CELEX: 32017R0104
Language: pl
Date: 2016-10-19 00:00:00
Title: Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Tekst mający znaczenie dla EOG. )

21.1.2017   
               
               
                  PL
               
               
                  Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej
               
               
                  L 17/1
               
            ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2017/104
      z dnia 19 października 2016 r.
      zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji
      (Tekst mający znaczenie dla EOG)
      KOMISJA EUROPEJSKA,
      uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
      uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (1), w szczególności jego art. 9 ust. 5,
      a także mając na uwadze, co następuje:
      
                  (1)
               
               
                  W rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) nr 148/2013 (2) określono poziom szczegółowości zgłaszanych informacji oraz nałożono na kontrahentów wymóg zagwarantowania, że zgłaszane informacje zostały uzgodnione między obiema stronami transakcji.
               
            
                  (2)
               
               
                  Istotne jest również uznanie, że kontrahent centralny (CCP) występuje jako strona kontraktu pochodnego. W związku z tym w sytuacji, gdy istniejący kontrakt jest następnie rozliczany przez CCP, powinien on zostać zgłoszony jako rozwiązany kontrakt i należy zgłosić nowy kontrakt wynikający z rozliczenia.
               
            
                  (3)
               
               
                  Jeżeli kontrakt pochodny składa się z wielu kontraktów pochodnych, właściwe organy muszą być w stanie zrozumieć elementy charakterystyczne każdego z tych poszczególnych kontraktów pochodnych. Ponieważ właściwe organy muszą być również w stanie zrozumieć kontekst ogólny, ze zgłoszenia dotyczącego transakcji powinno również jasno wynikać, że transakcja stanowi element całościowej strategii. W związku z tym kontrakty pochodne, które składają się z wielu kontraktów pochodnych, powinny być zgłaszane w postaci odrębnych zgłoszeń dla każdego z tych kontraktów pochodnych opatrzonych wewnętrznym identyfikatorem umożliwiającym powiązanie poszczególnych zgłoszeń.
               
            
                  (4)
               
               
                  W przypadku kontraktów pochodnych, które składają się z wielu kontraktów pochodnych i które muszą być zgłoszone w więcej niż jednym zgłoszeniu, może być trudne określenie, w jaki sposób należy przyporządkować stosowne informacje o kontrakcie poszczególnym zgłoszeniom, a tym samym określenie, ile zgłoszeń należy przekazać. W związku z tym kontrahenci powinni uzgodnić liczbę zgłoszeń, które należy przekazać w celu dokonania zgłoszenia dotyczącego takiego kontraktu.
               
            
                  (5)
               
               
                  Dla należytego monitorowania koncentracji ekspozycji oraz ryzyka systemowego kwestią zasadniczej wagi jest zapewnienie, by repozytoriom transakcji przekazywane były pełne i dokładne informacje dotyczące ekspozycji oraz zabezpieczenia wymienianego między dwoma kontrahentami. W związku z tym konieczne jest, by kontrahenci zgłaszali wyceny kontraktów pochodnych dokonywane według wspólnej metodyki. Ponadto równie istotne jest nałożenie wymogu zgłaszania złożonych i otrzymanych początkowych i zmiennych depozytów zabezpieczających.
               
            
                  (6)
               
               
                  Aby zapewnić właściwym organom pełne informacje o faktycznych ekspozycjach kontrahentów we wszystkich klasach instrumentów pochodnych, konieczne jest określenie wymogów dotyczących sprawozdawczości w odniesieniu do szczegółowych informacji o kredytowych instrumentach pochodnych oraz o zabezpieczeniu wymienianym przez kontrahentów. Ponadto niezbędne są dodatkowe wyjaśnienia dotyczące opisu istniejących pól, tak aby umożliwić stronom dokonującym zgłoszenia wypełnienie spoczywających na nich obowiązków w zakresie sprawozdawczości w sposób ustandaryzowany i zharmonizowany.
               
            
                  (7)
               
               
                  Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013.
               
            
                  (8)
               
               
                  Należy zmienić wymogi dotyczące sprawozdawczości w odniesieniu do poziomu szczegółowości zgłaszanych informacji. Kontrahentom i repozytoriom transakcji należy zatem zapewnić wystarczająco dużo czasu na podjęcie wszelkich działań, które są konieczne, by zapewnić spełnianie przez nich zmienionych wymogów.
               
            
                  (9)
               
               
                  Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA).
               
            
                  (10)
               
               
                  Zgodnie z art. 10 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (3) ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat tego projektu regulacyjnych standardów technicznych, przeanalizował potencjalne związane z nim koszty i korzyści oraz zasięgnął opinii Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 wspomnianego rozporządzenia,
               
            PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
      Artykuł 1
      W rozporządzeniu delegowanym (UE) nr 148/2013 wprowadza się następujące zmiany:
      
                  1)
               
               
                  art. 1 ust. 2 otrzymuje brzmienie:
                  „2.   Szczegółowe informacje, o których mowa w ust. 1, przekazuje się w formie jednego zgłoszenia.
                  W drodze odstępstwa od przepisów akapitu pierwszego szczegółowe informacje, o których mowa w ust. 1, przekazuje się w formie odrębnych zgłoszeń, jeżeli spełnione są następujące warunki:
                  
                              a)
                           
                           
                              kontrakt pochodny składa się z wielu kontraktów pochodnych;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              pola w tabelach zawartych w załączniku nie pozwalają na skuteczne zgłoszenie szczegółowych informacji dotyczących kontraktu pochodnego, o którym mowa w lit. a).
                           
                        Kontrahenci będącymi stronami kontraktu pochodnego złożonego z wielu kontraktów pochodnych uzgadniają, przed terminem dokonania zgłoszenia, liczbę odrębnych zgłoszeń, które należy przekazać repozytorium transakcji w odniesieniu do danego kontraktu pochodnego.
                  Kontrahent dokonujący zgłoszenia ustanawia powiązanie między poszczególnymi zgłoszeniami za pomocą identyfikatora, który jest niepowtarzalny na poziomie kontrahenta dla grupy zgłoszeń dotyczących transakcji, zgodnie z polem 14 w tabeli 2 w załączniku.”;
               
            
                  2)
               
               
                  art. 2 i 3 otrzymują brzmienie:
                  „Artykuł 2
                  Rozliczone transakcje
                  1.   Jeżeli kontrakt pochodny, w odniesieniu do którego szczegółowe informacje zostały już zgłoszone zgodnie z art. 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, jest następnie rozliczany przez CCP, kontrakt ten zgłasza się jako rozwiązany poprzez podanie w polu 93 w tabeli 2 w załączniku jako rodzaju działania »przedterminowe rozwiązanie« (early termination), jak również zgłasza się nowe kontrakty wynikające z rozliczenia.
                  2.   Jeżeli kontrakt jest zarówno zawierany w systemie obrotu, jak i rozliczany tego samego dnia, zgłasza się jedynie kontrakty będące wynikiem rozliczenia.
                  Artykuł 3
                  Zgłaszanie ekspozycji
                  1.   Wymagane zgodnie z tabelą 1 w załączniku informacje dotyczące zabezpieczenia obejmują wszystkie złożone i otrzymane zabezpieczenia zgodnie z polami 21–35 w tabeli 1 w załączniku.
                  2.   Jeżeli kontrahent nie składa zabezpieczenia na poziomie transakcji, kontrahenci zgłaszają do repozytorium transakcji zabezpieczenie złożone i otrzymane na poziomie portfela zgodnie z polami 21–35 w tabeli 1 w załączniku.
                  3.   Jeżeli zabezpieczenie związane z kontraktem jest zgłaszane na poziomie portfela, kontrahent dokonujący zgłoszenia informuje repozytorium transakcji o kodzie identyfikującym portfel związany ze zgłaszanym kontraktem zgodnie z polem 23 w tabeli 1 w załączniku.
                  4.   Kontrahenci niefinansowi inni niż kontrahenci, o których mowa w art. 10 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, są zwolnieni z wymogu zgłaszania zabezpieczeń oraz wyceny kontraktów według wartości rynkowej lub w oparciu o model zgodnie z tabelą 1 w załączniku do niniejszego rozporządzenia.
                  5.   W przypadku kontraktów rozliczanych przez CCP kontrahent zgłasza wycenę kontraktu udostępnioną przez CCP zgodnie z polami 17–20 w tabeli 1 w załączniku.
                  6.   W przypadku kontraktów nierozliczanych przez CCP kontrahent zgłasza, zgodnie z polami 17–20 w tabeli 1 w załączniku do niniejszego rozporządzenia, wycenę kontraktu dokonaną zgodnie z metodyką określoną w Międzynarodowym Standardzie Sprawozdawczości Finansowej 13 Ustalanie wartości godziwej w wersji przyjętej przez Unię, o którym mowa w załączniku do rozporządzenia Komisji (WE) nr 1126/2008 (*1).
                  
                     (*1)  Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1126/2008 z dnia 3 listopada 2008 r. przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 320 z 29.11.2008, s. 1).”;"
						
               
            
                  3)
               
               
                  dodaje się art. 3a w brzmieniu:
                  „Artykuł 3a
                  Kwota referencyjna
                  1.   Kwotę referencyjną kontraktu pochodnego, o której mowa w polu 20 w tabeli 2 w załączniku, ustala się w następujący sposób:
                  
                              a)
                           
                           
                              w przypadku swapów, kontraktów terminowych typu future i kontraktów terminowych typu forward, będących przedmiotem obrotu w jednostkach pieniężnych – jest to kwota referencyjna, na podstawie której ustalane są płatności umowne na rynkach instrumentów pochodnych;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              w przypadku opcji – jest to kwota wyliczana na podstawie kursu wykonania;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              w przypadku finansowych kontraktów różnic kursowych oraz kontraktów pochodnych związanych z towarami, które są przedmiotem obrotu w jednostkach takich jak baryłki lub tony – jest to kwota wynikająca z ilości dla odpowiedniej ceny ustalonej w kontrakcie;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              w przypadku kontraktów pochodnych, w przypadku których kwota referencyjna jest wyliczana na podstawie ceny aktywów bazowych i cena ta jest dostępna wyłącznie w momencie rozrachunku – jest to cena aktywów bazowych na koniec dnia w dniu zawarcia kontraktu.
                           
                        2.   W pierwszym zgłoszeniu kontraktu pochodnego, którego kwota referencyjna zmienia się w czasie, kwotę referencyjną określa się według stanu na dzień zawarcia kontraktu pochodnego.”;
               
            
                  4)
               
               
                  art. 4 otrzymuje brzmienie:
                  „Artykuł 4
                  Rejestr zmian w zgłoszeniach
                  Zmiany informacji zarejestrowanych przez repozytoria transakcji są zapisywane w rejestrze, z podaniem osoby lub osób, które złożyły wniosek o dokonanie zmiany, w tym także, w stosownych przypadkach, samego repozytorium transakcji, powodu lub powodów dokonania zmiany, daty i znacznika czasu oraz jasnego opisu zmian, w tym dotychczasowej i nowej treści odpowiednich informacji zgodnie z polem 93 w tabeli 2 w załączniku.”;
               
            
                  5)
               
               
                  załącznik zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku do niniejszego rozporządzenia.
               
            Artykuł 2
      Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
      Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 1 listopada 2017 r.
      
         Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
         Sporządzono w Brukseli dnia 19 października 2016 r.
         
            
               W imieniu Komisji
            
            Jean-Claude JUNCKER
            
               Przewodniczący
            
         
      
      
         (1)  Dz.U. L 201 z 27.7.2012, s. 1.
      
         (2)  Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 148/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom (Dz.U. L 52 z 23.2.2013, s. 1).
      
         (3)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).
      
         ZAŁĄCZNIK
         
            
               „ZAŁĄCZNIK
               
                  Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu do repozytoriów transakcji
               
               
                  Tabela 1
               
               
                  Dane dotyczące kontrahenta
               
               
                            
                        
                        
                           Pole
                        
                        
                           Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu
                        
                     
                            
                        
                        
                           Strony umowy
                        
                        
                            
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Znacznik czasu zgłoszenia
                        
                        
                           Data i godzina zgłoszenia do repozytorium transakcji
                        
                     
                           2
                        
                        
                           Identyfikator kontrahenta dokonującego zgłoszenia
                        
                        
                           Niepowtarzalny kod identyfikujący dokonującego zgłoszenia kontrahenta kontraktu.
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Rodzaj identyfikatora drugiego kontrahenta
                        
                        
                           Rodzaj kodu użytego do identyfikacji drugiego kontrahenta.
                        
                     
                           4
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny drugiego kontrahenta
                        
                        
                           Niepowtarzalny kod identyfikujący drugiego kontrahenta kontraktu.
                           Pole to wypełnia się z perspektywy kontrahenta dokonującego zgłoszenia. W przypadku osoby prywatnej należy konsekwentnie stosować kod klienta.
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Kraj drugiego kontrahenta
                        
                        
                           Kod kraju, w którym znajduje się siedziba statutowa drugiego kontrahenta, lub jeśli drugi kontrahent jest osobą fizyczną – kod kraju zamieszkania.
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Sektor przedsiębiorstwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia
                        
                        
                           Rodzaj działalności przedsiębiorstwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia.
                           Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym, w polu tym wpisuje się wszystkie konieczne kody zawarte w klasyfikacji kontrahentów finansowych i mające zastosowanie do tego kontrahenta.
                           Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem niefinansowym, w polu tym wpisuje się wszystkie konieczne kody zawarte w klasyfikacji kontrahentów niefinansowych i mające zastosowanie do tego kontrahenta.
                           Jeżeli zgłoszono więcej niż jedną działalność kody podawane są w porządku odzwierciedlającym względne znaczenie odpowiadających im działalności.
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Rodzaj kontrahenta dokonującego zgłoszenia
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia jest CCP, kontrahentem finansowym, kontrahentem niefinansowym lub kontrahentom innego rodzaju w rozumieniu art. 1 ust. 5 lub art. 2 pkt 1, 8 i 9 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 (1).
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny brokera
                        
                        
                           Jeżeli broker działa jako pośrednik kontrahenta dokonującego zgłoszenia, nie stając się przy tym samemu kontrahentem, kontrahent dokonujący zgłoszenia określa tego brokera za pomocą niepowtarzalnego kodu.
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny podmiotu przedstawiającego zgłoszenie
                        
                        
                           Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia upoważnił do dokonania zgłoszenia osobę trzecią lub drugiego kontrahenta, podmiot ten określa się w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu.
                           W innych przypadkach tego pola nie wypełnia się.
                        
                     
                           10
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny członka rozliczającego
                        
                        
                           Jeżeli kontrakt pochodny jest rozliczany i kontrahent dokonujący zgłoszenia sam nie jest członkiem rozliczającym, członka rozliczającego, za pośrednictwem którego rozliczany jest kontrakt pochodny, określa się w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu.
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Rodzaj identyfikatora beneficjenta
                        
                        
                           Rodzaj kodu użytego do identyfikacji beneficjenta.
                        
                     
                           12
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny beneficjenta
                        
                        
                           Strona będąca podmiotem praw i obowiązków wynikających z kontraktu.
                           Jeżeli transakcja jest realizowana za pośrednictwem struktury (takiej jak powiernik lub fundusz) reprezentującej wielu beneficjentów, jako beneficjenta wskazuje się tę strukturę.
                           Jeżeli beneficjent kontraktu nie jest kontrahentem tego kontraktu, kontrahent dokonujący zgłoszenia musi wskazać tego beneficjenta za pomocą niepowtarzalnego kodu lub, w przypadku osób prywatnych, kodu klienta stosowanego konsekwentnie i nadanego przez podmiot prawny, z którego usług korzysta ta osoba prywatna.
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Charakter, w jakim zawarto transakcję
                        
                        
                           Wskazuje, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia zawarł kontrakt jako główny zobowiązany, na własny rachunek (we własnym imieniu lub w imieniu klienta), czy jako agent, na rzecz klienta i w jego imieniu.
                        
                     
                           14
                        
                        
                           Strona kontraktu, po której znajduje się kontrahent
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia jest nabywcą czy sprzedawcą.
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Bezpośredni związek z działalnością gospodarczą lub działalnością w zakresie zarządzania aktywami i pasywami
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt jest obiektywnie i w mierzalny sposób bezpośrednio związany z działalnością gospodarczą kontrahenta dokonującego zgłoszenia lub jego działalnością w zakresie zarządzania aktywami i pasywami, o czym mowa w art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.
                           Pola tego nie wypełnia się, jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia przekroczył próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania, o którym mowa w art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.
                           Pola tego nie wypełnia się, jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Wartość umowy
                        
                        
                           Wycena kontraktu według wartości rynkowej lub, w stosownych przypadkach, wycena w oparciu o model, zgodnie z art. 11 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. Dla rozliczonej transakcji należy zastosować wycenę CCP.
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Waluta, w której wyrażono wartość
                        
                        
                           Waluta wykorzystana do wyceny umowy.
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Znacznik czasu wyceny
                        
                        
                           Data i godzina ostatniej wyceny. W przypadku wyceny według wartości rynkowej należy podać datę i godzinę publikacji cen referencyjnych.
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Rodzaj wyceny
                        
                        
                           Wskazanie, czy wycenę przeprowadzono według wartości rynkowej lub według modelu, czy też przekazał ją CCP.
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Zabezpieczenie
                        
                        
                           Wskazanie, czy między kontrahentami zawarto umowę zabezpieczającą.
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Zabezpieczenie na poziomie portfela
                        
                        
                           Wskazanie, czy zabezpieczenia dokonano na poziomie portfela.
                           Zabezpieczenie na poziomie portfela oznacza zabezpieczenie, które obliczono dla pozycji netto wynikającej ze zbioru umów, a nie dla poszczególnych transakcji.
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Kod portfela, dla którego wniesiono zabezpieczenie
                        
                        
                           Jeżeli zabezpieczenie jest zgłaszane na poziomie portfela, portfel należy określić za pomocą niepowtarzalnego kodu ustalonego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający
                        
                        
                           Wartość początkowego depozytu zabezpieczającego wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.
                           Jeżeli początkowy depozyt zabezpieczający wniesiono na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość początkowego depozytu zabezpieczającego wniesionego w odniesieniu do tego portfela.
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Waluta wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego
                        
                        
                           Określenie waluty wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego.
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający
                        
                        
                           Wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.
                           Jeżeli zmienny depozyt zabezpieczający wniesiono na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego wniesionego w odniesieniu do tego portfela.
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Waluta wniesionego zmiennego depozytu zabezpieczającego
                        
                        
                           Określenie waluty wniesionego zmiennego depozytu zabezpieczającego.
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający
                        
                        
                           Wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta.
                           Jeżeli początkowy depozyt zabezpieczający otrzymano na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego w odniesieniu do tego portfela.
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Waluta otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego
                        
                        
                           Określenie waluty otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego.
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający
                        
                        
                           Wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta.
                           Jeżeli zmienny depozyt zabezpieczający otrzymano na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego otrzymanego w odniesieniu do tego portfela.
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Waluta otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego
                        
                        
                           Określenie waluty otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego.
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Nadwyżka wniesionego zabezpieczenia
                        
                        
                           Wartość nadwyżki wniesionego zabezpieczenia w stosunku do wymaganego zabezpieczenia.
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Waluta nadwyżki wniesionego zabezpieczenia
                        
                        
                           Określenie waluty nadwyżki wniesionego zabezpieczenia.
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Nadwyżka otrzymanego zabezpieczenia
                        
                        
                           Wartość nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia w stosunku do wymaganego zabezpieczenia. Zabezpieczenie
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Waluta nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia
                        
                        
                           Określenie waluty nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia.
                        
                     
                  
               
                  Tabela 2
               
               
                  Informacje dotyczące kontraktu
               
               
                            
                        
                        
                           Pole
                        
                        
                           Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu
                        
                        
                           Rodzaje kontraktów pochodnych, których to dotyczy
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2a – Rodzaj kontraktu
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Wszystkie kontrakty
                           
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Rodzaj kontraktu
                        
                        
                           Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według jego rodzaju.
                        
                        
                            
                        
                     
                           2
                        
                        
                           Klasa aktywów
                        
                        
                           Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według klasy aktywów, które są jego aktywami bazowymi.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Wszystkie kontrakty
                           
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Rodzaj klasyfikacji produktu
                        
                        
                           Rodzaj klasyfikacji danego produktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           4
                        
                        
                           Klasyfikacja produktu
                        
                        
                           W przypadku produktów identyfikowanych za pomocą międzynarodowego kodu identyfikującego papier wartościowy (kod ISIN) lub kodu Alternative Instrument Identifier (kod AII), podaje się kod według klasyfikacji instrumentów finansowych (CFI).
                           W przypadku produktów, w odniesieniu do których nie ma kodów ISIN lub AII, podaje się niepowtarzalny identyfikator produktu (UPI). Do momentu zatwierdzenia UPI, produkty te klasyfikowane są za pomocą kodu CFI.
                        
                        
                            
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Rodzaj identyfikacji produktu
                        
                        
                           Rodzaj identyfikacji danego produktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Identyfikacja produktu
                        
                        
                           Produkt identyfikuje się za pomocą kodów ISIN lub AII. Kod AII stosuje się w przypadku, gdy produkt jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu klasyfikowanym jako AII w rejestrze opublikowanym na stronie internetowej ESMA i utworzonym na podstawie informacji dostarczonych przez właściwe organy zgodnie z art. 13 ust. 2 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1287/2006 (2).
                           Kod AII stosuje się jedynie do daty rozpoczęcia stosowania aktu delegowanego przyjętego przez Komisję na podstawie art. 27 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 (3).
                        
                        
                            
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Rodzaj identyfikacji instrumentu bazowego
                        
                        
                           Rodzaj identyfikacji danego instrumentu bazowego.
                        
                        
                            
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Identyfikacja instrumentu bazowego
                        
                        
                           Bezpośredni instrument bazowy identyfikuje się za pomocą niepowtarzalnego identyfikatora dotyczącego tego instrumentu bazowego w oparciu o jego rodzaj.
                           Kod AII stosuje się jedynie do daty rozpoczęcia stosowania aktu delegowanego przyjętego przez Komisję na podstawie art. 27 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 600/2014.
                           W odniesieniu do swapów ryzyka kredytowego należy podać kod ISIN zobowiązania referencyjnego.
                           W przypadku koszyków składających się, między innymi, z instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, określa się tylko instrumenty finansowe będące przedmiotem obrotu w systemie obrotu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Waluta nominalna 1
                        
                        
                           Waluta wartości nominalnej.
                           W przypadku kontraktu pochodnego na stopę procentową lub pochodnego instrumentu walutowego, będzie to waluta nominalna części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           10
                        
                        
                           Waluta nominalna 2
                        
                        
                           Druga waluta wartości nominalnej.
                           W przypadku kontraktu pochodnego na stopę procentową lub pochodnego instrumentu walutowego, będzie to waluta nominalna części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Waluta będąca przedmiotem dostawy
                        
                        
                           Waluta, która ma zostać dostarczona.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Wszystkie kontrakty
                           
                        
                     
                           12
                        
                        
                           Kod identyfikacyjny transakcji
                        
                        
                           Do momentu, gdy dostępny będzie globalny UTI, niepowtarzalny identyfikator transakcji uzgodniony z drugim kontrahentem.
                        
                        
                            
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Numer zbiorczy zgłoszenia
                        
                        
                           Niepowtarzalny numer w odniesieniu do grupy zgłoszeń, które dotyczą tego samego wykonania kontraktu pochodnego.
                        
                        
                            
                        
                     
                           14
                        
                        
                           Identyfikator składnika złożonej transakcji
                        
                        
                           Identyfikator wewnętrzny firmy zgłaszającej, służący do identyfikacji i powiązania wszystkich zgłoszeń dotyczących tego samego kontraktu pochodnego złożonego z połączenia kontraktów pochodnych. Kod musi być niepowtarzalny na poziomie kontrahenta w odniesieniu do grupy zgłoszeń transakcji wynikających z kontraktu pochodnego.
                           Pole ma zastosowanie wyłącznie w przypadku, gdy firma wykonuje kontrakt pochodny składający się z dwóch lub większej liczby kontraktów pochodnych, jeżeli kontrakt ten nie może zostać odpowiednio zgłoszony w jednym zgłoszeniu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Miejsce wykonania
                        
                        
                           Miejsce wykonania kontraktu pochodnego jest określane za pomocą niepowtarzalnego kodu tego miejsca.
                           Jeżeli kontrakt został zawarty poza rynkiem regulowanym i dany instrument jest dopuszczony do obrotu na rynku regulowanym lub jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu, stosuje się kod MIC »XOFF«.
                           Jeżeli kontrakt został zawarty poza rynkiem regulowanym i dany instrument nie jest dopuszczony do obrotu na rynku regulowanym lub nie jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu, stosuje się kod MIC »XXXX«.
                        
                        
                            
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Kompresja
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt zawarto w wyniku kompresji zgodnie z definicją w art. 2 ust. 1 pkt 47 rozporządzenia (UE) nr 600/2014.
                        
                        
                            
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Cena/stawka
                        
                        
                           Cena jednostkowa instrumentu pochodnego z wyłączeniem, w stosownych przypadkach, prowizji i naliczonych odsetek.
                        
                        
                            
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Oznaczenie ceny
                        
                        
                           Sposób wyrażenia ceny.
                        
                        
                            
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Waluta, w której wyrażona jest cena
                        
                        
                           Waluta, w której jakiej wyrażona jest cena lub stawka.
                        
                        
                            
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Kwota referencyjna
                        
                        
                           Kwota referencyjna, na podstawie której ustalane są płatności umowne. W przypadku częściowego rozwiązania, amortyzacji i w przypadku kontraktów, w których kwota referencyjna, ze względu na charakter kontraktu, zmienia się w czasie, odzwierciedla ona pozostałą kwotę referencyjną po zmianie.
                        
                        
                            
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Mnożnik ceny
                        
                        
                           Liczba jednostek instrumentu finansowego ujętych w transakcji; na przykład liczba instrumentów pochodnych, na jaką opiewa dany kontrakt.
                        
                        
                            
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Liczba
                        
                        
                           Liczba kontraktów ujętych w zgłoszeniu.
                           W przypadku instrumentów typu spread bet ilość stanowi wartość pieniężna zakładu postawionego na każdy punkt zmiany ceny bezpośredniego bazowego instrumentu finansowego.
                        
                        
                            
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Płatność z góry
                        
                        
                           Kwota wszelkich płatności z góry dokonanych lub otrzymanych przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.
                        
                        
                            
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Rodzaj dostawy
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt jest rozliczany w ramach dostawy fizycznej czy gotówkowo.
                        
                        
                            
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Znacznik czasu wykonania transakcji
                        
                        
                           Data i godzina wykonania kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Data wejścia w życie
                        
                        
                           Data wejścia w życie obowiązków wynikających z kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Termin zapadalności
                        
                        
                           Pierwotna data wygaśnięcia zgłaszanego kontraktu.
                           W polu tym nie zgłasza się przedterminowe rozwiązania kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Data rozwiązania
                        
                        
                           Data rozwiązania w przypadku przedterminowego rozwiązania zgłaszanego kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Data rozrachunku
                        
                        
                           Data rozrachunku instrumentu bazowego.
                           W przypadku więcej niż jednej daty można dodać dodatkowe pola.
                        
                        
                            
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Rodzaj umowy ramowej
                        
                        
                           Odniesienie do umowy ramowej, jeżeli istnieje (np. ISDA Master Agreement; Master Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agreement; European Master Agreement lub wszelkie lokalne umowy ramowe).
                        
                        
                            
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Wersja umowy ramowej
                        
                        
                           W stosownych przypadkach podanie roku wersji umowy ramowej wykorzystanej w przypadku zgłaszanej transakcji (np. 1992, 2002 itd.).
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2d – Ograniczanie ryzyka/zgłaszanie
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Wszystkie kontrakty
                           
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Znacznik czasu potwierdzenia
                        
                        
                           Data i godzina potwierdzenia, zgodnie z art. 12 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 149/2013 (4).
                        
                        
                            
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Sposób dokonania potwierdzenia
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt został potwierdzony elektronicznie, w inny sposób bądź też nie został potwierdzony.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2e – Rozliczanie
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Wszystkie kontrakty
                           
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Obowiązek rozliczania
                        
                        
                           Wskazanie, czy zgłaszany kontrakt należy do kategorii instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które uznano za podlegające obowiązkowi rozliczania, i obaj kontrahenci będący stronami kontraktu podlegają obowiązkowi rozliczania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, z chwilą wykonania kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Rozliczono
                        
                        
                           Wskazanie, czy dokonano rozliczenia.
                        
                        
                            
                        
                     
                           36
                        
                        
                           Znacznik czasu rozliczenia
                        
                        
                           Data i godzina dokonania rozliczenia.
                        
                        
                            
                        
                     
                           37
                        
                        
                           CCP
                        
                        
                           W przypadku rozliczonego kontraktu – niepowtarzalny kod CCP, który dokonał rozliczenia kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           38
                        
                        
                           Transakcje wewnątrzgrupowe
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt zawarto jako transakcję wewnątrzgrupową w rozumieniu art. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2f – Stopy procentowe
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Instrumenty pochodne na stopę procentową
                           
                        
                     
                           39
                        
                        
                           Stała stopa procentowa części 1
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – podanie stałej stopy procentowej obowiązującej w odniesieniu do części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           40
                        
                        
                           Stała stopa procentowa części 2
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – podanie stałej stopy procentowej obowiązującej w odniesieniu do części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           41
                        
                        
                           Długość okresu stosowania stałej stopy procentowej części 1
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – faktyczna liczba dni w odpowiednim okresie obliczania stałej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           42
                        
                        
                           Długość okresu stosowania stałej stopy procentowej części 2
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – faktyczna liczba dni w odpowiednim okresie obliczania stałej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           43
                        
                        
                           Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownym przypadku okres czasu oznaczający częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           44
                        
                        
                           Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           45
                        
                        
                           Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownym przypadku okres czasu oznaczający częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           46
                        
                        
                           Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           47
                        
                        
                           Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           48
                        
                        
                           Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           49
                        
                        
                           Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           50
                        
                        
                           Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           51
                        
                        
                           Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           52
                        
                        
                           Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           53
                        
                        
                           Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu
                        
                        
                           W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           54
                        
                        
                           Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik
                        
                        
                           W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           55
                        
                        
                           Zmienna stopa procentowa części 1
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – podanie stosowanych stóp procentowych, których wysokość jest ustalana na nowo w określonych z góry odstępach czasu przez odniesienie do rynkowej referencyjnej stopy procentowej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           56
                        
                        
                           Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu
                        
                        
                           Okres czasu oznaczający okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           57
                        
                        
                           Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik
                        
                        
                           Mnożnik okresu czasu oznaczającego okres odniesienia dla zmiennej części 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           58
                        
                        
                           Zmienna stopa procentowa części 2
                        
                        
                           W stosownych przypadkach – podanie stosowanych stóp procentowych, których wysokość jest ustalana na nowo w określonych z góry odstępach czasu przez odniesienie do rynkowej referencyjnej stopy procentowej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           59
                        
                        
                           Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu
                        
                        
                           Okres czasu oznaczający okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           60
                        
                        
                           Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik
                        
                        
                           Mnożnik okresu czasu oznaczającego okres odniesienia dla zmiennej części 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2 g – Transakcje walutowe
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Walutowe instrumenty pochodne
                           
                        
                     
                           61
                        
                        
                           Waluta dostawy 2
                        
                        
                           Inna waluta transakcji (cross currency), jeżeli różna od waluty dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           62
                        
                        
                           Kurs walutowy 1
                        
                        
                           Kurs walutowy w dniu i godzinie, kiedy kontrakt został zawarty. Kurs walutowy wyrażony jako cena waluty bazowej w walucie kwotowanej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           63
                        
                        
                           Terminowy kurs walutowy
                        
                        
                           Terminowy kurs walutowy uzgodniony pomiędzy kontrahentami w porozumieniu umownym. Wyrażony jako cena waluty bazowej w walucie kwotowanej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           64
                        
                        
                           Podstawa kursu walutowego
                        
                        
                           Podstawa kwotowania dla kursu walutowego.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2h – Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Uwagi ogólne
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           65
                        
                        
                           Towarowy instrument bazowy
                        
                        
                           Wskazanie rodzaju towaru stanowiącego instrument bazowy danego kontraktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           66
                        
                        
                           Szczegółowe informacje dotyczące towaru
                        
                        
                           Szczegółowe informacje dotyczące danego towaru, wykraczające poza informacje podane w polu 65.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Energia
                           
                        
                        
                           Pola 67–77 mają zastosowanie jedynie do instrumentów pochodnych dotyczących gazu ziemnego i energii elektrycznej dostarczanych w Unii.
                        
                        
                            
                        
                     
                           67
                        
                        
                           Miejsce lub strefa dostawy
                        
                        
                           Miejsce(-a) dostawy na obszarze(-ach) rynku.
                        
                        
                            
                        
                     
                           68
                        
                        
                           Punkt połączenia międzysystemowego
                        
                        
                           Wskazanie granic(-y) lub punktu(-ów) granicznego(-ych) określonych w umowie przesyłowej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           69
                        
                        
                           Rodzaj obciążenia
                        
                        
                           Określenie profilu dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja obejmująca pola 70–77 do ewentualnego powtórzenia
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           70
                        
                        
                           Przedział czasowy dostawy w odniesieniu do obciążeń
                        
                        
                           Przedział czasowy w odniesieniu do każdego bloku lub formy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           71
                        
                        
                           Data i godzina rozpoczęcia dostawy
                        
                        
                           Data i czas rozpoczęcia dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           72
                        
                        
                           Data i godzina zakończenia dostawy
                        
                        
                           Data i godzina zakończenia dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           73
                        
                        
                           Czas trwania
                        
                        
                           Czas trwania dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           74
                        
                        
                           Dni tygodnia
                        
                        
                           Dni tygodnia, w których ma miejsce dostawa.
                        
                        
                            
                        
                     
                           75
                        
                        
                           Wielkość dostawy
                        
                        
                           Wielkość dostawy dla każdego przedziału czasowego dostawy określonego w polu 70.
                        
                        
                            
                        
                     
                           76
                        
                        
                           Ilość jednostek
                        
                        
                           Dostarczana na dzień lub na godzinę ilość w MWh lub kWh odpowiadająca towarowemu instrumentowi bazowemu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           77
                        
                        
                           Cena/ilość w przedziale czasowym
                        
                        
                           W stosownych przypadkach, cena za ilość w przedziale czasowym dostawy.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2i – Opcje
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kontrakty obejmujące opcję
                           
                        
                     
                           78
                        
                        
                           Rodzaj opcji
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest opcją kupna (prawo do zakupu danego składnika aktywów bazowych) lub opcją sprzedaży (prawo do sprzedaży danego składnika aktywów bazowych) lub czy w chwili wykonania kontraktu pochodnego nie można stwierdzić, czy chodzi o opcję kupna czy opcję sprzedaży.
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       W przypadku swapcji jest to:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       opcja sprzedaży w przypadku otrzymującej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako odbiorca według stałej stopy procentowej;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       opcja kupna w przypadku płacącej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako płatnik według stałej stopy procentowej.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       W przypadku górnych i dolnych limitów jest to:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       opcja sprzedaży w przypadku dolnego limitu;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       opcja kupna w przypadku górnego limitu.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           79
                        
                        
                           Sposób wykonania opcji
                        
                        
                           Wskazanie, czy opcja może zostać wykonana jedynie w jednym określonym terminie (opcja europejska, opcja azjatycka), w jednym z wielu z góry określonych terminów (opcja bermudzka) lub w dowolnym momencie w trakcie obowiązywania kontraktu (opcja amerykańska).
                        
                        
                            
                        
                     
                           80
                        
                        
                           Kurs wykonania (górny/dolny limit)
                        
                        
                           Kurs wykonania opcji.
                        
                        
                            
                        
                     
                           81
                        
                        
                           Oznaczenie kursu wykonania
                        
                        
                           Sposób, w jaki wyrażono kurs wykonania.
                        
                        
                            
                        
                     
                           82
                        
                        
                           Termin zapadalności instrumentu bazowego
                        
                        
                           W przypadku swapcji jest to termin zapadalności swapu bazowego.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2j – Kredytowe instrumenty pochodne
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           83
                        
                        
                           Uprzywilejowanie
                        
                        
                           Informacje na temat uprzywilejowania w przypadku kontraktu, którego instrumentem bazowym jest indeks lub instrument jednopodmiotowy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           84
                        
                        
                           Podmiot referencyjny
                        
                        
                           Określenie bazowego podmiotu referencyjnego.
                        
                        
                            
                        
                     
                           85
                        
                        
                           Częstotliwość płatności
                        
                        
                           Częstotliwość wypłaty odsetek lub kuponów.
                        
                        
                            
                        
                     
                           86
                        
                        
                           Podstawa obliczania
                        
                        
                           Podstawa obliczania stopy procentowej.
                        
                        
                            
                        
                     
                           87
                        
                        
                           Seria
                        
                        
                           W stosownych przypadkach numer serii elementów składowych indeksu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           88
                        
                        
                           Wersja
                        
                        
                           Jeżeli dojdzie do niewykonania zobowiązania w związku z jednym z elementów składowych indeksu, co będzie wiązało się z koniecznością jego skorygowania, aby wziąć pod uwagę nową łączną liczbę jego elementów składowych, publikuje się nową wersję serii.
                        
                        
                            
                        
                     
                           89
                        
                        
                           Współczynnik indeksu
                        
                        
                           Współczynnik stosuje się do kwoty referencyjnej (pole 20), aby dostosować ją do wszystkich wcześniejszych zdarzeń kredytowych w tej serii indeksu.
                           Liczba ta wynosi od 0 do 100.
                        
                        
                            
                        
                     
                           90
                        
                        
                           Transza
                        
                        
                           Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest podzielony na transze.
                        
                        
                            
                        
                     
                           91
                        
                        
                           Punkt inicjujący
                        
                        
                           Punkt, począwszy od którego straty w obrębie puli przydzielane będą do określonej transzy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           92
                        
                        
                           Punkt kończący
                        
                        
                           Punkt, po przekroczeniu którego straty nie wpływają na określoną transzę.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Sekcja 2k – Zmiany kontraktu
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           93
                        
                        
                           Rodzaj zmiany
                        
                        
                           Wskazanie, czy zgłoszenie obejmuje:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       kontrakt pochodny zgłaszany po raz pierwszy, należy wówczas podać »new«,
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       zmianę warunków lub szczegółowych informacji dotyczących uprzednio zgłoszonego kontraktu pochodnego, ale nie korektę zgłoszenia, należy wówczas podać »modify«. Zmiana ta obejmuje aktualizację wcześniejszego zgłoszenia, które wykazuje daną pozycję w celu odzwierciedlenia nowych transakcji ujętych w tej pozycji;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       anulowanie błędnie złożonego całego zgłoszenia w przypadku, gdy kontrakt nigdy nie powstał lub nie podlegał wymogom w zakresie sprawozdawczości przewidzianym w rozporządzeniu (UE) nr 648/2012, ale został zgłoszony do repozytorium transakcji przez pomyłkę, należy wówczas podać »error«;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       przedterminowe rozwiązanie istniejącego kontraktu, należy wówczas podać »early termination«;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       wcześniej złożone zgłoszenie zawiera błędne dane, wówczas zgłoszenie korygujące błędne dane w poprzednim zgłoszeniu określa się jako »correction«;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       kompresję zgłoszonego kontraktu, należy wówczas podać »compression«;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktualizację wyceny lub zabezpieczenia kontraktu, należy wówczas podać »valuation update«;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       kontrakt pochodny, który ma zostać zgłoszony jako nowa transakcja i zawarty w odrębnym zgłoszeniu pozycji w tym samym dniu, należy wówczas podać »position component«. Wartość ta będzie odpowiadać zgłoszeniu nowej transakcji i aktualizacji tego zgłoszenia, przedstawiając je jako skompresowane.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           94
                        
                        
                           Poziom
                        
                        
                           Wskazanie, czy zgłoszenie zostało sporządzone na poziomie transakcji czy pozycji
                           Zgłoszenie na poziomie pozycji może być wykorzystywane jedynie jako uzupełnienie zgłaszania na poziomie transakcji w celu zgłoszenia zdarzenia posttransakcyjnego i tylko wtedy, gdy poszczególne transakcje na produktach zamiennych zostały zastąpione pozycją.
                        
                        
                            
                        
                     
         
         
            (1)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji.
         
            (2)  Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1287/2006 z dnia 10 sierpnia 2006 r. wprowadzające środki wykonawcze do dyrektywy 2004/39/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do zobowiązań przedsiębiorstw inwestycyjnych w zakresie prowadzenia rejestrów, sprawozdań z transakcji, przejrzystości rynkowej, dopuszczania instrumentów finansowych do obrotu oraz pojęć zdefiniowanych na potrzeby tejże dyrektywy (Dz.U. L 241 z 2.9.2006, s. 1).
         
            (3)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 84).
         
            (4)  Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących pośrednich uzgodnień rozliczeniowych, obowiązku rozliczania, rejestru publicznego, dostępu do systemu obrotu, kontrahentów niefinansowych, technik ograniczania ryzyka związanego z kontraktami pochodnymi będącymi przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez kontrahenta centralnego (Dz.U. L 52 z 23.2.2013, s. 11).”