CELEX: 32016R0818
Language: de
Date: 2016-05-17 00:00:00
Title: Durchführungsverordnung (EU) 2016/818 der Kommission vom 17. Mai 2016 zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf einheitliche Formate und Daten für die Offenlegung der Werte zur Bestimmung global systemrelevanter Institute gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (Text von Bedeutung für den EWR)

25.5.2016   
            
            
               DE
            
            
               Amtsblatt der Europäischen Union
            
            
               L 136/4
            
         DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2016/818 DER KOMMISSION
   vom 17. Mai 2016
   zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf einheitliche Formate und Daten für die Offenlegung der Werte zur Bestimmung global systemrelevanter Institute gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates
   (Text von Bedeutung für den EWR)
   DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
   gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
   gestützt auf die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (1), insbesondere auf Artikel 441 Absatz 2 Unterabsatz 3,
   in Erwägung nachstehender Gründe:
   
               (1)
            
            
               In der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 der Kommission (2) wird das einheitliche Format für die Offenlegung der Werte der Indikatoren zur Bestimmung global systemrelevanter Institute (G-SRI) gemäß Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (3) festgelegt.
            
         
               (2)
            
            
               Die Bögen für die Offenlegung, die von den gemäß Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU als G-SRI ermittelten Instituten verwendet werden, sollten internationalen Standards Rechnung tragen, insbesondere denjenigen, die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) herausgegeben wurden.
            
         
               (3)
            
            
               Der Bogen im Anhang der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 stützt sich auf den vom BCBS für die Datenerhebung für 2015 verwendeten Bogen.
            
         
               (4)
            
            
               Der BCBS veröffentlicht alljährlich im Januar einen aktualisierten Meldebogen. Um im Rahmen des Verfahrens zur Bestimmung von G-SRI für globale Kohärenz bei der Offenlegung und Transparenz zu sorgen, sollte die Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 geändert werden.
            
         
               (5)
            
            
               Da die Datenerhebung für die Bestimmung im Jahr 2016 im ersten Quartal 2016 beginnt und die Institute Klarheit darüber benötigen, welche Daten offenzulegen sind, sollte diese Verordnung unverzüglich in Kraft treten.
            
         
               (6)
            
            
               Diese Verordnung beruht auf dem Entwurf technischer Durchführungsstandards, der der Kommission von der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) vorgelegt wurde.
            
         
               (7)
            
            
               Die EBA hat offene öffentliche Konsultationen zu dem Entwurf technischer Durchführungsstandards, auf den sich diese Verordnung stützt, durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (4) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt —
            
         HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
   Artikel 1
   Die Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 wird wie folgt geändert:
   
               (1)
            
            
               Artikel 1 erhält folgende Fassung:
               „Artikel 1
               Einheitliches Format
               Die G-SRI melden die Informationen, die zur Bestimmung von G-SRI verwendet werden (Indikatoren, zusätzliche Angaben und Zusatzinformationen) der zuständigen Behörde in elektronischer Form unter Verwendung des Bogens im Anhang dieser Verordnung und berücksichtigen dabei weitere Spezifikationen der zugrunde liegenden Daten und die Hinweise, die jährlich von der zuständigen Behörde herausgegeben werden. Mit Hilfe des Bogens und unter Berücksichtigung dieser Spezifikationen und Hinweise legen die G-SRI die Werte der Indikatoren offen, die zur Ermittlung der Bewertung der Institute nach der in der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 1222/2014 genannten Bestimmungsmethode verwendet werden.
               Die G-SRI sind nicht verpflichtet, zusätzliche Angaben und Zusatzinformationen offenzulegen.“
            
         
               (2)
            
            
               Artikel 3 Unterabsatz 3 erhält folgende Fassung:
               „Nach Offenlegung dieser Angaben durch die G-SRI übermitteln die zuständigen Behörden die ausgefüllten Bögen, einschließlich der zusätzlichen Angaben und der Zusatzinformationen, unverzüglich an die EBA. Die EBA legt den ausgefüllten Bogen mit Ausnahme der zusätzlichen Angaben und Zusatzinformationen offen und veröffentlicht ihn zentral auf ihrer Website.“
            
         
               (3)
            
            
               Der Anhang erhält die Fassung des Anhangs dieser Verordnung.
            
         Artikel 2
   Inkrafttreten
   Diese Verordnung tritt am Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
   
      Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
      Brüssel, den 17. Mai 2016
      
         
            Für die Kommission
         
         
            Der Präsident
         
         Jean-Claude JUNCKER
      
   
   
      (1)  ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1.
   
      (2)  Durchführungsverordnung (EU) Nr. 1030/2014 der Kommission vom 29. September 2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf einheitliche Formate und Daten für die Offenlegung der Werte zur Bestimmung global systemrelevanter Institute gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 284 vom 30.9.2014, S. 14).
   
      (3)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338)
   
      (4)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).
   
      ANHANG
      
         
            „ANHANG
            
               BOGEN FÜR DIE BESTIMMUNG GLOBAL SYSTEMRELEVANTER INSTITUTE (G-SIIs)
            
            
               
                  Allgemeine Bankdaten
               
            
            
                        
                           Abschnitt 1: Allgemeine Angaben
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    Allgemeine, von der zuständigen nationalen Aufsichtsbehörde bereitgestellte Angaben:
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    1)
                                 
                                 
                                    Ländercode
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    2)
                                 
                                 
                                    Name der Bank
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    3)
                                 
                                 
                                    Datum der Meldung (JJJJ-MM-TT)
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    4)
                                 
                                 
                                    Meldewährung
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    b.
                                 
                                 
                                    Allgemeine, vom meldenden Institut bereitgestellte Angaben:
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    1)
                                 
                                 
                                    Meldende Abteilung
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    2)
                                 
                                 
                                    Rechnungslegungsstandard
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    3)
                                 
                                 
                                    Datum der Offenlegung (JJJJ-MM-TT)
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    4)
                                 
                                 
                                    Sprache der Offenlegung
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
                        
                                    5)
                                 
                                 
                                    Website für die Offenlegung
                                 
                              
                     
                         
                     
                  
               
                  Größenindikator
               
            
            
                        
                           Abschnitt 2: Gesamtrisikoposition
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
                  Indikatoren für Verflechtungen
               
            
            
                        
                           Abschnitt 3: Vermögenswerte innerhalb des Finanzsystems
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 4: Verbindlichkeiten innerhalb des Finanzsystems
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 5: Ausstehende Wertpapiere
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
                  Indikatoren für Ersetzbarkeit/Finanzinfrastruktur
               
            
            
                        
                           Abschnitt 6: Im Berichtsjahr geleistete Zahlungen (ausgenommen Zahlungen innerhalb der Gruppe)
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 7: Custody-Vermögen
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 8: Übernommene Transaktionen an Fremd- und Eigenkapitalmärkten
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
                  Indikatoren für Komplexität
               
            
            
                        
                           Abschnitt 9: Nominalwert außerbörslich gehandelter (OTC-)Derivate
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 10: Wertpapiere des Handelsbestands und zur Veräußerung verfügbare Wertpapiere
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 11: Vermögenswerte der Stufe 3
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
                  Indikatoren für rechtsräumeübergreifende Geschäfte
               
            
            
                        
                           Abschnitt 12: Rechtsräumeübergreifende Forderungen
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 13: Rechtsräumeübergreifende Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
                  Zusätzliche Angaben
               
            
            
                        
                           Abschnitt 14: Hilfsindikatoren
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           Abschnitt 15: Zusätzliche Positionen
                        
                     
                     
                        
                           Betrag“