CELEX: 32016R0962
Language: hr
Date: 2016-06-16 00:00:00
Title: Provedbena uredba Komisije (EU) 2016/962 оd 16. lipnja 2016. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu ujednačenih obrazaca, predložaka i definicija za identifikaciju i prijenos informacija od strane nadležnih tijela i sanacijskih tijela Europskom nadzornom tijelu za bankarstvo u skladu s Direktivom 2014/59/EU Europskog parlamenta i Vijeća (Tekst značajan za EGP)

17.6.2016   
            
            
               HR
            
            
               Službeni list Europske unije
            
            
               L 160/35
            
         PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2016/962
   оd 16. lipnja 2016.
   o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu ujednačenih obrazaca, predložaka i definicija za identifikaciju i prijenos informacija od strane nadležnih tijela i sanacijskih tijela Europskom nadzornom tijelu za bankarstvo u skladu s Direktivom 2014/59/EU Europskog parlamenta i Vijeća
   (Tekst značajan za EGP)
   EUROPSKA KOMISIJA,
   uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
   uzimajući u obzir Direktivu 2014/59/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o uspostavi okvira za oporavak i sanaciju kreditnih institucija i investicijskih društava te o izmjeni Direktive Vijeća 82/891/EEZ i direktiva 2001/24/EZ, 2002/47/EZ, 2004/25/EZ, 2005/56/EZ, 2007/36/EZ, 2011/35/EU, 2012/30/EU i 2013/36/EU te uredbi (EU) br. 1093/2010 i (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (1), a posebno njezin članak 4. stavak 11.,
   budući da:
   
               (1)
            
            
               Člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU propisuje se da se pojednostavnjene obveze mogu primjenjivati na instituciju za koju, s obzirom na kriterije koji se navode u tom članku i na Smjernice koje je pripremilo Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo (EBA) u skladu s člankom 4. stavkom 5. te Direktive, nadležna tijela i sanacijska tijela utvrde da propast institucije i njezina likvidacija u okviru redovnog postupka u slučaju insolventnosti vjerojatno ne bi imali značajan negativni učinak na financijska tržišta, druge institucije, uvjete financiranja ili šire gospodarstvo.
            
         
               (2)
            
            
               Podložno članku 4. stavcima 9. i 10. Direktive 2014/59/EU, člankom 4. stavkom 8. od država članica zahtijeva se da se pobrinu za to da nadležna tijela i sanacijska tijela mogu izuzeti od primjene zahtjeve iz glave II. poglavlja 1. odjeljaka 2. i 3. te Direktive za institucije povezane sa središnjim tijelom i potpuno ili djelomično izuzetih iz bonitetnih zahtjeva u nacionalnom pravu u skladu s člankom 10. Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (2). Člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU od država članica traži se da osiguraju da nadležna tijela i sanacijska tijela mogu izuzeti od primjene zahtjeve iz glave II. poglavlja 1. odjeljka 2. te Direktive za institucije koje su članice institucionalnog sustava zaštite (IPS). Posebice se u članku 4. stavku 10. Direktive 2014/59/EU navodi da institucije koje su pod izravnim nadzorom Europske središnje banke u skladu s člankom 6. stavkom 4. Uredbe Vijeća (EU) br. 1024/2013 (3) ili one koje prema ondje navedenim kriterijima imaju znatan udio u financijskom sustavu države članice moraju izraditi vlastite planove oporavka u skladu s glavom II. poglavljem 1. odjeljkom 2. Direktive 2014/59/EU i podliježu individualnim planovima sanacije u skladu s odjeljkom 3. tog poglavlja.
            
         
               (3)
            
            
               Člankom 4. stavkom 7. Direktive 2014/59/EU od nadležnih i sanacijskih tijela zahtijeva se da obavješćuju EBA-u o načinu na koji su primijenila članak 4. stavke 1., 8., 9. i 10. te Direktive na institucije u svojoj nadležnosti. Tom bi se Uredbom trebali dati predlošci za dostavljanje informacija navedenih u članku 4. stavcima 1. i 8. Direktive 2014/59/EU koje se prema potrebi popunjava prema institucijama ili prema kategorijama u skladu s praksama koje primjenjuju nadležna tijela i sanacijska tijela pri procjeni institucija koje dijele slične karakteristike u pogledu kriterija navedenih u članku 4. stavku 1. te Direktive.
            
         
               (4)
            
            
               Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih standarda koje je EBA dostavila Komisiji.
            
         
               (5)
            
            
               EBA je provela otvoreno javno savjetovanje o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za bankarstvo osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (4),
            
         DONIJELA JE OVU UREDBU:
   Članak 1.
   Opća pravila
   1.   Kako bi Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo (EBA) obavijestila o primjeni članka 4. stavaka 1., 8., 9. i 10. Direktive 2014/59/EU na institucije u njihovoj nadležnosti, nadležna tijela i sanacijska tijela EBA-i dostavljaju informacije utvrđene u skladu s člancima 2. i 3. ove Uredbe.
   2.   U svrhu prijenosa informacija u skladu sa stavkom 1. nadležna tijela i sanacijska tijela ispunjuju odgovarajuće predloške iz Priloga I. i, prema potrebi, upućuju neobvezne pokazatelje iz Priloga II.
   3.   Nadležna tijela i sanacijska tijela mogu odlučiti zajednički ispuniti predloške iz Priloga I. na sljedeći način:
   
               (a)
            
            
               nadležna tijela ispune relevantne dijelove predložaka za planiranje oporavka;
            
         
               (b)
            
            
               sanacijska tijela ispune relevantne dijelove predložaka za procjene mogućnosti sanacije i planiranje sanacije.
            
         4.   Kada nadležna tijela i sanacijska tijela prenose informacije identificirane u skladu sa člancima 2. i 3. ove Uredbe EBA-i, ta tijela mogu uputiti na „kategoriju institucija” u kojoj utvrđuju da dvije ili više institucija dijele slične karakteristike u pogledu kriterija iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU za primjenu pojednostavnjenih obveza.
   Članak 2.
   Informacije koje trebaju dostaviti nadležna tijela
   1.   Za svako razdoblje izvješćivanja navedeno u članku 4. ove Uredbe nadležna tijela EBA-i dostavljaju sljedeće informacije o primjeni pojednostavnjenih obveza u pogledu sadržaja i pojedinosti planova oporavka i datuma do kojeg je potrebno izraditi prve planove oporavka te učestalosti ažuriranja planova oporavka:
   
               (a)
            
            
               broj kreditnih institucija i broj investicijskih društava s poslovnim nastanom u državi članici;
            
         
               (b)
            
            
               broj i ukupna imovina kreditnih institucija te broj i ukupna imovina investicijskih društava za koja su se u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU primjenjivale pojednostavnjene obveze u svrhu planiranja oporavka u usporedbi s brojem i ukupnom imovinom svih kreditnih institucija odnosno investicijskih društava s poslovnim nastanom u predmetnoj državi članici;
            
         
               (c)
            
            
               broj i ukupna imovina institucija koje su dobile izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU u usporedbi s brojem i ukupnom imovinom svih institucija s poslovnim nastanom u predmetnoj državi članici;
            
         
               (d)
            
            
               za svaku instituciju ili kategoriju institucije na koju su primijenjene pojednostavnjene obveze i za koju se one nastavljaju primjenjivati u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU do kraja svakog razdoblja izvješćivanja:
               
                           i.
                        
                        
                           broj identifikatora pravne osobe ili, kada on nije dostupan, naziv institucije ili institucija koje pripadaju u tu kategoriju;
                        
                     
                           ii.
                        
                        
                           kada se izvješće odnosi na „kategoriju institucija”, opis osnove za uspostavljanje te kategorije institucija u skladu s člankom 1. stavkom 4. ove Uredbe;
                        
                     
                           iii.
                        
                        
                           kvantitativni podaci u pogledu primjene kriterija o veličini, međusobnoj povezanosti i području primjene i složenosti djelatnosti iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU;
                        
                     
                           iv.
                        
                        
                           sažetak neobveznih pokazatelja iz Priloga II. ovoj Uredbi, ako ih ima, koji se primjenjuju u odnosu na svaki kriterij iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU;
                        
                     
                           v.
                        
                        
                           opis pojednostavnjenih obveza u usporedbi s potpunim obvezama;
                        
                     
         
               (e)
            
            
               za svaku instituciju ili kategoriju institucija kojima je dodijeljeno izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU, opis osnove na kojoj je dodijeljeno izuzeće s obzirom na kriterije iz članka 4. stavka 8. točaka (a) i (b) Direktive 2014/59/EU.
            
         2.   U svrhu dostave informacija koje se traže u stavku 1. nadležna tijela ispunjavaju svaki od predložaka za izvješćivanje iz Priloga I. ovoj Uredbi. Kada je nadležno tijelo primijenilo ponderiranje određenih kriterija iz popisa navedenog u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU tako da je ono doprinijelo utvrđivanju toga da se na instituciju ili kategoriju institucija trebaju primjenjivati pojednostavnjene obveze, nadležno tijelo u svojem izvješću treba navesti ponderiranje koje je primijenilo na te kriterije. Kada nadležno tijelo nije primijenilo ponderiranje na određene kriterije iz popisa navedenog u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU, ono u svojem izvješću navodi relativnu važnost kriterija za utvrđivanje toga da se na instituciju ili kategoriju institucija trebaju primjenjivati pojednostavnjene obveze.
   Članak 3.
   Informacije koje trebaju dostaviti sanacijska tijela
   1.   Za svako razdoblje izvješćivanja navedeno u članku 4. ove Uredbe sanacijska tijela dostavljaju EBA-i sljedeće informacije o primjeni pojednostavnjenih obveza u pogledu sadržaja i pojedinosti planova sanacije i datuma do kojeg je potrebno izraditi prve planove sanacije te učestalosti ažuriranja tih planova:
   
               (a)
            
            
               broj i ukupna imovina kreditnih institucija te broj i ukupna imovina investicijskih društava za koja su se u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU primjenjivale pojednostavnjene obveze u svrhu procjena mogućnosti sanacije i planiranja sanacije u usporedbi s brojem i ukupnom imovinom svih kreditnih institucija odnosno investicijskih društava s poslovnim nastanom u predmetnoj državi članici;
            
         
               (b)
            
            
               broj kreditnih institucija i broj investicijskih društava koja su dobila izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU;
            
         
               (c)
            
            
               za svaku instituciju ili kategoriju institucije na koju su primijenjene pojednostavnjene obveze i za koju se one nastavljaju primjenjivati u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU do kraja svakog razdoblja izvješćivanja:
               
                           i.
                        
                        
                           broj identifikatora pravne osobe ili, kada on nije dostupan, naziv institucije ili institucija koje pripadaju u tu kategoriju;
                        
                     
                           ii.
                        
                        
                           kada se izvješće odnosi na „kategoriju institucija”, opis osnove za uspostavljanje te kategorije institucija u skladu s člankom 1. stavkom 4. ove Uredbe;
                        
                     
                           iii.
                        
                        
                           kvantitativni podaci u pogledu primjene kriterija o veličini, međusobnoj povezanosti i području primjene i složenosti djelatnosti iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU;
                        
                     
                           iv.
                        
                        
                           sažetak neobveznih pokazatelja iz Priloga II. ovoj Uredbi, ako ih ima, koji se primjenjuju u odnosu na svaki kriterij;
                        
                     
                           v.
                        
                        
                           opis pojednostavnjenih obveza u usporedbi s potpunim obvezama;
                        
                     
         
               (d)
            
            
               za svaku instituciju ili kategoriju institucija kojima je dodijeljeno izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU, opis osnove na kojoj je dodijeljeno izuzeće s obzirom na kriterije iz članka 4. stavka 8. točaka (a) i (b) Direktive 2014/59/EU.
            
         2.   U svrhu dostave informacija iz stavka 1. sanacijska tijela ispunjavaju svaki od predložaka za izvješćivanje iz Priloga I. ovoj Uredbi. Kada je sanacijsko tijelo primijenilo ponderiranje određenih kriterija iz popisa navedenog u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU tako da je ono doprinijelo utvrđivanju toga da se na instituciju ili kategoriju institucija trebaju primjenjivati pojednostavnjene obveze, sanacijsko tijelo u svojem izvješću treba navesti i opisati ponderiranje koje je primijenilo na te kriterije. Kada sanacijsko tijelo nije primijenilo ponderiranje na određene kriterije iz popisa navedenog u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU, ono u svojem izvješću navodi relativnu važnost kriterija za utvrđivanje da se na instituciju ili kategoriju institucija trebaju primjenjivati pojednostavnjene obveze.
   Članak 4.
   Razdoblja izvješćivanja i dostavljanje podataka
   1.   U pogledu informacija iz članka 2. stavka 1. i članka 3. stavka 1. prvo razdoblje izvješćivanja počinje 1. siječnja 2015., a završava 30. travnja 2016. Informacije koje se odnose na prvo razdoblje izvješćivanja potrebno je dostaviti EBA-i do tridesetog dana nakon stupanja na snagu ove Uredbe.
   2.   U pogledu informacija iz članka 2. stavka 1. i članka 3. stavka 1. drugo razdoblje izvješćivanja počinje 1. svibnja 2016., a završava 30. travnja 2017. Informacije koje se odnose na drugo razdoblje izvješćivanja potrebno je dostaviti EBA-i do 1. lipnja 2017.
   Članak 5.
   Stupanje na snagu
   Ova uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
   
      Ova je uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
      Sastavljeno u Bruxellesu 16 lipnja 2016.
      
         
            Za Komisiju
         
         
            Predsjednik
         
         Jean-Claude JUNCKER
      
   
   
      (1)  SL L 173, 12.6.2014., str. 190.
   
   
      (2)  Uredba (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva i o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SL L 176, 27.6.2013., str. 1.).
   
      (3)  Uredba Vijeća (EU) br. 1024/2013 od 15. listopada 2013. o dodjeli određenih zadaća Europskoj središnjoj banci u vezi s politikama bonitetnog nadzora kreditnih institucija (SL L 287, 29.10.2013., str. 63.).
   
      (4)  Uredba (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za bankarstvo), kojom se izmjenjuje Odluka br. 716/2009/EZ i stavlja izvan snage Odluka Komisije 2009/78/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 12.).
   
      PRILOG I.
      
         Predlošci za izvješćivanje
      
      PREDLOŽAK 1.
      
                  
                     Članak 4. Direktive 2014/59/EU: Predložak izvješća o kvantitativnim podacima
                  
                  [Bilješke uključene u ovaj predložak namijenjene su kao pomoć tijelima pri ispunjavanju predloška, a nisu dio predloška.]
               
            
                  
                     Država članica
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Naziv nadležnog tijela/sanacijskog tijela koje dostavlja izvješće
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Referentni datum
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Broj kreditnih institucija s poslovnim nastanom u državi članici
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Broj investicijskih društava s poslovnim nastanom u državi članici
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Broj kreditnih institucija za koje su se u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU primjenjivale pojednostavnjene obveze
                  
               
               
                  [Brojke bi trebalo dostaviti mjerodavno tijelo, odvojeno, s obzirom na obveze povezane s: planiranjem oporavka, procjenom mogućnosti sanacije i planiranjem sanacije.]
               
            
                  
                     Broj investicijskih društava za koja su se u skladu s člankom 4. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU primjenjivale pojednostavnjene obveze
                  
               
               
                  [Brojke bi trebalo dostaviti mjerodavno tijelo, odvojeno, s obzirom na obveze povezane s: planiranjem oporavka, procjenom mogućnosti sanacije i planiranjem sanacije.]
               
            
                  
                     Broj institucija koje su dobile izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Brojevi identifikatora pravne osobe (LEI) ili, ako oni nisu dostupni, nazivi institucija s poslovnim nastanom u državi članici koje su pod izravnim nadzorom Europske središnje banke u skladu s člankom 6. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 1024/2013 ili koje imaju znatan udjel u financijskom sustavu države članice kako je definiran u članku 4. stavku 10. Direktive 2014/59/EU te stoga ne ispunjavaju uvjete za izuzeće u skladu s člankom 4. stavkom 8. Direktive 2014/59/EU
                  
               
               
                  [S obzirom na to da se ovaj dio predloška odnosi na nadzorne klasifikacije, taj dio predloška trebaju ispunjavati samo nadležna tijela.]
               
            PREDLOŽAK 2. (1)
      
      
                  
                     Članak 4. stavak 1. Direktive 2014/59/EU: Predložak za izvješćivanje
                  
                  [Bilješke uključene u ovaj predložak namijenjene su kao pomoć tijelima pri ispunjavanju predloška, a nisu dio predloška.]
               
            
                  
                     Država članica
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Naziv nadležnog tijela/sanacijskog tijela koje dostavlja izvješće
                  
               
               
                  [Od nadležnih tijela i sanacijskih tijela očekuje se da ispune izvješće koje se odnosi na one institucije na koje se primjenjuju pojednostavnjene obveze u odnosu na zahtjeve koji se odnose na planove oporavka i zahtjeve koji se odnose na procjene mogućnosti sanacije i planove sanacije (vidjeti popis u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU).
                  
                     Nadležna i sanacijska tijela moraju izvješćivati o svim institucijama na koje se primjenjuju pojednostavnjene obveze. Kako bi ispunila ove zahtjeve nadležna i sanacijska tijela mogu ispuniti ovaj predložak za svaku instituciju zasebno ili u odnosu na određene kategorije institucija koje imaju zajedničke karakteristike i koje se stoga procjenjuje na isti način s obzirom na kriterije navedene u članku 4. stavku 1. Direktive 2014/59/EU.]
               
            
                  
                     Referentno razdoblje
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Naziv kategorije kreditne institucije ili naziv kreditne institucije
                  
                  [Kada se izvješćuje na temelju kategorije, za svaku instituciju u toj kategoriji potrebno je navesti brojeve LEI, ako oni nisu dostupni, potrebno je navesti nazive institucija.]
               
               
                  [Ako se izvješće ispunjava s obzirom na određenu kategoriju institucije, mora se navesti opis kategorije, uključujući glavne karakteristike institucija u toj kategoriji (npr. upućivanje na SREP klasifikaciju u skladu sa Smjernicama EBA-e u skladu s člankom 107. stavkom 3. Direktive 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (SL L 176, 27.6.2013., str. 338.), ili drugi primjenjivi sustav klasifikacije). Osim toga mora se navesti i popis brojeva LEI ili, ako tih brojeva nema, nazive institucija unutar te kategorije. Ako postoji više od jedne kategorije institucije, izvješće se mora ispuniti za svaku kategoriju.]
               
            
                  
                     Naziv kategorije investicijskog društva ili naziv investicijskog društva
                  
                  [Kada se izvješćuje na temelju kategorije, za svaku instituciju u toj kategoriji potrebno je navesti brojeve LEI, ako oni nisu dostupni, potrebno je navesti nazive institucija.]
               
               
                  [Isto kao gore navedeno.]
               
            
                  
                     Broj institucija koje pripadaju u tu kategoriju
                  
               
               
                  [Ovo je polje potrebno ispuniti samo ako se izvješće odnosi na kategoriju institucije.]
               
            
                  
                     Temelj za određivanje toga da, s obzirom na relevantne kriterije iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU, propast i likvidacija [institucije iz ove kategorije/institucije] u okviru redovnog postupka u slučaju insolventnosti vjerojatno ne bi imali značajan negativni učinak na financijska tržišta, druge institucije, uvjete financiranja ili šire gospodarstvo. Opis, kada je to moguće, mora uključivati kvantitativne informacije.
                  
                  [Uzimajući u obzir kriterije iz članka 4. stavka 1. Direktive 2014/59/EU, u ovom odjeljku navedite obavezne pokazatelje navedene u predlošku u nastavku teksta i bilo koje neobvezne pokazatelje s popisa u Prilogu II. ovoj Uredbi u odnosu na koje je institucija ili kategorija institucije procijenjena i opis karakteristika institucije/kategorije institucije na koju se primjenjuju pojednostavnjene obveze. Svako tijelo u izvješću bi trebalo navesti svako ponderiranje dodijeljeno bilo kojem kriteriju.]
               
            
                  
                     Ponderiranje [Opišite ponderiranje, ako ga je bilo, koje je pripisano svakom kriteriju u svrhu postupka procjene.]
               
            
                  
                     Kriterij
                  
               
               
                  
                     Pokazatelj
                  
               
               
                  
                     Opis institucije/institucija
                  
                  [Gdje je naznačeno, upišite kvantitativne podatke. Ako se izvješće ispunjava u odnosu na kategoriju institucije, kvantitativni podaci mogu se dostaviti u obliku raspona (npr. ukupna imovina od iznosa A u EUR do iznosa B u EUR). Na ostalim mjestima opišite riječima.]
               
            
                  
                     Veličina
                  
               
               
                  Ukupna imovina (2)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupna imovina/BDP države članice
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Samo za investicijska društva:
                  
               
            
                  Ukupne obveze
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupni novac klijenta
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupna imovina klijenta
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupno prihodi od naknada i provizija
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  
                     Međusobna povezanost
                  
               
               
                  Međubankovne obveze (3)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Međubankovna imovina (4)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Nepodmireni dužnički vrijednosni papiri (5)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Broj stranih društava kćeri i podružnica
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Usluge kliringa, plaćanja i namira pružene institucijama i drugima
               
               
                  [Umetnite opis svake takve usluge koju je predmetna institucija ili kategorija institucija pružila.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Područje primjene i složenost aktivnosti
                  
               
               
                  Vrijednost OTC izvedenica (zamišljena) (6)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Međudržavne obveze (7)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Međudržavna potraživanja (8)
                  
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupni depoziti
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Ukupni osigurani depoziti
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Profil rizičnosti
                  
               
               
                  Ukupni rezultat postupka nadzorne provjere i ocjene (SREP)
               
               
                  [To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Rezultat SREP-a koji je dodijeljen adekvatnosti kapitala
               
               
                  [To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Rezultat SREP-a koji je dodijeljen adekvatnosti likvidnosti
               
               
                  [To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Rezultat SREP-a dodijeljen internom upravljanju i mehanizmima kontrole na razini institucije
               
               
                  [To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Pravni status
                  
               
               
                  Regulatorne dozvole i odobrenja, posebice u odnosu na primjenu naprednih modela za izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni, tržišni i operativni rizik
               
               
                  [Navedite opis reguliranih djelatnosti za čiji nastavak institucija ili kategorija institucija ima dozvolu i opišite primjenjuju li se napredni modeli (te, ako je to slučaj, opišite primijenjeni model).]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Vrsta posla
                  
               
               
                  Rezultat SREP dodijeljen poslovnom modelu i strategiji
               
               
                  [To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Pozicija institucije u nadležnosti u kojoj djeluje u pogledu ključnih funkcija i temeljnih linija poslovanja koje se nude u svakoj nadležnosti te tržišni udjel institucije
               
               
                  [Navedite opis ključnih funkcija i temeljnih linija poslovanja koje se nude u svakoj nadležnosti. Ako je predložak ispunjen na temelju kategorije, ovo može biti u obliku općenitog opisa ključnih funkcija i temeljnih linija poslovanja koje nude institucije koje pripadaju u tu kategoriju.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Dioničarska struktura
                  
               
               
                  Stupanj koncentracije dioničara
               
               
                  [U odgovoru navedite postotak dioničkog udjela u vlasništvu pet dioničara s najvećim udjelima običnih dionica. Ako je predložak ispunjen na temelju kategorije, ovo može biti u obliku općenitog opisa stupnja koncentracije dioničara institucija u toj kategoriji.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Pravni oblik
                  
               
               
                  Struktura institucije: je li institucija dio grupe i, ako jest, ima li grupa složenu, jako međusobno povezanu strukturu
               
               
                  [Ako je predložak ispunjen na temelju kategorije, ovo može biti u obliku općenitog opisa strukture institucija u toj kategoriji.]
               
            
                  Pravni oblik institucije (npr. društvo s ograničenom odgovornošću, dioničko društvo ili druga vrsta društva definirana nacionalnim zakonodavstvom)
               
               
                  [Ako je predložak ispunjen na temelju kategorije, ovo može biti u obliku općenitog opisa pravnog oblika institucija u toj kategoriji.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Članstvo u institucionalnom sustavu zaštite (IPS) ili drugom zadružnom sustavu međusobne solidarnosti iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013
                  
               
               
                  Funkcija institucije u sustavu kao sudionika ili središnje institucije ili kao pružatelja ključnih funkcija sustavu
               
               
                  [Navedite opis funkcije institucije u sustavu (npr. kao sudionika ili središnje institucije ili pružatelja ključnih funkcija drugim sudionicima ili potencijalno kao stranke izložene koncentracijskom riziku sustava).]
                  [Ako je predložak ispunjen na temelju kategorije, ovo može biti u obliku općenitog opisa institucija u toj kategoriji.]
               
            
                  Relativna veličina jamstvenog fonda u odnosu na ukupna sredstva institucije
               
               
                  [Navedite kvantitativne podatke. To može uključivati raspon vrijednosti ako se predložak ispunjava na temelju kategorije.]
               
            
                  Svi pokazatelji s popisa „neobveznih” pokazatelja u Prilogu II. koji su uzeti u obzir
               
               
                   
               
            
                  
                     Ostale napomene
                  
               
               
                  [Opišite sve druge čimbenike koji su uzeti u obzir pri navedenom utvrđivanju.]
               
            
                  
                     Opis pojednostavljenih obveza primijenjenih na kategoriju institucije/instituciju
                  
                  [U okviru ovog odjeljka navedite ono što je relevantno, uzimajući u obzir:
                  
                  
                              —
                           
                           
                              
                                 relevantne članke [detaljnije] Direktive 2014/59/EU navedene u relevantnom retku tablice;
                              
                           
                        
                              —
                           
                           
                              
                                 odjeljak A Priloga Direktivi 2014/59/EU i dopunska Uredba Komisije o sadržaju planova oporavka;
                              
                           
                        
                              —
                           
                           
                              
                                 odjeljak B Priloga Direktivi 2014/59/EU i dopunska Uredba Komisije o zahtjevima za planove sanacije;
                              
                           
                        
                              —
                           
                           
                              
                                 odjeljak C Priloga Direktivi 2014/59/EU,
                              
                           
                        
                              —
                           
                           
                              
                                 opis razlike između potpunih obveza i primjenjivih pojednostavnjenih obveza.]
                           
                        
            
                  
                     Opišite pojednostavnjene obveze u pogledu sadržaja i pojedinosti plana oporavka
                  
               
               
                  [Opišite razliku između potpunih obveza i primjenjivih pojednostavnjenih obveza (tj. onih koje institucija ne mora poštovati), primjerice s obzirom na popis u odjeljku A Priloga Direktivi 2014/59/EU i dopunsku Uredbu Komisije o sadržaju planova oporavka koji elementi nisu nužni u skladu s pojednostavnjenim obvezama koje se primjenjuju na instituciju/kategoriju institucije.]
               
            
                  
                     Opišite pojednostavnjene obveze u pogledu sadržaja i pojedinosti plana sanacije
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Kada je izrađen ili kada će biti izrađen prvi plan oporavka/plan sanacije i kako često će ga se ažurirati
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Opišite pojednostavnjene obveze u pogledu sadržaja i pojedinosti informacija koje se zahtijevaju u skladu s člankom 5. stavkom 5., člankom 11. stavkom 1. i člankom 12. stavkom 2. te u odjeljcima A i B Priloga Direktivi 2014/59/EU
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Opišite pojednostavnjene obveze u pogledu razine pojedinosti koja se zahtijeva za procjenu mogućnosti sanacije iz članaka 15. i 16. i odjeljka C Priloga Direktivi 2014/59/EU
                  
               
               
                   
               
            PREDLOŽAK 3.
      
                  
                     Članak 4. stavak 8. Direktive 2014/59/EU: Predložak za izvješćivanje
                  
                  [Bilješke uključene u ovaj predložak namijenjene su kao pomoć tijelima pri ispunjavanju predloška, a nisu dio predloška.]
               
            
                  
                     Država članica
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Naziv nadležnog tijela/sanacijskog tijela koje dostavlja izvješće
                  
               
               
                  [Od nadležnih tijela i sanacijskih tijela očekuje se da ispune izvješće koje se odnosi na one institucije koje su dobile izuzeće u odnosu na relevantne zahtjeve Poglavlja I. odjeljaka 2. i 3. Direktive 2014/59/EU. Nadležna i sanacijska tijela moraju izvješćivati o svim institucijama koje su dobile izuzeće.]
               
            
                  
                     Referentno razdoblje
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Naziv kategorije kreditne institucije ili naziv kreditne institucije
                  
                  [Kada se izvješćuje na temelju kategorije, za svaku instituciju u toj kategoriji potrebno je navesti brojeve LEI, ako oni nisu dostupni, potrebno je navesti nazive institucija.]
               
               
                  [Ako se izvješće ispunjava s obzirom na određenu kategoriju institucije, navedite opis kategorije, uključujući glavne karakteristike institucija u toj kategoriji (npr. upućivanje na SREP klasifikaciju ili drugi primjenjivi sustav klasifikacije). Dostavite i popis brojeva LEI ili, ako ti brojevi nisu dostupni, nazive institucije unutar te kategorije. Ako postoji više od jedne kategorije institucije, ispunite izvješće za svaku kategoriju.]
               
            
                  
                     Temelj za davanje izuzeća s obzirom na relevantne kriterije iz članka 4. stavka 8. Direktive 2014/59/EU
                  
               
            
                  
                     Institucije povezane sa središnjim tijelom i potpuno ili djelomično izuzete iz bonitetnih zahtjeva u nacionalnom pravu u skladu s člankom 10. Uredbe (EU) br. 575/2013
                  
               
               
                  [U ovom odjeljku navedite opis svojstava [kategorije institucije/institucije].]
               
            
                  
                     Institucije koje su članice IPS-a
                  
               
               
                   
               
            
         (1)  Ako vrijednosti pokazatelja u skladu s definicijama propisanim ovim predloškom nisu dostupne zbog činjenice da relevantni subjekti, u okviru njegova područja primjene, ne podnose izvješća u okviru međunarodnog standarda financijskog izvještavanja (MSFI) te se na njih ne primjenjuju zahtjevi iz obrazaca financijskog izvješćivanja (FINREP), nadležna i sanacijska tijela trebala bi upotrebljavati odgovarajuće zamjenske podatke. U tom slučaju relevantna tijela trebala bi se pobrinuti za to da primjereno objasne te zamjenske podatke i da ih u što većoj mogućoj mjeri usklade s definicijama navedenima u ovom predlošku.
      
         (2)  Za potrebe ovog predloška „ukupnu imovinu” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili općeprihvaćena računovodstvena načela [GAAP]) – F 01.01, redak 380 stupac 010.
      
         (3)  Za potrebe ovog predloška „međubankovne obveze” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) → F 20.06, redci 020 + 030 + 050 + 060 + 100 + 110, stupac 010, sve države (os z).
      
         (4)  Za potrebe ovog predloška „međubankovna imovina” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) → F 20.04, redci 020 + 030 + 050 + 060 + 110 + 120 + 170 + 180, stupac 010, sve države (os z).
      
         (5)  Za potrebe ovog predloška „nepodmireni dužnički vrijednosni papiri” izračunavaju se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) → F 01.02, redci 050 + 090 + 130, stupac 010.
      
         (6)  Za potrebe ovog predloška „vrijednost OTC izvedenica (zamišljena)” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s s FINREP-om (MSFI) → F 10.00, redci 300 + 310 + 320, stupac 030 + F 11.00, redci 510 + 520 + 530, stupac 030 ili FINREP (GAAP) → F 10.00, redci 300 + 310 + 320, stupac 050 + F 11.00, redci 510 + 520 + 530, stupac 030.
      
         (7)  Za potrebe ovog predloška „međudržavne obveze” izračunavaju se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) → F 20.06, redci 010 + 040 + 070, stupac 010, sve države osim matične zemlje (os z). Napomena: Izračunata vrijednost ne bi smjela uključivati i. obveze unutar ureda te ii. obveze stranih podružnica i društava kćeri preko drugih ugovornih strana u istoj državi domaćinu.
      
         (8)  Za potrebe ovog predloška „međudržavna potraživanja” izračunavaju se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) → F 20.04, redci 010 + 040 + 080 + 140, stupac 010, sve države osim matične zemlje (os z). Napomena: Izračunana vrijednost ne bi smjela uključivati i. imovinu unutar ureda te ii. imovinu stranih podružnica i društava kćeri preko drugih ugovornih strana u istoj državi domaćinu.
   
   
      PRILOG II.
      
         Popis neobveznih pokazatelja
      
      
         Neobvezni pokazatelji
          (1)
      
      Ukupna imovina (2)
      
      Ukupni EAD
      Ukupna imovina/BDP države članice
      Ukupni EAD/BDP države članice
      Ukupne rizikom ponderirane imovine
      Ukupne obveze
      Ukupni novac klijenta
      Ukupna imovina klijenta
      Ukupno prihodi od naknada i provizija
      Tržišna kapitalizacija
      Vrijednost imovine pod skrbništvom
      Vrijednost OTC izvedenica (zamišljena) (3)
      
      Međubankovna imovina
      Međubankovne obveze
      Obveze međufinancijskog sektora
      Imovina međufinancijskog sektora
      Međudržavne obveze
      Međudržavna potraživanja
      Nepodmireni dužnički vrijednosni papiri
      Vrijednost nacionalnih platnih transakcija
      Ukupni depoziti
      Ukupni osigurani depoziti
      Depoziti privatnog sektora od deponenata u Uniji
      Vrijednost kredita privatnom sektoru, uključujući obvezujuće linije i sindicirane kredite
      Broj kredita privatnom sektoru
      Broj depozitnih računa – poslovnih
      Broj depozitnih računa – maloprodajnih
      Broj malih ulagača
      Broj nacionalnih društava kćeri i podružnica
      Broj stranih društava kćeri i podružnica (za podjelu na društva kćeri i podružnice s poslovnim nastanom u drugim državama članicama i u trećim zemljama)
      Članstvo u infrastrukturi financijskih tržišta
      Ključne funkcije koja institucija pruža drugim društvima u grupi ili koje grupa društava pruža instituciji
      Ključne funkcije i temeljne linije poslovanja u svakoj relevantnoj nadležnosti, uključujući pružanje usluga drugim institucijama
      Usluge kliringa, plaćanja i namira pružene tržišnim sudionicima ili drugima i broj drugih pružatelja usluga koji su dostupni na tom tržištu
      Usluge plaćanja pružene tržišnim sudionicima ili drugima i broj drugih pružatelja usluga koji su dostupni na tom tržištu
      Geografska podjela aktivnosti institucije (uključujući broj nadležnosti u kojima institucija i njezina društva kćeri djeluju i razmjer poslova)
      Tržišni udjel institucije po poslovnoj liniji po nadležnosti (na primjer, primanje depozita, hipotekarni krediti, neosigurani krediti, kreditne kartice, krediti MSP-ovima, korporativni krediti, financiranje trgovine, aktivnosti plaćanja i pružanje drugih ključnih usluga)
      Vrsta regulatornih dozvola i odobrenja (npr. investicijsko društvo ili kreditna institucija; uporaba naprednih modela za izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni, tržišni i operativni rizik)
      Krediti privatnom sektoru za domaće primatelje
      Krediti privatnom sektoru za primatelje u određenoj regiji
      Hipotekarni krediti primateljima u Uniji
      Hipotekarni krediti domaćim primateljima
      Krediti za građanstvo primateljima s poslovnim nastanom u Uniji
      Krediti za građanstvo domaćim primateljima
      Rezultat postupka nadzorne provjere i ocjene – SREP (ukupni)
      Rezultati SREP-a dodijeljeni adekvatnosti kapitala, adekvatnosti likvidnosti, internom upravljanju i mehanizmima kontrole na razini institucije
      Regulatorne dozvole i odobrenja, posebice u odnosu na uporabu naprednih modela za izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni, tržišni i operativni rizik
      Ukupni poslovni model institucije, njegova održivost i održivost strategije institucije na temelju rezultata analize poslovnog modela izvršenih u okviru SREP-a u skladu s EBA-inim smjernicama o zajedničkim postupcima i metodologijama za SREP. U ovu svrhu tijela mogu upotrijebiti rezultat SREP-a dodijeljen poslovnom modelu i strategiji
      Pozicija institucije u nadležnosti u kojoj djeluje u pogledu ključnih funkcija i temeljnih linija poslovanja koje se nude u svakoj nadležnosti te tržišni udjel institucije (koncentracija)
      Jesu li dioničari koncentrirani ili raspršeni, pogotovo uzimajući u obzir broj kvalificiranih dioničara i opseg u kojem dioničarska struktura može utjecati na raspoloživost određenih djelovanja u vezi s oporavkom za instituciju te instrumenata sanacije za sanacijsko tijelo
      Struktura institucije u pogledu procjene toga je li institucija dio grupe i, ako jest, ima li grupa složenu ili jednostavnu strukturu u pogledu financijskih i operativnih međuovisnosti
      Pravni oblik osnivanja institucije kao društva s ograničenom odgovornošću, dioničkog društva ili druge vrste društva definirane nacionalnim zakonodavstvom
      Veličina jamstvenog fonda u odnosu na ukupna sredstva institucije (samo IPS i drugi sustavi međusobne solidarnosti)
      Vrsta sustava međusobne solidarnosti i njegove politike i postupci za upravljanje rizikom
      Stupanj međusobne povezanosti s drugim sudionicima IPS-a
      
         (1)  Ako vrijednosti pokazatelja u skladu s definicijama propisanima ovim Prilogom nisu dostupne zbog činjenice da relevantni subjekti, u okviru njegova područja primjene, ne podnose izvješća u okviru međunarodnog standarda financijskog izvještavanja te se na njih ne primjenjuju zahtjevi iz obrazaca financijskog izvješćivanja, nadležna i sanacijska tijela trebala bi upotrebljavati odgovarajuće zamjenske podatke (npr. iz nacionalnog GAAP-a). U tom slučaju relevantna tijela trebala bi se pobrinuti za to da primjereno objasne te zamjenske podatke i da ih u što većoj mogućoj mjeri usklade s definicijama navedenima u ovom predlošku.
      
         (2)  „Ukupna imovina” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s FINREP-om (MSFI ili GAAP) — F 01.01., redak 380 stupac 010.
      
         (3)  „Vrijednost OTC izvedenica (zamišljena)” izračunava se na globalnoj osnovi u skladu s: FINREP-om (MSFI) → F 10.00, redci 300 + 310 + 320, stupac 030 + F 11.00, redci 510 + 520 + 530, stupac 030 ili FINREP (GAAP) → F 10.00, redci 300 + 310 + 320, stupac 050 + F 11.00, redci 510 + 520 + 530, stupac 030.