CELEX: 32016D0772
Language: bg
Date: 2016-01-20 00:00:00
Title: Решение на Съвета на гуверньорите от 20 януари 2016 година относно измененията в Правилника за дейността на ЕИБ с оглед отразяване укрепването на управленското устройство на ЕИБ [2016/772]

18.5.2016   
            
            
               BG
            
            
               Официален вестник на Европейския съюз
            
            
               L 127/55
            
         РЕШЕНИЕ НА СЪВЕТА НА ГУВЕРНЬОРИТЕ
   от 20 януари 2016 година
   относно измененията в Правилника за дейността на ЕИБ с оглед отразяване укрепването на управленското устройство на ЕИБ [2016/772]
   СЪВЕТЪТ НА ГУВЕРНЬОРИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКАТА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА,
   КАТО ВЗЕ ПРЕДВИД
   
               1.
            
            
               член 7(3), буква з) от устава, по силата на който Съветът на гуверньорите одобрява правилника за дейността на банката;
            
         
               2.
            
            
               член 11(1) от устава, по силата на който, по предложение на Съвета на директорите, Съветът на гуверньорите назначава членовете на Управителния комитет; и
            
         
               3.
            
            
               член 11(2) от устава, по силата на който, с квалифицирано мнозинство Съветът на гуверньорите може принудително да освободи член на Управителния комитет.
            
         КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ банката желае да засили ролята на своя Комитет по етика и вътрешен контрол и да подсили вътрешните си правила по отношение назначаването и евентуалното временно отстраняване на членове на Управителния комитет на банката;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ ролята на Комитета по етика и вътрешен контрол трябва да бъде засилена чрез уреждането на възможността този Комитет да предоставя становища по етични въпроси, които засягат член на Управителния комитет или на Съвета на директорите;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ Съветът на гуверньорите, който според устава е компетентен да постановява решения за принудително освобождаване на членове на Управителния комитет на банката, може също така да реши временно да отстрани член на Управителния комитет;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ делегирането на тези правомощия за временно отстраняване на членове на Управителния комитет при определени изрични обстоятелства и за ограничен срок е желателно с оглед банката да може да реагира своевременно на извънредно положение; предложеният механизъм предвижда подобно делегиране в полза на президента на банката със съгласието на председателя на Съвета на гуверньорите или, в случаи, които засягат президента на банката, в полза на председателя на Съвета на гуверньорите;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ подобно временно отстраняване ще бъде предхождано от съгласуване с Комитета по етика и вътрешен контрол;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ съответните приложими процедури са уредени с нов член 23.б от Правилника за дейността на банката;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ съгласно разпоредбите в гореспоменатия правилник, приемането на допълнителни правила за прилагане на процедурите както за временно отстраняване, така и за принудително освобождаване се делегират на Съвета на директорите;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД, ЧЕ гореспоменатите правила следва да бъдат гласувани с квалифицирано мнозинство от Съвета на гуверньорите, съгласно член 11(2) от устава;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД оказването на подкрепа за решенията на Съвета на гуверньорите относно назначаването на членове на Управителния комитет, се сформира временна съвещателна комисия по назначенията, чиято задача е предоставянето на правно незадължителни становища;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД улесняването на процеса на вземане на решения за подобни назначения и с оглед последните нововъведения в най-добрата банкова практика, в правилата за дейността на банката следва да бъдат въведени някои критерии по отношение решенията за назначения;
   КАТО ИМА ПРЕДВИД необходимостта от известен брой технически изменения в член 11(3) от Правилника за дейността, които целят гарантиране безпрепятствената работа на различни комисии, създадени в рамките на Съвета на директорите като комисията за политика по отношение на риска,
   РЕШИ КАКТО СЛЕДВА, с квалифицирано мнозинство
   
               1.
            
            
               Изменя член 11(3) и член 11(4) от Правилника за дейността на банката и въвежда два нови члена 23.a и 23.б в Правилника за дейността на банката според документ № 16/01.
            
         
               2.
            
            
               Настоящият правилник за дейността и измененията към него влизат в сила на 120-ия ден от датата на вземане на това решение или на 1 септември 2016 г., в зависимост от това коя е настъпила по-късно.
            
         
               3.
            
            
               Правилникът за дейността и измененията към него се обнародват в Официален вестник на Европейския съюз.
            
         
      
         
            За Съвета на гуверньорите
         
         
            Председател
         
         H.-J. SCHELLING
         
            Секретар
         
         K. TRÖMEL
      
   
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ
      Правилник за дейността на Европейската инвестиционна банка, приет на 4 декември 1958 г. и изменен на 15 януари 1973 г., 9 януари 1981 г., 15 февруари 1986 г., 6 април 1995 г., 19 юни 1995 г., 9 юни 1997 г., 5 юни 2000 г., 7 март 2002 г., 1 май 2004 г., 12 май 2010 г., 25 април 2012 г., 26 април 2013 г. и 20 януари 2016 г. от Съвета на гуверньорите
      ГЛАВА I
      
         ФИНАНСОВА ГОДИНА
      
      Член 1
      Финансовата година на банката започва всяка година на 1 януари и приключва на 31 декември.
      ГЛАВА II
      
         СЪВЕТ НА ГУВЕРНЬОРИТЕ
      
      Член 2
      1.   Заседанията на Съвета на гуверньорите се свикват от председателя по негова инициатива или по искане на един от членовете на Съвета. По собствена инициатива или по искане на Съвета на директорите президентът на банката може да поиска от председателя на Съвета на гуверньорите да свика Съвета.
      2.   Съветът на гуверньорите провежда годишно събрание с цел преглед на годишния доклад и определяне на общите насоки за банката.
      3.   Съветът на гуверньорите може да вземе решение за одобряване на годишния доклад, състоящ се от финансовите отчети (балансов отчет, отчет за приходите и разходите, отчет на отдела за специализирани дейности, пояснителни бележки към годишните отчети, в т.ч. консолидирания отчет, и всички други отчети, считани за необходими при оценяване на финансовото състояние на банката или нейните резултати) извън Годишното събрание, в т.ч. и по силата на писмена процедура.
      4.   Членовете на Управителния комитет могат да бъдат поканени да присъстват на заседанията на Съвета на гуверньорите. Членовете на Съвета на директорите, на Управителния комитет и на Одитния комитет присъстват на Годишното събрание на Съвета на гуверньорите.
      Член 3
      1.   Обявите за заседанията на Съвета на гуверньорите трябва да бъдат публикувани не по-късно от тридесет дни преди определената за всяко заседание дата.
      2.   Членовете на Съвета на гуверньорите трябва да разполагат с дневния ред и свързаните с него документи не по-късно от двадесет дни преди заседанието.
      3.   Всеки гуверньор може да изиска включване на точки в дневния ред на заседание на Съвета, при положение че е заявил писмено това свое желание до председателя на Съвета на гуверньорите не по-късно от петнадесет дни преди заседанието.
      4.   Предвидените по предходния параграф срокове могат да бъдат отменени, ако всички членове на Съвета дадат своето съгласие за това или от председателя на Съвета на гуверньорите при възникване на извънредно положение, по искане на президента на банката.
      Член 4
      Решенията на Съвета на гуверньорите се вземат в съответствие с член 8 от устава на Европейската инвестиционна банка (наричан оттук нататък „Уставът“).
      Член 5
      1.   Председателят на Съвета на гуверньорите и председателят на Съвета на директорите могат да подлагат решения на гласуване чрез уведомление в писмен вид или по електронен път.
      2.   Решенията се считат за действителни от момента на получаване от секретариата на Съвета на гуверньорите на достатъчен брой гласове в подкрепа.
      3.   Гласуването с писмено или електронно уведомление, по целесъобразност при условията на мълчаливо съгласие, е обичайният ред за назначаване на членове на Съвета на директорите, на Управителния комитет и на Одитния комитет.
      4.   С изключение на случаите, в които е необходимо единодушие или квалифицирано мнозинство, по съответно предложение от страна на Съвета на директорите, Съветът на гуверньорите може да взема решения по реда на мълчаливо съгласие. Взето решение по реда на мълчаливо съгласие се счита за действително в срок от шест седмици след изпращане на съответното уведомление, освен ако половината членове на Съвета или определен брой членове, представляващи повече от половината от записания капитал, са посочили своето несъгласие.
      Всеки гуверньор може да поиска преустановяване на процедурата за мълчаливо съгласие.
      Член 6
      Всеки гуверньор може да получи писмено пълномощно от не повече от един свой колега да го представлява на заседание на Съвета на гуверньорите и да гласува от негово име.
      Член 7
      1.   Длъжността на председател се изпълнява от всеки член на Съвета на ротационен принцип, съобразно протоколния ред на държавите членки, въведен от Съвета на Европейския съюз.
      2.   Председателският мандат на член на Съвета изтича в края на деня на годишното събрание или на приемането на финансовите отчети за предходната финансова година, в зависимост от това кое е настъпило по-късно. Мандатът на новия председател започва да тече от следващия ден.
      Член 8
      Работата на Съвета на гуверньорите се отразява в протоколи. Те се подписват от председателя и от секретаря.
      Член 9
      Всеки член на Съвета на гуверньорите има право да ползва един от официалните езици на Съюза. Той може да изиска който и да е документ, внесен за разглеждане от Съвета, да бъде съставен на избрания от него език.
      Член 10
      Кореспонденцията за Съвета на гуверньорите се изпраща на секретариата на Съвета на гуверньорите в седалището на банката.
      ГЛАВА III
      
         СЪВЕТ НА ДИРЕКТОРИТЕ
      
      Член 11
      1.   Съветът на директорите заседава не по-малко от шест пъти годишно и по време на всяко заседание взема решение за датата на следващото.
      2.   Председателят свиква Съвета на директорите преди насрочената дата, в случай че една трета от членовете с право на глас поискат това или председателят сметне за необходимо.
      3.   Създава се Комитет за трудово възнаграждение на служителите и по бюджетни въпроси към Съвета на директорите по силата на неговите отговорности и на член 18 от настоящия правилник, като му се възлагат за разглеждане предварително набелязани въпроси, по които да подготви правно незадължителни становища за Съвета на директорите с оглед улесняване на процедурата за вземане на решения.
      Съобразно отговорностите си и по силата на член 18 от настоящия правилник, Съветът на директорите може да вземе решение за създаване на Комитет за политика по отношение на риска и Комитет за политика по отношение на равноправното участие, чиито членове се назначават и правилниците за дейността се приемат с учредяването им. По целесъобразност, тези комитети могат да провеждат съвместни заседания и да канят Одитния комитет на заседание. Те отправят препоръки и представят правно незадължителни становища на Съвета на директорите с оглед улесняване на процедурата за вземане на решения.
      В състава на посочените в този параграф комитети влизат някои директори или техни заместници.
      Президентът изпълнява функциите на председател и има право да възлага председателските функции на гореспоменатите комитети на член на Съвета на директорите или на някой вицепрезидент. Главният секретар осигурява административни услуги за гореспоменатите комитети.
      4.   Създава се Комитет по етика и вътрешен контрол, в чийто състав влизат четирима директори с най-дълъг стаж, заявили доброволно желание за участие, както и председателят на Одитния комитет. Комитетът се председателства от директора с най-дълъг стаж, като председателският мандат за този комитет е три години и подлежи на подновяване в съответствие с разпоредбите на правилника за дейността на комитета. Комитетът по етика и вътрешен контрол:
      
                  —
               
               
                  се произнася по какъвто и да е потенциален конфликт на интереси, свързан с член или бивш член на Съвета на директорите, на Управителния комитет или, на доброволен принцип, на Одитния комитет;
               
            
                  —
               
               
                  предоставя становища по каквито и да било етични въпроси във връзка с член на Съвета на директорите или на Управителния комитет;
               
            
                  —
               
               
                  упражнява всички други правомощия, уредени с настоящия правилник.
               
            Комитетът прилага нормативните разпоредби за несъвместимост със служебните задължения, приети от Съвета на гуверньорите. Комитетът уведомява Съвета на директорите и Съвета на гуверньорите за приетите решения.
      Началникът на „Вътрешен контрол“ участва в заседанията на комитета без право на глас.
      Главният инспектор участва в заседанията на комитета, когато се обсъждат свързани с измами въпроси, като например политиката на ЕИБ по отношение на измамите и съответните изменения към нея, без да има право на глас.
      Съветът на гуверньорите приема правилата за работа на Комитета по етика и вътрешен контрол.
      Член 12
      1.   Според обичайния ред, съобщението за заседание на Съвета на директорите, придружено от подробна информация за дневния ред, трябва да бъде публикувано не по-късно от петнадесет дни преди предвидената за заседанието дата.
      2.   Членовете на Съвета на директорите имат достъп до документите не по-късно от десет работни дни преди заседанието. Банката може да използва електронни средства.
      3.   Всеки член на Съвета на директорите може да поиска включване на точки в дневния ред на заседание на Съвета, при положение че писмено е уведомил за това свое искане председателя на Съвета на директорите не по-късно от пет дни преди заседанието.
      4.   При възникване на извънредна ситуация, председателят може незабавно да свика Съвета. Решения могат да бъдат подлагани на гласуване чрез кореспонденция в писмен вид или по електронен път. Наред с това, председателят може да използва процедурата за мълчаливо съгласие при условията, предвидени от Съвета на директорите.
      Член 13
      Всеки член на Съвета на директорите има правото да ползва един от официалните езици на Съюза. Той може да изиска който и да е документ, внесен за разглеждане от Съвета, да бъде съставен на избрания от него език.
      Член 14
      1.   Заместниците могат да участват в заседания на Съвета на директорите. Посочените от държава членка заместници или издигнатите по общо съгласие от няколко държави членки, или от Комисията, могат да заместват избраните от тази държава директори, както и избраните от една от тези държави, или от Комисията, според случая. Заместниците нямат право на глас с изключение на случаите, в които заместват един или няколко директори, или когато са били упълномощени за това, съгласно разпоредбите на параграф 5 от настоящия член.
      2.   Когато, по силата на член 9(2) от устава, държава издига кандидатурата на един директор и двама заместници, директорът посочва кой заместник, в низходящ ред, ще го представлява при невъзможност да присъства. При неспазване на това изискване се прилагат разпоредбите в следващия параграф.
      3.   В случаите, в които, по силата на член 9(2) от устава няколко държави членки поотделно издигат кандидатурата на един директор и съвместно предлагат няколко заместници, заместникът, призован да изпълнява задълженията на директор при невъзможност на последния да присъства, се определя по следния ред, при липсата на изрично делегиране на права:
      
                  a)
               
               
                  заместникът, който е определен към момента на издигането на кандидатурата или назначаването на заместниците;
               
            
                  б)
               
               
                  заместникът с най-дълъг стаж;
               
            
                  в)
               
               
                  по старшинство, с оглед на възрастта.
               
            4.   Когато директор преустанови изпълнението на задълженията си или настъпи смърт, той бива заместен от заместника, в съответствие с разпоредбите на букви a), б) и в) от предходния параграф, докато не бъде назначен нов директор от Съвета на гуверньорите.
      5.   Когато някой директор не е в състояние да присъства и не може да посочи заместник, който да го представлява, той може да делегира писмено на друг член на Съвета на директорите правото да гласува вместо него.
      6.   Никой член на Съвета на директорите не може да гласува с повече от два гласа.
      Член 15
      1.   Предвиденият в член 10(2) от устава кворум означава осемнадесет гласа от присъстващите с право на глас.
      2.   Решенията на Съвета на директорите се вземат в съответствие с член 10(2) от устава.
      3.   Единодушието, предвидено по член 19(5) и (6) от устава, означава общият брой гласове в подкрепа от имащи право на глас членове, които присъстват или са представени.
      Член 16
      1.   Съгласно подточка четири на член 9(2) от устава, Съветът на директорите привлича шест експерти без право на глас: трима пълноправни членове и трима заместници.
      2.   Председателят предлага на Съвета на директорите кандидатурите на пълноправните членове и заместниците с мандат, който изтича в края на мандата на директора.
      3.   Тези кандидати се избират измежду лица с квалификация и доказан опит в област, свързана с дейността на банката.
      4.   Съветът на директорите одобрява предложението на председателя в съответствие с процедурата, предвидена в първото изречение на член 10(2) от устава.
      5.   Привлечените експерти се ползват с правата на членове на Съвета на директорите без право на глас и имат същите задължения.
      Член 17
      Заседанията на Съвета на директорите се протоколират. Протоколите се подписват от председателстващия заседанието и водещия на заседанието, на което са одобрени, както и от секретаря по време на заседанието.
      Член 18
      1.   В съответствие с член 9(1) от устава, Съветът на директорите разполага със следните правомощия:
      
                  —
               
               
                  по предложение на Управителния комитет определя условията и реда, които съставляват общата рамка за предоставяне на финансиране от банката, на гаранции и привличането на средства, като в частност приема критериите за определяне на лихвените проценти, комисионите и другите такси;
               
            
                  —
               
               
                  по предложение на Управителния комитет приема решения за политиката по отношение на управлението на банката;
               
            
                  —
               
               
                  грижи се за последователността в политиката и дейностите на Групата на ЕИБ;
               
            
                  —
               
               
                  одобрява операциите на банката по предоставяне на финансиране и гаранции, по предложение на Управителния комитет;
               
            
                  —
               
               
                  възлага на Управителния комитет да провежда операции по привличане на средства и свързани с тях касови операции и сделки с деривати по линия на глобални програми, които ще учреди;
               
            
                  —
               
               
                  следи за финансовата стабилност на банката и управлението на риска;
               
            
                  —
               
               
                  взема решения относно основни ръководни документи на банката, внасяни от Управителния комитет — по-конкретно оперативния план на банката, годишния бюджет и финансовите отчети, в т.ч. консолидирания вариант на последните — както и относно тяхното изпълнение, според случая;
               
            
                  —
               
               
                  проучва всички предложения на Управителния комитет, чието внасяне в Съвета на гуверньорите предстои;
               
            
                  —
               
               
                  приема специалните разпоредби на банката за достъпа до документи;
               
            
                  —
               
               
                  определя разпоредбите, които се прилагат по отношение на кооптираните експерти;
               
            
                  —
               
               
                  след съгласуване с Одитния комитет, приема счетоводните принципи, приложими спрямо финансовите отчети на банката.
               
            2.   В общ план, следи за правилното управление на банката в съответствие с Договора, устава и приетите от Съвета на гуверньорите директиви, както и другите разпоредби, които уреждат дейността на банката при изпълнение на възложената ѝ по силата на Договора задача. При упражняване на правомощията си Съветът на директорите може да се обърне към Управителния комитет с искане да поеме инициативата и да внесе предложения.
      3.   Въз основа на взето с квалифицирано мнозинство решение, Съветът може да делегира някои от своите правомощия на Управителния комитет. Той определя условията и реда на това делегиране и контролира неговото изпълнение.
      4.   Съветът упражнява всички други предвидени по устав права и посредством правилата и решенията, които приема, възлага на Управителния комитет съответните изпълнителни правомощия, като се подразбира, че съгласно член 11(3) от устава, Управителният комитет отговаря за текущата работа на банката, като се отчита пред президента и подлежи на надзор от страна на Съвета на директорите.
      Член 19
      1.   Членовете на Съвета на директорите имат право пътните и командировъчните им разходи за участие в заседанията на Съвета на директорите да бъдат възстановени.
      2.   Съветът на гуверньорите определя размера на възнаграждението за участие на директорите и на техните заместници.
      ГЛАВА IV
      
         УПРАВИТЕЛЕН КОМИТЕТ
      
      Член 20
      1.   Управителният комитет е постоянен представител и орган за вземане на решения на банката, без това да засяга разпоредбите на устава.
      2.   Той провежда заседания при възникване на необходимост и когато дейността на банката налага това.
      Член 21
      1.   За да бъдат действителни взетите от Управителния комитет решения и внесените становища, е необходимо присъствие на най-малко петима от неговите членове.
      2.   Президентът председателства заседанията на Съвета на директорите, на учредения по силата на член 11(3) от правилника комитет, както и на Управителния комитет. Ако президентът е възпрепятстван да присъства, заболее или е налице конфликт на интереси, вицепрезидентът с най-дълъг стаж го замества. При положение, че двама или повече вицепрезиденти са с еднакъв стаж, най-възрастният вицепрезидент замества президента.
      3.   Решенията се вземат с обикновено мнозинство от подадените гласове на присъстващите членове. Всеки член на Управителния комитет има право на един глас. Когато при гласуване броят на гласовете на членовете на Управителния комитет „за“ и „против“ е равен, гласът на президента е решаващ.
      4.   Управителният комитет може да делегира на президента, или на един или повече вицепрезиденти, да въведе управленски или административни мерки, при спазване на предвидените в решението за делегиране ограничения и условия. За всяко решение, прието по този ред, незабавно се изпраща съобщение на Комитета.
      Управителният комитет може да делегира предприемането на други мерки, съвместно на президента и на един или повече вицепрезиденти, при спазване на предвидените в решението за делегиране ограничения и условия, когато при определени обстоятелства е невъзможно да бъде взето решение на заседанието За всяко решение, прието по този ред, незабавно се изпраща съобщение на Комитета.
      5.   Управителният комитет може да гласува и да приема решения чрез кореспонденция в писмен вид или по електронен път. Управителният комитет може да се позове и на процедурата за мълчаливо съгласие и, в изключителни случаи, да ползва средствата за видеоконферентна връзка, по определен от него ред.
      Член 22
      Работата на Управителния комитет се обобщава от секретаря в одобрен от Управителния комитет протокол и се подписва от президента на банката и от главния секретар.
      Член 23
      1.   Съгласно член 11(3) и (7) от устава, Управителният комитет е компетентен да приема и да прилага административните разпоредби, които уреждат организацията и работата на отделите на банката, в т.ч. управлението на служителите, правилата за служителите и съответните права и задължения, без да се засягат регламентите за длъжностните лица. За това надлежно уведомява Съвета на директорите.
      2.   Управителният комитет е компетентен да подписва всички договори със служителите на банката, при същите условия и ред.
      3.   Съобразно предходните разпоредби, президентът разполага с правомощия да взема решения по всички въпроси, свързани с отделните служители, да постига компромиси, да помирява различия, да подписва споразумения, или най-общо казано, да прави всичко полезно и необходимо в интерес на банката, в съответствие с член 11(7) от устава.
      Член 23.а
      1.   Членовете на Управителния комитет се отличават с независимост, компетентност и опит във финансовата и банковата материя и тази, свързана с Европейския съюз. Във всяко свое действие те:
      
                  —
               
               
                  проявяват висок морал и се ползват с добро име;
               
            
                  —
               
               
                  притежават достатъчно знания, умения и експертни познания, за да изпълняват задълженията си.
               
            Съставът на Управителния комитет цели да отразява в достатъчно широка степен експертния обхват и представеността на половете.
      2.   Създава се Консултативен комитет по назначенията, който да предоставя правно необвързващи становища относно пригодността на кандидатите да изпълняват задълженията на член на Управителния комитет съобразно уредените в предходния параграф критерии, допълнени в правилата за дейността на този комитет, преди Съветът на гуверньорите да пристъпи към назначението съгласно член 11.1 от устава.
      Комитетът се състои от петима членове, външни за банката, назначени от Съвета на гуверньорите по предложение на президента, които са независими, компетентни, с висок морал и с добро име. Членовете на комитета притежават необходимия професионален опит, в частност по банково дело, включително в областта на банковия надзор и/или финансови експертни познания в частния или публичния сектор и/или задълбочени познания в областта на Европейския съюз. Съставът на комитета цели да отразява в достатъчно широка степен експертния обхват и представеността на половете. Членовете на комитета се назначават за срок до шест години и могат да бъдат преназначавани еднократно.
      Банката осигурява административното обслужване на комитета. Съветът на гуверньорите приема правилника за дейността на комитета.
      Член 23.б
      1.   В случай на тежко нарушение от страна на член на Управителния комитет, или на твърдения за подобно, поради неизпълнение на неговите/нейните професионални задължения, закононарушение или друго деяние, което би могло до причини сериозна вреда на доброто име на банката и/или да постави въпросния член в невъзможност надлежно да упражнява неговите/нейните задължения, със съгласието на председателя на Съвета на гуверньорите, президентът може временно да отстрани въпросния член на Управителния комитет, в съответствие с разпоредбите на настоящия член 23.б.
      В случаи, които засягат президента, председателят на Съвета на гуверньорите може временно да отстрани президента.
      2.   Всяко решение за временно отстраняване:
      
                  —
               
               
                  се приема след консултации с Комитета по етика и вътрешен контрол след получаване на свързани със случая забележки на засегнатия член на Управителния комитет;
               
            
                  —
               
               
                  се изпраща незабавно на Съвета на директорите и на Съвета на гуверньорите;
               
            
                  —
               
               
                  е с временно действие за срок не по-дълъг от три месеца, по време на който потвърждението за удължаване на срока с до девет месеца се поставя на гласуване в Съвета на гуверньорите и се гласува с квалифицирано мнозинство. С оглед на това, на Съвета на гуверньорите ще бъде предоставено становището на Комитета по етика и вътрешен контрол, както и забележките на свързания със случая член на Управителния комитет. От Съвета на гуверньорите ще бъде изискано да пристъпи към гласуване преди изтичане на тримесечния срок за временно отстраняване, след което гласуването приключва.
               
            3.   В случай че Съветът на гуверньорите реши да потвърди временното отстраняване в рамките на тримесечния срок и удължи този срок, въпросният член на Управителния комитет ще бъде отстранен до изтичане на този допълнителен срок, освен когато:
      
                  —
               
               
                  Съветът на гуверньорите вземе решение за възстановяване, гласувано с квалифицирано мнозинство;
               
            
                  —
               
               
                  Съветът на гуверньорите приеме решение за принудително освобождаване по силата на член 11.2 от устава, гласувано с квалифицирано мнозинство.
               
            4.   В случай че Съветът на гуверньорите реши да не потвърди временното отстраняване в рамките на тримесечния срок и не удължи този срок, въпросният член на Управителния комитет ще бъде възстановен автоматично.
      5.   При изтичане на срока за временно отстраняване, въпросният член на Управителния комитет ще бъде възстановен автоматично, освен когато тя/той подлежи на принудително освобождаване в изпълнение на решение съгласно член 11.2 от устава.
      6.   При прилагане на процедурата за принудително освобождаване се провеждат консултации с Комитета по етика и вътрешен контрол. Мнението на КЕВК се предоставя на Съвета на директорите заедно със съответните забележки на засегнатия член на Управителния комитет.
      7.   Съветът на директорите урежда подробностите по процедурите за временно отстраняване и за принудително освобождаване.
      ГЛАВА V
      
         ОДИТЕН КОМИТЕТ
      
      Член 24
      1.   Съгласно член 12 от устава, Одитният комитет (наричан по-нататък „Комитетът“) всяка година удостоверява, че операциите на банката са извършвани правилно и счетоводните книги са водени по надлежния ред.
      2.   Той отговаря за одита на отчетите на банката.
      3.   Той удостоверява съответствието на дейността на банката с най-добрата банкова практика, приложима спрямо нея.
      Член 25
      1.   Комитетът провежда заседания с Управителния комитет най-малко веднъж годишно с цел обсъждане на резултатите от работата през предходната финансова година, както и на програмата за работа през текущата финансова година.
      2.   При приключване на всяка финансова година и не по-късно от две седмици преди внасянето в Съвета на гуверньорите, Комитетът трябва да получи годишния проектодоклад на Съвета на директорите с предварителните финансови отчети.
      3.   В срок от три седмици след получаване на тези документи, след като предприеме необходимите действия, и след получаване на уверения от Управителния комитет за ефективността на системата за вътрешен контрол, управлението на риска и вътрешноведомствената администрация, както и след преглед на доклада на външните одитори, Комитетът трябва да изпрати на президента на банката становище, с което да потвърди, че съобразно неговите познания и преценка:
      
                  —
               
               
                  дейността на банката отговаря на изискванията, в частност на тези за управление на риска и надзора;
               
            
                  —
               
               
                  Комитетът е удостоверил, че операциите на банката са извършвани правилно и счетоводните книги са водени по надлежния ред и с оглед на това е потвърдил, че операциите на банката са извършвани в съответствие с предвидените в устава и правилника за дейността формални изисквания и процедури;
               
            
                  —
               
               
                  Комитетът потвърждава, че финансовите отчети, както и всяка друга финансова информация в съставените от Съвета на директорите годишни отчети, дава вярна и точна представа за финансовото състояние на банката по отношение на нейните активи и пасиви, както и по отношение на резултатите от нейните операции и парични потоци през отчетната година. Комитетът дава същите уверения по отношение на консолидираните финансови отчети.
               
            4.   Когато Комитетът прецени, че не е в състояние да потвърди гореизложеното, в същите срокове той трябва да представи на президента на банката становище с обосновка.
      5.   Становището на Комитета се представя на Съвета на гуверньорите под формата на приложение към годишния доклад на Съвета на директорите.
      6.   Комитетът изпраща на Съвета на гуверньорите подробен доклад за резултатите от работата си през предходната финансова година, и в т.ч. удостоверява съответствието на дейността на банката с най-добрата банкова практика, приложима спрямо нея, като копие от него се изпраща на членовете на Съвета на директорите и на Управителния комитет. Докладът на Комитета се изпраща на Съвета на гуверньорите, заедно с годишния доклад на Съвета на директорите.
      Член 26
      1.   Комитетът има достъп до всички счетоводни книги и ваучери на банката и може да поиска достъп до всички други документи, които смята за необходимо да прегледа при изпълнението на служебните си задължения. Отделите на банката са на негово разположение за оказване на съдействие.
      2.   Наред с това, Комитетът има достъп до външни одитори, които да избере след съгласуване с Управителния комитет, като има правомощия да възложи на последните ежедневната работа по одита на финансовите отчети на банката. С оглед на това, всяка година Комитетът извършва преглед на естеството и обхвата на предложения външен одит и приложимите одитни процедури. Наред с това, Комитетът се запознава с резултатите и констатациите от подобни одити, включително и с евентуалните коментари или препоръки. Възлагателното писмо на външните одитори се съставя незабавно от банката, в съответствие с установените от Комитета условия и ред.
      3.   Наред с това, всяка година Комитетът извършва преглед на работната програма, обхвата и резултатите от вътрешния одит на банката.
      4.   Комитетът следи за адекватната координация между вътрешните и външните одитори. При възникване на необходимост, Комитетът може да се обърне към други експерти.
      5.   Работата на Комитета е действителна само при положение, че мнозинството от неговите членове присъстват. В допълнение към посочените в член 25 от правилника за дейността становище и доклад, които могат да бъдат приети само с единодушие, всички решения на Комитета се приемат със съгласието на мнозинството от неговите членове. В случай че при гласуване на членовете на Комитета бъдат получени равен брой гласове, гласът на председателя е решаващ.
      6.   Председателят на Комитета може да подложи решения на гласуване чрез кореспонденция в писмен вид или по електронен път.
      7.   Самият Комитет определя всички други правила за дейността си.
      8.   Членовете на Комитета не разгласяват каквато и да било информация или данни, които са узнали при изпълнение на задълженията си, пред лица или органи извън банката. Това задължение засяга и външните одитори, избрани от Комитета в съответствие с параграф 2 от настоящия член.
      Член 27
      1.   Членовете на Комитета се назначават от Съвета на гуверньорите. Те биват назначавани за срок от шест последователни финансови години и мандатът им не подлежи на подновяване. Всяка година се подменя един от членовете на Комитета.
      2.   Членовете се избират измежду лица, които са независими, компетентни и почтени. Членовете притежават опит във финансовата и одитната област, или в банковия надзор, в частния или в държавния сектор, като заедно следва да покриват целия спектър от експертни знания.
      3.   Мандатът на членовете на Комитета изтича в края на деня на провеждане на годишното събрание на Съвета на гуверньорите съобразно член 2(2) от настоящия правилник или в края на деня, в който бъдат одобрени финансовите отчети, в зависимост от това кое е настъпило по-късно. Назначаването на нови членове започва на следващия ден.
      4.   Съветът на гуверньорите може с квалифицирано мнозинство принудително да освободи от длъжност член на Комитета, ако сметне, че той вече не е в състояние да изпълнява задълженията си.
      5.   Длъжността на председател на Комитета е с едногодишен мандат и на ротационен принцип, и приключва за члена в края на деня на провеждане на годишното събрание на Съвета на гуверньорите съобразно член 2(2) или в края на деня, в който бъдат одобрени финансовите отчети, в зависимост от това кое е настъпило по-късно.
      6.   По съвместно предложение на президента на банката и на председателя на Одитния комитет, Съветът на гуверньорите може да назначи не повече от трима наблюдатели за срок от шест години, който не подлежи на подновяване. Те се назначават въз основа на конкретна квалификация, особено в областта на банковия надзор. Те подпомагат Комитета в изпълнението на задачите и отговорностите му чрез участие в работата му. Пълноправните членове на Комитета могат да възлагат на наблюдателите конкретни задачи, в частност проучвания в хода на подготовката на заседанията на Комитета.
      Член 28
      В случай че бъде овакантена длъжност вследствие на смърт, доброволна оставка, принудително освобождаване от длъжност или по друга причина, не по-късно от три месеца Съветът на гуверньорите назначава заместник за остатъка от мандата.
      Член 29
      Съветът на гуверньорите определя възнаграждението на членовете на Комитета, както и на наблюдателите. Направените от членовете пътни и дневни разходи в хода на изпълнението на служебните им задължения се възстановяват съгласно приложимите за членовете на Съвета на директорите условия.
      ГЛАВА VI
      
         СЕКРЕТАРИАТ
      
      Член 30
      Главният секретар на банката предоставя секретарски услуги на Съвета на гуверньорите, на Съвета на директорите, на Управителния комитет и на Одитния комитет. Наред с това, той предоставя секретарски услуги за учредените към Съвета на директорите комитети и на създадените по силата на мандатите на Европейския съюз образувания, или други образувания, за които се предвижда банката да предоставя подобни услуги.
      ГЛАВА VII
      
         ЛИЧЕН СЪСТАВ НА БАНКАТА
      
      Член 31
      Съветът на директорите предписва уредбата за служителите на банката.Управителният комитет приема процедурите за прилагане на тази уредба в съответствие с член 23 от този правилник.
      Член 32
      1.   Съветът на гуверньорите следи за защитата правата на служителите на банката в случай на ликвидация на банката.
      2.   При възникване на извънредни обстоятелства, Управителният комитет незабавно предприема необходимите според него мерки, като спазва изискването за незабавно уведомяване на Съвета на директорите.
      ГЛАВА VIII
      
         ЗАКЛЮЧИТЕЛНА РАЗПОРЕДБА
      
      Член 33
      1.   Настоящият правилник за дейността и измененията към него влизат в сила в деня на тяхното одобряване.
      2.   Разпоредбите на настоящия правилник за дейността по никакъв начин не засягат разпоредбите на Договора за функционирането на Европейския съюз или на устава.