CELEX: 32012R0449
Language: bg
Date: 2012-03-21 00:00:00
Title: Делегиран регламент (ЕС) № 449/2012 на Комисията от 21 март 2012 година за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят във връзка с регистрацията и сертифицирането си  текст от значение за ЕИП

30.5.2012   
            
            
               BG
            
            
               Официален вестник на Европейския съюз
            
            
               L 140/32
            
         ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 449/2012 НА КОМИСИЯТА
   от 21 март 2012 година
   за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят във връзка с регистрацията и сертифицирането си
   (текст от значение за ЕИП)
   ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
   като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
   като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4, букви а) и б) от него,
   като има предвид, че:
   
               (1)
            
            
               В съответствие с общите цели на Регламент (ЕО) № 1060/2009, по-специално целта да се спомогне за повишаването на качеството на присъжданите в Съюза рейтинги, за финансовата стабилност и за защитата на потребителите и инвеститорите, с настоящия регламент следва да се гарантира, че информацията, която трябва да се предава на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) по време на процесите по регистрация и сертифициране, се представя съгласно единни правила, така че ЕОЦКП да може да вземе информирано решение по регистрацията или сертифицирането на всяка агенция за кредитен рейтинг.
            
         
               (2)
            
            
               Очаква се дългосрочните ползи от допълнителната информация, изразяващи се в засилване на защитата на инвеститорите и повишаване на финансовата стабилност, да надхвърлят всички евентуални допълнителни краткосрочни разходи във връзка с регистрацията.
            
         
               (3)
            
            
               В настоящия регламент следва да бъде определена информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят на ЕОЦКП в заявленията си за регистрация. Част от изискванията за представяне на информация съгласно настоящия регламент може да не важат за новосъздадените агенции за кредитен рейтинг, защото те може да са поискали освобождаване, защото нямат опит в тази сфера или поради други причини. С настоящия регламент не бива да се създават препятствия пред навлизането на пазара на новосъздадени агенции за кредитен рейтинг. Всеки заявител обаче трябва да представи ясно обяснение, когато не включва определена част от изискваната информация в заявлението.
            
         
               (4)
            
            
               Всяка информация, предавана на ЕОЦКП, трябва да бъде представяна на траен носител, който дава възможност да бъде съхранявана с цел бъдещо използване. За да се улесни идентифицирането на информацията, предавана от агенциите за кредитен рейтинг, всички документи трябва да имат референтен номер.
            
         
               (5)
            
            
               За да може ЕОЦКП да преценява дали евентуалните конфликти на интереси, произтичащи от дейността и икономическите интереси на собствениците на дадена агенция за кредитен рейтинг, могат да засегнат независимостта ѝ, всяка агенция трябва да бъде задължена да представя информация за дейността на собствениците си и за собствеността на предприятието майка.
            
         
               (6)
            
            
               Всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя информация за състава, функционирането и независимостта на управителните си органи, за да може ЕОЦКП да преценява дали управленската ѝ структура гарантира независимостта ѝ и осигурява предотвратяване на конфликтите на интереси.
            
         
               (7)
            
            
               За да може ЕОЦКП да оценява репутацията, опита и уменията на висшето ръководство, всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя биография, актуално свидетелство за съдимост и собственоръчна декларация за добрата репутация на всеки член на висшето ръководство.
            
         
               (8)
            
            
               За да се оценява предотвратяването или уреждането и оповестяването на конфликтите на интереси, всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя на ЕОЦКП резултатите от актуално проучване на съществуващите и потенциалните конфликти на интереси, което включва най-малко конфликтите, произтичащи от представянето на допълнителни услуги, възлагането на външни подизпълнители на дейности по определяне на рейтингите и отношенията със свързани трети лица. Когато установява конфликтите на интереси в рамките на проучването, агенцията за кредитен рейтинг следва да анализира конфликтите на интереси, които могат да възникнат от предприятия от общата група, към която принадлежи агенцията. Следователно трябва да бъдат разглеждани вътрешногруповите споразумения за разпределяне на задачите и предоставянето на допълнителни услуги от различните предприятия от групата.
            
         
               (9)
            
            
               Въпреки че клоновете на агенциите за кредитен рейтинг, установени в Съюза, не са юридически лица, тези агенции следва да представят отделна информация за своите клонове, така че ЕОЦКП да може да определи положението на клоновете в организационната структура, да оцени квалификацията и надеждността на висшето ръководство на клоновете и да прецени дали контролните механизми, звеното за проверка на съответствието с нормативните изисквания и другите звена на клоновете са достатъчно надеждни, за да установяват, оценяват и управляват по подходящ начин рисковете, на които са изложени клоновете.
            
         
               (10)
            
            
               Изискваната информация за възможните конфликти на интереси във връзка с допълнителните услуги следва да се отнася до всички дейности на агенциите за кредитен рейтинг, които не са част от дейността им по определяне на рейтинги.
            
         
               (11)
            
            
               За да може ЕОЦКП да преценява дали нормативната уредба за АКР в дадена трета държава може да бъде смятана за равносилна на уредбата на Съюза, агенциите за кредитен рейтинг, които възнамеряват да признават присъдени в съответната трета държава рейтинги, следва да представят на ЕОЦКП подробна информация за нормативната уредба на тази държава и съпоставка с уредбата на Съюза. Ако тази информация вече е известна на ЕОЦКП от други заявления за признаване и ако ЕОЦКП е на мнение, че нормативната уредба на съответната трета държава може да бъде смятана за равносилна на уредбата на Съюза, подаващите заявление агенции за кредитен рейтинг следва да бъдат освободени от задължението за представяне на тази информация. Във всеки случай подаващите заявление агенции за кредитен рейтинг трябва да докажат, че рейтинговата дейност на агенцията от съответната трета държава, довела до присъждането на рейтинга, чието признаване предстои, отговаря на изискванията на нормативната уредба на тази трета държава и че има процедури, съгласно които може да се следи как съответната агенция извършва дейността си по определяне на кредитни рейтинги.
            
         
               (12)
            
            
               В настоящия регламент следва да бъде определена информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят в своите заявления за сертифициране и за оценяването на системното им значение за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари съгласно член 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009. Системното значение на всяка агенция за кредитен рейтинг за стабилността на една или повече държави-членки следва да се измерва в настоящия регламент чрез обема на дейността ѝ по определяне на рейтинги и чрез взаимосвързаността на ползвателите на кредитните ѝ рейтинги в Съюза.
            
         
               (13)
            
            
               Регламентът е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, предадени на Комисията от ЕОЦКП съгласно процедурата по член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
            
         
               (14)
            
            
               ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010,
            
         ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
   ГЛАВА 1
   
      ПРЕДМЕТ
   
   Член 1
   Предмет
   С настоящия регламент се установяват правилата, които определят каква информация трябва да бъде представяна на ЕОЦКП от агенциите за кредитен рейтинг в заявленията им за:
   
               а)
            
            
               регистрация — съгласно приложение II към Регламент (ЕО) № 1060/2009; или
            
         
               б)
            
            
               сертифициране и оценяване на системното значение за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари — съгласно член 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
            
         ГЛАВА 2
   
      РЕГИСТРАЦИЯ
   
   
      РАЗДЕЛ 1
   
   
      
         Общи разпоредби
      
   
   Член 2
   Форма на заявлението
   1.   Заявлението за регистрация се представя на носител, на който информацията се съхранява по начин, позволяващ извършване на справки в бъдеще и възпроизвеждане на съхранената информация в неизменен вид.
   2.   Агенциите за кредитен рейтинг определят уникален референтен номер за всеки документ, който предават. Те ясно указват в предаваната от тях информация до кое конкретно изискване от настоящия регламент се отнася тя и в кой документ се съдържа. Агенциите за кредитен рейтинг представят таблицата по приложение I като част от заявлението си, за да укажат ясно в кой документ се съдържа изискваната по настоящия регламент информация.
   3.   Ако дадено изискване от настоящия регламент не се прилага по отношение на заявлението на съответната агенция за кредитен рейтинг, тя посочва това в таблицата по приложение I и представя разяснение.
   4.   Когато заявление за регистрация се подава от група агенции за кредитен рейтинг, в него ясно се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, до които се отнася информацията. Когато една и съща информация се отнася до няколко агенции за кредитен рейтинг от една група, при попълването на таблицата по приложение I за документа с общата информация се определя един и същ референтен номер.
   Член 3
   Удостоверяване на точността и пълнотата на заявлението
   Всяка информация, представена на ЕОЦКП по време на процеса по регистрация или сертифициране, се придружава от писмо, което е подписано от член на висшето ръководство на агенцията за кредитен рейтинг или от упълномощен представител на висшето ръководство и с което съответното лице удостоверява, че представената информация е точна и пълна към датата на предаването ѝ, доколкото му е известно.
   Член 4
   Брой на служителите
   Всяка информация за броя на служителите се представя в еквивалент на пълно работно време, изчислен чрез разделяне на общия брой отработени часове на максималния брой часове, за които се дължи възнаграждение в рамките на една работна година съгласно приложимото национално законодателство.
   Член 5
   Класове кредитни рейтинги
   Във всяка информация за класа на кредитните рейтинги се използват следните класове:
   
               а)
            
            
               рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
            
         
               б)
            
            
               рейтинги на структурирани финансови инструменти;
            
         
               в)
            
            
               рейтинги на предприятия:
               
                           i)
                        
                        
                           рейтинги на финансови институции, вкл. кредитни институции и инвестиционни посредници;
                        
                     
                           ii)
                        
                        
                           рейтинги на застрахователни предприятия;
                        
                     
                           iii)
                        
                        
                           рейтинги на предприятия, които не се смятат за финансови институции или застрахователни предприятия.
                        
                     
         Член 6
   Правила и процедури
   1.   В представяната в заявлението информация за правилата и процедурите или като допълнение към нея се посочва:
   
               а)
            
            
               кой отговаря за одобряването и поддържането на правилата и процедурите;
            
         
               б)
            
            
               начинът, по който се налага и следи спазването на правилата и процедурите, и отговорното лице;
            
         
               в)
            
            
               мерките, предприемани при нарушение на правилата;
            
         
               г)
            
            
               каква е процедурата за уведомяване на ЕОЦКП за съществени нарушения на правилата или процедурите, които могат да доведат до неспазване на условията за първоначалната регистрация или сертифициране.
            
         2.   Агенциите за кредитен рейтинг могат да изпълнят задължението си за представяне на информация за правилата и процедурите си по настоящия регламент, като представят копия на документите, съдържащи съответните правила и процедури.
   Член 7
   Идентифициране, правна форма и клас на кредитните рейтинги
   Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП:
   
               а)
            
            
               информацията, посочена в приложение II към настоящия регламент;
            
         
               б)
            
            
               извлечение от съответния търговски или съдебен регистър или друго доказателство за мястото на учредяване и за предмета на дейност на агенцията за кредитен рейтинг — от датата на прилагане.
            
         
      РАЗДЕЛ 2
   
   
      
         Структура на собствеността
      
   
   Член 8
   Собственици и предприятие майка на агенция за кредитен рейтинг
   1.   Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП:
   
               а)
            
            
               списък с всички лица, които пряко или непряко притежават 5 % или повече от капитала на агенцията за кредитен рейтинг или от правата на глас или които поради притежавания от тях дял имат възможност да упражняват значително влияние върху управлението на агенцията за кредитен рейтинг;
            
         
               б)
            
            
               информацията, посочена в точки 1 и 2 от приложение III, по отношение на всяко лице по буква а).
            
         2.   Всяка агенция за кредитен рейтинг представя и следната информация на ЕОЦКП:
   
               а)
            
            
               списък на всички предприятия, в които всяко от лицата по параграф 1 притежава 5 % или повече от капитала или от правата на глас или в които упражнява значително влияние върху управлението;
            
         
               б)
            
            
               сведения за предмета им на дейност съгласно точка 3 от приложение III.
            
         3.   Когато агенцията за кредитен рейтинг има предприятие майка, тя посочва:
   
               а)
            
            
               държавата, в която е установено предприятието майка;
            
         
               б)
            
            
               дали предприятието майка има разрешение или регистрация и дали е обект на надзор.
            
         Член 9
   Схема на собствеността
   Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП схема, която показва отношенията на собственост между всички предприятия майки, дъщерни предприятия и други свързани лица, установени в Съюза, и клоновете им. В тази схема се посочват пълното наименование, правната форма, вписаните седалище и адрес на управление и адресът на главното управление на всяко предприятие.
   
      РАЗДЕЛ 3
   
   
      
         Организационна структура и корпоративно управление
      
   
   Член 10
   Органиграма
   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП органиграма, в която е показана организационната им структура, като включват и ясно описание на значимите длъжности и посочват кое лице изпълнява съответната значима длъжност. Значимите длъжности включват най-малко висшето ръководство, управителите на клоновете и старшите рейтингови анализатори. Когато агенциите за кредитен рейтинг предоставят допълнителни услуги, в органиграмата се отразява и организационната им структура, отнасяща се до тези услуги.
   Член 11
   Организационна структура
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си във връзка със звеното за проверка на съответствието с нормативните изисквания съгласно раздел А, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 и във връзка със звеното за преразглеждане на методологиите, моделите и ключовите допускания съгласно раздел А, точка 9 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, както и информация за правилата и процедурите за спазване на изискванията по раздел А, точки 4 и 10 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
   Представяната по настоящия параграф информация включва информацията по точки 1, 3 и 4 от приложение IV.
   2.   Когато правилата и процедурите по параграф 1 се прилагат на равнището на група предприятия, агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и информацията по точка 2 от приложение IV.
   3.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и информацията по приложение Х.
   Член 12
   Корпоративно управление
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за вътрешните си правила за корпоративно управление и за процедурите и правомощията, съгласно които работи висшето им ръководство, включително управителният или надзорният орган, независимите членове и комитетите (ако има такива).
   2.   Ако агенцията за кредитен рейтинг е подписала признат корпоративен кодекс за дейността, тя посочва този кодекс и представя разяснение в случаите, когато се отклонява от предписанията му.
   3.   Агенциите за кредитен рейтинг представят информацията по точки 1 и 2 от приложение V за членовете на управителния или надзорния си орган.
   4.   Агенциите за кредитен рейтинг предават на ЕОЦКП копие от документите по точка 3 от приложение V.
   
      РАЗДЕЛ 4
   
   
      
         Финансови ресурси за дейността по определяне на кредитни рейтинги
      
   
   Член 13
   Финансови отчети
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг предават на ЕОЦКП копие от годишните си финансови отчети, включващи в съответните случаи индивидуалните и консолидираните финансови отчети, за трите финансови години преди датата на представянето на заявлението, ако са съставяли такива отчети. Когато финансовите отчети на агенцията за кредитен рейтинг подлежат на задължителен одит по смисъла на член 2, параграф 1 от Директива 2006/43/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 17 май 2006 г. относно задължителния одит на годишните счетоводни отчети и консолидираните счетоводни отчети (3), финансовите отчети включват одитния доклад за годишния и консолидирания отчет.
   2.   Ако агенцията за кредитен рейтинг не е съставяла финансовите отчети по параграф 1 за съответния период, тя представя на ЕОЦКП междинен финансов отчет.
   3.   Ако агенцията за кредитен рейтинг е дъщерно предприятие в група предприятия, тя представя годишните финансови отчети на предприятието майка за трите финансови години преди датата на предаване на заявлението.
   4.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП описание на мерките, които са приели, за да осигурят надеждни процедури за счетоводна отчетност.
   
      РАЗДЕЛ 5
   
   
      
         Служители и възнаграждения
      
   
   Член 14
   Правила и процедури за набиране на служители
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за своите правила и процедури по отношение на:
   
               а)
            
            
               подаването на сигнали до отговорника по съответствието — съгласно разпоредбите на раздел В, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 — за случаите, в които лице, посочено в раздел В, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, смята, че друго от посочените там лица е извършило незаконно деяние;
            
         
               б)
            
            
               ротацията на водещите рейтингови анализатори, рейтинговите анализатори и лицата, одобряващи кредитните рейтинги;
            
         
               в)
            
            
               практиките за възнагражденията и оценяването на резултатите от работата на рейтинговите анализатори, лицата, одобряващи кредитните рейтинги, висшето ръководство и отговорника по съответствието;
            
         
               г)
            
            
               обучението и повишаването на квалификацията във връзка с процеса по определяне на рейтингите, в т.ч. изпитите или други видове официално оценяване, които трябва да премине дадено лице, за да може да извършва дейност по определяне на рейтинги.
            
         2.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП също така:
   
               а)
            
            
               описание на мерките, които са въвели за ограничаване на риска от прекомерно разчитане на отделни служители;
            
         
               б)
            
            
               за всеки клас кредитни рейтинги — информация за размера и опита на екипите, отговарящи за разработването и преразглеждането на методологиите и количествените модели;
            
         
               в)
            
            
               името и длъжността на всеки служител на агенцията за кредитен рейтинг, който има задължения — индивидуално или от името на агенцията — към друго предприятие от групата агенции за кредитен рейтинг; както и
            
         
               г)
            
            
               средногодишното фиксирано и променливо възнаграждение на рейтинговите анализатори, водещите рейтингови анализатори и отговорника по съответствието за всяка от предходните три финансови години.
            
         3.   Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че ще бъдат уведомени, когато рейтингов анализатор напусне съответната агенция и започне работа в организацията на оценявано лице, както е посочено в раздел В, точка 6 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че лицата по раздел В, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 знаят за забраната по раздел В, точка 7 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
   Член 15
   Квалификация и надеждност
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП биографиите на посочените по-долу лица, включващи трудовия стаж по дати, заеманите длъжности и изпълняваните функции:
   
               а)
            
            
               членовете на висшето ръководство;
            
         
               б)
            
            
               управителите на клоновете;
            
         
               в)
            
            
               служителите, отговарящи за вътрешния одит, вътрешния контрол, проверките на съответствието, оценяването на риска и преразглеждането на методологиите, моделите и ключовите допускания.
            
         2.   За всеки член на висшето си ръководство агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП:
   
               а)
            
            
               актуално свидетелство за съдимост от държавата на произход на съответното лице, ако компетентните национални органи издават такъв документ;
            
         
               б)
            
            
               собственоръчна декларация за добрата репутация, включваща най-малко изявленията по приложение VI и подписана от лицето.
            
         
      РАЗДЕЛ 6
   
   
      
         Присъждане и преразглеждане на кредитните рейтинги
      
   
   Член 16
   Разработване, утвърждаване, преразглеждане и оповестяване на методологиите за определяне на рейтингите
   1.   За всеки клас кредитни рейтинги агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП обобщено описание на обхвата на основните модели и методологии, използвани за определяне на кредитните рейтинги.
   2.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си относно:
   
               а)
            
            
               разработването, утвърждаването и преразглеждането на методологиите за определяне на рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 1 от приложение VII;
            
         
               б)
            
            
               оповестяването на методологиите за определяне на рейтингите и описанията на моделите и ключовите допускания, използвани при определянето на кредитните рейтинги, съгласно раздел Д, част I, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
            
         Член 17
   Присъждане на кредитните рейтинги
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следната информация:
   
               а)
            
            
               категориите рейтинги, използвани за всеки клас кредитни рейтинги;
            
         
               б)
            
            
               определения за всяко действие и статус във връзка с рейтингите, използвани от агенцията за кредитен рейтинг;
            
         
               в)
            
            
               правилата и процедурите за присъждане на рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 2 от приложение VII;
            
         
               г)
            
            
               правомощията на рейтинговите комитети, ако има такива;
            
         
               д)
            
            
               описание на създадените механизми за оповестяване на решенията във връзка с рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 3 от приложение VII;
            
         
               е)
            
            
               описание на процедурите, които са въвели, за да гарантират, че методологията се прилага последователно за всички класове кредитни рейтинги, във всички бюра на агенцията и във всички региони.
            
         2.   Агенциите за кредитен рейтинг посочват всички евентуални разлики в третирането на поисканите и непоисканите рейтинги съгласно правилата и процедурите по параграф 1, букви в) и д).
   3.   Ако процесът по определяне на рейтингите редовно се одитира от независимо трето лице, агенцията за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП последния одитен доклад.
   4.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следното:
   
               а)
            
            
               подробни сведения и критерии за подбора на доставчици на данни;
            
         
               б)
            
            
               подробни сведения за надеждността на вътрешните и външните данни, използвани в рейтинговите модели;
            
         
               в)
            
            
               подробни сведения за използваните източници на данни.
            
         Член 18
   Наблюдение на кредитните рейтинги
   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си относно:
   
               а)
            
            
               наблюдението на рейтингите, като посочват разликите между наблюдението на поисканите и непоисканите рейтинги и включват най-малко информацията по точка 4 от приложение VII;
            
         
               б)
            
            
               оповестяването на решенията за преразглеждане или изменение на даден рейтинг;
            
         
               в)
            
            
               наблюдението на въздействието от промените в макроикономическите условия или условията на финансовите пазари върху кредитните рейтинги, както е описано в член 8, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
            
         
      РАЗДЕЛ 7
   
   
      
         Описание на процедурите и методологиите за присъждане и преразглеждане на кредитни рейтинги
      
   
   Член 19
   Изисквания за представянето на кредитните рейтинги
   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за следното:
   
               а)
            
            
               правилата и процедурите по отношение на изискванията за оповестяване във връзка с кредитните рейтинги, установени в следните разпоредби на Регламент (ЕО) № 1060/2009:
               
                           i)
                        
                        
                           член 10, параграфи 1, 2 и 5,
                        
                     
                           ii)
                        
                        
                           раздел Г, част I от приложение I;
                        
                     
         
               б)
            
            
               когато агенцията за кредитен рейтинг оценява структурирани финансови инструменти — правилата и процедурите във връзка със следните разпоредби на Регламент (ЕО) № 1060/2009:
               
                           i)
                        
                        
                           член 10, параграф 3,
                        
                     
                           ii)
                        
                        
                           раздел Б, точка 4 от приложение I,
                        
                     
                           iii)
                        
                        
                           раздел Г, част II от приложение I;
                        
                     
         
               в)
            
            
               примери за типичните доклади за кредитните рейтинги или от други документи, показващи как агенцията за кредитен рейтинг спазва или възнамерява да спазва тези изисквания за оповестяване; както и
            
         
               г)
            
            
               примери за типичните символи, които агенцията използва във връзка с всеки клас рейтинги, определяни от нея.
            
         
      РАЗДЕЛ 8
   
   
      
         Конфликти на интереси
      
   
   Член 20
   Независимост и предотвратяване на конфликти на интереси
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си във връзка с установяването, управлението и оповестяването на конфликтите на интереси и за правилата, отнасящи се до рейтинговите анализатори и другите лица, които пряко участват в дейността по определяне на кредитните рейтинги; тази информация трябва да отразява най-малко изискванията по приложение VIII.
   2.   Агенциите за кредитен рейтинг описват процесите, които използват, за да гарантират, че съответните лица познават правилата и процедурите по параграф 1. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че звеното за преразглеждане на методологиите по раздел А, точка 9 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 е независимо от звената, които отговарят за дейността по определяне на рейтингите.
   3.   Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите за контрол, в т.ч. механизмите за контрол чрез информационни системи, които са въвели, за да спазват изискванията на член 7, параграфи 2 и 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 относно договарянето на таксите и правилата за участващите в дейността по определяне на кредитните рейтинги лица.
   4.   Агенциите за кредитен рейтинг описват всички други мерки и механизми за контрол, които са въвели, за да гарантират независимостта на рейтинговите си анализатори.
   Член 21
   Проучване на конфликтите на интереси
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП резултатите от актуално проучване на засягащите ги съществуващи и потенциални конфликти на интереси. Когато агенцията за кредитен рейтинг е част от група предприятия, тя включва в проучването всички конфликти на интереси, свързани с други предприятия от същата група.
   2.   В проучването на съществуващите и потенциалните конфликти на интереси се посочват:
   
               а)
            
            
               потенциалните конфликти на интереси с трети свързани лица;
            
         
               б)
            
            
               потенциалните конфликти на интереси, произтичащи от предоставянето на допълнителни услуги и от възложените на външни подизпълнители дейности по определяне на рейтингите;
            
         3.   В проучването по параграф 1 се разяснява как ще бъдат предотвратени потенциалните конфликти на интереси или как ще бъдат уредени и оповестени.
   Член 22
   Конфликти на интереси във връзка с допълнителните услуги
   1.   Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП описание на материалните и човешките ресурси, използвани едновременно за дейността по определяне на кредитните рейтинги и за предоставянето на допълнителни услуги от агенцията за кредитен рейтинг или съвместно в рамките на групата от предприятия, от която е част тя.
   2.   Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да предотвратяват, оповестяват и уреждат всички съществуващи или потенциални конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги.
   3.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП копие от резултатите от всички вътрешни анализи, извършени за установяване на съществуващите или потенциалните конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги.
   
      РАЗДЕЛ 9
   
   
      
         План за дейността
      
   
   Член 23
   Информация относно плана за дейността
   Агенциите за кредитен рейтинг ежегодно представят на ЕОЦКП информацията по приложение IХ, обхващаща период от 3 години от датата на регистрацията.
   
      РАЗДЕЛ 10
   
   
      
         Признаване
      
   
   Член 24
   Очаквано използване на системата на признаване на рейтинги
   Когато агенция за кредитен рейтинг възнамерява да признае кредитните рейтинги, присъдени в трети държави съгласно член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, тя представя на ЕОЦКП информацията по приложение ХI.
   
      РАЗДЕЛ 11
   
   
      
         Възлагане на дейности на външни подизпълнители
      
   
   Член 25
   Изисквания във връзка с възлагането на дейности на външни подизпълнители
   1.   Когато агенция за кредитен рейтинг възлага важни оперативни дейности на външни подизпълнители, тя представя на ЕОЦКП следното:
   
               а)
            
            
               информация за правилата си за възлагането на дейности на външни подизпълнители;
            
         
               б)
            
            
               разяснение как възнамерява да установява, управлява и следи рисковете, възникващи във връзка с възлагането на важни оперативни дейности на външни подизпълнители;
            
         
               в)
            
            
               копие от договорите за възлагане на дейности на външни подизпълнители между агенцията и съответния субект;
            
         
               г)
            
            
               копие от всички евентуални вътрешни или външни доклади за възложените на външни подизпълнители дейности, изготвени през предходните 5 години.
            
         2.   За целите на параграф 1 важни оперативни дейности са преразглеждането на рейтингите, дейността на водещия анализатор, разработването и преразглеждането на методологиите за определяне на рейтингите, одобряването на рейтингите, вътрешният качествен контрол, съхранението на данните, управлението и поддръжката на информационните системи, счетоводството.
   ГЛАВА 3
   
      СЕРТИФИЦИРАНЕ
   
   
      РАЗДЕЛ 1
   
   
      
         Заявление за сертифициране
      
   
   Член 26
   Информация за заявлението за сертифициране
   1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следното:
   
               а)
            
            
               общата информация, изисквана по точки 1—10 от приложение II;
            
         
               б)
            
            
               информацията за собствениците по член 8;
            
         
               в)
            
            
               органиграмата по член 10;
            
         
               г)
            
            
               подробни сведения за механизмите, които са въвели, за да предотвратяват, оповестяват и уреждат всички съществуващи или потенциални конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги;
            
         
               д)
            
            
               информацията по член 13 относно финансовите ресурси на агенцията за кредитен рейтинг.
            
         2.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следната информация за дейността си:
   
               а)
            
            
               за предходните три години — броят на наетите служители на безсрочен или срочен договор, участващи в дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги;
            
         
               б)
            
            
               ако заявителят има клонове — броят на служителите, участващи в дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги на всеки клон;
            
         
               в)
            
            
               броят на рейтинговите анализатори, наети от заявителя, в т.ч. броят на рейтинговите анализатори, наети във всеки клон (ако агенцията за кредитен рейтинг има клонове);
            
         
               г)
            
            
               ако агенцията за кредитен рейтинг планира да открие нов клон — описание на дейността, която ще извършва новият клон, пълното му наименование и адрес и сроковете за откриването му;
            
         
               д)
            
            
               ако агенцията за кредитен рейтинг планира да предоставя нови допълнителни услуги — описание на новите дейности и сроковете за започването им;
            
         
               е)
            
            
               приходите на агенцията за кредитен рейтинг за предходните три години от дейността по определяне на кредитни рейтинги и от предоставянето на допълнителни услуги като дял от общите приходи, представени на база една финансова година;
            
         
               ж)
            
            
               приходите на агенцията за кредитен рейтинг за предходните три години от дейността по определяне на кредитни рейтинги и от предоставянето на допълнителни услуги като дял от общите приходи, представени на база финансова година.
            
         3.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и следната информация за кредитните рейтинги, които присъждат или планират да присъждат:
   
               а)
            
            
               класовете кредитни рейтинги;
            
         
               б)
            
            
               категориите рейтинги, използвани за всеки клас кредитни рейтинги;
            
         
               в)
            
            
               определения за всяко действие и статус във връзка с рейтингите, използвани от агенцията за кредитен рейтинг;
            
         
               г)
            
            
               дали агенцията за кредитен рейтинг присъжда поискани или непоискани рейтинги или присъжда и двата вида;
            
         
               д)
            
            
               за всеки клас кредитни рейтинги — колко години опит в присъждането на такива рейтинги има агенцията;
            
         
               е)
            
            
               за всеки клас кредитни рейтинги — текущото или очакваното съотношение на рейтингите на публичноправни субекти и на частноправни субекти.
            
         4.   Агенциите за кредитен рейтинг посочват също така дали притежават или възнамеряват да подадат заявление за статут на агенция за външна кредитна оценка (АВКО) в една или повече държави-членки и в съответните случаи посочват в коя държава-членка.
   Член 27
   Общи изисквания за заявлението за сертифициране
   При подаване на заявление агенцията за кредитен рейтинг спазва изискванията на членове 2—6 по отношение на формата на заявлението, удостоверяването на точността му, класа на кредитните рейтинги, броя на служителите и правилата и процедурите, за които представя информация на ЕОЦКП.
   
      РАЗДЕЛ 2
   
   
      
         Системно значение
      
   
   Член 28
   Системно значение
   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информацията по приложение ХII относно системното значение на кредитните си рейтинги и дейността по определянето им за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари на една или повече държави-членки.
   ГЛАВА 4
   
      ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
   
   Член 29
   Влизане в сила
   Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
   
   
      Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
      Съставено в Брюксел на 21 март 2012 година.
      
         
            За Комисията
         
         
            Председател
         
         José Manuel BARROSO
      
   
   
      (1)  ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 1.
   
      (2)  ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84.
   
      (3)  ОВ L 157, 9.6.2006 г., стр. 87.
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ I
      
         ПРЕПРАТКИ В ДОКУМЕНТИТЕ
      
      
         (член 2)
      
      
                  Член или приложение от настоящия регламент
               
               
                  Референтен номер на агенцията за кредитен рейтинг
               
               
                  Заглавие на документа
               
               
                  Глава, раздел или страница от документа, където се съдържа съответната информация, или причина, поради която информацията не е представена
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ II
      
         ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ
      
      
         (член 7)
      
      
                  1.
               
               
                  Пълно наименование
               
            
                  2.
               
               
                  Държава на установяване
               
            
                  3.
               
               
                  Вписани седалище и адрес на управление
               
            
                  4.
               
               
                  Правна форма
               
            
                  5.
               
               
                  Лице или лица за контакт за целите на заявлението:
                  
                              а)
                           
                           
                              име;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              длъжност;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              адрес;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              адрес на електронната поща;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              телефонен номер.
                           
                        
            
                  6.
               
               
                  Отговорник по съответствието:
                  
                              а)
                           
                           
                              име;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              длъжност;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              адрес;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              адрес на електронната поща;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              телефонен номер.
                           
                        
            
                  7.
               
               
                  Описание на дейността на агенцията за кредитен рейтинг, в т.ч. на предоставяните допълнителни услуги, както и на дейността на всеки клон или дъщерно предприятие, ако агенцията има клонове или дъщерни предприятия.
               
            
                  8.
               
               
                  Клас на кредитните рейтинги в съответствие с категориите по член 5, за които агенцията за кредитен рейтинг подава заявление за регистрация.
               
            
                  9.
               
               
                  Регулираните пазари, на които ценните книжа на агенцията за кредитен рейтинг са допуснати за търговия (в съответните случаи).
               
            
                  10.
               
               
                  Финансови отчети:
                  
                              а)
                           
                           
                              посочва се дали агенцията за кредитен рейтинг подлежи на задължителен одит;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              ако агенцията за кредитен рейтинг подлежи на задължителен одит, се посочват името или наименованието на външния одитор и националният му регистрационен номер;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              посочва се на коя дата завършва финансовата година.
                           
                        
            
                  11.
               
               
                  Брой на служителите (без служителите в клоновете) към датата на заявлението и към края на всяка от последните три финансови години, разпределени по следните категории:
                  
                              а)
                           
                           
                              служители на срочен договор;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              служители на безсрочен договор с по-малко от пет години стаж в агенцията;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              служители на безсрочен договор с пет или повече години стаж в агенцията.
                           
                        
            
                  12.
               
               
                  Ако агенцията за кредитен рейтинг има клонове, за всеки клон се посочва:
                  
                              а)
                           
                           
                              пълно наименование;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              правна форма;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              адрес; и
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              брой на служителите на срочен договор и брой на служителите на безсрочен договор.
                           
                        
            
                  13.
               
               
                  Списък на държавите, от които агенцията за кредитен рейтинг възнамерява да признава кредитни рейтинги.
               
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ III
      
         ИНФОРМАЦИЯ, КОЯТО ТРЯБВА ДА БЪДЕ ПРЕДСТАВЕНА ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СТРУКТУРАТА НА СОБСТВЕНОСТТА
      
      
         (член 8)
      
      
                  1.
               
               
                  Собственици на агенцията за кредитен рейтинг съгласно член 8, параграф 1 —включват се следните сведения:
                  
                              Собственици
                           
                           
                              Процентен дял от капитала
                           
                           
                              Вид на дяловото участие: пряко или косвено
                           
                           
                              Процентен дял от правата на глас
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
            
                  2.
               
               
                  Описание на дейността на собствениците на агенцията за кредитен рейтинг съгласно член 8, параграф 1:
                  
                              Собственик
                           
                           
                              Дейност
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                        
            
                  3.
               
               
                  Дейност на предприятията, в които собствениците по член 8, параграф 1 имат дялово участие съгласно член 8, параграф 2:
                  
                              Собственик
                           
                           
                              Предприятия, в които собственикът има дялово участие съгласно член 8, параграф 2
                           
                           
                              Дейност
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
            
                  4.
               
               
                  Собственици на предприятието майка по член 8, параграф 3:
                  
                              Собственик
                           
                           
                              Процентен дял от капитала
                           
                           
                              Вид на дяловото участие: пряко или косвено
                           
                           
                              Процентен дял от правата на глас
                           
                           
                              Вид на дяловото участие: пряко или косвено
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ IV
      
         ОРГАНИЗАЦИОННА СТРУКТУРА
      
      
         (член 11)
      
      
                  1.
               
               
                  Агенциите за кредитен рейтинг представят следната информация за правилата и процедурите по член 11, параграф 1:
                  
                              а)
                           
                           
                              описание на ролите и отговорностите на служителите;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              описание на механизмите за контрол на ефективността на правилата или процедурите;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              брой на служителите и съотношение между служителите на срочен договор и служителите на безсрочен договор;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              информация за йерархичната структура и честотата на отчитане между йерархичните нива; както и
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              описание на взаимодействието между съответното звено и служителите, които пряко участват в процеса по определяне на рейтингите, и между това звено и всяко друго звено.
                           
                        
            
                  2.
               
               
                  Когато правилата и процедурите по точка 1 от настоящото приложение се прилагат на равнището на група предприятия, агенцията за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП копие от съответните споразумения на равнище служби, които е сключила или планира да сключи с други членове на групата, както и следната информация:
                  
                              а)
                           
                           
                              описание на съответните задачи, извършвани от всяко предприятие от групата, в т.ч. от предприятията, намиращи се в трети държави;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              ясно указване на предприятието, което участва в изпълнението на задачата, и местоположението му;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              информация за йерархичната структура и честотата на отчитане между йерархичните нива във всяко участващо предприятие и за начина на събиране на данни от всяко предприятие; както и
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              информация за евентуални целеви ресурси, намиращи се в Съюза. По отношение на човешките ресурси агенцията за кредитен рейтинг посочва времето, отделено за изпълнение на функцията в еквивалент на пълно работно време.
                           
                        
            
                  3.
               
               
                  По отношение на звеното за проверка на съответствието агенцията за кредитен рейтинг представя следната информация:
                  
                              а)
                           
                           
                              правилата и процедурите за докладване на информацията съгласно раздел В, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              описание на начина, по който агенцията осигурява независимостта на звеното за проверка на съответствието;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              последния доклад на отговорника по съответствието;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              работен план за следващите три години.
                           
                        
            
                  4.
               
               
                  По отношение на звеното за вътрешен одит, извършващо задачите по раздел А, точка 10 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, агенцията за кредитен рейтинг представя следната информация:
                  
                              а)
                           
                           
                              разяснение как се разработва и прилага методологията за вътрешния одит в съответствие с особеностите, мащаба и сложността на дейността на агенцията и свързаните с тях рискове;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              работен план за следващите три години.
                           
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ V
      
         ИНФОРМАЦИЯ, КОЯТО ТРЯБВА ДА БЪДЕ ПРЕДСТАВЕНА ВЪВ ВРЪЗКА С КОРПОРАТИВНОТО УПРАВЛЕНИЕ
      
      
         (член 12)
      
      
                  1.
               
               
                  Посочват се членовете на управителния или надзорния орган и на другите органи съгласно член 12, параграф 3:
                  
                              Член
                           
                           
                              Орган (управителен орган, надзорен орган, одитен комитет, комитет по възнагражденията и т.н.) и длъжност (председател, заместник-председател, член)
                           
                           
                              Органи на други предприятия, на които е член лицето, и съответната му длъжност
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                        
            
                  2.
               
               
                  Посочват се независимите членове на управителния или надзорния орган съгласно член 12, параграф 3 и се привеждат доказателства за независимостта им и за задълбочените познания и опита им на ръководна длъжност на пазара на структурирани финансови инструменти, когато агенцията подава заявление за присъждане на кредитни рейтинги на такива инструменти, в съответствие с раздел А, точка 2 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009:
                  
                              Член
                           
                           
                              Орган (управителен или надзорен)
                           
                           
                              Независим член (ДА/НЕ); ако членът е независим, да се представи доказателство
                           
                           
                              Опит във връзка със структурирани финансови инструменти (ДА/НЕ); ако има такъв опит, да се представи доказателство
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              …
                           
                           
                              …
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
            
                  3.
               
               
                  Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП копие от следните документи съгласно член 12, параграф 4:
                  
                              а)
                           
                           
                              последните три протокола от заседанията на управителния и надзорния орган;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              последните протоколи от заседанията на другите комитети, например на комитета по възнагражденията или комитета по стратегиите; както и
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              последните три становища или доклади, представени на управителния или административния орган от независимите членове.
                           
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ VI
      
         СОБСТВЕНОРЪЧНА ДЕКЛАРАЦИЯ
      
      
         (член 15, параграф 2)
      
      В собственоръчната декларация, която трябва да бъде представена съгласно член 15, параграф 2, буква б), всеки член на висшето ръководство посочва следното:
      
                  а)
               
               
                  дали е бил осъждан за извършени престъпления;
               
            
                  б)
               
               
                  дали спрямо него са били откривани производства за дисциплинарни нарушения от страна на регулаторен орган или наказателни производства или дали е бил уведомен за откриването на такива производства;
               
            
                  в)
               
               
                  дали спрямо него са постановявани неблагоприятни решения по граждански производства във връзка с предоставянето на финансови услуги, за правонарушения, за измама или във връзка с управлението на юридическо лице;
               
            
                  г)
               
               
                  дали спрямо него се извършват или са били извършвани разследвания от страна на регулаторен или държавен орган, доколкото му е известно;
               
            
                  д)
               
               
                  дали е имал отношения с предприятие, чиято регистрация е била прекратена или чието разрешение е бил отнето от страна на регулаторен орган;
               
            
                  е)
               
               
                  дали му е било отказвано правото да извършва дейности, за които е необходима регистрация или разрешение от регулаторен орган;
               
            
                  ж)
               
               
                  дали е участвал в управлението на предприятие, което е било обявено в несъстоятелност или ликвидация по времето, когато съответното лице е имало отношения с предприятието, или до една година след прекратяването на отношенията на това лице с предприятието;
               
            
                  з)
               
               
                  дали е имал отношения с предприятие, което е било разследвано, чиято дейност е била временно спряна от регулаторен орган или спрямо което са били постановени принудителни мерки;
               
            
                  и)
               
               
                  дали е бил разследван, дали е бил временно отстраняван от длъжност или дали са му били налагани наказания от регулаторен орган;
               
            
                  й)
               
               
                  дали са били отнемани правата му на директор или правата му да заема други управленски длъжности, дали е бил освобождаван от заеманата длъжност в предприятие в резултат на твърдения за правонарушения или злоупотреби.
               
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ VII
      
         ПРИСЪЖДАНЕ И ПРЕРАЗГЛЕЖДАНЕ НА КРЕДИТНИТЕ РЕЙТИНГИ
      
      
         (членове 16, 17 и 18)
      
      
                  1.
               
               
                  Информацията за правилата и процедурите по член 16, параграф 2, буква а), отнасящи се до разработването, утвърждаването и преразглеждането на методологиите на АКР за определяне на рейтингите, включва:
                  
                              а)
                           
                           
                              отговорностите и процеса на разработване и одобряване на методологиите за определяне на рейтингите, вкл. подробни сведения за състава на комитетите по рейтинговите методологии и процедурите за подбор на членовете им;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              отговорностите и процеса на установяване на методологиите за определяне на рейтингите, в т.ч.:
                              
                                          i)
                                       
                                       
                                          проверката и утвърждаването на методологиите;
                                       
                                    
                                          ii)
                                       
                                       
                                          утвърждаването на методологиите въз основа на данни от минали периоди, в т.ч. начина, по който са отчетени резултатите от симулацията за минали периоди (бек-теста). Освен това агенциите за кредитен рейтинг включват резултатите от това утвърждаване или тази симулация за предходните три години, когато има количествени данни;
                                       
                                    
                                          iii)
                                       
                                       
                                          отчитането на резултатите от преразглеждането на методологиите;
                                       
                                    
                                          iv)
                                       
                                       
                                          въвеждането на изменения в методологиите, моделите или ключовите допускания във връзка с рейтингите.
                                       
                                    
                        
            
                  2.
               
               
                  Информацията за правилата и процедурите по член 17, параграф 1, буква в), отнасящи се до присъждането на кредитните рейтинги, включва:
                  
                              а)
                           
                           
                              последователните етапи, през които се преминава за определянето на рейтингите; процеса на преглеждане на документацията на оценяваните емитенти или ценни книжа. Тук се посочват всички сравнителни показатели, използвани за улесняване на прегледа;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              оценяване на минимално изискваната информация за първоначално присъждане на рейтинг и за поддържането му, вкл. публичната и непубличната информация;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              контролните механизми във връзка с присъждането на кредитните рейтинги, вкл. участието на емитента/организатора/инвеститора/обслужващото лице в процеса;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              процеса на сверяване, анализиране и оценяване на информацията, използвана за определяне на рейтингите, вкл. в съответните случаи използване на анализите на друга агенция за кредитен рейтинг или на трети лица;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              ролята и задълженията на рейтинговите анализатори, както и процеса и процедурите за избора на анализатори за определени ценни книжа;
                           
                        
                              е)
                           
                           
                              процеса на одобрение на рейтингите, в т.ч. ролята и задълженията на одобряващите рейтингите лица, както и процеса и процедурите за избора им;
                           
                        
                              ж)
                           
                           
                              когато в агенцията за кредитен рейтинг има създадени рейтингови комитети — ролята и задълженията на председателите на рейтинговите комитети, както и изискваните умения и процеса и процедурите за назначаването им;
                           
                        
                              з)
                           
                           
                              минималната изисквана квалификация на лицата, участващи във вземането на решения за определяне на рейтингите.
                           
                        
            
                  3.
               
               
                  Информацията за правилата и процедурите по член 17, параграф 1, буква д), отнасящи се до оповестяването на решенията за кредитните рейтинги, включва:
                  
                              а)
                           
                           
                              процедурата за уведомяване на оценяваното лице за главните основания, на които е определен кредитният рейтинг, най-малко 12 часа преди публикуването на рейтинга;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              процедурата за подаване на възражения срещу рейтингите, ако агенцията е въвела такава процедура;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              процедурата, съгласно която се определя сведения за кои ключови елементи във връзка с кредитния рейтинг ще бъдат включени в съобщението за медиите или в докладите.
                           
                        
            
                  4.
               
               
                  Информацията за правилата и процедурите по член 18, буква а), отнасящи се до наблюдението на кредитните рейтинги, включва:
                  
                              а)
                           
                           
                              процеса на наблюдение, в т.ч. ролята и задълженията на рейтинговите комитети (когато има такива) и описание на процеса на одобрение на рейтингите;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              ролята и задълженията на рейтинговите анализатори;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              процеса на сверяване, анализиране и оценяване на информацията, използвана за наблюдение на рейтингите, вкл. в съответните случаи използване на анализите на друга агенция за кредитен рейтинг или на трети лица;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              процеса — в т.ч. обзора на отчетените фактори — на вземане на решение за официалното преразглеждане на даден рейтинг и отговарящите за това лица, вкл. действията във връзка с рейтингите;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              процеса на вземане на решение за временно или окончателно отменяне на рейтинг и отговарящите за това лица;
                           
                        
                              е)
                           
                           
                              процесите и проверките във връзка с преразглеждането на кредитните рейтинги, изисквано по член 8, параграф 6, букви а)—в) от Регламент (ЕО) № 1060/2009; както и
                           
                        
                              ж)
                           
                           
                              правилата, процедурите и проверките за включването на емитента или организатора в процеса.
                           
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ VIII
      
         НЕЗАВИСИМОСТ И ПРЕДОТВРАТЯВАНЕ НА КОНФЛИКТИ НА ИНТЕРЕСИ
      
      
         (член 20)
      
      Информацията за правилата и процедурите по член 20, параграф 1, отнасящи се до установяването, управлението и оповестяването на конфликтите на интереси, и правилата относно рейтинговите анализатори и другите лица, които участват пряко в дейността по определяне на рейтингите, включва:
      
                  а)
               
               
                  установяването, предотвратяването, оповестяването и уреждането на конфликтите на интереси, свързани с присъждането на кредитни рейтинги или с предоставянето на допълнителни услуги, съгласно раздел Б, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009;
               
            
                  б)
               
               
                  отделянето от рейтинговия процес на преговорите във връзка с таксите, получавани от оценяваните лица и свързаните трети лица, съгласно член 7, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
               
            
                  в)
               
               
                  определянето на таксите, които агенциите за кредитен рейтинг събират от оценяваните лица и свързаните трети лица; контрола върху поверителната информация, получавана от или споделяна с всички оценявани лица, свързани трети лица или други лица, съгласно раздел В, точка 3 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009;
               
            
                  г)
               
               
                  изискванията по раздел В, точка 2 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, отнасящи се до търговията с ценни книжа, които се оценяват от агенцията за кредитен рейтинг или които представляват задължения на оценявано от агенцията лице, в т.ч. информация за начина, по който агенцията установява за всеки предстоящ кредитен рейтинг кои служители (на всякакви равнища или длъжности) участват в рейтинговия процес;
               
            
                  д)
               
               
                  изискването по раздел В, точка 4 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 относно приемането на парични средства, подаръци или услуги;
               
            
                  е)
               
               
                  правилата във връзка с напускането на рейтинговите анализатори съгласно раздел В, точки 6 и 7 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
               
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ IX
      
         ПЛАН ЗА ДЕЙНОСТТА
      
      
         (член 23)
      
      
         Планиране и развитие на дейността
      
      
                  1.
               
               
                  Информация относно дейността на АКР:
                  
                              а)
                           
                           
                              описание на макроикономическата среда, в която се очаква да извършва дейност агенцията за кредитен рейтинг;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              сведения за плановете за учредяване на дъщерни предприятия или откриване на клонове и местоположението им;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              описание на дейността, която агенцията за кредитен рейтинг планира да извършва, вкл. дейността на дъщерните предприятия и клоновете. Информацията включва класовете кредитни рейтинги, потенциалните клиенти и дейността извън определянето на кредитните рейтинги.
                           
                        
            
         Класове кредитни рейтинги
      
      
                  2.
               
               
                  Информация относно класовете кредитни рейтинги:
                  
                              а)
                           
                           
                              сведения, дали агенцията за кредитен рейтинг планира да присъжда поискани или непоискани рейтинги или и двата вида;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              за всеки клас кредитни рейтинги, които агенцията планира да присъжда — предвиждане за съотношението между рейтингите на публичноправни и частноправни субекти;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              брой на рейтингите на държави и субекти от публичния сектор;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              брой на структурираните финансови инструменти, на които ще бъдат присъждани рейтинги, и размер на емисията им (в милиарди евро);
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              брой и размер (в милиарди евро) на предприятията, на които ще бъдат присъждани рейтинги, със следното разпределение: финансови институции, застрахователни предприятия, предприятия; както и
                           
                        
                              е)
                           
                           
                              среден брой на присъдените или наблюдаваните кредитни рейтинги на един служител, представени по класове кредитни рейтинги.
                           
                        
            
         Финансов план
      
      
                  3.
               
               
                  Прогнози за:
                  
                              а)
                           
                           
                              счетоводния баланс; и
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              отчета за приходите и разходите.
                           
                        
            
                  4.
               
               
                  В прогнозите за приходите си агенциите за кредитен рейтинг представят отделно приходите от дейността по определяне на рейтинги и приходите от предоставяне на допълнителни услуги. Ако агенцията за кредитен рейтинг има или планира да открие клонове, тя посочва прогнозните приходи на всеки клон.
               
            
         Корпоративно управление
      
      
                  5.
               
               
                  Брой на:
                  
                              а)
                           
                           
                              членовете на управителния и надзорния орган;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              независимите членове на управителния и надзорния орган.
                           
                        
            
         Възлагане на дейности на външни подизпълнители
      
      
                  6.
               
               
                  Описание на дейностите, за които се планира да бъдат възложени на външни подизпълнители, лицата, на които са планира възлагането на тези дейности, и причините за това. Ако дадена дейност е възложена на външен подизпълнител от клон, това трябва да бъде посочено.
               
            
         Човешки ресурси/набиране на служители
      
      
                  7.
               
               
                  Брой на служителите на безсрочен и срочен договор, работещи за следните звена, и мястото им в йерархията:
                  
                              а)
                           
                           
                              членове на висшето ръководство извън членовете на управителния или надзорния съвет и управители на клоновете;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              одитно звено;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              звено за вътрешен контрол;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              звено за проверка на съответствието;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              звено за преразглеждане на методологиите, моделите и ключовите допускания.
                           
                        
            
                  8.
               
               
                  Информация за:
                  
                              а)
                           
                           
                              броя на служителите по звена/отдели;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              броя на служителите на срочен договор и съответно на безсрочен договор, участващи в дейността по определяне на кредитните рейтинги;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              броя на служителите на срочен договор и съответно на безсрочен договор, участващи в представянето на допълнителни услуги;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              броя на служителите, които одобряват рейтингите, например председатели на комитети, рейтингови анализатори и водещи рейтингови анализатори, както и информация за:
                              
                                          i)
                                       
                                       
                                          мястото им в йерархията или ранга им;
                                       
                                    
                                          ii)
                                       
                                       
                                          позицията на рейтинговия анализатор, като в съответните случаи се посочва дали той е старши или контролиращ анализатор и дали извършва качествени или количествени анализи;
                                       
                                    
                                          iii)
                                       
                                       
                                          трудовия стаж в агенцията за кредитен рейтинг или в сферата на кредитните рейтинги (ако има такъв).
                                       
                                    
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ X
      
         ВОДЕНЕ НА ДОКУМЕНТАЦИЯ, ПЛАНОВЕ ЗА ОСИГУРЯВАНЕ НА НЕПРЕКЪСНАТОСТ НА ДЕЙНОСТТА И ИНФОРМАЦИОННИ СИСТЕМИ
      
      
         (член 11)
      
      
         Водене на документация
      
      
                  1.
               
               
                  Информация за правилата и процедурите, отнасящи се до задълженията за водене на документация съгласно член 8, параграф 4 и съгласно раздел А, точка 7 и раздел Б, точки 7, 8 и 9 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009:
                  
                              а)
                           
                           
                              каква документация се води и за какви срокове се съхранява; и
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              кои са получателите на поверителна информация за всеки присъден рейтинг.
                           
                        
            
         Непрекъснатост и редовност на дейността
      
      
                  2.
               
               
                  Информация за непрекъснатостта и редовността на дейността по определяне на кредитните рейтинги съгласно раздел А, точка 8 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, в т.ч.:
                  
                              а)
                           
                           
                              описание на процедурите за осигуряване на непрекъснатост и редовност на дейността по определяне на кредитните рейтинги, вкл. сведения за приложимостта на тези процедури спрямо външните подизпълнители, на които са били възложени дейности;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              видовете проверки във връзка с плановете за осигуряване на непрекъснатост на дейността, които се очаква да бъдат проведени; и
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              честотата на проверките.
                           
                        
            
         Системи за обработка на информация
      
      
                  3.
               
               
                  Сведения относно системите за обработка на информация по раздел А, точка 8 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, в т.ч.:
                  
                              а)
                           
                           
                              кой член на висшето ръководство отговаря за системите за обработка на информация;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              описание на системите за обработка на информация, вкл. системите за резервно съхранение на данни;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              описание на създадените средства за ефективен контрол и защита на системите за обработка на информация, както и на механизмите за наблюдение на ефективността им, вкл. подробни сведения за процедурите, които са въведени, за да се отделят действително системите за обработка на информация, използвани за отчитане на таксите, от системите, които са достъпни за рейтинговите анализатори и които се използват за въвеждане на рейтингите и информация за оценяваните лица или сделки.
                           
                        
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ XI
      
         ИЗПОЛЗВАНЕ НА СИСТЕМАТА ЗА ПРИЗНАВАНЕ НА РЕЙТИНГИ
      
      
         (член 24)
      
      
         Агенции за кредитен рейтинг от трети държави
      
      
                  1.
               
               
                  Информация за всяка съответна агенция за кредитен рейтинг от трета държава:
                  
                              а)
                           
                           
                              пълно наименование;
                           
                        
                              б)
                           
                           
                              правна форма, вкл. извлечение от съответния търговски или съдебен регистър или друго доказателство за мястото на учредяване и за предмета на дейност, или други сведения за регистрацията на дружеството;
                           
                        
                              в)
                           
                           
                              държава на установяване;
                           
                        
                              г)
                           
                           
                              вписани седалище и адрес на управление;
                           
                        
                              д)
                           
                           
                              доказателство, че агенцията за кредитен рейтинг от трета държава има разрешение или регистрация и е обект на надзор в съответната юрисдикция;
                           
                        
                              е)
                           
                           
                              клас на кредитните рейтинги, които агенцията за кредитен рейтинг възнамерява да признава; както и
                           
                        
                              ж)
                           
                           
                              брой на анализаторите, които са наети от нея.
                           
                        
            
                  2.
               
               
                  Схема на собствеността на всяка агенция за кредитен рейтинг, дъщерните ѝ предприятия, клоновете ѝ, предприятието майка и дъщерните предприятия на предприятието майка, участващи в процеса на присъждане на рейтингите, за които се предвижда признаване.
               
            
         Оценяване на нормативната уредба на съответната трета държава
      
      
                  3.
               
               
                  По отношение на всяка съответна трета държава — подробна информация, структуриран анализ и обосновка във връзка с всяко изискване по членове 6—12 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, в т.ч. сведения за съответните наказания, предвидени в законовите или подзаконовите нормативни актове на съответната трета държава.
                  Задължението по първата алинея от настоящата точка не се прилага, когато ЕОЦКП е уверен, че нормативните изисквания в съответната трета държава са равносилни на изискванията по членове 6—12 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
               
            
         Процедури за наблюдение на дейността
      
      
                  4.
               
               
                  Описание на мерките, които признаващата агенция за кредитен рейтинг е въвела, за да следи дали съответната агенция за кредитен рейтинг от трета държава спазва изискванията и да наблюдава установените от нея рискове от неспазването на тези изисквания.
               
            
         Обективни причини
      
      
                  5.
               
               
                  Обективни причини за присъждането на кредитните рейтинги в трета държава.
               
            
         Законодателство на съответната трета държава
      
      
                  6.
               
               
                  Доказателство, че публичните органи нямат право да влияят върху съдържанието на кредитните рейтинги и методологиите, използвани от учредените в съответната трета държава агенции за кредитен рейтинг.
               
            
   
      ПРИЛОЖЕНИЕ XII
      
         ПОКАЗАТЕЛИ ЗА СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ
      
      
         (член 28)
      
      
                  1.
               
               
                  Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за броя и размера на присъдените от тях кредитни рейтинги, които още са в сила, съгласно долупосочената таблица. Информацията за рейтингите на предприятия и за рейтингите на държави и субекти от публичния сектор се представя като брой на присъдените рейтинги, а информацията за рейтингите на структурирани финансови инструменти — като размер (в милиони евро) на емисията структурирани финансови инструменти.
                  
                               
                           
                           
                              Общо
                           
                        
                              
                                 Рейтинги на предприятия (брой на кредитните рейтинги)
                              
                           
                        
                              Финансови институции, вкл. кредитни институции и инвестиционни посредници
                           
                           
                               
                           
                        
                              Застрахователни предприятия
                           
                           
                               
                           
                        
                              Предприятия емитенти, които не се смятат за финансови институции или застрахователни предприятия
                           
                           
                               
                           
                        
                              
                                 Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор (брой на кредитните рейтинги)
                              
                           
                           
                               
                           
                        
                              
                                 Рейтинги на структурирани финансови инструменти (размер на емисията в милиони евро)
                              
                           
                           
                               
                           
                        
            
                  2.
               
               
                  Агенциите за кредитен рейтинг представят информация за годишните си приходи, генерирани във всяка държава-членка на Европейския съюз и в държави извън Европейския съюз за последните 3 години, със следното разпределение:
                  
                               
                           
                           
                              Държава-членка 1
                           
                           
                              Държава-членка 2
                           
                           
                              Държава-членка 3
                           
                           
                              (…)
                           
                           
                              Държави извън ЕС
                           
                           
                              Общо
                           
                        
                              
                                 Приходи от дейността по определяне на рейтинги
                              
                           
                        
                              Приходи от оценявани лица или свързани трети лица
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              Приходи от абонати
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              Приходи от други източници
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        
                              
                                 Дейности извън дейността по определяне на рейтинги
                              
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                           
                               
                           
                        Държавите-членки се посочват поименно.