CELEX: 32017R0104
Language: de
Date: 2016-10-19 00:00:00
Title: Delegierte Verordnung (EU) 2017/104 der Kommission vom 19. Oktober 2016 zur Änderung der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 148/2013 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister bezüglich technischer Regulierungsstandards für die Mindestangaben der Meldungen an Transaktionsregister (Text von Bedeutung für den EWR. )

21.1.2017   
               
               
                  DE
               
               
                  Amtsblatt der Europäischen Union
               
               
                  L 17/1
               
            DELEGIERTE VERORDNUNG (EU) 2017/104 DER KOMMISSION
      vom 19. Oktober 2016
      zur Änderung der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 148/2013 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister bezüglich technischer Regulierungsstandards für die Mindestangaben der Meldungen an Transaktionsregister
      (Text von Bedeutung für den EWR)
      DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
      gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
      gestützt auf die Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 4. Juli 2012 über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister (1), insbesondere auf Artikel 9 Absatz 5,
      in Erwägung nachstehender Gründe:
      
                  (1)
               
               
                  Die Delegierte Verordnung (EU) Nr. 148/2013 der Kommission (2) legt fest, welche Daten im Einzelnen zu melden sind, und verpflichtet Gegenparteien dazu, sicherzustellen, dass die beiden Geschäftsparteien die gemeldeten Daten untereinander abgesprochen haben.
               
            
                  (2)
               
               
                  Es ist ebenfalls wichtig anzuerkennen, dass eine zentrale Gegenpartei (CCP) als Partei eines Derivatekontrakts fungiert. Dementsprechend sollte ein bestehender Kontrakt, der anschließend von einer CCP gecleart wird, als beendet gemeldet und der neue, sich aus dem Clearing ergebende Kontrakt ebenfalls gemeldet werden.
               
            
                  (3)
               
               
                  Setzt sich ein Derivatekontrakt aus mehreren Derivatekontrakten zusammen, müssen die zuständigen Behörden die Eigenschaften eines jeden dieser Kontrakte nachvollziehen können. Da die zuständigen Behörden auch den Gesamtzusammenhang verstehen müssen, sollte aus der Geschäftsmeldung klar hervorgehen, dass das Geschäft Teil einer Gesamtstrategie ist. Daher sollten Derivatekontrakte, die sich aus mehreren Derivatekontrakten zusammensetzen, in mehreren, den einzelnen Kontrakten entsprechenden Teilen gemeldet und mit einer internen Kennung versehen werden, die die Verbindung zwischen den einzelnen Teilen anzeigt.
               
            
                  (4)
               
               
                  Bei Derivatekontrakten, die sich aus mehreren Derivatekontrakten zusammensetzen und daher mehr als eine Meldung erfordern, lässt sich unter Umständen nur schwer bestimmen, wie die für den einzelnen Kontrakt maßgeblichen Informationen auf die einzelnen Meldungen verteilt und wie viele Meldungen übermittelt werden sollten. Daher sollten sich die Gegenparteien bei der Meldung eines solchen Kontrakts über die Anzahl der zu übermittelnden Meldungen verständigen.
               
            
                  (5)
               
               
                  Damit die Konzentration von Risikopositionen und Systemrisiken ordnungsgemäß überwacht werden kann, ist zu gewährleisten, dass den Transaktionsregistern vollständige und genaue Angaben zu den Risiken und den zwischen zwei Gegenparteien ausgetauschten Sicherheiten zur Verfügung gestellt werden. Daher kommt es wesentlich darauf an, dass Gegenparteien Bewertungen von Derivatekontrakten nach einer gemeinsamen Methodik melden. Ebenso wichtig ist es, auch für erhaltene Ersteinschuss- und Nachschussleistungen eine Meldung vorzuschreiben.
               
            
                  (6)
               
               
                  Damit die zuständigen Behörden umfassend über echte Risiken der Gegenparteien in allen Derivatekategorien informiert sind, sollten die Meldepflichten neben den Einzelheiten der Kreditderivate auch die zwischen den Gegenparteien ausgetauschten Sicherheiten umfassen. Damit die meldenden Parteien ihren Meldepflichten in standardisierter, harmonisierter Form nachkommen können, müssen auch die Beschreibungen der bestehenden Felder präzisiert werden.
               
            
                  (7)
               
               
                  Die Delegierte Verordnung (EU) Nr. 148/2013 sollte daher entsprechend geändert werden.
               
            
                  (8)
               
               
                  Die Meldepflicht sollte in Bezug auf die Einzelheiten der zu meldenden Daten geändert werden. Den Gegenparteien und Transaktionsregistern sollte ausreichend Zeit eingeräumt werden, damit sie alle erforderlichen Maßnahmen ergreifen können, um die geänderten Anforderungen zu erfüllen.
               
            
                  (9)
               
               
                  Die vorliegende Verordnung stützt sich auf den Entwurf technischer Regulierungsstandards, der der Kommission von der Europäischen Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde (ESMA) vorgelegt wurde.
               
            
                  (10)
               
               
                  Gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 1095/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (3) hat die ESMA offene öffentliche Konsultationen zu diesem Entwurf durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der in Artikel 37 der Verordnung genannten Interessengruppe Wertpapiere und Wertpapiermärkte eingeholt —
               
            HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
      Artikel 1
      Die Delegierte Verordnung (EU) Nr. 148/2013 wird wie folgt geändert:
      
                  (1)
               
               
                  Absatz 2 von Artikel 1 erhält folgende Fassung:
                  „(2)   Die in Absatz 1 genannten Angaben sind in einer einzigen Meldung zusammenzufassen.
                  Abweichend von Unterabsatz 1 sind die in Absatz 1 genannten Angaben in gesonderten Meldungen zu übermitteln, wenn:
                  
                              a)
                           
                           
                              der Derivatekontrakt sich aus mehreren Derivatekontrakten zusammensetzt;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              die Felder in den Tabellen des Anhangs für die Übermittlung der Angaben zu dem unter Buchstabe a genannten Derivatekontrakt ungeeignet sind.
                           
                        Die Gegenparteien eines Derivatekontrakts, der sich aus mehreren Derivatekontrakten zusammensetzt, einigen sich vor Ablauf der Meldefrist auf die Anzahl der für diesen Derivatekontrakt an ein Transaktionsregister zu übermittelnden getrennten Meldungen.
                  Die meldende Gegenpartei verknüpft die getrennten Meldungen durch eine Kennung, die gemäß Tabelle 2 Feld 14 des Anhangs bei der Gegenpartei ausschließlich für die betreffende Gruppe von Geschäftsmeldungen verwendet wird.“
               
            
                  (2)
               
               
                  Die Artikel 2 und 3 erhalten folgende Fassung:
                  „Artikel 2
                  Geclearte Geschäfte
                  1.   Wird ein Derivatekontrakt, dessen Einzelheiten bereits gemäß Artikel 9 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 gemeldet worden sind, anschließend durch eine CCP gecleart, wird dieser Kontrakt als beendet gemeldet und zu diesem Zweck in Feld 93 der Tabelle 2 des Anhangs ‚early termination‘ angegeben; die sich aus dem Clearing ergebenden neuen Kontrakte werden gemeldet.
                  2.   Wird ein Kontrakt an einem Handelsplatz geschlossen und noch am selben Tag gecleart, sind lediglich die sich aus dem Clearing ergebenden Kontrakte zu melden.
                  Artikel 3
                  Meldung von Risiken
                  1.   Die in Tabelle 1 des Anhangs verlangten Daten zur Besicherung umfassen alle hinterlegten und empfangenen Sicherheiten, wie sie in den Feldern 21 bis 35 der Tabelle 1 aufgeführt sind.
                  2.   Besichert eine Gegenpartei nicht auf Transaktionsbasis, so melden die Gegenparteien dem Transaktionsregister die in den Feldern 21 bis 35 der Tabelle 1 des Anhangs aufgeführten hinterlegten und empfangenen Sicherheiten auf Portfoliobasis.
                  3.   Werden die Sicherheiten eines Kontrakts auf Portfoliobasis gemeldet, so teilt die meldende Gegenpartei dem Transaktionsregister die in Feld 23 der Tabelle 1 des Anhangs aufgeführte Kennziffer für das Portfolio des gemeldeten Kontrakts mit.
                  4.   Andere als die in Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 genannten nichtfinanziellen Gegenparteien sind nicht zur Meldung von Sicherheiten und der Bewertung zu Markt- oder zu Modellpreisen der Kontrakte gemäß Tabelle 1 des Anhangs verpflichtet.
                  5.   Bei Kontrakten, die von einer CCP gecleart wurden, übermittelt die Gegenpartei die von der CCP in den Feldern 17 bis 20 der Tabelle 1 des Anhangs vorgenommene Bewertung des Kontrakts.
                  6.   Bei Kontrakten, die nicht von einer CCP gecleart wurden, übermittelt die Gegenpartei die in den Feldern 17 bis 20 der Tabelle 1 des Anhangs vorgenommene Bewertung, bei der nach dem von der Union übernommenen, im Anhang der Verordnung (EG) Nr. 1126/2008 der Kommission (*1) enthaltenen IFRS 13 Bemessung des beizulegenden Zeitwerts zu verfahren ist.
                  
                     (*1)  Verordnung (EG) Nr. 1126/2008 der Kommission vom 3. November 2008 zur Übernahme bestimmter internationaler Rechnungslegungsstandards gemäß der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 320 vom 29.11.2008, S. 1).“"
						
               
            
                  (3)
               
               
                  Folgender Artikel 3a wird eingefügt:
                  „Artikel 3a
                  Nennbetrag
                  1.   Der in Feld 20 der Tabelle 2 des Anhangs genannte Nennbetrag des Derivatekontrakts ist:
                  
                              a)
                           
                           
                              bei in Geldeinheiten gehandelten Swaps, Futures und Forwards der Referenzbetrag, anhand dessen vertragliche Zahlungen an den Derivatemärkten bestimmt werden;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              bei Optionen der Basispreis;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              bei Differenzkontrakten und Derivatekontrakten im Zusammenhang mit Rohstoffen, die in Einheiten wie Barrel oder Tonnen gehandelt werden, der Betrag, der sich aus der Quantität zum im Kontrakt festgelegten Preis ergibt;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              bei Derivatekontrakten, bei denen der Nennbetrag anhand des Preises des Basiswerts berechnet wird und dieser Preis nur zum Zeitpunkt der Abrechnung verfügbar ist, der Tagesschlusspreis des Basiswerts zum Zeitpunkt des Abschlusses des Kontrakts.
                           
                        2.   Bei der erstmaligen Meldung eines Derivatekontrakts, dessen Nennbetrag sich im Laufe der Zeit verändert, ist der Nennbetrag zum Zeitpunkt des Abschlusses des Derivatekontrakts anzugeben.“
               
            
                  (4)
               
               
                  Artikel 4 erhält folgende Fassung:
                  „Artikel 4
                  Meldelogbuch
                  Änderungen an den in Transaktionsregistern eingetragenen Daten werden in einem Meldelogbuch aufgezeichnet unter Angabe der die Änderung beantragenden Person(en), gegebenenfalls einschließlich des Transaktionsregisters selbst, sowie der Gründe für die Änderung, eines Zeitstempels und einer eindeutigen Beschreibung der Änderungen, einschließlich der alten und neuen Inhalte der einschlägigen Daten, gemäß dem Feld 93 der Tabelle 2 des Anhangs.“
               
            
                  (5)
               
               
                  Der Anhang erhält die Fassung des Anhangs der vorliegenden Verordnung.
               
            Artikel 2
      Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
      Sie gilt ab dem 1. November 2017.
      
         Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
         Brüssel, den 19. Oktober 2016
         
            
               Für die Kommission
            
            
               Der Präsident
            
            Jean-Claude JUNCKER
         
      
      
         (1)  ABl. L 201 vom 27.7.2012, S. 1.
      
         (2)  Delegierte Verordnung (EU) Nr. 148/2013 der Kommission vom 19. Dezember 2012 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister bezüglich technischer Regulierungsstandards für die Mindestangaben der Meldungen an Transaktionsregister (ABl. L 52 vom 23.2.2013, S. 1).
      
         (3)  Verordnung (EU) Nr. 1095/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/77/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 84).
      
         ANHANG
         
            
               „ANHANG
               
                  Den Transaktionsregistern zu meldende Angaben
               
               
                  Tabelle 1
               
               
                  Angaben zur Gegenpartei
               
               
                            
                        
                        
                           Feld
                        
                        
                           Zu meldende Angaben
                        
                     
                            
                        
                        
                           Kontraktparteien
                        
                        
                            
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Meldezeitstempel
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit der Meldung an das Transaktionsregister.
                        
                     
                           2
                        
                        
                           ID der meldenden Gegenpartei
                        
                        
                           Einheitliche Kennziffer der meldenden Gegenpartei des Kontrakts.
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Art der ID der anderen Gegenpartei
                        
                        
                           Art der Kennziffer zur Identifizierung der anderen Gegenpartei.
                        
                     
                           4
                        
                        
                           ID der anderen Gegenpartei
                        
                        
                           Einheitliche Kennziffer der anderen Gegenpartei des Kontrakts.
                           Dieses Feld wird aus Sicht der meldenden Gegenpartei ausgefüllt. Für Privatpersonen wird durchgängig eine Kundenkennziffer verwendet.
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Land der anderen Gegenpartei
                        
                        
                           Code des Landes, in dem sich der eingetragene Geschäftssitz der anderen Gegenpartei befindet, oder des Wohnsitzlandes, wenn die andere Gegenpartei eine natürliche Person ist.
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Unternehmenssparte der meldenden Gegenpartei
                        
                        
                           Art der Unternehmenstätigkeiten der meldenden Gegenpartei.
                           Ist die meldende Gegenpartei eine finanzielle Gegenpartei, so sind in dieses Feld alle notwendigen Kennziffern einzutragen, die in der Taxonomie für finanzielle Gegenparteien enthalten sind und auf diese Gegenpartei zutreffen.
                           Ist die meldende Gegenpartei eine nichtfinanzielle Gegenpartei, so sind in dieses Feld alle notwendigen Kennziffern einzutragen, die in der Taxonomie für nichtfinanzielle Gegenparteien enthalten sind und auf diese Gegenpartei zutreffen.
                           Wird mehr als eine Tätigkeit gemeldet, so sind die Kennziffern in der Reihenfolge der Bedeutung der jeweiligen Tätigkeit einzufügen.
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Art der meldenden Gegenpartei
                        
                        
                           Angabe, ob die meldende Gegenpartei nach Maßgabe von Artikel 1 Absatz 5 oder Artikel 2 Absätze 1, 8 und 9 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (1) eine zentrale Gegenpartei, eine finanzielle oder nichtfinanzielle Gegenpartei oder eine andere Art von Gegenpartei ist.
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Makler-ID
                        
                        
                           Agiert ein Makler als Intermediär der meldenden Gegenpartei, ohne selbst Gegenpartei zu werden, so gibt die meldende Gegenpartei die Identität dieses Maklers mittels einer einheitlichen Kennziffer an.
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Kennung der die Meldung einreichenden Stelle
                        
                        
                           Hat die meldende Gegenpartei die Meldung an einen Dritten oder die andere Gegenpartei delegiert, so wird die betreffende Stelle in diesem Feld mittels einer einheitlichen Kennziffer angegeben.
                           Andernfalls bleibt dieses Feld frei.
                        
                     
                           10
                        
                        
                           ID des Clearingmitglieds
                        
                        
                           Wurde der Derivatekontrakt gecleart und ist die meldende Gegenpartei selbst kein Clearingmitglied, so wird das Clearingmitglied, durch das der Derivatekontrakt gecleart wird, in diesem Feld mittels einer einheitlichen Kennziffer angegeben.
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Art der ID des Trägers von Rechten/Pflichten
                        
                        
                           Art der Kennziffer zur Identifizierung des Trägers von Rechten/Pflichten.
                        
                     
                           12
                        
                        
                           ID des Trägers von Rechten/Pflichten
                        
                        
                           Angabe der Partei, die die aus dem Kontrakt erwachsenden Rechte und Pflichten trägt.
                           Wird die Transaktion über eine Struktur (z. B. Trust oder Fonds) ausgeführt, die mehrere Träger vertritt, sollte diese Struktur als Träger angegeben werden.
                           Ist der Träger nicht Gegenpartei des Kontrakts, muss die meldende Gegenpartei diesen Träger mittels einer einheitlichen Kennziffer oder im Falle von Privatpersonen mittels der durchgängig verwendeten Kundenkennziffer, den die von der Privatperson genutzte Rechtsform zugeteilt hat, angeben.
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Eigenschaft, in der die Transaktion vollzogen wird
                        
                        
                           Angabe, ob die meldende Gegenpartei den Kontrakt als Auftraggeber auf eigene Rechnung (im eigenen Namen oder im Namen eines Kunden) oder als Beauftragter auf Rechnung und im Namen eines Kunden geschlossen hat.
                        
                     
                           14
                        
                        
                           Seite der Gegenpartei
                        
                        
                           Angabe, ob es sich bei der meldenden Gegenpartei um einen Käufer oder einen Verkäufer handelt.
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Direkte Verbindung zur Geschäftstätigkeit oder zum Liquiditäts- und Finanzmanagement
                        
                        
                           Angabe, ob der Kontrakt objektiv im Sinne von Artikel 10 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 direkt messbar mit der Geschäftstätigkeit oder dem Liquiditäts- und Finanzmanagement der meldenden Gegenpartei verbunden ist.
                           Wenn es sich bei der meldenden Gegenpartei um eine finanzielle Gegenpartei gemäß Artikel 2 Absatz 8 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 handelt, bleibt dieses Feld frei.
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Clearingschwelle
                        
                        
                           Angabe, ob die meldende Gegenpartei über der in Artikel 10 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 genannten Clearingschwelle liegt.
                           Wenn es sich bei der meldenden Gegenpartei um eine finanzielle Gegenpartei gemäß Artikel 2 Absatz 8 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 handelt, bleibt dieses Feld frei.
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Wert des Kontrakts
                        
                        
                           Bewertung des Kontrakts zu Markt- bzw. Modellpreisen gemäß Artikel 11 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012. Bewertung der zentralen Gegenpartei, die für ein gecleartes Geschäft heranzuziehen ist.
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Währung, in der der Wert angegeben ist
                        
                        
                           Währung, in der die Bewertung des Kontrakts vorgenommen wurde.
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Bewertungszeitstempel
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit der letzten Bewertung. Bei einer Bewertung zu Marktpreisen sind Datum und Uhrzeit der Veröffentlichung der Referenzpreise anzugeben.
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Art der Bewertung
                        
                        
                           Angabe, ob die Bewertung zu Markt- oder Modellpreisen vorgenommen oder von der zentralen Gegenpartei bereitgestellt wurde.
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Besicherung
                        
                        
                           Angabe, ob zwischen den Gegenparteien eine Sicherungsvereinbarung besteht.
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Besicherung auf Portfolioebene
                        
                        
                           Angabe, ob die Sicherheiten auf Portfoliobasis hinterlegt wurden.
                           Auf Portfoliobasis bedeutet, dass die Sicherheiten nicht für einzelne Geschäfte, sondern auf der Grundlage von Nettopositionen eines Kontraktpakets berechnet werden.
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Kennziffer des besicherten Portfolios
                        
                        
                           Werden Sicherheiten auf Portfoliobasis gemeldet, ist das Portfolio mittels einer einheitlichen, von der meldenden Gegenpartei festgelegten Kennziffer anzugeben.
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Ersteinschuss
                        
                        
                           Wert des Ersteinschusses, der von der meldenden Gegenpartei für die andere Gegenpartei bereitgestellt wurde.
                           Erfolgt der Ersteinschuss auf Portfoliobasis, sollte in diesem Feld der Wert des für das Portfolio insgesamt bereitgestellten Ersteinschusses angegeben werden.
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Währung des Ersteinschusses
                        
                        
                           Geben Sie die Währung des Ersteinschusses an.
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Nachschuss
                        
                        
                           Wert des Nachschusses, einschließlich Barmittel, der von der meldenden Gegenpartei für die andere Gegenpartei bereitgestellt wurde.
                           Erfolgt der Nachschuss auf Portfoliobasis, sollte in diesem Feld der Wert des für das Portfolio insgesamt bereitgestellten Nachschusses angegeben werden.
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Währung des Nachschusses
                        
                        
                           Geben Sie die Währung des Nachschusses an.
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Empfangener Ersteinschuss
                        
                        
                           Wert des Ersteinschusses, den die meldende Gegenpartei von der anderen Gegenpartei erhalten hat.
                           Erhält die Gegenpartei den Ersteinschuss auf Portfoliobasis, sollte in diesem Feld der Wert des für das Portfolio insgesamt empfangenen Ersteinschusses angegeben werden.
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Währung des empfangenen Ersteinschusses
                        
                        
                           Geben Sie die Währung des empfangenen Ersteinschusses an.
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Empfangener Nachschuss
                        
                        
                           Wert des Nachschusses, einschließlich Barmittel, den die meldende Gegenpartei von der anderen Gegenpartei empfangen hat.
                           Wird der Nachschuss auf Portfoliobasis entgegengenommen, sollte in diesem Feld der Wert des für das Portfolio insgesamt empfangenen Nachschusses angegeben werden.
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Währung des empfangenen Nachschusses
                        
                        
                           Geben Sie die Währung des empfangenen Nachschusses an.
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Überschüssige hinterlegte Sicherheiten
                        
                        
                           Geben Sie den Wert der über die erforderlichen Sicherheiten hinausgehenden hinterlegten Sicherheiten an.
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Währung der überschüssigen hinterlegten Sicherheiten
                        
                        
                           Geben Sie die Währung der überschüssigen hinterlegten Sicherheiten an.
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Überschüssige erhaltene Sicherheiten
                        
                        
                           Geben Sie den Wert der über die erforderlichen Sicherheiten hinausgehenden erhaltenen Sicherheiten an.
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Währung der überschüssigen erhaltenen Sicherheiten
                        
                        
                           Geben Sie die Währung der überschüssigen erhaltenen Sicherheiten an.
                        
                     
                  
               
                  Tabelle 2
               
               
                  Allgemeine Angaben
               
               
                            
                        
                        
                           Feld
                        
                        
                           Zu meldende Angaben
                        
                        
                           Erfasste Arten von Derivatekontrakten
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2a — Kontrakttyp
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Alle Kontrakte
                           
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Kontrakttyp
                        
                        
                           Klassifizierung des gemeldeten Kontrakts nach Kontrakttyp.
                        
                        
                            
                        
                     
                           2
                        
                        
                           Vermögensklasse
                        
                        
                           Klassifizierung des gemeldeten Kontrakts nach der zugrunde gelegten Vermögensklasse.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2b — Kontraktinformationen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Alle Kontrakte
                           
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Art der Produktklassifizierung
                        
                        
                           Art der entsprechenden Produktklassifizierung.
                        
                        
                            
                        
                     
                           4
                        
                        
                           Produktklassifizierung
                        
                        
                           Bei Produkten, die anhand der internationalen Wertpapier-Identifikationsnummer (ISIN) oder einer alternativen Instrumentenkennziffer (AII) identifiziert werden, ist der CFI-Code zur Klassifizierung von Finanzinstrumenten anzugeben.
                           Steht die ISIN- oder die AII-Kennziffer nicht zur Verfügung, ist eine bestätigte einheitliche Produktkennziffer (UPI) anzugeben. Bis zur Bestätigung der UPI sind die Produkte anhand des CFI-Codes zu klassifizieren.
                        
                        
                            
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Art der Produktidentifizierung
                        
                        
                           Art der entsprechenden Produktidentifizierung.
                        
                        
                            
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Produktidentifizierung
                        
                        
                           Das Produkt ist anhand der ISIN- oder der AII-Kennziffer zu identifizieren. Wird ein Produkt an einem Handelsplatz gehandelt, der im auf der ESMA-Website veröffentlichten Register, das auf der Grundlage der von den zuständigen Behörden bereitgestellten Angaben gemäß Artikel 13 Absatz 2 der Verordnung (EG) Nr. 1287/2006 der Kommission (2) erstellt wurde, als AII klassifiziert wurde, ist die AII-Kennziffer zu verwenden.
                           Die AII-Kennziffer wird lediglich so lange verwendet, bis der von der Kommission gemäß Artikel 27 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 600/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates (3) erlassene delegierte Rechtsakt in Kraft getreten ist.
                        
                        
                            
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Art der Identifizierung des Basiswerts
                        
                        
                           Art der entsprechenden Kennziffer des Basiswerts.
                        
                        
                            
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Identifizierung des Basiswerts
                        
                        
                           Der direkte Basiswert wird anhand einer einheitlichen Kennung auf der Grundlage der Art des Basiswerts identifiziert.
                           Die AII-Kennziffer wird lediglich so lange verwendet, bis der von der Kommission gemäß Artikel 27 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 600/2014 erlassene delegierte Rechtsakt in Kraft getreten ist.
                           Bei Credit Default Swaps sollte die ISIN der Referenzverbindlichkeit angegeben werden.
                           Bei Körben, die sich u. a. aus an einem Handelsplatz gehandelten Finanzinstrumenten zusammensetzen, werden lediglich die an einem Handelsplatz gehandelten Finanzinstrumente angegeben.
                        
                        
                            
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Nennwährung 1
                        
                        
                           Währung des Nennwerts.
                           Bei Zins- oder Währungsderivatekontrakten ist dies die Nennwährung von Leg 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           10
                        
                        
                           Nennwährung 2
                        
                        
                           Die andere Währung des Nennwerts.
                           Bei Zins- oder Währungsderivatekontrakten ist dies die Nennwährung von Leg 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Zu liefernde Währung
                        
                        
                           Zu liefernde Währung.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2b — Transaktionsdetails
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Alle Kontrakte
                           
                        
                     
                           12
                        
                        
                           ID des Geschäftsabschlusses
                        
                        
                           Einheitliche Geschäftsabschluss-Kennziffer, die mit der anderen Gegenpartei vereinbart wird und bis zur Einführung der globalen UTI gültig ist.
                        
                        
                            
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Meldungsnachverfolgungsnummer
                        
                        
                           Einheitliche Nummer für eine Gruppe von Meldungen, die sich auf ein und dieselbe Ausführung eines Derivatekontrakts beziehen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           14
                        
                        
                           ID für Bestandteile eines komplexen Geschäfts
                        
                        
                           Interne Kennung der meldenden Firma zur Identifikation und Verknüpfung sämtlicher Meldungen, die sich auf denselben Derivatekontrakt beziehen, der sich aus mehreren Derivatekontrakten zusammensetzt. Auf Ebene der Gegenpartei ist diese Kennung ausschließlich für die Gruppe der aus dem Derivatekontrakt resultierenden Geschäftsmeldungen zu verwenden.
                           Dieses Feld ist nur auszufüllen, wenn ein Unternehmen einen aus zwei oder mehr Derivatekontrakten bestehenden Derivatekontrakt ausführt und für diesen Kontrakt eine einzige Meldung nicht zweckmäßig ist.
                        
                        
                            
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Ausführungsplatz
                        
                        
                           Angabe des Ausführungsplatzes des Derivatekontrakts mittels einer einheitlichen Kennziffer.
                           Bei außerbörslich gehandelten Kontrakten (OTC-Kontrakten), bei denen das jeweilige Instrument an einem Handelsplatz für den Handel zugelassen oder gehandelt wird, ist der MIC-Code ‚XOFF‘ anzugeben.
                           Bei außerbörslich gehandelten Kontrakten (OTC-Kontrakten), bei denen das jeweilige Instrument nicht an einem Handelsplatz für den Handel zugelassen oder gehandelt wird, ist der MIC-Code ‚XXXX‘ anzugeben.
                        
                        
                            
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Komprimierung
                        
                        
                           Angabe, ob der Kontrakt auf ein Komprimierungsgeschäft im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 47 der Verordnung (EU) Nr. 600/2014 zurückgeht.
                        
                        
                            
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Preis/Satz
                        
                        
                           Preis pro Derivat, ggf. abzüglich Kommissionen und aufgelaufener Zinsen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Art der Preisangabe
                        
                        
                           Art, wie der Preis ausgedrückt wird.
                        
                        
                            
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Preiswährung
                        
                        
                           Währung, in der der Preis/Satz festgelegt ist.
                        
                        
                            
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Nennbetrag
                        
                        
                           Referenzwert, anhand dessen vertragliche Zahlungen festgelegt werden. Bei teilweiser Beendigung, Tilgungen und bei Kontrakten, bei denen sich der Nennbetrag aufgrund der Eigenschaften des Kontrakts im Laufe der Zeit verändert, wird der verbleibende Nennbetrag nach erfolgter Veränderung angegeben.
                        
                        
                            
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Preismultiplikator
                        
                        
                           Zahl der Anteile des Finanzinstruments, die in einer Handelseinheit enthalten sind, z. B. Anzahl der Derivate, die in einem Kontrakt enthalten sind.
                        
                        
                            
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Menge
                        
                        
                           Anzahl der gemeldeten Kontrakte.
                           Für Spread Bets entspricht die Menge des monetären Werts der Wette pro Punkt der Kursbewegung beim direkten zugrunde liegenden Finanzinstrument.
                        
                        
                            
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Zahlung bei Abschluss
                        
                        
                           Höhe jeglicher Zahlungen, die die meldende Gegenpartei bei Abschluss geleistet oder erhalten hat.
                        
                        
                            
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Art der Lieferung
                        
                        
                           Angabe, ob der Kontrakt in physischer Form oder bar ausgeglichen wird.
                        
                        
                            
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Ausführungszeitstempel
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit der Ausführung des Kontrakts.
                        
                        
                            
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Geltungsbeginn
                        
                        
                           Datum, zu dem aus dem Kontrakt erwachsende Pflichten in Kraft treten.
                        
                        
                            
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Fälligkeitsdatum
                        
                        
                           Ursprüngliches Datum für das Vertragsende des gemeldeten Kontrakts.
                           Wird ein Kontrakt vorzeitig beendet, wird dies nicht hier angegeben.
                        
                        
                            
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Kontraktbeendigung
                        
                        
                           Wird ein gemeldeter Kontrakt vorzeitig beendet, ist hier das Datum der Beendigung anzugeben.
                        
                        
                            
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Abrechnungstermin
                        
                        
                           Datum für die Abrechnung der Basiswerte.
                           Bei mehr als einem Abrechnungstermin können mehrere Felder verwendet werden.
                        
                        
                            
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Art des Rahmenvertrags
                        
                        
                           Verweis auf alle etwaigen bestehenden Rahmenverträge (z. B. ISDA Master Agreement, Master Power Purchase and Sale Agreement, International ForEx Master Agreement, European Master Agreement oder jegliche lokalen Rahmenverträge).
                        
                        
                            
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Fassung des Rahmenvertrags
                        
                        
                           Angabe des Jahres der für das gemeldete Geschäft verwendeten Fassung des Rahmenvertrags, sofern anwendbar (z. B. 1992, 2002 …).
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2d — Risikominderung/Meldung
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Alle Kontrakte
                           
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Bestätigungszeitstempel
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit der Bestätigung gemäß Artikel 12 der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 149/2013 der Kommission (4).
                        
                        
                            
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Art der Bestätigung
                        
                        
                           Angabe, ob der Kontrakt elektronisch, auf anderem Wege oder gar nicht bestätigt wurde.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2e — Clearing
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Alle Kontrakte
                           
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Clearingpflicht
                        
                        
                           Angabe, ob der gemeldete Kontrakt einer Kategorie von OTC-Derivaten angehört, die der Clearingpflicht unterliegt, und ob beide Gegenparteien des Kontrakts zum Zeitpunkt der Ausführung des Kontrakts der Clearingpflicht gemäß der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 unterliegen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Gecleart
                        
                        
                           Angabe, ob ein Clearing stattgefunden hat.
                        
                        
                            
                        
                     
                           36
                        
                        
                           Clearing-Zeitstempel
                        
                        
                           Uhrzeit und Datum des Clearing.
                        
                        
                            
                        
                     
                           37
                        
                        
                           CCP
                        
                        
                           Bei geclearten Kontrakten Angabe der einheitlichen Kennziffer der zentralen Gegenpartei, die den Kontrakt gecleart hat.
                        
                        
                            
                        
                     
                           38
                        
                        
                           Gruppeninterne Geschäfte
                        
                        
                           Angabe, ob der Kontrakt als gruppeninternes Geschäft im Sinne von Artikel 3 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 geschlossen wurde.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2f — Zinssätze
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Zinsderivate
                           
                        
                     
                           39
                        
                        
                           Festsatz, Leg 1
                        
                        
                           Angabe des für Leg 1 geltenden Festsatzes, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           40
                        
                        
                           Festsatz, Leg 2
                        
                        
                           Angabe des für Leg 2 geltenden Festsatzes, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           41
                        
                        
                           Festsatz-Berechnungsmethode, Leg 1
                        
                        
                           Tatsächliche Anzahl der Tage des Leg 1 betreffenden Festsatz-Berechnungszeitraums, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           42
                        
                        
                           Festsatz-Berechnungsmethode, Leg 2
                        
                        
                           Tatsächliche Anzahl der Tage des Leg 2 betreffenden Festsatz-Berechnungszeitraums, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           43
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz Festsatzseite Leg 1 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der Festsatzseite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           44
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz Festsatzseite Leg 1 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der Festsatzseite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           45
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz Festsatzseite Leg 2 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der Festsatzseite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           46
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz Festsatzseite Leg 2 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der Festsatzseite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           47
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz variable Seite Leg 1 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der variablen Seite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           48
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz variable Seite Leg 1 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der variablen Seite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           49
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz variable Seite Leg 2 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der variablen Seite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           50
                        
                        
                           Zahlungsfrequenz variable Seite Leg 2 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Zahlungsfrequenz bei der variablen Seite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           51
                        
                        
                           Frequenz der Neufestsetzung bei variabler Seite Leg 1 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Frequenz der Neufestsetzung des Zinssatzes auf der variablen Seite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           52
                        
                        
                           Frequenz der Neufestsetzung bei variabler Seite Leg 1 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Frequenz der Neufestsetzung des Zinssatzes auf der variablen Seite Leg 1, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           53
                        
                        
                           Frequenz der Neufestsetzung bei variabler Seite Leg 2 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit der Frequenz der Neufestsetzung des Zinssatzes auf der variablen Seite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           54
                        
                        
                           Frequenz der Neufestsetzung bei variabler Seite Leg 2 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit der Frequenz der Neufestsetzung des Zinssatzes auf der variablen Seite Leg 2, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           55
                        
                        
                           Variabler Satz, Leg 1
                        
                        
                           Angabe der verwendeten Zinssätze, die in im Voraus festgelegten Zeitabständen unter Bezugnahme auf einen marktüblichen Referenzzinssatz neu festgesetzt werden, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           56
                        
                        
                           Referenzzeitraum variable Seite Leg 1 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit dem Referenzzeitraum bei der variablen Seite Leg 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           57
                        
                        
                           Referenzzeitraum variable Seite Leg 1 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit dem Referenzzeitraum bei der variablen Seite Leg 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           58
                        
                        
                           Variabler Satz, Leg 2
                        
                        
                           Angabe der verwendeten Zinssätze, die in im Voraus festgelegten Zeitabständen unter Bezugnahme auf einen marktüblichen Referenzzinssatz neu festgesetzt werden, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           59
                        
                        
                           Referenzzeitraum variable Seite Leg 2 — Zeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne mit dem Referenzzeitraum bei der variablen Seite Leg 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           60
                        
                        
                           Referenzzeitraum variable Seite Leg 2 — Multiplikator
                        
                        
                           Multiplikator der Zeitspanne mit dem Referenzzeitraum bei der variablen Seite Leg 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2g — Devisen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Währungsderivate
                           
                        
                     
                           61
                        
                        
                           Lieferwährung 2
                        
                        
                           Cross Currency, sofern nicht identisch mit der Lieferwährung.
                        
                        
                            
                        
                     
                           62
                        
                        
                           Wechselkurs 1
                        
                        
                           Wechselkurs zum Zeitpunkt (Datum und Uhrzeit) des Abschlusses des Kontrakts. Anzugeben als Preis der Basiswährung in der notierten Währung.
                        
                        
                            
                        
                     
                           63
                        
                        
                           Devisenterminkurs
                        
                        
                           Zwischen den Gegenparteien in der vertraglichen Vereinbarung vereinbarter Devisenterminkurs. Anzugeben als Preis der Basiswährung in der notierten Währung.
                        
                        
                            
                        
                     
                           64
                        
                        
                           Umrechnungsbasis
                        
                        
                           Basis für den Wechselkurs.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2h — Rohstoffe und Emissionszertifikate
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Warenderivate und Derivate von Emissionszertifikaten
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Allgemeines
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           65
                        
                        
                           Rohstoff-Basiswert
                        
                        
                           Art der Rohstoffe, die dem Kontrakt zugrunde liegen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           66
                        
                        
                           Einzelheiten der Rohstoffe
                        
                        
                           Einzelheiten zu dem betreffenden Rohstoff über die Angaben in Feld 65 hinaus.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Energie
                           
                        
                        
                           Die Felder 67 bis 77 beziehen sich nur auf Derivatekontrakte, die in der Union geliefertes Erdgas und in der Union gelieferten Strom betreffen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           67
                        
                        
                           Lieferpunkt oder -zone
                        
                        
                           Lieferpunkt(e) des Marktgebiets/der Marktgebiete.
                        
                        
                            
                        
                     
                           68
                        
                        
                           Kuppelstelle/Kopplungspunkt
                        
                        
                           Angabe der Grenze(n) oder Grenzübergänge eines Transportkontrakts.
                        
                        
                            
                        
                     
                           69
                        
                        
                           Art der Last
                        
                        
                           Angabe des Lieferprofils.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Wiederholbarer Abschnitt der Felder 70-77
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           70
                        
                        
                           Lieferzeitspanne
                        
                        
                           Zeitspanne für jeden Block oder jedes Profil.
                        
                        
                            
                        
                     
                           71
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit des Lieferbeginns
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit des Lieferbeginns.
                        
                        
                            
                        
                     
                           72
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit des Lieferendes
                        
                        
                           Datum und Uhrzeit des Lieferendes.
                        
                        
                            
                        
                     
                           73
                        
                        
                           Dauer
                        
                        
                           Dauer des Lieferzeitraums.
                        
                        
                            
                        
                     
                           74
                        
                        
                           Wochentage
                        
                        
                           Wochentage, an denen die Lieferung erfolgt.
                        
                        
                            
                        
                     
                           75
                        
                        
                           Lieferkapazität
                        
                        
                           Lieferkapazität für jede in Feld 70 genannte Lieferzeitspanne.
                        
                        
                            
                        
                     
                           76
                        
                        
                           Mengeneinheit
                        
                        
                           Täglich oder stündlich gelieferte Menge in MWh oder kWh/d je nach Rohstoff-Basiswert.
                        
                        
                            
                        
                     
                           77
                        
                        
                           Preis/Zeitintervallmengen
                        
                        
                           Falls zutreffend, Preis pro Menge je Lieferzeitspanne.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2i — Optionen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kontrakte mit Option
                           
                        
                     
                           78
                        
                        
                           Art der Option
                        
                        
                           Angabe, ob es sich beim Derivatkontrakt um eine Call-Option (Berechtigung zum Erwerb eines spezifischen Basiswerts) oder eine Put-Option (Berechtigung zum Verkauf eines spezifischen Basiswerts) handelt oder ob zum Zeitpunkt der Ausführung des Derivatekontrakts nicht bestimmt werden kann, ob es sich um eine Call- oder Put-Option handelt.
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Im Fall von Swaptions gilt Folgendes:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       ‚Put-Option‘, wenn es sich um eine Receiver Swaption handelt, bei der der Käufer das Recht hat, in einen Swap einzutreten, in dem er einen festen Zinssatz empfängt;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       ‚Call-Option‘, wenn es sich um eine Payer Swaption handelt, bei der der Käufer das Recht hat, in einen Swap einzutreten, in dem er einen festen Zinssatz zahlt.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Im Fall von Caps und Floors gilt Folgendes:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       ‚Put-Option‘ im Falle eines Floors;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       ‚Call-Option‘ im Falle eines Caps.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           79
                        
                        
                           Art der Option (mögliche Ausübung)
                        
                        
                           Angabe, ob die Option ausschließlich zu einem bestimmten Termin (europäische, asiatische Option), zu verschiedenen im Voraus festgelegten Daten (Bermuda-Option) oder jederzeit vor ihrem Verfallsdatum (American Style Option) ausgeübt werden kann.
                        
                        
                            
                        
                     
                           80
                        
                        
                           Ausübungspreis (Ober-/Untergrenze)
                        
                        
                           Ausübungspreis der Option.
                        
                        
                            
                        
                     
                           81
                        
                        
                           Art der Ausübungspreisangabe
                        
                        
                           Art, wie der Ausübungspreis ausgedrückt wird.
                        
                        
                            
                        
                     
                           82
                        
                        
                           Fälligkeitstag der zugrunde liegenden Vermögenswerte
                        
                        
                           Bei Swaptions gilt der Fälligkeitstag des zugrunde liegenden Swaps.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2j — Kreditderivate
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           83
                        
                        
                           Rangfolge
                        
                        
                           Angaben zur Rangfolge bei Indextermin- oder Einzeladressenkontrakten
                        
                        
                            
                        
                     
                           84
                        
                        
                           Referenzeinheit
                        
                        
                           Angabe der zugrunde liegenden Referenzeinheit.
                        
                        
                            
                        
                     
                           85
                        
                        
                           Häufigkeit der Zahlung
                        
                        
                           Häufigkeit der Zahlung des Zinssatzes oder Kupons.
                        
                        
                            
                        
                     
                           86
                        
                        
                           Berechnungsgrundlage
                        
                        
                           Berechnungsgrundlage des Zinssatzes.
                        
                        
                            
                        
                     
                           87
                        
                        
                           Serie
                        
                        
                           Seriennummer der Zusammensetzung des Index, sofern anwendbar.
                        
                        
                            
                        
                     
                           88
                        
                        
                           Version
                        
                        
                           Eine neue Version einer Serie wird herausgegeben, wenn einer der Bestandteile ausfällt und der Index neu gewichtet werden muss, um der neuen Anzahl aller Bestandteile des Index Rechnung zu tragen.
                        
                        
                            
                        
                     
                           89
                        
                        
                           Indexfaktor
                        
                        
                           Der auf den Nennbetrag (Feld 20) anzuwendende Faktor zur Anpassung des Nennbetrags an alle vorangegangenen Kreditereignisse in dieser Indexreihe.
                           Die Zahl liegt zwischen 0 und 100.
                        
                        
                            
                        
                     
                           90
                        
                        
                           Tranche
                        
                        
                           Angabe, ob ein Derivatekontrakt in Tranchen unterteilt ist.
                        
                        
                            
                        
                     
                           91
                        
                        
                           Attachment-Point (unterer Tranchierungspunkt)
                        
                        
                           Punkt, zu dem Verluste im Pool an eine bestimmte Tranche gekoppelt werden.
                        
                        
                            
                        
                     
                           92
                        
                        
                           Detachment-Point (oberer Tranchierungspunkt)
                        
                        
                           Punkt, ab dem Verluste die bestimmte Tranche nicht betreffen.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Abschnitt 2k — Kontraktänderungen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           93
                        
                        
                           Art der Maßnahme
                        
                        
                           Gemeldet wird/werden
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       ein Derivatekontrakt, der erstmalig gemeldet wird; Angabe: ‚new‘;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       die Änderung von Bedingungen oder Einzelheiten eines bereits gemeldeten Derivatekontrakts, nicht jedoch die Korrektur einer Meldung; Angabe: ‚modify‘. Darunter fällt die Aktualisierung einer bestehenden Meldung, die eine Position aufführt, um den neuen, in dieser Position enthaltenen Geschäften Rechnung zu tragen.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       die Annullierung einer irrtümlicherweise gemachten Meldung, wenn der Kontrakt nie zustande kam oder nicht unter die Meldepflicht nach der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 fiel, aber dennoch fälschlicherweise an ein Transaktionsregister gemeldet wurde; Angabe: ‚error‘;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       die vorzeitige Beendigung eines bestehenden Kontrakts; Angabe: ‚early termination‘;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eine bereits eingereichte Meldung mit fehlerhaften Datenfeldern; Angabe in der korrigierten Meldung: ‚correction‘.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       die Komprimierung eines gemeldeten Kontrakts; Angabe: ‚compression‘;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       die Aktualisierung einer Kontraktbewertung oder Sicherheit; Angabe: ‚valuation update‘;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       ein Derivatekontrakt, der als neues Geschäft gemeldet werden muss und am selben Tag auch in einer separaten Positionsmeldung aufgeführt wird; Angabe: ‚position component‘. Dieser Wert entspricht der Meldung eines neuen Geschäfts, die anschließend aktualisiert und als komprimiert angezeigt wird.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           94
                        
                        
                           Ebene
                        
                        
                           Angabe, ob die Meldung auf Geschäfts- oder auf Positionsebene erfolgt.
                           Eine Meldung auf Positionsebene kann lediglich als Ergänzung zur Meldung auf Geschäftsebene erfolgen, um Nachhandelsereignisse zu melden, und ist auf Fälle beschränkt, in denen die individuellen Geschäfte mit fungiblen Produkten durch die Position ersetzt wurden.
                        
                        
                            
                        
                     
         
         
            (1)  Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 4. Juli 2012 über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister.
         
            (2)  Verordnung (EG) Nr. 1287/2006 der Kommission vom 10. August 2006 zur Durchführung der Richtlinie 2004/39/EG des Europäischen Parlaments und des Rates betreffend die Aufzeichnungspflichten für Wertpapierfirmen, die Meldung von Geschäften, die Markttransparenz, die Zulassung von Finanzinstrumenten zum Handel und bestimmte Begriffe im Sinne dieser Richtlinie (ABl. L 241 vom 2.9.2006, S. 1).
         
            (3)  Verordnung (EU) Nr. 600/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 84).
         
            (4)  Delegierte Verordnung (EU) Nr. 149/2013 der Kommission vom 19. Dezember 2012 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf technische Regulierungsstandards für indirekte Clearingvereinbarungen, die Clearingpflicht, das öffentliche Register, den Zugang zu einem Handelsplatz, nichtfinanzielle Gegenparteien und Risikominderungstechniken für nicht durch eine CCP geclearte OTC-Derivatekontrakte (ABl. L 52 vom 23.2.2013, S. 11).“