CELEX: 32021R2284
Language: de
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Durchführungsverordnung (EU) 2021/2284 der Kommission vom 10. Dezember 2021 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) 2019/2033 des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf die aufsichtlichen Meldungen und Offenlegungen von Wertpapierfirmen (Text von Bedeutung für den EWR)

22.12.2021   
               
               
                  DE
               
               
                  Amtsblatt der Europäischen Union
               
               
                  L 458/48
               
            
         DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2021/2284 DER KOMMISSION
         vom 10. Dezember 2021
         zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) 2019/2033 des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf die aufsichtlichen Meldungen und Offenlegungen von Wertpapierfirmen
         (Text von Bedeutung für den EWR)
         DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
         gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
         gestützt auf die Verordnung (EU) 2019/2033 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über Aufsichtsanforderungen an Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010, (EU) Nr. 575/2013, (EU) Nr. 600/2014 und (EU) Nr. 806/2014 (1), insbesondere auf Artikel 49 Absatz 2 und Artikel 54 Absatz 3,
         in Erwägung nachstehender Gründe:
         
                     (1)
                  
                  
                     Die in Artikel 54 der Verordnung (EU) 2019/2033 vorgesehenen Meldepflichten für Wertpapierfirmen sollten auf das Geschäft der Wertpapierfirmen zugeschnitten sein und in einem angemessenen Verhältnis zur Größe und Komplexität unterschiedlicher Wertpapierfirmen stehen. Bei diesen Pflichten sollte insbesondere berücksichtigt werden, dass bestimmte Wertpapierfirmen gemäß den in Artikel 12 der Verordnung (EU) 2019/2033 erläuterten Bedingungen als klein und nicht verflochten angesehen werden.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Gemäß Artikel 54 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 müssen kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen Informationen über die Höhe und die Zusammensetzung ihrer Eigenmittel, ihre Eigenmittelanforderungen, die Grundlage für die Berechnung ihrer Eigenmittelanforderungen und den Umfang der Tätigkeit in Bezug auf die in Artikel 12 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 erläuterten Bedingungen melden. Kleine und nicht verflochtene Firmen sind somit nicht verpflichtet, Informationen mit derselben Detailliertheit zu melden wie andere Firmen, die unter die Verordnung (EU) 2019/2033 fallen. Die Meldebögen über die K-Faktor-Berechnung sollten daher nicht von kleinen und nicht verflochtenen Firmen auszufüllen sein. Laut Artikel 54 Absatz 2 Unterabsatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 sind kleine und nicht verflochtene Firmen zudem von Meldungen über das Konzentrationsrisiko ausgenommen und die zuständigen Behörden können kleine und nicht verflochtene Firmen von der Verpflichtung zur Meldung von Liquiditätsanforderungen befreien.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Alle Wertpapierfirmen, die unter die Verordnung (EU) 2019/2033 fallen, sollten ihr Tätigkeitsprofil und ihre Größe melden, damit die zuständigen Behörden beurteilen können, ob diese Wertpapierfirmen die in Artikel 12 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Bedingungen für die Einstufung als kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen erfüllen.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Damit die Transparenz für ihre Investoren und die weiteren Märkte gewährleistet ist, sind Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten klein sind, nach Artikel 46 der Verordnung (EU) 2019/2033 verpflichtet, die in Teil 6 der Verordnung festgelegten Informationen offenzulegen. Kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen sollten nur dann Offenlegungspflichten unterliegen, wenn sie Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals begeben, damit für die Investoren dieser Instrumente die Transparenz gewährleistet wird.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Mit dieser Verordnung sollten Wertpapierfirmen Meldebögen und Tabellen zur Verfügung gestellt werden, um hinreichend umfassende und vergleichbare Informationen über die Zusammensetzung und Qualität ihrer Eigenmittel zu übermitteln. Konkret ist es erforderlich, einen quantitativen Meldebogen über die Zusammensetzung von Eigenmitteln und einen flexiblen Meldebogen über die Abstimmung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel mit den geprüften Abschlüssen einzuführen. Aus demselben Grund ist es auch erforderlich, einen Meldebogen mit Informationen über die wichtigsten Merkmale der von der Wertpapierfirma ausgegebenen Eigenmittelinstrumente vorzugeben.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Für die leichtere Umsetzung der Melde- und Offenlegungspflichten ist es erforderlich, die Konsistenz zwischen den Meldebögen für Meldungen und Offenlegungen zu erhöhen. Der Meldebogen für die Offenlegung der Zusammensetzung der Eigenmittel sollte daher eng mit dem damit verbundenen Meldebogen über die Höhe und die Zusammensetzung der Eigenmittel abgestimmt werden. Aus demselben Grund sollte der Meldebogen für die Offenlegung der vollständigen Abstimmung der Eigenmittel mit den geprüften Abschlüssen flexibel sein; dabei sollte sich die Aufschlüsselung des Meldebogens auf die Aufschlüsselung der in den geprüften Abschlüssen der Wertpapierfirma enthaltenen Bilanz stützen. Darüber hinaus sollte der Meldebogen für die Offenlegung von Informationen über die Hauptmerkmale der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel in einem unveränderlichen Format gehalten sein und seine Komplexität sollte der Komplexität der Eigenmittelinstrumente entsprechen.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Um sicherzustellen, dass die Befolgungskosten für Wertpapierfirmen nicht unangemessen erhöht werden und die Datenqualität beibehalten wird, sollten die Melde- und Offenlegungspflichten so weit wie möglich inhaltlich abgestimmt werden. Es ist daher angemessen, in einer Verordnung Standards sowohl für die Melde- als auch für die Offenlegungspflichten festzulegen.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Die vorliegende Verordnung beruht auf dem Entwurf technischer Umsetzungsstandards, der der Kommission von der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) nach Konsultation der Europäischen Wertpapier- und Börsenaufsichtsbehörde übermittelt wurde.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     Die EBA hat zu diesem Entwurf öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlament und des Rates (2) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt —
                  
               HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
         KAPITEL I
         
            AUFSICHTLICHE MELDUNGEN
         
         
            Artikel 1
            Meldestichtage
            
               (1)   Die in Artikel 54 Absatz 1 der Verordnung genannten Informationen werden mit Stand an folgenden Meldestichtagen gemeldet:
               
                           a)
                        
                        
                           vierteljährliche Meldungen: 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           jährliche Meldungen: 31. Dezember.
                        
                     
            
               (2)   Die in Absatz 1 genannten Meldestichtage können angepasst werden, wenn Wertpapierfirmen ihre Finanzinformationen nach nationalem Recht auf der Grundlage des Geschäftsjahresabschlusses melden dürfen, das vom Kalenderjahr abweicht, sodass die vierteljährlichen Meldungen dieser Informationen alle drei Monate entsprechend dem Geschäftsjahr und die jährliche Meldung entsprechend dem Geschäftsjahresabschluss erfolgt.
            
         
         
            Artikel 2
            Einreichungstermine
            
               (1)   Die in Artikel 54 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 genannten Informationen werden zu den folgenden Einreichungsterminen bis Geschäftsschluss übermittelt:
               
                           a)
                        
                        
                           vierteljährliche Meldungen: 12. Mai, 11. August, 11. November und 11. Februar;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           jährliche Meldungen: 11. Februar.
                        
                     
            
               (2)   Ist der Meldetermin in dem Mitgliedstaat der zuständigen Behörde, der die Meldung zu übermitteln ist, ein gesetzlicher Feiertag oder ein Samstag oder Sonntag, so ist der Einreichungstermin für die Meldung der darauffolgende Arbeitstag.
            
            
               (3)   Melden Wertpapierfirma ihre Informationen zu Meldestichtagen, die gemäß Artikel 1 Absatz 2 dieser Verordnung an den Geschäftsjahresschluss angepasst wurden, können auch die Einreichungstermine entsprechend angepasst werden, sodass der Einreichungszeitraum ab dem angepassten Meldestichtag derselbe bleibt.
            
            
               (4)   Wertpapierfirmen können ungeprüfte Zahlen übermitteln. Weichen die geprüften Zahlen von den übermittelten ungeprüften Zahlen ab, sind die revidierten geprüften Zahlen unverzüglich nachzureichen. Für die Zwecke dieses Artikels sind „ungeprüfte Zahlen“ Zahlen, die nicht Gegenstand des Prüfungsurteils eines externen Abschlussprüfers sind, während geprüfte Zahlen von einem externen Abschlussprüfer, der ein Prüfungsurteil abgibt, geprüft wurden.
            
            
               (5)   Korrekturen an den übermittelten Meldungen sind den zuständigen Behörden ebenfalls unverzüglich zu übermitteln.
            
         
         
            Artikel 3
            Erfüllung der Meldepflichten auf Einzelbasis
            Zur Einhaltung der Meldepflichten auf Einzelbasis gemäß Artikel 54 der Verordnung (EU) 2019/2033 melden die Wertpapierfirmen die in den Artikeln 5, 6 und 7 dieser Verordnung festgelegten Informationen in den dort angegebenen Intervallen.
         
         
            Artikel 4
            Anwendung der Meldepflichten auf konsolidierter Basis
            Zur Einhaltung der Meldepflichten in Artikel 54 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf konsolidierter Basis melden die Wertpapierfirmen die in den Artikeln 5 und 6 dieser Durchführungsverordnung festgelegten Informationen in den dort angegebenen Intervallen.
         
         
            Artikel 5
            Format und Intervalle der Meldungen von Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten sind
            
               (1)   Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten sind, melden die in Artikel 54 Absätze 1 und 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 geforderten Informationen mithilfe der in Anhang I dieser Verordnung enthaltenen Meldebögen unter Beachtung der in Anhang II dieser Verordnung enthaltenen Erläuterungen in vierteljährlichen Intervallen.
            
            
               (2)   Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten sind, die die Anforderungen für den RtM-K-Faktor auf der Grundlage von K-NPR im Einklang mit Artikel 21 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 bestimmen, melden die in den Meldebögen C 18.00 bis C 24.00 des Anhangs I der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission (3) festgelegten Informationen unter Beachtung der in Anhang II Teil 2 der genannten Durchführungsverordnung enthaltenen Erläuterungen in vierteljährlichen Intervallen.
            
            
               (3)   Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten sind, die die in Artikel 25 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 vorgesehene Ausnahme in Anspruch nehmen, melden die in dem Meldebogen C 34.02 des Anhangs I der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 festgelegten Informationen unter Beachtung der in Anhang II Teil 2 der genannten Durchführungsverordnung enthaltenen Erläuterungen in vierteljährlichen Intervallen.
            
            
               (4)   Wertpapierfirmen, die weder klein noch nicht verflochten sind, die die in Artikel 25 Absatz 5 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 vorgesehene Ausnahme in Anspruch nehmen, melden die in dem Meldebogen C 25.00 des Anhangs I der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 festgelegten Informationen unter Beachtung der in Anhang II Teil 2 der genannten Durchführungsverordnung enthaltenen Erläuterungen in vierteljährlichen Intervallen.
            
         
         
            Artikel 6
            Format und Intervalle der Meldungen von kleinen und nicht verflochtenen Wertpapierfirmen
            
               (1)   Kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen melden die in den Meldebögen des Anhangs III dieser Verordnung festgelegten Informationen unter Beachtung der in Anhang IV dieser Verordnung enthaltenen Erläuterungen in jährlichen Intervallen. Wertpapierfirmen, die die in Artikel 43 Absatz 1 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 vorgesehene Ausnahme in Anspruch nehmen, sind von der Verpflichtung zur Übermittlung der im Meldebogen IF 09.01 des Anhangs III dieser Verordnung festgelegten Informationen befreit.
            
         
         
            Artikel 7
            Format und Intervalle der Meldungen von Unternehmen, die unter die Anwendung des Artikels 8 der Verordnung (EU) 2019/2033 fallen
            Abweichend von Artikel 4 der vorliegenden Verordnung melden Unternehmen im Sinne von Artikel 8 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033, die unter die Anwendung des genannten Artikels fallen, die in den Meldebögen des Anhangs VIII dieser Verordnung festgelegten Informationen unter Beachtung der im Anhang IX dieser Verordnung enthaltenen Erläuterungen in vierteljährlichen Intervallen.
         
         
            Artikel 8
            Datengenauigkeit und Informationen im Zusammenhang mit der Übermittlung
            
               (1)   Die Wertpapierfirmen übermitteln die in dieser Verordnung genannten Informationen in den von den zuständigen Behörden festgelegten Datenaustausch- und Präsentationsformaten und beachten dabei die Datenpunktdefinition des Datenpunktmodells und die Validierungsformeln in Anhang V ebenso wie Folgendes:
               
                           a)
                        
                        
                           Nicht erforderliche oder nicht zutreffende Informationen werden nicht in die Datenmeldung aufgenommen.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Numerische Werte werden als Fakten gemäß den folgenden Standards übermittelt:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „monetär“ werden mit einer Mindestpräzision, die tausend Einheiten entspricht, ausgewiesen.
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „prozentual“ werden pro Einheit mit einer Mindestpräzision, die vier Dezimalstellen entspricht, ausgewiesen.
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „integer“ werden ohne Dezimalstellen mit einer Präzision, die Einheiten entspricht, gemeldet.
                                    
                                 
                     
            
               (2)   Die Wertpapierfirmen werden ausschließlich durch ihre Rechtsträgerkennung (LEI) gekennzeichnet. Juristische Personen und Gegenparteien, die keine Wertpapierfirma sind, werden — soweit vorhanden — durch ihre LEI gekennzeichnet.
            
            
               (3)   Die von den Wertpapierfirmen auf der Grundlage dieser Verordnung übermittelten Informationen werden durch folgende Angaben ergänzt:
               
                           a)
                        
                        
                           den Meldestichtag und die Bezugsperiode,
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           die Meldewährung,
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           den Rechnungslegungsstandard,
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           die Rechtsträgerkennung (LEI) des meldenden Instituts,
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           den Konsolidierungskreis.
                        
                     
         
         KAPITEL II
         
            ÖFFENTLICHE OFFENLEGUNGEN VON WERTPAPIERFIRMEN
         
         
            Artikel 9
            Offenlegungsgrundsätze
            
               (1)   Die gemäß dieser Verordnung offenzulegenden Informationen unterliegen den folgenden Grundsätzen:
               
                           a)
                        
                        
                           Offenlegungen unterliegen dem gleichen Niveau der internen Prüfung, das für die in den Abschlüssen der Wertpapierfirmen enthaltenen Geschäftsberichte gilt.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Offenlegungen sind klar und werden in einer für die Nutzer verständlichen Form vorgelegt und über ein zugängliches Medium mitgeteilt. Wichtige Meldungen werden hervorgehoben und sind leicht auffindbar. Komplexe Themen werden in einer einfachen Sprache erläutert. Zusammengehörige Informationen werden zusammen vorgelegt.
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           Offenlegungen sind aussagekräftig und über Zeiträume hinweg konsistent, damit Nutzer der Informationen diese über die Offenlegungszeiträume hinweg vergleichen können.
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           Quantitativen Offenlegungen werden eine qualitative Erklärung und andere ergänzende Informationen beigefügt, die unter Umständen erforderlich sind, damit die Nutzer dieser Informationen diese verstehen können, wobei insbesondere darauf hingewiesen wird, wenn eine bestimmte Offenlegung gegenüber den in vorhergehenden Offenlegungen enthaltenen Informationen wesentliche Änderungen aufweist.
                        
                     
         
         
            Artikel 10
            Offenlegung der Eigenmittel durch Wertpapierfirmen
            Die Wertpapierfirmen legen Eigenmittel gemäß Artikel 49 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 unter Verwendung der Meldebögen in Anhang VI dieser Verordnung und unter Beachtung der in Anhang VII dieser Verordnung enthaltenen einschlägigen Erläuterungen offen.
         
         
            Artikel 11
            Allgemeine Offenlegungsbestimmungen
            
               (1)   Legen Wertpapierfirmen in Artikel 10 dieser Verordnung genannte Informationen offen, stellen sie sicher, dass die numerischen Werte als Fakten und im Einklang mit den folgenden Vorgaben übermittelt werden:
               
                           a)
                        
                        
                           Quantitative monetäre Daten werden mit einer Mindestpräzision offengelegt, die tausend Einheiten entspricht.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Quantitative Daten, die als „prozentual“ offengelegt werden, sind pro Einheit mit einer Mindestpräzision von vier Dezimalstellen anzugeben.
                        
                     
            
               (2)   Legen Wertpapierfirmen in Artikel 10 dieser Verordnung genannte Informationen offen, stellen sie sicher, dass die Daten mit allen folgenden Informationen verknüpft sind:
               
                           a)
                        
                        
                           dem Offenlegungsstichtag und der Bezugsperiode,
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           der Offenlegungswährung,
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           dem Namen und gegebenenfalls der Rechtsträgerkennung (LEI) des offenlegenden Instituts,
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           gegebenenfalls dem Rechnungslegungsstandard,
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           gegebenenfalls dem Konsolidierungskreis.
                        
                     
         
         KAPITEL III
         
            SCHLUSSBESTIMMUNGEN
         
         
            Artikel 12
            Inkrafttreten
            Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
         
         
            Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
            Brüssel, den 10. Dezember 2021
            
               
                  Für die Kommission
               
               
                  Die Präsidentin
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  ABl. L 314 vom 5.12.2019, S. 1.
         
            (2)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).
         
            (3)  Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission vom 17. Dezember 2020 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates auf die aufsichtlichen Meldungen der Institute und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 (ABl. L 97 vom 19.3.2021, S. 1).
      
      
         
            ANHANG I
            MELDUNG FÜR WERTPAPIERFIRMEN, DIE WEDER KLEINE NOCH NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN SIND
            
                        
                           MELDEBÖGEN FÜR WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                  
                        
                           Meldebogennummer
                        
                     
                     
                        
                           Meldebogencode
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung des Meldebogens/der Meldebogengruppe
                        
                     
                     
                        
                           Kurzbezeichnung
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL: Höhe, Zusammensetzung, Anforderungen und Berechnung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Eigenmittel
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2.1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2.2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Kapitalquoten
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Berechnungen der Gesamtanforderung für K-Faktoren
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Umfang der Tätigkeit – Überprüfung der Schwellenwerte
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-FAKTOR-ANFORDERUNGEN – ZUSÄTZLICHE ANGABEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6.1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Verwaltete Vermögenswerte – zusätzliche Angaben AUM
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6.2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Durchschnittlicher monatlicher AUM-Gesamtwert
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6.3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Gehaltene Kundengelder – zusätzliche Angaben CMH
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6.4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Durchschnittlicher täglicher CMH-Gesamtwert
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6.5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte – zusätzlich Angaben ASA
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6.6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Durchschnittlicher täglicher ASA-Gesamtwert
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6.7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Bearbeitete Kundenaufträge – zusätzliche Angaben COH
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6.8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Durchschnittlicher täglicher COH-Gesamtwert
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6.9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        K-Nettopositionsrisiko – zusätzliche Angaben K-NPR
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6.10
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Geleisteter Einschuss – zusätzliche Angaben CMG
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6.11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Ausfall der Gegenpartei – zusätzliche Angaben TCD
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6.12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Täglicher Handelsstrom – zusätzliche Angaben DTF
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6.13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Durchschnittlicher täglicher DTF-Gesamtwert
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KONZENTRATIONSRISIKEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON – zusätzliche Angaben
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8.1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Grad des Konzentrationsrisikos – gehaltene Kundengelder
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8.2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Grad des Konzentrationsrisikos – verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8.3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Grad des Konzentrationsrisikos – Gesamtbetrag des deponierten Bankguthabens
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8.4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Grad des Konzentrationsrisikos – Gesamtbetrag der Gewinne
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8.5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Risikopositionen im Handelsbuch
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8.6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Im Anlagenbuch gehaltene und außerbilanzielle Posten
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Liquiditätsanforderungen
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 – ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I1)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Anrechenbarer Gewinn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 – EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I2.1)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Eigenmittelanforderung
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanente Mindestkapitalanforderung
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Anforderung für fixe Gemeinkosten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Gesamtanforderung für K-Faktoren
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Übergangseigenmittelanforderungen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Übergangsanforderung auf der Grundlage der Eigenmittelanforderungen der CRR
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Übergangsanforderung auf der Grundlage der Anforderungen für fixe Gemeinkosten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die zuvor nur unter eine Anfangskapitalanforderung fielen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Übergangsanforderung auf der Grundlage von Anfangskapitalanforderungen bei Zulassung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die nicht für das Erbringen bestimmter Dienstleistungen zugelassen sind
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Übergangsanforderung von mindestens 250 000  EUR
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Zusatzinformationen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Zusätzliche Eigenmittelanforderung
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Empfehlungen zu zusätzlichen Eigenmitteln
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen insgesamt
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02– KAPITALQUOTEN (IF2.2)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Harte Kernkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Kernkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Eigenkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) der Gesamteigenmittel
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 – BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Davon: Feste Ausgaben von Dritten im Namen der Wertpapierfirmen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-)Gesamtabzüge
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-)Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)Gewinnbeteiligungen der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Sonstige diskretionäre Gewinnausschüttungen und sonstige variable Vergütungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Zu entrichtende geteilte Provisionen und Entgelte
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Gebühren, Vermittlungsgebühren und sonstige an zentrale Gegenparteien entrichtete Entgelte, die den Kunden in Rechnung gestellt werden
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Entgelte an vertraglich gebundene Vermittler
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (-)An Kunden entrichtete Zinsen auf Kundengelder, sofern dies nach eigenem Ermessen der Firma geschieht
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)Einmalige Aufwendungen aus unüblichen Tätigkeiten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Aufwendungen aus Steuern
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Vertragliche Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevereinbarungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Rohstoffausgaben
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits von den Eigenmitteln abgezogen wurden
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Voraussichtliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Schwankungen der fixen Gemeinkosten (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00– BERECHNUNG DER GESAMTANFORDERUNGEN FÜR K-FAKTOREN (I4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           GESAMTANFORDERUNG FÜR K-FAKTOREN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Kundenrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Verwaltete Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Gehaltene Kundengelder – auf getrennten Konten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Gehaltene Kundengelder – auf nicht getrennten Konten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Bearbeitete Kundenaufträge – Kassageschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Bearbeitete Kundenaufträge – Derivatgeschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Marktrisiko
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Anforderungen für das K-Nettopositionsrisiko
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Geleisteter Einschuss
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Firmenrisiko
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Ausfall der Handelsgegenpartei
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Täglicher Handelsstrom – Kassageschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Täglicher Handelsstrom – Derivatgeschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Anforderungen für das K-Konzentrationsrisiko
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – UMFANG DER TÄTIGKEIT – ÜBERPRÜFUNG DER SCHWELLENWERTE (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge – Kassageschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge – Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom – Kassa- und Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisiko
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bilanzielle und außerbilanzielle Gesamtsumme
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinierte jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Gruppeninterner Teil der jährlichen Bruttoeinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Annahme und Übermittlung von Aufträgen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Ausführung von Aufträgen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Handel für eigene Rechnung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Portfolioverwaltung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Anlageberatung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Übernahme der Emission von Finanzinstrumenten/Platzierung mit fester Übernahmeverpflichtung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Platzierung ohne feste Übernahmeverpflichtung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Verwahrung und der Verwaltung von Finanzinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Gewährung von Krediten oder Darlehen an Anleger
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Beratung von Unternehmen hinsichtlich der Kapitalstrukturierung, der branchenspezifischen Strategie und damit zusammenhängender Fragen sowie Beratung und Dienstleistungen bei Unternehmensfusionen und -aufkäufen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Devisengeschäften
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Davon: Wertpapier- und Finanzanalyse
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Übernahme von Emissionen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Davon: Wertpapierdienstleistungen und Nebentätigkeiten im Zusammenhang mit zugrunde liegenden Derivatgeschäften
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   K-Faktor – zusätzliche Angaben (I 06)
            
            
               I 06.01   Verwaltete Vermögenswerte – zusätzliche Angaben AUM
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-1
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        AUM-Gesamtbetrag (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Davon: AUM – Verwaltete Vermögenswerte im Rahmen der Portfolioverwaltung mit Ermessensspielraum
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Davon: Förmlich auf anderes Unternehmen übertragene AUM
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM – Laufende nichtdiskretionäre Beratung
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   Monatlicher Wert der verwalteten Vermögenswerte
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monatsendwerte
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t-3
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-4
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-5
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-6
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-7
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-8
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-9
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-10
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-11
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-12
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-13
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-14
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-15
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-16
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Monatlicher Gesamtwert der verwalteten Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Monatlicher Wert der verwalteten Vermögenswerte – Portfolioverwaltung mit Ermessensspielraum
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Davon: Förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Monatlicher Wert der verwalteten Vermögenswerte – Laufende nichtdiskretionäre Beratung
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Gehaltene Kundengelder – zusätzliche Angaben CMH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-1
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CMH – auf getrennten Konten (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CMH – auf nicht getrennten Konten (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   Durchschnittlicher täglicher Gesamtwert der gehaltenen Kundengelder
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Gesamtwerts der gehaltenen Kundengelder
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t-3
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-4
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-5
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-6
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-7
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-8
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-9
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Täglicher Gesamtwert der gehaltene Kundengelder – auf getrennten Konten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Täglicher Gesamtwert der gehaltene Kundengelder – auf nicht getrennten Konten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte – zusätzliche Angaben ASA
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-1
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        ASA-Gesamtbetrag (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Davon: Förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Davon: Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, die der Wertpapierfirma förmlich übertragen wurden
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Durchschnittlicher täglicher Gesamtwert der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte der täglichen ASA-Gesamtwerte
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t-3
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-4
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-5
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-6
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-7
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-8
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-9
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Davon: Förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Davon: Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, die der Wertpapierfirma förmlich übertragen wurden
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Bearbeitete Kundenaufträge – zusätzliche Angaben COH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-1
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH – Kassageschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           COH – Derivatgeschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   Durchschnittlicher täglicher Gesamtwert der bearbeiteten Kundenaufträge
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t-3
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-4
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-5
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-6
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-7
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der bearbeiteten Kundenaufträge – Barwert
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der bearbeiteten Kundenaufträge – Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   K-Nettopositionsrisiko – zusätzliche Angaben K-NPR
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren/Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert nach Standardansatz
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Positionsrisiko
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Eigenkapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Schuldtitel
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Davon: Verbriefungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Besonderer Ansatz für Positionsrisiken in OGA
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Fremdwährungsrisiko
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Warenpositionsrisiko
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Auf internen Modellen basierender Ansatz
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Geleisteter Einschuss – zusätzliche Angaben CMG
            
            
                        
                           Clearingmitglied
                        
                     
                     
                        
                           Beitrag zum Gesamteinschussbetrag auf Tagesbasis am Tag
                        
                     
                  
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           des höchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                     
                        
                           des zweithöchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                     
                        
                           des dritthöchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   Ausfall der Gegenpartei – TCD Zusätzliche Angaben
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert
                        
                     
                     
                        
                           Wiederbeschaffungskosten (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Potenzieller künftiger Risikopositionswert (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Sicherheiten (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Aufschlüsselung nach Methode für die Ermittlung des Risikopositionswerts
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Anwendung der IFR: K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternative Ansätze: Risikopositionswert gemäß CRR bestimmt
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Vereinfachter SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ursprungsrisikomethode
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternative Ansätze: Vollständige Anwendung des CRR-Rahmens
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Zusatzinformation: CVA-Komponente
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        davon: Gemäß CRR-Rahmen berechnet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Aufschlüsselung nach Art der Gegenpartei
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Zentralstaaten, Zentralbanken und sonstige öffentliche Stellen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Andere Gegenparteien
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Täglicher Handelsstrom – DTF zusätzliche Angaben
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-1
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        DTF-Gesamtbetrag – Kassageschäfte (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        DTF-Gesamtbetrag – Derivatgeschäfte (Durchschnittsbeträge)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   Durchschnittswert der gesamten täglichen Handelsströme
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Handelsstroms
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Monat t-3
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-4
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-5
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-6
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-7
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-8
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-9
                        
                     
                     
                        
                           Monat t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Täglicher Handelsstrom – Kassageschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Täglicher Handelsstrom – Derivatgeschäfte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 – K-CON – zusätzliche Angaben (I7)
            
            
                        
                           ID der Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           Risikopositionen im Handelsbuch, die die in Artikel 37 Absatz 1 der IFR festgelegten Obergrenzen überschreiten
                        
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        
                           Art der Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert (als % der Eigenmittel)
                        
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderung für den Risikopositionsgesamtwert (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Überschreitung des Risikopositionswerts (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           Dauer der Überschreitung (in Tagen)
                        
                     
                     
                        
                           K-CON Eigenmittelanforderung für die Überschreitung (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 – KONZENTRATIONSRISIKO – Artikel 54 IFR (I8)
            
            
               I 08.01   Grad des Konzentrationsrisikos – gehaltene Kundengelder
            
            
                        
                           Institute
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der gehaltenen Kundengelder zum Meldestichtag
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        Prozentsatz der bei diesem Institut gehaltenen Kundengelder
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Grad des Konzentrationsrisikos – verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
            
            
                        
                           Institute
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte zum Meldestichtag
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        Prozentsatz der bei diesem Institut hinterlegten Wertpapiere von Kunden
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   Grad des Konzentrationsrisikos – Gesamtbetrag des deponierten Bankguthabens
            
            
                        
                           Einrichtung
                        
                     
                     
                        
                           Eigene Barmittel des Unternehmens – 5 größte Risikopositionen
                        
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        
                           Betrag des Bankguthabens der Firma beim Institut
                        
                     
                     
                        Prozentsatz des Bankguthabens der Firma, das beim Institut deponiert wurde
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Grad des Konzentrationsrisikos – Gesamtbetrag der Gewinne
            
            
                        
                           Kunden
                        
                     
                     
                        
                           Gewinne – 5 größte Risikopositionen
                        
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der Gewinne von diesem Kunden
                        
                     
                     
                        
                           Zins- und Dividendenerträge
                        
                     
                     
                        
                           Gebühren und Provisionen und sonstige Erträge
                        
                     
                  
                        
                           aus Handelsbuchpositionen generierter Betrag
                        
                     
                     
                        
                           aus Anlagenbuchpositionen generierter Betrag
                        
                     
                     
                        
                           davon: aus außerbilanziellen Posten generierter Betrag
                        
                     
                     
                        Prozentsatz der Zins- und Dividendenerträge von diesem Kunden
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                     
                        Prozentsatz der Gebühren und Provisionen und sonstigen Erträge von diesem Kunden
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Risikopositionen im Handelsbuch
            
            
                        
                           Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           5 größte Risikopositionen im Handelsbuch
                        
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Risikoposition gegenüber dieser Gegenpartei in Bezug auf die Eigenmittel der Firma (nur Handelsbuchpositionen)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Im Anlagenbuch gehaltene und außerbilanzielle Posten
            
            
                        
                           Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           5 größte Gesamtrisikopositionen (einschließlich im Anlagenbuch gehaltene und außerbilanzielle Posten)
                        
                     
                  
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Risikoposition in Bezug auf die Eigenmittel der Firma (einschließlich außerbilanziellen Vermögenswerten und Posten im Anlagenbuch)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 – LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Liquiditätsanforderung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Kundengarantien
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der liquiden Aktiva
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Unbelastete kurzfristige Einlagen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der anrechenbaren Forderungen, die innerhalb von 30 Tagen eingezogen werden
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Münzen und Banknoten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Abziehbare Zentralbankreserven
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Zentralbank-Aktiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Zentralstaat-Aktiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Aktiva von regionalen/lokalen Gebietskörperschaften
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Aktiva von öffentlichen Stellen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Ansetzbare Zentralstaat- oder Zentralbank-Aktiva in Landes- oder Fremdwährung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Aktiva von Kreditinstituten (von Instituten, die durch einen Mitgliedstaat bzw. einen Geber von Förderdarlehen geschützt sind)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Aktiva von multilateralen Entwicklungsbanken und internationalen Organisationen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Gedeckte Schuldverschreibungen äußerst hoher Qualität
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 2A
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Aktiva von Regionalregierungen, lokalen Gebietskörperschaften oder öffentlichen Stellen (Mitgliedstaat, Risikogewicht 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Aktiva der Zentralbank oder einer Zentral-/Regionalregierung, lokalen Gebietskörperschaft oder öffentlichen Stelle (Drittland, Risikogewicht 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Bonitätsstufe 2)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Drittland, Bonitätsstufe 1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Unternehmensschuldverschreibungen (Bonitätsstufe 1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 2 B
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Forderungsgedeckte Wertpapiere
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Unternehmensschuldverschreibungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Aktien (wichtiger Aktienindex)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Eingeschränkt nutzbare zugesagte Liquiditätsfazilitäten von Zentralbanken
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Risikogewicht 35 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Qualifizierte Anteile oder Aktien von OGA
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der sonstigen berücksichtigungsfähigen Finanzinstrumente
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANHANG II
            MELDUNG FÜR WERTPAPIERFIRMEN, DIE WEDER KLEINE NOCH NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN SIND
            Inhaltsverzeichnis
            
                        TEIL I:
                     
                     ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
                     68
                  
                        1.
                     
                     Aufbau und Konventionen
                     68
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     68
                  
                        1.2
                     
                     Nummerierungskonvention
                     68
                  
                        1.3
                     
                     Vorzeichenkonvention
                     68
                  
                        1.4
                     
                     Aufsichtliche Konsolidierung
                     68
                  
                        TEIL II:
                     
                     MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
                     
                     69
                  
                        1.1
                     
                     Allgemeine Bemerkungen
                     69
                  
                        1.2
                     
                     I 01.00 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I 1)
                     69
                  
                        1.2.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     69
                  
                        1.3
                     
                     I 02.01 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I 2.1)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     76
                  
                        1.4
                     
                     I 02.02 — KAPITALQUOTEN (I 2.2)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     78
                  
                        1.5
                     
                     I 03.00 — BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     78
                  
                        1.6
                     
                     I 04.00 — BERECHNUNG DER K-FAKTOR-ANFORDERUNGEN (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
                     
                     83
                  
                        2.1
                     
                     I 05.00 — UMFANG DER TÄTIGKEIT — ÜBERPRÜFUNG DES SCHWELLENWERTS (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K-FAKTOR-ANFORDERUNGEN — ZUSÄTZLICHE ANGABEN
                     
                     86
                  
                        3.2
                     
                     I 06.01 — VERWALTETE VERMÖGENSWERTE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.1)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     24
                  
                        3.3
                     
                     I 06.02 — MONATLICH VERWALTETES VERMÖGEN (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     87
                  
                        3.4
                     
                     I 06.03 — GEHALTENE KUNDENGELDER — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     88
                  
                        3.5
                     
                     I 06.04 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER GEHALTENEN KUNDENGELDER (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     89
                  
                        3.6
                     
                     I 06.05 — VERWAHRTE UND VERWALTETE VERMÖGENSWERTE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     89
                  
                        3.7
                     
                     I 06.06 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER VERWAHRTEN UND VERWALTETEN VERMÖGENSWERTE (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     90
                  
                        3.8
                     
                     I 06.07 — BEARBEITETE KUNDENAUFTRÄGE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     91
                  
                        3.9
                     
                     I 06.08 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER BEARBEITETEN KUNDENAUFTRÄGE (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     91
                  
                        3.10
                     
                     I 06.09 — K-NETTOPOSITIONSRISIKO — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.9)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     93
                  
                        3.11
                     
                     I 06.10 — GELEISTETER EINSCHUSS — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     94
                  
                        3.12
                     
                     I 06.11 — AUSFALL DER GEGENPARTEI — ZUSÄTZLICHE ANGABEN TCD (I 6.11)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     95
                  
                        3.13
                     
                     I 06.12 — TÄGLICHER HANDELSSTROM — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     96
                  
                        3.14
                     
                     I 06.13 — DURCHSCHNITTLICHER WERT DER TÄGLICHEN HANDELSSTRÖME (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     98
                  
                        
                           4
                        
                     
                     
                        MELDUNG DES KONZENTRATIONSRISIKOS
                     
                     98
                  
                        4.1
                     
                     Allgemeine Bemerkungen
                     98
                  
                        4.2
                     
                     I 07.00 — K-CON — ZUSATZANGABEN (I7)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GEHALTENE KUNDENGELDER (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     99
                  
                        4.4
                     
                     I 08.02 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — VERWAHRTE UND VERWALTETE VERMÖGENSWERTE (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     101
                  
                        4.5
                     
                     I 08.03 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GESAMTBETRAG DES DEPONIERTEN BANKGUTHABENS (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     101
                  
                        4.6
                     
                     I 08.04 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GESAMTBETRAG DER GEWINNE (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     102
                  
                        4.7
                     
                     I 08.05 — RISIKOPOSITIONEN IM HANDELSBUCH (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     103
                  
                        4.8
                     
                     I 08.06 — IM ANLAGENBUCH GEHALTENE UND AUßERBILANZIELLE POSTEN (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     Anweisungen zu bestimmten Spalten
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00 — LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     106
                  
               TEIL I:   ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
            
            1.   Aufbau und Konventionen
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Insgesamt besteht der Rahmen aus den folgenden Informationsblöcken:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Eigenmittel,
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Berechnungen der Eigenmittelanforderungen,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Umfang der Tätigkeit in Bezug auf die Bedingungen nach Artikel 12 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033,
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Berechnungen der K-Faktor-Anforderungen,
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Anforderungen für das Konzentrationsrisiko,
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Liquiditätsanforderungen.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Zu jedem Meldebogen werden Rechtsgrundlagen angegeben. Dieser Teil der Verordnung umfasst nähere Angaben zu allgemeineren Aspekten der Meldungen in den einzelnen Meldebogenblöcken, Erläuterungen zu bestimmten Positionen sowie Validierungsregeln.
                     
                  1.2   Nummerierungskonvention
            
                     
                        3.
                     
                     
                        In allen Bezugnahmen auf die Spalten, Zeilen und Zellen der Meldebögen folgt das Dokument den unter den Punkten 4 bis 7 festgelegten Kennzeichnungskonventionen. Von diesen Zahlencodes wird in den Validierungsregeln ausführlich Gebrauch gemacht.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In den Erläuterungen wird folgende allgemeine Notation verwendet: {Meldebogen; Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen: {Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Bei Meldebögen mit nur einer Spalte wird nur auf die Zeilen Bezug genommen: {Meldebogen; Zeile}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Um auszudrücken, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen* verwendet.
                     
                  1.3   Vorzeichenkonvention
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jeder Betrag, um den die Eigenmittel oder die Eigenmittelanforderungen oder die Liquiditätsanforderungen erhöht werden, ist als Positivwert anzugeben. Beträge dagegen, um die die Eigenmittel oder Eigenmittelanforderungen insgesamt vermindert werden, sind als negativer Wert auszuweisen. Steht vor der Bezeichnung einer Position ein negatives Vorzeichen (-), wird davon ausgegangen, dass für die betreffende Position kein positiver Wert ausgewiesen wird.
                     
                  1.4   Aufsichtliche Konsolidierung
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Sofern keine Ausnahme gewährt wurde, gelten die Verordnung (EU) 2019/2033 und die Richtlinie (EU) 2019/2034 für Wertpapierfirmen auf Einzelbasis und auf konsolidierter Basis, wobei die Meldepflichten von Teil 7 der Verordnung (EU) 2019/2033 eingeschlossen sind. In Artikel 4 Absatz 1 Nummer 11 der Verordnung (EU) 2019/2033 wird eine konsolidierte Basis als das Ergebnis der Anwendung der Bestimmungen von Verordnung (EU) 2019/2033 auf eine Wertpapierfirmengruppe angesehen, so als ob die Unternehmen der Gruppe eine einzige Wertpapierfirma bilden. Nach Anwendung von Artikel 7 der Verordnung (EU) 2019/2033 erfüllen die Wertpapierfirmengruppen die Meldepflichten in allen Meldebögen gemäß ihrem aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis (der sich von ihrem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke unterscheiden kann).
                     
                  
               TEIL II:   MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
            
            
               1.   EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
            
            1.1   Allgemeine Bemerkungen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Der Abschnitt mit der Übersicht über Eigenmittel enthält Informationen über die Eigenmittel und die Eigenmittelanforderungen einer Wertpapierfirma. Er besteht aus zwei Meldebögen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 01.00 enthält die Zusammensetzung der Eigenmittel im Besitz einer Wertpapierfirma: hartes Kernkapital (CET1), zusätzliches Kernkapital (AT1) und Ergänzungskapital (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Die Meldebögen I 02.01 und I 02.02 enthalten die Summe der Eigenmittelanforderungen, die permanente Mindestkapitalanforderung, die Anforderung für fixe Gemeinkosten und die K-Faktor-Anforderung insgesamt, etwaige zusätzliche Eigenmittelanforderungen und Empfehlungen sowie Übergangseigenmittelanforderungen und Kapitalquoten.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 03.00 enthält Informationen hinsichtlich der Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 04.00 enthält die Anforderungen und den Betrag des K-Faktors.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        In den Posten in diesen Meldebögen werden keine Übergangsbestimmungen berücksichtigt (Bruttobeträge). Dies bedeutet, dass die Zahlen (sofern die Eigenmittelanforderungen während der Übergangszeit nicht ausdrücklich angegeben werden) gemäß den endgültigen Vorschriften berechnet werden (d. h. so, als ob die Übergangsbestimmungen nicht bestünden).
                     
                  1.2   I 01.00 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I 1)
            1.2.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von Kernkapital und Ergänzungskapital.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                        Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                        Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                        Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0070 und 0080 ist auszuweisen.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 werden einbehaltene Gewinne als „die nach Zuweisung des endgültigen Ergebnisses gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen fortgeschriebenen Gewinne und Verluste“ definiert.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Anrechenbarer Gewinn
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 121 und Artikel 26 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Artikel 26 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gestattet, dass Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende nach vorheriger Erlaubnis der zuständigen Behörden in die einbehaltenen Gewinne aufgenommen werden, wenn bestimme Voraussetzungen erfüllt sind.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Sonstige Rücklagen
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung anzugeben.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                        
                        Artikel 84 Absatz 1, Artikel 85 Absatz 1, Artikel 87 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Summe aller Minderheitsbeteiligungen von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten harten Kernkapital zugerechnet werden.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Sonstige Fonds
                        
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                        
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0150 und 0190-0280 ist anzugeben.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigenes hartes Kernkapital, das sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befindet. Vorbehaltlich der in Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht auszuweisen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Von der Wertpapierfirma gehaltene Instrumente des harten Kernkapitals (CET 1).
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Von der Wertpapierfirma gehaltene Instrumente des harten Kernkapitals (CET 1).
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 114, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f) und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                        
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts zu verstehen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0150 bis 0270 enthalten
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu zusätzlichen Minderheitsbeteiligungen (Artikel 479 und 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0040 bis 0280 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0310 bis 0330 und 0410 ist anzugeben.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0340 und 0380 bis 0400 ist anzugeben.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 56 Buchstabe a und Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz der Wertpapierfirma befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 57der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 56 Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0340 bis 0390 enthalten sind.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum zusätzlichen Kernkapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 85 und 86 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge des qualifizierten zusätzlichen Kernkapitals von Tochterunternehmen, die im konsolidierten zusätzlichen Kernkapital einbezogen sind, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen Kapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im zusätzlichen Kernkapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen am qualifizierten, dem konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zugerechnetem zusätzlichen Kernkapital.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0300 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0310 bis 0400 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0430 bis 0450 und 0520 ist anzugeben.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe a und Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 Buchstabe b Ziffer i, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht auszuweisen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 114, Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 126, Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27, Artikel 66 Buchstabe d, Artikel 68, 69 und 79 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Positionen der Wertpapierfirma in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche (gemäß Definition in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält, werden in voller Höhe abgezogen.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum Ergänzungskapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 87 und 88 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge der qualifizierten Eigenmittel von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechnet werden, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen qualifizierten Ergänzungskapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im Ergänzungskapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen an den qualifizierten, dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechneten Eigenmitteln.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0420 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 0430 bis 0510 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  1.3   I 02.01 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I 2.1)
            1.3.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderung
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Betrag entspricht dem Betrag ohne Anwendung von Artikel 57 Absätze 3, 4 oder 6 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der in dieser Zeile auszuweisende Betrag entspricht dem Höchstbetrag, der in den Zeilen 0020, 0030 und 0040 ausgewiesen wurde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanente Mindestkapitalanforderung
                        
                        Artikel 14 der Verordnung (EU) 2019/2033
                        Der Betrag entspricht dem Betrag ohne Anwendung von Artikel 57 Absätze 3, 4 oder 6 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 13 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Betrag entspricht dem Betrag ohne Anwendung von Artikel 57 Absätze 3, 4 oder 6 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gesamtanforderung für K-Faktoren
                        
                        Artikel 15 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Betrag entspricht dem Betrag ohne Anwendung von Artikel 57 Absätze 3, 4 oder 6 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050-0100
                     
                     
                        
                           Übergangseigenmittelanforderungen
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage der Eigenmittelanforderungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                        Artikel 57 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage der Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 57 Absatz 3 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die zuvor nur unter eine Anfangskapitalanforderung fielen
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage von Anfangskapitalanforderungen bei Zulassung
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die nicht für das Erbringen bestimmter Dienstleistungen zugelassen sind
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung von mindestens 250 000  EUR
                        
                        Artikel 57 Absatz 6 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110-0130
                     
                     
                        
                           Zusatzinformationen
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Zusätzliche Eigenmittelanforderung
                        
                        Artikel 40 der Richtlinie (EU) 2019/2034.
                        Zusätzliche erforderliche Eigenmittel gemäß dem SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Empfehlungen zu zusätzlichen Eigenmitteln
                        
                        Artikel 41 der Richtlinie (EU) 2019/2034.
                        Zusätzliche erforderliche Eigenmittel nach Empfehlungen zu zusätzlichen Eigenmitteln.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderungen insgesamt
                        
                        Die gesamten Eigenmittelanforderungen einer Wertpapierfirma setzen sich aus der Summe ihrer Eigenmittelanforderungen am Meldestichtag, den zusätzlichen Eigenmittelanforderungen wie in Zeile 0110 angegeben, und den Empfehlungen zu zusätzlichen Eigenmitteln, wie in Zeile 0120 angegeben, zusammen.
                     
                  1.4   I 02.02 — KAPITALQUOTEN (I 2.2)
            1.4.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Harte Kernkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 11 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des harten Kernkapitals
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit des harten Kernkapitals in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kernkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 11 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des Kernkapitals
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit des Kernkapitals in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Eigenkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe c und Artikel 11 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) der Gesamteigenmittel
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit der Eigenmittel in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  1.5   I 03.00 — BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I 3)
            1.5.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag beträgt mindestens 25 % der jährlichen fixen Gemeinkosten des Vorjahres (Zeile 0020).
                        Bei wesentlichen Änderungen entspricht der ausgewiesene Betrag den von der zuständigen Behörde gemäß Artikel 13 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auferlegten Anforderungen an fixe Gemeinkosten.
                        In den in Artikel 13 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Fällen entspricht der auszuweisende Betrag den voraussichtlichen fixen Gemeinkosten des laufenden Jahres (Zeile 0210).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wertpapierfirmen weisen die fixen Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung aus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gesamtkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der auszuweisende Betrag entspricht dem Betrag nach Gewinnausschüttung.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Davon: Feste Ausgaben von Dritten im Namen der Wertpapierfirmen
                        
                        Tätigen Dritte, einschließlich vertraglich gebundene Vermittler, feste Ausgaben im Namen der Wertpapierfirmen, die nicht bereits in dem in Absatz 1 genannten Jahresabschluss enthaltenen Gesamtkosten berücksichtigt sind, werden diese festen Ausgaben zu den Gesamtausgaben der Wertpapierfirma addiert. Ist eine Aufschlüsselung der Ausgaben der Dritten verfügbar, fügt die Wertpapierfirma von diesen festen Ausgaben nur die zu den Zahlen für die Gesamtausgaben hinzu, die der Wertpapierfirma zuzuordnen sind. Ist keine Aufschlüsselung verfügbar, fügt die Wertpapierfirma nur den Anteil der Ausgaben der Dritten zu den Zahlen für die Gesamtausgaben hinzu, der dem Businessplan der Wertpapierfirma entspricht.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (-)Gesamtabzüge
                        Neben den in Artikel 13 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 genannten Abzugsposten werden auch die folgenden Posten von den Gesamtausgaben abgezogen, wo sie gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen in den Gesamtausgaben aufgeführt werden:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    an zentrale Gegenparteien, Börsen und andere Handelsplätze und Zwischenmakler für das Ausführen, Erfassen oder Clearen von Geschäften entrichtete Gebühren, Vermittlungsgebühren und andere Entgelte, nur wenn sie den Kunden unmittelbar weitergegeben und in Rechnung gestellt werden. Hierin sind keine Gebühren und andere Entgelte zu berücksichtigen, die für die Beibehaltung der Mitgliedschaft oder für die Erfüllung von finanziellen Verpflichtungen zur Verlustbeteiligung gegenüber zentralen Gegenparteien, Börsen und anderen Handelsplätzen erforderlich sind.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    an Kunden entrichtete Zinsen für Kundengelder, wenn keinerlei Verpflichtung zur Zahlung solcher Zinsen besteht,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Aufwendungen aus Steuern, wenn sie im Zusammenhang mit den jährlichen Gewinnen der Wertpapierfirma fällig werden,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten,
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Zahlungen im Zusammenhang mit vertraglichen Gewinn- und Verlustübernahmevereinbarungen, nach denen die Wertpapierfirma verpflichtet ist, ihr Jahresergebnis nach Erstellung ihres Jahresabschlusses an das Mutterunternehmen zu übertragen,
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von den Eigenmitteln abgezogen wurden.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-)Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen werden als vom Nettogewinn der Wertpapierfirma im betreffenden Jahr abhängig angesehen, wenn die beiden folgenden Bedingungen erfüllt sind:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    Die abzuziehenden Prämien für Mitarbeiter oder sonstigen Vergütungen wurden bereits in dem Jahr vor dem Jahr der Zahlung an die Mitarbeiter gezahlt oder die Zahlung der Prämien oder sonstigen Vergütungen an Mitarbeiter hat keine Auswirkungen auf die Kapitalausstattung des Unternehmens im Jahr der Zahlung.
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    Für das laufende Jahr und die Folgejahre ist das Unternehmen nicht verpflichtet, weitere Prämien oder andere Zahlungen in Form einer Vergütung zu gewähren oder zuzuweisen, es sei denn, es erzielt in diesem Jahr einen Nettogewinn.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-)Beteiligungen der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter an Nettogewinnen
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Gewinnbeteiligung der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter werden auf der Grundlage der Nettogewinne berechnet.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-)Sonstige diskretionäre Gewinnausschüttungen und sonstige variable Vergütungen
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-)Zu entrichtende geteilte Provisionen und Entgelte
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-)Gebühren, Vermittlungsgebühren und sonstige an zentrale Gegenparteien entrichtete Entgelte, die den Kunden in Rechnung gestellt werden
                        
                        An zentrale Gegenparteien, Börsen und andere Handelsplätze und Zwischenmakler für das Ausführen, Erfassen oder Clearen von Geschäften entrichtete Gebühren, Vermittlungsgebühren und andere Entgelte, nur wenn sie den Kunden unmittelbar weitergegeben und in Rechnung gestellt werden. Hierin sind keine Gebühren und andere Entgelte zu berücksichtigen, die für die Beibehaltung der Mitgliedschaft oder für die Erfüllung von finanziellen Verpflichtungen zur Verlustbeteiligung gegenüber zentralen Gegenparteien, Börsen und anderen Handelsplätzen erforderlich sind.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-)Entgelte an vertraglich gebundene Vermittler
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe e der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (-)An Kunden entrichtete Zinsen auf Kundengelder, sofern dies nach eigenem Ermessen der Firma geschieht
                        
                        an Kunden entrichtete Zinsen für Kundengelder, wenn keinerlei Verpflichtung zur Zahlung solcher Zinsen besteht,
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-)Einmalige Aufwendungen aus unüblichen Tätigkeiten
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-)Aufwendungen aus Steuern
                        
                        Aufwendungen aus Steuern, wenn sie im Zusammenhang mit den jährlichen Gewinnen der Wertpapierfirma fällig werden.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-)Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten
                        
                        Verluste aufgrund des Handels für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-)Vertragliche Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevereinbarungen
                        
                        Zahlungen im Zusammenhang mit vertraglichen Gewinn- und Verlustübernahmevereinbarungen, nach denen die Wertpapierfirma verpflichtet ist, ihr Jahresergebnis nach Erstellung ihres Jahresabschlusses an das Mutterunternehmen zu übertragen,
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-)Rohstoffausgaben
                        
                        Waren- und Emissionszertifikatehändler können Ausgaben für Rohstoffe im Zusammenhang mit einer Wertpapierfirma, die mit Derivaten der zugrunde liegenden Ware handelt, abziehen.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-)Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken
                        
                        Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-)Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits von den Eigenmitteln abgezogen wurden
                        
                        Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von den Eigenmitteln abgezogen wurden.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Voraussichtliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres
                        
                        Die Vorausschätzung der fixen Gemeinkosten des laufenden Jahres nach Gewinnausschüttung.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Schwankungen der fixen Gemeinkosten (%)
                        
                        Der Betrag ist auszuweisen als absoluter Wert von:
                        [(Voraussichtliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres) — (jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres)]/(jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres).
                     
                  1.6   I 04.00 — BERECHNUNG DER K-FAKTOR-ANFORDERUNGEN (I 4)
            1.6.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           GESAMTANFORDERUNG FÜR K-FAKTOREN
                        
                        Artikel 15 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kundenrisiken
                        
                        Artikel 16 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die ausgewiesene Betrag ist die Summe der Zeilen 0030-0080.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 17 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Verwaltete Vermögenswerte enthalten die Portfolioverwaltung mit Ermessensspielraum und nichtdiskretionäre Vereinbarungen (Beratung).
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder — auf getrennten Konten
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 18 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder — auf nicht getrennten Konten
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 18 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 19 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge — Kassageschäfte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 und Artikel 20 Absatz 1 und Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge — Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 und Artikel 20 Absatz 1 und Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Marktrisiko
                        
                        Artikel 21 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die ausgewiesene Betrag ist die Summe der Zeilen 0100-0110.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Nettopositionsrisiko
                        
                        Artikel 22 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                        Artikel 23 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Firmenrisiko
                        
                        Artikel 24 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die ausgewiesene Betrag ist die Summe der Zeilen 0130-0160.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                        Artikel 26 sowie Artikel 24 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Kassageschäfte
                        
                        Für die Zwecke der Berechnung der K-Faktor-Anforderung wenden Wertpapierfirmen für die Meldung den Koeffizienten nach Artikel 15 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 an.
                        Bei angespannten Marktbedingungen wenden Wertpapierfirmen gemäß Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 einen angepassten Koeffizienten gemäß Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe a der technischen Regulierungsstandards an, um Anpassungen der K-DTF-Koeffizienten festzulegen.
                        Der Faktor für den täglichen Handelsstrom wird nach Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Derivatgeschäfte
                        
                        Für die Zwecke der Berechnung der K-Faktor-Anforderung wenden Wertpapierfirmen für die Meldung den Koeffizienten nach Artikel 15 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 an.
                        Bei angespannten Marktbedingungen wenden Wertpapierfirmen gemäß Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 einen angepassten Koeffizienten gemäß Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b der technischen Regulierungsstandards an, um Anpassungen der K-DTF-Koeffizienten festzulegen.
                        Der Faktor für den täglichen Handelsstrom wird nach Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Konzentrationsrisiko
                        
                        Artikel 37 Absatz 2, Artikels 39 sowie Artikel 24 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag
                        
                        Die Wertpapierfirmen melden den Betrag, der jedem der Faktoren entspricht, bevor sie jeden Faktor mit dem entsprechenden Koeffizienten multiplizieren.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                        Wird gemäß Artikel 16, 21 und 24 der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet.
                     
                  
               2.   KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
            
            2.1   I 05.00 — UMFANG DER TÄTIGKEIT — ÜBERPRÜFUNG DES SCHWELLENWERTS (I 5)
            2.1.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Wertpapierfirmen geben verwaltete diskretionäre und nichtdiskretionäre Vermögenswerte an.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge — Kassageschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge — Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b Ziffer ii der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Kassa- und Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisiko
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe g der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bilanzielle und außerbilanzielle Gesamtsumme
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinierte jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                        Der Wert der jährlichen Bruttogesamteinkünfte ohne die innerhalb der Gruppe erzielten Bruttoeinnahmen gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gruppeninterner Teil der jährlichen Bruttoeinkünfte
                        
                        Wert der innerhalb der Wertpapierfirmengruppe erzielten Bruttoeinnahmen gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Annahme und Übermittlung von Aufträgen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Ausführung von Aufträgen im Namen von Kunden
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Handel für eigene Rechnung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Davon: Einnahmen aus der Portfolioverwaltung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Davon: Einnahmen aus Anlageberatung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Übernahme der Emission von Finanzinstrumenten/Platzierung mit fester Übernahmeverpflichtung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Platzierung ohne feste Übernahmeverpflichtung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von MTF
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von OTF
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Verwahrung und der Verwaltung von Finanzinstrumenten
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Gewährung von Krediten oder Darlehen an Anleger
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Beratung von Unternehmen hinsichtlich der Kapitalstrukturierung, der branchenspezifischen Strategie und damit zusammenhängender Fragen sowie Beratung und Dienstleistungen bei Unternehmensfusionen und -aufkäufen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus Devisengeschäften
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Davon: Wertpapier- und Finanzanalyse
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Übernahme von Emissionen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Davon: Wertpapierdienstleistungen und Nebentätigkeiten im Zusammenhang mit zugrunde liegenden Derivatgeschäften
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU.
                     
                  
               3.   K-FAKTOR-ANFORDERUNGEN — ZUSÄTZLICHE ANGABEN
            
            3.1   Allgemeine Bemerkungen
            
                     
                        12.
                     
                     
                        In I 06.00 sind für alle K-Faktoren AUM, ASA, CMH, COH und DTF zwei Tabellen vorhanden.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Die erste Tabelle enthält in Spalten Angaben zum „Faktorbetrag“ für jeden Monat des Berichtsquartals. Der Faktorbetrag ist der Wert, der für die Berechnung jedes K-Faktors vor Anwendung des Koeffizienten aus Tabelle 1 in Artikel 15 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 verwendet wird.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Die zweite Tabelle enthält ausführliche Angaben, die für die Berechnung des Faktorbetrags erforderlich sind.
                        Im Falle von AUM entspricht dies dem Wert der verwalteten Vermögenswerte am letzten Tag des Monats gemäß Artikel 17 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Bei CMH, ASA, COH und DTF entspricht der gemeldete Wert dem Durchschnitt des Tageswerts des entsprechenden Indikators über den Monat.
                     
                  3.2   I 06.01 — VERWALTETE VERMÖGENSWERTE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.1)
            3.2.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           AUM-Gesamtbetrag (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der AUM-Gesamtwert als arithmetisches Mittel gemäß Artikel 17 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033. Die ausgewiesene Wert ist die Summe der Zeilen 0020 und 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Davon: AUM — Verwaltete Vermögenswerte im Rahmen der Portfolioverwaltung mit Ermessensspielraum
                        
                        Gesamtbetrag der Vermögenswerte, für die die Wertpapierfirma die Portfolioverwaltung im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 8 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt und die gemäß Artikel 17 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet wird.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: förmlich auf anderes Unternehmen übertragene AUM
                        
                        Artikel 17 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM — Laufende nichtdiskretionäre Beratung
                        
                        Gesamtbetrag der Vermögenswerte, in Bezug auf die die Wertpapierfirma eine Anlagenberatung im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 4 der Richtlinie 2014/65/EU kontinuierlich und nichtdiskretionär erbringt.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t
                        
                        AUM zum Ende des dritten Monats (d. h. des letzten Quartals) des Quartals, auf das sich der Bericht bezieht.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-1
                        
                        AUM für den zweiten Monat des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-2
                        
                        AUM für den ersten Monat des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  3.3   I 06.02 — MONATLICH VERWALTETES VERMÖGEN (I 6.2)
            3.3.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Monatlicher Gesamtwert der verwalteten Vermögenswerte
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Den monatlichen Gesamtwert der verwalteten Vermögenswerte zum letzten Geschäftstag des betreffenden Monats gemäß Artikel 17 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die ausgewiesene Betrag in dieser Zeile ist die Summe der Zeilen 0020 und 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Monatlicher Wert der verwalteten Vermögenswerte — Portfolioverwaltung mit Ermessensspielraum
                        
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem monatlichen Wert der Vermögenswerte, für die die Wertpapierfirma die Portfolioverwaltung im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 8 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt, am letzten Geschäftstag des betreffenden Monats gemäß Artikel 17 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                        
                        Artikel 17 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Monatlicher Wert der Vermögenswerte, deren Verwaltung förmlich auf ein anderes Unternehmen übertragen wurde, ausgewiesen mit Stand des letzten Geschäftstags des betreffenden Monats.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Monatlicher Wert der verwalteten Vermögenswerte — Laufende nichtdiskretionäre Beratung
                        
                        Gesamtbetrag der Vermögenswerte, in Bezug auf die die Wertpapierfirma eine Anlagenberatung im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 4 der Richtlinie 2014/65/EU kontinuierlich und nichtdiskretionär erbringt, ausgewiesen mit Stand des letzten Geschäftstags des betreffenden Monats.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0140
                     
                     
                        
                           Monatsendwerte
                        
                        Hier werden die Vermögenswerte am letzten Geschäftstag des betreffenden Monats gemäß Artikel 17 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  3.4   I 06.03 — GEHALTENE KUNDENGELDER — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.3)
            3.4.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CMH — auf getrennten Konten (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummern 28 und 49 der Verordnung (EU) 2019/2033 und Artikel 1 der technischen Regulierungsstandards zur Definition des Begriffs „getrenntes Konto“ (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Der ausgewiesene Wert ist das arithmetische Mittel der Tageswerte der CMH, wenn Kundengelder gemäß Artikel 18 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf getrennten Konten gehalten werden.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CMH — auf nicht getrennten Konten (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummern 28 und 49 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert ist das arithmetische Mittel der Tageswerte der CMH, wenn Kundengelder gemäß Artikel 18 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf nicht getrennten Konten geführt werden.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t
                        
                        CMH zum Ende des dritten Monats (d. h. des letzten Quartals) des Quartals, auf das sich der Bericht bezieht.
                        Dieser Betrag wird als arithmetisches Mittel der Tagesbeträge innerhalb des in Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Zeitraums berechnet.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-1
                        
                        CMH zum Ende des zweiten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                        Dieser Betrag wird als arithmetisches Mittel der Tagesbeträge innerhalb des in Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Zeitraums berechnet.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-2
                        
                        CMH zum Ende des ersten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                        Dieser Betrag wird als arithmetisches Mittel der Tagesbeträge innerhalb des in Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Zeitraums berechnet.
                     
                  3.5   I 06.04 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER GEHALTENEN KUNDENGELDER (I 6.4)
            3.5.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der gehaltenen Kundengelder — auf getrennten Konten
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummern 28 und 49 der Verordnung (EU) 2019/2033 und technische Regulierungsstandards zur Definition des Begriffs „getrenntes Konto“ (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Der ausgewiesene Wert ist der monatliche Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der gehaltenen Kundengelder, bei denen Kundengelder gemäß Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf getrennten Konten gehalten werden.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der gehaltenen Kundengelder — auf nicht getrennten Konten
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummern 28 und 49 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert ist der monatliche Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der gehaltenen Kundengelder, bei denen Kundengelder gemäß Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf nicht getrennten Konten gehalten werden.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Gesamtwerts der gehaltenen Kundengelder
                        
                        Die Wertpapierfirmen melden in jedem Monat den monatlichen Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der gehaltenen Kundengelder, gemessen am Ende jedes Geschäftstags gemäß Artikel 18 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  3.6   I 06.05 — VERWAHRTE UND VERWALTETE VERMÖGENSWERTE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.5)
            3.6.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           ASA-Gesamtbetrag (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 29 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 5 Absatz 1 der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Gesamt-ASA-Wert als gleitender Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte, wobei ASA am Ende jedes Geschäftstags der vorangegangenen neun Monate gemessen wird und die vorausgegangenen drei Monate dabei unberücksichtigt bleiben, gemäß Artikel 19 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 2)
                        
                        Artikel 5 Absatz 1 Buchstabe a der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Gemäß IFRS 13.81 bewertete Finanzinstrumente der Stufe 2.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 3)
                        
                        Artikel 5 Absatz 1 Buchstabe a der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Bewertung auf der Grundlage nicht beobachtbarer Daten unter Verwendung der besten verfügbaren Informationen (IFRS 13.86)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Davon: förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                        
                        Artikel 19 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wert der Vermögenswerte, die förmlich auf ein anderes Finanzinstitut übertragen wurden, als arithmetisches Mittel gemäß Artikel 19 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Davon: Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, die der Wertpapierfirma förmlich übertragen wurden
                        
                        Artikel 19 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wert der Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, die der Wertpapierfirma zur Verwahrung und Verwaltung förmlich übertragen wurde, als arithmetisches Mittel gemäß Artikel 19 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t
                        
                        ASA zum Ende des dritten Monats (d. h. des letzten Quartals) des Quartals, auf das sich der Bericht bezieht.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-1
                        
                        ASA zum Ende des zweiten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-2
                        
                        ASA zum Ende des ersten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  3.7   I 06.06 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER VERWAHRTEN UND VERWALTETEN VERMÖGENSWERTE (I 6.6)
            3.7.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 29 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 5 Absatz 1 der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Der ausgewiesene Wert ist der monatliche Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte gemäß Artikel 19 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 2)
                        
                        Artikel 5 Absatz 2 der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Gemäß IFRS 13.81 bewertete Finanzinstrumente der Stufe 2.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: Beizulegender Zeitwert der Finanzinstrumente (Stufe 3)
                        
                        Artikel 5 Absatz 1 Buchstabe a der technischen Regulierungsstandards zur Spezifizierung der Methoden zur Messung der K-Faktoren (Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033).
                        Bewertung auf der Grundlage nicht beobachtbarer Daten unter Verwendung der besten verfügbaren Informationen (IFRS 13.86).
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Davon: förmlich auf anderes Unternehmen übertragene Vermögenswerte
                        
                        Artikel 19 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert ist der monatliche Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der Vermögenswerte, deren Verwahrung und Verwaltung auf ein anderes Unternehmen der Finanzbranche übertragen wurde, gemäß Artikel 19 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Davon: Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, die der Wertpapierfirma förmlich übertragen wurden
                        
                        Artikel 19 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert ist der monatliche Durchschnitt des täglichen Gesamtwerts der Vermögenswerte eines anderen Unternehmens der Finanzbranche, deren Verwahrung und Verwaltung auf die Wertpapierfirma übertragen wurde, gemäß Artikel 19 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte der täglichen Gesamtwerte der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte
                        
                        Die Wertpapierfirmen melden in jedem Monat den täglichen Durchschnittswert der täglichen Gesamtwerte der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte, gemessen am Ende jedes Geschäftstags gemäß Artikel 19 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  3.8   I 06.07 — BEARBEITETE KUNDENAUFTRÄGE — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.7)
            3.8.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           COH — Kassageschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                        COH-Wert — Kassageschäfte im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) 2019/2033, gemessen gemäß Artikel 20 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wertpapierfirmen melden das arithmetische Mittel der COH-Kassageschäfte für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei Monate gemäß Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                        COH für Kassageschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Ausführung von Kundenaufträgen im Namen des Kunden im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt.
                        Hier wird das arithmetische Mittel des COH-Werts für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei Monate gemäß Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                        COH für Kassageschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen erbringt.
                        Hier wird das arithmetische Mittel des COH-Werts für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei Monate gemäß Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           COH — Derivatgeschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wertpapierfirmen melden das arithmetische Mittel der COH für Derivatgeschäfte für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei Monate gemäß Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe b Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                        COH für Derivatgeschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Ausführung von Kundenaufträgen im Namen des Kunden im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt.
                        Hier wird das arithmetische Mittel des COH-Werts für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei, Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                        COH für Derivatgeschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen erbringt.
                        Hier wird das arithmetische Mittel des COH-Werts für die vorangegangenen sechs Monate unter Ausschluss der letzten drei, Artikel 20 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t
                        
                        COH-Wert zum Ende des dritten Monats (d. h. des letzten Quartals) des Quartals, auf das sich der Bericht bezieht.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-1
                        
                        COH-Wert zum Ende des zweiten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbetrag — Monat t-2
                        
                        COH-Wert zum Ende des ersten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  3.9   I 06.08 — DURCHSCHNITTLICHER TÄGLICHER GESAMTWERT DER BEARBEITETEN KUNDENAUFTRÄGE (I 6.8)
            3.9.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der bearbeiteten Kundenaufträge — Kassageschäfte
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge (Kassageschäfte) des betreffenden Monats gemäß Artikel 20 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                        Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge für Kassageschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Ausführung von Kundenaufträgen im Namen des Kunden im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                        Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge für Kassageschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen erbringt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Täglicher Gesamtwert der bearbeiteten Kundenaufträge — Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge (Derivatgeschäfte) des betreffenden Monats gemäß Artikel 20 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe b Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Davon: Ausführung von Kundenaufträgen
                        
                        Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge für Derivatgeschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Ausführung von Kundenaufträgen im Namen des Kunden im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/65/EU erbringt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Davon: Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen
                        
                        Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge für Derivatgeschäfte, für die die Wertpapierfirma die Dienstleistung der Annahme und Übermittlung von Kundenaufträgen erbringt.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge
                        
                        Die Wertpapierfirmen melden monatlich den monatlichen Durchschnittswert des täglichen Gesamtwerts der bearbeiteten Kundenaufträge, die gemäß Artikel 20 Absatz 1 bearbeitet werden.
                     
                  3.10   I 06.09 — K-NETTOPOSITIONSRISIKO — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.9)
            3.10.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Gesamtwert nach Standardansatz
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Positionen, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 2, 3 oder 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Positionsrisiko
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Handelsbuchpositionen, bei denen eine Eigenmittelanforderung für Positionsrisiken gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Eigenkapitalinstrumente
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Handelsbuchpositionen bei Beteiligungsinstrumenten, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 2 Abschnitt 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Schuldtitel
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Handelsbuchpositionen in Schuldtiteln, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 2 Abschnitt 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Davon: Verbriefungen
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Positionen in Verbriefungspositionen im Sinne des Artikel 337 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 und Positionen im Korrelationshandelsportfolio gemäß Artikel 338 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Besonderer Ansatz für Positionsrisiken in OGA
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Gesamtrisikobetrag für Positionen in OGA, wenn die Eigenmittelforderungen nach Artikel 348 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 entweder unmittelbar oder infolge der in Artikel 350 Absatz 3 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Begrenzung berechnet wird. Die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 weist diese Positionen nicht ausdrücklich dem Zinsänderungsrisiko oder dem Aktienrisiko zu.
                        Wird der besondere Ansatz nach Artikel 348 Absatz 1 Satz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 angewendet, entspricht der auszuweisende Betrag 32 % der Nettoposition der betroffenen OGA-Risikoposition.
                        Wird der besondere Ansatz nach Artikel 348 Absatz 1 Satz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 angewendet, entspricht der auszuweisende Betrag — je nachdem, welcher Betrag niedriger ist — entweder 32 % der Nettoposition der maßgeblichen OGA-Risikoposition oder der Differenz zwischen 40 % dieser Nettoposition und den Eigenmittelanforderungen, die sich aus dem mit dieser OGA-Risikoposition verbundenen Fremdwährungsrisiko ergeben.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Fremdwährungsrisiko
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Fremdwährungsrisiken unterliegende Positionen, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Warenpositionsrisiko
                        
                        Artikel 22 Buchstabe a und Artikel 21 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Warenpositionsrisiken unterliegende Positionen, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Auf internen Modellen basierender Ansatz
                        
                        Artikel 57 Absatz 2 und Artikel 21 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Fremdwährungsrisiken oder Warenpositionsrisiken unterliegende Positionen im Anlagenbuch, bei denen eine Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 5 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegt wird.
                     
                  3.11   I 06.10 — GELEISTETER EINSCHUSS — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen melden Firmen, die für eigene Rechnung handeln, alle Clearingmitglieder qualifizierter zentraler Gegenparteien, unter deren Verantwortung die Ausführung und Abwicklung von Geschäften der Firma erfolgt.
                     
                  3.11.1   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalte
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0030
                     
                     
                        
                           Clearingmitglied
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        In diesem Meldebogen melden Wertpapierfirmen alle Clearingmitglieder qualifizierter zentraler Gegenparteien, unter deren Verantwortung die Ausführung und Abwicklung von Geschäften der Firma, die für eigene Rechnung handelt, erfolgt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Die in Spalte 0020 angegebene Art des Codes entspricht entweder dem „Typ LEI-Code“ oder dem „Typ Nationaler Code“.
                     
                  
                        0040-0060
                     
                     
                        
                           Beitrag zum Gesamteinschussbetrag auf Tagesbasis
                        
                        Wertpapierfirmen melden die Informationen für die drei Tage der vorangegangenen drei Monate, in denen der höchste, der zweithöchste und der drittgrößte Gesamteinschussbetrag gemäß Artikel 23 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet wurde.
                        Die Wertpapierfirma nimmt alle Clearingmitglieder in den Meldebogen auf, die an mindestens einem dieser Tage verwendet wurden.
                        Der auf Tagesbasis geforderte Gesamteinschussbetrag wird als Betrag vor der Multiplikation mit dem Faktor 1,3 gemäß Artikel 23 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 ausgewiesen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Beitrag zum geforderten Gesamteinschussbetrag auf Tagesbasis — am Tag des höchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Beitrag zum geforderten Gesamteinschussbetrag auf Tagesbasis — am Tag des zweithöchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Beitrag zum geforderten Gesamteinschussbetrag auf Tagesbasis — am Tag des dritthöchsten geforderten Gesamteinschussbetrags
                        
                     
                  3.12   I 06.11 — AUSFALL DER GEGENPARTEI — ZUSÄTZLICHE ANGABEN TCD (I 6.11)
            3.12.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Aufschlüsselung nach Methode für die Ermittlung des Risikopositionswerts
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Anwendung der Verordnung (EU) 2019/2033 K-TCD
                        
                        Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Risikopositionen, für die die Eigenmittelanforderung gemäß Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033 als K-TCD berechnet wird.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternative Ansätze: Risikopositionswert, der gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 bestimmt wird
                        
                        Artikel 25 Absatz 4 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Risikopositionen, deren Risikopositionswert im Einklang mit der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 bestimmt wird und deren zugehörige Eigenmittelanforderungen berechnet werden, indem der Risikopositionswert mit dem Risikofaktor gemäß Tabelle 2 in Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033 multipliziert wird.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Artikel 274 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Vereinfachter SA-CCR
                        
                        Artikel 281 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ursprungsrisikomethode
                        
                        Artikel 282 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternative Ansätze: Vollständige Anwendung des Rahmens von Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                        Artikel 25 Absatz 4 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Risikopositionen, für die der Risikopositionswert und die Eigenmittelanforderungen im Einklang mit der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 bestimmt werden.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Zusatzinformation: CVA-Komponente
                        
                        Artikel 25 Absatz 5 und Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wendet ein Institut den Ansatz von Artikel 26 der Verordnung oder die Ausnahmeregelung gemäß Artikel 26 Absatz 5 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 an, so wird die CVA-Komponente als Differenz zwischen dem maßgeblichen Betrag nach Anwendung des CVA-Faktor-Multiplikators und dem entsprechenden Betrag vor Anwendung des CVA-Faktor-Multiplikators bestimmt.
                        Wendet ein Institut die Ausnahmeregelung gemäß Artikel 25 Absatz 5 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 an, wird die CVA-Komponente gemäß Teil 3 Titel VI der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 bestimmt.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           davon: berechnet unter Anwendung des Rahmens von Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                        Artikel 25 Absatz 5 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090-0110
                     
                     
                        
                           Aufschlüsselung nach Art der Gegenpartei
                        
                        Die Aufschlüsselung nach Gegenpartei erfolgt auf der Grundlage der in Tabelle 2 in Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033 genannten Arten von Gegenparteien.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Zentralstaaten, Zentralbanken und sonstige öffentliche Stellen
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Andere Gegenparteien
                        
                     
                  
               
            
                        Spalte
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                        Die Eigenmittelanforderung wird gemäß Artikel 26 der Verordnung (EU) 2019/2033 oder den geltenden Bestimmungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 berechnet.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert
                        
                        Der gemäß Artikel 27 der Verordnung (EU) 2019/2033 oder den anwendbaren Bestimmungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 berechnete Risikopositionswert.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Wiederbeschaffungskosten (RC)
                        
                        Artikel 28 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Potenzieller künftiger Risikopositionswert (PFE)
                        
                        Artikel 29 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sicherheiten (C)
                        
                        Artikel 30 Absätze 2 und 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert ist der Wert der Sicherheit, der für die Berechnung des Risikopositionswerts verwendet wird, und damit gegebenenfalls der Wert nach Anwendung der Volatilitätsanpassung und der Volatilitätsanpassung für Währungsinkongruenzen gemäß Artikel 30 Absätze 1 und 3 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  3.13   I 06.12 — TÄGLICHER HANDELSSTROM — ZUSÄTZLICHE ANGABEN (I 6.12)
            3.13.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           DTF-Gesamtbetrag — Kassageschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Wertpapierfirmen melden das arithmetische Mittel der DTF-Kassageschäfte für die verbleibenden sechs Monate gemäß Artikel 33 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                        Bei dem in diesem Feld ausgewiesenen Betrag wird Artikel 33 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 berücksichtigt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           DTF-Gesamtbetrag — Derivatgeschäfte (Durchschnittsbeträge)
                        
                        Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wertpapierfirmen melden das arithmetische Mittel der DTF-Derivatgeschäfte für die verbleibenden sechs Monate gemäß Artikel 33 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                        Bei dem in diesem Feld ausgewiesenen Betrag wird Artikel 33 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 berücksichtigt.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Durchschnittlicher Faktorbetrag — Monat t
                        
                        DTF-Wert zum Ende des dritten Monats (d. h. des letzten) des Quartals, auf das sich der Bericht bezieht.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Durchschnittlicher Faktorbetrag — Monat t-1
                        
                        DTF-Wert zum Ende des zweiten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Durchschnittlicher Faktorbetrag — Monat t-2
                        
                        DTF-Wert zum Ende des ersten Monats des Quartals, auf das sich die Meldung bezieht.
                     
                  3.14   I 06.13 — DURCHSCHNITTLICHER WERT DER TÄGLICHEN HANDELSSTRÖME (I 6.13)
            3.14.1   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Kassageschäfte
                        
                        Der Durchschnittswert des täglichen Handelsstroms (Barwert) des betreffenden Monats gemäß Artikel 33 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Derivatgeschäfte
                        
                        Der Durchschnittswert des täglichen Handelsstroms (Derivatgeschäfte) des betreffenden Monats gemäß Artikel 33 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033, wobei die Messung gemäß Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033 erfolgt.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Monatliche Durchschnittswerte des täglichen Handelsstroms
                        
                        Die Wertpapierfirmen weisen in jeder entsprechenden Monatsspalte den monatlichen Durchschnittswert des gesamten täglichen Handelsstroms aus, gemessen an jedem Geschäftstag gemäß Artikel 33 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
               4.   MELDUNG DES KONZENTRATIONSRISIKOS
            
            4.1   Allgemeine Bemerkungen
            
                     
                        16.
                     
                     
                        Die Meldung des Konzentrationsrisikos enthält Informationen über Konzentrationsrisiken, denen eine Wertpapierfirma aufgrund des Ausfalls von Gegenparteien durch ihre Handelsbuchpositionen ausgesetzt ist. Dies führt zur Berechnung von K-CON, einer zusätzlichen Eigenmittelanforderung aufgrund der Risikopositionen, die die Wertpapierfirma in ihrer Bilanz aufweist. Dies steht im Einklang mit der Definition des Begriffs „Konzentrationsrisiko“ in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) 2019/2033, in der Folgendes festgelegt ist: „Konzentrationsrisiko“ oder „CON“ („concentration risk“) [bezeichnet] die Risikopositionen im Handelsbuch einer Wertpapierfirma gegenüber einem Kunden oder einer Gruppe verbundener Kunden, deren Wert die in Artikel 37 Absatz 1 genannten Schwellenwerte.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Die Meldung des Konzentrationsrisikos umfasst auch Informationen über Folgendes:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    Kundengelder,
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    Kundenvermögen,
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    eigene Barmittel des Unternehmens,
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    Einnahmen von Kunden,
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    Handelsbuchpositionen,
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    Risikopositionen, die unter Berücksichtigung der nicht im Handelsbuch erfassten Vermögenswerte und außerbilanziellen Posten berechnet wurden
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Obwohl sich der Wortlaut in Artikel 54 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auch auf das „Konzentrationsrisiko“ bezieht, sind die Definition dieses Risikos in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) 2019/2033 und die in Artikel 37 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Grenzen nicht mit den in Artikel 54 Absatz 2 Buchstaben b bis e der Verordnung (EU) 2019/2033 beschriebenen Punkten vereinbar. Aus diesem Grund konzentriert sich die Meldepflicht auf die fünf größten Positionen, sofern verfügbar, in Bezug auf jeden Posten in Absatz 19 Ziffern i bis vi, der bei einem bestimmten Institut, Kunden oder einem bestimmten Unternehmen gehalten wird oder diesem zuzuordnen ist. Diese Meldung ermöglicht es den zuständigen Behörden, die Risiken, mit denen Wertpapierfirmen möglicherweise konfrontiert sind, besser zu verstehen.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        Die Meldung des Konzentrationsrisikos besteht aus den Meldebögen I 07.00 und I 08.00, und gemäß Artikel 54 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 sind Firmen, die die Voraussetzungen für die Einstufung als kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirma gemäß Artikel 12 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 erfüllen, nicht verpflichtet, diesbezügliche Informationen zu melden.
                     
                  4.2   I 07.00 — K-CON — ZUSATZANGABEN (I7)
            4.2.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           ID der Gegenpartei
                        
                        Die Wertpapierfirma meldet die Kennung der Gegenparteien oder der Gruppe verbundener Kunden, gegenüber denen sie eine Risikoposition haben, die die in Artikel 37 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegte Obergrenze übersteigt.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                        Die Art des Codes ist stets anzugeben.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Kunden gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Wertpapierfirma meldet „1“ für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Einzelkunden bzw. „2“ für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Art der Gegenpartei
                        
                        Die Wertpapierfirma meldet für jede Risikoposition, wenn sie mit Folgendem in Zusammenhang steht:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    ein Kreditinstitut oder eine Gruppe verbundener Kunden, zu dem auch ein Kreditinstitut gehört,
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    eine Wertpapierfirma oder eine Gruppe verbundener Kunden, zu der auch eine Wertpapierfirma gehört,
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Andere Gegenparteien, bei denen es sich nicht um Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen oder eine Gruppe verbundener Kunden handelt, zu denen eine Wertpapierfirma oder ein Institut gehört
                                 
                              
                  
                        0060-0110
                     
                     
                        
                           Risikopositionen im Handelsbuch, die die in Artikel 37 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Obergrenzen überschreiten
                        
                        Die Wertpapierfirma meldet Informationen zu jeder Risikoposition, die die in Artikel 37 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Obergrenzen überschreitet, gemäß Artikel 36 und 39 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert (EV)
                        
                        Artikel 36 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Risikopositionswert (in % der Eigenmittel)
                        
                        Gemäß Artikel 36 der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnete Risikoposition, ausgedrückt als Prozentsatz der Eigenmittel der Firma.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderung für den Risikopositionsgesamtwert (OFR)
                        
                        Eigenmittelanforderung für den Risikopositionsgesamtwert gegenüber der einzelnen Gegenpartei oder der Gruppe verbundener Kunden, berechnet als Gesamtbetrag von K-TCD und der spezifischen Risikoanforderung für K-NPR für die betreffende Risikoposition.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Überschreitung des Risikopositionswerts (EVE)
                        
                        Gemäß Artikel 37 Absatz 2 Unterabsatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 für die betreffende Risikoposition berechneter Betrag.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Dauer der Überschreitung (in Tagen)
                        
                        Anzahl der Tage, die seit dem ersten Auftreten der Überschreitung des Risikopositionswerts vergangen sind.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           K-CON Eigenmittelanforderung für die Überschreitung (OFRE)
                        
                        Gemäß Artikel 39 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 für die betreffende Risikoposition berechneter Betrag.
                     
                  4.3   I 08.01 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GEHALTENE KUNDENGELDER (I 8.1)
            4.3.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           CMH insgesamt
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Wertpapierfirma meldet — sofern verfügbar — die Kennung der fünf Gegenparteien oder der Gruppe verbundener Gegenparteien, bei denen die höchsten Beträge an Kundengeldern gehalten werden.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Gegenparteien gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der gehaltenen Kundengelder zum Meldestichtag
                        
                        Die Firma weist den Gesamtbetrag der Kundengelder zum Meldestichtag aus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der bei diesem Institut gehaltenen Kundengelder
                        
                        Die Firma weist den Betrag der zum Meldestichtag gehaltenen Kundengelder bei jeder Gegenpartei oder Gruppe verbundener Gegenparteien aus, für die die Meldung erfolgt, ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtbetrags (in Spalte 0050 ausgewiesen).
                     
                  4.4   I 08.02 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — VERWAHRTE UND VERWALTETE VERMÖGENSWERTE (I 8.2)
            4.4.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           ASA insgesamt
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Firma meldet — sofern verfügbar — die Kennung der fünf Gegenparteien oder der Gruppe verbundener Gegenparteien, bei denen die größten Beträge von Wertpapieren von Kunden hinterlegt sind.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Gegenparteien gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der verwahrten und verwalteten Vermögenswerte zum Meldestichtag
                        
                        Die Firma weist den Gesamtbetrag der bei jedem Institut hinterlegten Wertpapiere von Kunden zum Meldestichtag aus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der bei diesem Institut hinterlegten Wertpapiere von Kunden
                        
                        Die Firma weist den Betrag der zum Meldestichtag bei jeder Gegenpartei oder Gruppe verbundener Gegenparteien hinterlegten Wertpapiere von Kunden aus, für die die Meldung erfolgt, ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtbetrags (in Spalte 0050 ausgewiesen).
                     
                  4.5   I 08.03 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GESAMTBETRAG DES DEPONIERTEN BANKGUTHABENS (I 8.3)
            4.5.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag des deponierten Bankguthabens
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstaben d und f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Firma meldet — sofern verfügbar — die Kennung der fünf Gegenparteien oder der Gruppe verbundener Gegenparteien, bei denen die größten Beträge des Bankguthabens der Firma deponiert sind.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Gegenparteien gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Betrag des Bankguthabens der Firma beim Institut
                        
                        Die Firma weist den Gesamtbetrag der bei jedem Institut deponierten Bankguthaben der Firma zum Meldestichtag aus.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Prozentsatz des Bankguthabens der Firma, das beim Institut deponiert wurde
                        
                        Die Firma weist den Betrag der zum Meldestichtag bei jeder Gegenpartei oder Gruppe verbundener Gegenparteien deponierten Bankguthaben der Firma aus, für die das Meldung erfolgt, ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtbetrags des Bankguthabens der Wertpapierfirma.
                     
                  4.6   I 08.04 — GRAD DES KONZENTRATIONSRISIKOS — GESAMTBETRAG DER GEWINNE (I 8.4)
            4.6.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der Gewinne
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstaben e und f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Firma meldet — sofern verfügbar — die Kennung der fünf Kunden oder der Gruppe verbundener Kunden, von denen die größten Beträge Gewinne der Firma abgeleitet werden.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Kunden gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name dem einzelnen Kunden.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der Gewinne von diesem Kunden
                        
                        Die Firma meldet die den Gesamtbetrag der Gewinne pro Kunde oder Gruppe verbundener Kunden, die seit Beginn des Geschäftsjahres erwirtschaftet wurden. Die Gewinne sind nach Zins- und Dividendenerträgen einerseits und Gebühren- und Provisionserträgen und sonstigen Erträgen andererseits aufzuschlüsseln.
                     
                  
                        0060-0090
                     
                     
                        
                           Zins- und Dividendenerträge
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Zins- und Dividendenerträge — Betrag, der aus Handelsbuchpositionen generiert wird
                        
                        Handelsbuch im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 54 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Zins- und Dividendenerträge — aus Handelsbuchpositionen generierter Betrag
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Zins- und Dividendenerträge — davon: aus außerbilanziellen Posten generierter Betrag
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Zins- und Dividendenerträge von diesem Kunden
                        
                        Die Firma meldet die von den Einzelkunden oder Gruppen verbundener Kunden erzielten Zins- und Dividendenerträge, ausgedrückt als Prozentsatz der gesamten Zins- und Dividendenerträge der Wertpapierfirma.
                     
                  
                        0100-0110
                     
                     
                        
                           Gebühren und Provisionen und sonstige Erträge
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Gebühren und Provisionen und sonstige Erträge — Betrag
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Gebühren und Provisionen und sonstigen Erträge von diesem Kunden
                        
                        Die Firma meldet die von den Einzelkunden oder Gruppen verbundener Kunden erzielten Gebühren und Provisionen und sonstigen Erträge, ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtbetrags der Gebühren und Provisionen und sonstigen Erträge der Wertpapierfirma.
                     
                  4.7   I 08.05 — RISIKOPOSITIONEN IM HANDELSBUCH (I 8.5)
            4.7.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Risikopositionen im Handelsbuch
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Firma meldet Informationen zu den fünf größten Risikopositionen im Handelsbuch, sofern verfügbar.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Gegenparteien gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Risikoposition gegenüber dieser Gegenpartei in Bezug auf die Eigenmittel der Firma (nur Handelsbuchpositionen)
                        
                        Die Firma weist den Betrag der zum Meldestichtag gegenüber jeder Gegenpartei oder Gruppe verbundener Gegenparteien vorhandenen Risikopositionen im Handelsbuch aus, für die die Meldung erfolgt, ausgedrückt als Prozentsatz der Eigenmittel.
                     
                  4.8   I 08.06 — IM ANLAGENBUCH GEHALTENE UND AUßERBILANZIELLE POSTEN (I 8.6)
            4.8.1.   Anweisungen zu bestimmten Spalten
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Im Anlagenbuch gehaltene und außerbilanzielle Posten
                        
                        Artikel 54 Absatz 2 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Firma meldet — sofern verfügbar — Informationen zu den fünf größten Risikopositionen, die berechnet wurden, einschließlich nicht im Handelsbuch erfasster Vermögenswerte.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Wertpapierfirmen müssen angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                        Wird eine Gruppe verbundener Gegenparteien gemeldet, entspricht der Name immer dem Namen des Mutterunternehmens. In allen anderen Fällen entspricht der Name der einzelnen Gegenpartei.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gruppe/Einzelkunde
                        
                        Die Firmen weisen „1“ aus, wenn Risikopositionen gegenüber Einzelkunden gemeldet werden. Für die Meldung von Risikopositionen gegenüber Gruppen verbundener Kunden wird eine „2“ angegeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Prozentsatz der Risikoposition in Bezug auf die Eigenmittel der Firma (einschließlich außerbilanzieller Vermögenswerte und Positionen im Anlagebuch)
                        
                        Die Firma meldet zusätzlich zu den Handelsbuchpositionen Risikopositionen, die unter Berücksichtigung von nicht im Handelsbuch erfassten Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten berechnet werden, zum Meldestichtag an jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Gegenparteien, für die die Meldung erfolgt, ausgedrückt als Prozentsatz der anrechenbaren Eigenmittel.
                     
                  
               5.   LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
            
            5.1   I 09.00 — LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I 9)
            5.1.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Liquiditätsanforderung
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kundengarantien
                        
                        Artikel 45 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert entspricht 1,6 % des Gesamtwerts der dem Kunden gewährten Garantien gemäß Artikel 45 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der liquiden Aktiva
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Gesamtwert der liquiden Aktiva wird nach Anwendung der einschlägigen Abschläge ausgewiesen.
                        Diese Zeile ist die Summe der Zeilen 0040, 0050, 0060, 0170, 0230, 0290 und 0300.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Unbelastete kurzfristige Einlagen
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 Buchstabe d und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der anrechenbaren Forderungen, die innerhalb von 30 Tagen eingezogen werden
                        
                        Artikel 43 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 1
                        
                        Artikel 10 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Gesamtwert der liquiden Aktiva wird nach Anwendung der einschlägigen Abschläge ausgewiesen.
                        Summe der Zeilen 0070-0160.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Münzen und Banknoten
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                        Gesamtwert des Bargeldbestands.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Abziehbare Zentralbankreserven
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b Ziffer iii der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Zentralbank-Aktiva
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b Ziffern i und ii der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Zentralstaat-Aktiva
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe c Ziffern i und ii der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Aktiva von regionalen/lokalen Gebietskörperschaften
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe c Ziffern iii und iv der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aktiva von öffentlichen Stellen
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe c Ziffer v der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Ansetzbare Zentralstaat- oder Zentralbank-Aktiva in Landes- oder Fremdwährung
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe d der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Aktiva von Kreditinstituten (von Instituten, die durch einen Mitgliedstaat geschützt sind bzw. Förderdarlehen ausreichen)
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe e Ziffern i und ii der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Aktiva von multilateralen Entwicklungsbanken und internationalen Organisationen
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe g der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Gedeckte Schuldverschreibungen äußerst hoher Qualität
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe f der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 2A
                        
                        Artikel 11 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Aktiva von Regionalregierungen, lokalen Gebietskörperschaften oder öffentlichen Stellen (Mitgliedstaat, Risikogewicht 20 %)
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe a der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Aktiva der Zentralbank oder einer Zentral-/Regionalregierung, lokalen Gebietskörperschaft oder öffentlichen Stelle (Drittland, Risikogewicht 20 %)
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe b der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Bonitätsstufe 2)
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe c der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Drittland, Bonitätsstufe 1)
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe d der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Unternehmensschuldverschreibungen (Bonitätsstufe 1)
                        
                        Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe e der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Aktiva der Stufe 2 B
                        
                        Artikel 12 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Forderungsgedeckte Wertpapiere
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 13 Absatz 2 Buchstabe g der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Unternehmensschuldverschreibungen
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Aktien (wichtiger Aktienindex)
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe c der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Eingeschränkt nutzbare zugesagte Liquiditätsfazilitäten von Zentralbanken
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe d der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Gedeckte Schuldverschreibungen hoher Qualität (Risikogewicht 35 %)
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 Buchstabe f der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Qualifizierte Anteile oder Aktien von OGA
                        
                        Artikel 15 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61.
                        Artikel 43 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der sonstigen berücksichtigungsfähigen Finanzinstrumente
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
      
      
         
            ANHANG III
            MELDUNG FÜR KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
            
                        
                           MELDEBÖGEN FÜR WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                  
                        
                           Meldebogennummer
                        
                     
                     
                        
                           Meldebogencode
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung des Meldebogens/der Meldebogengruppe
                        
                     
                     
                        
                           Kurzbezeichnung
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL: Höhe, Zusammensetzung, Anforderungen und Berechnung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Eigenmittel
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2.3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2.4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Kapitalquoten
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3.1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Umfang der Tätigkeit – Überprüfung der Schwellenwerte
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9.1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Liquiditätsanforderungen
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 – ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I1.1)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Anrechenbarer Gewinn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03 – EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I2.3)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanente Mindestkapitalanforderung
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Anforderung für fixe Gemeinkosten
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Übergangseigenmittelanforderungen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Übergangsanforderung auf der Grundlage der Eigenmittelanforderungen der CRR
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Übergangsanforderung auf der Grundlage der Anforderungen für fixe Gemeinkosten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Übergangsanforderungen für Wertpapierfirmen, die zuvor nur unter eine Anfangskapitalanforderung fielen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Übergangsanforderungen auf der Grundlage von Anfangskapitalanforderungen bei Zulassung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Übergangsanforderungen für Wertpapierfirmen, die nicht für das Erbringen bestimmter Dienstleistungen zugelassen sind
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Zusatzinformationen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Zusätzliche Eigenmittelanforderung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderungen insgesamt
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 – KAPITALQUOTEN (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Harte Kernkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Kernkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Eigenkapitalquote
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Überschuss (+) bzw. Defizit (-) der Gesamteigenmittel
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 – BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Davon: Feste Ausgaben von Dritten im Namen der Wertpapierfirmen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-)Gesamtabzüge
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-)Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)Beteiligungen der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter an Nettogewinnen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Sonstige diskretionäre Gewinnausschüttungen und sonstige variable Vergütungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Zu entrichtende geteilte Provisionen und Entgelte
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Gebühren, Vermittlungsgebühren und sonstige an zentrale Gegenparteien entrichtete Entgelte, die den Kunden in Rechnung gestellt werden
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Entgelte an vertraglich gebundene Vermittler
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)einmalige Aufwendungen aus unüblichen Tätigkeiten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Aufwendungen aus Steuern
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Vertragliche Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevereinbarungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Rohstoffausgaben
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits von den Eigenmitteln abgezogen wurden
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Voraussichtliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Schwankungen der fixen Gemeinkosten (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – UMFANG DER TÄTIGKEIT – ÜBERPRÜFUNG DER SCHWELLENWERTE (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge – Kassageschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge – Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom – Kassa- und Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisiko
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bilanzielle und außerbilanzielle Gesamtsumme
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinierte jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Gruppeninterner Teil der jährlichen Bruttoeinkünfte
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Annahme und Übermittlung von Aufträgen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Ausführung von Aufträgen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Handel für eigene Rechnung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Portfolioverwaltung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Anlageberatung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Übernahme der Emission von Finanzinstrumenten/Platzierung mit fester Übernahmeverpflichtung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Platzierung ohne feste Übernahmeverpflichtung
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Verwahrung und der Verwaltung von Finanzinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Gewährung von Krediten oder Darlehen an Anleger
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus der Beratung von Unternehmen hinsichtlich der Kapitalstrukturierung, der branchenspezifischen Strategie und damit zusammenhängender Fragen sowie Beratung und Dienstleistungen bei Unternehmensfusionen und -aufkäufen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Devisengeschäften
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Davon: Wertpapier- und Finanzanalyse
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Davon: Einkünfte aus Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Übernahme von Emissionen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Davon: Wertpapierdienstleistungen und Nebentätigkeiten im Zusammenhang mit zugrunde liegenden Derivatgeschäften
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 – LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Liquiditätsanforderung
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Kundengarantien
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der liquiden Aktiva
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANHANG IV
            MELDUNG FÜR KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
            Inhaltsverzeichnis
            
                        TEIL I:
                     
                     ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
                     114
                  
                        1.
                     
                     Aufbau und Konventionen
                     114
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     114
                  
                        1.2
                     
                     Nummerierungskonvention
                     115
                  
                        1.3
                     
                     Vorzeichenkonvention
                     115
                  
                        1.4
                     
                     Aufsichtliche Konsolidierung
                     115
                  
                        TEIL II:
                     
                     MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
                     
                     115
                  
                        1.1
                     
                     Allgemeine Bemerkungen
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     115
                  
                        1.3
                     
                     I 02.03 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     120
                  
                        1.4
                     
                     I 02.04 — KAPITALQUOTEN (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 — BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 — UMFANG DER TÄTIGKEIT — ÜBERPRÜFUNG DES SCHWELLENWERTS (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
                     
                     127
                  
                        3.1
                     
                     I 09.01 — LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     127
                  
               TEIL I:   ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
            
            1.   Aufbau und Konventionen
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Insgesamt besteht der Rahmen aus den folgenden Informationsblöcken:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Eigenmittel,
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Berechnungen der Eigenmittelanforderungen,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Umfang der Tätigkeit in Bezug auf die Bedingungen nach Artikel 12 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033,
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Liquiditätsanforderungen.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Zu jedem Meldebogen werden Rechtsgrundlagen angegeben. Dieser Teil der Verordnung umfasst nähere Angaben zu allgemeineren Aspekten der Meldungen in den einzelnen Meldebogenblöcken, Erläuterungen zu bestimmten Positionen sowie Validierungsregeln.
                     
                  1.2   Nummerierungskonvention
            
                     
                        3.
                     
                     
                        In allen Bezugnahmen auf die Spalten, Zeilen und Zellen der Meldebögen folgt das Dokument den unter den Punkten 4 bis 7 festgelegten Kennzeichnungskonventionen. Von diesen Zahlencodes wird in den Validierungsregeln ausführlich Gebrauch gemacht.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In den Erläuterungen wird folgende allgemeine Notation verwendet: {Meldebogen; Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen: {Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Bei Meldebögen mit nur einer Spalte wird nur auf die Zeilen Bezug genommen: {Meldebogen; Zeile}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Um auszudrücken, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen* verwendet.
                     
                  1.3   Vorzeichenkonvention
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jeder Betrag, um den die Eigenmittel oder die Eigenmittelanforderungen oder die Liquiditätsanforderungen erhöht werden, ist als Positivwert anzugeben. Beträge dagegen, um die die Eigenmittel oder Eigenmittelanforderungen insgesamt vermindert werden, sind als negativer Wert auszuweisen. Steht vor der Bezeichnung einer Position ein negatives Vorzeichen (-), wird davon ausgegangen, dass für die betreffende Position kein positiver Wert ausgewiesen wird.
                     
                  1.4   Aufsichtliche Konsolidierung
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Sofern keine Ausnahme gewährt wurde, gelten die Verordnung (EU) 2019/2033 und die Richtlinie (EU) 2019/2034 für Wertpapierfirmen auf Einzelbasis und auf konsolidierter Basis, wobei die Meldepflichten von Teil 7 der Verordnung (EU) 2019/2033 eingeschlossen sind. Laut Artikel 4 Absatz 1 Nummer 11 der Verordnung (EU) 2019/2033 ergibt sich eine konsolidierte Lage, wenn die Anforderungen der Bestimmungen von Verordnung (EU) 2019/2033 auf eine Wertpapierfirmengruppe so angewandt werden, so als ob die Unternehmen der Gruppe eine einzige Wertpapierfirma bilden würden. Nach Anwendung von Artikel 7 der Verordnung (EU) 2019/2033 erfüllen die Wertpapierfirmengruppen die Meldepflichten in allen Meldebögen gemäß ihrem aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis (der sich von ihrem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke unterscheiden kann).
                     
                  
               TEIL II:   MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
            
            
               1.   EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
            
            1.1   Allgemeine Bemerkungen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Der Abschnitt mit der Übersicht über Eigenmittel enthält Informationen über die Eigenmittel und die Eigenmittelanforderungen einer Wertpapierfirma. Er besteht aus zwei Meldebögen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 01.01 enthält die Zusammensetzung der Eigenmittel im Besitz einer Wertpapierfirma: hartes Kernkapital (CET1), zusätzliches Kernkapital (AT1) und Ergänzungskapital (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Die Meldebögen I 02.03 und I 02.04 enthalten die Gesamteigenmittelanforderungen, die permanente Mindestkapitalanforderung, die Anforderung für fixe Gemeinkosten, etwaige zusätzliche Eigenmittelanforderungen und -empfehlungen sowie Eigenmittelanforderungen während der Übergangszeit und Kapitalquoten.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 03.01 enthält Informationen hinsichtlich der Berechnung der Anforderungen für fixe Gemeinkosten.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        In den Posten in diesen Meldebögen werden keine Übergangsbestimmungen berücksichtigt (Bruttobeträge). Dies bedeutet, dass die Zahlen (sofern die Eigenmittelanforderungen während der Übergangszeit nicht ausdrücklich angegeben werden) gemäß den endgültigen Vorschriften berechnet werden (d. h. so, als ob die Übergangsbestimmungen nicht bestünden).
                     
                  1.2.   I 01.01 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL (I 1.1)
            1.2.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von Kernkapital und Ergänzungskapital.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0020 und 0380 ist anzugeben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                        Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen (0040 bis 0060, 0090 bis 0140 und 0290) ist anzugeben.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                        Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                        Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0070 und 0080 ist auszuweisen.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        In Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 werden einbehaltene Gewinne als „die nach Zuweisung des endgültigen Ergebnisses gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen fortgeschriebenen Gewinne und Verluste“ definiert.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Anrechenbarer Gewinn
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 121, Artikel 26 Absatz 2 und Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Nach Artikel 26 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dürfen Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende nach vorheriger Erlaubnis der zuständigen Behörden in die einbehaltenen Gewinne aufgenommen werden, wenn bestimme Voraussetzungen erfüllt sind.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Sonstige Rücklagen
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung anzugeben.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                        
                        Artikel 84 Absatz 1, Artikel 85 Absatz 1 und Artikel 87 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Summe aller Minderheitsbeteiligungen von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten harten Kernkapital zugerechnet werden.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Sonstige Fonds
                        
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                        
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0190 bis 0285 ist anzugeben.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                        
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts zu verstehen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0160 bis 0240 enthalten
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu zusätzlichen Minderheitsbeteiligungen (Artikel 479 und 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzug von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0040 bis 0285 zugeordnet werden können
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0310 bis 0410 ist anzugeben.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit „Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum zusätzlichen Kernkapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 85 und 86 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge des qualifizierten zusätzlichen Kernkapitals von Tochterunternehmen, die im konsolidierten zusätzlichen Kernkapital einbezogen sind, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen Kapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im zusätzlichen Kernkapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen am qualifizierten, dem konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zugerechnetem zusätzlichen Kernkapital
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0300 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 0285.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0310 bis 0330 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0430 bis 0520 ist anzugeben.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe a, Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit „Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum Ergänzungskapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 87 und 88 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge der qualifizierten Eigenmittel von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechnet werden, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen qualifizierten Ergänzungskapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im Ergänzungskapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen an den qualifizierten, dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechneten Eigenmitteln.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des Ergänzungskapitals gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0420 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 0430 bis 0450 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  1.3   I 02.03 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN (I 2.3)
            1.3.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderung
                        
                        Artikel 11 Absätze 1 und 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten entspricht dem Höchstbetrag der Zeilen 0020 und 0030.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanente Mindestkapitalanforderung
                        
                        Artikel 14 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 13 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050-0090
                     
                     
                        
                           Übergangseigenmittelanforderungen
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage der Eigenmittelanforderungen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                        Artikel 57 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage der Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 57 Absatz 3 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die zuvor nur unter eine Anfangskapitalanforderung fielen
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung auf der Grundlage von Anfangskapitalanforderungen bei Zulassung
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Übergangsanforderung für Wertpapierfirmen, die nicht für das Erbringen bestimmter Dienstleistungen zugelassen sind
                        
                        Artikel 57 Absatz 4 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110-0130
                     
                     
                        
                           Zusatzinformationen
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Zusätzliche Eigenmittelanforderung
                        
                        Artikel 40 der Richtlinie (EU) 2019/2034.
                        Zusätzliche erforderliche Eigenmittel gemäß dem SREP
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Eigenmittelanforderungen insgesamt
                        
                        Die gesamten Eigenmittelanforderungen einer Wertpapierfirma setzen sich aus der Summe ihrer Eigenmittelanforderungen am Meldestichtag, den zusätzlichen Eigenmittelanforderungen, wie in Zeile 0110 angegeben, und den Empfehlungen zu zusätzlichen Eigenmitteln, wie in Zeile 0120 angegeben, zusammen.
                     
                  1.4   I 02.04 — KAPITALQUOTEN (I 2.4)
            1.4.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Harte Kernkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 11 Abätze 1 und 2 Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des harten Kernkapitals
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit des harten Kernkapitals in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kernkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 11 Absätze 1 und 2 Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) des Kernkapitals
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit des Kernkapitals in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Eigenkapitalquote
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe c und Artikel 11 Absätze 1 und 2 Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Dieser Posten wird als Prozentsatz ausgedrückt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Überschuss (+) bzw. Defizit (-) der Gesamteigenmittel
                        
                        In diesem Posten wird der Überschuss oder das Defizit der Eigenmittel in Bezug auf die in Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgesetzten Anforderungen ausgewiesen.
                        Die Übergangsbestimmungen nach Artikel 57 Absätze 3 und 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 werden für diesen Posten nicht berücksichtigt.
                     
                  1.5.   I 03.01 — BERECHNUNG DER ANFORDERUNGEN FÜR FIXE GEMEINKOSTEN (I 3.1)
            1.5.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag beträgt mindestens 25 % der jährlichen fixen Gemeinkosten des Vorjahres (Zeile 0020).
                        Bei wesentlichen Änderungen, wie in Artikel 13 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 erwähnt, entspricht der ausgewiesene Betrag den von der zuständigen Behörde gemäß dem Artikel auferlegten Anforderungen für fixe Gemeinkosten.
                        In den in Artikel 13 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Fällen entspricht der auszuweisende Betrag den voraussichtlichen fixen Gemeinkosten des laufenden Jahres (Zeile 0200).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Wertpapierfirmen weisen die fixen Gemeinkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung aus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gesamtkosten des Vorjahres nach Gewinnausschüttung
                        
                        Artikel 13 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der auszuweisende Betrag entspricht dem Betrag nach Gewinnausschüttung.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Davon: Feste Ausgaben von Dritten im Namen der Wertpapierfirmen
                        
                        Artikel 13 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtabzüge
                        
                        Neben den in Artikel 13 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033 genannten Abzugsposten werden auch die folgenden Posten von den Gesamtausgaben abgezogen, wo sie gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen in den Gesamtausgaben aufgeführt werden:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    an zentrale Gegenparteien, Börsen und andere Handelsplätze und Zwischenmakler für das Ausführen, Erfassen oder Clearen von Geschäften entrichtete Gebühren, Vermittlungsgebühren und andere Entgelte, nur wenn sie den Kunden unmittelbar weitergegeben und in Rechnung gestellt werden. Hierin sind keine Gebühren und andere Entgelte zu berücksichtigen, die für die Beibehaltung der Mitgliedschaft oder für die Erfüllung von finanziellen Verpflichtungen zur Verlustbeteiligung gegenüber zentralen Gegenparteien, Börsen und anderen Handelsplätzen erforderlich sind;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    an Kunden entrichtete Zinsen für Kundengelder, wenn keinerlei Verpflichtung zur Zahlung solcher Zinsen besteht,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Aufwendungen aus Steuern, wenn sie im Zusammenhang mit den jährlichen Gewinnen der Wertpapierfirma fällig werden,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten,
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Zahlungen im Zusammenhang mit vertraglichen Gewinn- und Verlustübernahmevereinbarungen, nach denen die Wertpapierfirma verpflichtet ist, ihr Jahresergebnis nach Erstellung ihres Jahresabschlusses an das Mutterunternehmen zu übertragen,
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von den Eigenmitteln abgezogen wurden.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Prämien für Mitarbeiter und sonstige Vergütungen werden als vom Nettogewinn der Wertpapierfirma im betreffenden Jahr abhängig angesehen, wenn die beiden folgenden Bedingungen erfüllt sind:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    Die abzuziehenden Prämien für Mitarbeiter oder sonstigen Vergütungen wurden bereits in dem Jahr vor dem Jahr der Zahlung an die Mitarbeiter gezahlt oder die Zahlung der Prämien oder sonstigen Vergütungen an Mitarbeiter hat keine Auswirkungen auf die Kapitalausstattung des Unternehmens im Jahr der Zahlung.
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    Für das laufende Jahr und die Folgejahre ist das Unternehmen nicht verpflichtet, weitere Prämien oder andere Zahlungen in Form einer Vergütung zu gewähren oder zuzuweisen, es sei denn, es erzielt in diesem Jahr einen Nettogewinn.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Gewinnbeteiligungen der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Gewinnbeteiligung der Mitarbeiter, Geschäftsführer und Gesellschafter werden auf der Grundlage der Nettogewinne berechnet.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige diskretionäre Gewinnausschüttungen und variable Vergütungen
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Zu entrichtende geteilte Provisionen und Entgelte
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Gebühren, Vermittlungsgebühren und sonstige an zentrale Gegenparteien entrichtete Entgelte, die den Kunden in Rechnung gestellt werden
                        
                        An zentrale Gegenparteien, Börsen und andere Handelsplätze und Zwischenmakler für das Ausführen, Erfassen oder Clearen von Geschäften entrichtete Gebühren, Vermittlungsgebühren und andere Entgelte, nur wenn sie den Kunden unmittelbar weitergegeben und in Rechnung gestellt werden. Hierin sind keine Gebühren und andere Entgelte zu berücksichtigen, die für die Beibehaltung der Mitgliedschaft oder für die Erfüllung von finanziellen Verpflichtungen zur Verlustbeteiligung gegenüber zentralen Gegenparteien, Börsen und anderen Handelsplätzen erforderlich sind.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Entgelte an vertraglich gebundene Vermittler
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe e der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Einmalige Aufwendungen aus unüblichen Tätigkeiten
                        
                        Artikel 13 Absatz 4 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Aufwendungen aus Steuern
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Aufwendungen aus Steuern, wenn sie im Zusammenhang mit den jährlichen Gewinnen der Wertpapierfirma fällig werden.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Verluste aus dem Handel für eigene Rechnung mit Finanzinstrumenten
                        
                        Selbsterklärend.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Vertragliche Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevereinbarungen
                        
                        Zahlungen im Zusammenhang mit vertraglichen Gewinn- und Verlustübernahmevereinbarungen, nach denen die Wertpapierfirma verpflichtet ist, ihr Jahresergebnis nach Erstellung ihres Jahresabschlusses an das Mutterunternehmen zu übertragen.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Rohstoffausgaben
                        
                        Waren- und Emissionszertifikatehändler können Ausgaben für Rohstoffe im Zusammenhang mit einer Wertpapierfirma, die mit Derivaten der zugrunde liegenden Ware handelt, abziehen.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-)Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken
                        
                        Einzahlungen in einen Fonds für allgemeine Bankrisiken nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-)Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits von den Eigenmitteln abgezogen wurden
                        
                        Aufwendungen im Zusammenhang mit Posten, die bereits gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von den Eigenmitteln abgezogen wurden.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Voraussichtliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres
                        
                        Die Vorausschätzung der fixen Gemeinkosten des laufenden Jahres nach Gewinnausschüttung.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Schwankungen der fixen Gemeinkosten (%)
                        
                        Der Betrag ist auszuweisen als absoluter Wert von:
                        [(jährliche fixe Gemeinkosten des laufenden Jahres) — (voraussichtliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres)/(jährliche fixe Gemeinkosten des Vorjahres)]
                     
                  
               2.   KLEINE UND NICHT VERFLOCHTENE WERTPAPIERFIRMEN
            
            2.1.   I 05.00 — UMFANG DER TÄTIGKEIT — ÜBERPRÜFUNG DES SCHWELLENWERTS (I 5)
            2.1.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Wertpapierfirmen geben verwaltete diskretionäre und nichtdiskretionäre Vermögenswerte an.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge — Kassageschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bearbeitete Kundenaufträge — Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Kassa- und Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisiko
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe g der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Betrag ist der Betrag, der für die Berechnung der K-Faktoren vor Anwendung der relevanten Koeffizienten verwendet würde.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinierte) bilanzielle und außerbilanzielle Gesamtsumme
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinierte jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                        Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Gehört die meldende Wertpapierfirma einer Gruppe an, wird der ausgewiesene Wert für alle Wertpapierfirmen, die Teil einer Gruppe sind, gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 auf kombinierter Basis ermittelt.
                        Der ausgewiesene Wert entspricht (Zeile 0120 + Zeile 0130).
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Jährliche Bruttogesamteinkünfte
                        
                        Der Wert der jährlichen Bruttogesamteinkünfte ohne die innerhalb der Gruppe erzielten Bruttoeinnahmen gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gruppeninterner Teil der jährlichen Bruttoeinkünfte
                        
                        Wert der innerhalb der Wertpapierfirmengruppe erzielten Bruttoeinnahmen gemäß Artikel 12 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Annahme und Übermittlung von Aufträgen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Ausführung von Aufträgen im Namen von Kunden
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Handel für eigene Rechnung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Portfolioverwaltung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus Anlageberatung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Übernahme der Emission von Finanzinstrumenten/Platzierung mit fester Übernahmeverpflichtung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Platzierung ohne feste Übernahmeverpflichtung
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von MTF
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus dem Betrieb von OTF
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Verwahrung und der Verwaltung von Finanzinstrumenten
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Gewährung von Krediten oder Darlehen an Anleger
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus der Beratung von Unternehmen hinsichtlich der Kapitalstrukturierung, der branchenspezifischen Strategie und damit zusammenhängender Fragen sowie Beratung und Dienstleistungen bei Unternehmensfusionen und -aufkäufen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus Devisengeschäften
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Davon: Wertpapier- und Finanzanalyse
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Davon: Einkünfte aus Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Übernahme von Emissionen
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Davon: Wertpapierdienstleistungen und Nebentätigkeiten im Zusammenhang mit zugrunde liegenden Derivatgeschäften
                        
                        Artikel 54 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/65/EU
                     
                  
               3.   LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
            
            3.1   I 09.01 — LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN (I 9.1)
            3.1.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Liquiditätsanforderung
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kundengarantien
                        
                        Artikel 45 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der ausgewiesene Wert entspricht 1,6 % des Gesamtwerts der dem Kunden gewährten Garantien gemäß Artikel 45 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gesamtwert der liquiden Aktiva
                        
                        Artikel 43 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 43 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Der Gesamtwert der liquiden Aktiva wird nach Anwendung der einschlägigen Abschläge ausgewiesen.
                     
                  
      
      
         
            ANHANG V
            
               Teil I: Einheitliches Datenpunktmodell
            
            Alle in den Anhängen dieser Verordnung aufgeführten Daten werden in ein einziges Datenpunktmodell überführt, das die Grundlage für einheitliche IT-Systeme der Institute und zuständigen Behörden bildet.
            Das einheitliche Datenpunktmodell muss die folgenden Kriterien erfüllen:
            
                        a)
                     
                     
                        Es gewährleistet eine strukturierte Darstellung aller in den Anhängen I, III und VIII aufgeführten Datenelemente.
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        Es erfasst alle in den Anhängen I bis IV sowie VIII bis IX aufgeführten Geschäftskonzepte.
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        Es enthält ein Datenwörterbuch, in dem die Tabellen-, Ordinaten-, Achsen-, Domänen-, Dimensionen- und Mitgliedsbezeichnungen erläutert werden.
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        Es enthält Parameter, die die Eigenschaft oder die Menge von Datenpunkten bestimmen.
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        Es liefert Datenpunktdefinitionen (ausgedrückt als Zusammensetzung von Eigenschaften), die eine zweifelsfreie Feststellung des Konzepts ermöglichen.
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        Es enthält alle erforderlichen maßgeblichen technischen Spezifikationen für die Entwicklung von IT-Lösungen für Datenmeldungen, die einheitliche Aufsichtsdaten gewährleisten.
                     
                  
               Teil II: Validierungsregeln
            
            Für die in den Anhängen dieser Verordnung aufgeführten Daten gelten Validierungsregeln, die die Datenqualität und -kohärenz sicherstellen.
            Die Validierungsregeln müssen die folgenden Kriterien erfüllen:
            
                        a)
                     
                     
                        Sie legen die logischen Verknüpfungen zwischen den maßgeblichen Datenpunkten fest.
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        Sie enthalten Filter und Vorbedingungen, die bestimmen, auf welchen Datensatz eine Validierungsregel Anwendung findet.
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        Sie überprüfen die Kohärenz der gemeldeten Daten.
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        Sie überprüfen die Richtigkeit der gemeldeten Daten.
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        Sie legen Standardwerte fest, die eingesetzt werden, wenn die maßgeblichen Angaben nicht übermittelt wurden.
                     
                  
      
      
         
            ANHANG 6
            MELDEBÖGEN ZUR OFFENLEGUNG DER EIGENMITTEL
            
                        
                           OFFENLEGUNG DER WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                  
                        
                           Meldebogennummer
                        
                     
                     
                        
                           Meldebogencode
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung
                        
                     
                     
                        
                           Rechtlicher Bezug
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        ZUSAMMENSETZUNG DER AUFSICHTSRECHTLICHEN EIGENMITTEL
                     
                     
                        Art. 49 Abs. 1 Buchst. c
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        ABSTIMMUNG DER EIGENMITTEL MIT DEN GEPRÜFTEN BILANZEN
                     
                     
                        Art. 49 Abs. 1 Buchst. a
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        Hauptmerkmale der Eigenmittel
                     
                     
                        Art. 49 Abs. 1 Buchst. b
                     
                  
               Meldebogen EU IF CC1.01 – Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Wertpapierfirmen, weder klein und noch nicht verflochten sind)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Beträge
                        
                     
                     
                        
                           Quelle auf Grundlage von Referenznummern/-buchstaben der in den geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz
                        
                     
                  
                        
                           Hartes Kernkapital (CET1): Instrumente und Rücklagen
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (-) Direkte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Meldebogen EU IF CC1.02 – Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Beträge
                        
                     
                     
                        
                           Quelle auf Grundlage von Referenznummern/-buchstaben der in den geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz
                        
                     
                  
                        
                           Hartes Kernkapital (CET1): Instrumente und Rücklagen
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Meldebogen EU IF CC1.03– Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Gruppenkapitaltest)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Beträge
                        
                     
                     
                        
                           Quelle auf Grundlage von Referenznummern/-buchstaben der in den geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz
                        
                     
                  
                        
                           Hartes Kernkapital (CET1): Instrumente und Rücklagen
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Anrechenbarer Gewinn oder Verlust
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Meldebogen EU ICC2: Eigenmittel: Abstimmung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel mit der in den geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz
            
            Format: Flexibel.
            Die in diesen Zeilen ausgewiesenen Angaben müssen der in den geprüften Abschlüssen der Wertpapierfirma enthaltenen Bilanz entsprechen.
            Die Spalten werden im unveränderlichen Format gehalten, es sei denn, die Wertpapierfirma hat denselben Konsolidierungskreis für Rechnungslegungs- und für aufsichtliche Zwecke; in diesem Fall sind die Werte nur in Spalte a einzutragen.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bilanz in veröffentlichtem/geprüftem Abschluss
                        
                     
                     
                        
                           Im aufsichtlichen Konsolidierungskreis
                        
                     
                     
                        
                           Querverweis auf EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Zum Ende des Zeitraums
                        
                     
                     
                        
                           Zum Ende des Zeitraums
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Aktiva – Aufschlüsselung nach Aktiva-Klassen gemäß der im veröffentlichten/geprüften Jahresabschluss enthaltenen Bilanz
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Aktiva insgesamt
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Passiva – Aufschlüsselung nach Passiva-Klassen gemäß der im veröffentlichten/geprüften Jahresabschluss enthaltenen Bilanz
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Passiva insgesamt
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Aktienkapital
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Gesamtaktienkapital
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Meldebogen EU CCA: Eigenmittel: Hauptmerkmale eigener von der Firma ausgegebener Instrumente
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Freitext
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emittent
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Einheitliche Kennung (z. B. CUSIP, ISIN oder Bloomberg-Kennung für Privatplatzierung)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Öffentliche Platzierung oder Privatplatzierung
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Für das Instrument geltendes Recht
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Instrumenttyp (Typen je nach Land zu spezifizieren)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Auf aufsichtsrechtliche Eigenmittel anrechenbarer Betrag (Währung in Millionen, Stand letzter Meldestichtag)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Nennwert des Instruments
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Ausgabepreis
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Tilgungspreis
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Rechnungslegungsklassifikation
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Ursprüngliches Ausgabedatum
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Unbefristet oder mit Verfalltermin
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Ursprünglicher Fälligkeitstermin
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Durch Emittenten kündbar mit vorheriger Zustimmung der Aufsicht
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Wählbarer Kündigungstermin, bedingte Kündigungstermine und Tilgungsbetrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Spätere Kündigungstermine, wenn anwendbar
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Coupons/Dividenden
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Feste oder variable Dividenden-/Couponzahlungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Nominalcoupon und etwaiger Referenzindex
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Bestehen eines „Dividenden-Stopps“
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Gänzlich diskretionär, teilweise diskretionär oder zwingend (zeitlich)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Gänzlich diskretionär, teilweise diskretionär oder zwingend (in Bezug auf den Betrag)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Bestehen einer Kostenanstiegsklausel oder eines anderen Tilgungsanreizes
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Nicht kumulativ oder kumulativ
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Wandelbar oder nicht wandelbar
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Wenn wandelbar: Auslöser für die Wandlung
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Wenn wandelbar: ganz oder teilweise
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Wenn wandelbar: Wandlungsrate
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Wenn wandelbar: Wandlung obligatorisch oder fakultativ
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Wenn wandelbar: Typ des Instruments, in das gewandelt wird
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Wenn wandelbar: Emittent des Instruments, in das gewandelt wird
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Herabschreibungsmerkmale
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Bei Herabschreibung: Auslöser für die Herabschreibung
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Bei Herabschreibung: ganz oder teilweise
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Bei Herabschreibung: dauerhaft oder vorübergehend
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Bei vorübergehender Herabschreibung: Mechanismus der Wiederzuschreibung
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Unvorschriftsmäßige Merkmale der gewandelten Instrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Gegebenenfalls Angabe unvorschriftsmäßiger Merkmale
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Link zu den vollständigen Geschäftsbedingungen des Instruments (Verweis)
                     
                     
                         
                     
                  
                        (1) Ist ein Feld nicht anwendbar, bitte „k. A.“ angeben.
                     
                  
      
      
         
            ANHANG VII
            ERLÄUTERUNGEN ZU DEN MELDEBÖGEN FÜR DIE OFFENLEGUNG VON EIGENMITTELN
            
               Meldebogen EU I CC1.01, EU-I CC1.02 und EU-I CC1.03 — Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Beim Ausfüllen des in Anhang VI enthaltenen Meldebogens EU I CC1 gemäß Artikel 49 Absatz 1 Buchstaben a und c der Verordnung (EU) 2019/2033 beachten die Wertpapierfirmen die im vorliegenden Anhang enthaltenen Erläuterungen.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Die Wertpapierfirmen müssen in Spalte b dieses Meldebogens die Quelle eines jeden wichtigen Inputfaktors angeben, wobei Querverweise auf die entsprechenden Zeilen im Meldebogen EU I CC2 vorzunehmen sind.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Die begleitende Beschreibung der Wertpapierfirmen zum Meldebogen umfasst eine Beschreibung aller bei der Berechnung der Eigenmittel gemäß der Artikel 49 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 angewandten Beschränkungen sowie der Instrumente und Abzugsposten, für die diese Beschränkungen gelten. Sie erläutern zudem die wichtigsten Änderungen der angegebenen Beträge im Vergleich zu früheren Offenlegungszeiträumen.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen ist in einem unveränderlichen Format gehalten und die Wertpapierfirmen legen die Informationen in genau dem in Anhang VI vorgegebenen Format offen.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Wertpapierfirmen, die weder klein und noch nicht verflochten sind, legen die Informationen über die Zusammensetzung der Eigenmittel gemäß dem Meldebogen EU I CC1.01 in Anhang VI offen. Kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen, die Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals begeben, legen die Informationen über die Zusammensetzung der Eigenmittel gemäß dem Meldebogen EU I CC1.02 offen, der ebenfalls Anhang VI zu entnehmen ist.
                     
                  
               Meldebogen EU I CC1.01 — Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Wertpapierfirmen, die weder klein und noch nicht verflochten sind)
            
            
                        
                           Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                        
                     
                  
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           Eigenmittel
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von hartem Kernkapital, zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital.
                        In dieser Zeile ist die Summe der Zeilen 2 und 40.
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           Kernkapital
                        
                        Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                        In dieser Zeile ist die Summe der Zeilen 3 und 28.
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 4 bis 12 und 27 ist offenzulegen.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                        Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                        Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Sonstige Rücklagen
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung offenzulegen.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Zum harten Kernkapital zählende Minderheitsbeteiligungen (Minority interest)
                        
                        Summe aller Minderheitsbeteiligungen von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten harten Kernkapital zugerechnet werden.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           Sonstige Fonds
                        
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                        
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 13 und 17 bis 26 ist offenzulegen.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigenes hartes Kernkapital, das sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befindet. Vorbehaltlich der in Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht offenzulegen.
                        In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Von der Wertpapierfirma gehaltene Instrumente des harten Kernkapitals (CET 1).
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Von der Wertpapierfirma gehaltene Instrumente des harten Kernkapitals (CET 1).
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 114, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                        
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts einzubeziehen.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe d Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller sonstigen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu zusätzlichen Minderheitsbeteiligungen (Artikel 479 und 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 4 bis 26 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 29 bis 31 und 39 offenzulegen.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        31
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 32 und 36 bis 38 ist offenzulegen.
                     
                  
                        32
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 56 Buchstabe a und Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz der Wertpapierfirma befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        34
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        35
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen enthalten sind.
                     
                  
                        39
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum zusätzlichen Kernkapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 85 und 86 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge des qualifizierten zusätzlichen Kernkapitals von Tochterunternehmen, die im konsolidierten zusätzlichen Kernkapital einbezogen sind, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen Kapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im zusätzlichen Kernkapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen am qualifizierten, dem konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zugerechnetem zusätzlichen Kernkapital.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 28 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 38.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 29 bis 38 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 41 bis 43 und 50 ist offenzulegen.
                     
                  
                        41
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe a, Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        42
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        43
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 Buchstabe b Ziffer i, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht offenzulegen.
                        In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        45
                     
                     
                        
                           (-) Direkte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        46
                     
                     
                        
                           (-) Indirekte Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 114, Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        47
                     
                     
                        
                           (-) Synthetische Positionen in Instrumenten des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 126, Artikel 63 Buchstabe b, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        48
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        49
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27, Artikel 66 Buchstabe d, Artikel 68, 69 und Artikel 79 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Positionen der Wertpapierfirma in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche (gemäß Definition in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 27 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), an denen die Wertpapierfirma eine wesentliche Beteiligung hält, werden in voller Höhe abgezogen.
                     
                  
                        50
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum Ergänzungskapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 87 und 88 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge der qualifizierten Eigenmittel von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechnet werden, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen qualifizierten Ergänzungskapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im Ergänzungskapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen an den qualifizierten, dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechneten Eigenmitteln.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 40 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 41 bis 49 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
               Meldebogen EU I CC1.02 — Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (kleine und nicht verflochtene Wertpapierfirmen)
            
            
                        
                           Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                        
                     
                  
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Eigenmittel
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von hartem Kernkapital, zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 2 und 25 ist offenzulegen.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Kernkapital
                        
                        Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 3 und 20 ist offenzulegen.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 4 bis 11 und 19 ist offenzulegen.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                        Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                        Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Sonstige Rücklagen
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung offenzulegen.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Sonstige Fonds
                        
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                        
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 12 bis 18 ist offenzulegen.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                        
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts zu verstehen.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller sonstigen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu zusätzlichen Minderheitsbeteiligungen (Artikel 479 und 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzug von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 4 bis 18 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 21 und 24 ist offenzulegen.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           Voll eingezahltes, unmittelbar ausgegebenes Kapital
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum zusätzlichen Kernkapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 85 und 86 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge des qualifizierten zusätzlichen Kernkapitals von Tochterunternehmen, die im konsolidierten zusätzlichen Kernkapital einbezogen sind, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen Kapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im zusätzlichen Kernkapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013), aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen am qualifizierten, dem konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zugerechnetem zusätzlichen Kernkapital.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 20 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 18.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 21 bis 23 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 26 und 29 ist offenzulegen.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe a, Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Zum Ergänzungskapital zählende, von Tochterunternehmen begebene Instrumente (Artikel 83, 87 und 88 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Summe aller Beträge der qualifizierten Eigenmittel von Tochterunternehmen, die dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechnet werden, einschließlich des von einer Zweckgesellschaft begebenen qualifizierten Ergänzungskapitals (Artikel 83 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu im Ergänzungskapital zusätzlich anerkannten, von Tochterunternehmen begebenen Instrumenten (Artikel 480 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen erforderlich werdende Anpassungen an den qualifizierten, dem konsolidierten Ergänzungskapital zugerechneten Eigenmitteln.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 25 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteileeile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 26 bis 28 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
               Meldebogen EU I CC1.03– Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Gruppenkapitaltest)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Unternehmen im Sinne von Artikel 8 Absatz 3 der Verordnung (EU) 2019/2033, die die Anwendung des genannten Artikels in Anspruch nehmen, legen die Informationen über die Zusammensetzung der Eigenmittel gemäß dem Meldebogen EU I CC1.03 und den folgenden Erläuterungen offen.
                        
                                    Zeile
                                 
                                 
                                    Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    
                                       EIGENMITTEL
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von Kernkapital und Ergänzungskapital.
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    
                                       KERNKAPITAL
                                    
                                    Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    
                                       HARTES KERNKAPITAL
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    
                                       Eingezahlte Kapitalinstrumente
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                                    Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                                    Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                                    Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    
                                       Einbehaltene Gewinne
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    
                                       Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                                    
                                    Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    In Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 werden einbehaltene Gewinne als „die nach Zuweisung des endgültigen Ergebnisses gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen fortgeschriebenen Gewinne und Verluste“ definiert.
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    
                                       Anrechenbarer Gewinn oder Verlust
                                    
                                    Artikel 4 Absatz 1 Nummer 121 und Artikel 26 Absatz 2 Buchstabe a und Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Nach Artikel 26 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dürfen Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende nach vorheriger Erlaubnis der zuständigen Behörden in die einbehaltenen Gewinne aufgenommen werden, wenn bestimme Voraussetzungen erfüllt sind.
                                    Andererseits sind gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 Verluste vom harten Kernkapital abzuziehen.
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    
                                       Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Sonstige Rücklagen
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung offenzulegen.
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    
                                       Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    
                                       Sonstige Fonds
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    
                                       (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                                    
                                    Die Gesamtsumme der Zeilen 14-23 ist offenzulegen.
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Eigenes hartes Kernkapital, das sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befindet. Vorbehaltlich der in Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                                    Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht auszuweisen.
                                    In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                                    
                                    Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                    Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts zu verstehen.
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                                    
                                    Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                                    
                                    Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Sonstige Abzüge
                                    
                                    Die Summe aller sonstigen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    
                                       Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                                    
                                    Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 4 bis 23 zugeordnet werden können.
                                             
                                          Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    
                                       ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Die Gesamtsumme der Zeilen 26 bis 28 und 32 ist offenzulegen.
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    
                                       Eingezahlte Kapitalinstrumente
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                                    Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    
                                       (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                                    
                                    Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Die Gesamtsumme der Zeilen 29-31 ist offenzulegen.
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 56 Buchstabe a und Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz der Wertpapierfirma befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                                    In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 56 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Sonstige Abzüge
                                    
                                    Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Abzüge gemäß Artikel 56 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0340 oder 0380 enthalten sind.
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    
                                       Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                                    
                                    Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0300 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 23.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 26 bis 31 zugeordnet werden können.
                                             
                                          Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    
                                       ERGÄNZUNGSKAPITAL
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Die Gesamtsumme der Zeilen 34 bis 36 und 39 ist offenzulegen.
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    
                                       Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 62 Buchstabe a, Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    In dem offenzulegenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                                    Der in diesem Posten offenzulegende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    
                                       (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                                    
                                    Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 63 Buchstabe b Ziffer i, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                    Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                                    Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht offenzulegen.
                                    In den offenzulegenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält
                                    
                                    Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 66 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    39
                                 
                                 
                                    
                                       Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                                    
                                    Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Von den Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 33 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sonstige Bestandteile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 34 bis 38 zugeordnet werden können.
                                             
                                          Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                                 
                              
                  
               Meldebogen EU I CC2 — Abstimmung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel mit der in den geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Die Wertpapierfirmen füllen den Meldebogen EU I CC2 in Anhang VI nach Maßgabe der im vorliegenden Anhang enthaltenen Erläuterungen und gemäß Artikel 49 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 aus.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Die Wertpapierfirmen legen die in ihren veröffentlichten Abschlüssen enthaltene Bilanz offen. Bei den Abschlüssen handelt es sich um die zum Jahresende offengelegten geprüften Abschlüsse.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Im Hinblick auf die Zeilen des Meldebogens besteht eine gewisse Flexibilität, wobei die Wertpapierfirmen Offenlegungen entsprechend ihrer Abschlüsse tätigen. Die Eigenmittelposten in den geprüften Abschlüssen umfassen sämtliche Posten, die Bestandteil der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel sind oder von diesen in Abzug gebracht werden, einschließlich Vermögenswerte, Verbindlichkeiten wie Schuldtitel oder sonstiger Bilanzpositionen, die die aufsichtsrechtlichen Eigenmittel beeinflussen, etwa immaterielle Vermögenswerte, Geschäfts- oder Firmenwert und latente Steueransprüche. Die Wertpapierfirmen erweitern die Eigenmittelposten der Bilanz erforderlichenfalls, um sicherzustellen, dass alle im Meldebogen für die Offenlegung der Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Meldebogen EU I CC1) ausgewiesenen Bestandteile getrennt dargestellt werden. Die Wertpapierfirmen erweitern Elemente der Bilanz lediglich bis zu dem Detaillierungsgrad, der für die Ableitung der nach dem Meldebogen EU I CC1 erforderlichen Bestandteile notwendig ist. Die Offenlegung hat in einem der Komplexität der Bilanz der Wertpapierfirma angemessenen Maße zu erfolgen.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Die Spalten haben ein unveränderliches Format, wobei die Offenlegung wie folgt zu tätigen ist:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    Spalte a: Die Wertpapierfirmen weisen die Zahlen aus, die in der in ihren geprüften Abschlüssen enthaltenen Bilanz entsprechend dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke gemeldet wurden.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    Spalte b: Die Wertpapierfirmen melden die dem aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis entsprechenden Zahlen.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    Spalte c: Die Wertpapierfirmen stellen einen Querverweis zwischen dem jeweils im Meldebogen EU I CC2 ausgewiesenen Eigenmittelposten und den einschlägigen Posten im Meldebogen für die Offenlegung der Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel (Meldebogen EU I CC1) an. Der Verweis in Spalte c des Meldebogens EU I CC2 ist mit dem Verweis in Spalte b des Meldebogens EU I CC1 zu verknüpfen.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Sind der Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und der aufsichtliche Konsolidierungskreis bei einer Wertpapierfirma identisch, ist nur Spalte a auszufüllen und dieser Umstand unmissverständlich offenzulegen:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Die Wertpapierfirmen erfüllen die in Teil 6 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Pflichten über Aufsichtsanforderungen an Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis, die im Abschluss enthaltene Bilanz wurde aber anhand des bzw. der in Teil 1 Titel II Kapitel 2 der Verordnung (EU) 2019/2033 vorgeschriebenen Konsolidierungskreises und Konsolidierungsmethode erstellt und die Wertpapierfirmen weisen unmissverständlich darauf hin, dass zwischen den betreffenden Konsolidierungskreisen und Konsolidierungsmethoden kein Unterschied besteht.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Wenn die Wertpapierfirmen die in Teil 6 der Verordnung (EU) 2019/2033 festgelegten Pflichten auf Einzelbasis erfüllen.
                                 
                              
                  
               Tabelle EU I CCA — Hauptmerkmale eigener von der Firma ausgegebener Instrumente
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Beim Ausfüllen der Tabelle EU I CCA in Anhang VI gemäß Artikel 49 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033 beachten die Wertpapierfirmen die im vorliegenden Anhang enthaltenen Erläuterungen.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Die Wertpapierfirma füllen die Tabelle EU I CCA für die folgenden Kategorien aus: Instrumente des harten Kernkapitals, Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und Instrumente des Ergänzungskapitals.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Die Tabellen enthalten getrennte Spalten mit den Merkmalen der einzelnen Instrumente aufsichtsrechtlicher Eigenmittel. In Fällen, in denen verschiedene Instrumente derselben Kategorie identische Merkmale aufweisen, können sich die Wertpapierfirmen zur Offenlegung dieser identischen Merkmale auf eine Spalte beschränken und angeben, auf welche Emissionen sich die identischen Merkmale beziehen.
                        
                                    
                                       Erläuterung zum Ausfüllen der Tabelle für die Hauptmerkmale der von der Firma ausgegebenen Eigenmittelinstrumente
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Zeilennummer
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Erläuterung
                                    
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    Emittent
                                    Hier ist die Rechtspersönlichkeit des Emittenten anzugeben.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    Einheitliche Kennung (z. B. CUSIP, ISIN oder Bloomberg-Kennung für Privatplatzierung)
                                    Einheitliche Kennung (z. B. CUSIP, ISIN oder Bloomberg-Kennung für Privatplatzierung)
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    Öffentliche Platzierung oder Privatplatzierung
                                    Hier ist anzugeben, ob das Instrument öffentlich oder privat platziert wurde.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Öffentlich] [Privat]
                                    
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    Für das Instrument geltendes Recht
                                    Hier ist anzugeben, welches Recht für das Instrument gilt.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    Instrumenttyp (Typen je nach Land zu spezifizieren)
                                    Hier ist der — je nach Land unterschiedliche — Instrumenttyp zu nennen.
                                    
                                       Bei Instrumenten des harten Kernkapitals wählen Sie den Namen des Instruments in dem von der EBA veröffentlichten Verzeichnis der Instrumente des harten Kernkapitals aus.
                                    
                                    
                                       Bei anderen Instrumenten wählen Sie bitte aus: Landesspezifische Menü-Optionen für Wertpapierfirmen — Verweise auf Artikel der Verordnung (EU) 2019/2033 für jeden Instrumenttyp einfügen.
                                    
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    Auf aufsichtsrechtliche Eigenmittel anrechenbarer Betrag (Währung in Millionen, Stand letzter Meldestichtag)
                                    Hier ist der Betrag zu nennen, der auf die aufsichtsrechtlichen Eigenmittel angerechnet werden darf (Gesamtbetrag des anrechenbaren Instruments vor Übergangsbestimmungen für den jeweiligen Umfang der Offenlegung; in der für die Meldepflichten verwendeten Währung).
                                    
                                       Freitext — insbesondere angeben, falls Teile der Instrumente verschiedenen Ebenen der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel zuzuordnen sind und falls sich der auf die aufsichtsrechtlichen Eigenmittel angerechnete Betrag von dem begebenen Betrag unterscheidet.
                                    
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    Nennwert des Instruments
                                    Nennwert des Instruments (in der Emissionswährung und der im Rahmen der Meldepflichten verwendeten Währung)
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    Ausgabepreis
                                    Ausgabepreis des Instruments
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    Tilgungspreis
                                    Tilgungspreis des Instruments
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    Rechnungslegungsklassifikation
                                    Hier ist die Bilanzklassifizierung anzugeben.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Aktienkapital] [Passivum — fortgeführter Einstandswert] [Passivum — Fair-Value-Option] [Minderheitsbeteiligung an konsolidierter Tochtergesellschaft]
                                    
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    Ursprüngliches Ausgabedatum
                                    Hier ist das Ausgabedatum anzugeben.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    Unbefristet oder mit Verfalltermin
                                    Hier ist anzugeben, ob die Laufzeit fest oder unbefristet ist.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Unbefristet] [Mit Verfalltermin]
                                    
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    Ursprünglicher Fälligkeitstermin
                                    Bei Instrument mit Verfalltermin: Angabe des ursprünglichen Fälligkeitsdatums (Tag, Monat, Jahr). Bei unbefristetem Instrument: „Keine Fälligkeit“ eintragen.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    Durch Emittenten kündbar mit vorheriger Zustimmung der Aufsicht
                                    Hier ist anzugeben, ob der Emittent eine Kündigungsoption hat (alle Arten von Kündigungsoptionen).
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Ja] [Nein]
                                    
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    Wählbarer Kündigungstermin, bedingte Kündigungstermine und Tilgungsbetrag
                                    Bei einem Instrument mit einer Kündigungsoption des Emittenten ist der erste Kündigungstermin anzugeben, wenn die Kündigungsoption auf einen bestimmten Termin lautet (Tag, Monat, Jahr). Außerdem ist anzugeben, ob im Falle eines steuerlichen und/oder regulatorischen Ereignisses eine Kündigungsmöglichkeit besteht. Auch der Tilgungspreis ist anzugeben. Hilft, den ungefähren Zeitrahmen einzuschätzen.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    Spätere Kündigungstermine, wenn anwendbar
                                    Hier ist gegebenenfalls das Bestehen und die Häufigkeit späterer Kündigungstermine anzugeben. Hilft, den ungefähren Zeitrahmen einzuschätzen.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    Feste oder variable Dividenden-/Couponzahlungen
                                    Hier ist anzugeben, ob der Coupon/die Dividende während der Laufzeit des Instruments fest oder variabel ist, gegenwärtig fest ist, aber später variabel wird, gegenwärtig variabel ist, aber später fest wird.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Fest] [Variabel] [Derzeit fest, später variabel] [Derzeit variabel, später fest]
                                    
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    Nominalcoupon und etwaiger Referenzindex
                                    Hier ist der Nominalzins des Instruments anzugeben sowie ein etwaiger Referenzindex für den Coupon/die Dividende.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    Bestehen eines „Dividenden-Stopps“
                                    Hier ist anzugeben, ob die Nichtzahlung eines Coupons/einer Dividende des Instruments die Zahlung von Dividenden auf Stammaktien verbietet (d. h., ob ein „Dividenden-Stopp“-Mechanismus besteht).
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Ja] [Nein]
                                    
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    Gänzlich diskretionär, teilweise diskretionär oder zwingend (zeitlich)
                                    Hier ist anzugeben, ob es völlig im Ermessen, teilweise im Ermessen oder gar nicht im Ermessen des Emittenten steht, ob ein Coupon/eine Dividende gezahlt wird. Wenn das Institut unter allen Umständen völlig nach eigenem Ermessen entscheiden kann, eine Coupon-/Dividendenzahlung ausfallen zu lassen (einschließlich dann, wenn ein „Dividenden-Stopp“ besteht, der das Institut nicht daran hindert, Zahlungen auf das Instrument zu annullieren), muss es „Gänzlich diskretionär“ wählen. Müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein, damit eine Zahlung annulliert werden kann (z. B. Eigenmittel sind unter eine bestimmte Schwelle gesunken), muss das Institut „Teilweise diskretionär“ wählen. Kann das Institut ausschließlich im Insolvenzfall die Zahlung annullieren, muss es „Zwingend“ wählen.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Gänzlich diskretionär] [Teilweise diskretionär] [Zwingend]
                                    
                                    
                                       Freitext — Gründe für das Ermessen, Existenz von Dividendenauslösern, „Dividenden-Stopp“-Mechanismen, ACSM (alternativen Couponzahlungsmechanismen) angeben.
                                    
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    Gänzlich diskretionär, teilweise diskretionär oder zwingend (in Bezug auf den Betrag)
                                    Hier ist anzugeben, ob der Betrag des Coupons/der Dividende völlig im Ermessen, teilweise im Ermessen oder gar nicht im Ermessen des Emittenten steht.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Gänzlich diskretionär] [Teilweise diskretionär] [Zwingend]
                                    
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    Bestehen einer Kostenanstiegsklausel oder eines anderen Tilgungsanreizes
                                    Hier ist anzugeben, ob eine Kostenanstiegsklausel oder ein anderer Tilgungsanreiz besteht.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Ja] [Nein]
                                    
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    Nicht kumulativ oder kumulativ
                                    Hier ist anzugeben, ob Dividenden/Coupons kumulativ sind oder nicht.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Nicht kumulativ] [Kumulativ] [ACSM]
                                    
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    Wandelbar oder nicht wandelbar
                                    Hier ist anzugeben, ob das Instrument wandelbar ist oder nicht.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Wandelbar] [Nicht wandelbar]
                                    
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: Auslöser für die Wandlung
                                    Hier ist der Auslöser für die Wandlung anzugeben, einschließlich akut gefährdeten Fortbestands. Wenn eine oder mehrere Behörden befugt sind, die Wandlung auszulösen, so sind diese aufzuführen. Für jede Behörde ist anzugeben, ob die vertraglichen Konditionen des Instruments die rechtliche Grundlage für die Auslösung der Wandlung durch die Behörde liefern (vertraglicher Ansatz) oder ob die Rechtsgrundlage durch gesetzliche Bestimmungen geschaffen wird (gesetzlicher Ansatz).
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: ganz oder teilweise
                                    Gesondert für jeden Wandlungsauslöser ist anzugeben, ob das Instrument immer ganz gewandelt wird, ganz oder teilweise gewandelt werden kann oder immer teilweise gewandelt wird.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Immer ganz] [Ganz oder teilweise] [Immer teilweise]
                                    
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: Wandlungsrate
                                    Hier ist die Wandlungsrate in das stärker verlustabsorbierende Instrument anzugeben.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: Wandlung obligatorisch oder fakultativ
                                    Bei wandelbaren Instrumenten ist anzugeben, ob die Wandlung obligatorisch oder fakultativ ist.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Obligatorisch] [Fakultativ] [k. A.] und [Option der Inhaber] [Option des Emittenten] [Option der Inhaber und des Emittenten]
                                    
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: Typ des Instruments, in das gewandelt wird
                                    Hier ist bei wandelbaren Instrumenten der Typ des Instruments anzugeben, in das gewandelt wird.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Hartes Kernkapital] [Zusätzliches Kernkapital] [Ergänzungskapital] [Sonstiges]
                                    
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    Wenn wandelbar: Emittent des Instruments, in das gewandelt wird
                                    Bei wandelbaren Instrumenten ist der Emittent des Instruments anzugeben, in das gewandelt wird.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    Herabschreibungsmerkmale
                                    Hier ist anzugeben, ob ein Herabschreibungsmerkmal besteht.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Ja] [Nein]
                                    
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    Bei Herabschreibung: Auslöser für die Herabschreibung
                                    Hier ist der Auslöser für die Herabschreibung anzugeben, einschließlich akut gefährdeten Fortbestands. Wenn eine oder mehrere Behörden befugt sind, die Herabschreibung auszulösen, so sind diese aufzuführen. Für jede Behörde ist anzugeben, ob die vertraglichen Konditionen des Instruments die rechtliche Grundlage für die Auslösung der Herabschreibung durch die Behörde liefern (vertraglicher Ansatz) oder ob die Rechtsgrundlage durch gesetzliche Bestimmungen geschaffen wird (gesetzlicher Ansatz).
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    Bei Herabschreibung: ganz oder teilweise
                                    Gesondert für jeden Herabschreibungsauslöser ist anzugeben, ob das Instrument immer ganz abgeschrieben wird, ganz oder teilweise abgeschrieben werden kann oder immer teilweise herabgeschrieben wird. Hilft, das Ausmaß der Verlustabsorption bei der Herabschreibung einzuschätzen.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Immer ganz] [Ganz oder teilweise] [Immer teilweise]
                                    
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    Bei Herabschreibung: dauerhaft oder vorübergehend
                                    Bei einem Instrument, das abgeschrieben werden kann, ist anzugeben, ob die Herabschreibung dauerhaft oder vorübergehend ist.
                                    
                                       Aus Menü auswählen: [Dauerhaft] [Vorübergehend] [k. A.]
                                    
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    Bei vorübergehender Herabschreibung: Mechanismus der Wiederzuschreibung
                                    Bei einem Instrument mit vorübergehender Herabschreibung ist anzugeben, wie die Wiederzuschreibung vorzunehmen ist.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    Unvorschriftsmäßige Merkmale der gewandelten Instrumente
                                    Angabe, falls unvorschriftsmäßige Merkmale vorhanden sind.
                                    Wählen Sie aus [ja] oder [nein].
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    Gegebenenfalls Angabe unvorschriftsmäßiger Merkmale
                                    Wenn unvorschriftsmäßige Merkmale vorhanden sind, sind diese hier anzugeben.
                                    
                                       Freitext
                                    
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    Link zu den vollständigen Geschäftsbedingungen des Instruments (Verweis)
                                    Hier ist der Hyperlink anzugeben, der Zugang zum Emissionsprospekt bietet, einschließlich aller für das Instrument geltenden Geschäftsbedingungen.
                                 
                              
                  
      
      
         
            ANHANG VIII
            MELDUNG DES GRUPPENKAPITALTESTS
            
                        
                           MELDEBÖGEN FÜR WERTPAPIERFIRMEN
                        
                     
                  
                        
                           Meldebogennummer
                        
                     
                     
                        
                           Meldebogencode
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung des Meldebogens/der Meldebogengruppe
                        
                     
                     
                        
                           Kurzbezeichnung
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           GRUPPENKAPITALTEST
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11,1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL – GRUPPENKAPITALTEST
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11,2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        EIGENMITTELINSTRUMENTE – GRUPPENKAPITALTEST
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11,3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMATIONEN ÜBER TOCHTERUNTERNEHMEN
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01 – ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL – GRUPPENKAPITALTEST (I11.1)
            
            
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Anrechenbarer Gewinn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Sonstige Rücklagen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Sonstige Fonds
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen die Wertpapierfirma keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Sonstige Abzüge
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Mutterunternehmen keine wesentliche Beteiligung hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 – EIGENMITTELINSTRUMENTE – GRUPPENKAPITALTEST (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Zeilen
                        
                     
                     
                        
                           Position
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Positionen von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Nachrangige Forderungen von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Eventualverbindlichkeiten zugunsten von Unternehmen in der Wertpapierfirmengruppe
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Gesamteigenmittelanforderungen für die Tochterunternehmen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: INFORMATIONEN ÜBER TOCHTERUNTERNEHMEN (I11.3)
            
            
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Mutter-/Tochterunternehmen
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Investitionen des Mutterunternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Eventualverbindlichkeiten des Mutterunternehmens zugunsten des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Gesamteigenmittel-anforderungen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           CET1
                        
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                     
                     
                        
                           T2
                        
                     
                     
                        
                           Positionen
                        
                     
                     
                        
                           Nachrangige Forderungen
                        
                     
                     
                        
                           Permanentes Mindestkapital
                        
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder – auf getrennten Konten
                        
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder – auf nicht getrennten Konten
                        
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge – Kassageschäfte
                        
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge – Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Nettopositionsrisiko
                        
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom – Kassageschäfte
                        
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom – Derivatgeschäfte
                        
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Konzentrationsrisiko
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANHANG IX
            MELDUNG DES GRUPPENKAPITALTESTS
            Inhaltsverzeichnis
            
                        TEIL I:
                     
                     ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
                     162
                  
                        1.
                     
                     Aufbau und Konventionen
                     162
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     162
                  
                        1.2
                     
                     Nummerierungskonvention
                     162
                  
                        1.3
                     
                     Vorzeichenkonvention
                     162
                  
                        TEIL II:
                     
                     MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
                     
                     163
                  
                        1.1
                     
                     Allgemeine Bemerkungen
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL — GRUPPENKAPITALTEST (I11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     163
                  
                        1.3
                     
                     I 11.02 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN — GRUPPENKAPITALTEST (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     169
                  
                        1.4
                     
                     IF 11.03 INFORMATION ÜBER TOCHTERUNTERNEHMEN (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     170
                  
               TEIL I:   ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
            
            1.   Aufbau und Konventionen
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Insgesamt besteht die Meldung des Gruppenkapitaltests aus zwei Meldebögen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Zusammensetzung der Eigenmittel
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Eigenmittelinstrumente.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Zu jedem Meldebogen werden Rechtsgrundlagen angegeben. Dieser Teil der Verordnung umfasst nähere Angaben zu allgemeineren Aspekten der Meldungen in den einzelnen Meldebogenblöcken, Erläuterungen zu bestimmten Positionen sowie Validierungsregeln.
                     
                  1.2   Nummerierungskonvention
            
                     
                        3.
                     
                     
                        In allen Bezugnahmen auf die Spalten, Zeilen und Zellen der Meldebögen folgt das Dokument den unter den Punkten 4 bis 7 festgelegten Kennzeichnungskonventionen. Von diesen Zahlencodes wird in den Validierungsregeln ausführlich Gebrauch gemacht.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In den Erläuterungen wird folgende allgemeine Notation verwendet: {Meldebogen; Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen: {Zeile; Spalte}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Bei Meldebögen mit nur einer Spalte wird nur auf die Zeilen Bezug genommen: {Meldebogen; Zeile}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Um auszudrücken, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen* verwendet.
                     
                  1.3   Vorzeichenkonvention
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jeder Betrag, um den die Eigenmittel oder die Eigenmittelanforderungen oder die Liquiditätsanforderungen erhöht werden, ist als Positivwert anzugeben. Beträge dagegen, um die die Eigenmittel oder Eigenmittelanforderungen insgesamt vermindert werden, sind als negativer Wert auszuweisen. Steht vor der Bezeichnung einer Position ein negatives Vorzeichen (-), wird davon ausgegangen, dass für die betreffende Position kein positiver Wert ausgewiesen wird.
                     
                  
               TEIL II:   MELDEBOGENSPEZIFISCHE ERLÄUTERUNGEN
            
            
               1.   EIGENMITTEL: HÖHE, ZUSAMMENSETZUNG, ANFORDERUNGEN UND BERECHNUNG
            
            1.1   Allgemeine Bemerkungen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Der Abschnitt mit der Übersicht über Eigenmittel enthält Informationen über die Eigenmittel und die Eigenmittelanforderungen einer Wertpapierfirma. Er besteht aus zwei Meldebögen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 11.01 enthält die Zusammensetzung der Eigenmittel im Besitz einer Wertpapierfirma: hartes Kernkapital (CET1), zusätzliches Kernkapital (AT1) und Ergänzungskapital (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 11.02 enthält Informationen über die Eigenmittelanforderungen im Zusammenhang mit dem Gruppenkapitaltest, d. h. gruppeninterne Positionen, Eventualverbindlichkeiten und Gesamteigenmittelanforderungen der Tochterunternehmen.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen I 11.03 enthält einschlägige Informationen über Kapitalanforderungen, Eventualverbindlichkeiten, nachrangige Ansprüche und Positionen von Unternehmen der Finanzbranche auf der Ebene der Tochtergesellschaft, nach einzelnen Unternehmen aufgeschlüsselt.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        In den Posten in diesen Meldebögen werden keine Übergangsbestimmungen berücksichtigt (Bruttobeträge). Dies bedeutet, dass die Zahlen (sofern die Eigenmittelanforderungen während der Übergangszeit nicht ausdrücklich angegeben werden) gemäß den endgültigen Vorschriften berechnet werden (d. h. so, als ob die Übergangsbestimmungen nicht bestünden).
                     
                  1.2.   I 11.01 — ZUSAMMENSETZUNG DER EIGENMITTEL — GRUPPENKAPITALTEST (I11.1)
            1.2.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Die Eigenmittel einer Wertpapierfirma ergeben sich aus der Summe von Kernkapital und Ergänzungskapital.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KERNKAPITAL (T1)
                        
                        Das Kernkapital besteht aus der Summe des harten Kernkapitals und des zusätzlichen Kernkapitals.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           HARTES KERNKAPITAL (CET1)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 27 bis 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften und ähnlichen Instituten (Artikel 27 und 29 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013) sind einzubeziehen.
                        Mit den Kapitalinstrumenten verbundene Agios sind nicht einzubeziehen.
                        Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente sind einzubeziehen, sofern alle Bedingungen nach Artikel 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 erfüllt sind.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Einbehaltene Gewinne beinhalten die einbehaltenen Gewinne des Vorjahres und die anrechenbaren Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende.
                        Die Summe der Zeilen 0070 und 0080 ist anzugeben.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Einbehaltene Gewinne der Vorjahre
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In Artikel 4 Absatz 1 Nummer 123 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 werden einbehaltene Gewinne als „die nach Zuweisung des endgültigen Ergebnisses gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen fortgeschriebenen Gewinne und Verluste“ definiert.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Anrechenbarer Gewinn
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 121 und Artikel 26 Absatz 2 und Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Nach Artikel 26 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dürfen Zwischengewinne oder Gewinne zum Jahresende nach vorheriger Erlaubnis der zuständigen Behörden in die einbehaltenen Gewinne aufgenommen werden, wenn bestimme Voraussetzungen erfüllt sind.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Kumuliertes sonstiges Ergebnis
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Sonstige Rücklagen
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 117 und Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Betrag ist abzüglich der zum jeweiligen Berechnungszeitpunkt vorhersehbaren steuerlichen Belastung anzugeben.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Abzugs- und Korrekturposten aufgrund von Anpassungen des harten Kernkapitals (Prudential Filters)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 32 bis 35 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Sonstige Fonds
                        
                        Artikel 9 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM HARTEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 8 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033, Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 unter Ausnahme von Ziffer i des Absatzes.
                        Die Summe der Zeilen 0150 und 0190-0280 ist anzugeben.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe f und Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigenes hartes Kernkapital, das sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befindet. Vorbehaltlich der in Artikel 42 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht auszuweisen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verluste des laufenden Geschäftsjahres
                        
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Geschäfts- oder Firmenwert (Goodwill)
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 113, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 115, Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe b und Artikel 37 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unter sonstigen immateriellen Vermögenswerten sind die immateriellen Vermögenswerte nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard abzüglich des ebenfalls nach dem anwendbaren Rechnungslegungsstandard berechneten Geschäfts- oder Firmenwerts zu verstehen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Von der künftigen Rentabilität abhängige, nicht aus temporären Differenzen resultierende latente Steueransprüche, abzüglich der verbundenen Steuerschulden
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Qualifizierte Beteiligung außerhalb des Finanzsektors, deren Betrag 15 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen an anderen Unternehmen als Unternehmen der Finanzbranche, der 60 % der Eigenmittel überschreitet
                        
                        Artikel 10 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Mutterunternehmen keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unions-Muttergesellschaft in dieser Zeile bedeutet Unions-Mutterwertpapierfirmen, Unions-Mutterinvestmentholdinggesellschaften, gemischte Unions-Mutterfinanzholdinggesellschaften oder andere Mutterunternehmen, bei denen es sich um eine Wertpapierfirma, ein Finanzinstitut, einen Anbieter von Nebendienstleistungen oder einen vertraglich gebundenen Vermittler handelt
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe i der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0150 bis 0270 enthalten sind
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 1, 2 und 3 sowie Artikel 484 bis 487 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des harten Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 469 bis 478 und Artikel 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): Aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom harten Kernkapital vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des harten Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des harten Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0040 bis 0280 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe a und Artikel 52, 53 und 54 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITAL
                        
                        Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, unter Ausnahme von Buchstabe d des Artikels.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0340, 0380 und 0400 ist anzugeben.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 56 Buchstabe a und Artikel 57 der Verordnung (EU) 575/2013.
                        Eigene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz der Wertpapierfirma befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 57 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Mutterunternehmen keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unions-Muttergesellschaft in dieser Zeile bedeutet Unions-Mutterwertpapierfirmen, Unions-Mutterinvestmentholdinggesellschaften, gemischte Unions-Mutterfinanzholdinggesellschaften oder andere Mutterunternehmen, bei denen es sich um eine Wertpapierfirma, ein Finanzinstitut, einen Anbieter von Nebendienstleistungen oder einen vertraglich gebundenen Vermittler handelt.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Sonstige Abzüge
                        
                        Die Summe aller anderen Abzüge gemäß Artikel 56 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Abzüge gemäß Artikel 56 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die in keiner der vorstehenden Zeilen 0340 bis 0380 enthalten sind.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 4 und 5, Artikel 484 bis 487 sowie 489 bis 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des zusätzlichen Kernkapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 474, 475, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an den Abzügen vorzunehmende Anpassungen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten (Abzug vom harten Kernkapital) gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe j der Verordnung (EU) Nr. 575/2013: Das zusätzliche Kernkapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des zusätzlichen Kernkapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0300 ausgewiesenen Betrag auf Null zu erhöhen, und entspricht dem Kehrwert der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten, die das zusätzliche Kernkapital überschreiten, in Zeile 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des zusätzlichen Kernkapitals, die nicht einer der Zeilen 0310 bis 0400 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Die Gesamtsumme der Zeilen 0430 bis 0455 und 0525 ist anzugeben.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Voll eingezahlte, unmittelbar ausgegebene Kapitalinstrumente
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe a, Artikel 63 und 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        In dem auszuweisenden Betrag sind keine mit den Kapitalinstrumenten verbundenen Agios enthalten.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 Buchstabe b und Artikel 65 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Der Begriff Agio hat die gleiche Bedeutung wie im anwendbaren Rechnungslegungsstandard.
                        Der in diesem Posten auszuweisende Betrag entspricht dem mit den „eingezahlten Kapitalinstrumenten“ verbundenen Teil.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (-) GESAMTABZÜGE VOM ERGÄNZUNGSKAPITAL
                        
                        Artikel 66 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, unter Ausnahme von Buchstabe d des Artikels.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals
                        
                        Artikel 9 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 Buchstabe b Ziffer i, Artikel 66 Buchstabe a und Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Eigene Instrumente des Ergänzungskapitals, die sich am Meldestichtag im Besitz des berichtenden Instituts oder der berichtenden Gruppe befinden. Vorbehaltlich der in Artikel 67 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 vorgesehenen Ausnahmen.
                        Als „Nicht anrechenbare Kapitalinstrumente“ aufgenommene Aktienbestände sind in dieser Zeile nicht auszuweisen.
                        In den auszuweisenden Betrag ist das mit eigenen Aktien verbundene Agio einzuschließen.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Mutterunternehmen keine wesentliche Beteiligung hält
                        
                        Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                        Unions-Muttergesellschaft in dieser Zeile bedeutet Unions-Mutterwertpapierfirmen, Unions-Mutterinvestmentholdinggesellschaften, gemischte Unions-Mutterfinanzholdinggesellschaften oder andere Mutterunternehmen, bei denen es sich um eine Wertpapierfirma, ein Finanzinstitut, einen Anbieter von Nebendienstleistungen oder einen vertraglich gebundenen Vermittler handelt.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital: Sonstige Bestandteile des Kapitals, Abzüge und Anpassungen
                        
                        Diese Zeile enthält gegebenenfalls die Summe der folgenden Posten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Anpassungen aufgrund der Übergangsbestimmungen zu Kapitalinstrumenten des Ergänzungskapitals (Grandfathering) (Artikel 483 Absätze 6 und 7, Artikel 484, 486, 488, 490 und 491 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Anpassungen des Ergänzungskapitals aufgrund von Übergangsbestimmungen (Artikel 472, 473a, 476, 477, 478 und 481 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013): aufgrund von Übergangsbestimmungen an Abzügen vom Ergänzungskapital vorzunehmende Anpassungen
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Von den Posten des Ergänzungskapitals gemäß Artikel 56 Buchstabe e der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in Abzug zu bringende Posten, die das Ergänzungskapital überschreiten: Das Ergänzungskapital darf keinen negativen Wert annehmen, es ist jedoch möglich, dass der Betrag der von Posten des Ergänzungskapitals in Abzug zu bringenden Posten den Betrag der verfügbaren Posten des Ergänzungskapitals überschreitet. Ist dies der Fall, gibt dieser Posten den Betrag an, der erforderlich ist, um den in Zeile 0420 angegebenen Betrag auf Null anzuheben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige Bestandteile des Ergänzungskapitals oder Abzüge von einem Bestandteil des Ergänzungskapitals, die nicht einer der Zeilen 0430 bis 0500 zugeordnet werden können.
                                 
                              Diese Zeile darf nicht zur Einbeziehung von nicht unter die Verordnung (EU) 2019/2033 oder die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallenden Kapitalposten oder Kapitalabzügen in die Berechnung der Solvabilitätskoeffizienten verwendet werden.
                     
                  1.3   I 11.02 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN — GRUPPENKAPITALTEST (I11.2)
            1.3.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeile
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Instrumente des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 in Verbindung mit Artikel 36 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 in Verbindung mit Artikel 56 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Instrumente des Ergänzungskapitals von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, wenn das Mutterunternehmen eine wesentliche Beteiligung an den Unternehmen hält
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung in Verbindung mit Artikel 66 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Positionen von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe, soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Diese Zeile enthält Positionen des Mutterunternehmens, soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Nachrangige Forderungen von Unternehmen der Finanzbranche in der Wertpapierfirmengruppe
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Diese Zeile enthält nachrangige Forderungen des Mutterunternehmens, soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Eventualverbindlichkeiten zugunsten von Unternehmen in der Wertpapierfirmengruppe
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Gesamteigenmittelanforderungen für die Tochterunternehmen
                        
                        Bei Anwendung von Artikel 8 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033
                     
                  1.4   IF 11.03 INFORMATION ÜBER TOCHTERUNTERNEHMEN (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen werden alle in den Gruppenkapitaltest einbezogene Unternehmen gemeldet. Dazu zählt auch das Mutterunternehmen der Gruppe.
                     
                  1.4.1.   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Rechtsgrundlagen und Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung
                        
                        Der Code ist Teil der Zeilenkennung und muss für jedes meldende Unternehmen einmalig vergeben worden sein. Bei Wertpapierfirmen und Versicherungsunternehmen entspricht der Code dem LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen entspricht der Code dem LEI-Code oder, falls kein LEI-Code vorliegt, einem nationalen Code. Der Code muss einmalig vergeben worden sein und muss durchgängig und dauerhaft in allen Meldebögen verwendet werden. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Art des Codes
                        
                        Das berichtende Unternehmen muss angeben, ob es sich bei dem in Spalte 0010 angegebenen Code um einen „LEI-Code“ oder einen nationalen Code handelt.
                        Die Art des Codes ist stets anzugeben.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Name des zum Konsolidierungskreis gehörenden Unternehmens.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Mutter-/Tochterunternehmen
                        
                        Zeigt an, ob das in dieser Zeile gemeldete Unternehmen das Mutterunternehmen der Gruppe oder ein Tochterunternehmen ist
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Das Land, in dem das Tochterunternehmen ansässig ist, wird gemeldet.
                     
                  
                        0060-0100
                     
                     
                        
                           Investitionen des Mutterunternehmens
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        In diesem Abschnitt werden die Investitionen des Mutterunternehmens in die Unternehmen der Gruppe gemeldet.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           CET1
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 in Verbindung mit Artikel 36 Absatz 1 Ziffer i der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 in Verbindung mit Artikel 56 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           T2
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 in Verbindung mit Artikel 66 Buchstabe d Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Positionen
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Diese Spalte enthält Positionen des Mutterunternehmens soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Nachrangige Forderungen
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Diese Spalte enthält nachrangige Forderungen des Mutterunternehmens soweit sie keine Eigenmittel für das Gruppenunternehmen darstellen, in das das Mutterunternehmen investiert hat.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Eventualverbindlichkeiten des Mutterunternehmens zugunsten des Unternehmens
                        
                        Artikel 8 Absatz 3 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Gesamteigenmittelanforderungen für die Tochterunternehmen
                        
                        Artikel 8 Absatz 4 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Permanentes Mindestkapital
                        
                        Artikel 14 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Anforderung für K-Faktoren
                        
                        Artikel 15 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 17 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder — auf getrennten Konten
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 18 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Gehaltene Kundengelder — auf nicht getrennten Konten
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 18 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Verwahrte und verwaltete Vermögenswerte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 sowie Artikel 19 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge — Kassageschäfte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 und Artikel 20 Absatz 1 und Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Bearbeitete Kundenaufträge — Derivatgeschäfte
                        
                        Artikel 15 Absatz 2 und Artikel 20 Absatz 1 und Artikel 20 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Nettopositionsrisiko
                        
                        Artikel 22 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Geleisteter Einschuss
                        
                        Artikel 23 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Ausfall der Handelsgegenpartei
                        
                        Artikel 26 sowie Artikel 24 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Kassageschäfte
                        
                        Für die Zwecke der Berechnung der K-Faktor-Anforderung wenden Wertpapierfirmen für die Meldung den Koeffizienten nach Artikel 15 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Bei angespannten Marktbedingungen wenden Wertpapierfirmen gemäß Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 einen unter diesem Buchstaben festgelegten angepassten Koeffizienten an.
                        Der Faktor für den täglichen Handelsstrom wird nach Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe a der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Täglicher Handelsstrom — Derivatgeschäfte
                        
                        Für die Zwecke der Berechnung der K-Faktor-Anforderung wenden Wertpapierfirmen für die Meldung den Koeffizienten nach Artikel 15 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                        Bei angespannten Marktbedingungen wenden Wertpapierfirmen gemäß Artikel 15 Absatz 5 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 einen unter diesem Buchstaben festgelegten angepassten Koeffizienten an.
                        Der Faktor für den täglichen Handelsstrom wird nach Artikel 33 Absatz 2 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033 berechnet.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Anforderungen für das K-Konzentrationsrisiko
                        
                        Artikel 37 Absatz 2, Artikel 39 sowie Artikel 24 der Verordnung (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Anforderung für fixe Gemeinkosten
                        
                        Artikel 13 der Verordnung (EU) 2019/2033.