CELEX: 32021R2284
Language: hu
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: A Bizottság (EU) 2021/2284 végrehajtási rendelete (2021. december 10.) az (EU) 2019/2033 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a befektetési vállalkozások felügyeleti adatszolgáltatása és közzétételei tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (EGT-vonatkozású szöveg)

2021.12.22.   
               
               
                  HU
               
               
                  Az Európai Unió Hivatalos Lapja
               
               
                  L 458/48
               
            
         A BIZOTTSÁG (EU) 2021/2284 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
         (2021. december 10.)
         az (EU) 2019/2033 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a befektetési vállalkozások felügyeleti adatszolgáltatása és közzétételei tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról
         (EGT-vonatkozású szöveg)
         AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
         tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
         tekintettel a befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről, valamint az 1093/2010/EU, az 575/2013/EU, a 600/2014/EU és a 806/2014/EU rendelet módosításáról szóló, 2019. november 27-i (EU) 2019/2033 európai parlamenti és tanácsi rendeletre (1) és különösen annak 49. cikke (2) bekezdésére és 54. cikke (3) bekezdésére,
         mivel:
         
                     (1)
                  
                  
                     A befektetési vállalkozásokra vonatkozóan az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkében előírt adatszolgáltatási követelményeket a befektetési vállalkozások üzleti tevékenységéhez kell igazítani, és azoknak arányosnak kell lenniük a különböző befektetési vállalkozások méretével és összetettségével. A követelményeknek figyelembe kell venniük különösen azt, hogy bizonyos befektetési vállalkozások az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkében meghatározott feltételek szerint kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásnak tekintendők.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkének (1) bekezdése szerint a kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoknak információkat kell szolgáltatniuk szavatolótőkéjük szintjéről és összetételéről, a szavatolótőke-követelményeikről, a szavatolótőke-követelmények kiszámításának alapjáról, valamint tevékenységük mértékéről az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (1) bekezdésében meghatározott feltételek szempontjából. A kis méretű és össze nem kapcsolt vállalkozásoknak ezért nem kell ugyanolyan részletességű információkat szolgáltatniuk, mint az (EU) 2019/2033 rendelet hatálya alá tartozó egyéb befektetési vállalkozásoknak. A K-faktor számítására vonatkozó adatszolgáltatási táblák ezért nem alkalmazandók a kis méretű és össze nem kapcsolt vállalkozásokra. Emellett az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének harmadik albekezdése szerint a kis méretű és össze nem kapcsolt vállalkozások mentesülnek a koncentrációs kockázatra vonatkozó adatszolgáltatás alól, az illetékes hatóságok pedig mentesíthetik a kis méretű és össze nem kapcsolt vállalkozásokat a likviditási követelményekről szóló adatszolgáltatási kötelezettség alól.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Az (EU) 2019/2033 rendelet hatálya alá tartozó valamennyi befektetési vállalkozásnak jelentést kell tennie tevékenységi profiljáról és méretéről annak érdekében, hogy az illetékes hatóságok értékelni tudják, hogy a befektetési vállalkozás teljesíti-e a kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásként való besorolásnak az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkében meghatározott feltételeit.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     A befektetők és a szélesebb piac számára biztosítandó átláthatóság érdekében az (EU) 2019/2033 rendelet 46. cikke előírja a kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások számára, hogy hozzák nyilvánosságra az említett rendelet hatodik részében meghatározott információkat. A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásokra nem vonatkoznak ezek a nyilvánosságra hozatali követelmények, kivéve, ha kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokat bocsátanak ki, mely esetben az átláthatóságot az ezen instrumentumokba befektetők érdekében biztosítani kell.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     E rendeletnek olyan sablonokat és táblákat kell meghatároznia a befektetési vállalkozások számára, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy kellően átfogó és összehasonlítható információkat nyújtsanak szavatolótőkéjük összetételéről és minőségéről. Konkrétabban, be kell vezetni a szavatolótőke összetételére vonatkozó mennyiségi közzétételi táblát, valamint a szabályozói szavatolótőke és az auditált pénzügyi kimutatások egyeztetésére szolgáló rugalmas táblát. Ugyanezen okból meg kell határozni egy olyan táblát is, amely a befektetési vállalkozás által kibocsátott szavatolótőke-instrumentumok legfontosabb jellemzőire vonatkozó információkat tartalmazza.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Az adatszolgáltatási és a nyilvánosságra hozatali követelmények végrehajtásának megkönnyítése érdekében fokozni kell az adatszolgáltatási és a nyilvánosságra hozatali táblák közötti összhangot. A szavatolótőke összetételére vonatkozó információk nyilvánosságra hozatalára szolgáló táblát ezért részleteiben össze kell hangolni a szavatolótőke szintjére és összetételére vonatkozó adatszolgáltatási táblával. Ugyanezen okból a szavatolótőke és az auditált pénzügyi kimutatások teljeskörű egyeztetésére vonatkozó közzétételi táblának rugalmasnak kell lennie, mivel a tábla bontásának a befektetési vállalkozás auditált pénzügyi kimutatásaiban szereplő mérleg bontásán kell alapulnia. Emellett a szabályozói szavatolótőke fő jellemzőire vonatkozó információk nyilvánosságra hozatalára szolgáló táblának rögzítettnek kell lennie, és összetettségének a szavatolótőke-instrumentumok összetettségétől kell függenie.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Annak biztosítása érdekében, hogy a befektetési vállalkozások megfelelési költségei ne növekedjenek észszerűtlen mértékben, és hogy az adatok minősége stabil maradjon, az adatszolgáltatási és a nyilvánosságra hozatali kötelezettségeket tartalmukban a lehető legnagyobb mértékben össze kell hangolni egymással. Helyénvaló ezért egyetlen rendeletben meghatározni az adatszolgáltatásra és a nyilvánosságra hozatalra egyaránt alkalmazandó standardokat.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Ez a rendelet az Európai Bankhatóság által a Bizottsághoz az Európai Értékpapírpiaci Hatósággal folytatott konzultációt követően benyújtott végrehajtás-technikai standardtervezeteken alapul.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     Az EBH nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardtervezetekről, elemezte az esetlegesen kapcsolódó költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet 37. cikkével összhangban létrehozott banki érdekképviseleti csoport tanácsát (2),
                  
               ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
         I. FEJEZET
         
            FELÜGYELETI ADATSZOLGÁLTATÁS
         
         
            1. cikk
            Adatszolgáltatási vonatkozási időpontok
            
               (1)   Az (EU) 2019/2033 európai parlamenti és tanácsi rendelet 54. cikkének (1) bekezdésében említett információkat a következő adatszolgáltatási vonatkozási időpontokban fennálló helyzet alapján kell jelenteni:
               
                           a)
                        
                        
                           negyedéves adatszolgáltatás: március 31., június 30., szeptember 30. és december 31.;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           éves adatszolgáltatás: december 31.
                        
                     
            
               (2)   Az (1) bekezdésben említett adatszolgáltatási vonatkozási időpontok kiigazíthatók, amennyiben a nemzeti jog lehetővé teszi a befektetési vállalkozások számára, hogy pénzügyi adataikat a naptári évtől eltérő számviteli évük vége alapján jelentsék; így a negyedéves adatszolgáltatás az adott számviteli év szerint háromhavonta, az éves adatszolgáltatás pedig a számviteli év végén teljesíthető.
            
         
         
            2. cikk
            Adatszolgáltatás-beküldési határidők
            
               (1)   Az (EU) 2019/2033 európai parlamenti és tanácsi rendelet 54. cikkének (1) bekezdésében említett információkat a következő beküldési határidőig (az adott napi üzletzárásig) kell benyújtani:
               
                           a)
                        
                        
                           negyedéves adatszolgáltatás: május 12., augusztus 11., november 11. és február 11.;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           éves adatszolgáltatás: február 11.
                        
                     
            
               (2)   Ha a beküldési határidő hivatalos munkaszüneti napra esik abban a tagállamban, ahol az az illetékes hatóság található, amelynek részére az adatszolgáltatás teljesítendő, illetve ha az adott időpont szombatra vagy vasárnapra esik, az adatszolgáltatás-beküldési határidő a következő munkanap.
            
            
               (3)   Ha a befektetési vállalkozások az adatszolgáltatást az 1. cikk (2) bekezdésében foglaltak szerint a számviteli évük vége szerint módosított adatszolgáltatási vonatkozási időpontok alapján teljesítik, a beküldési határidők úgy módosíthatók, hogy a kiigazított adatszolgáltatási vonatkozási időponttól számított beküldési időszak hossza változatlan maradjon.
            
            
               (4)   A befektetési vállalkozások nem auditált számadatokat is benyújthatnak. Amennyiben az auditált adatok eltérnek a benyújtott nem auditált adatoktól, a módosított, auditált adatokat indokolatlan késedelem nélkül be kell nyújtani. E cikk alkalmazásában a „nem auditált adatok” olyan adatok, amelyekről külső könyvvizsgáló nem alkotott könyvvizsgálói véleményt, míg az auditált adatok olyan adatok, amelyeket külső könyvvizsgáló auditált és amelyekről könyvvizsgálói véleményt alkotott.
            
            
               (5)   A benyújtott adatszolgáltatások helyesbítéseit indokolatlan késedelem nélkül kell benyújtani az illetékes hatóságok részére.
            
         
         
            3. cikk
            Az adatszolgáltatási követelmények alkalmazása egyedi alapon
            Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkében foglalt adatszolgáltatási követelmények egyéni alapon történő teljesítése érdekében a befektetési vállalkozások az e rendelet 5., 6. és 7. cikkében meghatározott információkat az ott meghatározott gyakorisággal jelentik.
         
         
            4. cikk
            Az adatszolgáltatási követelmények alkalmazása összevont alapon
            Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkében foglalt adatszolgáltatási követelmények összevont alapon történő teljesítése érdekében a befektetési vállalkozások az e végrehajtási rendelet 5. és 6. cikkében meghatározott információkat az ott meghatározott gyakorisággal jelentik.
         
         
            5. cikk
            A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások adatszolgáltatásának formátuma és gyakorisága
            
               (1)   A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkének (1) és (2) bekezdésében előírt információkat az e rendelet I. mellékletében meghatározott táblák használatával és az e rendelet II. mellékletében foglalt útmutatónak megfelelően negyedéves gyakorisággal jelentik.
            
            
               (2)   Azok a kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások, amelyek az RtM K-faktor követelményt az (EU) 2019/2033 rendelet 21. cikkének (1) bekezdésével összhangban a K-NPR alapján határozzák meg, az (EU) 2021/451 bizottsági végrehajtási rendelet (3) I. mellékletének C 18.00–C 24.00 táblájában meghatározott információkat az említett végrehajtási rendelet II. mellékletének 2. részében foglalt útmutatónak megfelelően negyedéves gyakorisággal jelentik.
            
            
               (3)   Amennyiben a kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások élnek az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikkének (4) bekezdésében meghatározott eltéréssel, az (EU) 2021/451 végrehajtási rendelet I. mellékletének C 34.02 táblájában meghatározott információkat az említett végrehajtási rendelet II. mellékletének 2. részében foglalt útmutatónak megfelelően negyedéves gyakorisággal jelentik.
            
            
               (4)   Az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikke (5) bekezdésének második albekezdésében meghatározott eltéréssel élő, kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2021/451 végrehajtási rendelet I. mellékletének C 25.00 táblájában meghatározott információkat az említett végrehajtási rendelet II. mellékletének 2. részében foglalt útmutatónak megfelelően negyedéves gyakorisággal jelentik.
            
         
         
            6. cikk
            A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások adatszolgáltatásának formátuma és gyakorisága
            
               (1)   A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások az e rendelet III. mellékletében szereplő táblákban meghatározott információkat az e rendelet IV. mellékletében foglalt útmutatónak megfelelően, éves gyakorisággal jelentik. Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének második albekezdésében említett mentességben részesülő befektetési vállalkozások mentesülnek az e rendelet III. mellékletének IF 09.01 táblájában meghatározott információk benyújtásának kötelezettsége alól.
            
         
         
            7. cikk
            Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikkét alkalmazó szervezetek adatszolgáltatásának formátuma és gyakorisága
            E rendelet 4. cikkétől eltérve az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikkének (3) bekezdésében említett, az említett cikket alkalmazó szervezetek az e rendelet VIII. mellékletében szereplő táblákban meghatározott információkat az e rendelet IX. mellékletében meghatározott útmutatónak megfelelően, negyedéves gyakorisággal jelentik.
         
         
            8. cikk
            Az adatok pontossága és a benyújtáshoz kapcsolódó információk
            
               (1)   Az intézmények az e rendeletben említett információkat az illetékes hatóságok által meghatározott adatcsere-formátumban és megjelenítési formában nyújtják be, betartva az adatpont V. mellékletben meghatározott adatmodellben szereplő fogalommeghatározását, az ugyanott meghatározott validálási szabályokat és a következőket:
               
                           a)
                        
                        
                           a nem előírt vagy nem alkalmazandó információkat nem kell benyújtani;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           a numerikus értékeket tényként kell benyújtani a következő konvenciók szerint:
                           
                                       i.
                                    
                                    
                                       a „monetáris” típusú adatokat minimum ezres nagyságrendű pontossággal kell jelenteni;
                                    
                                 
                                       ii.
                                    
                                    
                                       a „százalék” típusú adatokat egységnyi értékben kifejezve, legalább négy tizedesjegy pontossággal kell jelenteni;
                                    
                                 
                                       iii.
                                    
                                    
                                       az „egész szám” típusú adatokat tizedesjegyek alkalmazása nélkül, egész számnak megfelelő pontossággal kell jelenteni.
                                    
                                 
                     
            
               (2)   A befektetési vállalkozásokat jogalany-azonosítójuk (LEI) azonosítja. A befektetési vállalkozásoktól eltérő partnereket és jogalanyokat jogalany-azonosítójuk alapján kell azonosítani, amennyiben az rendelkezésre áll.
            
            
               (3)   A befektetési vállalkozások által e rendelet alapján benyújtott információkhoz a következő információkat kell csatolni:
               
                           a)
                        
                        
                           adatszolgáltatási vonatkozási időpont és vonatkozási időszak;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           adatszolgáltatás pénzneme;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           számviteli standard;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           az adatszolgáltató intézmény jogalany-azonosítója (LEI);
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           a konszolidáció alkalmazási köre.
                        
                     
         
         II. FEJEZET
         
            NYILVÁNOSSÁGRA HOZATAL
         
         
            9. cikk
            A nyilvánosságra hozatalra vonatkozó elvek
            
               (1)   Az e rendelettel összhangban nyilvánosságra hozandó információkra a következő elvek vonatkoznak:
               
                           a)
                        
                        
                           a közzétételeket ugyanolyan szintű belső ellenőrzésnek kell alávetni, mint a befektetési vállalkozás pénzügyi beszámolójában szereplő vezetői beszámolót;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           a közzétételeknek egyértelműnek kell lenniük, azokat az információ felhasználói számára érthető formában és hozzáférhető médiumon keresztül kell megjeleníteni. A fontos üzeneteket ki kell emelni, és könnyen megtalálható helyen kell szerepeltetni. Az összetett kérdéseket egyszerű nyelven kell elmagyarázni. Az összefüggő információkat együttesen kell bemutatni;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           a közzétételeknek érdeminek és időben következetesnek kell lenniük, hogy az információ felhasználói össze tudják hasonlítani az információkat az egyes nyilvánosságra hozatali időszakok között;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           a mennyiségi közzétételeket minőségi szöveges és olyan egyéb kiegészítő információknak kell kísérniük, amelyekre a felhasználóknak szüksége lehet a mennyiségi közzétételek megértéséhez, és utalni kell mindenekelőtt azokra a jelentős változásokra, amelyek az adott közzétételben az előzőekben nyilvánosságra hozott információkhoz képest következtek be.
                        
                     
         
         
            10. cikk
            A szavatolótőke befektetési vállalkozások általi nyilvánosságra hozatala
            A befektetési vállalkozások az (EU) 2019/2033 rendelet 49. cikkének (1) bekezdésében előírt, szavatolótőkére vonatkozó adatokat az e rendelet VI. mellékletében szereplő táblák használatával és az e rendelet VII. mellékletében foglalt vonatkozó útmutatónak megfelelően hozzák nyilvánosságra.
         
         
            11. cikk
            A nyilvánosságra hozatalra vonatkozó általános rendelkezések
            
               (1)   Az e rendelet 10. cikkében említett információk közzétételekor a befektetési vállalkozás biztosítja, hogy a numerikus értékeket tényként nyújtsa be a következők szerint:
               
                           a)
                        
                        
                           a mennyiségi monetáris adatokat legalább ezer egységnyi pontossággal kell nyilvánosságra hozni;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           a „százalék” típusú mennyiségi adatokat egységnyi értékben kifejezve, legalább négy tizedesjegy pontossággal kell nyilvánosságra hozni.
                        
                     
            
               (2)   Az e rendelet 10. cikkében említett információk közzétételekor a befektetési vállalkozás biztosítja, hogy az adatokat a következő információk kísérjék:
               
                           a)
                        
                        
                           közzétételi vonatkozási időpont és vonatkozási időszak;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           közzététel pénzneme;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           közzétevő intézmény neve és adott esetben jogalany-azonosítója (LEI);
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           adott esetben az alkalmazott számviteli standard;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           adott esetben a konszolidáció hatóköre.
                        
                     
         
         III. FEJEZET
         
            ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
         
         
            12. cikk
            Hatálybalépés
            Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
         
         
            Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
            Kelt Brüsszelben, 2021. december 10-án.
            
               
                  a Bizottság részéről
               
               
                  az elnök
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  HL L 314., 2019.12.5., 1. o.
         
         
            (2)  Az Európai Parlament és a Tanács 1093/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 12. o.).
         
            (3)  A Bizottság (EU) 2021/451 végrehajtási rendelete (2020. december 17.) az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek az intézmények felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról és a 680/2014/EU végrehajtási rendelet hatályon kívül helyezéséről (HL L 97., 2021.3.19., 1. o.).
      
      
         
            I. MELLEKLET
            KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ADATSZOLGÁLTATÁSA
            
                        
                           BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK TÁBLÁI
                        
                     
                  
                        
                           Tábla száma
                        
                     
                     
                        
                           Tábla kódja
                        
                     
                     
                        
                           Tábla/táblacsoport megnevezése
                        
                     
                     
                        
                           Rövid név
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE: szint, összetétel, követelmények és számítás
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Szavatolótőke
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2,1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Szavatolótőke-követelmény
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2,2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Tőkemegfelelési mutatók
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények kiszámítása
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Teljes K-faktor-követelmény kiszámítása
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Tevékenységi szint – Értékhatár-felülvizsgálat
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-FAKTOR-KÖVETELMÉNYEK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Kezelt eszközök (AUM) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.1.
                     
                  
                        6,2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        A kezelt összes eszköz havi átlagértéke
                     
                     
                        I 6.2.
                     
                  
                        6,3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz (CMH) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.3.
                     
                  
                        6,4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        A tartott ügyfélpénz (CMH) napi átlagos összértéke
                     
                     
                        I 6.4.
                     
                  
                        6,5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Őrzött és kezelt eszközök (ASA) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.5.
                     
                  
                        6,6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Az őrzött és kezelt eszközök (ASA) napi átlagos összértéke
                     
                     
                        I 6.6.
                     
                  
                        6,7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Kezelt ügyfélmegbízások (COH) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.7.
                     
                  
                        6,8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        A kezelt ügyfélmegbízások (COH) napi átlagos összértéke
                     
                     
                        I 6.8.
                     
                  
                        6,9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor (K-NPR) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.9.
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Befizetett klíringletét (CMG) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.10.
                     
                  
                        6,11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata (TCD) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.11.
                     
                  
                        6,12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom (DTF) – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 6.12.
                     
                  
                        6,13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        A napi kereskedési forgalom (DTF) átlagos összértéke
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON – kiegészítő adatok
                     
                     
                        I 7.
                     
                  
                        8,1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Koncentrációs kockázat szintje – Tartott ügyfélpénz
                     
                     
                        I 8.1.
                     
                  
                        8,2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Koncentrációs kockázat szintje – Őrzött és kezelt eszközök
                     
                     
                        I 8.2.
                     
                  
                        8,3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Koncentrációs kockázat szintje – Saját készpénzletét összesen
                     
                     
                        I 8.3.
                     
                  
                        8,4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Koncentrációs kockázat szintje – Összes bevétel
                     
                     
                        I 8.4.
                     
                  
                        8,5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Kereskedési könyvi kitettségek
                     
                     
                        I 8.5.
                     
                  
                        8,6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Nem kereskedési könyvi és mérlegen kívüli tételek
                     
                     
                        I 8.6.
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Likviditási követelmények
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.)
            
            
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Előző évek eredménytartaléka
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Figyelembe vehető nyereség
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL (CET1) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (–) Saját elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL (AT1) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Saját kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések járulékos (T2) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések járulékos (T2) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések járulékos (T2) tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 – Szavatolótőke-követelmények (I 2.1.)
            
            
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Szavatolótőke-követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Állandó minimális tőkekövetelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Teljes K-faktor-követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Átmeneti szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Az 575/2013/EU rendelet szavatolótőke-követelményén alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelményen alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           A korábban csak indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Engedélyezéskori indulótőke-követelményen alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Bizonyos szolgáltatások nyújtására engedéllyel nem rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Legalább 250 000  EUR összegű átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adatok
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Kiegészítő szavatolótőke-követelmények
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        A kiegészítő szavatolótőkére vonatkozó iránymutatás
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Teljes szavatolótőke-követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.02 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.2.)
            
            
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        CET1 tőkemegfelelési mutató
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        A CET 1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        T1 tőkemegfelelési mutató
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        A T1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Szavatolótőke-megfelelési mutató
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        A teljes tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 – ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Az előző év éves állandó általános költségei a nyereségfelosztást követően
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Az előző év összes ráfordítása a nyereségfelosztás után
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Ebből: A befektetési vállalkozást terhelően harmadik feleknél felmerült állandó ráfordítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (–) Levonások összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (–) Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazás
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (–) A munkavállalók, igazgatók és partnerek nyereségrészesedése
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (–) Egyéb diszkrecionális nyereségkifizetések és változó javadalmazás
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (–) Megosztott jutalék- és díjtartozások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) A központi szerződő feleknek fizetett, az ügyfeleknek felszámított díjak, ügynöki díjak és egyéb kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (–) A függő ügynököknek fizetett díjak
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (–) Ügyfeleknek az ügyfélpénzek után fizetett kamatok, amennyiben ez a vállalkozás mérlegelési jogkörébe tartozik
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (–) Nem szokásos tevékenységekből eredő nem ismétlődő kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (–) Adókiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (–) Pénzügyi eszközökkel való sajátszámlás kereskedésből származó veszteségek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (–) Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (–) Nyersanyagokra fordított kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (–) Fizetések általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékalapba
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (–) A szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           A folyó évre előre jelzett állandó általános költségek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségek változása (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00 – A TELJES K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY KISZÁMÍTÁSA (I 4.)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény
                        
                     
                  
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           TELJES K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Az ügyfelet érintő kockázat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Kezelt eszközállomány
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz – Elkülönített
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz – Nem elkülönített
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Őrzött és kezelt eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           A piacot érintő kockázat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor-követelmény
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Befizetett klíringletét
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozást érintő kockázat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        K-koncentrációskockázati követelmény
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5.)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt eszközállomány
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek és származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) mérlegfőösszeg a mérlegen kívüli tételekkel együtt
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinált éves bruttó összbevétel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Éves bruttó összbevétel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (–) Az éves bruttó bevétel csoporton belüli része
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Ebből: megbízások átvételéből és továbbításából származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Ebből: megbízások végrehajtásából származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Ebből: saját számlás kereskedésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Ebből: portfóliókezelésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetési tanácsadásból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök jegyzésére vonatkozó garanciavállalásból / biztos elkötelezettség alapján történő elhelyezéséből származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Ebből: biztos elkötelezettség nélküli elhelyezésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Ebből: MTF működtetéséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Ebből: OTF működtetéséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök letéti őrzéséből és kezeléséből származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetőknek nyújtott hitelekből vagy kölcsönökből származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Ebből: vállalkozások számára a tőkestruktúrával, ipari stratégiával és kapcsolódó ügyekkel kapcsolatban nyújtott tanácsadásból, valamint vállalkozások egyesülésével és felvásárlásával kapcsolatos tanácsadásból és szolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Ebből: devizaszolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetési kutatás és pénzügyi elemzés
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Ebből: jegyzési garanciavállaláshoz kapcsolódó szolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Ebből: származtatott ügyletek alapjául szolgáló eszközökkel kapcsolatos befektetési szolgáltatások és kiegészítő tevékenységek
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   K-faktor-követelmények – kiegészítő adatok (I 6.)
            
            
               I 06.01   Kezelt eszközök (AUM) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-1. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-2. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kezelt eszközök (AUM) (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Ebből: AUM – Diszkrecionális portfóliókezelés
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Ebből: hivatalosan másik szervezetre bízott AUM
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM – Folyamatos, nem diszkrecionális tanácsadás
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   A kezelt összes eszköz havi értékei
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Hónap végi értékek
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t-3. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-4. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-5. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-6. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-7. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-8. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-9. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-10. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-11. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-12. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-13. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-14. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-15. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-16. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        A kezelt összes eszköz havi értékei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        A kezelt eszközök havi értéke – diszkrecionális portfóliókezelés
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        ebből: hivatalosan másik szervezetre bízott eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        A kezelt eszközök havi értéke – Folyamatos lévő, nem diszkrecionális tanácsadás
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Tartott ügyfélpénz (CMH) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-1. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-2. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz (CMH) – Elkülönített (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz (CMH) – Nem elkülönített (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   A tartott ügyfélpénz napi átlagos összértéke
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           A tartott ügyfélpénz napi összértékének havi átlagai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t-3. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-4. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-5. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-6. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-7. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-8. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-9. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-10. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz napi összértéke – Elkülönített
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Tartott ügyfélpénz napi összértéke – Nem elkülönített
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Őrzött és kezelt eszközök (ASA) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-1. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-2. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Őrzött és kezelt eszközök (ASA) összesen (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (2. szint)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (3. szint)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Ebből: hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízott eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ebből: másik pénzügyi szervezet eszközei, amelyeket hivatalosan a befektetési vállalkozásra bíztak
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Az őrzött és kezelt eszközök (ASA) napi átlagos összértéke
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Az őrzött és kezelt eszközök napi (ASA) összértékének havi átlagai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t-3. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-4. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-5. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-6. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-7. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-8. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-9. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-10. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Őrzött és kezelt eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (2. szint)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (3. szint)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Ebből: hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízott eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ebből: másik pénzügyi szervezet eszközei, amelyeket hivatalosan a befektetési vállalkozásra bíztak
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Kezelt ügyfélmegbízások (COH) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-1. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-2. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH – Azonnali ügyletek (átlagösszegek)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások (COH) – Származtatott ügyletek (átlagösszegek)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   A kezelt ügyfélmegbízások napi átlagos összértéke
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           A kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének havi átlagai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t-3. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-4. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-5. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-6. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-7. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások napi összértéke – Azonnali ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások napi összértéke – Származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor (K-NPR) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény / összeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Sztenderd módszer összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Pozíciókockázat
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ebből: értékpapírosítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Egyedi módszer a kollektív befektetési formák pozíciókockázatára
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Devizaárfolyam-kockázat
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Árukockázat
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Belső modellen alapuló módszer
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Befizetett klíringletét (CMG) – kiegészítő adatok
            
            
                        
                           Klíringtag
                        
                     
                     
                        
                           A klíringletét napi szintű összértékéhez előírt hozzájárulás
                        
                     
                  
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           – a teljes letét legmagasabb összegének napján
                        
                     
                     
                        
                           – a teljes letét második legmagasabb összegének napján
                        
                     
                     
                        
                           – a teljes letét harmadik legmagasabb összegének napján
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata (TCD) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény
                        
                     
                     
                        
                           Kitettségérték
                        
                     
                     
                        
                           Pótlási költség (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Potenciális jövőbeli kitettség (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Biztosíték (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           A kitettségérték meghatározásának módszere szerinti bontás
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet alkalmazása: K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternatív módszerek: Az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően meghatározott kitettségérték
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        A partnerkockázatra alkalmazandó sztenderd módszer (SA-CCR)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        A partnerkockázatra alkalmazandó egyszerűsített sztenderd módszer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Az eredeti kitettség szerinti módszer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternatív módszerek: Az 575/2013/EU rendelet keretének teljes körű alkalmazása
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adat: hitelértékelési korrekciós (CVA) komponens
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        ebből: az 575/2013/EU rendelettel összhangban kiszámítva
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Partnertípus szerinti bontás
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Központi kormányzatok, központi bankok és közszektorbeli intézmények
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Egyéb partnerek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Napi kereskedési forgalom (DTF) – kiegészítő adatok
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-1. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-2. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom (DTF) összértéke – azonnali ügyletek (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom (DTF) összértéke – származtatott ügyletek (átlagösszegek)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   A napi kereskedési forgalom átlagos összértéke
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           A napi kereskedési forgalom összértékének havi átlagai
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           t-3. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-4. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-5. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-6. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-7. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-8. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-9. hónap
                        
                     
                     
                        
                           t-10. hónap
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 – K-CON – kiegészítő adatok (I 7.)
            
            
                        
                           Partnerazonosító
                        
                     
                     
                        
                           Az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (1) bekezdésében meghatározott értékhatárt meghaladó kereskedési könyvi kitettségek
                        
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           Partner típusa
                        
                     
                     
                        
                           Kitettségérték (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Kitettségérték (a szavatolótőke %-ában)
                        
                     
                     
                        
                           A teljes kitettséghez kapcsolódó szavatolótőke-követelmény (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Kitettségérték-túllépés (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           A túllépés időtartama (napokban)
                        
                     
                     
                        
                           A túllépésre vonatkozó K-CON szavatolótőke-követelmény (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT – Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (I 8.)
            
            
               I 08.01   Koncentrációs kockázat szintje – Tartott ügyfélpénz
            
            
                        
                           Intézmények
                        
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz összesen az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        Az ezen intézménynél kezelt ügyfélpénz százalékos aránya
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Koncentrációs kockázat szintje – Őrzött és kezelt eszközök
            
            
                        
                           Intézmények
                        
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök (ASA) összesen az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        Az ügyfelek ezen intézménynél letétbe helyezett értékpapírjainak százalékos aránya
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   Koncentrációs kockázat szintje – Saját készpénzletét összesen
            
            
                        
                           Intézmény
                        
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozás saját készpénzletéte – Az 5 legnagyobb kitettség
                        
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozás intézménynél elhelyezett készpénzletéteinek összege
                        
                     
                     
                        A befektetési vállalkozás intézménynél tartott saját készpénzletéteinek százalékos aránya
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Koncentrációs kockázat szintje – Összes bevétel
            
            
                        
                           Ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           Bevételek – Az 5 legnagyobb kitettség
                        
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           Az adott ügyféltől származó összes bevétel
                        
                     
                     
                        
                           Kamat- és osztalékbevétel
                        
                     
                     
                        
                           Díj-, jutalék- és egyéb bevételek
                        
                     
                  
                        
                           – A kereskedési könyvi pozíciókból származó összeg
                        
                     
                     
                        
                           – A nem kereskedési könyvi pozíciókból származó összeg
                        
                     
                     
                        
                           ebből: mérlegen kívüli tételekből származó összeg
                        
                     
                     
                        Az adott ügyféltől származó kamat- és osztalékbevétel százalékos aránya
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                     
                        Az adott ügyféltől származó díj-, jutalék és egyéb bevételek százalékos aránya
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Kereskedési könyvi kitettségek
            
            
                        
                           Partner
                        
                     
                     
                        
                           Az 5 legnagyobb kereskedési könyvi kitettség
                        
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           Az adott partnerrel szembeni kitettség százalékos aránya a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéhez viszonyítva (csak a kereskedési könyvi pozíciók tekintetében)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Nem kereskedési könyvi és mérlegen kívüli tételek
            
            
                        
                           Partner
                        
                     
                     
                        
                           Az 5 legnagyobb kitettség összességében (beleértve a nem kereskedési könyvi és mérlegen kívüli tételeket is)
                        
                     
                  
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                     
                     
                        
                           A kitettségek százalékos aránya a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéhez viszonyítva (figyelembe véve a mérlegen kívüli eszközöket és a nem kereskedési könyvi tételeket is)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditási követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Az ügyfelek részére nyújtott garanciák
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Likvid eszközök összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Meg nem terhelt rövid lejáratú betétek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           30 napon belül esedékes, figyelembe vehető követelések összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           1. szintű eszközök
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Pénzérmék és bankjegyek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Lehívható központi banki tartalékok
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Központi banki eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Központi kormányzati eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Regionális kormányzati/helyi hatósági eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Közszektorbeli intézményi eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Elismerhető, hazai vagy külföldi devizában fennálló központi kormányzati és központi banki eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Hitelintézet (tagállam kormányzata által védett, kedvezményes hitelezésben részt vevő hitelintézet) által kibocsátott eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Multilaterális fejlesztési bankok és nemzetközi szervezetek eszközei
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Rendkívül magas minőségű fedezett kötvények
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           2A. szintű eszközök
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Regionális kormányzati/helyi hatósági vagy közszektorbeli intézményi eszközök (tagállam, 20 %-os kockázati súly)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Központi banki vagy központi/regionális kormányzati vagy helyi hatósági vagy közszektorbeli intézményi eszközök (harmadik ország, 20 %-os kockázati súly)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Magas minőségű fedezett kötvények (2. hitelminőségi besorolás)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Magas minőségű fedezett kötvények (harmadik ország, 1. hitelminőségi besorolás)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Vállalati adósságpapírok (1. hitelminőségi besorolás)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           2B. szintű eszközök
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Eszközfedezetű értékpapírok
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Vállalati adósságpapírok
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Részvények (jelentős tőzsdeindex)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Folyósítási kötelezettséget tartalmazó, korlátozott felhasználású központi banki likviditási keretek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Magas minőségű fedezett kötvények (35 %-os kockázati súly)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Beszámítható KBF-részvények/befektetési jegyek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Egyéb figyelembe vehető pénzügyi eszközök összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            II. MELLÉKLET
            KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ADATSZOLGÁLTATÁSA
            Tartalomjegyzék
            
                        I.
                     
                     RÉSZ: ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
                     68
                  
                        1.
                     
                     Szerkezet és szabályok
                     68
                  
                        1.1.
                     
                     Szerkezet
                     68
                  
                        1.2.
                     
                     Számozási szabályok
                     68
                  
                        1.3.
                     
                     Előjelre vonatkozó szabályok
                     68
                  
                        1.4.
                     
                     Prudenciális konszolidáció
                     68
                  
                        II.
                     
                     RÉSZ: A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        SZAVATOLÓTŐKE: SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
                     
                     69
                  
                        1.1.
                     
                     Általános megjegyzések
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.)
                     69
                  
                        1.2.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01 – SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK (I 2.1.)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.2.)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00 – ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00 – A TELJES K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY KISZÁMÍTÁSA (I 4.)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5.)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató.
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K-FAKTOR-KÖVETELMÉNYEK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01 – KEZELT ESZKÖZÖK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.1.)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     23
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02 – A KEZELT ESZKÖZÖK HAVI ÉRTÉKEI (I 6.2.)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03 – TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ– KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.3.)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04 – A TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.4.)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.05 – ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.5.)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06 – AZ ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.6.)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07 – KEZELT ÜGYFÉLMEGBÍZÁSOK (COH) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.7.)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08 – A KEZELT ÜGYFÉLMEGBÍZÁSOK NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.8.)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     91
                  
                        3.10
                     
                     . I 06.09 – NETTÓ POZÍCIÓKOCKÁZATRA VONATKOZÓ K-FAKTOR (K-NPR) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.9.)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10 – BEFIZETETT KLÍRINGLETÉT (CMG) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I. 6.10.)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11 – A KERESKEDÉSI PARTNEREK NEMTELJESÍTÉSÉNEK KOCKÁZATA (TCD) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.11.)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12– NAPI KERESKEDÉS FORGALOM – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.12.)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13 – A NAPI KERESKEDÉSI FORGALOM ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.13.)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZATRA VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Általános megjegyzések
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00 – K-CON – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 7.)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ (I 8.1.)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK (I.8.2.)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – SAJÁT KÉSZPÉNZLETÉT ÖSSZESEN (I 8.3.)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – ÖSSZES BEVÉTEL (I 8.4.)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05 – KERESKEDÉSI KÖNYVI KITETTSÉGEK (I 8.5.)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06 – NEM KERESKEDÉSI KÖNYVI ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (I 8.6.)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
                     
                     105
                  
                        5.1.
                     
                     I 09.00 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     106
                  
               I. RÉSZ:   ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
            
            1.   Szerkezet és szabályok
            1.1.   Szerkezet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Összességében a keret a következő információcsoportokból áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Szavatolótőke;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    A szavatolótőke-követelmények kiszámítása;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények kiszámítása;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    A tevékenység szintje az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (1) bekezdésében meghatározott feltételek tekintetében;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    K-faktor-követelmények kiszámítása;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Koncentrációs kockázati követelmények;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Likviditási követelmények.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Minden táblánál szerepel jogszabályi hivatkozás. Az egyes táblacsoportok felhasználásával történő adatközlés általános szempontjaival kapcsolatos további részletes információkat, a tábla egyes részeire vonatkozó útmutatót, valamint a validálási szabályokat e rendelet jelen része tartalmazza.
                     
                  1.2.   Számozási szabályok
            
                     
                        3.
                     
                     
                        A táblák oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor a dokumentum a 4–7. pontban meghatározott jelölési szabályokat követi. Ezeket a számkódokat széles körben használják a validálási szabályokban.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Az útmutató a következő általános jelölést követi: {Tábla; Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Olyan táblán belüli validálás esetén, amelynél az adott táblából csak adatpontokat használunk, a jelölés nem hivatkozik a táblára: {Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Az olyan táblák esetében, amelyek csak egy oszlopot tartalmaznak, a jelölés csak a sorokra hivatkozik. {Tábla; Sor}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Csillag jelöli, hogy a validálás a korábban meghatározott sorra vagy oszlopra megtörtént.
                     
                  1.3.   Előjelre vonatkozó szabályok
            
                     
                        8.
                     
                     
                        A szavatolótőkét vagy a szavatolótőke-követelményeket vagy a likviditási követelményeket növelő bármely összeget pozitív számként kell feltüntetni. Ugyanakkor a szavatolótőke teljes összegét vagy a tőkekövetelményeket csökkentő bármely összeget negatív számként kell feltüntetni. Ha egy tétel megjelölése előtt mínuszjel (–) található, akkor az adott tételről nem jelenthető pozitív érték.
                     
                  1.4.   Prudenciális konszolidáció
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Mentesség hiányában az (EU) 2019/2033 rendelet és az (EU) 2019/2034 irányelv egyedi és összevont alapon alkalmazandó a befektetési vállalkozásokra, beleértve az (EU) 2019/2033 rendelet hetedik részében foglalt adatszolgáltatási követelményeket is. Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 11. pontja úgy határozza meg az összevont helyzetet, mintha az (EU) 2019/2033 rendelet követelményeit úgy alkalmaznák a befektetésivállalkozás-csoportra, mintha a csoport tagjai közösen egyetlen befektetési vállalkozást alkotnának. Az (EU) 2019/2033 rendelet 7. cikkének alkalmazását követően a befektetési vállalkozás-csoportoknak valamennyi táblában a – számviteli konszolidációs körrel nem feltétlenül megegyező – prudenciális konszolidációs körnek megfelelően kell eleget tenniük az adatszolgáltatási követelményeknek.
                     
                  
               II. RÉSZ:   A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
            
            
               1.   SZAVATOLÓTŐKE: SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
            
            1.1.   Általános megjegyzések
            
                     
                        10.
                     
                     
                        A szavatolótőke áttekintéséről szóló szakasz információkat tartalmaz a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéről és szavatolótőke-követelményeiről. A szakasz két táblából áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Az I 01.00 tábla a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjének összetételét tartalmazza: elsődleges alapvető tőke (CET1), kiegészítő alapvető tőke (AT1) és járulékos tőke (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Az I 02.01 és I 02.02 tábla tartalmazza a teljes szavatolótőke-követelményt, az állandó minimális tőkekövetelményt, az állandó általános költségekre vonatkozó követelményt és a K-faktorra vonatkozó teljes követelményt, az esetleges kiegészítő szavatolótőke-követelményt és iránymutatást, valamint az átmeneti szavatolótőke-követelményt és a tőkemegfelelési mutatókat.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Az I 03.00 tábla az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény kiszámításával kapcsolatos információkat tartalmaz.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Az I 04.00 tábla tartalmazza a K-faktorokra vonatkozó követelményeket és a faktorösszeget.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        E táblák tételei bruttó módon, az átmeneti kiigazítások előtti értéken szerepelnek. Ez azt jelenti, hogy a számadatokat (kivéve, ha az átmeneti szavatolótőke-követelmény kifejezetten szerepel) a záró rendelkezéseknek megfelelően számítják ki (azaz úgy, mintha nem léteznének átmeneti rendelkezések).
                     
                  1.2.   I 01.00 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.)
            1.2.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje az alapvető tőkéjének és a járulékos tőkéjének összegéből áll.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                        Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                        Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                        Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                        A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Eredménytartalék
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                        A 0070 és 0080. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Előző évek eredménytartaléka
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja szerint az eredménytartalék „az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján az eredmény végső alkalmazásának következtében áthozott eredmény”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Figyelembe vehető nyereség
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 121. pontja és 26. cikkének (2) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikkének (2) bekezdése bizonyos feltételek teljesülése esetén megengedi az évközi vagy év végi nyereségnek az eredménytartalékba történő beszámítását, ha azt az illetékes hatóságok előzetesen engedélyezik.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Egyéb tartalékok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonásával kapott összeg.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 84. cikke (1) bekezdése, 85. cikkének (1) bekezdése és 87. cikkének (1) bekezdése.
                        A leányvállalatok összes kisebbségi részesedésének a konszolidált CET1 tőkébe beszámított összege.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Egyéb pénzeszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        A 0150. és a 0190–0280. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Saját elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) f) pontja és 42. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját CET1 tőkéje az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 42. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „figyelembe nem vehető tőkeinstrumentumként” szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                        A befektetési vállalkozás birtokában lévő elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                        A befektetési vállalkozás birtokában lévő elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Folyó üzleti év veszteségei
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Cégérték (goodwill)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb immateriális javak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                        Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének d) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének i) pontja.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdése szerinti összes olyan egyéb levonás összege, amely nem szerepel a fenti 0150–0270. sorokban.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Kisebbségi részesedések és megfelelőik miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 479. és 480. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 0040–0280. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                        A 0310–0330. és a 0410. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja és 52., 53. és 54. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (51) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke.
                        A 0340. és a 0380–0400. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (–) Saját kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 52. cikke (1) bekezdésének b) pontja, 56. cikkének a) pontja és 57. cikke.
                        A befektetési vállalkozás saját AT1 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 57. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések a kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének c) pontja.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontja.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke szerinti összes olyan egyéb levonás összege, amely nem szerepel a fenti 0340–0390. sorokban.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, AT1 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 85. és 86. cikke): Leányvállalatok alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok AT1 tőkében kiegészítő tőkelemként való megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke), az alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő tőkeelemeknek az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 0300. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 0280. sorban feltüntetett többletlevonások fordított előjelű összegével.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 0310–0400. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                        A 0430–0450. és az 0520. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 63. cikke b) pontjának i. alpontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját T2 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 67. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „figyelembe nem vehető tőkeinstrumentumként” szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja, 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikkének c) pontja.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja, 66. cikkének d) pontja, valamint 68., 69. és 79. cikke.
                        A befektetési vállalkozásnak az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározott pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumokban lévő részesedést, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik, teljes összegben le kell vonni.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, T2 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 87. és 88. cikke): leányvállalatok szavatolótőkébe beszámítható, a konszolidált T2 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott, a szavatolótőkébe beszámítható T2 tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok T2 tőkében való további megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke). A szavatolótőkébe beszámítható tőkeelemeknek a konszolidált T2 tőke részét képező összegében az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően a kiegészítő alapvető tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 0420. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások T2 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 0430–0510. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  1.3.   I 02.01 – SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK (I 2.1.)
            1.3.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 11. cikkének (1) bekezdése.
                        Az összeg az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3), (4) vagy (6) bekezdésének alkalmazása nélküli összeg.
                        Az ebben a sorban feltüntetendő érték a 0020., 0030. és 0040. sorban feltüntetett maximális összeg.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Állandó minimális tőkekövetelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 14. cikke
                        Az összeg az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3), (4) vagy (6) bekezdésének alkalmazása nélküli összeg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke
                        Az összeg az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3), (4) vagy (6) bekezdésének alkalmazása nélküli összeg.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Teljes K-faktor-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke
                        Az összeg az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3), (4) vagy (6) bekezdésének alkalmazása nélküli összeg.
                     
                  
                        0050–0100
                     
                     
                        
                           Átmeneti szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Az 575/2013/EU rendelet szavatolótőke-követelményén alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelményen alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           A korábban csak indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Engedélyezéskori indulótőke-követelményen alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Bizonyos szolgáltatások nyújtására engedéllyel nem rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Legalább 250 000  EUR összegű átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (6) bekezdése.
                     
                  
                        0110–0130
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adatok
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kiegészítő szavatolótőke-követelmények
                        
                        Az (EU) 2019/2034 irányelv 40. cikke.
                        A felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP) alapján szükséges kiegészítő szavatolótőke.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           A kiegészítő szavatolótőkére vonatkozó iránymutatás
                        
                        Az (EU) 2019/2034 irányelv 41. cikke.
                        A kiegészítő szavatoló tőkére vonatkozó iránymutatásként előírt kiegészítő szavatolótőke.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Teljes szavatolótőke-követelmény
                        
                        Egy befektetési vállalkozás teljes szavatolótőke-követelménye az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában alkalmazandó szavatolótőke-követelményének, a 0110. sorban feltüntetett kiegészítő szavatolótőke-követelményének és a 0120. sorban feltüntetett kiegészítő szavatolótőkére vonatkozó iránymutatásnak az összege.
                     
                  1.4.   I 02.02 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.2.)
            1.4.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CET1 tőkemegfelelési mutató
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 11. cikkének (1) bekezdése.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A CET1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a CET1 tőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T1 tőkemegfelelési mutató
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 11. cikkének (1) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A T1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a T1 tőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke-megfelelési mutató
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének c) pontja és 11. cikkének (1) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           A teljes tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a szavatolótőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  1.5.   I 03.00 – ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.)
            1.5.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A jelentett összegnek legalább az előző évi állandó általános költségek (0020. sor) 25 %-ának kell lennie.
                        Lényeges változás esetén a jelentett összeg az illetékes hatóság által az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (2) bekezdésével összhangban előírt állandó általános költségekre vonatkozó követelmény.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (3) bekezdésében meghatározott esetekben a jelentendő összeg a folyó évre előre jelzett állandó általános költségek (0210. sor).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Az előző év éves állandó általános költségei a nyereségfelosztást követően
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A befektetési vállalkozásnak az előző évi, a nyereségfelosztás utáni állandó általános költségeket kell jelentenie.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Az előző év összes ráfordítása a nyereségfelosztás után
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A nyereségfelosztás utáni összeget kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Ebből: A befektetési vállalkozást terhelően harmadik feleknél felmerült állandó ráfordítások
                        
                        Amennyiben harmadik feleknél – ideértve a függő ügynököket is – a befektetési vállalkozást terhelően olyan állandó ráfordítások merültek fel, amelyek az (1) bekezdésben említett éves pénzügyi kimutatásban még nem szerepelnek az összes ráfordításban, ezeket az állandó ráfordításokat hozzá kell adni a befektetési vállalkozás összes ráfordításához. Amennyiben a harmadik fél ráfordításainak bontása rendelkezésre áll, a befektetési vállalkozásnak az összes ráfordítást mutató számadathoz az állandó ráfordításoknak csak a befektetési vállalkozásra eső részét kell hozzáadnia. Amennyiben ilyen bontás nem áll rendelkezésre, a befektetési vállalkozásnak az összes ráfordítást mutató számadathoz a harmadik fél ráfordításaiból csak a befektetési vállalkozás üzleti terve alapján a befektetési vállalkozásra eső részt kell hozzáadnia.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (–) Levonások összesen
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (4) bekezdésében említett levonási tételeken kívül a következő tételeket is le kell vonni az összes ráfordításból, amennyiben azokat a vonatkozó számviteli szabályozásnak megfelelően az összes ráfordítás tartalmazza:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    a központi szerződő feleknek, tőzsdéknek és más kereskedési helyszíneknek, valamint közvetítő brókereknek az ügyletek végrehajtása, nyilvántartásba vétele vagy elszámolása céljából fizetett díjak, ügynöki- és egyéb díjak, kizárólag akkor, ha azokat közvetlenül áthárítják és felszámítják az ügyfeleknek. Nem tartoznak ide a központi szerződő felekkel, tőzsdékkel és más kereskedési helyszínekkel szembeni tagság fenntartásához vagy veszteségmegosztási pénzügyi kötelezettségeinek egyéb teljesítéséhez szükséges díjak és egyéb kiadások;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    az ügyfeleknek az ügyfélpénz után fizetett kamat, amennyiben ilyen kamat fizetésére semmilyen kötelezettség nem vonatkozik;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    adókiadások, amennyiben azok esedékessé válnak a befektetési vállalkozás éves nyereségével összefüggésben;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodásokhoz kapcsolódó kifizetések, amelyek értelmében a befektetési vállalkozás az éves pénzügyi kimutatásainak elkészítését követően köteles átadni az éves eredményét az anyavállalatnak;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének f) pontjával összhangban az általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékba történő befizetések;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésével összhangban a szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (–) Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazás
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének a) pontja.
                        Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazások a befektetési vállalkozás adott évi nettó nyereségétől függnek, amennyiben mindkét alábbi feltétel teljesül:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    az alkalmazottaknak járó bónuszokat vagy a levonandó egyéb javadalmazásokat a kifizetés évét megelőző évben már kifizették az alkalmazottaknak, vagy az alkalmazotti bónuszok vagy egyéb javadalmazások kifizetése nem lesz hatással a vállalkozás tőkehelyzetére a kifizetés évében;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    a folyó év és a következő évek tekintetében a befektetési vállalkozás nem köteles további bónuszokat vagy egyéb kifizetéseket javadalmazás formájában megítélni vagy kiosztani, kivéve, ha abban az évben nettó nyereséget ér el.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (–) A munkavállalók, igazgatók és partnerek nyereségrészesedése
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének b) pontja.
                        A munkavállalók, az igazgatók és a partnerek nyereségből való részesedését a nettó nyereség alapján kell kiszámítani.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb diszkrecionális nyereségkifizetések és változó javadalmazás
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (–) Megosztott jutalék- és díjtartozások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) A központi szerződő feleknek fizetett, az ügyfeleknek felszámított díjak, ügynöki díjak és egyéb kiadások
                        
                        A központi szerződő feleknek, tőzsdéknek és más kereskedési helyszíneknek, valamint közvetítő brókereknek az ügyletek végrehajtása, nyilvántartásba vétele vagy elszámolása céljából fizetett díjak, ügynöki- és egyéb díjak, kizárólag akkor, ha azokat közvetlenül áthárítják és felszámítják az ügyfeleknek. Nem tartoznak ide a központi szerződő felekkel, tőzsdékkel és más kereskedési helyszínekkel szembeni tagság fenntartásához vagy veszteségmegosztási pénzügyi kötelezettségeinek egyéb teljesítéséhez szükséges díjak és egyéb kiadások.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (–) A függő ügynököknek fizetett díjak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (–) Ügyfeleknek az ügyfélpénzek után fizetett kamatok, amennyiben ez a vállalkozás mérlegelési jogkörébe tartozik
                        
                        Az ügyfeleknek az ügyfélpénz után fizetett kamat, amennyiben ilyen kamat fizetésére semmilyen kötelezettség nem vonatkozik.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Nem szokásos tevékenységekből eredő nem ismétlődő kiadások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének f) pontja.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) Adókiadások
                        
                        Adókiadások, amennyiben azok esedékessé válnak a befektetési vállalkozás éves nyereségével összefüggésben.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek
                        
                        Pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodások
                        
                        Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodásokhoz kapcsolódó kifizetések, amelyek értelmében a befektetési vállalkozás az éves pénzügyi kimutatásainak elkészítését követően köteles átadni az éves eredményét az anyavállalatnak.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Nyersanyagokra fordított kiadások
                        
                        Az árutőzsdei kereskedők és a kibocsátásiegység-kereskedők levonhatják a befektetési vállalkozásnak az alapul szolgáló áru származtatott termékeivel történő kereskedésével összefüggésben keletkezett, nyersanyagokra fordított kiadásait.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Fizetések általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékalapba
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének f) pontjával összhangban az általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékba történő befizetések.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) A szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésével összhangban a szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           A folyó évre előre jelzett állandó általános költségek
                        
                        A folyó évre előre jelzett, nyereségfelosztás utáni állandó általános költségek.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségek változása (%)
                        
                        Az összeget a következők abszolút értékeként kell megadni:
                        [(A folyó évre előre jelzett, állandó általános költségek) – (az előző évi, éves állandó általános költségek)]/(az előző évi, éves állandó általános költségek)
                     
                  1.6.   I 04.00 – A TELJES K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY KISZÁMÍTÁSA (I 4.)
            1.6.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           TELJES K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (1) bekezdése.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Az ügyfelet érintő kockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 16. cikke
                        A feltüntetendő összeg a 0030–0080. sorok összege.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kezelt eszközállomány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 17. cikke.
                        A kezelt eszközök a diszkrecionális portfóliókezelést és a nem diszkrecionális tanácsadási megállapodásokat foglalják magukban.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) – Elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 18. cikke.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) – Nem elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 18. cikke.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 19. cikke.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése, 20. cikkének (1) bekezdése, és 20. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése, 20. cikkének (1) bekezdése és 20. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           A piacot érintő kockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 21. cikkének (1) bekezdése.
                        A feltüntetendő összeg a 0100–0110. sorok összege.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikke
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 23. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozást érintő kockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 24. cikke
                        A feltüntetendő összeg a 0130–0160. sorok összege.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 24. és 26. cikke.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                        
                        A K-faktor-követelmény kiszámítása céljából a befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdésében meghatározott együttható alkalmazásával kell adatot szolgáltatniuk.
                        Piaci stresszhelyzet esetén az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének c) pontjával összhangban a befektetési vállalkozásoknak a szabályozástechnikai standard 1. cikke (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott kiigazított együtthatót kell alkalmazniuk a napi kereskedési forgalommal kapcsolatos K-faktor (K-DTF) együtthatók kiigazításának meghatározására.
                        A napi kereskedési forgalom (DTF) faktort az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdése a) pontjának megfelelően kell kiszámítani.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                        
                        A K-faktor-követelmény kiszámítása céljából a befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdésében meghatározott együttható alkalmazásával kell adatot szolgáltatniuk.
                        Piaci stresszhelyzet esetén az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének c) pontjával összhangban a befektetési vállalkozásoknak a szabályozástechnikai standard 1. cikke (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott kiigazított együtthatót kell alkalmazniuk a napi kereskedési forgalommal kapcsolatos K-faktor (K-DTF) együtthatók kiigazításának meghatározására.
                        A napi kereskedési forgalom (DTF) faktort az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdése b) pontjának megfelelően kell kiszámítani.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           K-koncentrációskockázati követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (2) bekezdése, 24. és 39. cikke.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg
                        
                        A befektetési vállalkozások az egyes faktoroknak a megfelelő együtthatóval történő felszorzás előtti összegeit kötelesek jelenteni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           K-FAKTOR-KÖVETELMÉNY
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 16., 21. és 24. cikkének megfelelően kell kiszámítani.
                     
                  
               2.   KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
            
            2.1.   I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5.)
            2.1.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató.
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt eszközállomány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A befektetési vállalkozásoknak a kezelt diszkrecionális és nem diszkrecionális eszközöket kell megjeleníteniük.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdése b) pontjának i. alpontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdése b) pontjának ii. alpontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek és származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének f) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének f) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének g) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinált) mérlegfőösszeg a mérlegen kívüli tételekkel együtt
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinált éves bruttó összbevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének i) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Éves bruttó összbevétel
                        
                        Az éves bruttó összbevétel értéke az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdése szerint a csoporton belül termelt bruttó bevételek nélkül.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Az éves bruttó bevétel csoporton belüli része
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdése szerint a befektetésivállalkozás-csoporton belül termelt bruttó bevétel értéke.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Ebből: megbízások átvételéből és továbbításából származó bevételek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Ebből: megbízások ügyfelek nevében történő végrehajtásából származó bevételek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Ebből: saját számlás kereskedésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Ebből: portfóliókezelésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetési tanácsadásból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök jegyzésére vonatkozó garanciavállalásból/biztos elkötelezettség alapján történő elhelyezéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Ebből: biztos elkötelezettség nélküli elhelyezésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Ebből: MTF működtetéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Ebből: OTF működtetéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök letéti őrzéséből és kezeléséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetőknek nyújtott hitelekből vagy kölcsönökből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Ebből: vállalkozások számára a tőkestruktúrával, ipari stratégiával és kapcsolódó ügyekkel kapcsolatban nyújtott tanácsadásból, valamint vállalkozások egyesülésével és felvásárlásával kapcsolatos tanácsadásból és szolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Ebből: devizaszolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetési kutatás és pénzügyi elemzés
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Ebből: jegyzési garanciavállaláshoz kapcsolódó szolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Ebből: származtatott ügyletek alapjául szolgáló eszközökkel kapcsolatos befektetési szolgáltatások és kiegészítő tevékenységek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
               3.   K-FAKTOR-KÖVETELMÉNYEK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK
            
            3.1.   Általános megjegyzések
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Az I 06.00-ban az AUM, ASA, CMH, COH és DTF K-faktorok mindegyike két külön táblázatot tartalmaz.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Az első táblázat oszlopai a „faktorösszegre” vonatkozó információkat tartalmazzák az adatszolgáltatási negyedév minden egyes hónapjára vonatkozóan. A faktorösszeg az egyes K-faktorok kiszámításához az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (2) bekezdésének 1. táblázatában szereplő együttható alkalmazása előtt használt érték.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        A második táblázat a faktorösszeg kiszámításához szükséges részletes információkat tartalmazza.
                        A kezelt eszközállomány (AUM) esetében ez a kezelt eszközök értékének felel meg a hónap utolsó napján, az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkében meghatározottak szerint.
                        A tartott ügyfélpénz (CMH), az őrzött és kezelt eszközök (ASA), a kezelt ügyfélmegbízások (COH) és a napi kereskedési forgalom (DTF) esetében a jelentett érték az adott mutató havi átlagos napi értékének felel meg.
                     
                  3.2.   I 06.01 – KEZELT ESZKÖZÖK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.1.)
            3.2.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kezelt eszközök (AUM) (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja.
                        A teljes AUM számtani átlagként megadott összege az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban. A feltüntetendő összeg a 0020–0040. sorok összege.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ebből: AUM – Diszkrecionális portfóliókezelés
                        
                        Azon eszközök teljes összege, amelyek vonatkozásában a befektetési vállalkozás portfóliókezelési szolgáltatást nyújt a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 8. pontjában meghatározottak szerint, és amelyet az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkének (1) bekezdésével összhangban számítanak ki.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: hivatalosan másik szervezetre bízott AUM
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM – Folyamatos, nem diszkrecionális tanácsadás
                        
                        Azon eszközök teljes összege, amelyek vonatkozásában a befektetési vállalkozás folyamatos és nem diszkrecionális jelleggel befektetési tanácsadási szolgáltatást nyújt a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 4. pontjában meghatározottak szerint.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév harmadik hónapjának végére vonatkozó (azaz a legfrissebb) AUM.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-1. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév második hónapjára vonatkozó AUM.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-2. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév első hónapjára vonatkozó AUM.
                     
                  3.3.   I 06.02 – A KEZELT ESZKÖZÖK HAVI ÉRTÉKEI (I 6.2.)
            3.3.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           A kezelt összes eszköz havi értékei
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja.
                        A kezelt összes eszköz havi értékei az adott hónap utolsó munkanapján az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkének (1) bekezdése szerint.
                        Az ebben a sorban feltüntetendő összeg a 0020–0040. sorok összege.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kezelt eszközök havi értéke – diszkrecionális portfóliókezelés
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikke (1) bekezdésével összhangban a jelentett összeg azon eszközök havi értéke az adott hónap utolsó munkanapján, amelyek vonatkozásában a befektetési vállalkozás portfóliókezelési szolgáltatást nyújt a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 8. pontjában meghatározottak szerint.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: hivatalosan másik szervezetre bízott eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkének (2) bekezdése.
                        Azon eszközök havi értéke az adott hónap utolsó munkanapján, amelyek kezelését hivatalosan másik szervezetre bízták.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A kezelt eszközök havi értéke – Folyamatos, nem diszkrecionális tanácsadás
                        
                        Azon eszközök teljes összege az adott hónap utolsó munkanapján, amelyek vonatkozásában a befektetési vállalkozás folyamatos és nem diszkrecionális jelleggel befektetési tanácsadási szolgáltatást nyújt a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 4. pontjában meghatározottak szerint.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0140
                     
                     
                        
                           Hónap végi értékek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 17. cikkének (1) bekezdése szerint az adott hónap utolsó munkanapjára vonatkozó értékek.
                     
                  3.4.   I 06.03 – TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ– KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.3.)
            3.4.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) – Elkülönített (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 28. és 49. pontja, valamint az elkülönített számla meghatározásáról szóló szabályozástechnikai standard 1. cikke (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének b) pontja).
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban a feltüntetendő érték az elkülönített számlákon tartott CMH napi értékeinek számtani átlaga.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) – Nem elkülönített (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 28. és 49. pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban a feltüntetendő érték a nem elkülönített számlákon tartott CMH napi értékeinek számtani átlaga.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév harmadik hónapjának végére vonatkozó (azaz a legfrissebb) CHM.
                        Az összeget az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikkének (1) bekezdésében meghatározott időszakon belüli napi összegek számtani átlagaként kell kiszámítani.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-1. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév második hónapjának végére vonatkozó CHM.
                        Az összeget az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikkének (1) bekezdésében meghatározott időszakon belüli napi összegek számtani átlagaként kell kiszámítani.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-2. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév első hónapjának végére vonatkozó CHM.
                        Az összeget az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikkének (1) bekezdésében meghatározott időszakon belüli napi összegek számtani átlagaként kell kiszámítani.
                     
                  3.5.   I 06.04 – A TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.4.)
            3.5.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) napi összértéke – Elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 28. és 49. pontja, valamint az elkülönített számla meghatározásáról szóló szabályozástechnikai standard (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének b) pontja).
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikke (1) bekezdésével összhangban a feltüntetendő érték az elkülönített számlákon tartott ügyfélpénz napi összértékének havi átlaga.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) napi összértéke – Nem elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 28. és 49. pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikkének (1) bekezdésével összhangban a feltüntetendő érték a nem elkülönített számlákon tartott ügyfélpénz napi összértékének havi átlaga.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           A tartott ügyfélpénz (CMH) napi összértékének havi átlagai
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 18. cikkének (1) bekezdésével összhangban a befektetési vállalkozások minden hónapban adatot szolgáltatnak a tartott ügyfélpénz munkanap végi napi összértékének havi átlagértékéről.
                     
                  3.6.   I 06.05 – ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.5.)
            3.6.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök (ASA) összesen (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 29. pontja.
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikkének (1) bekezdése (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban az őrzött és kezelt eszközök napi összértékének mozgóátlagaként kifejezett teljes ASA, az előző kilenc hónap minden munkanapjának végén mérve, kizárva a legutóbbi három hónapot.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (2. szint)
                        
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikke (1) bekezdésének a) pontja (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Az IFRS 13.81 szerint értékelt 2. szintű pénzügyi instrumentumok.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (3. szint)
                        
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikke (1) bekezdésének a) pontja (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Nem megfigyelhető bemeneti adatokon alapuló értékelés a rendelkezésre álló legjobb információk felhasználásával, az IFRS 13.86 alapján.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Ebből: hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízott eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikkének (2) bekezdése.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban azon eszközök értéke számtani átlagként kifejezve, amelyek őrzését és kezelését hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízták.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ebből: másik pénzügyi szervezet eszközei, amelyeket hivatalosan a befektetési vállalkozásra bíztak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikkének (2) bekezdése.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésének első albekezdésével összhangban másik pénzügyi szervezet azon eszközeinek értéke számtani átlagként kifejezve, amelyek őrzését és kezelését hivatalosan a befektetési vállalkozásra bízták.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév harmadik hónapjának végére vonatkozó (azaz a legfrissebb) ASA.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-1. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév második hónapjának végére vonatkozó ASA.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-2. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév első hónapjára vonatkozó ASA.
                     
                  3.7.   I 06.06 – AZ ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.6.)
            3.7.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 29. pontja.
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikkének (1) bekezdése (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésével összhangban a feltüntetendő érték az őrzött és kezelt eszközök napi összértékének havi átlaga.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (2. szint)
                        
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikkének (2) bekezdése (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Az IFRS 13.81 szerint értékelt 2. szintű pénzügyi instrumentumok.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök valós értéke (3. szint)
                        
                        A K-faktorok mérésére szolgáló módszereket meghatározó szabályozástechnikai standard 5. cikke (1) bekezdésének a) pontja (az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének a) pontja).
                        Nem megfigyelhető bemeneti adatokon alapuló értékelés a rendelkezésre álló legjobb információk felhasználásával, az IFRS 13.86 alapján.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Ebből: hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízott eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikkének (2) bekezdése.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésével összhangban a feltüntetendő érték azon eszközök napi átlagos összértékének havi átlaga, amelyek őrzését és kezelését hivatalosan másik pénzügyi szervezetre bízták.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ebből: másik pénzügyi szervezet eszközei, amelyeket hivatalosan a befektetési vállalkozásra bíztak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikkének (2) bekezdése.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikke (1) bekezdésével összhangban a feltüntetendő érték más pénzügyi szervezet azon eszközei napi átlagos összértékének havi átlaga, amelyek őrzését és kezelését hivatalosan a befektetési vállalkozásra bízták.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Az őrzött és kezelt eszközök napi összértékének havi átlagai
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 19. cikkének (1) bekezdésével összhangban a befektetési vállalkozások minden hónapban adatot szolgáltatnak az őrzött és kezelt eszközök munkanap végi napi összértékének havi átlagértékéről.
                     
                  3.8.   I 06.07 – KEZELT ÜGYFÉLMEGBÍZÁSOK (COH) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.7.)
            3.8.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           COH – Azonnali ügyletek (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 30. pontjában meghatározott azonnali ügyletek (COH) értéke az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikkének (1) bekezdése szerint mérve.
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan az azonnali ügyletekhez kapcsolódóan kezelt ügyfélmegbízások számtani átlagát kell megadniuk, és azt az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (2) bekezdésének a) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                        Azon azonnali ügyletekre vonatkozó COH, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 5. pontjának megfelelően megbízásokat hajt végre az ügyfelek nevében.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan a kezelt ügyfélmegbízások értékének számtani átlagát kell megadni.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                        Azon azonnali ügyletekre vonatkozó COH, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás ügyfélmegbízások átvételét és továbbítását végzi.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan a kezelt ügyfélmegbízások értékének számtani átlagát kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások (COH) – Származtatott ügyletek (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 30. pontja.
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan a származtatott ügyletekhez kapcsolódóan kezelt ügyfélmegbízások számtani átlagát kell megadniuk, és azt az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (2) bekezdésének b) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                        Azon származtatott ügyletekre vonatkozó COH, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 5. pontjának megfelelően megbízásokat hajt végre az ügyfelek nevében.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan a kezelt ügyfélmegbízások értékének számtani átlagát kell megadni.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                        Azon származtatott ügyletekre vonatkozó COH, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás ügyfélmegbízások átvételét és továbbítását végzi.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a legutóbbi három hónap kizárásával az előző hat hónapra vonatkozóan a kezelt ügyfélmegbízások értékének számtani átlagát kell megadni.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév harmadik hónapjának végére vonatkozó (azaz a legfrissebb) COH értéke.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-1. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév második hónapjának végére vonatkozó COH értéke.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorösszeg – t-2. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév első hónapjának végére vonatkozó COH értéke.
                     
                  3.9.   I 06.08 – A KEZELT ÜGYFÉLMEGBÍZÁSOK NAPI ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.8.)
            3.9.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások napi összértéke – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 30. pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikkének (1) bekezdésével összhangban az azonnali ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének adott havi átlaga, amelyet az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (2) bekezdésének a) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                        Azon azonnali ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének átlaga, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 5. pontjának megfelelően megbízásokat hajt végre az ügyfelek nevében.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                        Azon azonnali ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének átlaga, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás ügyfélmegbízások átvételét és továbbítását végzi.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások napi összértéke – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 30. pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikkének (1) bekezdésével összhangban a származtatott ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének adott havi átlaga, amelyet az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikke (2) bekezdésének b) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások végrehajtása
                        
                        Azon származtatott ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének átlaga, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 5. pontjának megfelelően megbízásokat hajt végre az ügyfelek nevében.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ebből: ügyfélmegbízások átvétele és továbbítása
                        
                        Azon származtatott ügyletekre vonatkozóan kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének átlaga, amelyekkel kapcsolatban a befektetési vállalkozás ügyfélmegbízások átvételét és továbbítását végzi.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           A kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének havi átlagai
                        
                        A befektetési vállalkozások az (EU) 2019/2033 rendelet 20. cikkének (1) bekezdésével összhangban havonta adatot szolgáltatnak a kezelt ügyfélmegbízások napi összértékének havi átlagáról.
                     
                  3.10.   I 06.09 – NETTÓ POZÍCIÓKOCKÁZATRA VONATKOZÓ K-FAKTOR (K-NPR) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.9.)
            3.10.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Sztenderd módszer összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja.
                        Pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címének 2., 3. vagy 4. fejezetével összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pozíciókockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) bekezdése.
                        Kereskedési könyvi pozíciók, amelyek esetében a pozíciókockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címének 2. fejezetével összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) bekezdése.
                        Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumokban fennálló kereskedési könyvi pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címe 2. fejezetének 3. szakaszával összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) bekezdése.
                        Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumokban fennálló kereskedési könyvi pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címe 2. fejezetének 2. szakaszával összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ebből: értékpapírosítások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 337. cikkében említett értékpapírosítási eszközökben fennálló pozíciók és az 575/2013/EU rendelet 338. cikkében említett korrelációkereskedési portfólióban fennálló pozíciók.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Egyedi módszer a kollektív befektetési formák pozíciókockázatára
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) bekezdése.
                        A kollektív befektetési formákban lévő pozíciók teljes kockázati kitettségértéke, amennyiben a tőkekövetelményeket az 575/2013/EU rendelet 348. cikke (1) bekezdésének megfelelően számítják ki azonnal vagy az 575/2013/EU rendelet 350. cikke (3) bekezdésének c) pontjában meghatározott felső korlát következményeként. Az 575/2013/EU rendelet ezeket a pozíciókat nem rendeli kifejezetten sem kamatlábkockázathoz, sem részvénypiaci kockázathoz.
                        Az 575/2013/EU rendelet 348. cikke (1) bekezdésének első mondata szerinti egyedi módszer alkalmazásakor a feltüntetendő érték a kérdéses KBF-kitettség nettó pozíciójának 32 %-a.
                        Az 575/2013/EU rendelet 348. cikke (1) bekezdésének második mondata szerinti egyedi módszer alkalmazásakor a feltüntetendő érték a kérdéses KBF-kitettség nettó pozíciójának 32 %-a, valamint e nettó pozíció 40 %-a és az adott KBF-kitettséghez kapcsolódó devizaárfolyam-kockázatból eredő szavatolótőke-követelmény különbözete közül az alacsonyabb érték.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Devizaárfolyam-kockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) és (4) bekezdése.
                        Devizaárfolyam-kockázatnak kitett pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címének 3. fejezetével összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Árukockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkének a) pontja és 21. cikkének (3) és (4) bekezdése.
                        Árukockázatnak kitett pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címének 4. fejezetével összhangban határozzák meg.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Belső modellen alapuló módszer
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 21. cikkének (3) és (4) bekezdése és 57. cikkének (2) bekezdése.
                        Devizaárfolyam-kockázatnak vagy árukockázatnak kitett kereskedési könyvi és nem kereskedési könyvi pozíciók, amelyek esetében a szavatolótőke-követelményt az 575/2013/EU rendelet harmadik része IV. címének 5. fejezetével összhangban határozzák meg.
                     
                  3.11.   I 06.10 – BEFIZETETT KLÍRINGLETÉT (CMG) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I. 6.10.)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        Ebben a táblában a saját számlás kereskedést folyató befektetési vállalkozásoknak az elfogadott központi szerződő felek azon klíringtagjairól kell adatot szolgáltatniuk, amelyek a befektetési vállalkozás ügyleteinek végrehajtásért és kiegyenlítéséért felelősek.
                     
                  3.11.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Oszlop
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0030
                     
                     
                        
                           Klíringtag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A befektetési vállalkozásoknak meg kell adniuk az elfogadott központi szerződő felek azon klíringtagjainak nevét, amelyek a saját számlás kereskedést folytató befektetési vállalkozás ügyleteinek végrehajtásért és kiegyenlítéséért felelősek.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A 0020. oszlopban megadott kódtípust „LEI-kódtípusként” vagy „nemzeti azonosító kódtípusként” kell azonosítani.
                     
                  
                        0040–0060
                     
                     
                        
                           A klíringletét összértékéhez előírt hozzájárulás napi szinten
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 23. cikkének (2) bekezdésével összhangban a befektetési vállalkozásoknak a megelőző három hónap azon három napjára vonatkozóan kell adatot szolgáltatniuk, amelyeken a klíringletét összértékére vonatkozóan a legmagasabb, a második legmagasabb és a harmadik legmagasabb előírt értéket számították ki.
                        A befektetési vállalkozásnak minden olyan klíringtagot fel kell tüntetnie a táblában, amelyeket az említett napok legalább egyikén igénybe vett.
                        A klíringletét napi szintű összértékéhez előírt hozzájárulást az (EU) 2019/2033 rendelet 23. cikkének (2) bekezdésében említett 1,3-as szorzótényezővel való szorzás előtti összegként kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A klíringletét napi szintű összértékéhez előírt hozzájárulás – az előírt teljes letét legmagasabb összegének napján
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           A klíringletét napi szintű összértékéhez előírt hozzájárulás – az előírt teljes letét második legmagasabb összegének napján
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           A klíringletét napi szintű összértékéhez előírt hozzájárulás – az előírt teljes letét harmadik legmagasabb összegének napján
                        
                     
                  3.12.   I 06.11 – A KERESKEDÉSI PARTNEREK NEMTELJESÍTÉSÉNEK KOCKÁZATA (TCD) – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.11.)
            3.12.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           A kitettségérték meghatározásának módszere szerinti bontás
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Az (EU) 2019/2033 bizottsági rendelet alkalmazása: K-TCD
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikke
                        Azon kitettségek, amelyek esetében a szavatolótőke-követelmény az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikkének megfelelően K-TCD-ként kerül kiszámításra.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternatív módszerek: Az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően meghatározott kitettségérték
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikke (4) bekezdésének első albekezdése.
                        Kitettségek, amelyek kitettségértékét az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően határozzák meg, és amelyek kapcsolódó szavatolótőke-követelményét a kitettségérték és az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikkének 2. táblázatában meghatározott kockázati tényező szorzataként számítják ki.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           A partnerkockázatra alkalmazandó sztenderd módszer (SA-CCR)
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 274. cikke.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A partnerkockázatra alkalmazandó egyszerűsített sztenderd módszer
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 281. cikke.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Az eredeti kitettség szerinti módszer
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 282. cikke
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternatív módszerek: Az 575/2013/EU rendelet keretének teljeskörű alkalmazása
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikke (4) bekezdésének második albekezdése.
                        Kitettségek, amelyek kitettségértékét és szavatolótőke-követelményét az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően határozzák meg.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adat: hitelértékelési korrekciós (CVA) komponens
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikkének (5) bekezdése és 26. cikke.
                        Amennyiben az intézmény az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikke szerinti módszert alkalmazza, vagy az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikke (5) bekezdésének első albekezdésében foglalt eltérést alkalmazza, a CVA-összetevőt a CVA-szorzótényező alkalmazása utáni releváns összeg és a CVA-szorzótényező alkalmazása előtti megfelelő összeg különbségeként kell meghatározni.
                        Amennyiben az intézmény az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikke (5) bekezdésének második albekezdésétől való eltérést alkalmazza, a CVA-összetevőt az 575/2013/EU rendelet harmadik része VI. címének megfelelően kell meghatározni.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           ebből: az 575/2013/EU rendelettel összhangban kiszámítva
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 25. cikke (5) bekezdésének második albekezdése.
                     
                  
                        0090–0110
                     
                     
                        
                           Partnertípus szerinti bontás
                        
                        A partnertípus szerinti bontás az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikkének 2. táblázatában említett partnertípusokon alapul.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Központi kormányzatok, központi bankok és közszektorbeli intézmények
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Hitelintézetek és befektetési vállalkozások
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Egyéb partnerek
                        
                     
                  
               
            
                        Oszlop
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény
                        
                        A szavatolótőke-követelményről az (EU) 2019/2033 rendelet 26. cikkének vagy az 575/2013/EU rendelet alkalmazandó rendelkezéseinek megfelelően kell adatot szolgáltatni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kitettségérték
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 27. cikkének vagy az 575/2013/EU rendelet alkalmazandó rendelkezéseinek megfelelően kiszámított kitettségérték.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pótlási költség (RC)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 28. cikke.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Potenciális jövőbeli kitettség (PFE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 29. cikke.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Biztosíték (C)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 30. cikkének (2) és (3) bekezdése.
                        A feltüntetendő érték a biztosítéknak a kitettségérték kiszámításához használt értéke, és ezért adott esetben az (EU) 2019/2033 rendelet 30. cikkének (1) és (3) bekezdése szerinti volatilitási korrekció és devizanem-eltérési volatilitási korrekció alkalmazása utáni értéke.
                     
                  3.13.   I 06.12– NAPI KERESKEDÉS FORGALOM – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 6.12.)
            3.13.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom (DTF) összértéke – azonnali ügyletek (átlagösszegek)
                        
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a fennmaradó hat hónapra vonatkozóan az azonnali ügyletekhez kapcsolódó napi kereskedési forgalom számtani átlagát kell megadniuk, és azt az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdésének a) pontja szerint kell mérni.
                        Az ebben a mezőben feltüntetett összeg meghatározásakor figyelembe kell venni az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikkének (3) bekezdését.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom (DTF) összértéke – származtatott ügyletek (átlagösszegek)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (1) bekezdése első albekezdésének megfelelően a fennmaradó hat hónapra vonatkozóan a származtatott ügyletekhez kapcsolódó napi kereskedési forgalom számtani átlagát kell megadniuk, és azt az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdésének b) pontja szerint kell mérni.
                        Az ebben a mezőben feltüntetett összeg meghatározásakor figyelembe kell venni az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikkének (3) bekezdését.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Átlagos faktorösszeg – t. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév harmadik hónapjának végére vonatkozó (azaz a legfrissebb) DTF értéke.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Átlagos faktorösszeg – t-1. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév második hónapjának végére vonatkozó DTF értéke.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Átlagos faktorösszeg – t-2. hónap
                        
                        Az adatszolgáltatás tárgyát képező negyedév első hónapjának végére vonatkozó DTF értéke.
                     
                  3.14.   I 06.13 – A NAPI KERESKEDÉSI FORGALOM ÁTLAGOS ÖSSZÉRTÉKE (I 6.13.)
            3.14.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikkének (1) bekezdésével összhangban az azonnali ügyletekre vonatkozó napi kereskedési forgalom összértékének adott havi átlaga, amelyet az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdésének a) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikkének (1) bekezdésével összhangban a származtatott ügyletekre vonatkozó napi kereskedési forgalom összértékének adott havi átlaga, amelyet az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdésének b) pontja szerint kell mérni.
                     
                  
               
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           A napi kereskedési forgalom összértékének havi átlagai
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikkének (1) bekezdésével összhangban a befektetési vállalkozások minden érintett hónapra vonatkozó oszlopban adatot szolgáltatnak a napi kereskedési forgalom összértékének havi átlagértékéről.
                     
                  
               4.   KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZATRA VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
            
            4.1.   Általános megjegyzések
            
                     
                        16.
                     
                     
                        A koncentrációs kockázatra vonatkozó adatszolgáltatás azokról a koncentrációs kockázatokról szolgáltat információkat, amelyeknek a befektetési vállalkozás kereskedési könyvi pozíciói révén a partnerek nemteljesítése miatt ki van téve. Az adatszolgáltatás a koncentrációs kockázattal kapcsolatos K-faktor (K-CON) kiszámításához szükséges, amely a befektetési vállalkozás mérlegében szereplő kitettségek miatti kiegészítő szavatolótőke-követelmény. Ez összhangban van az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 31. pontjában szereplő „koncentrációs kockázat” fogalmával, amelynek értelmében: „koncentrációs kockázat” vagy „CON”: a befektetési vállalkozás kereskedési könyvében megjelenő, egy ügyféllel vagy kapcsolatban álló ügyfelek csoportjával szemben fennálló, a 37. cikk (1) bekezdésében meghatározott értékhatárokat meghaladó kitettség.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        A koncentrációs kockázatra vonatkozó adatszolgáltatás a következőkre vonatkozó információkat is tartalmazza:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    Ügyfélpénz
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    Ügyfelek eszközei
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    Befektetési vállalkozás saját készpénze
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    Ügyfelektől származó bevételek
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    Kereskedési könyvi pozíciók
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    A kereskedési könyvben nem nyilvántartott eszközök és mérlegen kívüli tételek figyelembevételével kiszámított kitettségek.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Bár az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdése szintén említi a „koncentrációs kockázat” fogalmát, ennek az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 31. pontjában szereplő meghatározása és az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (1) bekezdésében meghatározott határértékek nem egyeztethetők össze az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének b)–e) pontjában szereplő tételekkel. Ezért az előírt adatszolgáltatás a 17. bekezdés i-vi. tételei tekintetében az öt legnagyobb pozícióra összpontosít, amennyiben azok rendelkezésre állnak, és amelyek egy adott intézménynél, ügyfélnél vagy más szervezetnél vannak vagy ahhoz rendelhetők. Ez az adatszolgáltatás lehetővé teszi az illetékes hatóságok számára, hogy jobban megértsék azokat a kockázatokat, amelyekkel a befektetési vállalkozások ezen pozíciók miatt szembesülhetnek.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        A koncentrációs kockázatra vonatkozó adatszolgáltatás az I 07.00 és az I 08.00 táblából áll, és az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikkének (2) bekezdésével összhangban azok a vállalkozások, amelyek az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (1) bekezdésében meghatározott feltételek alapján kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásnak minősülnek, nem kötelesek e tekintetben adatot szolgáltatni.
                     
                  4.2.   I 07.00 – K-CON – KIEGÉSZÍTŐ ADATOK (I 7.)
            4.2.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Partnerazonosító
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az adatszolgáltatás keretében azonosítania kell azon partnereket vagy egymással kapcsolatban álló ügyfeleket, amelyekkel szemben kitettsége meghaladja az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (1) bekezdésében meghatározott határértékeket.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                        A kód típusát mindig meg kell adni.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Partner típusa
                        
                        A befektetési vállalkozásnak minden egyes kitettségre vonatkozóan jelentenie kell, ha ez az alábbiakhoz kapcsolódik:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    olyan hitelintézet vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportja, amely hitelintézetet is magában foglal;
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    befektetési vállalkozás vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek olyan csoportja, amely befektetési vállalkozást is magában foglal;
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    a hitelintézetektől, befektetési vállalkozásoktól vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjától eltérő olyan partner, amely befektetési vállalkozást vagy intézményt is magában foglal.
                                 
                              
                  
                        0060–0110
                     
                     
                        
                           Az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (1) bekezdésében meghatározott értékhatárt meghaladó kereskedési könyvi kitettségek
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az (EU) 2019/2033 rendelet 36. és 39. cikkével összhangban információkat kell szolgáltatnia minden olyan kitettségről, amely meghaladja az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (1) bekezdésében meghatározott értékhatárokat.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kitettségérték (EV)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 36. cikke.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kitettségérték (a szavatolótőke %-ában)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 36. cikkének megfelelően kiszámított és a vállalkozás szavatolótőkéjének százalékában kifejezett kitettség.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           A teljes kitettséghez kapcsolódó szavatolótőke-követelmény (OFR)
                        
                        Az egyedi partnerrel vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjával szembeni teljes kitettséghez kapcsolódó szavatolótőke-követelmény, amelyet a K-TCD és a K-NPR-re vonatkozó egyedi kockázati követelmény teljes összegeként számítanak ki az adott kitettségre vonatkozóan.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Kitettségérték-túllépés (EVE)
                        
                        Az érintett kitettségre vonatkozóan az (EU) 2019/2033 rendelet 2. cikke (2) bekezdésének második albekezdése szerint kiszámított összeg.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           A túllépés időtartama (napokban)
                        
                        A kitettség-túllépés fennállása óta eltelt napok száma.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           A túllépésre vonatkozó K-CON szavatolótőke-követelmény (OFRE)
                        
                        Az érintett kitettségre vonatkozóan az (EU) 2019/2033 rendelet 39. cikkének (2) bekezdése szerint kiszámított összeg.
                     
                  4.3.   I 08.01 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – TARTOTT ÜGYFÉLPÉNZ (I 8.1.)
            4.3.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak azonosítania kell azon öt partnert vagy egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját, amennyiben ilyenek azonosíthatók, amelyeknél a tartott ügyfélpénz összege a legnagyobb.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz (CMH) összesen az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló ügyfélpénz teljes összegéről kell adatot szolgáltatnia.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Az ezen intézménynél kezelt ügyfélpénz százalékos aránya
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az összes olyan partner vagy egymással kapcsolatban álló partnerek által tartott ügyfélpénznek az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló összegét kell megadnia (az 0050. oszlopban jelentendő) teljes összeg százalékában, amelyre vonatkozóan adatot szolgáltat.
                     
                  4.4.   I 08.02 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – ŐRZÖTT ÉS KEZELT ESZKÖZÖK (I.8.2.)
            4.4.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök (ASA) összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak azonosítania kell azon öt partnert vagy egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját, amennyiben ilyenek azonosíthatók, amelyeknél az ügyfelek letétbe helyezett értékpapírjainak összege a legnagyobb.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök (ASA) összesen az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az ügyfelek egyes intézményeknél letétbe helyezett értékpapírjainak az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló összértékéről kell adatot szolgáltatnia.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Az ügyfelek ezen intézménynél letétbe helyezett értékpapírjainak százalékos aránya
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az ügyfelek összes olyan partnernél vagy egymással kapcsolatban álló partnereknél letétbe helyezett értékpapírjának az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló összegét kell megadnia (az 0050. oszlopban jelentendő) teljes összeg százalékában, amelyre vonatkozóan adatot szolgáltat.
                     
                  4.5.   I 08.03 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – SAJÁT KÉSZPÉNZLETÉT ÖSSZESEN (I 8.3.)
            4.5.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Saját készpénzletét összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének d) és f) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak azonosítania kell azon öt partnert vagy egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját, amennyiben ilyenek azonosíthatók, amelyeknél a befektetési vállalkozás saját készpénzletéteinek összege a legnagyobb.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozás intézménynél elhelyezett készpénzletéteinek összege
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyes intézményeknél tartott saját készpénzletéteinek az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló összértékéről kell adatot szolgáltatnia.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           A befektetési vállalkozás intézménynél tartott saját készpénzletéteinek százalékos aránya
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az összes olyan partnernél vagy egymással kapcsolatban álló partnereknél tartott saját készpénzletéteinek az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló összegét kell megadnia a befektetési vállalkozás teljes saját készpénzállományának százalékában, amelyre vonatkozóan adatot szolgáltat.
                     
                  4.6.   I 08.04 – KONCENTRÁCIÓS KOCKÁZAT SZINTJE – ÖSSZES BEVÉTEL (I 8.4.)
            4.6.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Összes bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének e) és f) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak azonosítania kell azon öt ügyfelet vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportját, amennyiben ilyenek azonosíthatók, amelyektől a befektetési vállalkozás legnagyobb bevételei származnak.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi ügyfél neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Az adott ügyféltől származó összes bevétel
                        
                        A befektetési vállalkozásnak a számviteli év kezdete óta az adott ügyféltől vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjától származó összbevételt kell megadnia. A bevételt egyrészről kamat- és osztalékbevételek, másrészről díj-, jutalék- és egyéb bevételek szerint megbontva kell megadni.
                     
                  
                        0060–0090
                     
                     
                        
                           Kamat- és osztalékbevétel
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kamat- és osztalékbevétel – A kereskedési könyvi pozíciókból származó összeg
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 54. pontjában meghatározott kereskedési könyv.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kamat- és osztalékbevétel – A nem kereskedési könyvi pozíciókból származó összeg
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Kamat- és osztalékbevétel – ebből: mérlegen kívüli tételekből származó összeg
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Az adott ügyféltől származó kamat- és osztalékbevétel százalékos aránya
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyes ügyfelektől vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaitól származó kamat- és osztalékbevételt a befektetési vállalkozás teljes kamat- és osztalékbevételének százalékában kell megadnia.
                     
                  
                        0100–0110
                     
                     
                        
                           Díj-, jutalék- és egyéb bevételek
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Díj-, jutalék- és egyéb bevételek – Összeg
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Az adott ügyféltől származó díj-, jutalék és egyéb bevételek százalékos aránya
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyes ügyfelektől vagy egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaitól származó díj-, jutalék és egyéb bevételt a befektetési vállalkozás teljes díj-, jutalék- és egyéb bevételének százalékában kell megadnia.
                     
                  4.7.   I 08.05 – KERESKEDÉSI KÖNYVI KITETTSÉGEK (I 8.5.)
            4.7.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Kereskedési könyvi kitettségek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak – amennyiben lehetséges – információt kell szolgáltatnia az öt legnagyobb kereskedési könyvi kitettségről.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Az adott partnerrel szembeni kitettség százalékos aránya a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéhez viszonyítva (csak a kereskedési könyvi pozíciók tekintetében)
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az azon egyes partnerekkel vagy egymással kapcsolatban álló partnerek csoportjaival szembeni kereskedési könyvi kitettségeinek az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló értékét kell megadnia a szavatolótőke százalékában kifejezve, amelyekre vonatkozóan adatot szolgáltat.
                     
                  4.8.   I 08.06 – NEM KERESKEDÉSI KÖNYVI ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (I 8.6.)
            4.8.1.   A tábla egyes oszlopaira vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Nem kereskedési könyvi és mérlegen kívüli tételek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (2) bekezdésének f) pontja.
                        A befektetési vállalkozásnak – amennyiben lehetséges – a kereskedési könyvben nem nyilvántartott eszközökkel együtt számított öt legnagyobb kitettségről kell adatot szolgáltatnia.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor valamely nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        A befektetési vállalkozás a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus” vagy „nemzeti azonosító kódtípus”-ként határozza meg.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Név
                        
                        A névnek meg kell egyeznie az anyavállalat nevével minden olyan esetben, amikor egymással kapcsolatban álló partnerek csoportját adják meg. Bármely egyéb esetben a név az egyedi partner neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Csoport/egyedi ügyfél
                        
                        A befektetési vállalkozásnak az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az „1” számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a „2” számot kell feltüntetnie.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           A kitettségek százalékos aránya a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéhez viszonyítva (figyelembe véve a mérlegen kívüli eszközöket és a nem kereskedési könyvi tételeket is)
                        
                        A befektetési vállalkozásnak a figyelembe vehető tőke százalékában kifejezve jelentenie kell a kereskedési könyvi pozíciók mellett a kereskedési könyvben nem szereplő eszközök és mérlegen kívüli tételek figyelembevételével kiszámított, az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában fennálló, minden olyan partnerrel vagy egymással kapcsolatban álló partnerek csoportjaival szembeni kitettséget, amelyre vonatkozóan adatot szolgáltat.
                     
                  
               5.   LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
            
            5.1.   I 09.00 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.)
            5.1.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditási követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (1) bekezdése.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Az ügyfelek részére nyújtott garanciák
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 45. cikke.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 45. cikkével összhangban a feltüntetendő érték az ügyfeleknek nyújtott garanciák teljes összegének 1,6 %-a.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Likvid eszközök összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 43. cikkének (2) bekezdése.
                        A likvid eszközök összértékét a vonatkozó haircutok alkalmazása után kell megadni.
                        Ez a sor a 0040., 0050., 0060., 0170., 0230., 0290. és 0300. sorok összege.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Meg nem terhelt rövid lejáratú betétek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének d) pontja és 43. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           30 napon belül esedékes, figyelembe vehető követelések összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (3) bekezdése és 43. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           1. szintű eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke és az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (2) bekezdése.
                        A likvid eszközök összértékét a vonatkozó haircutok alkalmazása után kell megadni.
                        A 0070–0160. sorok összege.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pénzérmék és bankjegyek
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                        A pénzérmék és bankjegyek alkotta készpénz teljes összege.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Lehívható központi banki tartalékok
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése b) pontjának iii. alpontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Központi banki eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése b) pontjának i. és ii. alpontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Központi kormányzati eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése c) pontjának i. és ii. alpontja.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Regionális kormányzati/helyi hatósági eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése c) pontjának iii. és iv. alpontja.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Közszektorbeli intézményi eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése c) pontjának v. alpontja.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Elismerhető, hazai vagy külföldi devizában fennálló központi kormányzati és központi banki eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Hitelintézet (tagállam kormányzata által védett, kedvezményes hitelezésben részt vevő) által kibocsátott eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdése e) pontjának i. és ii. alpontja.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Multilaterális fejlesztési bankok és nemzetközi szervezetek eszközei
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdésének g) pontja.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Rendkívül magas minőségű fedezett kötvények
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 10. cikke (1) bekezdésének f) pontja.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           2A. szintű eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke és az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Regionális kormányzati/helyi hatósági vagy közszektorbeli intézményi eszközök (tagállam, 20 %-os kockázati súly)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Központi banki vagy központi/regionális kormányzati vagy helyi hatósági vagy közszektorbeli intézményi eszközök (harmadik ország, 20 %-os kockázati súly)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Magas minőségű fedezett kötvények (2. hitelminőségi besorolás)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Magas minőségű fedezett kötvények (harmadik ország, 1. hitelminőségi besorolás)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Vállalati adósságpapírok (1. hitelminőségi besorolás)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 11. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           2 B. szintű eszközök
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikke és az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Eszközfedezetű értékpapírok
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 13. cikke (2) bekezdésének g) pontja.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Vállalati adósságpapírok
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Részvények (jelentős tőzsdeindex)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Folyósítási kötelezettséget tartalmazó, korlátozott felhasználású központi banki likviditási keretek
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 12. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Magas minőségű fedezett kötvények (35 %-os kockázati súly)
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 15. cikke (2) bekezdésének f) pontja.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Beszámítható KBF-részvények/befektetési jegyek
                        
                        Az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet 15. cikke
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Egyéb figyelembe vehető pénzügyi eszközök összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
      
      
         
            III. MELLÉKLET
            KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ADATSZOLGÁLTATÁSA
            
                        
                           BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOKRA VONATKOZÓ TÁBLÁK
                        
                     
                  
                        
                           Tábla száma
                        
                     
                     
                        
                           Tábla kódja
                        
                     
                     
                        
                           Tábla/táblacsoport neve
                        
                     
                     
                        
                           Rövid név
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE: szint, összetétel, követelmények és számítás
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Szavatolótőke
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2,3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Szavatolótőke-követelmények
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2,4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Tőkemegfelelési mutatók
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3,1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények kiszámítása
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Tevékenységi szint – Értékhatár-felülvizsgálat
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9,1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Likviditási követelmények
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.1)
            
            
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Előző évek eredménytartaléka
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Figyelembe vehető nyereség
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 2 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
               I 01.03 – SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK (I 2.3)
            
            
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Állandó minimális tőkekövetelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Átmeneti szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        A CRR szavatolótőke-követelményén alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Az állandó általános költségekre vonatkozó követelményen alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        A korábban csak indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Engedélyezéskori indulótőke-követelményen alapuló átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Bizonyos szolgáltatások nyújtására engedéllyel nem rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adatok
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kiegészítő szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Teljes szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CET 1 arány
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        A CET 1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Tier 1 arány
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        A Tier 1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Szavatolótőke-megfelelési mutató
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        A teljes tőke többlete (+)/hiánya (–)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 – AZ ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Az előző év éves állandó általános költségei a nyereségfelosztást követően
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Az előző év összes ráfordítása a nyereségfelosztás után
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Ebből: A befektetési vállalkozást terhelően harmadik feleknél felmerült állandó ráfordítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (–) Levonások összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (–) Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazás
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (–) A munkavállalók, igazgatók és partnerek nyereségrészesedése
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (–) Egyéb diszkrecionális nyereségkifizetések és változó javadalmazás
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (–) Megosztott jutalék- és díjtartozások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) A központi szerződő feleknek fizetett, az ügyfeleknek felszámított díjak, ügynöki díjak és egyéb kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (–) A függő ügynököknek fizetett díjak
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (–) Nem szokásos tevékenységekből eredő nem ismétlődő kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (–) Adókiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (–) Pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (–) Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (–) Nyersanyagokra fordított kiadások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (–) Fizetések általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékalapba
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (–) A szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           A folyó évre előre jelzett állandó általános költségek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségek változása (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt eszközállomány
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek és származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Összesített) mérlegfőösszeg a mérlegen kívüli tételekkel együtt
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Összesített éves bruttó összbevétel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Éves bruttó összbevétel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (–) Az éves bruttó bevétel csoporton belüli része
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Ebből: megbízások átvételéből és továbbításából származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Ebből: megbízások végrehajtásából származó bevételek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Ebből: saját számlás kereskedésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Ebből: portfóliókezelésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetési tanácsadásból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök jegyzésére vonatkozó garanciavállalásból / biztos elkötelezettség alapján történő elhelyezéséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Ebből: biztos elkötelezettség nélküli elhelyezésből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Ebből: MTF működtetéséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Ebből: OTF működtetéséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Ebből: pénzügyi eszközök letéti őrzéséből és kezeléséből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetőknek nyújtott hitelekből vagy kölcsönökből származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Ebből: vállalkozások számára a tőkestruktúrával, ipari stratégiával és kapcsolódó ügyekkel kapcsolatban nyújtott tanácsadásból, valamint vállalkozások egyesülésével és felvásárlásával kapcsolatos tanácsadásból és szolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Ebből: devizaszolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Ebből: befektetési kutatás és pénzügyi elemzés
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Ebből: jegyzési garanciavállaláshoz kapcsolódó szolgáltatásokból származó bevétel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Ebből: származtatott ügyletek alapjául szolgáló eszközökkel kapcsolatos befektetési szolgáltatások és kiegészítő tevékenységek
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sor
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditási követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Az ügyfelek részére nyújtott garanciák
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Likvid eszközök összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IV. MELLÉKLET
            KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK ADATSZOLGÁLTATÁSA
            Tartalomjegyzék
            
                        I.
                     
                     RÉSZ: ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
                     114
                  
                        1.
                     
                     Szerkezet és szabályok
                     114
                  
                        1.1.
                     
                     Szerkezet
                     114
                  
                        1.2.
                     
                     Számozási szabályok
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     Előjelre vonatkozó szabályok
                     115
                  
                        1.4.
                     
                     Prudenciális konszolidáció
                     115
                  
                        II.
                     
                     RÉSZ: A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        SZAVATOLÓTŐKE: SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
                     
                     115
                  
                        1.1.
                     
                     Általános megjegyzések
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.03 – SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató.
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 – AZ ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5.)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
                     
                     127
                  
                        3.1.
                     
                     I 09.01 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     127
                  
               I.RÉSZ:   ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
            
            1.   Szerkezet és szabályok
            1.1.   Szerkezet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Összességében a keret a következő információcsoportokból áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Szavatolótőke;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    A szavatolótőke-követelmények kiszámítása;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények kiszámítása;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    A tevékenység mértéke az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (1) bekezdésében meghatározott feltételek szempontjából;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Likviditási követelmények.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Minden táblához biztosított a jogszabályi hivatkozás. Az egyes táblacsoportok felhasználásával történő adatközlés általános szempontjaival kapcsolatos további részletes információkat, a tábla egyes részeire vonatkozó útmutatót, valamint a validálási szabályokat e rendelet jelen része tartalmazza.
                     
                  1.2.   Számozási szabályok
            
                     
                        3.
                     
                     
                        A táblák oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor a dokumentum a 4–7. pontban meghatározott jelölési szabályokat követi. Ezeket a számkódokat széles körben használják a validálási szabályokban.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Az útmutató a következő általános jelölést követi: {Tábla; Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Olyan táblán belüli validálás esetén, amelynél az adott táblából csak adatpontokat használunk, a jelölés nem hivatkozik a táblára: {Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Az olyan táblák esetében, amelyek csak egy oszlopot tartalmaznak, a jelölés csak a sorokra hivatkozik. {Tábla; Sor}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Csillag jelöli, hogy a validálás a korábban meghatározott sorra vagy oszlopra megtörtént.
                     
                  1.3.   Előjelre vonatkozó szabályok
            
                     
                        8.
                     
                     
                        A szavatolótőkét vagy a szavatolótőke-követelményeket vagy a likviditási követelményeket növelő bármely összeget pozitív számként kell feltüntetni. Ugyanakkor a szavatolótőke teljes összegét vagy a tőkekövetelményeket csökkentő bármely összeget negatív számként kell feltüntetni. Ha egy tétel megjelölése előtt mínuszjel (–) található, akkor az adott tételről nem jelenthető pozitív érték.
                     
                  1.4.   Prudenciális konszolidáció
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Mentesség hiányában az (EU) 2019/2033 rendelet és az (EU) 2019/2034 irányelv egyedi és összevont alapon alkalmazandó a befektetési vállalkozásokra, beleértve az (EU) 2019/2033 rendelet hetedik részében foglalt adatszolgáltatási követelményeket is. Az (EU) 2019/2033 rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 11. pontja úgy határozza meg az összevont helyzetet, mint olyan helyzetet, amikor az (EU) 2019/2033 rendelet követelményeit úgy alkalmazzák a befektetésivállalkozás-csoportra, mintha a csoport tagjai közösen egyetlen befektetési vállalkozást alkotnának. Az (EU) 2019/2033 rendelet 7. cikkének alkalmazását követően a befektetésivállalkozás-csoportoknak valamennyi táblában a – számviteli konszolidációs körrel nem feltétlenül megegyező – prudenciális konszolidációs körnek megfelelően kell eleget tenniük az adatszolgáltatási követelményeknek.
                     
                  
               II.RÉSZ:   A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
            
            
               1.   SZAVATOLÓTŐKE: SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
            
            1.1.   Általános megjegyzések
            
                     
                        10.
                     
                     
                        A szavatolótőke áttekintéséről szóló szakasz információkat tartalmaz a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéről és szavatolótőke-követelményeiről. A szakasz két táblából áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Az I 01.01 tábla a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjének összetételét tartalmazza: elsődleges alapvető tőke (CET1), kiegészítő alapvető tőke (AT1) és járulékos tőke (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Az I 02.03 és I 02.04 tábla tartalmazza a teljes szavatolótőke-követelményt, az állandó minimális tőkekövetelményt, az állandó általános költségekre vonatkozó követelményt és az esetleges kiegészítő szavatolótőke-követelményt és iránymutatást, valamint az átmeneti szavatolótőke-követelményt és tőkemegfelelési mutatókat.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Az I 03.01 tábla az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény kiszámításával kapcsolatos információkat tartalmaz.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        E táblák tételei bruttó módon, az átmeneti kiigazítások előtti értéken szerepelnek. Ez azt jelenti, hogy a számadatokat (kivéve, ha az átmeneti szavatolótőke-követelmény kifejezetten szerepel) a záró rendelkezéseknek megfelelően számítják ki (azaz úgy, mintha nem léteznének átmeneti rendelkezések).
                     
                  1.2.   I 01.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE (I 1.1)
            1.2.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje az alapvető tőkéjének és a járulékos tőkéjének összegéből áll.
                        A 0020. és 0380. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                        Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                        A 0040–0060., 0090–0140. és a 0290. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                        Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                        Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                        A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a „Befizetett tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Eredménytartalék
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                        A 0070. és 0080. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Előző évek eredménytartaléka
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja szerint az eredménytartalék „az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján az eredmény végső alkalmazásának következtében áthozott eredmény”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Figyelembe vehető nyereség
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 121. pontja, 26. cikkének (2) bekezdése és 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikkének (2) bekezdése bizonyos feltételek teljesülése esetén megengedi az évközi vagy év végi nyereségnek az eredménytartalékba történő beszámítását, ha azt az illetékes hatóságok előzetesen engedélyezik.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Egyéb tartalékok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonásával kapott összeg.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 84. cikkének (1) bekezdése, 85. cikkének (1) bekezdése és 87. cikkének (1) bekezdése.
                        A leányvállalatok összes kisebbségi részesedésének a konszolidált CET1 tőkébe beszámított összege.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Egyéb pénzeszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        A 0190–0285. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Folyó üzleti év veszteségei
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Cégérték (goodwill)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb immateriális javak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                        Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja szavatolótőke 60 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdése szerinti összes olyan egyéb levonás összege, amely nem szerepel a fenti 0160–0240. sorokban.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Kisebbségi részesedések és megfelelőik miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 479. és 480. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 0040–0285. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                        A 0310–0410. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja és 52., 53. és 54. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az itt feltüntetendő érték a „Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, AT1 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 85. és 86. cikke): leányvállalatok alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok AT1 tőkében kiegészítő tőkeelemként való megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke), az alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő tőkeelemeknek az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 0300. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 0285. sorban feltüntetett többletlevonások fordított ellenértékű összegével.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 0310–0330. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 2 TŐKE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                        A 0430–0520. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az itt feltüntetendő érték a „Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, T2 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 87. és 88. cikke): leányvállalatok szavatolótőkébe beszámítható, a konszolidált T2 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott, a szavatolótőkébe beszámítható T2 tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok T2 tőkében kiegészítő tőkeelemként való megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke). A szavatolótőkébe beszámítható tőkeelemeknek a konszolidált T2 tőke részét képező összegében az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően a kiegészítő alapvető tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 0420. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások egy T2 elemből, amelyek nem sorolhatók a 0430–0450. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  1.3.   I 02.03 – SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK (I 2.3)
            1.3.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató.
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 11. cikkének (1) és (2) bekezdése.
                        Ez a tétel nem haladhatja meg a 0020. és 0030. sorok közül a magasabbat.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Állandó minimális tőkekövetelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 14. cikke
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke
                     
                  
                        0050–0090
                     
                     
                        
                           Átmeneti szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Az 575/2013/EU rendelet szavatolótőke-követelményén alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelményen alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (3) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           A korábban csak indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Engedélyezéskori indulótőke-követelményen alapuló átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Bizonyos szolgáltatások nyújtására engedéllyel nem rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó átmeneti követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikke (4) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0110–0130
                     
                     
                        
                           Tájékoztató adatok
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kiegészítő szavatolótőke-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2034 irányelv 40. cikke.
                        A felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP) alapján szükséges kiegészítő szavatolótőke.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Teljes szavatolótőke-követelmény
                        
                        Egy befektetési vállalkozás teljes szavatolótőke-követelménye az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában alkalmazandó szavatolótőke-követelményének, a 0110. sorban feltüntetett kiegészítő szavatolótőke-követelményének és a 0120. sorban feltüntetett kiegészítő szavatolótőkére vonatkozó iránymutatásnak az összege.
                     
                  1.4.   I 02.04 – TŐKEMEGFELELÉSI MUTATÓK (I 2.4)
            1.4.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CET 1 arány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 11. cikkének (1) és (2) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A CET 1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a CET 1 tőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tier 1 arány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 11. cikkének (1) és (2) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A Tier 1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a Tier 1 tőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke-megfelelési mutató
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének c) pontja és 11. cikkének (1) és (2) bekezdése.
                        Ezt a tételt százalékban kell megadni.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           A teljes tőke többlete (+)/hiánya (–)
                        
                        Ez a tétel a szavatolótőkének az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelményhez kapcsolódó többletét vagy hiányát mutatja.
                        E tétel esetében nem kell figyelembe venni az (EU) 2019/2033 rendelet 57. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt átmeneti rendelkezéseket.
                     
                  1.5.   I 03.01 – AZ ÁLLANDÓ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGEK KISZÁMÍTÁSA (I 3.1)
            1.5.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A megadott összegnek legalább az előző évi állandó általános költségek (0020. sor) 25 %-ának kell lennie.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (2) bekezdésében említett lényeges változás esetén a jelentett összeg az illetékes hatóság által az említett cikkel összhangban előírt állandó általános költségekre vonatkozó követelmény.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (3) bekezdésében meghatározott esetekben a jelentendő összeg a folyó évre előre jelzett állandó általános költségek összege (0200. sor).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Az előző év éves állandó általános költségei a nyereségfelosztást követően
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A befektetési vállalkozásnak az előző évi, a nyereségfelosztás utáni állandó általános költségeket kell jelentenie.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Az előző év összes ráfordítása a nyereségfelosztás után
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (1) bekezdése.
                        A nyereségfelosztás utáni összeget kell megadni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Ebből: a befektetési vállalkozást terhelően harmadik feleknél felmerült állandó ráfordítások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (–) Levonások összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikkének (4) bekezdésében említett levonási tételeken kívül a következő tételeket is le kell vonni az összes ráfordításból, amennyiben azokat a vonatkozó számviteli szabályozásnak megfelelően az összes ráfordítás tartalmazza:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    a központi szerződő feleknek, tőzsdéknek és más kereskedési helyszíneknek, valamint közvetítő brókereknek az ügyletek végrehajtása, nyilvántartásba vétele vagy elszámolása céljából fizetett díjak, ügynöki és egyéb díjak, kizárólag akkor, ha azokat közvetlenül áthárítják és felszámítják az ügyfeleknek. Nem tartoznak ide azok a díjak és egyéb kiadások, amelyek a tagság fenntartásához vagy veszteségmegosztási pénzügyi kötelezettségeinek egyéb teljesítéséhez szükségesek a központi szerződő felekkel, tőzsdékkel és más kereskedési helyszínekkel összefüggésben;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    az ügyfeleknek az ügyfélpénz után fizetett kamat, amennyiben ilyen kamat fizetésére semmilyen kötelezettség nem vonatkozik;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    adókiadások, amennyiben azok esedékessé válnak a befektetési vállalkozás éves nyereségével összefüggésben;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodásokhoz kapcsolódó kifizetések, amelyek értelmében a befektetési vállalkozás az éves pénzügyi kimutatásainak elkészítését követően köteles átadni az éves eredményét az anyavállalatnak;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének f) pontjával összhangban az általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékba történő befizetések;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésével összhangban a szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (–) Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazás
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének a) pontja.
                        Az alkalmazottaknak járó bónuszok és egyéb javadalmazások a befektetési vállalkozás adott évi nettó nyereségétől függnek, amennyiben mindkét alábbi feltétel teljesül:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    a levonandó, alkalmazottaknak járó bónuszokat vagy egyéb javadalmazásokat a kifizetés évét megelőző évben már kifizették az alkalmazottaknak, vagy az alkalmazotti bónuszok vagy egyéb javadalmazások kifizetése nem lesz hatással a vállalkozás tőkehelyzetére a kifizetés évében;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    a folyó év és a következő évek tekintetében a befektetési vállalkozás nem köteles további bónuszokat vagy egyéb kifizetéseket javadalmazás formájában megítélni vagy kiosztani, kivéve, ha abban az évben nettó nyereséget ér el.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (–) A munkavállalók, igazgatók és partnerek nyereségrészesedése
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének b) pontja.
                        A munkavállalók, az igazgatók és a partnerek nyereségből való részesedését a nettó nyereség alapján kell kiszámítani.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb diszkrecionális nyereségkifizetések és változó javadalmazás
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (–) Megosztott jutalék- és díjtartozások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) A központi szerződő feleknek fizetett, az ügyfeleknek felszámított díjak, ügynöki díjak és egyéb kiadások
                        
                        A központi szerződő feleknek, tőzsdéknek és más kereskedési helyszíneknek, valamint közvetítő brókereknek az ügyletek végrehajtása, nyilvántartásba vétele vagy elszámolása céljából fizetett díjak, ügynöki és egyéb díjak, kizárólag akkor, ha azokat közvetlenül áthárítják és felszámítják az ügyfeleknek. Nem tartoznak ide azok a díjak és egyéb kiadások, amelyek a tagság fenntartásához vagy veszteségmegosztási pénzügyi kötelezettségeinek egyéb teljesítéséhez szükségesek a központi szerződő felekkel, tőzsdékkel és más kereskedési helyszínekkel összefüggésben.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (–) A függő ügynököknek fizetett díjak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Nem szokásos tevékenységekből eredő nem ismétlődő kiadások
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke (4) bekezdésének f) pontja.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–) Adókiadások
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Adókiadások, amennyiben azok esedékessé válnak a befektetési vállalkozás éves nyereségével összefüggésben.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi eszközökkel való saját számlás kereskedésből származó veszteségek
                        
                        Magától értetődő.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (–) Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodások
                        
                        Szerződésen alapuló nyereség- és veszteségátruházási megállapodásokhoz kapcsolódó kifizetések, amelyek értelmében a befektetési vállalkozás az éves pénzügyi kimutatásainak elkészítését követően köteles átadni az éves eredményét az anyavállalatnak.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (–) Nyersanyagokra fordított kiadások
                        
                        Az árutőzsdei kereskedők és a kibocsátásiegység-kereskedők levonhatják a befektetési vállalkozásnak az alapul szolgáló áru származtatott termékeivel történő kereskedésével összefüggésben keletkezett, nyersanyagokra fordított kiadásait.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (–) Fizetések általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékalapba
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének f) pontjával összhangban az általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékba történő befizetések.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) A szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésével összhangban a szavatolótőkéből már levont tételekhez kapcsolódó ráfordítások.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           A folyó évre előre jelzett állandó általános költségek
                        
                        A folyó évre előre jelzett, nyereségfelosztás utáni állandó általános költségek.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségek változása (%)
                        
                        Az összeget a következők abszolút értékeként kell megadni:
                        [(Állandó általános költségek a folyó évben) – (az előző évi, előre jelzett éves állandó általános költségek)]/(az előző évi, éves állandó általános költségek)
                     
                  
               2.   KIS MÉRETŰ ÉS ÖSSZE NEM KAPCSOLT BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK
            
            2.1.   I 05.00 – TEVÉKENYSÉGI SZINT – ÉRTÉKHATÁR-FELÜLVIZSGÁLAT (I 5.)
            2.1.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt eszközállomány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A befektetési vállalkozásoknak a kezelt diszkrecionális és nem diszkrecionális eszközöket kell megjeleníteniük.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdése b) pontjának i. alpontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinált) kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdése b) pontjának i. alpontja.
                        Amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdése szerinti csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozás tekintetében kombinált alapon kell meghatározni.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek és származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázat
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének f) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének f) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének g) pontja.
                        A jelentett összeg az az összeg, amelyet a K-faktoroknak a vonatkozó együtthatók alkalmazása előtti kiszámításához használnának.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinált) mérlegfőösszeg a mérlegen kívüli tételekkel együtt
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinálta alapon kell meghatározni.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinált éves bruttó összbevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikke (1) bekezdésének i) pontja.
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdésével összhangban, amennyiben az adatszolgáltató befektetési vállalkozás egy csoport része, a jelentett értéket a csoport részét képező valamennyi befektetési vállalkozásra vonatkozóan kombinált alapon kell meghatározni.
                        A feltüntetendő érték a 0120. sor és a 0130. sor összege.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Éves bruttó összbevétel
                        
                        Az éves bruttó összbevétel értéke az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdése szerint a csoporton belül termelt bruttó bevételek nélkül.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (–) Az éves bruttó bevétel csoporton belüli része
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 12. cikkének (2) bekezdése szerint a befektetésivállalkozás-csoporton belül termelt bruttó bevétel értéke.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Ebből: megbízások átvételéből és továbbításából származó bevételek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Ebből: megbízások ügyfelek nevében történő végrehajtásából származó bevételek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Ebből: saját számlás kereskedésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Ebből: portfóliókezelésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetési tanácsadásból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök jegyzésére vonatkozó garanciavállalásból/biztos elkötelezettség alapján történő elhelyezéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Ebből: biztos elkötelezettség nélküli elhelyezésből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Ebből: MTF működtetéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Ebből: OTF működtetéséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Ebből: pénzügyi eszközök letéti őrzéséből és kezeléséből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetőknek nyújtott hitelekből vagy kölcsönökből származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Ebből: vállalkozások számára a tőkestruktúrával, ipari stratégiával és kapcsolódó ügyekkel kapcsolatban nyújtott tanácsadásból, valamint vállalkozások egyesülésével és felvásárlásával kapcsolatos tanácsadásból és szolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Ebből: devizaszolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Ebből: befektetési kutatás és pénzügyi elemzés
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Ebből: jegyzési garanciavállaláshoz kapcsolódó szolgáltatásokból származó bevétel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Ebből: származtatott ügyletek alapjául szolgáló eszközökkel kapcsolatos befektetési szolgáltatások és kiegészítő tevékenységek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 54. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                        A 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 3. pontja.
                     
                  
               3.   LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK
            
            3.1.   I 09.01 – LIKVIDITÁSI KÖVETELMÉNYEK (I 9.1)
            3.1.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditási követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikkének (1) bekezdése.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Az ügyfelek részére nyújtott garanciák
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 45. cikke
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 45. cikkével összhangban a feltüntetendő érték az ügyfeleknek nyújtott garanciák teljes összegének 1,6 %-a.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Likvid eszközök összesen
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 43. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 43. cikkének (2) bekezdése.
                        A likvid eszközök összértékét a vonatkozó haircutok alkalmazása után kell megadni.
                     
                  
      
      
         
            V. MELLÉKLET
            
               I. rész: Egységes adatmodell
            
            Az e rendelet mellékleteiben meghatározott valamennyi adatelemet olyan egységes adatmodellé kell átalakítani, amely az intézmények és az illetékes hatóságok egységes informatikai rendszereinek alapját jelenti.
            Az egységes adatmodell teljesíti a következő kritériumokat:
            
                        a)
                     
                     
                        biztosítja az I., a III. és a VIII. mellékletben meghatározott valamennyi adatelem strukturált megjelenítését;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        azonosítja az I–IV., valamint a VIII–IX. mellékletben meghatározott valamennyi üzleti koncepciót;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        tartalmaz egy olyan adatszótárt, amely azonosítja a táblacímkéket, az ordinátacímkéket, a tengelycímkéket, a domének, a dimenziók és a doméntagok címkéit;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        olyan mérőszámokat tartalmaz, amelyek meghatározzák az adatpontok tulajdonságát vagy összegét;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        olyan adatpont-meghatározásokat ad, amelyek kifejezése a koncepciót egyértelműen azonosító jellemzők összetételével történik;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        tartalmazza az összes olyan releváns technikai specifikációt, amely az egységes felügyeleti adatokat létrehozó adatszolgáltatási informatikai megoldások kifejlesztéséhez szükséges.
                     
                  
               II. rész: Validálási szabályok
            
            Az e rendelet mellékleteiben meghatározott adatelemek az adatminőséget és -konzisztenciát biztosító validálási szabályok hatálya alá tartoznak.
            A validálási szabályok megfelelnek a következő kritériumoknak:
            
                        a)
                     
                     
                        meghatározzák a megfelelő adatpontok közötti logikai kapcsolatokat;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        olyan szűrőket és előfeltételeket tartalmaznak, amelyek meghatározzák azt az adatcsoportot, amelyre az adott validálási szabály alkalmazandó;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        ellenőrzik a megadott adatok konzisztenciáját;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        ellenőrzik a megadott adatok pontosságát;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        meghatározzák azokat az alapértelmezett értékeket, amelyeket alkalmazni kell, amennyiben az adott információ nem került bejelentésre.
                     
                  
      
      
         
            VI. MELLEKLET
            A SZAVATOLÓTŐKE NYILVÁNOSSÁGRA HOZATALÁRA VONATKOZÓ TÁBLÁK
            
                        
                           BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK KÖZZÉTÉTELEI
                        
                     
                  
                        
                           Tábla száma
                        
                     
                     
                        
                           Tábla kódja
                        
                     
                     
                        
                           Név
                        
                     
                     
                        
                           Jogszabályi hivatkozás
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        A SZABÁLYOZÓI SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZETÉTELE
                     
                     
                        49. cikk (1) bekezdés c) pont
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        A SZAVATOLÓTŐKE EGYEZTETÉSE AZ AUDITÁLT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOKKAL
                     
                     
                        49. cikk (1) bekezdés a) pont
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        A SZAVATOLÓTŐKE FŐBB JELLEMZŐI
                     
                     
                        49. cikk (1) bekezdés b) pont
                     
                  
               EU IF CC1.01 tábla – A szabályozói szavatoló tőke összetétele (kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összegek
                        
                     
                     
                        
                           Forrás az auditált pénzügyi kimutatásokban szereplő mérleg hivatkozási számai/betűi alapján
                        
                     
                  
                        
                           Elsődleges alapvető (CET1) tőke: instrumentumok és tartalékok
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) Saját CET1 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (–) Saját AT1 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (–) Közvetlen részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (–) Közvetett részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (–) Szintetikus részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU IF CC1.02 tábla – A szabályozói szavatolótőke összetétele (kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összegek
                        
                     
                     
                        
                           Forrás az auditált pénzügyi kimutatásokban szereplő mérleg hivatkozási számai/betűi alapján
                        
                     
                  
                        
                           Elsődleges alapvető (CET1) tőke: instrumentumok és tartalékok
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások a CET1 tőkében
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU IF CC1.03 tábla – A szabályozói szavatolótőke összetétele (csoporttőketeszt)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összegek
                        
                     
                     
                        
                           Forrás az auditált pénzügyi kimutatásokban szereplő mérleg hivatkozási számai/betűi alapján
                        
                     
                  
                        
                           Elsődleges alapvető (CET1) tőke: instrumentumok és tartalékok
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Előző évek eredménytartaléka
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Figyelembe vehető nyereség/veszteség
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások a CET1 tőkében
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (–) Saját CET1 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (–) Saját AT1 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU I CC2 tábla: Szavatoló tőke: a szabályozói szavatolótőke egyeztetése az auditált pénzügyi kimutatásokban szereplő mérleggel
            
            Rugalmas formátumú tábla.
            A sorokat a befektetési vállalkozás auditált pénzügyi kimutatásaiban szereplő mérleggel összhangban kell megadni.
            Az oszlopok kötöttek, kivéve, ha a befektetési vállalkozás esetében a számviteli és szabályozói konszolidáció köre azonos, amely esetben a tételeket csak az a) oszlopban kell feltüntetni.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a)
                     
                     
                        b)
                     
                     
                        c)
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           A nyilvánosságra hozott / auditált pénzügyi kimutatások szerinti mérleg
                        
                     
                     
                        
                           A szabályozói konszolidáció hatóköre alapján
                        
                     
                     
                        
                           Kereszthivatkozás az EU IF CC1-re
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Az időszak végén
                        
                     
                     
                        
                           Az időszak végén
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Eszközök – Eszközosztályok szerinti bontás a nyilvánosságra hozott pénzügyi kimutatásokban szereplő mérlegnek megfelelően
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Eszközök összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kötelezettségek – Kötelezettségosztályok szerinti bontás a nyilvánosságra hozott pénzügyi kimutatásokban szereplő mérlegnek megfelelően
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Kötelezettségek összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Saját tőke
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Saját tőke összesen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               EU I CCA tábla: Szavatoló tőke: a vállalkozás által kibocsátott saját eszközök főbb jellemzői
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a)
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Szabad formátumú szöveg
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Kibocsátó
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Egyedi azonosító (pl. CUSIP, ISIN vagy zárt körű kibocsátás Bloomberg-azonosítója)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Nyílt kibocsátás vagy zárt körű kibocsátás
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Az instrumentumra irányadó jog(ok)
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Az instrumentum típusa (az egyes joghatóságok szerint meghatározandó típusok)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        A szabályozói tőkében megjelenített összeg (pénznem millióban, a legutóbbi adatszolgáltatás időpontjában)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Az instrumentum névleges összege
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Kibocsátási ár
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Visszaváltási ár
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Számviteli besorolás
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        A kibocsátás eredeti időpontja
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Lejárat nélküli vagy lejáratra szóló
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Eredeti lejárati idő
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        A kibocsátó vételi (call) opciója előzetes felügyeleti jóváhagyáshoz kötött
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Opcionális vételi időpont, függő vételi időpontok és visszaváltási összeg
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Adott esetben további vételi időpontok
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kamatszelvények / osztalékok
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Rögzített vagy változó összegű osztalék/kamatszelvény
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Kamatszelvényráta és bármely kapcsolódó index
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Osztalékfizetést felfüggesztő rendelkezés (dividend stopper) fennállása
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Teljes mértékben diszkrecionális, részben diszkrecionális vagy kötelező (az időzítés tekintetében)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Teljes mértékben diszkrecionális, részben diszkrecionális vagy kötelező (az összeg tekintetében)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Feljebblépési vagy egyéb visszaváltási ösztönző
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Nem halmozódó vagy halmozódó
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Átalakítható vagy nem átalakítható
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Ha átalakítható, az átváltási küszöb(ök)
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Ha átalakítható, teljesen vagy részben
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Ha átalakítható, az átalakítási arányszám
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Ha átalakítható, kötelező vagy opcionális az átalakítás
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Ha átalakítható, határozza meg az instrumentumtípust, amire átalakítható
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Ha átalakítható, határozza meg annak az instrumentumnak a kibocsátóját, amire átalakítható
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Leírási jellemzők
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Ha leírható, a leírási küszöb(ök)
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Ha leírható, teljesen vagy részben
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Ha leírható, akkor tartósan vagy ideiglenesen
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Ideiglenes leírás esetén a felértékelési mechanizmus ismertetése
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Nem megfelelő áttérő jellemzők
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Ha igen, nevezze meg a nem megfelelő jellemzőket
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Az eszköz teljes körű feltételeinek elérhetősége (link)
                     
                     
                         
                     
                  
                        (1) Ha a kérdés nem alkalmazható, N/A megjelöléssel kell ellátni.
                     
                  
      
      
         
            VII. MELLÉKLET
            A szavatolótőke nyilvánosságra hozatalának céljára szolgáló táblák kitöltésére vonatkozó útmutató
            
               EU I CC1.01, EU I CC1.02 és EU I CC1.03 tábla – A szabályozói szavatolótőke összetétele
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 49. cikke (1) bekezdése a) és c) pontjának megfelelően az e mellékletben megadott útmutatót kell használniuk a VI. mellékletben található EU I CC1 tábla kitöltéséhez.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak e tábla „b” oszlopában fel kell tüntetniük a jelentős inputok forrását, amelyeket az EU I CC2 tábla megfelelő soraiban kell a megfelelő sorokra vonatkozó kereszthivatkozással ellátni.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 49. cikke (1) bekezdésének c) pontjának megfelelően a befektetési vállalkozásoknak a táblát kísérő szöveges magyarázatban ismertetniük kell a szavatolótőke kiszámítása során az említett rendelettel összhangban alkalmazott valamennyi korlátozást, valamint azokat az instrumentumokat és levonásokat, amelyekre ezek a korlátozások vonatkoznak. Ki kell fejteniük továbbá a közzétett összegekben a korábbi közzétételi időszakokhoz képest bekövetkezett főbb változásokat.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Ez a tábla rögzített, és a befektetési vállalkozásoknak azt a VI. mellékletben megadott formátummal azonos formátumban kell közzétenniük.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        A kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozásoknak a VI. melléklet EU I CC1.01 táblájával összhangban kell nyilvánosságra hozniuk a szavatolótőke összetételére vonatkozó információkat. A kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokat kibocsátó kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoknak a VI. mellékletben szereplő EU I CC1.02 táblának megfelelően kell nyilvánosságra hozniuk a szavatolótőke összetételére vonatkozó információkat.
                     
                  
               EU I CC1.01 tábla – A szabályozói szavatoló tőke összetétele (kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozásoktól eltérő befektetési vállalkozások)
            
            
                        
                           Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                        
                     
                  
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje elsődleges alapvető tőkéjének, kiegészítő alapvető tőkéjének és járulékos tőkéjének összegéből áll.
                        Ez a sor a 2. és 40. sor összege.
                     
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        
                           Alapvető tőke (Tier 1 tőke)
                        
                        Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                        Ez a sor a 3. és 28. sor összege.
                     
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                        A 4–12. és a 27. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                        Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                        Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                        A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                     
                  
                        5.
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az (EU) 575/2013 rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        6.
                     
                     
                        
                           Eredménytartalék
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                     
                  
                        7.
                     
                     
                        
                           Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az (EU) 575/2013 rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        8.
                     
                     
                        
                           Egyéb tartalékok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonásával kapott összeg.
                     
                  
                        9.
                     
                     
                        
                           Az elsődleges alapvető tőkében (CET1) megjelenített kisebbségi részesedés
                        
                        A leányvállalatok összes kisebbségi részesedésének a konszolidált CET1 tőkébe beszámított összege.
                     
                  
                        10.
                     
                     
                        
                           Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                     
                  
                        11.
                     
                     
                        
                           Egyéb pénzeszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        12.
                     
                     
                        
                           (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        A 13. és a 17–26. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        13.
                     
                     
                        
                           (–) Saját elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) f) pontja és 42. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját CET1 tőkéje az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 42. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        14.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) f) pontja és 42. cikke.
                        A befektetési vállalkozás birtokában lévő elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok.
                     
                  
                        15.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) f) pontja és 42. cikke.
                        A befektetési vállalkozás birtokában lévő elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok.
                     
                  
                        16.
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                     
                  
                        17.
                     
                     
                        
                           (–) Folyó üzleti év veszteségei
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        18.
                     
                     
                        
                           (–) Cégérték (goodwill)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb immateriális javak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                        Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                     
                  
                        20.
                     
                     
                        
                           (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        21.
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        22.
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        23.
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                     
                  
                        24.
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének d) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének i) pontja.
                     
                  
                        25.
                     
                     
                        
                           (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        26.
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésében felsorolt egyéb levonások összege.
                     
                  
                        27.
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Kisebbségi részesedések és megfelelőik miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 479. és 480. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 4–26. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        28.
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                        A 29–31. és a 39. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        29.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja és 52., 53. és 54. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        30.
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (51) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        31.
                     
                     
                        
                           (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke.
                        A 32. és a 36–38. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        32.
                     
                     
                        
                           (–) Saját elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 52. cikke (1) bekezdésének b) pontja, 56. cikkének a) pontja és 57. cikke.
                        A befektetési vállalkozás saját AT1 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 57. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        33.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        34.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        35.
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének a) pontja.
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének c) pontja.
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontja.
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke szerinti összes olyan egyéb levonás összege, amely nem szerepel a fenti sorokban.
                     
                  
                        39.
                     
                     
                        
                           Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, AT1 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 85. és 86. cikke): Leányvállalatok alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok AT1 tőkében való további megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke), az alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő tőkeelemeknek az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 28. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 38. sorban feltüntetett többletlevonások fordított előjelű összegével.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 29–38. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        40.
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (2) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                        A 41–43. és az 50. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        41.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        42.
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        43.
                     
                     
                        
                           (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke.
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 63. cikke b) pontjának i. alpontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját T2 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 67. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        45.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetlen részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        46.
                     
                     
                        
                           (–) Közvetett részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        47.
                     
                     
                        
                           (–) Szintetikus részesedések T2 tőkeinstrumentumokban
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja, 63. cikkének b) pontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                     
                  
                        48.
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikkének c) pontja.
                     
                  
                        49.
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja, 66. cikkének d) pontja, valamint 68., 69. és 79. cikke.
                        A befektetési vállalkozásnak az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározott pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumokban lévő részesedést, amelyekben a befektetési vállalkozás jelentős részesedéssel rendelkezik, teljes összegben le kell vonni.
                     
                  
                        50.
                     
                     
                        
                           Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, T2 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 87. és 88. cikke): leányvállalatok szavatolótőkébe beszámítható, a konszolidált T2 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott, a szavatolótőkébe beszámítható T2 tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok T2 tőkében való további megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke). A szavatolótőkébe beszámítható tőkeelemeknek a konszolidált T2 tőke részét képező összegében az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően a kiegészítő alapvető tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 40. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások T2 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 41–49. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
               EU I CC1.02 tábla – A szabályozói szavatolótőke összetétele (kis méretű és össze nem kapcsolt befektetési vállalkozások)
            
            
                        
                           Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                        
                     
                  
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        1.
                     
                     
                        
                           Szavatolótőke
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje elsődleges alapvető tőkéjének, kiegészítő alapvető tőkéjének és járulékos tőkéjének összegéből áll.
                        A 2. és a 25. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        2.
                     
                     
                        
                           Alapvető tőke (Tier 1 tőke)
                        
                        Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                        A 3. és a 20. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        3.
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                        A 4–11. és a 19. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                        Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                        Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                        A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        6.
                     
                     
                        
                           Eredménytartalék
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                     
                  
                        7.
                     
                     
                        
                           Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        8.
                     
                     
                        
                           Egyéb tartalékok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonásával kapott összeg.
                     
                  
                        9.
                     
                     
                        
                           Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                     
                  
                        10.
                     
                     
                        
                           Egyéb pénzeszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        11.
                     
                     
                        
                           (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        A 12–18. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        12.
                     
                     
                        
                           (–) Folyó üzleti év veszteségei
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        13.
                     
                     
                        
                           (–) Cégérték (goodwill)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                     
                  
                        14.
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb immateriális javak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                        Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                     
                  
                        15.
                     
                     
                        
                           (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        16.
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        17.
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        18.
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésében felsorolt egyéb levonások összege.
                     
                  
                        19.
                     
                     
                        
                           Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Kisebbségi részesedések és megfelelőik miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 479. és 480. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 4–18. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        20.
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                        A 21–24. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        21.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja és 52., 53. és 54. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        22.
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (51) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        23.
                     
                     
                        
                           (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke.
                     
                  
                        24.
                     
                     
                        
                           Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, AT1 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 85. és 86. cikke): Leányvállalatok alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok AT1 tőkében való további megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke), az alapvető tőkébe beszámítható, a konszolidált AT1 tőkében szereplő tőkeelemeknek az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 20. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 18. sorban feltüntetett többletlevonások fordított előjelű összegével.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 21–23. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        25.
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                        A 26–29. sor teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        26.
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        27.
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        29.
                     
                     
                        
                           (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke.
                     
                  
                        30.
                     
                     
                        
                           Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Leányvállalatok által kibocsátott, T2 tőkében megjelenített instrumentumok (az 575/2013/EU rendelet 83., 87. és 88. cikke): leányvállalatok szavatolótőkébe beszámítható, a konszolidált T2 tőkében szereplő összes tőkeelemének összege, beleértve a különleges célú gazdasági egységek által kibocsátott, a szavatolótőkébe beszámítható T2 tőkét is (az 575/2013/EU rendelet 83. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok T2 tőkében való további megjelenítése miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 480. cikke). A szavatolótőkébe beszámítható tőkeelemeknek a konszolidált T2 tőke részét képező összegében az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően a kiegészítő alapvető tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 25. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások T2 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 26–28. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
               EU I CC1.03 tábla – A szabályozói szavatolótőke összetétele (csoporttőketeszt)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikkének (3) bekezdésében említett, ugyanezen cikk alkalmazásában részesülő szervezetek az EU I CC1.03 táblának és az alábbi útmutatónak megfelelően kötelesek nyilvánosságra hozni a szavatolótőke összetételére vonatkozó információkat.
                        
                                    Sor
                                 
                                 
                                    Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                                 
                              
                                    1.
                                 
                                 
                                    
                                       SZAVATOLÓTŐKE
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                                    Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje az alapvető tőkéjének és a járulékos tőkéjének összegéből áll.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    
                                       ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                                    
                                    Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    
                                       ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    
                                       Befizetett tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                                    Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                                    Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                                    A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    
                                       Ázsió
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                                    Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                                    Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                                 
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    
                                       Eredménytartalék
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                                    Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                                 
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    
                                       Előző évek eredménytartaléka
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja szerint az eredménytartalék „az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján az eredmény végső alkalmazásának következtében áthozott eredmény”.
                                 
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    
                                       Figyelembe vehető nyereség/veszteség
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 121. pontja, 26. cikkének (2) bekezdése és 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikkének (2) bekezdése bizonyos feltételek teljesülése esetén megengedi az évközi vagy év végi nyereségnek az eredménytartalékba történő beszámítását, ha azt az illetékes hatóságok előzetesen engedélyezik.
                                    Ugyanakkor a veszteségeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja szerint le kell vonni a CET1 tőkéből.
                                 
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    
                                       Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Egyéb tartalékok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                                    A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonásával kapott összeg.
                                 
                              
                                    11.
                                 
                                 
                                    
                                       Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                                 
                              
                                    12.
                                 
                                 
                                    
                                       Egyéb pénzeszközök
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                                 
                              
                                    13.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                                    
                                    A 14–23. sor teljes összegét kell megadni.
                                 
                              
                                    14.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Saját elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                                    Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját CET1 tőkéje az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 42. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                                    Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                                    A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                                 
                              
                                    15.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Folyó üzleti év veszteségei
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                                 
                              
                                    16.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Cégérték (goodwill)
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                                 
                              
                                    17.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Egyéb immateriális javak
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                                    Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                                 
                              
                                    18.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                                 
                              
                                    19.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                                 
                              
                                    20.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                                 
                              
                                    21.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                                 
                              
                                    22.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                                 
                              
                                    23.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Egyéb levonások
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdésében felsorolt egyéb levonások összege.
                                 
                              
                                    24.
                                 
                                 
                                    
                                       Elsődleges alapvető tőke (CET1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                                    
                                    Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 4–23. sorok egyikébe sem.
                                             
                                          Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                                 
                              
                                    25.
                                 
                                 
                                    
                                       KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                                    A 26–28. és a 32. sor teljes összegét kell megadni.
                                 
                              
                                    26.
                                 
                                 
                                    
                                       Befizetett tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja és 52., 53. és 54. cikke.
                                    A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                                 
                              
                                    27.
                                 
                                 
                                    
                                       Ázsió
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (51) bekezdésének b) pontja.
                                    Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                                    Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                                 
                              
                                    28.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke.
                                    A 29–31. sor teljes összegét kell megadni.
                                 
                              
                                    29.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Saját elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 52. cikke (1) bekezdésének b) pontja, 56. cikkének a) pontja és 57. cikke.
                                    A befektetési vállalkozás saját AT1 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 57. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                                    A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                                 
                              
                                    30.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének c) pontja.
                                 
                              
                                    31.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Egyéb levonások
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke szerinti összes egyéb levonás összege, kivéve az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontja szerinti levonásokat, amelyek nem szerepelnek a fenti 0340. vagy 0380. sorokban.
                                 
                              
                                    32.
                                 
                                 
                                    
                                       Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                                    
                                    Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 0300. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 23. sorban feltüntetett többletlevonások fordított előjelű összegével.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 26–31. sorok egyikébe sem.
                                             
                                          Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                                 
                              
                                    33.
                                 
                                 
                                    
                                       JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                                    A 34–36. és a 39. sor teljes összegét kell megadni.
                                 
                              
                                    34.
                                 
                                 
                                    
                                       Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                                    A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                                 
                              
                                    35.
                                 
                                 
                                    
                                       Ázsió
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                                    Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                                    Az ebben az elemben feltüntetendő érték a befizetett tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó rész.
                                 
                              
                                    36.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                                    
                                    Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke.
                                 
                              
                                    37.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 63. cikke b) pontjának i. alpontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                                    Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját T2 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 67. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                                    Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                                    A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                                 
                              
                                    38.
                                 
                                 
                                    
                                       (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                                    
                                    Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                                    Az 575/2013/EU rendelet 66. cikkének c) pontja.
                                 
                              
                                    39.
                                 
                                 
                                    
                                       Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                                    
                                    Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően a kiegészítő alapvető tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 33. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások T2 elemekből, amelyek nem sorolhatók a 34–38. sorok egyikébe sem.
                                             
                                          Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutató kiszámítása során történő figyelembevételére.
                                 
                              
                  
               EU I CC2 tábla – A szabályozói szavatolótőke egyeztetése az auditált pénzügyi kimutatásokban szereplő mérleggel
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 49. cikke (1) bekezdése a) pontjának megfelelően az e mellékletben megadott útmutatót kell használniuk a VI. mellékletben található EU I CC2 tábla kitöltéséhez.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak a közzétett pénzügyi kimutatásaikban foglalt mérleget kell nyilvánosságra hozniuk. Ezek a pénzügyi kimutatások az év végi nyilvánosságra hozatal célját szolgáló auditált pénzügyi kimutatások.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        A tábla sorai rugalmasan tölthetők ki, és azokat a befektetési vállalkozásoknak a pénzügyi kimutatásaikkal összhangban kell nyilvánosságra hozniuk. Az auditált pénzügyi kimutatásokban található szavatolótőke-elemeknek tartalmazniuk kell mindazokat az elemeket, amelyek a szabályozói tőke összetevői vagy abból kerülnek levonásra, beleértve a saját tőkét, a kötelezettségeket, mint például az adósságot, vagy egyéb olyan mérlegtételeket, amelyek érintik a szabályozói tőkét, így például immateriális javakat, cégértéket, halasztott adóköveteléseket. A befektetési vállalkozásoknak szükség szerint ki kell bővíteniük a mérleg szavatolótőke-elemeit annak biztosítása érdekében, hogy a szavatolótőke összetételének nyilvánosságra hozatalához használt táblában (EU I CC1 tábla) szereplő valamennyi összetevő külön feltüntethető legyen. A befektetési vállalkozásoknak a mérleg elemeit csak olyan tagoltsági szintig kell kibővíteniük, amely szükséges ahhoz, hogy le tudják vezetni az EU I CC1 táblában előírt összetevőket. A nyilvánosságra hozatalnak arányosnak kell lennie a befektetési vállalkozás mérlegének összetettségével.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Az oszlopok kötött formátumúak, és azokat a következőképpen kell nyilvánosságra hozni:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    „a” oszlop: A befektetési vállalkozásoknak itt az auditált pénzügyi kimutatásaikban foglalt mérlegben szereplő számadatokat kell feltüntetniük a számviteli konszolidáció hatókörének megfelelően.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    „b” oszlop: A befektetési vállalkozásoknak a szabályozói konszolidáció hatókörének megfelelő számadatokat kell megadniuk.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    „c” oszlop: A befektetési vállalkozásoknak itt az EU I CC2 táblában szavatolótőkeként megadott tétel és a szavatolótőke nyilvánosságra hozatalára szolgáló EU I CC1 tábla releváns tételei közötti kereszthivatkozást kell megadniuk. Az EU I CC2 tábla „c” oszlopában levő hivatkozás az EU I CC1 tábla „b” oszlopában levő hivatkozáshoz kapcsolódik.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        A következő esetekben, amikor a befektetési vállalkozás számviteli konszolidációjának hatóköre és szabályozói konszolidációjának hatóköre pontosan megegyezik, csak az „a” oszlopot kell kitölteni, és ezt a tényt egyértelműen jelezni kell:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Ha a befektetési vállalkozás összevont alapon teljesíti a befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről szóló (EU) 2019/2033 rendelet hatodik részében meghatározott kötelezettségeket, de a pénzügyi kimutatásokban szereplő mérlegben alkalmazott konszolidáció köre és módszere megegyezik az (EU) 2019/2033 rendelet első része II. címének 2. fejezete alapján meghatározott konszolidációs körrel és módszerrel, és a befektetési vállalkozás a sablont kísérő magyarázatban egyértelműen jelzi, hogy nincs különbség a konszolidáció egyes körei és módszerei között.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Ha a befektetési vállalkozás egyedi alapon teljesíti az (EU) 2019/2033 rendelet hatodik részében meghatározott kötelezettségeket.
                                 
                              
                  
               EU I CCA tábla – A vállalkozás által kibocsátott saját eszközök főbb jellemzői
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 49. cikke (1) bekezdése b) pontjának megfelelően az e mellékletben megadott útmutatót kell használniuk a VI. mellékletben található EU I CCA tábla kitöltéséhez.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        A befektetési vállalkozásoknak a következő kategóriák tekintetében kell kitölteniük az EU CCA táblát: elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok, kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumok és járulékos tőkeinstrumentumok.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        A táblák külön oszlopokban tartalmazzák az egyes szabályozói szavatolótőke-instrumentumok jellemzőit. Azokban az esetekben, amikor azonos kategóriájú, eltérő tőkeinstrumentumok azonos jellemzőkkel rendelkeznek, a befektetési vállalkozások kitölthetnek egyetlen oszlopot, megjelölve ezeket az azonos jellemzőket és feltüntetve azokat a kibocsátásokat, amelyekre az azonos jellemzők vonatkoznak.
                        
                                    
                                       A vállalkozás által kibocsátott saját eszközök főbb jellemzőit bemutató tábla kitöltésére vonatkozó utasítások
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Sor
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Magyarázat
                                    
                                 
                              
                                    1.
                                 
                                 
                                    Kibocsátó
                                    Azonosítani kell a kibocsátó jogi személyt.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Egyedi azonosító (pl. CUSIP, ISIN vagy zártkörű kibocsátás Bloomberg-azonosítója)
                                    Egyedi azonosító (pl. CUSIP, ISIN vagy zártkörű kibocsátás Bloomberg-azonosítója).
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Nyílt kibocsátás vagy zártkörű kibocsátás
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum kibocsátása nyílt vagy zártkörű.
                                    
                                       Menüből választandó: [Nyílt] [Zárt körű]
                                    
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Az instrumentumra irányadó jog(ok)
                                    Meg kell adni az instrumentumra irányadó jogot/jogokat.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Az instrumentum típusa (az egyes joghatóságok szerint meghatározandó típusok)
                                    Meg kell adni az instrumentum típusát, amely joghatóságonként változó.
                                    
                                       A CET1 tőkeinstrumentumok esetében az instrumentum nevét a CET1 tőkeinstrumentumok EBH által közzétett jegyzékéből kell kiválasztani.
                                    
                                    
                                       A többi instrumentumra vonatkozóan a következőkből kell választani: a befektetési vállalkozások számára a menüpontok joghatóságonként kerülnek meghatározásra – minden egyes instrumentumtípushoz be kell illeszteni az (EU) 2019/2033 rendelet cikkeire vonatkozó jogi hivatkozásokat.
                                    
                                 
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    A szabályozói tőkében megjelenített összeg (pénznem millióban, a legutóbbi adatszolgáltatás időpontjában)
                                    Meg kell adni az előírt szavatoló tőkében megjelenített összeget (az instrumentum teljes összege, a nyilvánosságra hozatal megfelelő szintjére vonatkozó átmeneti rendelkezések előtt – az adatszolgáltatási kötelezettségekhez használt pénznemben).
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg – jelezni kell mindenekelőtt azt, ha az instrumentumok egyes részei az előírt szavatolótőke eltérő szintjein találhatók, és ha az előírt szavatolótőkében megjelenített összeg eltér a kibocsátott összegtől.
                                    
                                 
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    Az instrumentum névleges összege
                                    Az instrumentum névleges összege (a kibocsátási pénznemben és az adatszolgáltatási kötelezettségekhez használt pénznemben).
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    Kibocsátási ár
                                    Az instrumentum kibocsátási ára.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    Visszaváltási ár
                                    Az instrumentum visszaváltási ára.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    10.
                                 
                                 
                                    Számviteli besorolás
                                    A számviteli besorolás meghatározása.
                                    
                                       Menüből választandó: [Saját tőke] [Kötelezettség – amortizált bekerülési érték] [Kötelezettség – valós érték opció] [Konszolidált leányvállalatban fennálló nem ellenőrző részesedés]
                                    
                                 
                              
                                    11.
                                 
                                 
                                    A kibocsátás eredeti időpontja
                                    A kibocsátás időpontjának meghatározása.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    12.
                                 
                                 
                                    Lejárat nélküli vagy lejáratra szóló
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum lejáratra szóló vagy lejárat nélküli.
                                    
                                       Menüből választandó: [Lejárat nélküli] [Lejáratra szóló]
                                    
                                 
                              
                                    13.
                                 
                                 
                                    Eredeti lejárati idő
                                    Lejáratra szóló instrumentum esetében meg kell adni az eredeti lejárati időt (nap, hónap és év). Lejárat nélküli instrumentum esetében a megjelölés: „nincs lejárati idő”.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    14.
                                 
                                 
                                    A kibocsátó vételi (call) opciója előzetes felügyeleti jóváhagyáshoz kötött
                                    Meg kell adni, hogy van-e kibocsátónak vételi (call) opciója (bármely típusú vételi opció).
                                    
                                       Menüből választandó: [Igen] [Nem]
                                    
                                 
                              
                                    15.
                                 
                                 
                                    Opcionális vételi időpont, függő vételi időpontok és visszaváltási összeg
                                    Kibocsátói vételi opcióval rendelkező instrumentum esetében meg kell adni a vétel első időpontját, ha az instrumentum meghatározott időpontra (nap, hónap, év) vonatkozó vételi opcióval rendelkezik, ezen kívül meg kell adni, hogy az instrumentum rendelkezik-e adózási és/vagy szabályozói eseményre vonatkozó vételi opcióval. Meg kell adni a visszaváltási árat is. Ez segíti a tartósság értékelését.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    16.
                                 
                                 
                                    Adott esetben további vételi időpontok
                                    Adott esetben meg kell adni további vételi időpontok fennállását és gyakoriságát. Ez segíti a tartósság értékelését.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    17.
                                 
                                 
                                    Rögzített vagy változó összegű osztalék/kamatszelvény
                                    Meg kell adni, hogy a kamatszelvény/osztalék: rögzített vagy változó az instrumentum élettartama alatt, illetve jelenleg rögzített, de a jövőben változó kamatozásúvá alakul, vagy jelenleg változó kamatozású, de a jövőben rögzített kamatozásúvá alakul.
                                    
                                       Menüből választandó: [Rögzített] [Változó] [Rögzítettből változó] [Változóból rögzített]
                                    
                                 
                              
                                    18.
                                 
                                 
                                    Kamatszelvényráta és bármely kapcsolódó index
                                    Meg kell adni az instrumentum kamatfizetési időpontját és bármely olyan kapcsolódó indexet, amelyre a kamatszelvény/osztalék hivatkozik.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    19.
                                 
                                 
                                    Osztalékfizetést felfüggesztő rendelkezés (dividend stopper) fennállása
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum kamatszelvényének vagy az osztalékának ki nem fizetése megtiltja-e osztalék kifizetését a törzsrészvények után (azaz van-e „dividend stopper”).
                                    
                                       Menüből választandó: [Igen] [Nem]
                                    
                                 
                              
                                    20.
                                 
                                 
                                    Teljes mértékben diszkrecionális, részben diszkrecionális vagy kötelező (az időzítés tekintetében)
                                    Meg kell adni, hogy a kibocsátónak teljes mérlegelési jogköre, részleges mérlegelési jogköre van-e, vagy nincs mérlegelési jogköre a kamatszelvény/osztalék kifizetésével kapcsolatban. Ha az intézmény minden körülmények között teljes hatáskörrel rendelkezik a kamatszelvény/osztalék kifizetésének felfüggesztésére, akkor a „teljes mértékben diszkrecionális” megjelölést kell választania (beleértve azt az esetet is, ha olyan „dividend stopper” áll fenn, amely nem jár azzal a hatással, hogy megakadályozza azt, hogy az intézmény felfüggessze az instrumentumra vonatkozó kifizetéseket). Ha vannak olyan feltételek, amelyeknek az intézménynek meg kell felelnie a kifizetés felfüggesztése előtt (pl. a szavatolótőke egy bizonyos küszöbérték alá csökken), akkor az intézménynek a „részben diszkrecionális” megjelölést kell választania. Ha az intézmény a fizetésképtelenség esetét kivéve nem képes a kifizetés felfüggesztésére, akkor a a „kötelező” megjelölést kell választani.
                                    
                                       Menüből választandó: [Teljes mértékben diszkrecionális] [Részben diszkrecionális] [Kötelező]
                                    
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg (határozza meg a diszkrecionális hatáskör okait, „dividend pusher”-ek, „dividend stopper”-ek, alternatív kuponfizetési mechanizmus (ACSM))
                                    
                                 
                              
                                    21.
                                 
                                 
                                    Teljes mértékben diszkrecionális, részben diszkrecionális vagy kötelező (az összeg tekintetében)
                                    Meg kell adni, hogy a kibocsátónak teljes mérlegelési jogköre, részleges mérlegelési jogköre van-e, vagy nincs mérlegelési jogköre a kamatszelvény/osztalék összegével kapcsolatban.
                                    
                                       Menüből választandó: [Teljes mértékben diszkrecionális] [Részben diszkrecionális] [Kötelező]
                                    
                                 
                              
                                    22.
                                 
                                 
                                    Feljebblépési vagy egyéb visszaváltási ösztönző
                                    Meg kell adni, hogy van-e feljebblépési vagy egyéb ösztönző a visszaváltásra.
                                    
                                       Menüből választandó: [Igen] [Nem]
                                    
                                 
                              
                                    23.
                                 
                                 
                                    Nem halmozódó vagy halmozódó
                                    Meg kell adni, hogy az osztalékok/kamatszelvények összege halmozódó vagy nem halmozódó.
                                    
                                       Menüből választandó: [Nem halmozódó] [Halmozódó] [ACSM]
                                    
                                 
                              
                                    24.
                                 
                                 
                                    Átalakítható vagy nem átalakítható
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum átalakítható-e vagy sem.
                                    
                                       Menüből választandó: [Átalakítható] [Nem átalakítható]
                                    
                                 
                              
                                    25.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, az átváltási küszöb(ök)
                                    Meg kell adni azokat a feltételeket, amelyek mellett az instrumentumot átalakítják, ideértve azt is, hogy mely ponton válik az instrumentum életképtelenné. Amennyiben egy vagy több hatóság képes az átalakítás kiváltására, a hatóságokat fel kell sorolni. Minden egyes hatóság esetén meg kell jelölni, hogy az instrumentum szerződéses feltételei nyújtanak-e jogalapot a hatóság számára az átalakítás kiváltására (szerződéses megközelítés), vagy a jogalapot jogszabályi eszközök biztosítják (jogszabályi megközelítés).
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    26.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, teljesen vagy részben
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum minden esetben teljesen átalakításra kerül, teljesen vagy részben átalakítható, vagy mindig részben kerül átalakításra.
                                    
                                       Menüből választandó: [Mindig teljesen] [Teljesen vagy részben] [Mindig részben]
                                    
                                 
                              
                                    27.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, az átalakítási arányszám
                                    Meg kell adni az olyan instrumentummá való átalakítás mértékét, amelynek nagyobb a veszteségelnyelő képessége.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    28.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, kötelező vagy opcionális az átalakítás
                                    Az átalakítható instrumentumok esetében meg kell adni, hogy az átalakítás kötelező vagy opcionális.
                                    
                                       Menüből választandó: [Kötelező] [Opcionális] [N/A] és [A birtokosok választása szerint] [A kibocsátó választása szerint] [Mind a birtokosok, mind pedig a kibocsátó választása szerint]
                                    
                                 
                              
                                    29.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, határozza meg az instrumentumtípust, amire átalakítható
                                    Az átalakítható instrumentumok esetében meg kell adni, hogy milyen instrumentumtípusra való átalakítás lehetséges.
                                    
                                       Menüből választandó: [Elsődleges alapvető tőkeinstrumentum] [Kiegészítő alapvető tőkeinstrumentum] [Járulékos tőkeinstrumentum] [Egyéb]
                                    
                                 
                              
                                    30.
                                 
                                 
                                    Ha átalakítható, határozza meg annak az instrumentumnak a kibocsátóját, amire átalakítható
                                    Ha átalakítható, határozza meg annak az instrumentumnak a kibocsátóját, amire átalakítható.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    31.
                                 
                                 
                                    Leírási jellemzők
                                    Meg kell adni, hogy van-e leírási jellemző.
                                    
                                       Menüből választandó: [Igen] [Nem]
                                    
                                 
                              
                                    32.
                                 
                                 
                                    Ha leírható, a leírási küszöb(ök)
                                    Meg kell adni azokat a küszöbértékeket, amelyeken bekövetkezik a leírás, beleértve a gazdaságilag életképtelenné válás esetét. Amennyiben egy vagy több hatóság képes a leírás kiváltására, a hatóságokat fel kell sorolni. Minden egyes hatóság esetében meg kell jelölni, hogy az instrumentum szerződéses feltételei nyújtanak-e jogalapot a hatóság számára a leírás kiváltására (szerződéses megközelítés) vagy a jogalapot jogszabályi eszközök biztosítják (jogszabályi megközelítés).
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    33.
                                 
                                 
                                    Ha leírható, teljesen vagy részben
                                    Meg kell adni, hogy az instrumentum minden esetben teljesen leírásra kerül, teljesen vagy részben leírható, vagy mindig részben kerül leírásra. Ez segíti a leíráskori veszteségviselési képesség értékelését.
                                    
                                       Menüből választandó: [Mindig teljesen] [Teljesen vagy részben] [Mindig részben]
                                    
                                 
                              
                                    34.
                                 
                                 
                                    Ha leírható, akkor tartósan vagy ideiglenesen
                                    A leírható instrumentumok esetében meg kell adni, hogy a leírás tartós vagy ideiglenes.
                                    
                                       Menüből választandó: [Tartós] [Ideiglenes] [N/A]
                                    
                                 
                              
                                    35.
                                 
                                 
                                    Ideiglenes leírás esetén a felértékelési mechanizmus ismertetése
                                    Ismertetni kell a felértékelési mechanizmust.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    36.
                                 
                                 
                                    Nem megfelelő áttérő jellemzők
                                    Meg kell adni, hogy vannak-e nem megfelelő jellemzők.
                                    Választandó: [Igen] [Nem].
                                 
                              
                                    37.
                                 
                                 
                                    Ha igen, nevezze meg a nem megfelelő jellemzőket
                                    Ha vannak nem megfelelő jellemzők, meg kell adni, hogy melyek ezek.
                                    
                                       Szabad formátumú szöveg
                                    
                                 
                              
                                    38.
                                 
                                 
                                    Az eszköz teljeskörű feltételeinek elérhetősége (link)
                                    A befektetési vállalkozásoknak meg kell adniuk azt a linket, amelyen keresztül elérhető az instrumentum feltételeit tartalmazó kibocsátási tájékoztató.
                                 
                              
                  
      
      
         
            VIII. MELLEKLET
            A CSOPORTTŐKETESZTRE VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
            
                        
                           BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK TÁBLÁI
                        
                     
                  
                        
                           Tábla száma
                        
                     
                     
                        
                           Tábla kódja
                        
                     
                     
                        
                           Tábla/táblacsoport neve
                        
                     
                     
                        
                           Rövid név
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           CSOPORTTŐKETESZT
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11,1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE – CSOPORTTŐKETESZT
                     
                     
                        I 11.1
                     
                  
                        11,2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        SZAVATOLÓTŐKE-INSTRUMENTUMOK – CSOPORTTŐKETESZT
                     
                     
                        I 11.2
                     
                  
                        11,3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        LEÁNYVÁLLALATOKRA VONATKOZÓ INFORMÁCIÓK
                     
                     
                        I 11.3
                     
                  
               I 11.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.1)
            
            
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Eredménytartalék
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Előző évek eredménytartaléka
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Figyelembe vehető nyereség
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Egyéb tartalékok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Egyéb pénzeszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (–) Saját CET1 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (–) Folyó üzleti év veszteségei
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (–) Cégérték (goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (–) Egyéb immateriális javak
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        CET1: egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Saját kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben a befektetési vállalkozás nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (–) Egyéb levonások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Ázsió
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 – SZAVATOLÓTŐKE-INSTRUMENTUMOK – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Összeg
                        
                     
                  
                        
                           Sorok
                        
                     
                     
                        
                           Tétel
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó pénzügyi ágazatbeli szervezetek részesedései, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Pénzügyi ágazatbeli szervezet alárendelt követelései a befektetésivállalkozás-csoportban
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó szervezetek felé fennálló függő kötelezettségek
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        A leányvállalatok teljes szavatolótőke-követelménye
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: LEÁNYVÁLLALATOKRA VONATKOZÓ INFORMÁCIÓK (I 11.3)
            
            
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                     
                     
                        
                           A vállalkozás neve
                        
                     
                     
                        
                           Anyavállalat / Leányvállalat
                        
                     
                     
                        
                           Ország
                        
                     
                     
                        
                           Az anyavállalat befektetései
                        
                     
                     
                        
                           Az anyavállalat szervezet felé fennálló függő kötelezettségei
                        
                     
                     
                        
                           Teljes szavatolótőke-követelmény
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           CET1
                        
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                     
                     
                        
                           T2
                        
                     
                     
                        
                           Részesedések
                        
                     
                     
                        
                           Alárendelt követelések
                        
                     
                     
                        
                           Állandó minimális tőkekövetelmény
                        
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény
                        
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kezelt eszközállomány
                        
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz – Elkülönített
                        
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz – Nem elkülönített
                        
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor követelmény
                        
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                        
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                        
                     
                     
                        
                           K-koncentrációskockázati követelmény
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IX. MELLÉKLET
            A CSOPORTTŐKETESZTRE VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
            Tartalomjegyzék
            
                        I.
                     
                     RÉSZ ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
                     162
                  
                        1.
                     
                     Szerkezet és szabályok
                     162
                  
                        1.1.
                     
                     Szerkezet
                     162
                  
                        1.2.
                     
                     Számozási szabályok
                     162
                  
                        1.3.
                     
                     Előjelre vonatkozó szabályok
                     162
                  
                        II.
                     
                     RÉSZ: A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        SZAVATOLÓTŐKE: SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
                     
                     163
                  
                        1.1.
                     
                     Általános megjegyzések
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     163
                  
                        1.3.
                     
                     I 11.02 SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     169
                  
                        1.4.
                     
                     IF 11.03 LEÁNYVÁLLALATOKRA VONATKOZÓ INFORMÁCIÓK (IF 11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
                     170
                  
               I.   RÉSZ ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
            
            1.   Szerkezet és szabályok
            1.1.   Szerkezet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Összességében a csoporttőketesztre vonatkozó adatszolgáltatás két táblából áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    A szavatolótőke összetétele
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Szavatolótőke-instrumentumok.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Minden táblánál szerepel jogszabályi hivatkozás. Az egyes táblacsoportok felhasználásával történő adatközlés általános szempontjaival kapcsolatos további részletes információkat, a tábla egyes részeire vonatkozó útmutatót, valamint a validálási szabályokat e rendelet jelen része tartalmazza.
                     
                  1.2.   Számozási szabályok
            
                     
                        3.
                     
                     
                        A táblák oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor a dokumentum a 4–7. pontban meghatározott jelölési szabályokat követi. Ezeket a számkódokat széles körben használják a validálási szabályokban.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Az útmutató a következő általános jelölést követi: {Tábla; Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Olyan táblán belüli validálás esetén, amelynél az adott táblából csak adatpontokat használunk, a jelölés nem hivatkozik a táblára: {Sor; Oszlop}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Az olyan táblák esetében, amelyek csak egy oszlopot tartalmaznak, a jelölés csak a sorokra hivatkozik: {Tábla; Sor}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Csillag jelöli, hogy a validálás a korábban meghatározott sorra vagy oszlopra megtörtént.
                     
                  1.3.   Előjelre vonatkozó szabályok
            
                     
                        8.
                     
                     
                        A szavatolótőkét vagy a szavatolótőke-követelményeket vagy a likviditási követelményeket növelő bármely összeget pozitív számként kell feltüntetni. Ugyanakkor a szavatolótőke teljes összegét vagy a tőkekövetelményeket csökkentő bármely összeget negatív számként kell feltüntetni. Ha egy tétel megjelölése előtt mínuszjel (–) található, akkor az adott tételről nem jelenthető pozitív érték.
                     
                  
               II. RÉSZ:   A TÁBLÁKHOZ KAPCSOLÓDÓ ÚTMUTATÓ
            
            
               1.SZAVATOLÓTŐKE:   SZINT, ÖSSZETÉTEL, KÖVETELMÉNYEK ÉS SZÁMÍTÁS
            
            1.1.   Általános megjegyzések
            
                     
                        10.
                     
                     
                        A szavatolótőke áttekintéséről szóló szakasz információkat tartalmaz a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjéről és szavatolótőke-követelményeiről. Két táblából áll:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Az I 11.01 tábla a befektetési vállalkozás szavatolótőkéjének összetételét tartalmazza: elsődleges alapvető tőke (CET1), kiegészítő alapvető tőke (AT1) és járulékos tőke (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Az I 11.02 tábla a szavatolótőke-követelményekre, azaz a csoporton belüli részesedésekre, a függő kötelezettségekre és a leányvállalatok teljes szavatolótőke-követelményére vonatkozó információkat tartalmaz a csoporttőketeszttel összefüggésben.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Az I 11.03 tábla tartalmazza a pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkekövetelményeire, függő kötelezettségeire, alárendelt követeléseire és részesedéseire vonatkozó releváns információkat leányvállalati szinten, szervezetek szerinti bontásban.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        E táblák tételei bruttó módon, az átmeneti kiigazítások előtti értéken szerepelnek. Ez azt jelenti, hogy a számadatokat (kivéve, ha az átmeneti szavatolótőke-követelmény kifejezetten szerepel) a záró rendelkezéseknek megfelelően számítják ki (azaz úgy, mintha nem léteznének átmeneti rendelkezések).
                     
                  1.2.   I 11.01 – A SZAVATOLÓTŐKE ÖSSZETÉTELE – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.1)
            1.2.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           SZAVATOLÓTŐKE
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Egy befektetési vállalkozás szavatolótőkéje az alapvető tőkéjének és a járulékos tőkéjének összegéből áll.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 TŐKE)
                        
                        Az alapvető tőke az elsődleges alapvető tőke és a kiegészítő alapvető tőke összege.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 27–31. cikke.
                        Magában foglalja a kölcsönös biztosítók, szövetkezeti társaságok és hasonló intézmények tőkeinstrumentumait (az 575/2013/EU rendelet 27. és 29. cikke).
                        Nem tartalmazza az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                        A szükséghelyzetekben állami hatóságok által lejegyzett tőkeinstrumentumokat akkor tartalmazza, ha az 575/2013/EU rendelet 31. cikkében foglalt minden feltétel teljesül.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a „Befizetett tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Eredménytartalék
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az eredménytartalék az előző évi eredménytartalékot és a figyelembe vehető évközi vagy év végi nyereséget foglalja magában.
                        A 0070. és 0080. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Előző évek eredménytartaléka
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja szerint az eredménytartalék „az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján az eredmény végső alkalmazásának következtében áthozott eredmény”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Figyelembe vehető nyereség
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 121. pontja, 26. cikkének (2) bekezdése és 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikkének (2) bekezdése bizonyos feltételek teljesülése esetén megengedi az évközi vagy év végi nyereségnek az eredménytartalékba történő beszámítását, ha azt az illetékes hatóságok előzetesen engedélyezik.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Halmozott egyéb átfogó jövedelem
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 26. cikke (1) bekezdésének d) pontja.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Egyéb tartalékok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 117. pontja és 26. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                        A feltüntetendő érték a kiszámítás időpontjában előre látható adóterhek levonása után kapott összeg.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Prudenciális szűrők miatt végrehajtott kiigazítások az elsődleges alapvető tőkében (CET1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 32–35. cikke
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Egyéb pénzeszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (–) AZ ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (2) bekezdésének a) pontja, az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdése, kivéve az említett bekezdés i) pontját.
                        A 0150 és a 0190–0280. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (–) Saját (CET1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének f) pontja és 42. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját CET1 tőkéje az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 42. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Folyó üzleti év veszteségei
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (–) Cégérték (goodwill)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 113. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikke.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb immateriális javak
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja, 36. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 37. cikkének a) pontja.
                        Az egyéb immateriális javak értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint immateriális javaknak minősülő eszközök értéke, csökkentve ugyancsak az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti cégértékkel.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (–) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének c) pontja.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 15 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) A pénzügyi ágazatbeli szervezetektől eltérő vállalkozásokban lévő összes befolyásoló részesedés, amely meghaladja a szavatolótőke 60 %-át
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 10. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető (CET1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének h) pontja.
                        Az ebben a sorban szereplő EU-szintű anyavállalat az EU-szintű befektetési vállalkozás anyavállalat, az EU-szintű befektetési holdingtársaság anyavállalat, az EU-szintű vegyes pénzügyi holdingtársaság anyavállalat vagy bármely egyéb olyan anyavállalat, amely befektetési vállalkozás, pénzügyi intézmény, kiegészítő szolgáltatásokat nyújtó vállalkozás vagy függő ügynök.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (–) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének e) pontja.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 36. cikkének (1) bekezdése szerinti összes egyéb levonás összege, kivéve az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének i) pontja szerinti olyan levonásokat, amelyek nem szerepelnek a fenti 0150–0270. sorok valamelyikében.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           CET1: egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett CET1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (1), (2) és (3) bekezdése, valamint 484–487. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A CET1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 469–478. és 481. cikke): a CET1 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb CET1 tőkeelemek vagy levonások CET1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 0040–0280. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének a) pontja, valamint 52., 53. és 54. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 51. cikkének b) pontja.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a „Befizetett tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (–) A KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke, kivéve annak d) pontját.
                        A 0340., 0380. és a 0400. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (–) Saját kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 52. cikke (1) bekezdésének b) pontja, 56. cikkének a) pontja és 57. cikke.
                        A befektetési vállalkozás saját AT1 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 57. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető (AT1) tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének c) pontja.
                        Az ebben a sorban szereplő EU-szintű anyavállalat az EU-szintű befektetési vállalkozás anyavállalat, az EU-szintű befektetési holdingtársaság anyavállalat, az EU-szintű vegyes pénzügyi holdingtársaság anyavállalat vagy bármely egyéb olyan anyavállalat, amely befektetési vállalkozás, pénzügyi intézmény, kiegészítő szolgáltatásokat nyújtó vállalkozás vagy függő ügynök.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (–) Egyéb levonások
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 56. cikke szerinti összes egyéb levonás összege, kivéve az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontja szerinti olyan levonásokat, amelyek nem szerepelnek a fenti 0340–0380. sorok valamelyikében.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Kiegészítő alapvető tőke (AT1): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett AT1 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (4) és (5) bekezdése, 484–487. cikke, valamint 489. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 474., 475., 478. és 481. cikke): a levonásoknak az átmeneti rendelkezések miatti kiigazításai.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdése j) pontjának megfelelően az elsődleges alapvető tőkéből kell levonni: a kiegészítő alapvető tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy az AT1 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló AT1 tőkeelemek összegét. Ilyen esetben ez a tétel a 0300. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti, és egyenlő az AT1 tőkeelemekből az AT1 tőkét meghaladó, más levonásokkal együtt a 0280. sorban feltüntetett többletlevonások fordított ellenértékű összegével.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb AT1 tőkeelemek vagy levonások AT1 tőkeelemekből, amelyek nem sorolhatók a 0310–0400. sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           JÁRULÉKOS TŐKE (TIER 2, T2 TŐKE)
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikkének (1) bekezdése.
                        Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
                        A 0430–0455. és a 0525. sorok teljes összegét kell megadni.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Teljes egészében befizetett, közvetlenül kibocsátott tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének a) pontja, valamint 63. és 65. cikke.
                        A feltüntetendő érték nem foglalhatja magában az instrumentumokhoz kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Ázsió
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 62. cikkének b) pontja és 65. cikke.
                        Az ázsió jelentése egyezik az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti jelentéssel.
                        Az ebben az elemben feltüntetendő érték a „Befizetett tőkeinstrumentumok”-hoz kapcsolódó rész.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (–) A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL (TIER 2, T2) VALÓ LEVONÁSOK ÖSSZESEN
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikke, kivéve annak d) pontját.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (–) Saját T2 tőkeinstrumentumok
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (1) bekezdésének i. pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 63. cikke b) pontjának i. alpontja, 66. cikkének a) pontja és 67. cikke.
                        Az adatot szolgáltató intézmény vagy csoport saját T2 tőkeinstrumentumai az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában. Az 575/2013/EU rendelet 67. cikkében foglalt kivételek figyelembevételével.
                        Ebben a sorban nem tüntethetők fel a „Figyelembe nem vehető tőkeinstrumentum”-ként szerepeltetett részvények.
                        A feltüntetendő érték magában foglalja a saját részvényekhez kapcsolódó ázsiót.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (–) Pénzügyi ágazatbeli olyan szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat nem rendelkezik jelentős részesedéssel
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 9. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
                        Az 575/2013/EU rendelet 66. cikkének c) pontja.
                        Az ebben a sorban szereplő EU-szintű anyavállalat az EU-szintű befektetési vállalkozás anyavállalat, az EU-szintű befektetési holdingtársaság anyavállalat, az EU-szintű vegyes pénzügyi holdingtársaság anyavállalat vagy bármely egyéb olyan anyavállalat, amely befektetési vállalkozás, pénzügyi intézmény, kiegészítő szolgáltatásokat nyújtó vállalkozás vagy függő ügynök.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Járulékos tőke (Tier 2, T2): egyéb tőkeelemek, levonások és kiigazítások
                        
                        Ez a sor a következő tételek összegét tartalmazza, amennyiben alkalmazandó:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Szerzett jogok alapján figyelembe vett T2 tőkeinstrumentumok miatti átmeneti kiigazítások (az 575/2013/EU rendelet 483. cikkének (6) és (7) bekezdése, 484., 486., 488., 490. és 491. cikke).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőke egyéb átmeneti kiigazításai (az 575/2013/EU rendelet 472., 473a., 476., 477., 478. és 481. cikke): a T2 tőkéből történő levonásokban az átmeneti rendelkezések miatt végrehajtott kiigazítások.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    A T2 tőkeelemekből a T2 tőkét meghaladó többletlevonások, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 56. cikke e) pontjának megfelelően az AT1 tőkéből kell levonni: a T2 tőke nem lehet negatív, de előfordulhat, hogy a T2 tőkéből történő levonások meghaladják a rendelkezésre álló T2 tőkeelemek összegét. Ilyen esetekben ez a tétel a 0420. sorban feltüntetett összeg nullára növeléséhez szükséges összeget jelenti.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Egyéb T2 tőkeelemek vagy levonások egy T2 elemből, amelyek nem sorolhatók a 0430–0500 sorok egyikébe sem.
                                 
                              Ez a sor nem használható az (EU) 2019/2033 rendelet vagy az 575/2013/EU rendelet hatálya alá nem tartozó tőkeelemeknek vagy levonásoknak a tőkemegfelelési mutatók kiszámítása során történő figyelembevételére.
                     
                  1.3.   I 11.02 SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNYEK – CSOPORTTŐKETESZT (I 11.2)
            1.3.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Sor
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének i) pontjával.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontjával.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, amelyekben az anyavállalat jelentős részesedéssel rendelkezik
                        
                        Az 575/2013/EU rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben 66. cikkének d) pontjával.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó pénzügyi ágazatbeli szervezetek részesedései, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                        Ebben a sorban kell megadni az anyavállalat részesedéseit, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pénzügyi ágazatbeli szervezet alárendelt követelései a befektetésivállalkozás-csoportban
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                        Ebben a sorban kell megadni az anyavállalat alárendelt követeléseit, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           A befektetésivállalkozás-csoporthoz tartozó szervezetek felé fennálló függő kötelezettségek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           A leányvállalatok teljes szavatolótőke-követelménye
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (4) bekezdésének alkalmazása esetén.
                     
                  1.4.   IF 11.03 LEÁNYVÁLLALATOKRA VONATKOZÓ INFORMÁCIÓK (IF 11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Ebben a táblában a csoporttőketesztbe bevont valamennyi szervezetre vonatkozó adatokat kell feltüntetni. Ennek magában kell foglalnia magának a csoportnak az anyavállalatát is.
                     
                  1.4.1.   A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
            
                        Oszlopok
                     
                     
                        Jogszabályi hivatkozások és útmutató
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        A sorazonosító részét képező kódnak minden egyes jelentett jogalany esetében egyedinek kell lennie. Befektetési vállalkozások és biztosítók esetében a kód a LEI-kód. Más szervezetek esetében a kód a LEI-kód, ha pedig az nem áll rendelkezésre, akkor a nemzeti azonosító kód. A kódnak egyedinek kell lennie, és azt minden táblában, mindig következetesen kell használni. A kódra vonatkozó mezőnek mindig kell tartalmaznia valamilyen értéket.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           A kód típusa
                        
                        Az adatszolgáltató szervezet a 0010. oszlopban feltüntetett kódtípust „LEI-kódtípus”-ként vagy „Nemzeti azonosító kód típusa”-ként határozza meg.
                        A kód típusát mindig meg kell adni.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           A vállalkozás neve
                        
                        A konszolidáció körébe bevont vállalkozás neve.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Anyavállalat/Leányvállalat
                        
                        Jelzi, hogy a sorban feltüntetett szervezet a csoport anyavállalata vagy leányvállalat.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ország
                        
                        Azt az országot kell feltüntetni, ahol a leányvállalat található.
                     
                  
                        0060 – 0100
                     
                     
                        
                           Az anyavállalat befektetései
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                        Ebben a szakaszban az anyavállalat által a csoporthoz tartozó szervezetekben végrehajtott befektetéseket kell megadni.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           CET1
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben az 575/2013/EU rendelet 36. cikke (1) bekezdésének i) pontjával.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben az 575/2013/EU rendelet 56. cikkének d) pontjával.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           T2
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja, összefüggésben az 575/2013/EU rendelet 66. cikkének d) pontjával.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Részesedések
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                        Ebben az oszlopban kell megadni az anyavállalat részesedéseit, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Alárendelt követelések
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének a) pontja.
                        Ebben az oszlopban kell megadni az anyavállalat alárendelt követeléseit, amennyiben azok nem alkotják a csoporthoz tartozó olyan szervezet szavatolótőkéjét, amelybe az anyavállalat befektetett.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Az anyavállalat szervezet felé fennálló függő kötelezettségei
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikke (3) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           A leányvállalatok teljes szavatolótőke-követelménye
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 8. cikkének (4) bekezdése.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Állandó minimális tőkekövetelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 14. cikke.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           K-faktor-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Kezelt eszközállomány
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 17. cikke.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz – Elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 18. cikke.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Tartott ügyfélpénz – Nem elkülönített
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 18. cikke.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Őrzött és kezelt eszközök
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése és 19. cikke.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Azonnali ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése, 20. cikkének (1) bekezdése, és 20. cikke (2) bekezdésének a) pontja.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Kezelt ügyfélmegbízások – Származtatott ügyletek
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdése, 20. cikkének (1) bekezdése és 20. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Nettó pozíciókockázatra vonatkozó K-faktor-követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikke
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Befizetett klíringletét
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 23. cikkének (2) bekezdése.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           A kereskedési partnerek nemteljesítésének kockázata
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 24. és 26. cikke.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Azonnali ügyletek
                        
                        A K-faktor-követelmény kiszámítása céljából a befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdésében meghatározott együttható alkalmazásával kell adatot szolgáltatniuk.
                        Piaci stresszhelyzet esetén az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének c) pontjával összhangban a befektetési vállalkozásoknak az említett pontban meghatározott kiigazított együtthatót kell alkalmazniuk.
                        A napi kereskedési forgalom (DTF) tényezőt az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdése a) pontjának megfelelően kell kiszámítani.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Napi kereskedési forgalom – Származtatott ügyletek
                        
                        A K-faktor-követelmény kiszámítása céljából a befektetési vállalkozásoknak az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikkének (2) bekezdésében meghatározott együttható alkalmazásával kell adatot szolgáltatniuk.
                        Piaci stresszhelyzet esetén az (EU) 2019/2033 rendelet 15. cikke (5) bekezdésének c) pontjával összhangban a befektetési vállalkozásoknak az említett pontban meghatározott kiigazított együtthatót kell alkalmazniuk.
                        A napi kereskedési forgalom (DTF) tényezőt az (EU) 2019/2033 rendelet 33. cikke (2) bekezdése b) pontjának megfelelően kell kiszámítani.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           K-koncentrációskockázati követelmény
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 37. cikkének (2) bekezdése, 39. cikke és 24. cikke.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Az állandó általános költségekre vonatkozó követelmények
                        
                        Az (EU) 2019/2033 rendelet 13. cikke