących usługę inicjowania płatności są dodatkowo przypi­
              sane do podkategorii „Inicjowane przez dostawców świadczących usługę inicjowania płatności”. Tej podkategorii
              nie uwzględnia się w całkowitej liczbie ani całkowitej wartości poleceń przelewu.

     17.      Polecenia przelewu wykazywane w pozycji „inicjowane w formie elektronicznej” dzielą się następnie na „inicjowane
              w paczce” i „inicjowane jako płatności indywidualne”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba
              poleceń przelewu inicjowanych w formie elektronicznej ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę
              samą zasadę stosuje się do wartości poleceń przelewu inicjowanych w formie elektronicznej ogółem.

     18.      Polecenia przelewu wykazywane w pozycji „inicjowane jako płatności indywidualne” dzielą się następnie na podka­
              tegorie: „bankomat lub inny terminal dostawcy”, „płatność mobilna” oraz „polecenia przelewu poprzez bankowość
              internetową”. „Bankomat lub inny terminal dostawcy” obejmuje wyłącznie polecenia przelewu nieinicjowane zdal­
              nie, natomiast „płatność mobilna” i „polecenia przelewu poprzez bankowość internetową” obejmują wyłącznie pole­
              cenia przelewu inicjowane zdalnie. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń przelewu ogó­
              łem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości poleceń przelewu ogółem.

     19.      „Płatności związane z handlem elektronicznym” stanowią podkategorię „poleceń przelewu poprzez bankowość
              internetową”.

     20.      „Płatność mobilna dokonywana przez osobę fizyczną na rzecz innej osoby fizycznej” stanowi podkategorię „płat­
              ności mobilnej”.

     21.      Transakcje z wykorzystaniem gotówki po jednej lub obu stronach transakcji płatniczej oraz z wykorzystaniem
              usługi płatniczej polecenia przelewu są również zaliczane do kategorii „polecenia przelewu”.
 ---pagebreak--- L 418/12            PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                        11.12.2020

     22.    Zalicza się tu również polecenia przelewu wykorzystywane do rozliczania sald transakcji z wykorzystaniem kart
            kredytowych, debetowych lub kart debetowych z odroczonym obciążeniem rachunku.

     23.    Polecenia przelewu obejmują wszystkie polecenia przelewu jednolitego obszaru płatności w euro (SEPA) oraz trans­
            akcje niezgodne z SEPA. Polecenia przelewu inicjowane elektronicznie wykazuje się odrębnie dla każdego systemu.

     24.    Polecenia przelewu inicjowane elektronicznie dzielą się dalej na polecenia przelewu inicjowane zdalnie i polecenia
            przelewu nieinicjowane zdalnie. W ramach tych podziałów transakcje wykazuje się w podziale na systemy, a dla każ­
            dego systemu podlegają one dalszemu podziałowi według kanału uwierzytelniania, tj. „silne uwierzytelnienie kli­
            enta” lub „brak silnego uwierzytelnienia klienta”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń
            przelewu wykazanych w podziale według schematu polecenia przelewu ogółem jest ich sumą wynikającą z tych
            podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     25.    W przypadku transakcji, w których nie zastosowano silnego uwierzytelnienia klienta, wykazuje się przyczyny braku
            silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płatności zbliżeniowe”, „płatność na własną
            rzecz”, „zaufani odbiorcy”, „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsługowe służące do uiszczania opłat za prze­
            jazd i opłat za postój”, „bezpieczne procesy lub protokoły dotyczące płatności przedsiębiorstw” i „analiza ryzyka
            transakcji”). W przypadkach, w których zastosowanie może mieć więcej niż jedna przyczyna odstępstwa, wykazuje
            się tę przyczynę, która została zastosowana. Podkategorie te są wzajemnie rozłączne. Tę samą zasadę stosuje się do
            wartości transakcji. Przyczyn braku silnego uwierzytelnienia klienta nie rozbija się jednak na schematy płatności,
            a jedynie na polecenia przelewu inicjowane zdalnie i niezdalnie.

     26.    Liczba transakcji w podziale według schematów poleceń przelewu jest równa liczbie poleceń inicjowanych w formie
            elektronicznej przelewu ogółem. Transakcje wykazuje się dla każdego schematu, krajowego i międzynarodowego
            (np. schematu poleceń przelewu SEPA lub schematu natychmiastowych poleceń przelewu SEPA). Tę samą zasadę
            stosuje się do wartości poleceń przelewu.

     27.    Podkategorie „inicjowane w paczce”, „inicjowane jako płatności indywidualne” i „inne” obejmują wszystkie transak­
            cje SEPA i niezgodne z SEPA.

     28.    Transakcje krajowe wysłane, transakcje transgraniczne wysłane, krajowe transakcje otrzymane oraz transakcje trans­
            graniczne otrzymane obejmują zarówno transakcje SEPA, jak i niezgodne z SEPA.

     29.    Płatności gotówkowe na rachunek bankowy z wykorzystaniem blankietu bankowego nie są zaliczane do poleceń
            przelewu.

           Pol e c enia za pł at y

     30.    Zalicza się tu zarówno jednorazowe, jak i stałe polecenia zapłaty. W przypadku stałych poleceń zapłaty każda indy­
            widualna płatność jest liczona jako jedna transakcja.

     31.    Zalicza się tu również polecenia zapłaty wykorzystywane do rozliczania sald transakcji z wykorzystaniem kart kre­
            dytowych, debetowych lub debetowych z odroczonym obciążeniem rachunku, gdyż są to odrębne płatności doko­
            nywane przez posiadacza karty na rzecz wydawcy karty.

     32.    Polecenia zapłaty dzielą się na „inicjowane w paczce” i „inicjowane jako płatności indywidualne”. Ponieważ podkate­
            gorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń zapłaty ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę
            samą zasadę stosuje się do wartości poleceń zapłaty ogółem.

     33.    Podkategorie „inicjowane w paczce” i „inicjowane jako płatności indywidualne” obejmują wszystkie transakcje SEPA
            i niezgodne z SEPA.

     34.    Transakcje polecenia zapłaty dzielą się dalej na podkategorie: „zgoda udzielona w ramach upoważnienia elektronicz­
            nego” i „zgoda udzielona w innej formie”. Podkategorie te są wzajemnie rozłączne. Ich suma równa się liczbie pole­
            ceń zapłaty ogółem. Tę samą zasadę stosuje się do wartości poleceń zapłaty.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                         L 418/13

     35.      W ramach każdego kanału wykorzystywanego do udzielania zgody transakcje wykazuje się odrębnie dla każdego
              schematu, krajowego i międzynarodowego (np. podstawowy schemat polecenia zapłaty SEPA lub schemat polecenia
              zapłaty SEPA pomiędzy przedsiębiorcami).

     36.      Płatności gotówkowe z rachunku z wykorzystaniem blankietu bankowego nie są zaliczane do poleceń zapłaty.

             Tra nsa k cj e pł at n i c z e r ea li zo wane w opa rc iu o ka r tę

     37.      Wykazuje się są transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych
              na karcie wydanych przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami lub objęte usługą acquiringu przez
              dostawców będących rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicznego), bez względu
              na lokalizację marki płatniczej, pod którą zrealizowana została transakcja płatnicza realizowana w oparciu o kartę.

     38.      Wysłane transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są wykazywane przez dostawcę, który wydał kartę,
              a otrzymane transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są wykazywane przez dostawcę świadczącego
              usługę acquiringu.

     39.      „Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF” obejmują także dane dotyczące transakcji płatniczych
              realizowanych w oparciu o kartę w wirtualnych punktach sprzedaży, np. transakcji przez internet lub telefon.

     40.      Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę dzielą się także na transakcje: „inicjowane w formie elektronicz­
              nej” i „inicjowane w formie innej niż elektroniczna”. Ponieważ te kanały inicjacji są wzajemnie rozłączne, liczba
              transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę ogółem jest ich sumą w ramach poszczególnych kanałów
              inicjacji. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę ogółem.

     41.      Transakcje „inicjowane w formie elektronicznej” dzielą się dalej na podkategorie: „płatność mobilna”, „inicjowane
              w fizycznym terminalu EFTPOS”, „inicjowane w bankomacie” i „inne”. Kategorie „inicjowane w fizycznym terminalu
              EFTPOS” i „inicjowane w bankomacie” obejmują wyłącznie transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę nie­
              inicjowane zdalnie, natomiast „płatność mobilna” obejmuje wyłącznie transakcje płatnicze realizowane w oparciu
              o kartę inicjowane zdalnie. Podkategoria „inne” może obejmować zarówno transakcje płatnicze realizowane w opar­
              ciu o kartę inicjowane zdalnie, jak i inicjowane niezdalnie. Kanały te są wzajemnie rozłączne. Tę samą zasadę stosuje
              się do wartości transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę „inicjowanych w formie elektronicznej” ogó­
              łem.

     42.      Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane w formie innej niż elektroniczna oraz te inicjowane
              w formie elektronicznej podlegają dalszemu podziałowi na zdalne i niezdalne kanały inicjowania, a w ramach każdej
              z tych podkategorii, dla transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę inicjowanych w formie elektronicz­
              nej wykazuje się liczbę transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę dla każdego krajowego i międzynaro­
              dowego systemu kart płatniczych (np. VISA lub MasterCard). Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     43.      W ramach każdego systemu kart płatniczych transakcje wykazuje się w podziale według funkcji karty (tj. debetowej,
              odroczonego obciążenia rachunku i kredytowej) oraz według „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego
              uwierzytelnienia klienta”. Całkowita liczba transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę „przetwarzanych
              w ramach systemu kart płatniczych” jest sumą różnych, wzajemnie wykluczających się funkcji kart, która jest rów­
              nież równa sumie tych transakcji, w których zastosowano silne uwierzytelnienie klienta i takich, w których nie
              zastosowano silnego uwierzytelnienia klienta. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     44.      Liczba wysłanych transakcji w podziale według systemu kart płatniczych jest równa ogólnej liczbie transakcji płatni­
              czych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu kart wydanych przez dostawców usług płatniczych będących
              rezydentami inicjowanych elektronicznie. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji oraz do transakcji płatni­
              czych realizowanych w oparciu o kartę objętych usługą acquiringu przez dostawców będących rezydentami (otrzy­
              manych).

     45.      W przypadku transakcji, w których nie zastosowano silnego uwierzytelnienia klienta, wykazuje się przyczyny braku
              silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płatności zbliżeniowe”, „zaufani odbiorcy”,
              „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsługowe służące do uiszczania opłat za przejazd i opłat za postój”, „bez­
              pieczne procesy lub protokoły dotyczące płatności przedsiębiorstw”, „analiza ryzyka transakcji”, „transakcja inicjo­
              wana przez punkt usługowo-handlowy” i „inne”). W przypadkach, w których zastosowanie może mieć więcej niż
              jedna przyczyna odstępstwa, wykazuje się tę przyczynę, która została zastosowana. Przyczyny braku silnego uwie­
              rzytelnienia klienta są wzajemnie rozłączne. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji. Przyczyn braku sil­
              nego uwierzytelnienia klienta nie wykazuje się jednak w podziale według systemu kart płatniczych, a wykazuje się
              je jedynie w podziale na elektroniczne płatności kartą inicjowane zdalnie i niezdalnie.
 ---pagebreak--- L 418/14             PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                       11.12.2020

     46.    Transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie
            wydanych przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami, które mają jedynie funkcję pieniądza elektro­
            nicznego, nie uwzględnia się.

           Wypłat a g o t ów k i prz y u życi u i ns tr u m en tu pł a tni cz ego opa r te go n a karc i e (z wyj ątkie m
           tra ns ak c ji z uż yc i em pi en ią d za el ek tron ic zn ego)

     47.    W kategorii tej uwzględnia się wypłaty gotówki przy użyciu instrumentu płatniczego opartego na karcie wydanego
            przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami (z wyjątkiem transakcji z użyciem pieniądza elektronicz­
            nego) i wykazywane są przez wydawcę karty.

     48.    Liczba wypłat powinna być wykazywana przez każdy system kart płatniczych, krajowy i międzynarodowy (np.
            VISA lub MasterCard) odrębnie. Dla każdego systemu kart płatniczych stosuje się dalszy podział według funkcji
            karty (tj. debetowej, odroczonego obciążenia rachunku i kredytowej). Tę samą zasadę stosuje się do wartości trans­
            akcji.

           Tra nsa k cj e p ł a tn i cze z u życi em p ie ni ąd za ele ktr oni c zn ego

     49.    Każda transakcja przypisywana jest tylko do jednej podkategorii, tj. „z wykorzystaniem karty z możliwością bezpo­
            średniego przechowywania pieniądza elektronicznego” lub „z wykorzystaniem rachunków pieniądza elektronicz­
            nego”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektro­
            nicznego ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji
            płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego ogółem.

     50.    Każda transakcja przypisana do podkategorii „z wykorzystaniem rachunków pieniądza elektronicznego” jest przypi­
            sana dodatkowo tylko do jednej z następujących podkategorii: „dostęp przy użyciu karty”, „płatność mobilna”
            i „inne”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elek­
            tronicznego „z wykorzystaniem rachunków pieniądza elektronicznego” ogółem jest ich sumą wynikającą z tych
            podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego
            ogółem.

     51.    „Płatność mobilna dokonywana przez osobę fizyczną na rzecz innej osoby fizycznej” stanowi podkategorię „płat­
            ności mobilnej”.

     52.    Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego dzielą się według zdalnego i niezdalnego kanału inicjacji,
            a w ramach każdej kategorii – według „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego uwierzytelnienia kli­
            enta”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektro­
            nicznego ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     53.    Transakcje wykazane w kategorii „brak silnego uwierzytelnienia klienta” podlegają dalszemu podziałowi ze względu
            na przyczyny niezastosowania silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płatności zbliże­
            niowe”, „zaufani odbiorcy”, „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsługowe służące do uiszczania opłat za prze­
            jazd i opłat za postój”, „bezpieczne procesy lub protokoły dotyczące płatności przedsiębiorstw”, „płatność na własną
            rzecz”, „analiza ryzyka transakcji”, „transakcje inicjowane przez punkt usługowo-handlowy” i „inne”). W przypad­
            kach, w których zastosowanie może mieć więcej niż jedna przyczyna odstępstwa, wykazuje się tę przyczynę, która
            została zastosowana. Ponieważ przyczyny niezastosowania silnego uwierzytelnienia klienta są wzajemnie rozłączne,
            liczba transakcji w podkategorii „brak silnego uwierzytelnienia klienta” ogółem jest sumą transakcji odpowiadają­
            cych poszczególnym przyczynom. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Cz ek i

     54.    Wykazuje się czeki wysłane i otrzymane. Wysłane czeki wykazywane są przez dostawcę odbiorcy, otrzymane czeki
            wykazywane są przez dostawcę płatnika.

     55.    Do kategorii tej zalicza się wypłaty gotówki za pomocą czeku.

     56.    Wypłaty gotówkowe z wykorzystaniem blankietu bankowego nie są zaliczane do tej kategorii.

     57.    Do kategorii tej nie zalicza się czeków wystawionych, ale nieprzedstawionych do rozliczenia.

           Prz ek a zy p ie n i ęż n e

     58.    Wysłane przekazy pieniężne są wykazywane przez dostawcę płatnika, otrzymane przekazy pieniężne są wykazy­
            wane przez dostawcę odbiorcy.
 ---pagebreak--- 11.12.2020             PL                               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                       L 418/15

     59.      Transakcje, które są powiązane z rachunkiem płatniczym płatnika lub odbiorcy, są wyłączone z kategorii przekazów
              pieniężnych. Transakcje takie wykazuje się w ramach odpowiedniego użytego instrumentu płatniczego.

             Po zo sta łe u s łu g i pł at ni c ze

     60.      Wykazuje się transakcje wysłane i otrzymane.

     61.      Uwzględnia się transakcje dokonywane w ramach usług płatniczych wymienionych w załączniku I do dyrektywy
              (UE) 2015/2366, których nie można przypisać do żadnej z usług płatniczych wymienionych w niniejszym rozpo­
              rządzeniu. Podział ten obejmuje zatem „wypłaty gotówki w kasie” i „wpłaty gotówki w kasie”. „Wypłaty gotówki
              w kasie” są zaliczają się do wysłanych innych usług płatniczych, podczas gdy „wpłaty gotówki w kasie” zalicza się
              do otrzymanych innych usług płatniczych.

             U sł ugi i n i cj ow an ia pł at noś c i

     62.      Transakcje inicjowane w ramach usług inicjowania płatności wykazywane są przez dostawców świadczących usługę
              inicjowania płatności i dzielą się według zdalnego i niezdalnego kanału inicjacji, a w ramach każdej kategorii – wed­
              ług „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego uwierzytelnienia klienta”. Ponieważ podkategorie te są
              wzajemnie rozłączne, liczba usług inicjowania płatności ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę
              samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     63.      Każda transakcja jest przypisana tylko do jednej podkategorii, tj. „polecenia przelewu” i „inne”. Ponieważ podkatego­
              rie te są wzajemnie rozłączne, liczba usług inicjowania płatności ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkatego­
              rii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji ogółem.

     64.      Transakcji tych nie uwzględnia się w ramach „transakcji płatniczych z udziałem instytucji innych niż MIF ogółem”,
              ponieważ są one również uwzględniane w ramach odpowiedniego instrumentu płatniczego wykorzystywanego dla
              danej transakcji.
             I nne us ług i ( n i eob jęt e dy r ek ty w ą ( U E) 2 01 5/ 23 66 )

     65.      Kategoria ta obejmuje podkategorie „uznania rachunku za pomocą prostego zapisu księgowego”, „obciążenia
              rachunku za pomocą prostego zapisu księgowego” i „inne”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne,
              liczba transakcji w kategorii „Inne usługi (nieobjęte dyrektywą (UE) 2015/2366)” ogółem jest ich sumą wynikającą
              z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     66.      Podkategorie „uznania rachunku za pomocą prostego zapisu księgowego” i „obciążenia rachunku za pomocą pros­
              tego zapisu księgowego” obejmują tylko transakcje bez szczególnego zlecenia transakcji i realizowane za pomocą
              prostego zapisu księgowego obciążającego/uznającego rachunek klienta, tj. bez wykorzystania tradycyjnej usługi
              płatniczej.

     Część 2.3.2 Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF wykazywane przez podmioty sprawozdające objęte wyłączeniem
                 na podstawie art. 4 ust. 2 i 3 (tabela 4b)

     1.       Transakcje płatnicze inicjowane są przez instytucje inne niż MIF (z dowolnym partnerem) lub przez dostawców (jeśli
              partnerem jest instytucja inna niż MIF). Transakcje takie obejmują:
           a) transakcje płatnicze pomiędzy dwoma rachunkami utrzymywanymi przez różnych dostawców, realizowane
              poprzez pośrednika, tj. w przypadku gdy płatności wysyłane są do innego dostawcy lub do systemu płatności;
           b) transakcje płatnicze pomiędzy dwoma rachunkami utrzymywanymi przez tego samego dostawcę, np. transakcja
              na nasze konto, rozliczana albo na rachunkach samego dostawcy, albo poprzez pośrednika, tj. innego dostawcę
              lub system płatności.

     2.       Transakcje płatnicze inicjowane przez dostawcę będącego rezydentem i realizowane z określonym poleceniem, tj.
              z wykorzystaniem instrumentu płatniczego, wykazywane są jako „transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych
              niż MIF”.
 ---pagebreak--- L 418/16            PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                      11.12.2020

     3.     Transfer środków pomiędzy rachunkami tego samego posiadacza oraz pomiędzy różnymi rodzajami rachunków
            jest wykazywany zgodnie z wykorzystaną usługą płatniczą. Transfery pomiędzy różnymi rodzajami rachunków
            obejmują, na przykład, transfery z depozytu rozliczeniowego na rachunek zawierający depozyt nierozliczeniowy.

     4.     W przypadku masowych transakcji płatniczych liczy się każdą indywidualną transakcję płatniczą.

     5.     Zaliczane są tu transakcje płatnicze denominowane w walucie obcej. Dane przeliczane są na euro po referencyjnym
            kursie walutowym EBC lub kursach stosowanych dla tych transakcji.

     6.     W stosownych przypadkach wskazano konieczność wykazywania odrębnie transakcji zdalnych i niezdalnych.

     7.     Transakcje płatnicze są wykazywane według wykorzystanej usługi płatniczej.

           Trans a kc j e tra n sg r an i cz ne

     8.     W przypadku transakcji wysłanych transakcje transgraniczne liczone są w kraju, w którym transakcja została zapo­
            czątkowana.

     9.     W przypadku transakcji otrzymanych transakcje transgraniczne liczone są w kraju, w którym transakcja została
            odebrana.

     10.    W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz
            lokalizacja miejsca sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu
            o kartę inicjowanych zdalnie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego
            dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych
            realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdalnie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidenty­
            fikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się fizyczny terminal.
            Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego
            dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze nie­
            inicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.

     11.    Różnica pomiędzy transakcjami transgranicznymi wysłanymi i transakcjami transgranicznymi otrzymanymi sta­
            nowi wpływ lub wypływ netto transakcji do lub z kraju sprawozdającego.

           Prz ep ły w ś r od ków

     12.    Kierunek przepływu środków zależy od usługi płatniczej i kanału inicjacji:
           a) w przypadku poleceń przelewu, przekazów pieniężnych, płatności z użyciem pieniądza elektronicznego i podob­
              nych transakcji inicjowanych przez płatnika uczestnik wysyłający jest również wysyłającym środki, a uczestnik
              otrzymujący jest odbiorcą środków;
           b) w przypadku poleceń zapłaty, płatności z użyciem pieniądza elektronicznego i podobnych transakcji inicjowanych
              przez odbiorcę uczestnik wysyłający jest odbiorcą środków a uczestnik otrzymujący jest wysyłającym środki;
           c) transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są w niniejszym rozporządzeniu traktowane tak, jakby były
              transakcjami inicjowanymi przez płatnika, mimo iż transakcję inicjuje odbiorca.

           Po l e c enia pr z el e wu

     13.    Każda transakcja przypisywana jest tylko do jednej podkategorii, tj. albo „inicjowane w formie papierowej” albo „ini­
            cjowane w formie elektronicznej”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń przelewu ogó­
            łem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości poleceń przelewu ogółem.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                         L 418/17

     14.      Polecenia przelewu inicjowane przez dostawców świadczących usługę inicjowania płatności są dodatkowo przypi­
              sane do podkategorii „Inicjowane przez dostawców świadczących usługę inicjowania płatności”. Tej podkategorii
              nie uwzględnia się w całkowitej liczbie ani całkowitej wartości poleceń przelewu.

     15.      Transakcje z wykorzystaniem gotówki po jednej lub obu stronach transakcji płatniczej oraz z wykorzystaniem
              usługi płatniczej polecenia przelewu są również zaliczane do kategorii „polecenia przelewu”.

     16.      Zalicza się tu również polecenia przelewu wykorzystywane do rozliczania sald transakcji z wykorzystaniem kart
              z funkcją kredytową lub odroczonego obciążenia rachunku.

     17.      Polecenia przelewu obejmują wszystkie polecenia przelewu jednolitego obszaru płatności w euro (SEPA) oraz trans­
              akcje niezgodne z SEPA.

     18.      Polecenia przelewu inicjowane w formie elektronicznej dzielą się następnie według zdalnego i niezdalnego kanału
              inicjacji, a w ramach każdej kategorii – według „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego uwierzytelnie­
              nia klienta”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba poleceń przelewu ogółem jest ich sumą wyni­
              kającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     19.      Polecenia przelewu wykazane w kategorii „brak silnego uwierzytelnienia klienta” podlegają dalszemu podziałowi ze
              względu na przyczyny niezastosowania silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płat­
              ności zbliżeniowe”, „płatność na własną rzecz”, „zaufani odbiorcy”, „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsłu­
              gowe służące do uiszczania opłat za przejazd i opłat za postój”, „bezpieczne procesy lub protokoły dotyczące płat­
              ności przedsiębiorstw” i „analiza ryzyka transakcji”). W przypadkach, w których zastosowanie może mieć więcej niż
              jedna przyczyna odstępstwa, wykazuje się tę przyczynę, która została zastosowana. Ponieważ podkategorie te są
              wzajemnie rozłączne, liczba transakcji w kategorii „brak silnego uwierzytelnienia klienta” ogółem jest ich sumą
              wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     20.      Transakcje krajowe wysłane, transakcje transgraniczne wysłane oraz transakcje transgraniczne otrzymane obejmują
              zarówno transakcje SEPA, jak i niezgodne z SEPA.

     21.      Płatności gotówkowe na rachunek bankowy z wykorzystaniem blankietu bankowego nie są zaliczane do poleceń
              przelewu.

             Po l e ceni a za pł at y

     22.      Zalicza się tu zarówno jednorazowe, jak i stałe polecenia zapłaty. W przypadku stałych poleceń zapłaty każda indy­
              widualna płatność jest liczona jako jedna transakcja.

     23.      Zalicza się tu również polecenia zapłaty wykorzystywane do rozliczania sald transakcji z wykorzystaniem kart kre­
              dytowych, debetowych lub debetowych z odroczonym obciążeniem rachunku, gdyż są to odrębne płatności doko­
              nywane przez posiadacza karty na rzecz wydawcy karty.

     24.      Polecenia zapłaty obejmują wszystkie polecenia zapłaty SEPA oraz polecenia zapłaty niezgodne z SEPA.

     25.      Transakcje polecenia zapłaty dzielą się na podkategorie: „zgoda udzielona w ramach upoważnienia elektronicznego”
              i „zgoda udzielona w innej formie”. Podkategorie te są wzajemnie rozłączne. Ich suma równa się liczbie poleceń
              zapłaty ogółem. Tę samą zasadę stosuje się do wartości poleceń zapłaty.

     26.      Płatności gotówkowe z rachunku z wykorzystaniem blankietu bankowego nie są zaliczane do poleceń zapłaty.

             Tr ans a k c je pł at ni c ze rea li z owan e w opa rc iu o ka r tę

     27.      Wykazuje się są transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych
              na karcie wydanych przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami lub objęte usługą acquiringu przez
              dostawców będących rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicznego), bez względu
              na lokalizację marki płatniczej, pod którą zrealizowana została transakcja płatnicza.

     28.      Wysłane transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są wykazywane przez dostawcę, który wydał kartę,
              a otrzymane transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę są wykazywane przez dostawcę świadczącego
              usługę acquiringu.
 ---pagebreak--- L 418/18             PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                      11.12.2020

     29.    „Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF” obejmują dane dotyczące transakcji płatniczych realizo­
            wanych w oparciu o kartę w wirtualnych punktach sprzedaży, np. transakcji przez internet lub telefon.

     30.    Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie dzielą
            się także na: „inicjowane w formie elektronicznej” i „inicjowane w formie innej niż elektroniczna”. Ponieważ te
            kanały inicjacji są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę ogółem jest
            ich sumą w ramach poszczególnych kanałów inicjacji. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji ogółem.

     31.    Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane w formie elektronicznej podlegają dalszemu podzia­
            łowi według zdalnych i niezdalnych kanałów inicjacji, a w ramach każdej z tych podkategorii należy wykazywać
            liczbę transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę według funkcji karty (tj. debetowej, odroczonego
            obciążenia rachunku i kredytowej) oraz w podziale na „silne zabezpieczenia klienta” oraz „brak silnego zabezpiecze­
            nia klienta”. Całkowita liczba transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę „inicjowanych w formie elek­
            tronicznej” jest sumą różnych, wzajemnie wykluczających się funkcji kart, która jest również równa sumie tych
            transakcji, w których zastosowano silne uwierzytelnienie klienta i takich, w których nie zastosowano silnego uwie­
            rzytelnienia klienta. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     32.    W przypadku transakcji, w których nie zastosowano silnego uwierzytelnienia klienta, wykazuje się przyczyny braku
            silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płatności zbliżeniowe”, „zaufani odbiorcy”,
            „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsługowe służące do uiszczania opłat za przejazd i opłat za postój”, „bez­
            pieczne procesy lub protokoły dotyczące płatności przedsiębiorstw”, „analiza ryzyka transakcji”, „transakcja inicjo­
            wana przez punkt usługowo-handlowy” i „inne”). W przypadkach, w których zastosowanie może mieć więcej niż
            jedna przyczyna odstępstwa, wykazuje się tę przyczynę, która została zastosowana. Ponieważ przyczyny niezastoso­
            wania silnego uwierzytelnienia klienta są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji w podkategorii „brak silnego uwie­
            rzytelnienia klienta” ogółem jest sumą transakcji odpowiadających poszczególnym przyczynom. Tę samą zasadę sto­
            suje się do wartości transakcji.

     33.    Transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie
            wydanych przez dostawę usług płatniczych będącego rezydentem, które mają jedynie funkcję pieniądza elektronicz­
            nego, nie uwzględnia się.

           Wypłat a g otówk i przy uż yc i u i ns tr u m en tu pł atn i cze go opa r tego n a ka rc ie (z wy ją tkie m
           t ra nsa k cj i z uż yc i e m p i e ni ą d za el ekt roni c zn ego)

     34.    W kategorii tej uwzględnia się wypłaty gotówki przy użyciu instrumentu płatniczego opartego na karcie wydanego
            przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami (z wyjątkiem transakcji z użyciem pieniądza elektronicz­
            nego) i wykazywane są przez wydawcę karty.

     35.    Liczba wypłat gotówki powinna być wykazywana dla każdej funkcji karty (tj. debetowej, odroczonego obciążenia
            rachunku oraz kredytowej). Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Tra nsa k cj e pł a tn i c ze z u życi em pi en i ądz a el ektron ic z nego

     36.    Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego dzielą się według zdalnego i niezdalnego kanału inicjacji,
            a w ramach każdej z tych kategorii – według „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego uwierzytelnienia
            klienta”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elek­
            tronicznego ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     37.    Transakcje wykazane w kategorii „brak silnego uwierzytelnienia klienta” podlegają dalszemu podziałowi ze względu
            na przyczyny niezastosowania silnego uwierzytelnienia klienta (tj. „niska wartość”, „niskokwotowe płatności zbliże­
            niowe”, „zaufani odbiorcy”, „transakcja cykliczna”, „terminale samoobsługowe służące do uiszczania opłat za prze­
            jazd i opłat za postój”, „bezpieczne procesy lub protokoły dotyczące płatności przedsiębiorstw”, „płatność na własną
            rzecz”, „analiza ryzyka transakcji” i „inne”). W przypadkach, w których zastosowanie może mieć więcej niż jedna
            przyczyna odstępstwa, wykazuje się tę przyczynę, która została zastosowana. Ponieważ przyczyny niezastosowania
            silnego uwierzytelnienia klienta są wzajemnie rozłączne, liczba transakcji w podkategorii „brak silnego uwierzytel­
            nienia klienta” ogółem jest sumą transakcji odpowiadających poszczególnym przyczynom. Tę samą zasadę stosuje
            się do wartości transakcji.

           Prz ek a z y p ie n i ężn e

     38.    Wysłane przekazy pieniężne są wykazywane przez dostawcę usług płatniczych płatnika.
 ---pagebreak--- 11.12.2020             PL                                 Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                     L 418/19

     39.       Transakcje, które są powiązane z rachunkiem płatniczym płatnika lub odbiorcy, są wyłączone z kategorii przekazów
               pieniężnych. Transakcje takie wykazuje się w ramach odpowiedniego użytego instrumentu płatniczego.

             U s ług i i n ic jo w a nia p ł a tn oś ci

     40.       Transakcje inicjowane w ramach usług inicjowania płatności dzielą się według zdalnego i niezdalnego kanału inicja­
               cji, a w ramach każdej kategorii – według „silnego uwierzytelnienia klienta” oraz „braku silnego uwierzytelnienia kli­
               enta”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, liczba usług inicjowania płatności ogółem jest ich sumą
               wynikającą z tych podkategorii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     41.       Każda transakcja jest przypisana tylko do jednej podkategorii, tj. „polecenia przelewu” i „inne”. Ponieważ podkatego­
               rie te są wzajemnie rozłączne, liczba usług inicjowania płatności ogółem jest ich sumą wynikającą z tych podkatego­
               rii. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji ogółem.

     42.       Transakcji tych nie uwzględnia się w ramach „transakcji płatniczych z udziałem instytucji innych niż MIF ogółem”,
               ponieważ są one również uwzględniane w ramach odpowiedniego instrumentu płatniczego wykorzystywanego dla
               danej transakcji.

     Część 2.4        Nieuczciwe transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF (tabele 5a i 5b)

     Część 2.4        Nieuczciwe transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF (tabela 5a)

     1.        Punkty 1–66 części 2.3.1 mają zastosowanie do nieuczciwych transakcji wykazanych w tabeli 5a. Nie uwzględnia się
               jednak otrzymanych nieuczciwych transakcji płatniczych, z wyjątkiem transakcji płatniczych realizowanych w opar­
               ciu o kartę objętych usługą acquiringu.

     2.        Dostawca usług płatniczych powinien wykazywać wszystkie nieuczciwe transakcje płatnicze po wykryciu nadużycia
               finansowego dzięki skardze klienta lub za pomocą innych środków, niezależnie od tego, czy sprawa związana z nie­
               uczciwą transakcją płatniczą została rozwiązana do czasu przekazania danych, czy też nie.

     3.        Oprócz danych w podziałach opisanych w części 2.3.1 wykazaniu podlegają „straty wynikające z nadużyć finanso­
               wych na okaziciela” w przypadku nieuczciwych poleceń przelewu, nieuczciwych poleceń zapłaty, nieuczciwych
               transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie
               wydanych przez dostawców będących rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicz­
               nego), nieuczciwych wypłat gotówki przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie (z wyjątkiem trans­
               akcji z użyciem pieniądza elektronicznego) oraz nieuczciwych transakcji z użyciem pieniądza elektronicznego
               wyemitowanego przez dostawców będących rezydentami.

     4.        „Straty wynikające z nadużyć finansowych na okaziciela” dzielą się dalej na kategorie: „składający sprawozdanie
               dostawca usług płatniczych”, „użytkownik usług płatniczych składającego sprawozdanie dostawcy usług płatni­
               czych” i „inni”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, wartość „strat wynikających z nadużyć finanso­
               wych na okaziciela” ogółem jest całkowitą wartością wynikającą z tych podkategorii.

     5.        „Straty wynikające z nadużyć finansowych na okaziciela” są wykazywane przez dostawcę, który zgłasza nieuczciwą
               transakcję płatniczą i tylko w odniesieniu do wartości nieuczciwych transakcji płatniczych. Ponadto pozycja ta jest
               wykazywana wyłącznie w odniesieniu do wysłanych transakcji.

     6.        Suma „strat wynikających z nadużyć finansowych na okaziciela” nie jest równa wartości nieuczciwych transakcji
               ogółem.

             Ni eu cz c iw e pol ec e ni a pr zel ewu

     7.        Nieuczciwe polecenia przelewu inicjowane w formie elektronicznej dzielą się dalej według źródła nadużycia (tj.
               „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta” i „nakłonienie
               płatnika przez oszusta do wystawienia zlecenia płatniczego”).

     8.        Źródło nadużycia wykazuje się dla każdego schematu poleceń przelewu, a następnie wykazuje w podziale na „silne
               uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwierzytelnienia klienta” w ramach danej kategorii.
 ---pagebreak--- L 418/20            PL                                 Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                       11.12.2020

     9.     W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych poleceń przelewu
            w podziale ze względu na schemat poleceń przelewu ogółem jest równa sumie poleceń przelewu wynikających
            z poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Ni eu cz c iw e pol ec e ni a z a pł a ty

     10.    Nieuczciwe polecenia zapłaty dzielą się dalej według źródła nadużycia (tj. „nieutoryzowana transakcja płatnicza”
            i „manipulowanie płatnikiem”).

     11.    Informacja o źródle nadużycia jest wykazywana dla każdego schematu poleceń zapłaty i w ramach danego schematu
            – w podziale na następujące podkategorie: „zgoda udzielona w ramach upoważnienia elektronicznego” i „zgoda
            udzielona w innej formie”.

     12.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych poleceń zapłaty
            w podziale na schematy poleceń zapłaty ogółem jest zatem równa sumie poleceń zapłaty wynikających z poszcze­
            gólnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Nie uc zc iw e t ran s a k cj i p ła tn i cz e r ea li zowan e w opar c iu o ka r tę

     13.    Nieuczciwe transakcji płatnicze realizowane w oparciu o kartę dzielą się dalej ze względu na źródło nadużycia (tj.
            „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta”, „nakłonienie płatnika do dokonania płatności kartą” oraz „wysta­
            wienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące kategorie: „zagubienie lub kradzież
            karty”, „nieodebrana karta”, „karta sfałszowana”, „kradzież danych karty” i „inne”).

     14.    Źródła nadużyć wykazywane są dla każdego systemu kart płatniczych w podziale na: „silne uwierzytelnienie klienta”
            i „brak silnego uwierzytelnienia klienta”.

     15.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych transakcji płatni­
            czych realizowanych w oparciu o kartę w rozbiciu na systemy kart płatniczych jest zatem równa sumie poszczegól­
            nych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Nie uc z ci w e w y p ł a ty g otów k i p rzy u ż yc iu i nstr u m en tu p ła tni cze go opa r te go na karc i e (z
           w yj ą t k ie m tr an s ak c ji z u życ i em p ien i ądz a el ekt roni c zn ego)

     16.    Nieuczciwe wypłaty gotówki dzielą się dalej ze względu na źródło nadużycia (tj. „nakłonienie płatnika do dokonania
            wypłaty gotówki” oraz „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące katego­
            rie: „zagubienie lub kradzież karty”, „nieodebrana karta”, „karta sfałszowana” i „inne”). Źródła nadużyć wykazywane
            dla każdego systemu kart płatniczych są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych wypłat gotówki ogółem według
            systemu kart płatniczych jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do
            wartości transakcji.

           Nie u czc iw e tr an s ak c je p ła tn i c ze z uż yci em pi en i ądz a el ektron i c zn eg o

     17.    Nieuczciwe transakcje płatnicze w z użyciem pieniądza elektronicznego dzielą się dalej ze względu na źródło nad­
            użycia (tj. „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta”, „nakłonienie płatnika do dokonania płatności kartą pie­
            niądza elektronicznego” oraz „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące
            kategorie: „zagubienie lub kradzież karty pieniądza elektronicznego”, „nieodebrana karta pieniądza elektronicz­
            nego”, „sfałszowana karta pieniądza elektronicznego”, „kradzież danych karty” i „nieautoryzowana transakcja doty­
            cząca rachunku pieniądza elektronicznego”).

     18.    Źródła nadużycia wykazuje się dla transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego inicjowanych zdalnie
            i niezdalnie, a w ramach każdej z tych kategorii w podziale na „silne uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwie­
            rzytelnienia klienta”.

     19.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych transakcji płatni­
            czych z użyciem pieniądza elektronicznego ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę
            samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                                Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                      L 418/21

     Część 2.4.2 Nieuczciwe transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF wykazywane przez podmioty sprawozdające objęte
                 wyłączeniem na podstawie art. 4 ust. 2 i 3 (tabela 5b)

     1.       Punkty 1–42 części 2.3.2 mają zastosowanie do nieuczciwych transakcji wykazanych w tabeli 5b.

     2.       Dostawca usług płatniczych powinien wykazywać wszystkie nieuczciwe transakcje płatnicze po wykryciu nadużycia
              finansowego, np. dzięki skardze klienta lub za pomocą innych środków, niezależnie od tego, czy sprawa związana
              z nieuczciwą transakcją płatniczą została rozwiązana do czasu przekazania danych, czy też nie.

     3.       Oprócz danych w podziałach opisanych w części 2.3.2 wykazaniu podlegają „straty wynikające z nadużyć finanso­
              wych na okaziciela” w przypadku nieuczciwych poleceń przelewu, nieuczciwych poleceń zapłaty, nieuczciwych
              transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie
              wydanych przez dostawców będących rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicz­
              nego), nieuczciwych wypłat gotówki przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie (z wyjątkiem trans­
              akcji z użyciem pieniądza elektronicznego) oraz nieuczciwych transakcji z użyciem pieniądza elektronicznego
              wyemitowanego przez dostawców będących rezydentami.

     4.       „Straty wynikające z nadużyć finansowych na okaziciela” dzielą się dalej na kategorie: „składający sprawozdanie
              dostawca usług płatniczych”, „użytkownik usług płatniczych składającego sprawozdanie dostawcy usług płatni­
              czych” i „inni”. Ponieważ podkategorie te są wzajemnie rozłączne, wartość „strat wynikających z nadużyć finanso­
              wych na okaziciela” ogółem jest całkowitą wartością wynikającą z tych podkategorii.

     5.       „Straty wynikające z nadużyć finansowych na okaziciela” są wykazywane przez dostawcę, który zgłasza nieuczciwą
              transakcję płatniczą i tylko w odniesieniu do wartości nieuczciwych transakcji. Ponadto pozycja ta jest wykazywana
              wyłącznie w odniesieniu do wysłanych transakcji.

     6.       Suma „strat wynikających z nadużyć finansowych na okaziciela” nie jest równa wartości nieuczciwych transakcji
              ogółem.

             Ni eu cz c iw e pol ec e ni a pr zel ewu

     7.       Nieuczciwe polecenia przelewu dzielą się dalej według źródła nadużycia (tj. „wystawienie zlecenia płatniczego przez
              oszusta”, „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta” i „nakłonienie płatnika przez oszusta do wystawienia zle­
              cenia płatniczego”).

     8.       Źródła nadużyć wykazuje się w podziale na: „silne uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwierzytelnienia klienta”.

     9.       W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych poleceń przelewu
              ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

             Nieu cz c iwe p ol e ce n i a za pł a ty

     10.      Nieuczciwe polecenia zapłaty dzielą się dalej według źródła nadużycia (tj. „nieutoryzowana transakcja płatnicza”
              i „manipulowanie płatnikiem”).

     11.      Informacja o źródle nadużycia jest wykazywana w podziale na następujące podkategorie: „zgoda udzielona
              w ramach upoważnienia elektronicznego” i „zgoda udzielona w innej formie”.

     12.      W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych poleceń zapłaty
              ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.
 ---pagebreak--- L 418/22            PL                              Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                       11.12.2020

           Ni eu cz ci w e t ra ns a k c j i p ł a tn i cz e r eali z owa n e w opar ciu o ka r tę

     13.    Nieuczciwe transakcji płatnicze realizowane w oparciu o kartę dzielą się dalej ze względu na źródło nadużycia (tj.
            „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta”, „nakłonienie płatnika do dokonania transakcji płatniczej realizo­
            wanej w oparciu o kartę” oraz „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące
            kategorie: „zagubienie lub kradzież karty”, „nieodebrana karta”, „karta sfałszowana”, „kradzież danych karty”
            i „inne”).

     14.    Źródła nadużyć wykazuje się w podziale na: „silne uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwierzytelnienia klienta”.

     15.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych transakcji płatni­
            czych realizowanych w oparciu o kartę ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą
            zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Nie ucz c iwe wy pł at y g o tó wk i przy u życ iu i nstr u m e ntu p łatni c ze go o pa r te go na karc i e ( z
           w y ją tki e m t ra ns a k c j i z u życ i em p ie n iąd za ele ktron icz n ego)

     16.    Nieuczciwe wypłaty gotówki dzielą się dalej ze względu na źródło nadużycia (tj. „nakłonienie płatnika do dokonania
            wypłaty gotówki” oraz „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące katego­
            rie: „zagubienie lub kradzież karty”, „nieodebrana karta”, „karta sfałszowana” i „inne”).

     17.    Źródła nadużyć wykazuje się w podziale na: „silne uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwierzytelnienia klienta”.

     18.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych wypłat gotówki
            ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

           Nie ucz c iwe tr an sak c je pł at n i c ze z u życ i em p ie ni ąd za el e ktr oni c zne go

     19.    Nieuczciwe transakcje płatnicze w z użyciem pieniądza elektronicznego dzielą się dalej ze względu na źródło nad­
            użycia (tj. „modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta”, „nakłonienie płatnika do dokonania płatności kartą pie­
            niądza elektronicznego” oraz „wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta”, które dzieli się dalej na następujące
            kategorie: „zagubienie lub kradzież karty pieniądza elektronicznego”, „nieodebrana karta pieniądza elektronicz­
            nego”, „sfałszowana karta pieniądza elektronicznego”, „kradzież danych karty” i „nieautoryzowana transakcja doty­
            cząca rachunku pieniądza elektronicznego”).

     20.    Źródła nadużyć wykazuje się w podziale na: „silne uwierzytelnienie klienta” i „brak silnego uwierzytelnienia klienta”.

     21.    W przypadku każdego podziału źródła nadużycia są wzajemnie rozłączne. Liczba nieuczciwych transakcji płatni­
            czych z użyciem pieniądza elektronicznego ogółem jest zatem równa sumie poszczególnych źródeł nadużyć. Tę
            samą zasadę stosuje się do wartości transakcji.

     Część 2.5     Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF według rodzaju terminali (tabela 6)

     1.     Wszystkie kategorie w tej tabeli dotyczą gotówkowych lub bezgotówkowych transakcji płatniczych zrealizowanych
            w fizycznych (nie wirtualnych) terminalach.

     2.     Dostawcy będący rezydentami przekazują informacje o wszystkich transakcjach płatniczych, które są przez nich
            objęte usługą acquiringu w terminalach.

     3.     Dostawcy będący rezydentami przekazują informacje o wszystkich transakcjach płatniczych kartami wydanymi
            przez dostawców w terminalach, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez dostawców niebędących
            rezydentami.

     4.     Transakcje płatnicze w terminalach, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez oddziały lub udostępnia­
            nych przez zagraniczne oddziały lub jednostki zależne dostawcy zlokalizowanego za granicą nie są wykazywane
            przez dostawcę będącego spółką dominującą.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                         L 418/23

     5.      Transakcje według rodzaju terminali dzielą się na trzy różne kategorie w zależności od siedziby dostawcy. Kategorie
             z poniższych lit. a) i b) liczone są po stronie otrzymującej, a kategoria z lit. c) – po stronie wydającej:
           a) transakcje płatnicze w terminalach, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez dostawców będących
              rezydentami, z użyciem kart wydanych przez dostawców będących rezydentami;
           b) transakcje płatnicze w terminalach, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez dostawców będących
              rezydentami, z użyciem kart wydanych przez dostawców niebędących rezydentami;
           c) transakcje płatnicze w terminalach, w których transakcje są objęte usługą acquiringu przez dostawców niebędą­
              cych rezydentami, z użyciem kart wydanych przez dostawców będących rezydentami.

     6.      Nie należy sumować podkategorii w ramach każdej z kategorii a), b) i c), o których mowa w pkt 5.

     7.      W niniejszej tabeli struktura geograficzna dotyczy lokalizacji terminali.

     8.      „Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego kartami z funkcją pieniądza elektronicznego” obejmują
             zarówno transakcje kartami z możliwością bezpośredniego przechowywania pieniądza elektronicznego, jak i kar­
             tami zapewniającymi dostęp pieniądza elektronicznego przechowywanego na rachunkach pieniądza elektronicz­
             nego.

     9.      W odniesieniu do „Zaliczek gotówkowych w terminalach POS”, gdy niemożliwe jest odrębne wykazanie danych
             dotyczących zaliczek gotówkowych w terminalach POS, są one wykazywane w pozycji „Transakcje POS”.

     10.     Pozycja „wpłata gotówki w kasie” obejmuje gotówkę zdeponowaną w dziennej lub nocnej skrzynce depozytowej
             dostawcy usług płatniczych w celu jej wpłaty na rachunek prowadzony przez dostawcę usług płatniczych. Transak­
             cje te nie są płatnościami w ścisłym tego słowa znaczeniu i wiążą się tylko z zamianą gotówki na pieniądz na
             rachunku.

     11.     Transakcje w pozycji „wypłata gotówki w kasie” nie są płatnościami w ścisłym tego słowa znaczeniu i wiążą się tylko
             z zamianą pieniądza na rachunku na gotówkę.

     Część 2.6     Uczestnictwo w wybranych systemach płatności (tabela 7)

     1.      Tabela ta dotyczy liczby, rodzaju i sektora instytucjonalnego uczestników systemu płatności (bez względu na ich
             lokalizację) i jest wykazywana przez operatora systemu płatności.

     2.      Kategoria „liczba uczestników” jest sumą dwóch wzajemnie rozłącznych podkategorii „uczestnicy bezpośredni”
             i „uczestnicy pośredni”.

     3.      Kategoria „uczestnicy bezpośredni” jest sumą trzech wzajemnie rozłącznych podkategorii „instytucje kredytowe”,
             „bank centralny” i „pozostali uczestnicy bezpośredni”.

     4.      Kategoria „pozostali uczestnicy bezpośredni” jest sumą czterech wzajemnie rozłącznych podkategorii „administracja
             publiczna”, „podmioty świadczące usługi rozliczeniowe i rozrachunkowe”, „inne instytucje finansowe” i „pozostali”.

     Część 2.7     Płatności przetwarzane przez wybrane systemy płatności (tabela 8)

     1.      Tabela ta odnosi się do transakcji płatniczych przetwarzanych za pomocą systemu płatności w podziale na systemy
             płatności wysokokwotowych i systemy płatności detalicznych i jest wykazywana przez operatora systemu płatności.

     2.      Transakcje płatnicze dostawców na ich własny rachunek wykazywane są w odpowiednich pozycjach niniejszej
             tabeli.

     3.      W przypadku systemu płatności, w którym pozycje rozliczane są przez inny system płatności, np. zewnętrzny sys­
             tem płatności, stosuje się następujące zasady:
           a) system rozrachunkowy wykazuje faktyczną liczbę operacji rozrachunku i faktyczną kwotę będącą przedmiotem
              rozrachunku;
 ---pagebreak--- L 418/24            PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                         11.12.2020

           b) w przypadku gdy transakcje płatnicze rozliczane są poza systemem płatności a poprzez system płatności dokonuje
              się jedynie rozrachunku pozycji netto, liczone są wyłącznie transakcje rozrachunku pozycji netto; transakcje te kla­
              syfikuje się w zależności od rodzaju usługi płatniczej wykorzystanej w transakcji rozrachunku.

     4.     Każda transakcja płatnicza jest liczona tylko raz po stronie uczestnika wysyłającego, tj. obciążenie rachunku płatnika
            i uznanie rachunku odbiorcy nie są liczone odrębnie. Zob. część 2.3 powyżej dotyczącą przepływu środków.

     5.     W przypadku zbiorowych poleceń przelewu, tj. płatności masowych, liczona jest każda indywidualna płatność.

     6.     W przypadku systemów saldowania wykazywana jest liczba i wartość transakcji płatniczych brutto, a nie wynik sal­
            dowania.

     7.     Systemy płatności rozróżniają i wykazują transakcje krajowe i transgraniczne, zgodnie z siedzibą uczestników wysy­
            łających i otrzymujących. Klasyfikacja „transakcje krajowe” lub „transakcje transgraniczne” odzwierciedla lokalizację
            stron uczestniczących w transakcji.

     8.     W celu uniknięcia podwójnego naliczania transakcje transgraniczne liczone są w kraju, w którym transakcja została
            zainicjowana.

     9.     Transakcje inicjowane w bankomacie wykazuje się w podziale na odpowiednie wykorzystane usługi płatnicze.

     10.    Kategoria „płatności instrumentami płatniczymi opartymi na karcie” obejmuje wszystkie transakcje płatnicze prze­
            twarzane przez system płatności bez względu na to, gdzie instrument płatniczy oparty na karcie została wydany
            i użyty.

     11.    Anulowane transakcje płatnicze nie są uwzględniane. Transakcje, które zostały następnie odrzucone, są uwzględ­
            niane.

     Część 2.8     Kwartalne sprawozdania dotyczące transakcji płatniczych z udziałem instytucji innych niż MIF
                   (tabela 9)

     1.     Punkty 1–66 części 2.3.1 mają zastosowanie do transakcji wykazywanych w tabeli 9, z wyjątkiem pkt 11. W przy­
            padku tabeli 9 transgraniczne transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane zdalnie wykazuje się
            w celu identyfikacji kraju, w którym zlokalizowany jest punkt sprzedaży, podczas gdy transgraniczne transakcje
            płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane niezdalnie wykazuje się w celu identyfikacji kraju, w którym zlo­
            kalizowany jest fizyczny terminal.

           Tra ns ak c je pł at ni c z e rea li z o wan e w opa rc iu o kar tę

     2.     Wykazuje się są transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych
            na karcie wydanych przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funk­
            cją pieniądza elektronicznego), bez względu na lokalizację marki płatniczej, pod którą zrealizowana została transak­
            cja płatnicza.

     3.     Wysłane transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę wykazuje się przez dostawcę, który wydał kartę.

     4.     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę obejmują także dane dotyczące transakcji płatniczych realizowa­
            nych w oparciu o kartę w wirtualnych punktach sprzedaży, np. przez internet lub telefon.

     5.     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie dzielą
            się także na: „inicjowane w formie elektronicznej”, które dzielą się dalej na podkategorie: „inicjowane zdalnie” i „ini­
            cjowane niezdalnie”. Kanały te są wzajemnie rozłączne.
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                        L 418/25

     6.      W odniesieniu do transakcji „inicjowanych w formie elektronicznej” wykazuje się kod kategorii punktu usługowo-
             handlowego (MCC), jeśli jest on dostępny dla podmiotu sprawozdającego, zarówno w odniesieniu do transakcji zdal­
             nych, jak i niezdalnych.
 ---pagebreak--- L 418/26             PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                       11.12.2020

                                                           ZAŁĄCZNIK II

                                                       DEFINICJE DANYCH

                  Termin                                                        Definicja

     Agent (Agent)                       „Agent” oznacza „agenta” w rozumieniu art. 4 pkt 38 dyrektywy (UE) 2015/2366.

     Agent rozliczeniowy (Acquirer)      „Agent rozliczeniowy” oznacza „agenta rozliczeniowego” w rozumieniu art. 2 pkt 1 roz­
                                         porządzenia (UE) 2015/751 (1).

     Analiza ryzyka transakcji (Trans­   Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 18 roz­
     action Risk Analysis (TRA))         porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.

     Bank centralny (Central bank)       „Bank centralny” oznacza „bank centralny” (podsektor S.121) w rozumieniu pkt 2.72 do
                                         2.74 załącznika A do rozporządzenia (UE) nr 549/2013.

     Bankomat (Automated        teller   Urządzenie elektromechaniczne umożliwiające upoważnionym użytkownikom, za
     machine (ATM))                      pomocą instrumentu płatniczego opartego na karcie lub innych środków, wypłacanie
                                         gotówki z własnego rachunku lub dostęp do innych usług, pozwalające m.in. na spraw­
                                         dzanie salda rachunku, przekazywanie środków czy wpłacanie pieniędzy.

     Bankomat z funkcją polecenia        Bankomat umożliwiający upoważnionym użytkownikom dokonywanie poleceń prze­
     przelewu (ATM with a credit         lewu przy użyciu instrumentu płatniczego opartego na karcie lub innych środków.
     transfer function)

     Bankomat z funkcją wypłaty          Bankomat umożliwiający upoważnionym użytkownikom wypłacanie gotówki z ich
     gotówki (ATM with a cash withd­     rachunków przy użyciu instrumentu płatniczego opartego na karcie lub innych środ­
     rawal function)                     ków.

     Bezpieczne procesy lub proto­       Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 17 roz­
     koły dotyczące płatności przed­     porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
     siębiorstw (Secure corporate pay­
     ment processes and protocols)

     Czek (Cheque)                       Pisemne i podpisane zlecenie jednej strony, tj. wystawcy, na rzecz drugiej strony,
                                         tj. akceptanta, którym jest zasadniczo instytucja kredytowa, na mocy którego akceptant
                                         ma obowiązek zapłacić wystawcy lub stronie trzeciej, bezwarunkowo i na ich żądanie,
                                         kwotę wskazaną przez wystawcę.

     Depozyty rozliczeniowe (Trans­      „Depozyty bieżące rozliczeniowe” oznaczają „depozyty bieżące rozliczeniowe” w rozu­
     ferable deposits)                   mieniu pkt 9.1a części 2 załącznika II do rozporządzenia (UE) nr 1071/2013 (EBC/
                                         2013/33).

     Dostawca świadczący usługę          „Dostawca świadczący usługę dostępu do informacji o rachunku” oznacza „dostawcę
     dostępu       do       informacji   świadczącego usługę dostępu do informacji o rachunku” w rozumieniu art. 4 pkt 19
     o rachunku (Account informa­        dyrektywy (UE) 2015/2366.
     tion service provider – AISP)

     Dostawca świadczący usługę ini­     „Dostawca świadczący usługę inicjowania płatności” oznacza „dostawcę świadczącego
     cjowania płatności (Payment ini­    usługę inicjowania płatności ” w rozumieniu art. 4 pkt 18 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     tiation service provider (PISP))

     Dostawca usług płatniczych (Pay­    „Dostawca usług płatniczych” oznacza „dostawcę usług płatniczych” w rozumieniu
     ment service provider (PSP))        art. 4 pkt 11 dyrektywy (UE) 2015/2366.

     Dostawca usług płatniczych prowa­   „Dostawca usług płatniczych prowadzący rachunek” oznacza „dostawcę usług płatni­
     dzący rachunek (Account servicing   czych prowadzącego rachunek” w rozumieniu art. 4 pkt 17 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     payment service provider – ASPSP)

     Emitent pieniądza elektronicz­      „Emitent pieniądza elektronicznego” oznacza „emitenta pieniądza elektronicznego”
     nego (Electronic money issuer)      w rozumieniu art. 2 pkt 3 dyrektywy 2009/110/WE.
     Gotówka (Cash)                      Banknoty i monety w obiegu przechowywane poza sektorem MIF lub w skarbcach
                                         monetarnych instytucji finansowych (MIF).
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                               L 418/27

                    Termin                                                         Definicja

     Handel elektroniczny (E-com­         Sprzedaż lub zakup towarów lub usług między przedsiębiorstwami, gospodarstwami
     merce)                               domowymi, osobami fizycznymi lub organizacjami prywatnymi poprzez transakcje
                                          elektroniczne przeprowadzane za pośrednictwem internetu lub innych sieci komputero­
                                          wych (komunikacji online). Termin ten obejmuje zamawianie towarów i usług, które są
                                          wysyłane za pośrednictwem sieci komputerowych, ale płatność i ostateczna dostawa
                                          towarów lub usług odbywać się może zarówno w trybie on-line, jak i off-line.

     Inne instytucje finansowe (Other     Wszystkie instytucje finansowe będące uczestnikami systemu płatności, nadzorowane
     financial institutions)              przez właściwe organy, tj. bank centralny lub nadzorcę ostrożnościowego, ale niespeł­
                                          niające kryteriów definicji instytucji kredytowej.

     Inne usługi nieobjęte dyrektywą      Każda usługa nieobjęta zakresem dyrektywy (UE) 2015/2366, która nie może zostać
     (UE) 2015/2366 (Other services       zaliczona do żadnej z pozostałych kategorii usług płatniczych wymienionych w załącz­
     not included in the Directive (EU)   niku III.
     2015/2366)

     Instrument płatniczy (Payment        „Instrument płatniczy” oznacza „instrument płatniczy” w rozumieniu art. 4 pkt 14
     instrument)                          dyrektywy (UE) 2015/2366.

     Instrument płatniczy oparty na       „Instrument płatniczy oparty na karcie” oznacza „instrument płatniczy oparty na karcie”
     karcie (Card-based payment           w rozumieniu art. 2 ust. 20 rozporządzenia UE 2015/751, w tym .karty debetowe
     instrument)                          z odroczonym obciążeniem rachunku

     Instytucja inna niż MIF (Non-        Każda osoba fizyczna lub prawna niezaliczana do sektora MIF.
     MFI)                                 Dla potrzeb statystyki płatności do sektora „instytucji innych niż MIF” nie zalicza się
                                          dostawców usług płatniczych.

     Instytucja kredytowa      (Credit    „Instytucja kredytowa” oznacza „instytucję kredytową” w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 1
     institution)                         rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (2).

     Instytucja pieniądza elektronicz­    „Instytucja pieniądza elektroniczny” oznacza „instytucję pieniądza elektronicznego”
     nego (Electronic money institu­      w rozumieniu art. 2 pkt 1 dyrektywy 2009/110/WE.
     tion)

     Instytucja płatnicza (Payment        „Instytucja płatnicza” oznacza „instytucję płatniczą” w rozumieniu art. 4 pkt 4 dyrek­
     institution)                         tywy (UE) 2015/2366.

     Instytucje oferujące                 Obejmują wszystkich dostawców usług płatniczych w rozumieniu niniejszego załącz­
     usługi płatnicze                     nika, którzy oferują usługi płatnicze instytucjom innym niż MIF.
     instytucjom innym niż MIF (Insti­
     tutions offering payment services
     to non-MFIs)

     Jednolity obszar płatności w euro    SEPA jest inicjatywą Unii Europejskiej (UE) na rzecz integracji płatności, której celem jest
     (SEPA) (Single Euro Payments         harmonizacja elektronicznych płatności w euro w Europie. Odnosi się ona do wspól­
     Area (SEPA))                         nego zbioru określonych wymogów technicznych i handlowych w odniesieniu do trans­
                                          akcji płatniczych w euro, określonych w rozporządzeniu (UE) nr 260/2012.

     Karta (Card)                         Instrument płatniczy oparty na unikalnym numerze, który może być wykorzystany do
                                          zainicjowania płatności, wypłaty gotówki lub wpłaty gotówki, przetwarzany przez sys­
                                          tem kart płatniczych lub w ramach sieci obsługiwanej przez wydawcę karty. Numer ten
                                          może być przechowywany na karcie fizycznej, na innym przedmiocie (w tym na breloku
                                          do klucza, naklejce lub smartfonie) lub może być przechowywany wirtualnie, z pominię­
                                          ciem urządzenia fizycznego. W zależności od umowy zawartej z jej wydawcą karta ofe­
                                          ruje posiadaczowi jedną lub kilka następujących funkcji: gotówkową, debetową, odro­
                                          czonego obciążenia rachunku, kredytową i pieniądza elektronicznego.

     Karta debetowa (Debit card)          „Karta debetowa” oznacza „kartę debetową” w rozumieniu art. 2 pkt 33 rozporządzenia
                                          (UE) 2015/751.
 ---pagebreak--- L 418/28           PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                           11.12.2020

                  Termin                                                          Definicja

     Karta debetowa z odroczonym          Karta umożliwiająca posiadaczowi obciążenie kwotą zakupów, do wysokości uprzednio
     obciążeniem rachunku                 ustalonego limitu, rachunku prowadzonego przez wydawcę karty. Saldo na tym
                                          rachunku jest następnie rozliczane w całości na koniec uprzednio ustalonego okresu.
                                          Posiadaczowi jest zazwyczaj naliczana opłata roczna.
                                          Cechą wyróżniającą karty z funkcją odroczonego obciążenia rachunku jest, w odróżnie­
                                          niu od karty z funkcją kredytową lub debetową, umowne postanowienie o przyznaniu
                                          linii kredytowej, ale zobowiązujące do rozliczenia zadłużenia na koniec uprzednio usta­
                                          lonego okresu, bez naliczania odsetek. Ten rodzaj karty nazywa się powszechnie „kartą
                                          obciążeniową”.

     Karta kredytowa (Credit card)        „Karta kredytowa” oznacza „kartę kredytową” w rozumieniu art. 2 pkt 34 rozporządze­
                                          nia (UE) 2015/751. Na potrzeby niniejszego rozporządzenia definicja ta nie obejmuje
                                          kart debetowych z odroczonym obciążeniem rachunku.

     Karta sfałszowana (Counterfeit       Posługiwanie się zmienionym lub podrobionym instrumentem płatniczym opartym na
     card)                                karcie, w tym powielenie lub zmiana paska magnetycznego lub wytłoczenia.

     Karta z funkcją gotówkową (Card      Karta umożliwiająca posiadaczowi wypłatę gotówki z bankomatu lub wpłatę gotówki
     with a cash function)                w bankomacie.

     Karta z funkcją pieniądza elektro­   Karta, na której możliwe jest bezpośrednie przechowywanie pieniądza elektronicznego
     nicznego (Card with an e-money       lub która pozwala na dostęp do pieniądza elektronicznego przechowywanego na
     function)                            rachunkach pieniądza elektronicznego, umożliwiając dokonywanie transakcji z użyciem
                                          pieniądza elektronicznego.
     Karta z funkcją pieniądza elektro­   Karta z funkcją pieniądza elektronicznego, która została załadowana co najmniej raz
     nicznego, która została załado­      i tym samym można ją uznać za aktywowaną. Ładowanie można interpretować jako
     wana co najmniej raz (Card with      intencję użycia funkcji pieniądza elektronicznego.
     an e-money function which has
     been loaded at least once)
     Karta z funkcją płatniczą (z         Karta z co najmniej jedną z następujących funkcji: debetową, odroczonego obciążenia
     wyjątkiem kart wyłącznie z funk­     rachunku lub kredytową. Karta może mieć również inne funkcje, takie jak funkcja pie­
     cją pieniądza elektronicznego)       niądza elektronicznego, ale karty wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicznego nie są
     (Card with a payment function        zaliczane do tej kategorii. Nie zalicza się tu kart wyłącznie z funkcją wypłaty/wpłaty
     (except cards with an e-money        gotówki.
     function only)
     Karta z funkcją płatności zbliże­    Karta umożliwiająca zainicjowanie transakcji płatniczej z użyciem specjalnej technologii
     niowej (Card with a contactless      bezstykowej, w sytuacji gdy zarówno płatnik, jak i odbiorca transakcji płatniczej (lub ich
     payment function)                    urządzenia) znajdują się w tym samym miejscu.
     Karta z możliwością bezpośred­       Pieniądz elektroniczny przechowywany na karcie należącej do posiadacza pieniądza
     niego przechowywania pienią­         elektronicznego. Zob. również definicję „pieniądza elektronicznego”.
     dza elektronicznego (Card on
     which e-money can be stored
     directly)
     Karta z połączoną funkcją debe­      Karta wydana przez dostawcę, łącząca w sobie funkcję gotówkową, debetową i pieniądza
     tową, gotówkową i pieniądza          elektronicznego.
     elektronicznego (Card with
     a combined debit, cash and e-
     money function)
     Karty z dostępem do pieniądza        Zob. definicję „rachunków pieniądza elektronicznego”.
     elektronicznego przechowywa­
     nego na rachunkach pieniądza
     elektronicznego
     Kod kategorii punktu usługowo-       Czterocyfrowy numer (wskazany w normie ISO 18245) dla detalicznych usług finanso­
     handlowego (MCC) (Merchant           wych. Kod MCC służy do kategoryzowania przedsiębiorstw według rodzaju oferowa­
     category code (MCC))                 nych przez nie towarów lub usług.
     Kradzież danych karty (Card          Kradzież szczególnie chronionych danych dotyczących płatności w rozumieniu art. 4
     details theft)                       pkt 32 dyrektywy (UE) 2015/2366. Szczególnie chronione dane dotyczące płatności
                                          w tym przypadku odnoszą się do danych na instrumencie płatniczym opartym na kar­
                                          cie.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                            L 418/29

                   Termin                                                          Definicja
     Krajowa transakcja płatnicza           „Krajowa transakcja płatnicza” oznacza „płatność krajową” w rozumieniu art. 2 pkt 27
     (Domestic payment transaction)         rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 260/2012. W odniesieniu do
                                            transakcji płatniczych opartych na karcie „krajowa transakcja płatnicza” oznacza „kra­
                                            jową transakcję płatniczą” w rozumieniu art. 2 pkt 9 rozporządzenia (UE) 2015/751.
     Liczba depozytów bieżących             Liczba rachunków, na których przechowywane są depozyty bieżące, zgodnie z definicją
     (Number of overnight deposits)         „kategorii instrumentów” w pkt 9.1 tabeli „Kategorie instrumentów” w części 2 załącz­
                                            nika II do rozporządzenia (UE) nr 1071/2013 (EBC/2013/33).
     Liczba depozytów bieżących roz­        Liczba rachunków, na których przechowywane są depozyty bieżące rozliczeniowe,
     liczeniowych (Number of trans­         zgodnie z definicją „kategorii instrumentów” w pkt 9.1a części 2 załącznika II do rozpo­
     ferable overnight deposits)            rządzenia (UE) nr 1071/2013 (EBC/2013/33).
     Liczba depozytów bieżących roz­        Liczba rachunków, na których przechowywane są depozyty bieżące rozliczeniowe,
     liczeniowych w tym: liczba depo­       zgodnie z definicją „kategorii instrumentów” w pkt 9.1a części 2 załącznika II do rozpo­
     zytów bieżących rozliczenio­           rządzenia (UE) nr 1071/2013 (EBC/2013/33), w posiadaniu instytucji innych niż MIF,
     wych z dostępem przez                  do których posiadacz ma dostęp elektroniczny przez internet lub aplikację PC banking
     internet/PC banking (Number of         za pomocą dedykowanego oprogramowania i dedykowanych linii telekomunikacyj­
     transferable overnight deposits        nych.
     of which: number of internet/PC
     linked overnight transferable
     deposits)
     Liczba depozytów bieżących             Liczba rachunków depozytowych bieżących w posiadaniu instytucji innych niż MIF, do
     w tym: liczba depozytów bieżą­         których posiadacz ma dostęp elektroniczny przez internet lub aplikację PC banking za
     cych z dostępem przez internet/        pomocą dedykowanego oprogramowania i dedykowanych linii telekomunikacyjnych.
     PC banking (Number of overnight
     deposits of which: number of inter­
     net/PC linked overnight deposits)
     Liczba kart ogółem (bez względu        Liczba kart w obiegu ogółem. Karty mogą mieć jedną lub kilka następujących funkcji:
     na liczbę funkcji karty) (Total num­   gotówkową, debetową, kredytową, odroczonego obciążenia rachunku lub pieniądza
     ber of cards (irrespective of the      elektronicznego.
     number of functions on the card))
     Liczba klientów (Number of             Liczba użytkowników usług płatniczych, którym dostawca świadczący usługę dostępu
     clients)                               do informacji o rachunku oferuje usługi.
     Liczba rachunków, do których           Liczba rachunków, do których dostęp mają dostawcy świadczący usługę dostępu do
     dostęp mają dostawcy świad­            informacji o rachunku w okresie sprawozdawczym.
     czący usługę dostępu do infor­
     macji o rachunku (Number of
     accounts accessed by AISPs)
     Ładowanie i rozładowywanie             Transakcje umożliwiające przekazanie wartości pieniądza elektronicznego od emitenta
     kart pieniądza elektronicznego         pieniądza elektronicznego do posiadacza karty z funkcją pieniądza elektronicznego
     (E-money card-loading and              i odwrotnie. Kategoria ta obejmuje zarówno transakcje ładowania, jak i rozładowywania
     unloading)                             kart.
     Manipulowanie        płatnikiem        „Manipulowanie płatnikiem” oznacza „manipulowanie płatnikiem” w rozumieniu
     (Manipulation of the payer)            wytycznej 1.1 lit. b) wytycznych EUNB w sprawie wymogów zgłaszania nadużyć finan­
                                            sowych na podstawie art. 96 ust. 6 dyrektywy (UE) 2015/2366 (EBA/GL/2018/05).
     Modyfikacja zlecenia płatniczego       „Modyfikacja zlecenia płatniczego przez oszusta” oznacza „modyfikację zlecenia płatni­
     przez oszusta (Modification of         czego przez oszusta” w rozumieniu wytycznej 1.6 lit. c) wytycznych EUNB w sprawie
     a payment order by the fraudster)      wymogów zgłaszania nadużyć finansowych na podstawie art. 96 ust. 6 drugiej dyrek­
                                            tywy w sprawie usług płatniczych (PSD2) (EBA/GL/2018/05).
     Monetarne instytucje finansowe         „Monetarna instytucja finansowa (MIF)” oznacza „monetarną instytucję finansową”
     (MIF) (Monetary financial institu­     w rozumieniu pkt 2.67 załącznika A do rozporządzenia (UE) nr 549/2013.
     tions (MFIs))
     Nieautoryzowana      transakcja        „Nieautoryzowana transakcja dotycząca rachunku pieniądza elektronicznego” oznacza
     dotycząca rachunku pieniądza           „nieautoryzowaną transakcję płatniczą” zgodnie z powyższą definicją, która dotyczy
     elektronicznego (Unauthorised          korzystania z rachunku pieniądza elektronicznego.
     e-money account transaction)
     Nieautoryzowana     transakcja         „Nieautoryzowana transakcja płatnicza” oznacza „nieautoryzowaną transakcję płatni­
     płatnicza (Unauthorised pay­           czą” w rozumieniu wytycznej 1.1 lit. a) wytycznych EUNB w sprawie wymogów zgłasza­
     ment transaction)                      nia nadużyć finansowych na podstawie art. 96 ust. 6 drugiej dyrektywy w sprawie usług
                                            płatniczych (PSD2) (EBA/GL/2018/05).
 ---pagebreak--- L 418/30           PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                             11.12.2020

                  Termin                                                          Definicja
     Nieodebrana karta (Card not        Instrument płatniczy oparty na karcie, co do której płatnik twierdzi, że go nie odebrał,
     received)                          mimo że dostawca usług płatniczych płatnika (wydawca) potwierdza jej wysłanie do
                                        płatnika (za pomocą dowolnej metody dostawy).
     Nieodebrana karta pieniądza        Karta pieniądza elektronicznego, której płatnik twierdzi, że nie odebrał, mimo że
     elektronicznego (E-money card      dostawca usług płatniczych płatnika (wydawca) potwierdza jej wysłanie do płatnika (za
     not received)                      pomocą dowolnej metody dostawy).
     Nieuczciwa transakcja płatnicza    „Nieuczciwa transakcja płatnicza” obejmuje wszystkie przypadki nadużyć płatniczych,
     (Fraudulent payment transaction)   o których mowa w wytycznej 1.1 wytycznych EUNB w sprawie wymogów zgłaszania
                                        nadużyć finansowych na podstawie art. 96 ust. 6 drugiej dyrektywy w sprawie usług
                                        płatniczych (PSD2) (EBA/GL/2018/05).
     Niska wartość (Low value)          Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 16 roz­
                                        porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
     Niskokwotowa płatność zbliże­      Płatności zbliżeniowe, do których zastosowanie ma art. 11 rozporządzenia delegowa­
     niowa (Contactless low value)      nego Komisji (UE) 2018/389.
     Obciążenia rachunku za pomocą      Transakcja obciążenia rachunku inicjowana przez dostawcę usług płatniczych (w tym
     prostego zapisu księgowego         emitenta pieniądza elektronicznego) bez szczególnego zlecenia transakcji i realizowana
     (Debits from the account by        za pomocą prostego zapisu księgowego (zapisu obciążeniowego), na rachunku klienta,
     simple book entry)                 tzn. bez wykorzystania tradycyjnego instrumentu płatniczego. W pozycji tej wykazy­
                                        wane są następujące transakcje: a) pobranie odsetek przez bank; b) pobranie opłat ban­
                                        kowych; c) zapłata podatków związanych z aktywami finansowymi, jeśli stanowią one
                                        odrębną transakcję, ale nie są osobno autoryzowane przez klienta; d) spłaty kwoty kre­
                                        dytu; oraz e) inne obciążenia rachunku za pomocą prostego zapisu księgowego. Dane te
                                        nie są zaliczane do poleceń zapłaty.
     Odbiorca (Payee)                   „Odbiorca” oznacza „odbiorcę” w rozumieniu art. 4 pkt 9 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Oddział (Branch)                   Miejsce prowadzenia działalności inne niż siedziba główna znajdująca się w kraju sprawozda­
                                        jącym i utworzone przez dostawcę usług płatniczych zarejestrowanego zgodnie z prawem
                                        w innym kraju. Oddział nie posiada osobowości prawnej i bezpośrednio przeprowadza nie­
                                        które lub wszystkie transakcje charakterystyczne dla działalności dostawcy usług płatniczych.
                                        Wszystkie miejsca prowadzenia działalności utworzone w kraju sprawozdającym przez tę
                                        samą instytucję zarejestrowaną zgodnie z prawem w innym kraju stanowią jeden oddział.
                                        Każde z tych miejsc prowadzenia działalności liczone jest jako odrębna placówka.
     Operatora systemu płatności        „Operator systemu płatności” oznacza podmiot prawny odpowiedzialny zgodnie z pra­
     (Payment system operator)          wem za prowadzenie systemu płatności.
     (PSO))
     Opłata interchange (Interchange    „Opłata interchange” oznacza „opłatę interchange” w rozumieniu art. 2 pkt 10 rozpo­
     fee)                               rządzenia (UE) 2015/751.
     Pieniądz elektroniczny (Electro­   „Pieniądz elektroniczny” oznacza „pieniądz elektroniczny” w rozumieniu art. 2 pkt 2
     nic money (e-money))               dyrektywy 2009/110/WE.
     Płatnik (Payer)                    „Płatnik” oznacza „płatnika” w rozumieniu art. 4 pkt 8 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Płatność na własną rzecz (Pay­     Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 15 roz­
     ment to self)                      porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
     Płatność mobilna (Mobile pay­      Rozwiązanie stosowane w celu inicjowania płatności, w przypadku którego dane doty­
     ment)                              czące płatności i instrukcje płatnicze są przekazywane lub potwierdzane w oparciu
                                        o łączność mobilną i technologię transmisji danych za pośrednictwem urządzenia
                                        mobilnego. Kategoria ta obejmuje portfele elektroniczne i inne rozwiązania w zakresie
                                        płatności mobilnych stosowane do inicjowania transakcji typu P2P (od osoby fizycznej
                                        na rzecz innej osoby fizycznej) lub C2B (od konsumenta na rzecz przedsiębiorcy), tj.
                                        polecenia przelewu, płatności kartą i transakcje z użyciem pieniądza elektronicznego.
     Płatność mobilna dokonywana        Rozwiązanie, w ramach którego płatności dokonywane przez osobę fizyczną na rzecz
     przez osobę fizyczną na rzecz      innej osoby fizycznej (P2P) są inicjowane, potwierdzane lub odbierane za pośrednictwem
     innej osoby fizycznej (P2P) (P2P   urządzenia mobilnego. Instrukcja płatnicza i inne dane o płatności są przekazywane lub
     mobile payment solution)           potwierdzane za pomocą urządzenia mobilnego. W celu identyfikacji płatnika lub
                                        odbiorcy można stosować odróżniający identyfikator płatności mobilnej, taki jak numer
                                        telefonu komórkowego lub adres e-mail. Płatność mobilna dokonywana przez osobę
                                        fizyczną na rzecz innej osoby fizycznej (P2P) może być wykorzystywana do inicjowania
                                        poleceń przelewu, płatności kartą lub transakcji z użyciem pieniądza elektronicznego.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                           L 418/31

                   Termin                                                         Definicja
     Płatność       natychmiastowa         Płatności natychmiastowe to elektroniczne płatności detaliczne, które są przetwarzane
     (Instant payment)                     w czasie rzeczywistym, 24 godziny na dobę, 365 dni w roku, w przypadku których
                                           środki są natychmiast udostępniane do wykorzystania przez odbiorcę.
     Płatność w oparciu o komunika­        Zbliżeniowa transakcja płatnicza przy użyciu technologii bliskiego zasięgu (NFC) (ISO/
     cję bliskiego zasięgu (Near Field     IEC 18092).
     Communication (NFC))
     Płatność z użyciem pieniądza          „Płatność z użyciem pieniądza elektronicznego” oznacza transakcję płatniczą przy uży­
     elektronicznego (E-money pay­         ciu pieniądza elektronicznego. Zob. definicję „pieniądza elektronicznego”.
     ment transaction)
     Płatność z użyciem pieniądza elek­    Transakcja, w której posiadacz karty z funkcją pieniądza elektronicznego przekazuje
     tronicznego z wykorzystaniem          wartość pieniądza elektronicznego ze swojego salda na karcie na saldo beneficjenta.
     kart z możliwością bezpośred­
     niego przechowywania pieniądza
     elektronicznego (E-money pay­
     ment with cards on which e-
     money can be stored directly)
     Płatność z użyciem pieniądza          Transakcja, w której środki przekazywane są z rachunku pieniądza elektronicznego płat­
     elektronicznego z wykorzysta­         nika na rachunek odbiorcy. Zob. definicję „rachunków pieniądza elektronicznego”.
     niem rachunków pieniądza elek­
     tronicznego (E-money payment
     with e-money accounts)
     Płatność z użyciem pieniądza          Transakcja, w której w celu uzyskania dostępu do rachunku pieniądza elektronicznego
     elektronicznego z wykorzysta­         wykorzystywana jest karta, a następnie środki przekazywane są z rachunku pieniądza
     niem rachunków pieniądza elek­        elektronicznego płatnika na rachunek odbiorcy. Zob. definicję „rachunków pieniądza
     tronicznego, w tym: z dostępem        elektronicznego”.
     za pomocą kart (E-money pay­
     ment with e-money accounts of
     which: accessed through a card)
     Płatność zbliżeniowa (Contact­        Transakcja płatnicza przy użyciu karty lub innych środków, w ramach której płatnik
     less payment)                         i punkt usługowo-handlowy (lub ich urządzenia) znajdują się w tym samym miejscu
                                           i w przypadku, gdy łączność między urządzeniem przenośnym a terminalem POS
                                           odbywa się przy pomocy technologii bezstykowej.
     Podmiot świadczący usługi rozli­      Podmiot świadczący usługi rozliczeniowe i rozrachunkowe będący bezpośrednim
     czeniowe i rozrachunkowe (Clea­       uczestnikiem systemu płatności.
     ring and settlement organisation)
     Polecenia przelewu inicjowane         Każde polecenie przelewu składane przez płatnika w formie niepapierowej, tj. składane
     w formie elektronicznej (Credit       w formie elektronicznej.
     transfers initiated electronically)
     Polecenia przelewu poprzez ban­       Polecenia przelewu inicjowane za pośrednictwem bankowości internetowej i usług ini­
     kowość internetową (Online ban­       cjowania płatności.
     king based credit transfers)
     Polecenie przelewu (Credit trans­     „Polecenie przelewu” oznacza „polecenie przelewu” w rozumieniu art. 4 pkt 24 dyrek­
     fer)                                  tywy (UE) 2015/2366.
     Polecenie przelewu inicjowane         Polecenie przelewu inicjowane w formie elektronicznej, niezależne od innych poleceń
     jako płatność indywidualna (Cre­      przelewu, tj. niebędące częścią wspólnie inicjowanej grupy poleceń przelewu.
     dit transfer initiated on a single
     payment basis)
     Polecenie przelewu inicjowane         Polecenie przelewu złożone przez płatnika w formie papierowej lub poprzez złożenie
     w formie papierowej (Credit           pracownikom oddziału (w kasie) dyspozycji zainicjowania polecenia przelewu, a także
     transfer initiated in paper-based     każde inne polecenie przelewu wymagające przetwarzania ręcznego.
     form)
     Polecenie przelewu inicjowane         Inicjowane w formie elektronicznej polecenie przelewu, które jest częścią grupy poleceń
     w paczce (Credit transfer initiated   przelewu inicjowanych wspólnie przez płatnika poprzez dedykowaną linię. Wykazując
     in a file/batch)                      liczbę transakcji, każde polecenie przelewu zawarte w paczce należy policzyć jako
                                           odrębne polecenie przelewu.
     Polecenie zapłaty (Direct debit)      „Polecenie zapłaty” oznacza „polecenie zapłaty” w rozumieniu art. 4 pkt 23 dyrektywy
                                           (UE) 2015/2366.
 ---pagebreak--- L 418/32            PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                        11.12.2020

                   Termin                                                         Definicja
     Polecenie zapłaty inicjowane          Polecenie zapłaty inicjowane w formie elektronicznej niezależne od innych poleceń
     jako płatność indywidualna            zapłaty, tj. niebędące częścią wspólnie inicjowanej grupy poleceń zapłaty.
     (Direct debit initiated on a single
     payment basis)
     Polecenie zapłaty inicjowane          Inicjowane w formie elektronicznej polecenie zapłaty, które jest częścią grupy poleceń
     w paczce (Direct debit initiated      zapłaty inicjowanych wspólnie przez odbiorcę płatności. Wykazując liczbę transakcji,
     in a file/batch)                      każde polecenie zapłaty zawarte w paczce należy policzyć jako odrębne polecenie
                                           zapłaty.
     Poświadczone w trybie innym           „Poświadczone w trybie innym niż silne uwierzytelnienie klienta” dotyczy transakcji
     niż silne uwierzytelnienie klienta    wyłączonych z wymogu stosowania silnego uwierzytelnienia klienta na podstawie roz­
     (Authenticated via non-strong         działu III rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389 (3), a także transakcji,
     customer authentication)              do których nie mają zastosowania postanowienia art. 97 ust. 1 dyrektywy (UE) 2015/
                                           2366. Uwzględnia się tu transakcje zainicjowane przez punkt usługowo-handlowy, jak
                                           również inne transakcje, do których nie ma zastosowania silne uwierzytelnienie klienta.
     Pozostali dostawcy usług płatni­      Pozostali dostawcy usług płatniczych i emitenci pieniądza elektronicznego oznaczają
     czych i emitenci pieniądza elek­      „dostawców usług płatniczych” w rozumieniu niniejszego załącznika, z wyłączeniem
     tronicznego (Other PSPs and e-        instytucji kredytowych w rozumieniu niniejszego załącznika, instytucji pieniądza elek­
     money issuers)                        tronicznego w rozumieniu niniejszego załącznika, instytucji płatniczych w rozumieniu
                                           niniejszego załącznika oraz banków centralnych w rozumieniu niniejszego załącznika.
     Pozostali emitenci pieniądza          Emitenci pieniądza elektronicznego inni niż „instytucje pieniądza elektronicznego”
     elektronicznego (Other e-money        i „instytucje kredytowe”. Zob. definicję „emitentów pieniądza elektronicznego”.
     issuer)
     Pozostali uczestnicy bezpośredni      Każdy bezpośredni uczestnik systemu płatności, z wyjątkiem instytucji kredytowych
     (Other direct participants)           i banków centralnych.
     Pozostałe usługi płatnicze (Other     Każda usługa płatnicza objęta zakresem dyrektywy (UE) 2015/2366, ale która nie może
     payment services)                     zostać zaliczona do żadnej z pozostałych kategorii usług płatniczych wymienionych
                                           w załączniku III.
     Punkt sprzedaży (Point of sale)       „Punkt sprzedaży” oznacza „punkt sprzedaży” w rozumieniu art. 2 pkt 29 rozporządze­
                                           nia (UE) 2015/751.
     Punkt usługowo-handlowy (Mer­         Podmiot upoważniony do otrzymania środków w zamian za dostawę towarów lub
     chant)                                usług, który zawarł umowę z dostawcą o akceptowaniu tych środków.
     Rachunek pieniądza elektronicz­       Rachunek, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny (4), i saldo na którym
     nego (E-money account)                może być wykorzystane przez posiadacza rachunku do dokonywania płatności i trans­
                                           feru środków pomiędzy rachunkami.
     Rachunek pieniądza elektronicz­       Zob. definicje „rachunku pieniądza elektronicznego” i „karty z funkcją pieniądza elek­
     nego z dostępem za pomocą             tronicznego”.
     karty (E-money account accessed
     through a card)
     Rachunek płatniczy (Payment           „Rachunek płatniczy” oznacza „rachunek płatniczy” w rozumieniu art. 4 pkt 12 dyrek­
     account)                              tywy (UE) 2015/2366.
     Schemat     płatności    (Payment     „Schemat płatności” oznacza zbiór formalnych, ustandaryzowanych i wspólnych zasad
     scheme)                               umożliwiających przekazywanie wartości między użytkownikami końcowymi za
                                           pomocą elektronicznych instrumentów płatniczych. Jest zarządzany przez organ zarzą­
                                           dzający.
     Schemat płatności poleceń prze­       Zob. definicję „schematu płatności”. Międzynarodowe schematy płatności obejmują
     lewu (Credit transfer payment         schemat poleceń przelewu SEPA (SEPA Credit Transfer Scheme) schemat natychmiasto­
     scheme)                               wych poleceń przelewu SEPA (SEPA Instant Credit Transfer Scheme).
     Schemat płatności poleceń             Zob. definicję „schematu płatności”. Międzynarodowe schematy poleceń zapłaty obej­
     zapłaty (Direct debit payment         mują podstawowy schemat polecenia zapłaty SEPA (SEPA Direct Debit Core scheme)
     scheme)                               oraz schemat polecenia zapłaty SEPA pomiędzy przedsiębiorcami (SEPA Direct Debit
                                           Business to Business).
     Sektor instytucji rządowych           „Sektor instytucji rządowych i samorządowych” oznacza „sektor instytucji rządowych
     i samorządowych (General              i samorządowych” (sektor S.13), zgodnie z definicją zawarta w pkt 2.111 do 2.117
     government)                           załącznika A do rozporządzenia (UE) nr 549/2013.
     Sfałszowana karta pieniądza           Posługiwanie się zmienioną lub podrobioną kartą pieniądza elektronicznego, w tym
     elektronicznego (Counterfeit e-       powielenie lub zmiana paska magnetycznego lub wytłoczenia.
     money card)
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                             L 418/33

                   Termin                                                          Definicja
     Silne uwierzytelnianie klienta        „Silne uwierzytelnianie klienta” oznacza „silne uwierzytelnianie klienta” w rozumieniu
     (Strong customer authentication       art. 4 pkt 30 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     (SCA))
     Stan środków na nośnikach pie­        Wartość pieniądza elektronicznego wyemitowanego przez emitentów pieniądza elek­
     niądza elektronicznego wyemi­         tronicznego w posiadaniu podmiotów innych niż emitent, w tym emitentów pieniądza
     towanych przez emitentów pie­         elektronicznego innych niż emitent, na koniec okresu sprawozdawczego.
     niądza          elektronicznego
     (Outstanding value on e-money
     storages issued by electronic
     money issuers)
     Straty wynikające z nadużyć           „Straty wynikające z nadużyć finansowych na okaziciela” oznaczają „straty wynikające
     finansowych na okaziciela (Los­       z nadużyć finansowych na okaziciela” w rozumieniu wytycznej 1.6 lit. b) wytycznych
     ses due to fraud per liability bea­   EUNB w sprawie wymogów zgłaszania nadużyć finansowych na podstawie art. 96
     rer)                                  ust. 6 drugiej dyrektywy w sprawie usług płatniczych (PSD2) (EBA/GL/2018/05).
     System kart płatniczych (Pay­         „System kart płatniczych” oznacza „system kart płatniczych” w rozumieniu art. 2 pkt 16
     ment card scheme (PCS))               rozporządzenia (UE) 2015/751.
     System płatności (Payment sys­        „System płatności” oznacza „system płatności” w rozumieniu art. 4 pkt 7 dyrektywy (UE)
     tem)                                  2015/2366.
     System płatności detalicznych         „System płatności detalicznych” oznacza „system płatności detalicznych” w rozumieniu
     (Retail payment system (RPS))         art. 2 pkt 22 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 260/2012.
     System płatności wysokokwoto­         „System płatności wysokokwotowych” oznacza „system płatności wysokokwotowych”
     wych (Large value payment sys­        w rozumieniu art. 2 pkt 18 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
     tem (LVPS))                           nr 260/2012.
     Środki (Funds)                        „Środki” oznaczają „środki pieniężne” w rozumieniu art. 4 pkt 25 dyrektywy (UE) 2015/
                                           2366.
     Terminal akceptujący karty pie­       Terminal umożliwiający posiadaczom pieniądza elektronicznego na karcie z funkcją
     niądza elektronicznego (E-            pieniądza elektronicznego przekazanie wartości pieniądza elektronicznego z ich salda
     money card-accepting terminal)        na saldo punktu usługowo-handlowego lub innego beneficjenta.
     Terminal do ładowania i rozłado­      Terminal umożliwiający przekazanie wartości pieniądza elektronicznego od emitenta
     wywania kart pieniądza elektro­       pieniądza elektronicznego do posiadacza karty z funkcją pieniądza elektronicznego
     nicznego (E-money card-loading        i odwrotnie, tj. ładowanie i rozładowywanie karty.
     and unloading terminal)
     Terminal EFTPOS (EFTPOS ter­          Terminal do elektronicznego transferu środków w punkcie sprzedaży (EFTPOS) przyjmuje
     minal)                                informacje o płatności w formie elektronicznej i w niektórych przypadkach jest przezna­
                                           czony do przekazywania takich informacji w trybie online, z żądaniem autoryzacji w czasie
                                           rzeczywistym, lub offline. Terminale EFTPOS obejmują terminale samoobsługowe.
     Terminal kart pieniądza elektro­      Terminal umożliwiający przekazanie wartości elektronicznej od emitenta pieniądza
     nicznego (E-money card termi­         elektronicznego do posiadacza karty z funkcją pieniądza elektronicznego i odwrotnie
     nal)                                  (tj. ładowanie i rozładowywanie karty) lub terminal umożliwiający posiadaczom kart
                                           z funkcją pieniądza elektronicznego przekazanie wartości pieniądza elektronicznego
                                           z ich salda na saldo punktu usługowo-handlowego lub innego beneficjenta.
     Terminal POS akceptujący trans­       Terminal POS dodatkowo akceptujący transakcje z użyciem pieniądza elektronicznego.
     akcje z użyciem pieniądza elek­       Nie zalicza się tu terminali kart pieniądza elektronicznego akceptujących wyłącznie płat­
     tronicznego (POS terminal             ności z użyciem pieniądza elektronicznego (5).
     accepting e-money transactions)
     Terminal w punkcie sprzedaży          Urządzenie fizyczne wykorzystywane w punkcie sprzedaży detalicznej w celu rejestrowania
     (POS) (Point of sale (POS) termi­     informacji o płatnościach, zazwyczaj w formie elektronicznej, w przypadku transakcji
     nal)                                  (kupna) typu C2B (konsument–przedsiębiorca). Informacje o płatnościach są rejestrowane
                                           albo ręcznie, na papierze, albo w formie elektroniczne, tj. przez terminale EFTPOS.
     Terminale samoobsługowe słu­          Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 12 roz­
     żące do uiszczania opłat za prze­     porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
     jazd i opłat za postój (Unattended
     terminals for transport fares or
     parking fees)
     Transakcja cykliczna (Recurring       Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 14 roz­
     transaction)                          porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
 ---pagebreak--- L 418/34           PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                           11.12.2020

                  Termin                                                          Definicja
     Transakcja inicjowana przez          „Transakcja inicjowana przez punkt usługowo-handlowy” oznacza „Transakcję inicjo­
     punkt usługowo-handlowy (Mer­        waną przez akceptanta” w rozumieniu załącznika II część C przypis 4 wytycznych
     chant initiated transaction (MIT))   EUNB zmieniających wytyczne EUNB w sprawie wymogów zgłaszania nadużyć finanso­
                                          wych na podstawie art. 96 ust. 6 dyrektywy (UE) 2015/2366 (EUNB/GL/01).
     Transakcja otrzymana (Transac­       Transakcja z udziałem instytucji innej niż MIF otrzymana od dostawcy. Informacje prze­
     tion received)                       kazywane są w kraju sprawozdającym przez dostawcę będącego rezydentem.
                                          W odniesieniu do różnych usług płatniczych stosuje się następujące zasady:
                                          a) polecenia przelewu liczy się po stronie odbiorcy;
                                          b) polecenia zapłaty liczy się po stronie płatnika;
                                          c) czeki liczy się po stronie płatnika;
                                          d) transakcje kartami liczy się po stronie odbiorcy, tj. po stronie rozliczającej;
                                          e) transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego liczone są po stronie płat­
                                              nika albo odbiorcy, w zależności od kanału inicjacji transakcji. Jeśli w kategorii
                                              „transakcje otrzymane” transakcja liczona jest po stronie płatnika (odbiorcy), to
                                              w kategorii „transakcje wysłane” powinna być liczona po stronie odbiorcy (płatnika).
     Transakcja płatnicza realizowana     „Transakcja płatnicza realizowana w oparciu o kartę” oznacza „transakcję płatniczą rea­
     w oparciu o kartę (Card-based        lizowaną w oparciu o kartę” w rozumieniu art. 2 ust. 7 rozporządzenia (UE) 2015/751,
     payment transaction)                 w tym kartami debetowymi z odroczonym obciążeniem rachunku
     Transakcja płatnicza realizowana     Inicjowana w formie elektronicznej transakcja płatnicza realizowana w oparciu o kartę
     w oparciu o kartę inicjowana         w fizycznym terminalu POS umożliwiającym elektroniczny transfer środków. Pozycja ta obej­
     w fizycznym terminalu EFTPOS         muje zazwyczaj transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę w terminalu do elektro­
     (Card-based payment transaction      nicznego przelewu środków w punktach sprzedaży (EFTPOS) w siedzibie punktu usługowo-
     initiated at a physical EFTPOS)      handlowego. Nie obejmuje ona transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego.
     Transakcja w bankomacie (z wyjąt­    Transakcja płatnicza (6) przeprowadzana w bankomacie przy użyciu instrumentu płatni­
     kiem transakcji z użyciem pienią­    czego opartego na karcie lub w inny sposób. Nie zalicza się tu transakcji płatniczych
     dza elektronicznego) (ATM trans­     z użyciem pieniądza elektronicznego.
     action       (except      e-money
     transactions))
     Transakcja wysłana (Transaction      Transakcja z udziałem instytucji innej niż MIF wysłana do dostawcy. Informacje przeka­
     sent)                                zywane są w kraju sprawozdającym przez dostawcę będącego rezydentem.
                                          W odniesieniu do różnych usług płatniczych stosuje się następujące zasady:
                                          a) polecenia przelewu liczy się po stronie płatnika;
                                          b) polecenia zapłaty liczy się po stronie odbiorcy;
                                          c) czeki liczy się po stronie odbiorcy;
                                          d) transakcje kartami liczy się po stronie płatnika, tj. po stronie wydającej.
                                          e) transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego liczone są po stronie płat­
                                             nika albo odbiorcy, w zależności od kanału inicjacji transakcji. Jeśli w kategorii
                                             „transakcje wysłane” transakcja liczona jest po stronie płatnika (odbiorcy), to w kate­
                                             gorii „transakcje otrzymane” powinna być liczona po stronie odbiorcy (płatnika).
                                          W odniesieniu do systemów płatności jest to transakcja wysłana przez uczestnika do
                                          przetwarzania przez system płatności.
     Transakcje płatnicze realizowane     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę, które są inicjowane w terminalu
     w oparciu o kartę przy użyciu        EFTPOS, bankomacie lub innym fizycznym terminalu pozwalającym na inicjowanie
     instrumentów płatniczych opar­       płatności w formie elektronicznej, lub też na odległość w formie elektronicznej. Trans­
     tych na karcie wydanych przez        akcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę przy użyciu instrumentów płatni­
     dostawców usług płatniczych          czych opartych na karcie wydanych przez dostawców usług płatniczych będących rezy­
     będących rezydentami inicjo­         dentami inicjowanych w formie papierowej (np. w formie imprintera instrumentów
     wane w formie elektronicznej         płatniczych opartych na karcie lub, w przypadku ręcznego utrwalania informacji na
     (Card-based payment transac­         temat płatności, w formie bonów papierowych) nie uwzględnia się.
     tions with card-based payment
     instruments issued by resident
     PSP initiated electronically)
     Transakcje płatnicze realizowane     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę z wykorzystaniem kart debetowych,
     w oparciu o kartę przy użyciu        kart debetowych z odroczonym obciążeniem rachunku lub kart kredytowych w termi­
     instrumentów płatniczych opar­       nalu albo innymi kanałami.
     tych na karcie wydanych przez        Zalicza się tu wszystkie transakcje płatnicze inicjowane instrumentem płatniczym opar­
     dostawców usług płatniczych          tym na karcie, tj.:
     będących rezydentami (z wyjąt­       (a) wszystkie transakcje, w których agent rozliczeniowy i wydawca instrumentu płatni­
     kiem kart wyłącznie z funkcją            czego opartego na karcie / transakcji płatniczej realizowanej w oparciu o kartę są
     pieniądza        elektronicznego)        różnymi podmiotami; oraz
     (Card-based payment transac­
     tions with card-based payment
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                              L 418/35

                   Termin                                                           Definicja

     instruments issued by resident         (b) wszystkie transakcje, w których agent rozliczeniowy i wydawca instrumentu płatni­
     PSPs (except cards with an e-               czego opartego na karcie / transakcji płatniczej realizowanej w oparciu o kartę są
     money function only))                       tym samym podmiotem.
                                            Kategoria ta obejmuje obciążenia rachunku dostawcy wynikające z rozrachunku trans­
                                            akcji płatniczej realizowanej w oparciu o kartę, w której agent rozliczeniowy i wydawca
                                            instrumentu płatniczego opartego na karcie / transakcji płatniczej realizowanej w opar­
                                            ciu o kartę są tym samym podmiotem.
                                            Zalicza się tu transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przez telefon lub inter­
                                            net przy użyciu instrumentu płatniczego opartego na karcie.
                                            Nie zalicza się tu transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego.
                                            Wypłaty i wpłaty gotówkowe w bankomatach nie są zaliczane do tej kategorii. Są one wyka­
                                            zywane w pozycjach „wypłata gotówki w bankomacie” i „wpłata gotówki w bankomacie”.
                                            Nie zalicza się tu poleceń przelewu w bankomatach. Wykazywane są one w kategorii
                                            „polecenia przelewu”.
                                            Nie zalicza się tu zaliczek gotówkowych w terminalach POS.
     Transakcje płatnicze realizowane       Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane w fizycznym terminalu
     w oparciu o kartę przy użyciu          w drodze ręcznej procedury autoryzacji (np. przy użyciu imprintera) (transakcje realizo­
     instrumentów płatniczych opar­         wane za pomocą karty) lub płatności inicjowane przez zlecenie pocztowe albo telefo­
     tych na karcie wydanych przez          niczne (MOTO) (transakcje typu „card not present”).
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami inicjowane
     w formie innej niż elektroniczna
     (Card-based payment transactions
     with card-based payment instru­
     ments issued by resident PSP initia­
     ted non-electronically)
     Transakcje płatnicze realizowane       Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane w formie elektronicznej,
     w oparciu o kartę przy użyciu          które są rodzajem zdalnych transakcji płatniczych w rozumieniu art. 4 pkt 6 dyrektywy
     instrumentów płatniczych opar­         (UE) 2015/2366.
     tych na karcie wydanych przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami inicjo­
     wane w formie elektronicznej
     poprzez zdalny kanał płatności
     (Card-based payment transac­
     tions with card-based payment
     instruments issued by resident
     PSPs initiated electronically via
     remote payment channel)
     Transakcje płatnicze realizowane       Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane w formie innej niż elek­
     w oparciu o kartę przy użyciu          troniczna, które są rodzajem zdalnych transakcji płatniczych w rozumieniu art. 4 pkt 6
     instrumentów płatniczych opar­         dyrektywy (UE) 2015/2366.
     tych na karcie wydanych przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami inicjo­
     wane w formie innej niż elektro­
     niczna poprzez zdalny kanał
     płatności (Card-based payment
     transactions with card-based
     payment instruments issued by
     resident PSPs initiated non-elec­
     tronically via remote payment
     channel)
     Transakcje płatnicze z udziałem        Liczba transakcji z udziałem instytucji innych niż MIF z wykorzystaniem instrumentów
     instytucji innych niż MIF ogółem       płatniczych, ogółem. Wartość transakcji z udziałem instytucji innych niż MIF z wyko­
     (Total payment transactions            rzystaniem instrumentów płatniczych, ogółem.
     involving non-MFIs)
     Transakcje w terminalach, w któ­       Transakcje płatnicze przeprowadzone we wszystkich terminalach, w których transakcje
     rych transakcje są objęte usługą       są objęte usługą acquiringu przez dostawców będących rezydentami (tj. bez względu na
     acquiringu przez dostawców             to, czy terminale zlokalizowane są w kraju siedziby dostawcy czy poza nim), z użyciem
     będących rezydentami, z użyciem        kart wydanych przez dostawców będących rezydentami.
     kart wydanych przez dostawców
 ---pagebreak--- L 418/36            PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                            11.12.2020

                   Termin                                                           Definicja

     będących rezydentami (Transac­        Struktura geograficzna, określona w załączniku III, odnosi się do kraju lokalizacji termi­
     tions at terminals at which trans­    nali.
     actions are acquired by resident
     PSPs with cards issued by resident
     PSPs)
     Transakcje w terminalach, w któ­      Transakcje płatnicze przeprowadzone we wszystkich terminalach, w których transakcje
     rych transakcje są objęte usługą      są objęte usługą acquiringu przez dostawców będących rezydentami (tj. bez względu na
     acquiringu przez dostawców            to, czy terminale zlokalizowane są w kraju siedziby dostawcy czy poza nim), z użyciem
     będących rezydentami, z użyciem       kart wydanych przez dostawców niebędących rezydentami.
     kart wydanych przez dostawców         Struktura geograficzna, określona w załączniku III, odnosi się do kraju lokalizacji termi­
     niebędących rezydentami (Trans­       nali.
     actions at terminals at which
     transactions are acquired by resi­
     dent PSPs with cards issued by
     non-resident PSPs)
     Transakcje w terminalach, w któ­      Transakcje płatnicze przeprowadzone we wszystkich terminalach, w których transakcje
     rych transakcje są objęte usługą      są objęte usługą acquiringu przez dostawców niebędących rezydentami (tj. bez względu
     acquiringu przez dostawców niebę­     na to, czy terminale zlokalizowane są w kraju siedziby dostawcy czy poza nim), z uży­
     dących rezydentami, z użyciem kart    ciem kart wydanych przez dostawców będących rezydentami.
     wydanych przez dostawców będą­        Struktura geograficzna, określona w załączniku III, odnosi się do kraju lokalizacji termi­
     cych rezydentami (Transactions at     nali.
     terminals at which transactions are
     acquired by non-resident PSPs with
     cards issued by resident PSPs)
     Transakcje w terminalu POS (z         Transakcje dokonywane za pośrednictwem terminalu POS przy użyciu karty lub innych
     wyjątkiem transakcji z użyciem        środków zawierających odpowiednią aplikację płatniczą.
     pieniądza elektronicznego) (POS       Nie zalicza się tu transakcji z użyciem karty z funkcją pieniądza elektronicznego ani zali­
     transactions (except e-money          czek gotówkowych w terminalach POS.
     transactions))
     Transakcje wysłane ogółem             Liczba transakcji dostarczonych do danego systemu i przetworzonych przez ten system,
     (Total transactions sent)             ogółem.
                                           Wartość transakcji dostarczonych do danego systemu i przetworzonych przez ten sys­
                                           tem, ogółem.
     Transgraniczna transakcja płat­       Transakcja płatnicza inicjowana przez płatnika lub odbiorcę, w której dostawca płatnika
     nicza (Cross-border payment           i dostawca odbiorcy znajdują się w różnych krajach. W odniesieniu do transakcji płatni­
     transaction)                          czych opartych na karcie „transgraniczna transakcja płatnicza” oznacza „transgraniczną
                                           transakcję płatniczą” w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia (UE) 2015/751 (7).
                                           W szczególności, w odniesieniu do systemów płatności: transakcja płatnicza pomiędzy
                                           uczestnikami zlokalizowanymi w różnych krajach.
     Uczestnik bezpośredni (Direct         Podmiot identyfikowany lub uznawany przez system płatności, upoważniony do wysy­
     participant)                          łania zleceń płatniczych bezpośrednio do systemu i przyjmowania ich bezpośrednio
                                           z systemu – bez pośrednika, lub bezpośrednio związany regulaminem systemu płat­
                                           ności. W niektórych systemach uczestnicy bezpośredni wymieniają również zlecenia
                                           w imieniu uczestników pośrednich. Każdy uczestnik posiadający indywidualny dostęp
                                           do systemu liczony jest odrębnie.
     Uczestnik pośredni (Indirect par­     Uczestnik systemu płatności, który podpisał umowę o współpracę (tiering arrangement)
     ticipant)                             i wykorzystuje uczestnika bezpośredniego jako pośrednika w realizacji niektórych czyn­
                                           ności, jakie system umożliwia, w szczególności rozrachunku.
                                           Wszystkie transakcje uczestnika pośredniego rozliczane są na rachunku uczestnika bez­
                                           pośredniego, który wyraził zgodę na reprezentowanie tego uczestnika pośredniego.
                                           Każdy uczestnik, do którego można się w systemie zwrócić indywidualnie, jest liczony
                                           odrębnie, bez względu na to, czy istnieje powiązanie prawne pomiędzy dwoma takimi
                                           uczestnikami lub większą ich liczbą.
     Umowa o współpracę (Tiering           Porozumienie, zgodnie z którym uczestnicy pośredni systemu potrzebują usług uczest­
     arrangement)                          ników bezpośrednich w celu przeprowadzenia swoich transakcji.
     Usługa acquiringu transakcji          „Usługa acquiringu transakcji płatniczych” oznacza „usługę acquiringu transakcji płatni­
     płatniczych (Acquiring of pay­        czych” w rozumieniu art. 4 pkt 44 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     ment transactions)
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                            L 418/37

                  Termin                                                         Definicja
     Usługa dostępu do informacji         „Usługa dostępu do informacji o rachunku” oznacza „usługę dostępu do informacji
     o rachunku (Account informa­         o rachunku” w rozumieniu art. 4 pkt 16 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     tion service – AIS)
     Usługa inicjowania płatności         „Usługa inicjowania płatności” oznacza „usługę inicjowania płatności” w rozumieniu
     (Payment initiation service)         art. 4 pkt 15 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Usługa płatnicza (Payment ser­       „Usługa płatnicza” oznacza dowolny rodzaj działalności spośród wymienionych
     vice)                                w załączniku I do dyrektywy (UE) 2015/2366 lub dowolne usługi spośród wymienio­
                                          nych w art. 4 ust. 3 lit. a) niniejszego rozporządzenia
     Usługa przekazu pieniężnego          „Usługa przekazu pieniężnego” oznacza „usługę przekazu pieniężnego” w rozumieniu
     (Money remittance)                   art. 4 pkt 22 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Uwierzytelnienie      (Authentica­   „Uwierzytelnienie” oznacza „uwierzytelnienie” w rozumieniu art. 4 pkt 29 dyrektywy
     tion)                                (UE) 2015/2366.
     Uznania rachunku za pomocą           Transakcja uznania rachunku inicjowana przez dostawcę usług płatniczych (w tym emi­
     prostego zapisu księgowego           tenta pieniądza elektronicznego) bez szczególnego zlecenia transakcji i realizowana za
     (Credits to the accounts by simple   pomocą prostego zapisu księgowego (tzn. zapisu uznaniowego, na rachunku klienta,
     book entry)                          bez wykorzystania tradycyjnego instrumentu płatniczego). W pozycji tej wykazywane
                                          są następujące transakcje: a) płatności odsetkowe dokonywane przez bank; b) płatności
                                          z tytułu dywidend dokonywane przez bank; c) wypłata kwoty kredytu na rachunek bie­
                                          żący klienta; oraz d) inne uznania rachunku za pomocą prostego zapisu księgowego.
                                          Dane te nie są zaliczane do poleceń przelewu.
     Użytkownik usług płatniczych         „Użytkownik usług płatniczych” oznacza „użytkownika usług płatniczych” w rozumie­
     (Payment service user (PSU))         niu art. 4 pkt 10 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Wpłata gotówki w bankomacie (z       Wpłata gotówki dokonywana w bankomacie z użyciem instrumentu płatniczego opar­
     wyjątkiem transakcji z użyciem       tego na karcie lub innych środków, w ramach której gotówka jest wpłacana w terminalu
     pieniądza      elektronicznego)      bez interwencji manualnej, a płatnik jest identyfikowany na podstawie instrumentu płat­
     (ATM cash deposit (except e-         niczego opartego na karcie lub innych środków.
     money transactions))
     Wpłata gotówki w kasie (Over         Wpłata gotówki na rachunek prowadzony przez dostawcę usług płatniczych z użyciem
     the counter (OTC) cash deposits)     formularza, również w przypadku użycia karty wyłącznie do identyfikacji płatnika.
     Współczynnik        koncentracji     „Współczynnik koncentracji” oznacza udział w rynku pięciu największych wysyłających
     (Concentration ratio)                transakcje płatnicze w każdym systemie (może to obejmować bank centralny). Pięciu
                                          największych wysyłających transakcje w znaczeniu ilościowym nie musi odpowiadać
                                          pięciu największym wysyłającym w odniesieniu do wartości. Każdy uczestnik posiada­
                                          jący indywidualny dostęp do systemu liczony jest odrębnie, niezależnie od ewentual­
                                          nych powiązań pomiędzy dwoma uczestnikami lub większą liczbą uczestników.
     Wydawca karty (Card issuer)          „Wydawca karty” oznacza „wydawcę” w rozumieniu art. 2 pkt 2 rozporządzenia (UE)
                                          2015/751 (8).
     Wypłata gotówki przy użyciu          Wypłata gotówki w bankomacie lub w kasie dostawcy usług płatniczych przy użyciu
     instrumentu płatniczego opar­        karty z funkcją gotówkową. Nie zalicza się tu transakcji płatniczych z użyciem pieniądza
     tego na karcie (z wyjątkiem trans­   elektronicznego, natomiast zalicza się zaliczki gotówkowe w terminalach POS.
     akcji pieniądza elektronicznego)
     (Cash withdrawal using card-
     based payment instruments
     (except e-money transactions))
     Wypłata gotówki w bankomacie         Wypłata gotówki w bankomacie z użyciem instrumentu płatniczego opartego na karcie
     (z wyjątkiem transakcji z użyciem    lub innych środków.
     pieniądza       elektronicznego)     Zaliczek gotówkowych w terminalach POS w ramach transakcji płatniczych mających
     (ATM cash withdrawal (except         na celu zakup towarów lub usług (transakcji typu „cash-back”) nie uwzględnia się.
     e-money transactions))
     Wypłata gotówki w kasie (Over        Wypłata gotówki z rachunku prowadzonego przez dostawcę usług płatniczych z uży­
     the counter (OTC) cash withdra­      ciem formularza, również w przypadku użycia karty wyłącznie do identyfikacji
     wals)                                odbiorcy.
     Wystawienie zlecenia płatni­         „Wystawienie zlecenia płatniczego przez oszusta” oznacza „wystawienie zlecenia płatni­
     czego przez oszusta (Issuance of     czego przez oszusta” w rozumieniu wytycznej 1.6 lit. d) wytycznych EUNB w sprawie
     a payment order by the fraudster)    wymogów zgłaszania nadużyć finansowych na podstawie art. 96 ust. 6 drugiej dyrek­
                                          tywy w sprawie usług płatniczych (PSD2) (EBA/GL/2018/05).
 ---pagebreak--- L 418/38            PL                              Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                  11.12.2020

                   Termin                                                                Definicja
     Zagubienie lub kradzież karty          Nadużycie finansowe polegające na użyciu zagubionego lub skradzionego instrumentu
     (Lost or stolen card)                  płatniczego opartego na karcie (karty debetowej, karty debetowej z odroczonym obcią­
                                            żeniem rachunku lub karty kredytowej) bez faktycznego, dorozumianego lub wyraź­
                                            nego upoważnienia posiadacza karty.
     Zagubienie lub kradzież karty          Nadużycie finansowe polegające na użyciu zagubionej lub skradzionej karty pieniądza
     pieniądza elektronicznego (Lost        elektronicznego bez faktycznego, dorozumianego lub wyraźnego upoważnienia posia­
     or stolen e-money card)                dacza karty.
     Zainicjowanie transakcji płatni­       Złożenie zlecenia płatniczego (9) przez użytkownika usługi płatniczej.
     czej (Initiation of a payment
     transaction)
     Zaliczki gotówkowe w termina­          Transakcje, w których posiadacz karty otrzymuje gotówkę w terminalu POS, przy uży­
     lach POS (Cash advance at point        ciu karty lub innych środków, w połączeniu z transakcją płatniczą za towary lub usługi
     of sale (POS) terminals)               (potocznie zwane usługą „cash back”).
     Zaufani odbiorcy (Trusted bene­        Transakcje płatnicze, do których zastosowanie ma wyjątek przewidziany w art. 13 roz­
     ficiaries)                             porządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/389.
     Zdalna transakcja płatnicza            „Zdalne transakcja płatnicza” oznacza „zdalną transakcję płatniczą” w rozumieniu art. 4
     (Remote payment transaction)           pkt 6 dyrektywy (UE) 2015/2366.
     Zgoda udzielona w ramach upo­          Zgoda udzielona przez płatnika w ramach upoważnienia w rozumieniu art. 2 pkt 21
     ważnienia elektronicznego (Con­        rozporządzenia (UE) nr 260/2012, która ma formę elektroniczną.
     sent given via an electronic man­
     date)
     Zlecenie płatnicze (Payment            „Zlecenie płatnicze” oznacza „zlecenie płatnicze” w rozumieniu art. 4 pkt 13 dyrektywy
     order)                                 (UE) 2015/2366.
     (1) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/751 z dnia 29 kwietnia 2015 r. w sprawie opłat interchange w odniesie­
         niu do transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę (Dz.U. L 123 z 19.5.2015, s. 1).
     (2) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościo­
         wych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1).
     (3) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/389 z dnia 27 listopada 2017 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego
         i Rady (UE) 2015/2366 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących silnego uwierzytelniania klienta i wspól­
         nych i bezpiecznych otwartych standardów komunikacji (Dz.U. L 69 z 13.3.2018, s. 23).
     (4) Zob. definicję „pieniądza elektronicznego” w niniejszym załączniku.
     (5) Zob. definicję „terminali kart pieniądza elektronicznego” w niniejszym załączniku.
     (6) Zob. definicję „transakcji płatniczej” w niniejszym rozporządzeniu.
     (7) Ustalenie, czy transakcja płatnicza realizowana w oparciu o kartę jest transgraniczna w rozumieniu definicji zawartej w załączniku II
         wymaga informacji dotyczących siedziby partnera transakcji oraz lokalizacji punktu sprzedaży. Dlatego też informacje o siedzibie part­
         nera i lokalizacji punktu sprzedaży powinny być przekazywane razem.
     (8) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/751 z dnia 29 kwietnia 2015 r. w sprawie opłat interchange w odniesie­
         niu do transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę (Dz.U. L 123 z 19.5.2015, s. 1).
     (9) Zob. definicję „zlecenia płatniczego” w niniejszym załączniku.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                      Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                        L 418/39

                                                          ZAŁĄCZNIK III

                                               FORMULARZE SPRAWOZDAWCZE

     Komórki zaznaczone na szaro oznaczają obowiązki sprawozdawcze. Dostawcy usług płatniczych powinni przekazywać
     dane w tabelach 1–6 oraz w tabeli 9; operatorzy systemów płatności powinni przekazywać dane w tabelach 7 i 8. Istnieją
     dwie wersje tabel 4 i 5, dane w tylko jednej z nich powinny być przekazywane. Dane z tabelach 4a i 5a powinny być prze­
     kazywane przez wszystkich dostawców usług płatniczych, którym nie udzielono wyłączenia na mocy art. 4, natomiast
     podmioty sprawozdające, którym udzielono wyłączenia na mocy art. 4 ust. 2 i 3, powinny przekazywać informacje statys­
     tyczne w tabelach 4b i 5b. Podziały geograficzne wyjaśniono szczegółowo na końcu niniejszego załącznika.

     Dane w tabeli 1 podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                               Tabela 1

             Instytucje oferujące usługi płatnicze instytucjom innym niż monetarne instytucje finansowe (insty­
                                                     tucjom innym niż MIF)

             (Dane na koniec okresu; liczba w rzeczywistych jednostkach; wartość w EUR; Geo 0, o ile nie wskazano ina­
                                                               czej)

                                                                                   Liczba                    Wartość

     Instytucje kredytowe

     Liczba depozytów bieżących

        w tym:

        Liczba depozytów bieżących z dostępem przez internet/PC ban­
        king

        Liczba depozytów bieżących rozliczeniowych

             w tym:

             Liczba depozytów bieżących rozliczeniowych z dostępem
             przez internet/PC banking

     Liczba rachunków płatniczych

     Liczba rachunków pieniądza elektronicznego

     Stan środków na nośnikach pieniądza elektronicznego (1)

        Dostawcy świadczący usługę dostępu do informacji
        o rachunku

        Liczba klientów                                                            Geo 3

     Instytucje pieniądza elektronicznego

     Liczba rachunków płatniczych

     Liczba rachunków pieniądza elektronicznego

     Stan środków na nośnikach pieniądza elektronicznego (1)
 ---pagebreak--- L 418/40            PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                             11.12.2020

                                                                                         Liczba                     Wartość

     Instytucje płatnicze

     Liczba rachunków płatniczych

           Dostawcy świadczący usługę dostępu do informacji
           o rachunku

           Liczba klientów                                                               Geo 3

     Pozostali dostawcy usług płatniczych i emitenci pieniądza elek­
     tronicznego

     Liczba rachunków płatniczych

     Liczba rachunków pieniądza elektronicznego

     Stan środków na nośnikach pieniądza elektronicznego (1)

     Dostawcy usług płatniczych zajmujący się obsługą rachunków

     Liczba rachunków płatniczych, do których dostęp mają dostawcy                       Geo 3
     świadczący usługę dostępu do informacji o rachunku

     (1) Stan środków na nośnikach pieniądza elektronicznego wyemitowanych przez emitentów pieniądza elektronicznego.

     Dane w tabeli 2 podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                 Tabela 2

                                                             Funkcje karty

                                 (Dane na koniec okresu; liczba w rzeczywistych jednostkach, Geo 0)

                     Karty wydane przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami                                Liczba

     Karty z funkcją gotówkową

     Karty z funkcją płatniczą (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pieniądza elektronicznego)

     w tym:

     Karty debetowe

     wydane w ramach systemu kart płatniczych VISA

     wydane w ramach systemu kart płatniczych MASTERCARD

     wydane w ramach innych systemów kart płatniczych (1)

     Karty debetowe z odroczonym obciążeniem rachunku

     wydane w ramach systemu kart płatniczych VISA

     wydane w ramach systemu kart płatniczych MASTERCARD
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                            L 418/41

                     Karty wydane przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami                          Liczba

     wydane w ramach innych systemów kart płatniczych2

     Karty kredytowe

     wydane w ramach systemu kart płatniczych VISA

     wydane w ramach systemu kart płatniczych MASTERCARD

     wydane w ramach innych systemów kart płatniczych (1)

     Karty z funkcją pieniądza elektronicznego

     Karty z możliwością bezpośredniego przechowywania pieniądza elektronicznego

     w tym:

     Karty z funkcją pieniądza elektronicznego, które zostały załadowane co najmniej raz

     Karty z dostępem do pieniądza elektronicznego przechowywanego na rachunkach pieniądza
     elektronicznego

     Liczba kart ogółem (bez względu na liczbę funkcji karty)

     w tym:

     Karty z połączoną funkcją debetową, gotówkową i pieniądza elektronicznego

     Karty z funkcją płatności zbliżeniowej

     (1) Informacje o kartach wydanych w ramach innych systemów kart płatniczych powinny być przekazywane oddzielnie w sposób wyma­
         gany przez KBC.

     2. Dane w tabeli 3 podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                 Tabela 3

                                               Urządzenia akceptujące karty płatnicze

                                  (Dane na koniec okresu; liczba w rzeczywistych jednostkach, Geo 3)

                 Terminale udostępniane przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami                    Liczba

     Bankomaty

        w tym:

        Bankomaty z funkcją wypłaty gotówki

        Bankomaty z funkcją polecenia przelewu

        Bankomaty akceptujące transakcje zbliżeniowe
 ---pagebreak--- L 418/42               PL                            Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                11.12.2020

                    Terminale udostępniane przez dostawców usług płatniczych będących rezydentami                           Liczba

     Terminale POS

           w tym:

           Terminale EFTPOS

     w tym:

               akceptujące transakcje zbliżeniowe

               akceptujące transakcje z użyciem pieniądza elektronicznego

     Terminale kart pieniądza elektronicznego

           w tym:

           Terminale do ładowania i rozładowywania kart pieniądza elektronicznego

           Terminale akceptujące karty pieniądza elektronicznego

     Dane w tabeli 4a podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                     Tabela 4a

                                          Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych MIF

               (Ogółem za okres; Geo 3 (*), o ile nie wskazano inaczej; liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach
                                                                       EUR)

                                                                Wysłane                                         Otrzymane

                                               Ogółem          Zdalne         Niezdalne         Ogółem          Zdalne          Niezdalne

     Polecenia przelewu

     Polecenia przelewu (ogółem)

       Inicjowane w formie papierowej

       Inicjowane w formie elektro­
       nicznej

           Inicjowane w paczce

     (*)    W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz lokalizacja
            punktu sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę inicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się fizyczny terminal. Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania
            kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze
            nieinicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym
            znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                     Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/43

                                                      Wysłane                               Otrzymane

                                         Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

        Inicjowane jako płatności
        indywidualne

         w tym:

         Polecenia przelewu poprzez
         bankowość internetową

             w tym:

             Płatności w ramach handlu
             elektronicznego

         Bankomat lub inny terminal
         dostawcy

         Płatność mobilna

             w tym:

             Płatność mobilna dokony­
             wana przez osobę fizyczną
             na rzecz innej osoby
             fizycznej (P2P)

        w tym:

        Przetwarzane w ramach sche­
        matów poleceń przelewu (1)

         Zastosowano silne uwierzy­
         telnienie klienta (SCA)

         Brak silnego uwierzytelnie­
         nia klienta (non-SCA)

        Przyczyny braku silnego
        uwierzytelnienia klienta (2):

        Niska wartość

        Płatności na własną rzecz

        Zaufani odbiorcy

        Transakcja cykliczna

        Bezpieczne procesy lub pro­
        tokoły dotyczące płatności
        przedsiębiorstw
 ---pagebreak--- L 418/44             PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                         Wysłane                               Otrzymane
                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           Analiza ryzyka transakcji

           Niskokwotowa płatność zbli­
           żeniowa

           Terminale samoobsługowe
           służące do uiszczania opłat za
           przejazd i opłat za postój

      Inne

      w tym:

      Inicjowane przez dostawcę
      świadczącego usługę inicjowa­
      nia płatności

     Polecenia zapłaty

     Polecenia zapłaty (ogółem)

      Inicjowane w paczce

      Inicjowane jako płatności indy­
      widualne

      Zgoda udzielona w ramach
      upoważnienia elektronicznego

           Przetwarzane w ramach sche­
           matów polecenia zapłaty (1)

      Upoważnienie wydane w innej
      formie

           Przetwarzane w ramach sche­
           matów polecenia zapłaty (1)

     Transakcje płatnicze realizo­
     wane w oparciu o kartę

     Transakcje płatnicze realizowane
     w oparciu o kartę przy użyciu
     instrumentów płatniczych opar­
     tych na karcie wydanych przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami [wysłane] /
     objęte usługą acquiringu przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami (z wyjąt­
     kiem kart wyłącznie z funkcją
     pieniądza elektronicznego)
     [otrzymane]

      Inicjowane w formie innej niż
      elektroniczna

      Inicjowane w formie elektro­
      nicznej
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                    Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/45

                                                     Wysłane                               Otrzymane
                                        Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

        w tym:

        Płatność mobilna

         w tym:

         Płatność mobilna dokony­
         wana przez osobę fizyczną
         na rzecz innej osoby fizycz­
         nej (P2P)

        Inicjowane w terminalach
        EFTPOS

         w tym:

         Płatność zbliżeniowa

             w tym:

             Płatność w oparciu
             o komunikację bliskiego
             zasięgu

        Inicjowane w bankomacie

        Pozostałe

        w tym:

        Przetwarzane w ramach sys­
        temu kart płatniczych (1)

         w tym:

         przy użyciu kart debetowych

         przy użyciu kart debetowych
         z odroczonym obciążeniem
         rachunku

         przy użyciu kart kredyto­
         wych

         w tym:

         Zastosowano silne uwierzy­
         telnienie klienta (SCA)

         Brak silnego uwierzytelnie­
         nia klienta (non-SCA)
 ---pagebreak--- L 418/46              PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                         Wysłane                               Otrzymane

                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           Przyczyny braku silnego
           uwierzytelnienia klienta (2):

            Zaufani odbiorcy

            Transakcja cykliczna

            Niskokwotowa płatność
            zbliżeniowa

            Terminale samoobsługowe
            służące do uiszczania opłat
            za przejazd i opłat za postój

            Niska wartość

            Bezpieczne procesy lub pro­
            tokoły dotyczące płatności
            przedsiębiorstw

            Analiza ryzyka transakcji

            Transakcja inicjowana przez
            punkt usługowo-handlowy

            Inne

     Wypłaty gotówki

     Wypłata gotówki przy użyciu
     instrumentu płatniczego opar­
     tego na karcie (z wyjątkiem
     transakcji pieniądza elektronicz­
     nego) (ogółem)

      Przetwarzane w ramach sys­
      temu kart płatniczych (1)

           w tym:

           przy użyciu kart debetowych

           przy użyciu kart debetowych
           z odroczonym obciążeniem
           rachunku

           przy użyciu kart kredytowych
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/47

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

     Transakcje płatnicze z użyciem
     pieniądza elektronicznego

     Transakcje płatnicze z użyciem
     pieniądza elektronicznego
     wyemitowanego przez dostaw­
     ców usług płatniczych będących
     rezydentami (ogółem)

      Z wykorzystaniem kart z możli­
      wością bezpośredniego prze­
      chowywania pieniądza elektro­
      nicznego

      Z wykorzystaniem rachunków
      pieniądza elektronicznego

        w tym:

        Z dostępem za pomocą kart

        Płatność mobilna

         w tym:

         Płatność dokonywana przez
         osobę fizyczną na rzecz innej
         osoby fizycznej (P2P)

        Pozostałe

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

        Przyczyny braku silnego uwierzy­
        telnienia klienta:

        Niska wartość

        Zaufani odbiorcy

        Transakcja cykliczna

        Płatności na własną rzecz

        Bezpieczne procesy lub pro­
        tokoły dotyczące płatności
        przedsiębiorstw
 ---pagebreak--- L 418/48             PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                         Wysłane                               Otrzymane

                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           Analiza ryzyka transakcji

           Niskokwotowa płatność zbli­
           żeniowa

           Terminale samoobsługowe
           służące do uiszczania opłat za
           przejazd i opłat za postój

           Transakcja inicjowana przez
           punkt usługowo-handlowy

           Inne

     Czeki

     Przekazy pieniężne

     Pozostałe usługi płatnicze

     Transakcje płatnicze z udzia­
     łem instytucji innych niż MIF
     ogółem

     Usługi inicjowania płatności

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

      w tym w podziale na instrumenty
      płatnicze:

      Polecenia przelewu

      Inne

     Inne usługi (nieobjęte dyrek­
     tywą (UE) 2015/2366)

      Uznania rachunku za pomocą            Geo_0
      prostego zapisu księgowego
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                             Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                   L 418/49

                                                                Wysłane                                        Otrzymane

                                                Ogółem         Zdalne          Niezdalne        Ogółem         Zdalne          Niezdalne

       Obciążenia rachunku za                   Geo_0
       pomocą prostego zapisu księ­
       gowego

       Pozostałe                                Geo_0

     (1) Wykazywane dla każdego schematu oddzielnie.
     (2) Przyczyn braku silnego uwierzytelnienia klienta nie wykazuje się w podziale na schematy.

     Dane w tabeli 4b podlegają przekazywaniu z częstotliwością roczną, w rozbiciu na półrocza, jedynie przez dostawców
     usług płatniczych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                     Tabela 4b

              Transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF wykazywane przez podmioty sprawozda­
                                              jące, którym udzielono wyłączenia

                           (Ogółem za okres, Geo 3 (*); liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach EUR)

                                                                Wysłane                                        Otrzymane

                                                Ogółem         Zdalne          Niezdalne        Ogółem         Zdalne          Niezdalne

     Polecenia przelewu

     Polecenia przelewu (ogółem)

       Inicjowane w formie papierowej

       Inicjowane w formie elektro­
       nicznej

           w tym:

           Zastosowano silne uwierzy­
           telnienie klienta (SCA)

           Brak silnego uwierzytelnienia
           klienta (non-SCA)

     (*)    W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz lokalizacja
            punktu sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę inicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się fizyczny terminal. Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania
            kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze
            nieinicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym
            znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.
 ---pagebreak--- L 418/50              PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                         Wysłane                               Otrzymane

                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

            Przyczyny braku silnego uwie­
            rzytelnienia klienta:

            Niska wartość

            Płatności na własną rzecz

            Zaufani odbiorcy

            Transakcja cykliczna

            Bezpieczne procesy lub pro­
            tokoły dotyczące płatności
            przedsiębiorstw

            Analiza ryzyka transakcji

            Niskokwotowa płatność
            zbliżeniowa

            Terminale samoobsługowe
            służące do uiszczania opłat
            za przejazd i opłat za postój

           Inne

           w tym:

           Inicjowane przez dostawcę
           świadczącego usługę inicjo­
           wania płatności

     Polecenia zapłaty

     Polecenia zapłaty (ogółem)

      Zgoda udzielona w ramach
      upoważnienia elektronicznego

      Upoważnienie wydane w innej
      formie

     Transakcje płatnicze realizo­
     wane w oparciu o kartę

     Transakcje płatnicze realizowane
     w oparciu o kartę przy użyciu
     instrumentów płatniczych opar­
     tych na karcie wydanych przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami [wysłane] /
     objęte usługą acquiringu przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami (z wyjąt­
     kiem kart wyłącznie z funkcją
     pieniądza elektronicznego)
     [otrzymane]
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/51

                                                      Wysłane                               Otrzymane
                                         Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Inicjowane w formie innej niż
      elektroniczna

      Inicjowane w formie elektro­
      nicznej

        w tym:

        przy użyciu kart debetowych

        przy użyciu kart debetowych
        z odroczonym obciążeniem
        rachunku

        przy użyciu kart kredytowych

        w tym:

        Zastosowano silne uwierzy­
        telnienie klienta (SCA)

        Brak silnego uwierzytelnienia
        klienta (non-SCA)

         Przyczyny braku silnego uwie­
         rzytelnienia klienta:

         Zaufani odbiorcy

         Transakcja cykliczna

         Niskokwotowa płatność
         zbliżeniowa

         Terminale samoobsługowe
         służące do uiszczania opłat
         za przejazd i opłat za postój

         Niska wartość

         Bezpieczne procesy lub pro­
         tokoły dotyczące płatności
         przedsiębiorstw

         Analiza ryzyka transakcji

         Transakcja inicjowana przez
         punkt usługowo-handlowy

         Inne
 ---pagebreak--- L 418/52              PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                           Wysłane                               Otrzymane

                                              Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

     Wypłaty gotówki

     Wypłata gotówki przy użyciu
     instrumentu płatniczego opar­
     tego na karcie (z wyjątkiem
     transakcji pieniądza elektronicz­
     nego) (ogółem)

      w tym:

      przy użyciu kart debetowych

      przy użyciu kart debetowych
      z odroczonym obciążeniem
      rachunku

      przy użyciu kart kredytowych

     Transakcje płatnicze z użyciem
     pieniądza elektronicznego

     Transakcje płatnicze z użyciem
     pieniądza elektronicznego
     wyemitowanego przez dostaw­
     ców usług płatniczych będących
     rezydentami (ogółem)

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

           Przyczyny braku silnego uwierzy­
           telnienia klienta:

           Niska wartość

           Zaufani odbiorcy

           Transakcja cykliczna

           Płatności na własną rzecz

           Bezpieczne procesy lub pro­
           tokoły dotyczące płatności
           przedsiębiorstw

           Analiza ryzyka transakcji

           Niskokwotowa płatność zbli­
           żeniowa

           Terminale samoobsługowe
           służące do uiszczania opłat za
           przejazd i opłat za postój
 ---pagebreak--- 11.12.2020              PL                             Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                     L 418/53

                                                                   Wysłane                                         Otrzymane

                                                  Ogółem         Zdalne          Niezdalne         Ogółem          Zdalne          Niezdalne

           Transakcja inicjowana przez
           punkt usługowo-handlowy

           Inne

     Przekazy pieniężne

     Usługi inicjowania płatności

       Zastosowano silne uwierzytel­
       nienie klienta (SCA)

       Brak silnego uwierzytelnienia
       klienta (non-SCA)

       w tym w podziale na instrumenty
       płatnicze:

       Polecenia przelewu

       Inne

     Dane w tabeli 5a podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                        Tabela 5a

                                   Nieuczciwe transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF

                  (Ogółem za okres; Geo 3 (*), o ile nie wskazano inaczej; liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach
                                                                          EUR)

                                                                   Wysłane                                         Otrzymane

                                                  Ogółem         Zdalne          Niezdalne         Ogółem          Zdalne          Niezdalne

     Nieuczciwe polecenia prze­
     lewu

     Nieuczciwe polecenia przelewu
     (ogółem)

       Inicjowane w formie papierowej

     (*)    W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz lokalizacja
            punktu sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę inicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się fizyczny terminal. Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania
            kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze
            nieinicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym
            znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.
 ---pagebreak--- L 418/54              PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                          Wysłane                               Otrzymane

                                             Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Inicjowane w formie elektro­
      nicznej

           Inicjowane w paczce

           Inicjowane jako płatności
           indywidualne

            w tym:

            Polecenia przelewu poprzez
            bankowość internetową

             w tym:

             Płatności w ramach handlu
             elektronicznego

            Bankomat lub inny terminal
            dostawcy

            Płatność mobilna

             w tym:

             Płatność mobilna dokony­
             wana przez osobę fizyczną
             na rzecz innej osoby
             fizycznej (P2P)

           w tym:

           Przetwarzane w ramach sche­
           matów poleceń przelewu (1)

            Zastosowano silne uwierzy­
            telnienie klienta (SCA)

             w tym nieuczciwe polecenia
             przelewu w podziale na źródło
             nadużycia:

             Wystawienie zlecenia płat­
             niczego przez oszusta

             Modyfikacja zlecenia płat­
             niczego przez oszusta

             Nakłonienie płatnika przez
             oszusta do wystawienia
             zlecenia płatniczego
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/55

                                                      Wysłane                               Otrzymane

                                         Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

        Brak silnego uwierzytelnienia
        klienta (non-SCA)

         w tym nieuczciwe polecenia
         przelewu w podziale na źródło
         nadużycia:

         Wystawienie zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

         Modyfikacja zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

         Nakłonienie płatnika przez
         oszusta do wystawienia zle­
         cenia płatniczego

        Przyczyny braku silnego
        uwierzytelnienia klienta (2):

         Niska wartość

         Płatności na własną rzecz

         Zaufani odbiorcy

         Transakcja cykliczna

         Bezpieczne procesy lub pro­
         tokoły dotyczące płatności
         przedsiębiorstw

         Analiza ryzyka transakcji

         Niskokwotowa płatność
         zbliżeniowa

         Terminale samoobsługowe
         służące do uiszczania opłat
         za przejazd i opłat za postój

      Inne

      w tym:

      Inicjowane przez dostawcę
      świadczącego usługę inicjowa­
      nia płatności
 ---pagebreak--- L 418/56              PL                       Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (3)
      Składający sprawozdanie              Geo1
      dostawca usług płatniczych
      Użytkownik usług płatniczych         Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych
      Pozostałe                            Geo1
     Nieuczciwe polecenia zapłaty
     Nieuczciwe polecenia zapłaty
     (ogółem)

      Inicjowane w paczce

      Inicjowane jako płatności indy­
      widualne

      Zgoda udzielona w ramach
      upoważnienia elektronicznego

           Przetwarzane w ramach sche­
           matów polecenia zapłaty (1)

            w tym nieuczciwe polecenia
            zapłaty w podziale na źródło
            nadużycia:

            Nieautoryzowana transakcja
            płatnicza

            Manipulowanie płatnikiem

      Upoważnienie wydane w innej
      formie

           Przetwarzane w ramach sche­
           matów polecenia zapłaty (1)

            w tym nieuczciwe polecenia
            zapłaty w podziale na źródło
            nadużycia:

            Nieautoryzowana transakcja
            płatnicza

            Manipulowanie płatnikiem

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (3)

      Składający sprawozdanie              Geo1
      dostawca usług płatniczych
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                     Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/57

                                                      Wysłane                               Otrzymane

                                         Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

       Użytkownik usług płatniczych      Geo1
       składającego sprawozdanie
       dostawcy usług płatniczych
       Pozostałe                         Geo1
     Nieuczciwe transakcji płatnicze
     realizowane w oparciu o kartę
     Nieuczciwe transakcje płatnicze
     realizowane w oparciu o kartę
     przy użyciu instrumentów płat­
     niczych opartych na karcie
     wydanych przez dostawców
     usług płatniczych będących rezy­
     dentami [wysłane] / objęte usługą
     acquiringu przez dostawców
     usług płatniczych będących rezy­
     dentami (z wyjątkiem kart
     wyłącznie z funkcją pieniądza
     elektronicznego) [otrzymane]
      Inicjowane w formie innej niż
      elektroniczna

      Inicjowane w formie elektro­
      nicznej

        w tym:

        Płatność mobilna

         w tym:

         Płatność mobilna dokonywana
         przez osobę fizyczną na rzecz
         innej osoby fizycznej (P2P)

        Inicjowane w terminalach
        EFTPOS

         w tym:

         Płatność zbliżeniowa

             w tym:

             Płatność w oparciu
             o komunikację bliskiego
             zasięgu

        Inicjowane w bankomacie

        Pozostałe

        w tym:

        Przetwarzane w ramach sys­
        temu kart płatniczych (1)
 ---pagebreak--- L 418/58            PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           w tym:

           przy użyciu kart debetowych

           przy użyciu kart debetowych
           z odroczonym obciążeniem
           rachunku

           przy użyciu kart kredyto­
           wych

           w tym:

           Zastosowano silne uwierzy­
           telnienie klienta (SCA)

            w tym nieuczciwe płatności
            kartami w podziale na źródło
            nadużycia:

            Wystawienie zlecenia płat­
            niczego przez oszusta

              Zagubienie lub kradzież
              karty

              Nieodebrana karta

              Karta sfałszowana

              Kradzież danych karty

              Pozostałe

            Modyfikacja zlecenia płat­
            niczego przez oszusta

            Nakłonienie płatnika do
            dokonania płatności kartą

           Brak silnego uwierzytelnie­
           nia klienta (non-SCA)

            w tym nieuczciwe płatności
            kartami w podziale na źródło
            nadużycia:

            Wystawienie zlecenia płat­
            niczego przez oszusta
 ---pagebreak--- 11.12.2020           PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/59

                                                          Wysłane                               Otrzymane

                                             Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

              Zagubienie lub kradzież
              karty

              Nieodebrana karta

              Karta sfałszowana

              Kradzież danych karty

              Pozostałe

             Modyfikacja zlecenia płat­
             niczego przez oszusta

             Nakłonienie płatnika do
             dokonania płatności kartą

         Przyczyny braku silnego
         uwierzytelnienia klienta (2):

             Zaufani odbiorcy

             Transakcja cykliczna

             Niskokwotowa płatność
             zbliżeniowa

             Terminale samoobsługowe
             służące do uiszczania opłat
             za przejazd i opłat za postój

             Niska wartość

             Bezpieczne procesy lub
             protokoły dotyczące płat­
             ności przedsiębiorstw

             Analiza ryzyka transakcji

             Transakcja inicjowana
             przez punkt usługowo-
             handlowy

             Inne

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (3)

      Składający sprawozdanie                Geo1                                  Geo1
      dostawca usług płatniczych
 ---pagebreak--- L 418/60              PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                           Wysłane                               Otrzymane

                                              Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Użytkownik usług płatniczych            Geo1                                  Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                               Geo1                                  Geo1

     Nieuczciwe wypłaty gotówki

     Nieuczciwe wypłaty gotówki przy
     użyciu instrumentu płatniczego
     opartego na karcie (z wyjątkiem
     transakcji pieniądza elektronicz­
     nego) (ogółem)

      Przetwarzane w ramach sys­
      temu kart płatniczych (1)

           w tym:

     przy użyciu kart debetowych

           przy użyciu kart debetowych
           z odroczonym obciążeniem
           rachunku

           przy użyciu kart kredytowych

           w tym nieuczciwe wypłaty gotówki
           w podziale na źródło nadużycia:

           Wystawienie zlecenia płatni­
           czego (wypłaty gotówki) przez
           oszusta

            Zagubienie lub kradzież
            karty

            Nieodebrana karta

            Karta sfałszowana

            Inne

           Nakłonienie płatnika do
           wypłaty gotówki

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (3)

      Składający sprawozdanie                 Geo1
      dostawca usług płatniczych

      Użytkownik usług płatniczych            Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                               Geo1
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/61

                                                         Wysłane                               Otrzymane
                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

     Nieuczciwe transakcje płatni­
     cze z użyciem pieniądza elek­
     tronicznego

     Nieuczciwe transakcje płatnicze
     z użyciem pieniądza elektronicz­
     nego wyemitowanego przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami (ogółem)

      Z wykorzystaniem kart z możli­
      wością bezpośredniego prze­
      chowywania pieniądza elektro­
      nicznego

      Z wykorzystaniem rachunków
      pieniądza elektronicznego

        w tym:

        Z dostępem za pomocą kart

        Płatność mobilna

         w tym:

         Płatność dokonywana przez
         osobę fizyczną na rzecz innej
         osoby fizycznej (P2P)

        Pozostałe

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

        w tym nieuczciwe płatności z uży­
        ciem pieniądza elektronicznego
        w podziale na źródło nadużycia:

      Wystawienie zlecenia płatni­
      czego przez oszusta

         Zagubienie lub kradzież
         karty pieniądza elektronicz­
         nego

         Nieodebrana karta pieniądza
         elektronicznego

         Sfałszowana karta pieniądza
         elektronicznego

         Kradzież danych karty

         Nieautoryzowana transakcja
         dotycząca rachunku pienią­
         dza elektronicznego

        Modyfikacja zlecenia płatni­
        czego przez oszusta
 ---pagebreak--- L 418/62              PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                            Wysłane                               Otrzymane

                                               Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           Nakłonienie płatnika do
           dokonania płatności z użyciem
           pieniądza elektronicznego

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

           w tym nieuczciwe płatności z uży­
           ciem pieniądza elektronicznego
           w podziale na źródło nadużycia:

           Wystawienie zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

            Zagubienie lub kradzież
            karty pieniądza elektronicz­
            nego

            Nieodebrana karta pieniądza
            elektronicznego

            Sfałszowana karta pieniądza
            elektronicznego

            Kradzież danych karty

            Nieautoryzowana transakcja
            dotycząca rachunku pienią­
            dza elektronicznego

           Modyfikacja zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

           Nakłonienie płatnika do
           dokonania płatności z użyciem
           pieniądza elektronicznego

           Przyczyny braku silnego uwierzy­
           telnienia klienta:

           Niska wartość

           Zaufani odbiorcy

           Transakcja cykliczna

           Płatności na własną rzecz

           Bezpieczne procesy lub pro­
           tokoły dotyczące płatności
           przedsiębiorstw

           Analiza ryzyka transakcji

           Niskokwotowa płatność zbli­
           żeniowa
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                             Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                           L 418/63

                                                               Wysłane                                   Otrzymane

                                              Ogółem          Zdalne          Niezdalne         Ogółem   Zdalne      Niezdalne

        Terminale samoobsługowe
        służące do uiszczania opłat za
        przejazd i opłat za postój

        Transakcja inicjowana przez
        punkt usługowo-handlowy

        Inne

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (3)

      Składający sprawozdanie                  Geo1
      dostawca usług płatniczych

      Użytkownik usług płatniczych             Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                                Geo1

     Czeki

     Przekazy pieniężne

     Pozostałe usługi płatnicze

     Nieuczciwe transakcje płatni­
     cze z udziałem instytucji
     innych niż MIF ogółem

     Usługi inicjowania płatności

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

      w tym w podziale na instrumenty
      płatnicze:

      Polecenia przelewu

      Inne

     (1) Wykazywane dla każdego schematu oddzielnie.
     (2) Przyczyn braku silnego uwierzytelnienia klienta nie wykazuje się w podziale na schematy.
     (3) Wykazywane tylko w odniesieniu do wartości nieuczciwych transakcji.
 ---pagebreak--- L 418/64              PL                             Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                11.12.2020

     Dane w tabeli 5b podlegają przekazywaniu z częstotliwością roczną, w rozbiciu na półrocza, jedynie przez dostawców
     usług płatniczych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                    Tabela 5b:

               Nieuczciwe transakcje płatnicze z udziałem instytucji innych niż MIF wykazywane przez podmioty
                                         sprawozdające, którym udzielono wyłączenia

               (Ogółem za okres; Geo 3 (*), o ile nie wskazano inaczej; liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach
                                                                       EUR)

                                                                Wysłane                                         Otrzymane

                                               Ogółem          Zdalne         Niezdalne         Ogółem          Zdalne          Niezdalne

     Nieuczciwe polecenia prze­
     lewu

     Nieuczciwe polecenia przelewu
     (ogółem)

       Inicjowane w formie papierowej

       Inicjowane w formie elektro­
       nicznej

           w tym:

           Zastosowano silne uwierzy­
           telnienie klienta (SCA)

            w tym nieuczciwe polecenia
            przelewu w podziale na źródło
            nadużycia:

            Wystawienie zlecenia płatni­
            czego przez oszusta

            Modyfikacja zlecenia płatni­
            czego przez oszusta

            Nakłonienie płatnika przez
            oszusta do wystawienia zle­
            cenia płatniczego

           Brak silnego uwierzytelnienia
           klienta (non-SCA)

     (*)    W przypadku transgranicznych transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę rezydencja kontrahenta oraz lokalizacja
            punktu sprzedaży wykazywane są łącznie. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę inicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się punkt sprzedaży. W przypadku transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę nieinicjowanych zdal­
            nie wysłane transakcje płatnicze wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju odbierającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju,
            w którym znajduje się fizyczny terminal. Otrzymane transakcje płatnicze inicjowanych zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania
            kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym znajduje się punkt sprzedaży. Otrzymane transakcje płatnicze
            nieinicjowane zdalnie wykazuje się w celu zidentyfikowania kraju wysyłającego dostawcy usług płatniczych oraz kraju, w którym
            znajduje się fizyczny punkt sprzedaży.
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/65

                                                         Wysłane                               Otrzymane

                                            Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

         w tym nieuczciwe polecenia
         przelewu w podziale na źródło
         nadużycia:

         Wystawienie zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

         Modyfikacja zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

         Nakłonienie płatnika przez
         oszusta do wystawienia zle­
         cenia płatniczego

         Przyczyny braku silnego uwie­
         rzytelnienia klienta:

         Niska wartość

         Płatności na własną rzecz

         Zaufani odbiorcy

         Transakcja cykliczna

         Bezpieczne procesy lub pro­
         tokoły dotyczące płatności
         przedsiębiorstw

         Analiza ryzyka transakcji

         Niskokwotowa płatność
         zbliżeniowa

         Terminale samoobsługowe
         służące do uiszczania opłat
         za przejazd i opłat za postój

        Inne

        w tym:

        Inicjowane przez dostawcę
        świadczącego usługę inicjo­
        wania płatności

        w tym straty wynikające z nadużyć
        finansowych na okaziciela: (1)

        Składający sprawozdanie             Geo1
        dostawca usług płatniczych

        Użytkownik usług płatniczych        Geo1
        składającego sprawozdanie
        dostawcy usług płatniczych
 ---pagebreak--- L 418/66               PL                     Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                       Wysłane                               Otrzymane

                                          Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

           Pozostałe                      Geo1

     Nieuczciwe polecenia zapłaty

     Nieuczciwe polecenia zapłaty
     (ogółem)

      Zgoda udzielona w ramach
      upoważnienia elektronicznego

           w tym nieuczciwe polecenia
           zapłaty w podziale na źródło
           nadużycia:

           Nieautoryzowana transakcja
           płatnicza

           Manipulowanie płatnikiem

      Upoważnienie wydane w innej
      formie

           w tym nieuczciwe polecenia
           zapłaty w podziale na źródło
           nadużycia:

           Nieautoryzowana transakcja
           płatnicza

           Manipulowanie płatnikiem

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (1)

      Składający sprawozdanie             Geo1
      dostawca usług płatniczych

      Użytkownik usług płatniczych        Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                           Geo1

     Nieuczciwe transakcji płatni­
     cze realizowane w oparciu
     o kartę

     Nieuczciwe transakcje płatnicze
     realizowane w oparciu o kartę
     przy użyciu instrumentów płat­
     niczych opartych na karcie
     wydanych przez dostawców
     usług płatniczych będących rezy­
     dentami [wysłane] / objęte usługą
     acquiringu przez dostawców
     usług płatniczych będących rezy­
     dentami (z wyjątkiem kart
     wyłącznie z funkcją pieniądza
     elektronicznego) [otrzymane]
 ---pagebreak--- 11.12.2020          PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/67

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Inicjowane w formie innej niż
      elektroniczna

      Inicjowane w formie elektro­
      nicznej

        w tym:

        przy użyciu kart debetowych

        przy użyciu kart debetowych
        z odroczonym obciążeniem
        rachunku

        przy użyciu kart kredytowych

        w tym:

        Zastosowano silne uwierzy­
        telnienie klienta (SCA)

         w tym nieuczciwe płatności kar­
         tami w podziale na źródło nad­
         użycia:

         Wystawienie zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

             Zagubienie lub kradzież
             karty

             Nieodebrana karta

             Karta sfałszowana

             Kradzież danych karty

             Pozostałe

         Modyfikacja zlecenia płatni­
         czego przez oszusta

         Nakłonienie płatnika do
         dokonania płatności kartą

        Brak silnego uwierzytelnienia
        klienta (non-SCA)

         w tym nieuczciwe płatności kar­
         tami w podziale na źródło nad­
         użycia:

         Wystawienie zlecenia płatni­
         czego przez oszusta
 ---pagebreak--- L 418/68             PL                        Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

            Zagubienie lub kradzież
            karty

            Nieodebrana karta

            Karta sfałszowana

            Kradzież danych karty

            Pozostałe

           Modyfikacja zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

           Nakłonienie płatnika do
           dokonania płatności kartą

           Przyczyny braku silnego uwie­
           rzytelnienia klienta:

           Zaufani odbiorcy

           Transakcja cykliczna

           Niskokwotowa płatność
           zbliżeniowa

           Terminale samoobsługowe
           służące do uiszczania opłat
           za przejazd i opłat za postój

           Niska wartość

           Bezpieczne procesy lub pro­
           tokoły dotyczące płatności
           przedsiębiorstw

           Analiza ryzyka transakcji

           Transakcja inicjowana przez
           punkt usługowo-handlowy

           Inne

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (1)

      Składający sprawozdanie              Geo1                                      Geo1
      dostawca usług płatniczych
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                         Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/69

                                                       Wysłane                               Otrzymane

                                          Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Użytkownik usług płatniczych        Geo1                                      Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                           Geo1                                      Geo1

     Nieuczciwe wypłaty gotówki

     Nieuczciwe wypłaty gotówki przy
     użyciu instrumentu płatniczego
     opartego na karcie (z wyjątkiem
     transakcji pieniądza elektronicz­
     nego) (ogółem)

      przy użyciu kart debetowych

      przy użyciu kart debetowych
      z odroczonym obciążeniem
      rachunku

      przy użyciu kart kredytowych

      w tym nieuczciwe wypłaty gotówki
      w podziale na źródło nadużycia:

      Wystawienie zlecenia płatni­
      czego przez oszusta

        Zagubienie lub kradzież karty

        Nieodebrana karta

        Karta sfałszowana

        Inne

      Nakłonienie płatnika do
      wypłaty gotówki

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (1)

      Składający sprawozdanie             Geo1
      dostawca usług płatniczych

      Użytkownik usług płatniczych        Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                           Geo1

     Nieuczciwe transakcje płatni­
     cze z użyciem pieniądza elek­
     tronicznego
 ---pagebreak--- L 418/70              PL                           Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                               11.12.2020

                                                            Wysłane                               Otrzymane

                                               Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

     Nieuczciwe transakcje płatnicze
     z użyciem pieniądza elektronicz­
     nego wyemitowanego przez
     dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami (ogółem)

      Zastosowano silne uwierzytel­
      nienie klienta (SCA)

           w tym nieuczciwe płatności z uży­
           ciem pieniądza elektronicznego
           w podziale na źródło nadużycia:

           Wystawienie zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

            Zagubienie lub kradzież
            karty pieniądza elektronicz­
            nego

            Nieodebrana karta pieniądza
            elektronicznego

            Sfałszowana karta pieniądza
            elektronicznego

            Kradzież danych karty

            Nieautoryzowana transakcja
            dotycząca rachunku pienią­
            dza elektronicznego

           Modyfikacja zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

           Nakłonienie płatnika do
           dokonania płatności z użyciem
           pieniądza elektronicznego

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

           w tym nieuczciwe płatności z uży­
           ciem pieniądza elektronicznego
           w podziale na źródło nadużycia:

           Wystawienie zlecenia płatni­
           czego przez oszusta

            Zagubienie lub kradzież
            karty pieniądza elektronicz­
            nego

            Nieodebrana karta pieniądza
            elektronicznego
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                    L 418/71

                                                        Wysłane                               Otrzymane

                                           Ogółem      Zdalne       Niezdalne        Ogółem   Zdalne      Niezdalne

         Sfałszowana karta pieniądza
         elektronicznego

         Kradzież danych karty

         Nieautoryzowana transakcja
         dotycząca rachunku pienią­
         dza elektronicznego

        Modyfikacja zlecenia płatni­
        czego przez oszusta

        Nakłonienie płatnika do
        dokonania płatności z użyciem
        pieniądza elektronicznego

        Przyczyny braku silnego uwierzy­
        telnienia klienta:

        Niska wartość

        Zaufani odbiorcy

        Transakcja cykliczna

        Płatności na własną rzecz

        Bezpieczne procesy lub pro­
        tokoły dotyczące płatności
        przedsiębiorstw

        Analiza ryzyka transakcji

        Niskokwotowa płatność zbli­
        żeniowa

        Terminale samoobsługowe
        służące do uiszczania opłat za
        przejazd i opłat za postój

        Transakcja inicjowana przez
        punkt usługowo-handlowy

        Inne

      w tym straty wynikające z nadużyć
      finansowych na okaziciela: (1)

      Składający sprawozdanie              Geo1
      dostawca usług płatniczych
 ---pagebreak--- L 418/72              PL                               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                   11.12.2020

                                                                     Wysłane                              Otrzymane

                                                 Ogółem          Zdalne             Niezdalne    Ogółem   Zdalne      Niezdalne

      Użytkownik usług płatniczych                Geo1
      składającego sprawozdanie
      dostawcy usług płatniczych

      Pozostałe                                   Geo1

     Przekazy pieniężne

     Usługi inicjowania płatności

      Zastosowano z silne uwierzy­
      telnienie klienta (SCA)

      Brak silnego uwierzytelnienia
      klienta (non-SCA)

      w tym w podziale na instrumenty
      płatnicze:

      Polecenia przelewu

      Inne

     (1) Wykazywane tylko w odniesieniu do wartości nieuczciwych transakcji.

     Dane w tabeli 6 podlegają przekazywaniu z częstotliwością półroczną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                         Tabela 6

                             Transakcje płatnicze z instytucjami innymi niż MIF według rodzaju terminali

              (Ogółem za okres; liczba transakcji w milionach; wartość w milionach EUR; Geo 3, o ile nie wskazano ina­
                                                                czej)

                           Transakcje według rodzaju terminala (1)                              Liczba             Wartość

       a)    Transakcje w terminalach, w których transakcje są objęte
             usługą acquiringu przez dostawców będących rezyden­
             tami, z użyciem kart wydanych przez dostawców będą­
             cych rezydentami

             w tym:

             Wypłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Wpłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Inne transakcje w bankomacie (z wyjątkiem transakcji z uży­
             ciem pieniądza elektronicznego)

             Transakcje w terminalu POS (z wyjątkiem transakcji z użyciem
             pieniądza elektronicznego)
 ---pagebreak--- 11.12.2020            PL                               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                  L 418/73

                           Transakcje według rodzaju terminala (1)                       Liczba   Wartość

             Transakcje ładowania i rozładowywania kart pieniądza elek­
             tronicznego

             Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego
             kartami z funkcją pieniądza elektronicznego

      b)     Transakcje w terminalach, w których transakcje są objęte
             usługą acquiringu przez dostawców będących rezyden­
             tami, z użyciem kart wydanych przez dostawców niebę­
             dących rezydentami

             w tym:

             Wypłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Wpłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Inne transakcje w bankomacie (z wyjątkiem transakcji z uży­
             ciem pieniądza elektronicznego)

             Transakcje w terminalu POS (z wyjątkiem transakcji z użyciem
             pieniądza elektronicznego)

             Transakcje ładowania i rozładowywania kart pieniądza elek­
             tronicznego

             Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego
             kartami z funkcją pieniądza elektronicznego

       c)    Transakcje w terminalach, w których transakcje są objęte
             usługą acquiringu przez dostawców niebędących rezy­
             dentami, z użyciem kart wydanych przez dostawców
             będących rezydentami

             w tym:

             Wypłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Wpłaty gotówki w bankomatach (z wyjątkiem transakcji
             z użyciem pieniądza elektronicznego)

             Inne transakcje w bankomacie (z wyjątkiem transakcji z uży­
             ciem pieniądza elektronicznego)

             Transakcje w terminalu POS (z wyjątkiem transakcji z użyciem
             pieniądza elektronicznego)

             Transakcje ładowania i rozładowywania kart pieniądza elek­
             tronicznego

             Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego
             kartami z funkcją pieniądza elektronicznego

             Wypłata gotówki w kasie                                                     Geo 1    Geo 1
 ---pagebreak--- L 418/74                PL                               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                 11.12.2020

                             Transakcje według rodzaju terminala (1)                       Liczba                Wartość

              Wpłata gotówki w kasie                                                       Geo 1                 Geo 1

              Zaliczki gotówkowe w terminalach POS                                         Geo 1                 Geo 1

     (1) Struktura geograficzna (Geo) dotyczy lokalizacji terminala.

     Dane w tabeli 7 podlegają przekazywaniu przez operatorów systemów płatności.

                                                                       Tabela 7

                                                Uczestnictwo w wybranych systemach płatności

                                        (Dane na koniec okresu; liczba w rzeczywistych jednostkach, Geo 1)

                             System płatności (inny niż TARGET2)                                       Liczba

     Liczba uczestników

      Uczestnicy bezpośredni

           Instytucje kredytowe

           Bank centralny

           Pozostali uczestnicy bezpośredni

            Sektor instytucji rządowych i samorządowych

            Podmioty świadczące usługi rozliczeniowe i rozrachunkowe

            Inne instytucje finansowe

            Pozostali

      Uczestnicy pośredni

     Dane w tabeli 8 podlegają przekazywaniu przez operatorów systemów płatności.

                                                                       Tabela 8

                                           Płatności przetwarzane przez wybrane systemy płatności

               (Ogółem za okres; liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach EUR, Geo 4, o ile nie wska­
                                                              zano inaczej)

                                                                                                       Wysłane

                                                                                           Liczba                Wartość

     System płatności (inny niż TARGET2) – System płatności wysokokwotowych

     Transakcje ogółem

     Polecenia przelewu
 ---pagebreak--- 11.12.2020         PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                            L 418/75

                                                                                          Wysłane

                                                                                 Liczba             Wartość

     Inicjowane w formie papierowej                                              Geo 1              Geo 1

     Inicjowane w formie elektronicznej                                          Geo 1              Geo 1

     Polecenia zapłaty

     Płatności realizowane w oparciu o kartę

     Wypłata gotówki w bankomacie

     Wpłata gotówki w bankomacie

     Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego

     Czeki

     Pozostałe usługi płatnicze

     Współczynnik koncentracji                                                   Geo 1              Geo 1

     System płatności (inny niż TARGET2) – System płatności detalicznych

     Transakcje ogółem

     Polecenia przelewu

     Inicjowane w formie papierowej                                              Geo 1              Geo 1

     Inicjowane w formie elektronicznej                                          Geo 1              Geo 1

     w tym:

     Natychmiastowe                                                              Geo 1              Geo 1

     Polecenia zapłaty

     Płatności realizowane w oparciu o kartę

     Wypłata gotówki w bankomacie

     Wpłata gotówki w bankomacie

     Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego

     Czeki

     Pozostałe usługi płatnicze

     Współczynnik koncentracji                                                   Geo 1              Geo 1
 ---pagebreak--- L 418/76             PL                              Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                                   11.12.2020

     Dane w tabeli 9 podlegają przekazywaniu z częstotliwością kwartalną przez wszystkich dostawców usług płatniczych,
     z wyjątkiem tych, którym udzielono wyłączenia na podstawie art. 4 ust. 2 i 3.

                                                                      Tabela 9

                Kwartalne sprawozdania dotyczące transakcji płatniczych z udziałem instytucji innych niż MIF

                          (Ogółem za okres; Geo 6 (**); liczba transakcji w milionach; wartość transakcji w milionach EUR)

                                                                                                        Wysłane

                                                                                 Ogółem                 Zdalne                 Niezdalne

     Polecenia przelewu

     Polecenia przelewu (ogółem)

     Inicjowane w formie elektronicznej

     Polecenia zapłaty

     Polecenia zapłaty (ogółem)

     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę

     Transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę przy
     użyciu instrumentów płatniczych opartych na karcie
     wydanych przez dostawców usług płatniczych będących
     rezydentami (z wyjątkiem kart wyłącznie z funkcją pienią­
     dza elektronicznego) [wysłane]

     Inicjowane w formie elektronicznej

     w tym:

     Kategoria punku usługowo-handlowego (MCC)

     Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektro­
     nicznego

     Transakcje płatnicze z użyciem pieniądza elektronicznego
     wyemitowanego przez dostawców usług płatniczych
     będących rezydentami (ogółem)

     Czeki

     (**)   Transgraniczne transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę inicjowane zdalnie wykazuje się w celu identyfikacji kraju, w któ­
            rym znajduje się punkt sprzedaży, natomiast transgraniczne transakcje płatnicze realizowane w oparciu o kartę nie inicjowane zdal­
            nie wykazuje się w celu identyfikacji kraju, w którym znajduje się fizyczny terminal.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                              L 418/77

                                                         Struktura geograficzna

             Geo 0              Geo 1               Geo 2                      Geo 3                  Geo 4             Geo 6

     Krajowe              Krajowe i trans­ Transgraniczne            Krajowe                Krajowe                Podział na
                          graniczne razem                                                                          wszystkie
                                                                     Podział na poszcze­    Transgraniczne         poszczególne
                                                                     gólne kraje dla każ­   w ramach EOG           kraje (1)
                                                                     dego państwa człon­
                                                                     kowskiego EOG

                                                                     Zagranica (transgra­   Zagranica (transgra­
                                                                     niczne poza EOG)       niczne poza EOG)

     (1) Na podstawie ISO 3166: https://www.iso.org/obp/ui/#search
 ---pagebreak--- L 418/78             PL                          Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej                                      11.12.2020

                                                            ZAŁĄCZNIK IV

                          WYMOGI MINIMUM OBOWIĄZUJĄCE RZECZYWISTĄ POPULACJĘ SPRAWOZDAWCZĄ

     W celu realizacji wymogów sprawozdawczości statystycznej Europejskiego Banku Centralnego (EBC) podmioty sprawozda­
     jące zobowiązane są do przestrzegania następujących wymogów minimum.

     1. Wymogi minimum w zakresie przekazywania danych:
           a) sprawozdania powinny być przekazywane w terminach wyznaczonych przez właściwy KBC;
           b) postać i format sprawozdań statystycznych powinny być zgodne z wymaganiami technicznymi w zakresie sprawoz­
              dawczości ustalonymi przez właściwy KBC;
           c) podmiot sprawozdający przekazuje odpowiedniemu KBC dane osoby (osób) do kontaktu;
           d) należy przestrzegać specyfikacji technicznych w zakresie sposobu przekazywania danych odpowiedniemu KBC.

     2. Wymogi minimum w zakresie dokładności:
           a) informacje statystyczne muszą być poprawne: wszystkie warunki liniowe muszą być spełnione (np. składowe muszą
              się sumować do kwot ogółem), a dane o różnej częstotliwości muszą być spójne;
           b) podmioty sprawozdające muszą być w stanie dostarczyć informacji na temat zmiany sytuacji wynikającej z dostar­
              czonych danych;
           c) informacje statystyczne muszą być pełne i nie mogą zawierać luk ciągłych i strukturalnych; istniejące luki powinny
              być odnotowane, wyjaśnione właściwemu KBC oraz, tam gdzie to stosowane, możliwie szybko uzupełnione;
           d) przy technicznym przesyłaniu danych podmioty sprawozdające muszą stosować zasady zaokrąglania określone
              przez właściwy KBC.

     3. Wymogi minimum w zakresie zgodności metodologicznej:
           a) informacje statystyczne muszą być zgodne z definicjami i klasyfikacjami zawartymi w niniejszym rozporządzeniu;
           b) w przypadku rozbieżności w stosunku do tych definicji i klasyfikacji podmioty sprawozdające regularnie monitorują
              i mierzą różnice pomiędzy miarami stosowanymi a miarami zawartymi w niniejszym rozporządzeniu;
           c) podmioty sprawozdające muszą być w stanie wyjaśnić różnice pomiędzy przekazanymi danymi a danymi za
              poprzednie okresy.

     4. Wymogi minimum w zakresie wprowadzania korekt:

     Należy przestrzegać zasad i procedur w zakresie trybu wprowadzania korekt określonych przez EBC i właściwy KBC. Do
     korekt innych niż korekty standardowe należy dołączyć noty wyjaśniające.