CELEX: 32021R2284
Language: lv
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/2284 (2021. gada 10. decembris), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2019/2033 piemērošanai attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrību sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un informācijas atklāšanu (Dokuments attiecas uz EEZ)

22.12.2021   
               
               
                  LV
               
               
                  Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis
               
               
                  L 458/48
               
            
         KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2021/2284
         (2021. gada 10. decembris),
         ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2019/2033 piemērošanai attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrību sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un informācijas atklāšanu
         (Dokuments attiecas uz EEZ)
         EIROPAS KOMISIJA,
         ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
         ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/2033 (2019. gada 27. novembris) par prudenciālajām prasībām ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ar ko groza Regulas (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 un (ES) Nr. 806/2014 (1) un jo īpaši tās 49. panta 2. punktu un 54. panta 3. punktu,
         tā kā:
         
                     (1)
                  
                  
                     Regulas (ES) 2019/2033 54. pantā ieguldījumu brokeru sabiedrībām noteiktās pārskatu sniegšanas prasības būtu jāpielāgo ieguldījumu brokeru sabiedrību darījumdarbībai, un tām vajadzētu būt samērīgām ar dažādu ieguldījumu brokeru sabiedrību mērogu un sarežģītību. Minētajās prasībās jo īpaši būtu jāņem vērā tas, ka dažas ieguldījumu brokeru sabiedrības ir uzskatāmas par nelielām un savstarpēji nesaistītām atbilstoši Regulas (ES) 2019/2033 12. pantā izklāstītajiem nosacījumiem.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punktu nelielām un savstarpēji nesaistītām ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jāsniedz informācija par pašu kapitāla apmēru un struktūru, pašu kapitāla prasībām, pašu kapitāla prasību aprēķināšanas pamatu un aktivitātes līmeni attiecībā uz Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā izklāstītajiem nosacījumiem. Tādējādi nelielām un savstarpēji nesaistītām ieguldījumu brokeru sabiedrībām netiek noteikta prasība sniegt tādu pašu informācijas detalizācijas pakāpi kā citām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attiecas Regula (ES) 2019/2033. Tāpēc pārskatu veidnes par K-faktora aprēķināšanu nebūtu jāpiemēro nelielām un savstarpēji nesaistītām ieguldījumu brokeru sabiedrībām. Turklāt saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta trešo daļu nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības ir atbrīvotas no pārskatu sniegšanas par koncentrācijas risku, un kompetentās iestādes var atbrīvot nelielas un savstarpēji nesaistītas brokeru sabiedrības no pienākuma sniegt pārskatu par likviditātes prasībām.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attiecas Regula (ES) 2019/2033, būtu jāsniedz pārskats par to darbības profilu un lielumu, lai kompetentās iestādes varētu novērtēt, vai minētās ieguldījumu brokeru sabiedrības atbilst Regulas (ES) 2019/2033 12. pantā minētajiem nosacījumiem, lai tās klasificētu kā nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Lai nodrošinātu pārredzamību to ieguldītājiem un plašākiem tirgiem, Regulas (ES) 2019/2033 46. pantā ir noteikts, ka ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, ir publiski jāatklāj minētās regulas sestajā daļā norādītā informācija. Nelielām un savstarpēji nesaistītām ieguldījumu brokeru sabiedrībām nav jāpiemēro minētās informācijas atklāšanas prasības, izņemot gadījumā, ja tās emitē pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus, lai nodrošinātu pārredzamību ieguldītājiem minētajos instrumentos.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Šai regulai būtu jānodrošina ieguldījumu brokeru sabiedrībām veidnes un tabulas, lai sniegtu pietiekami visaptverošu un salīdzināmu informāciju par to pašu kapitāla struktūru un kvalitāti. Konkrētāk, ir jāievieš kvantitatīva informācijas atklāšanas veidne par pašu kapitāla struktūru un elastīga veidne par likumā noteiktā pašu kapitāla saskaņošanu ar revidētajiem finanšu pārskatiem. Tā paša iemesla dēļ ir arī jāizveido veidne informācijai par ieguldījumu brokeru sabiedrības emitēto pašu kapitāla instrumentu būtiskākajām iezīmēm.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Lai atvieglotu pārskatu sniegšanas un informācijas atklāšanas prasību īstenošanu, ir jāuzlabo konsekvence starp pārskatu sniegšanas un informācijas atklāšanas veidnēm. Tāpēc veidne informācijas atklāšanai par pašu kapitāla struktūru būtu rūpīgi jāpielāgo attiecīgajai pārskatu sniegšanas veidnei par pašu kapitāla apmēru un struktūru. Tā paša iemesla dēļ veidnei informācijas atklāšanai par pašu kapitāla pilnīgu saskaņošanu ar revidētajiem finanšu pārskatiem vajadzētu būt elastīgai, jo veidne jāsadala, pamatojoties uz bilances sadalījumu ieguldījumu brokeru sabiedrības revidētajos finanšu pārskatos. Turklāt veidnei informācijas atklāšanai par likumā noteiktā pašu kapitāla galvenajām iezīmēm vajadzētu būt fiksētai veidnei, un tās sarežģītībai vajadzētu būt atkarīgai no pašu kapitāla instrumentu sarežģītības.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Lai nodrošinātu, ka atbilstības nodrošināšanas izmaksas ieguldījumu brokeru sabiedrībām netiek nepamatoti palielinātas un ka tiek saglabāta datu kvalitāte, pārskatu sniegšanas un informācijas atklāšanas pienākumi pēc būtības būtu pēc iespējas jāsaskaņo savā starpā. Tāpēc ir lietderīgi vienā regulā noteikt standartus, kas piemērojami gan pārskatu sniegšanas, gan informācijas sniegšanas prasībām.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde (EBI) pēc apspriešanās ar Eiropas Vērtspapīru un tirgus iestādi.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     EBI ir īstenojusi atklātu sabiedrisko apspriešanu par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kurš ir šīs regulas pamatā, analizējusi iespējamās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūgusi atzinumu Banku nozares ieinteresēto personu grupai, kas izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37. pantu,
                  
               IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
         I NODAĻA
         
            UZRAUDZĪBAS PĀRSKATU SNIEGŠANA
         
         
            1. pants
            Pārskatu atsauces datumi
            
               1.   Regulas 54. panta 1. punktā minēto informāciju uzrāda, kāda tā ir šādos pārskatu atsauces datumos:
               
                           a)
                        
                        
                           ceturkšņa pārskatus – 31. martā, 30. jūnijā, 30. septembrī un 31. decembrī;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           gada pārskatus – 31. decembrī.
                        
                     
            
               2.   Šā panta 1. punktā minētos pārskatu atsauces datumus var koriģēt, ja saskaņā ar valsts tiesību aktiem ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir atļauts sniegt savu finanšu informāciju, pamatojoties uz grāmatvedības gada beigām, kas atšķiras no kalendārā gada, tā, lai ceturkšņa informācijas sniegšana tiktu veikta ik pēc attiecīgā grāmatvedības gada trīs mēnešiem un gada pārskatu sniegšana – pārskata gada beigās.
            
         
         
            2. pants
            Pārskatu nosūtīšanas datumi
            
               1.   Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punktā minēto informāciju iesniedz līdz šādu nosūtīšanas datumu darba dienas beigām:
               
                           a)
                        
                        
                           ceturkšņa pārskatus – 12. maijā, 11. augustā, 11. novembrī un 11. februārī;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           gada pārskatus – 11. februārī.
                        
                     
            
               2.   Ja pārskatu nosūtīšanas datums ir brīvdiena tās kompetentās iestādes dalībvalstī, kurai pārskats ir sniedzams, vai arī sestdiena vai svētdiena, pārskatu nosūtīšanas datums ir nākamā darba diena.
            
            
               3.   Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības savu informāciju sniedz, izmantojot pielāgotus pārskatu atsauces datumus, kas balstīti uz to pārskata gada beigām, kā noteikts šīs regulas 1. panta 2. punktā, nosūtīšanas datumus var attiecīgi pielāgot, lai tiktu saglabāts tas pats nosūtīšanas periods no pielāgotā pārskatu atsauces datuma.
            
            
               4.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības var iesniegt nerevidētus datus. Ja revidētie dati atšķiras no iesniegtajiem nerevidētajiem datiem, pārskatītos revidētos datus iesniedz bez liekas kavēšanās. Šajā pantā “nerevidēti dati” ir dati, par kuriem nav sniegts ārēja revidenta atzinums, savukārt revidēti dati ir dati, kuru revīziju ir veicis ārējs revidents, kas sniedz revīzijas atzinumu.
            
            
               5.   Labojumus iesniegtajos pārskatos iesniedz kompetentajām iestādēm bez liekas kavēšanās.
            
         
         
            3. pants
            Pārskatu sniegšanas prasību individuāla piemērošana
            Lai individuāli izpildītu Regulas (ES) 2019/2033 54. pantā noteiktās pārskatu sniegšanas prasības, ieguldījumu brokeru sabiedrības šīs regulas 5., 6. un 7. pantā norādīto informāciju sniedz ar tajos norādīto regularitāti.
         
         
            4. pants
            Konsolidēta pārskatu sniegšanas prasību piemērošana
            Lai konsolidēti izpildītu Regulas (ES) 2019/2033 54. pantā minētās pārskatu sniegšanas prasības, ieguldījumu brokeru sabiedrības šīs īstenošanas regulas 5. un 6. pantā norādīto informāciju sniedz ar tajos norādīto regularitāti.
         
         
            5. pants
            Ieguldījumu brokeru sabiedrību, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, pārskatu sniegšanas formāts un biežums
            
               1.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. un 2. punktā prasīto informāciju sniedz reizi ceturksnī, izmantojot veidnes, kas noteiktas šīs regulas I pielikumā, ievērojot šīs regulas II pielikumā sniegtos norādījumus.
            
            
               2.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras nosaka ar tirgu saistīto risku (RtM) K-faktora prasību, pamatojoties uz K-NPR saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 21. panta 1. punktu, Komisijas Īstenošanas regulas (ES) 2021/451 (3) I pielikuma C 18.00.–C 24.00. veidnē norādīto informāciju sniedz reizi ceturksnī saskaņā ar norādījumiem, kas izklāstīti minētās īstenošanas regulas II pielikuma 2. daļā.
            
            
               3.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras izmanto Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 4. punktā noteikto atkāpi, Īstenošanas regulas (ES) 2021/451 I pielikuma C 34.02. veidnē norādīto informāciju sniedz reizi ceturksnī saskaņā ar norādījumiem, kas izklāstīti minētās īstenošanas regulas II pielikuma 2. daļā.
            
            
               4.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras izmanto Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 5. punkta otrajā daļā minēto atkāpi, Īstenošanas regulas (ES) 2021/451 I pielikuma C 25.00. veidnē norādīto informāciju sniedz reizi ceturksnī saskaņā ar norādījumiem, kas izklāstīti minētās īstenošanas regulas II pielikuma 2. daļā.
            
         
         
            6. pants
            Nelielu un savstarpēji nesaistītu ieguldījumu brokeru sabiedrību pārskatu sniegšanas formāts un biežums
            
               1.   Nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības reizi gadā sniedz šīs regulas III pielikuma veidnēs norādīto informāciju saskaņā ar šīs regulas IV pielikuma norādījumiem. Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas gūst labumu no Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta otrajā daļā minētā atbrīvojuma, ir atbrīvotas no pienākuma iesniegt šīs regulas III pielikuma IF 09.01. veidnē norādīto informāciju.
            
         
         
            7. pants
            To vienību pārskatu sniegšanas formāts un biežums, kas gūst labumu no Regulas (ES) 2019/2033 8. panta piemērošanas
            Atkāpjoties no šīs regulas 4. panta, vienības, kas minētas Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punktā un kas gūst labumu no minētā panta piemērošanas, šīs regulas VIII pielikuma veidnēs izklāstīto informāciju sniedz reizi ceturksnī saskaņā ar šīs regulas IX pielikumā sniegtajiem norādījumiem.
         
         
            8. pants
            Datu precizitāte un informācija, kas saistīta ar iesniegumiem
            
               1.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības iesniedz šajā regulā minēto informāciju datu apmaiņas formātos un atveidojumos, kurus noteikušas kompetentās iestādes, ievērojot datu punkta definīciju datu punkta modelī, un V pielikumā noteiktās validācijas formulas, kā arī šādas specifikācijas:
               
                           a)
                        
                        
                           informāciju, kas nav prasīta vai uz konkrēto iestādi neattiecas, nosūtāmajos datos neiekļauj;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           skaitliskās vērtības norāda kā faktus saskaņā ar šādām konvencijām:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       datu punktus ar datu tipu “monetārs” uzrāda, izmantojot minimuma precizitāti, kas ir tūkstoš vienību;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       datu punktus ar datu tipu “procenti” izsaka relatīvajās vienībās ar minimuma precizitāti, kas ir četri cipari aiz komata;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       datu punktus ar datu tipu “vesels skaitlis” uzrāda bez cipariem aiz komata un ar precizitāti, kas ir viens.
                                    
                                 
                     
            
               2.   Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē pēc to juridiskās personas identifikatora (LEI). Juridiskās personas un darījumu partnerus, kas nav ieguldījumu brokeru sabiedrības, identificē pēc to LEI, ja tas ir pieejams.
            
            
               3.   Informācijai, ko ieguldījumu brokeru sabiedrības iesniedz, pamatojoties uz šo regulu, pievieno šādu informāciju:
               
                           a)
                        
                        
                           pārskata atsauces datums un atsauces periods;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           pārskata sniegšanas valūta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           grāmatvedības standarts;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           pārskatu sniedzošās iestādes juridiskās personas identifikators (LEI);
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           konsolidācijas tvērums.
                        
                     
         
         II NODAĻA
         
            IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU PUBLISKA INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA
         
         
            9. pants
            Informācijas atklāšanas principi
            
               1.   Uz informāciju, kas jāatklāj saskaņā ar šo regulu, attiecas šādi principi:
               
                           a)
                        
                        
                           informācijas atklāšanai piemēro tādu pašu iekšējās pārbaudes līmeni, kādu piemēro vadības pārskatam, kas iekļauts ieguldījumu brokeru sabiedrības finanšu pārskatā;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           atklājamā informācija ir skaidra, un to sniedz informācijas lietotājiem saprotamā veidā un dara zināmu, izmantojot pieejamu informācijas nesēju. Svarīgi vēstījumi ir izcelti un viegli atrodami. Sarežģītus jautājumus izskaidro vienkāršā valodā. Saistīto informāciju norāda vienkopus;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           informācijas atklāšana ir jēgpilna un konsekventa laika gaitā, lai informācijas lietotāji varētu salīdzināt informāciju dažādos informācijas atklāšanas periodos;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           atklātajai kvantitatīvajai informācijai pievieno kvalitatīvus skaidrojumus un jebkādu citu papildu informāciju, kas var būt nepieciešama, lai minētās informācijas lietotāji varētu to saprast, jo īpaši atzīmējot jebkādas būtiskas izmaiņas konkrētajā atklātajā informācijā salīdzinājumā ar iepriekš atklāto informāciju.
                        
                     
         
         
            10. pants
            Informācijas atklāšana par ieguldījumu brokeru sabiedrību pašu kapitālu
            Ieguldījumu brokeru sabiedrības atklāj informāciju par pašu kapitālu, kā noteikts Regulas (ES) 2019/2033 49. panta 1. punktā, izmantojot šīs regulas VI pielikumā norādītās veidnes un saskaņā ar attiecīgajiem norādījumiem, kas minēti šīs regulas VII pielikumā.
         
         
            11. pants
            Vispārīgi noteikumi par informācijas atklāšanu
            
               1.   Atklājot šīs regulas 10. pantā minēto informāciju, ieguldījumu brokeru sabiedrības nodrošina, ka skaitliskās vērtības norāda kā faktus saskaņā ar šādiem noteikumiem:
               
                           a)
                        
                        
                           kvantitatīvos monetāros datus atklāj, izmantojot minimuma precizitātes ekvivalentu līdz tūkstošiem vienību;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           kvantitatīvos datus, ko atklāj kā “procentus”, izsaka relatīvajās vienībās ar minimuma precizitāti, kas ir četri cipari aiz komata.
                        
                     
            
               2.   Atklājot šīs regulas 10. pantā minēto informāciju, ieguldījumu brokeru sabiedrības nodrošina, ka dati ir saistīti ar visu turpmāk minēto informāciju:
               
                           a)
                        
                        
                           informācijas atklāšanas atsauces datums un atsauces periods;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           informācijas atklāšanas valūta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           iestādes, kas atklāj informāciju, nosaukums un – attiecīgā gadījumā – juridiskās personas identifikators (LEI);
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           attiecīgā gadījumā – grāmatvedības standarts;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           attiecīgajā gadījumā – konsolidācijas tvērums.
                        
                     
         
         III NODAĻA
         
            NOBEIGUMA NOTEIKUMI
         
         
            12. pants
            Stāšanās spēkā
            Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
         
         
            Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
            Briselē, 2021. gada 10. decembrī
            
               
                  Komisijas vārdā –
               
               
                  priekšsēdētāja
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  OV L 314, 5.12.2019., 1. lpp.
         
         
            (2)  Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1093/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp.).
         
            (3)  Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/451 (2020. gada 17. decembris), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 (OV L 97, 19.3.2021., 1. lpp.).
      
      
         
            I PIELIKUMS
            IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU, KAS NAV NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS, PĀRSKATU SNIEGŠANA
            
                        
                           IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU VEIDNES
                        
                     
                  
                        
                           Veidnes numurs
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes kods
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes / veidņu grupas nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Saīsinātais nosaukums
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS: apmērs, struktūra, prasības un aprēķināšana
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Pašu kapitāls
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2,1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Pašu kapitāla prasības
                     
                     
                        I2.1.
                     
                  
                        2,2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Kapitāla rādītāji
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību aprēķināšana
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Kopējās K-faktora prasības aprēķināšana
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Aktivitātes līmenis – robežvērtību pārskatīšana
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-FAKTORA PRASĪBAS – PAPILDU INFORMĀCIJA
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Aktīvi pārvaldīšanā– AUM papildu informācija
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6,2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Kopējā mēneša AUM vidējā vērtība
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6,3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Turētā klienta nauda – CMH papildu informācija
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6,4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Kopējā dienas CMH vidējā vērtība
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6,5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Glabātie un pārvaldītie aktīvi – ASA papildu informācija
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6,6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Kopējā dienas ASA vidējā vērtība
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6,7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Apstrādātie klientu rīkojumi – COH papildu informācija
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6,8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Kopējā dienas COH vidējā vērtība
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6,9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        K-Net pozīcijas risks – K-NPR papildu informācija
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve – CMG papildu informācija
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6,11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Tirdzniecības darījumu partnera saistību neizpilde – TCD papildu informācija
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6,12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Dienas tirdzniecības plūsma – DTF papildu informācija
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6,13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Kopējā dienas DTH vidējā vērtība
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KONCENTRĀCIJAS RISKS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON – papildu informācija
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8,1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Koncentrācijas riska līmenis – turētā klienta nauda
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8,2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Koncentrācijas riska līmenis – glabātie un pārvaldītie aktīvi
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8,3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Koncentrācijas riska līmenis – kopējā noguldītā pašu nauda
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8,4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Koncentrācijas riska līmenis – kopējā peļņa
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8,5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Tirdzniecības portfeļa riska darījumi
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8,6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Netirdzniecības portfelis un ārpusbilances posteņi
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Likviditātes prasības
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I1.)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Atbilstīgā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–)KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 - PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I2.1)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Pašu kapitāla prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Pastāvīgā minimālā kapitāla prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Kopējā K-faktora prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pārejas pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir KPR pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām iepriekš piemēroja tikai sākotnējā kapitāla prasību
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir sākotnējā kapitāla prasība atļaujas piešķiršanas brīdī
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav atļauts sniegt konkrētus pakalpojumus
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Pārejas prasība vismaz 250 000  EUR apmērā
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Izziņas posteņi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Papildu pašu kapitāla prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Papildu pašu kapitāla norādes
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Kopējā pašu kapitāla prasība
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (IF 2.2.)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla (CET 1) rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Pašu kapitāla rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Kopējā kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBAS APRĒĶINĀŠANA (I3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        T. sk.: fiksētie izdevumi, kas ieguldījumu brokeru sabiedrību vārdā radušies trešām personām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-)Atskaitījumi kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-)Personāla prēmijas un cits atalgojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)Darbinieku, direktoru un partneru daļas neto peļņā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Citi diskrecionāri peļņas maksājumi un mainīgais atalgojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Dalītas maksājamās komisijas naudas un maksas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajam darījumu partnerim (CCP) un ko iekasē no klientiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Maksājumi saistītajiem aģentiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (-)Klientiem izmaksātie procenti par klientu naudu, ja tas ir sabiedrības ziņā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)Vienreizējie izdevumi no neikdienišķām darbībām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi no nodokļiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Zaudējumi no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Līgums, kura pamatā ir vienošanās par peļņas un zaudējumu pārnešanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi par izejvielām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau atskaitīti no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi kārtējā gadā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu izmaiņas (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00 – KOPĒJIE K-FAKTORA PRASĪBAS APRĒĶINI (I4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           KOPĒJĀ K-FAKTORA PRASĪBA
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Risks klientam
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Aktīvi pārvaldīšanā
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Turētā klientu nauda – nošķirtos kontos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Turētā klienta nauda – nenošķirtos kontos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Apstrādāti klientu rīkojumi – naudas darījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Apstrādāti klientu rīkojumi – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Risks tirgum
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        K-Net pozīciju riska prasība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Risks sabiedrībai
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Dienas tirdzniecības plūsma – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        K-koncentrācijas riska prasība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBU PĀRSKATĪŠANA (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) aktīvi pārvaldīšanā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Turētā klienta nauda
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi un darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Neto pozīcijas risks
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) bilance un ārpusbilance kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinēti kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Gada bruto ieņēmumu grupas daļa
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu izpildes
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no darījumiem savā vārdā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no portfeļa pārvaldības
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no ieguldījumu konsultācijām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu sākotnējās izvietošanas/izvietošanas ar neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantiju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no izvietošanas bez neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no daudzpusējās tirdzniecības sistēmas (MTF) vadīšānas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no organizētas tirdzniecības sistēmas (OTF) vadīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu glabāšanas un pārvaldīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no kredītu vai aizdevumu piešķiršanas ieguldītājiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no sabiedrību konsultēšanas par kapitāla struktūru, darbības stratēģiju un ar to saistītiem jautājumiem un konsultācijas un pakalpojumi attiecībā uz sabiedrību apvienošanu un sabiedrību pirkšanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no valūtas maiņas pakalpojumiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieguldījumu izpēte un finanšu analīze
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no pakalpojumiem, kas saistīti ar parakstīšanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieguldījumu pakalpojumi un papilddarbības, kas saistītas ar pamatā esošajiem atvasinātajiem instrumentiem
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   K-faktors - papildu informācija (I 06)
            
            
               I 06.01   Aktīvi pārvaldīšanā– AUM papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-1 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-2 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kopējie AUM (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        T. sk.: AUM – diskrecionāra portfeļa pārvaldība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        T. sk.: AUM, kas oficiāli deleģēti citai struktūrai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           AUM – pastāvīgs nediskrecionāras konsultācijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   Mēneša aktīvi pārvaldīšanā
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Mēneša beigu vērtības
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T-3 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-4 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-5 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-6 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-7 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-8 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-9 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-10 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-11 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-12 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-13 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-14 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-15 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-16 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kopējie mēneša aktīvi pārvaldīšanā
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Mēneša aktīvi pārvaldīšanā – diskrecionāra portfeļa pārvaldība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai vienībai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Mēneša aktīvi pārvaldīšanā – pastāvīgas nediskrecionāras konsultācijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Turētā klienta nauda – CMH papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-1 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-2 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           CMH – nošķirtos kontos (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           CMH – nenošķirtos kontos (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   Kopējās katru dienu turētās klientu naudas mēneša vidējā vērtība
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kopējās katru dienu turētās klientu naudas vērtību mēneša vidējais rādītājs
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T-3 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-4 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-5 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-6 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-7 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-8 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-9 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-10 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kopējā katru dienu turētā klientu nauda – nošķirtos kontos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Kopējā katru dienu turētā klientu nauda – nenošķirtos kontos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Glabātie un pārvaldītie aktīvi – ASA papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-1 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-2 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kopējie ASA (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (2. līmenis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (3. līmenis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai finanšu sabiedrībai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        T. sk.: tādas citas finanšu sabiedrības aktīvi, kura ir oficiāli tos deleģējusi ieguldījumu brokeru sabiedrībai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Kopējo katru dienu glabāto un pārvaldīto aktīvu vidēja vērtība
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kopējo dienas ASA vērtību mēneša vidējie rādītāji
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T-3 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-4 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-5 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-6 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-7 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-8 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-9 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-10 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (2. līmenis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (3. līmenis)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai finanšu sabiedrībai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        T. sk.: tādas citas finanšu sabiedrības aktīvi, kura ir oficiāli tos deleģējusi ieguldījumu brokeru sabiedrībai
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Apstrādātie klientu rīkojumi – COH papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-1 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-2 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           
                              COH – naudas darījumi (vidējās summas)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           
                              COH – Atvasinātie instrumenti (vidējās summas)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   Kopējo katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu vidējā vērtība
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kopējo katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu vērtību mēneša vidējie rādītāji
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T-3 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-4 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-5 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-6 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-7 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie katru dienu apstrādātie klientu rīkojumi – naudas vērtība
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie katru dienu apstrādātie klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   K-Net pozīcijas risks – K-NPR papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība / summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Kopējā standartizētā pieeja
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Pozīcijas risks
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Kapitāla vērtspapīru instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Parāda instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        T. sk.: vērtspapīrošanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Īpaša pieeja pozīcijas riskam kolektīvo ieguldījumu uzņēmumos
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Ārvalstu valūtu risks
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Preču risks
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Uz iekšējiem modeļiem balstīta pieeja
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve – CMG papildu informācija
            
            
                        
                           Tīrvērtes dalībnieks
                        
                     
                     
                        
                           Iemaksa katru dienu pieprasītajā kopējā drošības rezervē
                        
                     
                  
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           kopējās drošības rezerves vislielākā summa dienā
                        
                     
                     
                        
                           kopējās drošības rezerves otrā lielākā summa dienā
                        
                     
                     
                        
                           kopējās drošības rezerves trešā lielākā summa dienā
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   Tirdzniecības darījumu partnera saistību neizpilde – TCD papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījuma vērtība
                        
                     
                     
                        
                           Aizvietošanas vērtība (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Potenciāls nākotnes riska darījums (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Nodrošinājums (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Sadalījums pa riska darījuma vērtības noteikšanas metodēm
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           IFR piemērošana K-TCD
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternatīvas pieejas: riska darījuma vērtība, kas noteikta saskaņā ar KPR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Vienkāršotā SA-CCR:
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Sākotnējās riska darījuma vērtības metode
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternatīvas pieejas: KPR regulējuma pilnīga piemērošana
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Ārpusbilances postenis: CVA komponents
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        T. sk.: aprēķināts saskaņā ar KPR regulējumu
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Sadalījums pa darījumu partneru veidiem
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centrālās valdības, centrālās bankas un publiskā sektora struktūras
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Kredītiestādes un ieguldījumu brokeru sabiedrības
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Citi darījumu partneri
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Dienas tirdzniecības plūsma – DTF papildu informācija
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-1 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-2 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kopējā DTF – naudas darījumi (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Kopējā DTF – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem (vidējās summas)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   Kopējās dienas tirdzniecības plūsmas vidējā vērtība
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kopējās dienas tirdzniecības plūsmas mēneša vidējie rādītāji
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           T-3 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-4 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-5 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-6 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-7 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-8 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-9 mēnesis
                        
                     
                     
                        
                           T-10 mēnesis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Dienas tirdzniecības plūsma – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 – K-CON - papildu informācija (I7)
            
            
                        
                           Darījuma partnera identifikators
                        
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības portfeļa riska darījumi, kas pārsniedz SFPS regulas 37. panta 1. punktā noteiktos ierobežojumus
                        
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        
                           Darījuma partnera veids
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījumu vērtība (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījumu vērtība (% no pašu kapitāla)
                        
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasība attiecībā uz kopējo riska darījumu (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījuma vērtības pārsniegums (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           Pārsnieguma ilgums (dienās)
                        
                     
                     
                        
                           
                              K-CON pašu kapitāla prasība attiecībā uz pārsniegumu (ORFE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 – KONCENTRĀCIJAS RISKS – SFPS REGULAS 54. pants (I8)
            
            
               I 08.01   Koncentrācijas riska līmenis – turētā klienta nauda
            
            
                        
                           Iestādes
                        
                     
                     
                        
                           Kopējā CMH pārskata datumā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        Šajā iestādē turētās klientu naudas procentuālā daļa
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Koncentrācijas riska līmenis – glabātie un pārvaldītie aktīvi
            
            
                        
                           Iestādes
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie ASA pārskata datumā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        Šajā iestādē noguldīto vērtspapīru procentuālā daļa
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   Koncentrācijas riska līmenis – kopējā noguldītā pašu nauda
            
            
                        
                           Iestāde
                        
                     
                     
                        
                           Sabiedrības pašas noguldītā nauda – 5 galvenie riska darījumi
                        
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        
                           Sabiedrības naudas noguldījumu summa iestādē
                        
                     
                     
                        Sabiedrības pašu naudas noguldījumu procentuālā daļa iestādē
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Koncentrācijas riska līmenis – kopējā peļņa
            
            
                        
                           Klients
                        
                     
                     
                        
                           Peļņa – 5 galvenie riska darījumi
                        
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie ieņēmumi no konkrētā klienta
                        
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumi
                        
                     
                     
                        
                           Maksas un komisijas naudas un citi ienākumi
                        
                     
                  
                        
                           Summa, kas iegūta no tirdzniecības portfeļa pozīcijām
                        
                     
                     
                        
                           Summa, kas iegūta no netirdzniecības portfeļa pozīcijām
                        
                     
                     
                        
                           t. sk.: summa, kas iegūta no ārpusbilances posteņiem
                        
                     
                     
                        Procentu un dividenžu ienākumu procentuālā daļa no konkrētā klienta
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                     
                        Maksu, komisijas naudas un citu ienākumu procentuālā daļa no konkrētā klienta
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Tirdzniecības portfeļa riska darījumi
            
            
                        
                           Darījuma partneris
                        
                     
                     
                        
                           5 galvenie tirdzniecības portfeļa riska darījumi
                        
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījuma ar konkrēto darījuma partneri procentuālā daļa attiecībā pret sabiedrības pašu kapitālu (tikai tirdzniecības portfeļa pozīcijas)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Netirdzniecības portfeļa un ārpusbilances posteņi
            
            
                        
                           Darījuma partneris
                        
                     
                     
                        
                           5 galvenie kopējie riska darījumi (tostarp netirdzniecības portfeļa un ārpusbilances posteņi)
                        
                     
                  
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījuma procentuālā daļa attiecībā pret sabiedrības pašu kapitālu (ieskaitot ārpusbilances aktīvus un netirdzniecības portfeļa posteņus)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 - LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditātes prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Klienta garantijas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Likvīdie aktīvi kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Neapgrūtināti īstermiņa noguldījumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie atbilstīgie debitoru parādi, kuru termiņš ir 30 dienas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           1. līmeņa aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Monētas un banknotes
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Izņemamas centrālās bankas rezerves
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centrālās bankas aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Centrālās valdības aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Reģionālās pašvaldības/vietējo pašpārvalžu aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Publiskā sektora struktūras aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Atzīstami centrālās valdības un centrālās bankas aktīvi vietējā un ārvalstu valūtā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Kredītiestādes (ko aizsargā dalībvalsts valdība, attīstību veicinošs aizdevējs) aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Daudzpusēju attīstības banku un starptautisku organizāciju aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           2.A līmeņa aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Reģionālās pašvaldības/vietējās pašpārvaldes vai publiskā sektora struktūru aktīvi (dalībvalsts, RP 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Centrālās bankas vai centrālās valdības/reģionālās pašvaldības, vai vietējās pašpārvaldes, vai publiskā sektora struktūru aktīvi (trešā valsts, RP 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Augstas kvalitātes segtās obligācijas (2. KKP)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Augstas kvalitātes segtās obligācijas (trešā valsts, 1. KKP)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Uzņēmumu parāda vērtspapīri (1. KKP)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           2.B līmeņa aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Ar aktīviem nodrošināti vērtspapīri
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Uzņēmumu parāda vērtspapīri
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Akcijas un daļas (būtisks akciju indekss)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Centrālās bankas piešķirtās likviditātes iespējas ar ierobežotu lietošanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Augstas kvalitātes segtās obligācijas (RP 35 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Atbilstīgās KIU daļas / ieguldījumu apliecības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Citi atbilstīgie finanšu instrumenti kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            II PIELIKUMS
            IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU, KAS NAV NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS, PĀRSKATU SNIEGŠANA
            Satura rādītājs
            
                        I
                     
                     DAĻA. VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI
                     68
                  
                        1.
                     
                     Struktūra un konvencijas
                     68
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     68
                  
                        1.2.
                     
                     Numerācijas konvencijas
                     68
                  
                        1.3.
                     
                     Zīmju konvencija
                     68
                  
                        1.4.
                     
                     Prudenciālā konsolidācija
                     68
                  
                        II
                     
                     DAĻA. NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNĒM
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINI
                     
                     69
                  
                        1.1.
                     
                     Vispārīgas piezīmes
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I 1.)
                     69
                  
                        1.2.1
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01. – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I 2.1.)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02. – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (I 2.2.)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBAS APRĒĶINĀŠANA (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00 – KOPĒJIE K-FAKTORA PRASĪBAS APRĒĶINI (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBU PĀRSKATĪŠANA (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K-FAKTORA PRASĪBAS – PAPILDU INFORMĀCIJA
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01 – AKTĪVI PĀRVALDĪŠANĀ – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.1.)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     22
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02. – MĒNEŠA AKTĪVI PĀRVALDĪŠANĀ (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03 – TURĒTĀ KLIENTU NAUDA – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04 – KOPĒJĀS KATRU DIENU TURĒTĀS KLIENTU NAUDAS VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.05 – GLABĀTIE UN PĀRVALDĪTIE AKTĪVI – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06. – KOPĒJO KATRU DIENU GLABĀTO UN PĀRVALDĪTO AKTĪVU VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07. – APSTRĀDĀTIE KLIENTU RĪKOJUMI – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08. – KOPĒJO KATRU DIENU APSTRĀDĀTO KLIENTU RĪKOJUMU VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     91
                  
                        3.10
                     
                     . I 06.09. – K-NETO POZĪCIJAS RISKS – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.9.)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10. – SNIEGTĀ TĪRVĒRTES DROŠĪBAS REZERVE – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11. – TIRDZNIECĪBAS DARĪJUMU PARTNERA SAISTĪBU NEIZPILDE – TCD PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.11.)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12.– DIENAS TIRDZNIECĪBAS PLŪSMA – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13. – KOPĒJĀS DIENAS TIRDZNIECĪBAS PLŪSMAS VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        PĀRSKATA SNIEGŠANA PAR KONCENTRĀCIJAS RISKU
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Vispārīgas piezīmes
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00 – K-CON PAPILDU INFORMĀCIJA (I7)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – TURĒTĀ KLIENTA NAUDA (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – GLABĀTIE UN PARVALDĪTIE AKTĪVI (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – KOPĒJĀ PAŠU NOGULDĪTĀ NAUDA (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – KOPĒJIE IEŅĒMUMI (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05. – TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA RISKA DARĪJUMI (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06. – NETIRDZNIECĪBAS PORTFELIS UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     Norādījumi par konkrētām slejām
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00 – LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     106
                  
               I DAĻA.   VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI
            
            1.   Struktūra un konvencijas
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Kopumā sistēma sastāv no šādiem informācijas blokiem:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāls;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla prasību aprēķināšana;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību aprēķināšana;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    aktivitātes līmenis attiecībā uz Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā izklāstītajiem nosacījumiem;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    K-faktora prasību aprēķināšana;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    koncentrācijas riska prasības;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    likviditātes prasības.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā šīs regulas daļā ir iekļauta detalizētāka informācija par vispārīgākiem pārskatu sniegšanas aspektiem attiecībā uz katru veidņu bloku, norādes par konkrētām pozīcijām, kā arī validācijas noteikumi.
                     
                  1.2.   Numerācijas konvencijas
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Atsaucoties uz veidņu slejām, rindām un šūnām, dokumentā izmanto 4.–7. punktā norādītās apzīmējumu konvencijas. Minētos ciparu kodus plaši izmanto validācijas noteikumos.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Norādījumos izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne; Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Ja validāciju veic veidnē, kurā izmantoti tikai minētās veidnes datu punkti, apzīmējumi neattiecas uz veidni: {Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Ja veidnēs ir tikai viena sleja, atsaucas vienīgi uz rindām: {Veidne; Rinda}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Zvaigznītes zīmi izmanto, lai norādītu, ka validāciju veic attiecībā uz iepriekš norādītām rindām vai slejām.
                     
                  1.3.   Zīmju konvencija
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jebkuru summu, kas palielina pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, vai likviditātes prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Turpretim summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms posteņa apzīmējuma ir mīnus zīme (-), attiecībā uz šo posteni nav sagaidāma pozitīva vērtība.
                     
                  1.4.   Prudenciālā konsolidācija
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Ja vien nav piešķirts atbrīvojums, ieguldījumu brokeru sabiedrībām individuāli un konsolidēti piemēro Regulu (ES) 2019/2033 un Direktīvu (ES) 2019/2034, kas ietver pārskatu sniegšanas prasības Regulas (ES) 2019/2033 Septītajā daļā. Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 11. apakšpunktā ir definēts konsolidētais finanšu stāvoklis, kas izriet no Regulas (ES) 2019/2033 prasību piemērošanas ieguldījumu brokeru sabiedrību grupai tā, it kā grupas vienības kopā veidotu vienu ieguldījumu brokeru sabiedrību. Pēc Regulas (ES) 2019/2033 7. panta piemērošanas ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas izpilda pārskatu sniegšanas prasības visās veidnēs, pamatojoties uz to prudenciālās konsolidācijas darbības jomas (kas var atšķirties no to grāmatvedības konsolidācijas darbības jomas).
                     
                  
               II DAĻA.   NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNĒM
            
            
               1.   PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINI
            
            1.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Pašu kapitāla pārskata iedaļā ir ietverta informācija par ieguldījumu brokeru sabiedrības turēto pašu kapitālu un tās pašu kapitāla prasībām. Tajā ir ietvertas divas veidnes:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    I 01.00. veidnē ietver informāciju par ieguldījumu brokeru sabiedrības turētā pašu kapitāla struktūru: pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1), pirmā līmeņa papildu kapitāls (AT1) un otrā līmeņa kapitāls (T2).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    I 02.01. un I 02.02. veidnes ietver informāciju par kopējo pašu kapitāla prasību, pastāvīga minimālā kapitāla prasību, fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību un K-faktora kopējo prasību, jebkādas papildu pašu kapitāla prasības un norādes un pārejas pašu kapitāla prasību un kapitāla rādītājus.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I 03.00. veidnē ietver informāciju par fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasības aprēķināšanu.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    I 04.00. veidnē ir ietvertas K-faktoru prasības un faktora summa.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šo veidņu posteņos pārejas posma korekcijas parasti neņem vērā. Tas nozīmē, ka skaitļus (izņemot gadījumus, kad pārejas posma pašu kapitāla prasība ir īpaši norādīta) aprēķina saskaņā ar nobeiguma noteikumiem (t. i., tā, it kā nebūtu pārejas noteikumu).
                     
                  1.2.   I 01.00 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I 1.)
            1.2.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                        Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                        Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                        Ietver kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušās valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi ir izpildīti.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                        Uzrāda 0070. un 0080. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123. apakšpunktā nesadalītā peļņa ir definēta kā “peļņa un zaudējumi, kas izriet no peļņas vai zaudējumu galīgās piemērošanas saskaņā ar piemērojamajiem grāmatvedības standartiem”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Atbilstīgā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 121) apakšpunkts un 26. panta 2. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 2. punkts ļauj ar kompetento iestāžu iepriekšēju piekrišanu starpposma vai gada beigu peļņu iekļaut kā nesadalīto peļņu, ja ir izpildīti daži nosacījumi.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26.panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Citas rezerves
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 84. panta 1. punkts, 85. panta 1. punkts un 87. panta 1. punkts.
                        Visu mazākuma līdzdalības daļu meitasuzņēmumos summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi līdzekļi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (–)KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                        
                        Uzrāda 0150. rindas un 0190.-0280. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 42. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības turētie pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības turētie pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 114) apakšpunkts, 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Nemateriālā vērtība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts, 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Citi nemateriālie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts, 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) apakšpunkts.
                        Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta d) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (–) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas ar 0150–0270.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1): citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šajā rindā attiecīgā gadījumā iekļauj šādu posteņu summu:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalību (Regulas (ES) Nr. 575/2013 479. un 480. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pirmā līmeņa pamata kapitāla pārejas posma korekcijas (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas attiecībā uz atskaitījumiem no pirmā līmeņa pamata kapitāla saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas ar 0040–0280.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, uz kuriem neattiecas Regula (ES) 2019/2033 vai Regula (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                        Uzrāda 0310. – 0330. rindas un 0410. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) punkts un 52. līdz 54. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) punkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir daļa, kas saistīta ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants.
                        Uzrāda 0340. rindas un 0380. – 0400. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata ieguldījumu brokeru sabiedrība. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 57. panta izņēmumi.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta c) punkts.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta d) punkts.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pantu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas ar 0340–0390.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls. Citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šajā rindā attiecīgā gadījumā iekļauj šādu posteņu summu:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kas atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 85. un 86. pants): visa tāda meitasuzņēmumu atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla apmēra summa, ko ietver konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā, ieskaitot arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants), korekcijas atbilstīgajā pirmā līmeņa kapitālā, kas saistībā ar pārejas noteikumiem iekļauts konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472., 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): korekcijas attiecībā uz atskaitījumiem pārejas noteikumu dēļ,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, kas atskaitīts no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet ir iespējams, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0300. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 0280. rindā“
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas ar 0310–0400.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, uz kuriem neattiecas Regula (ES) 2019/2033 vai Regula (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                        Uzrāda 0430. – 0450. rindas un 0520. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) punkts un 63. un 65. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir daļa, kas saistīta ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkta i) apakšpunkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                        Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 67. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 114) apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 126) apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta c) punkts.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 27) apakšpunkts, 66. panta d) punkts un 68., 69. un 79. pants.
                        Pilnībā atskaita iestādes līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šajā rindā attiecīgā gadījumā iekļauj šādu posteņu summu:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kas atzīti otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 87. un 88. pants): visa tāda meitasuzņēmumu atbilstīgā pašu kapitāla apmēra summa, ko ietver konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā, ieskaitot arī atbilstīgu otrā līmeņa kapitālu, ko emitējusi īpašam nolūkam dibināta sabiedrība (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants): korekcijas attiecībā uz atbilstīgu pašu kapitālu, kas saistībā ar pārejas noteikumiem ietverts konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472., 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas atskaitījumiem no otrā līmeņa kapitāla saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, kas atskaitīts no pirmā līmeņa kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet ir iespējams, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Tādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas vajadzīga, lai 0420. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas ar 0430–0510.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, uz kuriem neattiecas Regula (ES) 2019/2033 vai Regula (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  1.3.   I 02.01. – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I 2.1.)
            1.3.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 11. panta 1. punkts.
                        Summa ir summa, nepiemērojot Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3., 4. vai 6. punktu.
                        Šajā rindā uzrādāmā summa ir maksimālā summa, kas uzrādīta 0020., 0030. un 0040. rindā.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pastāvīgā minimālā kapitāla prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 14. pants.
                        Summa ir summa, nepiemērojot Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3., 4. vai 6. punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. pants.
                        Summa ir summa, nepiemērojot Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3., 4. vai 6. punktu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kopējā K-faktora prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. pants.
                        Summa ir summa, nepiemērojot Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3., 4. vai 6. punktu.
                     
                  
                        0050 – 0100
                     
                     
                        
                           Pārejas pašu kapitāla prasības
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība, pamatojoties uz Regulas (ES) Nr. 575/2013 pašu kapitāla prasībām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība, kuras pamatā ir fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām iepriekš piemēroja tikai sākotnējā kapitāla prasību
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība, kuras pamatā ir sākotnējā kapitāla prasība atļaujas piešķiršanas brīdī
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav atļauts sniegt konkrētus pakalpojumus
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Pārejas prasība vismaz 250 000  EUR apmērā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 6. punkts.
                     
                  
                        0110 – 0130
                     
                     
                        
                           Izziņas posteņi
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildu pašu kapitāla prasība
                        
                        Elektroenerģijas direktīvas (Direktīvas (ES) 2019/2034) 40. pants.
                        Papildu pašu kapitāls, kas vajadzīgs saskaņā ar SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Papildu pašu kapitāla norādes
                        
                        Direktīvas (ES) 2019/2034 41. pants.
                        Papildu pašu kapitāls, kas pieprasīts norādē par papildu pašu kapitālu.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kopējā pašu kapitāla prasība
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējo pašu kapitāla prasību veido summa, kurā ietilpst atsauces datumā piemērojamās pašu kapitāla prasības, papildu pašu kapitāla prasība, kas uzrādīta 0110. rindā, un papildu pašu kapitāla norādes, kas uzrādītas 0120. rindā.
                     
                  1.4.   I 02.02. – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (I 2.2.)
            1.4.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla (CET 1) rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 11. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                        Šo posteni izsaka kā procentuālo daļu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                        
                        Šajā postenī uzrāda pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 11. panta 1. punkts.
                        Šo posteni izsaka procentos.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                        
                        Šajā postenī uzrāda pirmā līmeņa kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 11. panta 1. punkts.
                        Šo posteni izsaka procentos.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kopējā kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                        
                        Šajā postenī uzrāda pašu kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  1.5.   I 03.00 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBAS APRĒĶINĀŠANA (I 3)
            1.5.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Uzrādītā summa ir vismaz 25 % no gada fiksētajiem pieskaitāmajiem izdevumiem par iepriekšējo gadu (0020. rinda).
                        Būtisku izmaiņu gadījumos uzrādītā summa ir fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība, ko kompetentā iestāde noteikusi saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 2. punktu.
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 3. punktā norādītajos gadījumos uzrādāmā summa ir kārtējā gada prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi (0210. rinda).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības norāda iepriekšējā gada fiksētos pieskaitāmos izdevumus pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iepriekšējā gada kopējie izdevumi pēc peļņas sadales
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Uzrādāmā summa ir pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           T. sk.: fiksētie izdevumi, kas ieguldījumu brokeru sabiedrību vārdā radušies trešām personām
                        
                        Ja trešām personām, tostarp saistītajiem aģentiem, ieguldījumu brokeru sabiedrību vārdā ir radušies fiksēti izdevumi, kas vēl nav iekļauti 1. punktā minētajā gada finanšu pārskata kopējos izdevumos, šos fiksētos izdevumus pieskaita ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējiem izdevumiem. Ja ir pieejams trešās personas izdevumu sadalījums, ieguldījumu brokeru sabiedrība skaitlim, kas atspoguļo kopējos izdevumus, pievieno tikai to fiksēto izdevumu daļu, kas piemērojama ieguldījumu brokeru sabiedrībai. Ja šāds sadalījums nav pieejams, ieguldījumu brokeru sabiedrība skaitlim, kas atspoguļo kopējos izdevumus, pievieno savu daļu no trešās personas izdevumiem, kā tas izriet no ieguldījumu brokeru sabiedrības darījumdarbības plāna.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (-) Atskaitījumi kopā
                        Papildus Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punktā minētajiem atskaitījumu posteņiem no kopējiem izdevumiem atskaita arī šādus posteņus, ja tie ir iekļauti kopējos izdevumos saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības regulējumu:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām un starpniecības brokeriem par darījumu izpildi, reģistrēšanu vai tīrvērti, tikai tādā gadījumā, ja tās tiek tieši nodotas tālāk un iekasētas no klientiem. Tās neietver nodevas un citas maksas, kas vajadzīgas, lai saglabātu dalību vai citādi izpildītu zaudējumu dalīšanas finanšu saistības pret centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    klientiem samaksātos procentus par klienta naudu, ja nav nekāda pienākuma maksāt šādus procentus;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    izdevumus no nodokļiem, ja tie ir maksājami saistībā ar ieguldījumu brokeru sabiedrības gada peļņu;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    zaudējumus, kas rodas no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    maksājumus saistībā ar līgumisku peļņu un zaudējumu nodošanas līgumiem, saskaņā ar kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrībai pēc gada finanšu pārskatu sagatavošanas ir pienākums nodot mātesuzņēmumam savu gada rezultātu;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    maksājumus rezervē vispārējiem banku riskiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta f) apakšpunktu;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    izdevumus, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau ir atskaitīti no pašu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktu.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Darbinieku prēmijas un cits atalgojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta a) apakšpunkts.
                        Darbinieku prēmijas un citu atalgojumu uzskata par atkarīgu no ieguldījumu brokeru sabiedrības neto peļņas attiecīgajā gadā, ja ir izpildīti abi turpmāk minētie nosacījumi:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    atskaitāmās darbinieku prēmijas vai cits atalgojums darbiniekiem jau ir izmaksāts gadā pirms maksājuma gada, vai darbinieku prēmiju vai cita atalgojuma izmaksāšana darbiniekiem neietekmēs sabiedrības kapitāla pozīciju maksājuma gadā;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    attiecībā uz kārtējo gadu un turpmākajiem gadiem sabiedrībai nav pienākuma piešķirt vai iedalīt turpmākas prēmijas vai citus maksājumus atalgojuma veidā, ja vien tā negūst neto peļņu minētajā gadā.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Darbinieku, direktoru un partneru daļas neto peļņā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta b) apakšpunkts.
                        Darbinieku, direktoru un partneru peļņas daļas aprēķina, pamatojoties uz neto peļņu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Citi diskrecionāri peļņas maksājumi un mainīgais atalgojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Dalītas maksājamās komisijas naudas un maksas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem un iekasē no klientiem
                        
                        Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām un starpniecības brokeriem par darījumu izpildi, reģistrēšanu vai tīrvērti, tikai tādā gadījumā, ja tās tiek tieši nodotas tālāk un iekasētas no klientiem. Tās neietver nodevas un citas maksas, kas vajadzīgas, lai saglabātu dalību vai citādi izpildītu zaudējumu dalīšanas finanšu saistības pret centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Maksājumi saistītajiem aģentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (-) Klientiem izmaksātie procenti par klientu naudu, ja tas ir sabiedrības ziņā
                        
                        Klientiem izmaksātie procenti par klientu naudu, ja nav nekāda pienākuma maksāt šādus procentus.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Vienreizējie izdevumi no neikdienišķām darbībām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta f) apakšpunkts.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi no nodokļiem
                        
                        Izdevumi no nodokļiem, ja tie ir maksājami saistībā ar ieguldījumu brokeru sabiedrības gada peļņu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Zaudējumi, kas rodas no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā
                        
                        Zaudējumi, kas rodas no finanšu instrumentu tirdzniecība savā vārdā.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Līgums, kura pamatā ir vienošanās par peļņas un zaudējumu pārnešanu
                        
                        Maksājumi saistībā ar līgumisku peļņu un zaudējumu nodošanas līgumiem, saskaņā ar kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrībai pēc gada finanšu pārskatu sagatavošanas ir pienākums nodot mātesuzņēmumam savu gada rezultātu.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi par izejvielām
                        
                        Preču un emisijas kvotu dīleri var atskaitīt izdevumus par izejvielām saistībā ar ieguldījumu brokeru sabiedrību, kas tirgojas ar pamatā esošo preču atvasinātajiem instrumentiem.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem
                        
                        Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta f) apakšpunktu.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau atskaitīti no pašu kapitāla
                        
                        Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau atskaitīti no pašu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktu.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi par kārtējo gadu
                        
                        Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prognoze par kārtējo gadu, pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu izmaiņas (%)
                        
                        Summu norāda kā šādu elementu absolūto vērtību:
                        [(Paredzamie fiksētie pieskaitāmie izdevumi kārtējā gadā) – (Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu)]/(Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu)
                     
                  1.6.   I 04.00 – KOPĒJIE K-FAKTORA PRASĪBAS APRĒĶINI (I 4)
            1.6.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KOPĒJĀ K-FAKTORA PRASĪBA
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 1. punkts.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Risks klientam
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 16. pants.
                        Uzrādītā summa ir 0030.-0080. rindas summa.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Aktīvi pārvaldīšanā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 17. pants.
                        Aktīvi pārvaldīšanā ietver diskrecionāru portfeļa pārvaldību un nediskrecionāru konsultatīvu mehānismu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda – nošķirtos kontos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 18. pants.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Turētā klienta nauda – nenošķirtos konstos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 18. pants.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 19. pants.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Apstrādāti klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 20. panta 1. punkts un 20. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Apstrādāti klientu rīkojumi – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 20. panta 1. punkts un 20. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Risks tirgum
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 21. panta 1. punkts.
                        Uzrādītā summa ir 0100.-0110. rindas summa.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           K-faktora Neto pozīciju riska prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. pants.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 23. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Risks uzņēmumam
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 24. pants.
                        Uzrādītā summa ir 0130.-0160. rindas summa.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 26. un 24. pants.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                        
                        Lai aprēķinātu K-faktora prasību, ieguldījumu brokeru sabiedrības sniedz pārskatu, piemērojot Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punktā minēto koeficientu.
                        Saspringtu tirgus apstākļu gadījumā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta c) apakšpunktu ieguldījumu brokeru sabiedrības piemēro koriģētu koeficientu, kā norādīts RTS 1. panta 1. punkta a) apakšpunktā, lai precizētu K-DTF koeficientu korekcijas.
                        Dienas tirdzniecības plūsmas faktoru aprēķina saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Lai aprēķinātu K-faktora prasību, ieguldījumu brokeru sabiedrības sniedz pārskatu, piemērojot Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punktā minēto koeficientu.
                        Saspringtu tirgus apstākļu gadījumā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta c) apakšpunktu ieguldījumu brokeru sabiedrības piemēro koriģētu koeficientu, kā norādīts RTS 1. panta 1. punkta b) apakšpunktā, lai precizētu K-DTF koeficientu korekcijas.
                        Dienas tirdzniecības plūsmas faktoru aprēķina saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           K-koncentrācijas riska prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 2. punkts, 39. un 24. pants.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktora summa
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības norāda summu, kas atbilst katram faktoram, pirms katra faktora reizināšanas ar attiecīgo koeficientu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                        K-faktora prasību aprēķina saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 16., 21. un 24. pantu.
                     
                  
               2.   NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
            
            2.1.   I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBU PĀRSKATĪŠANA (I 5)
            2.1.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) aktīvi pārvaldīšanā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                        Ja pārskatu sniedzošā ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības iekļauj diskrecionārus un nediskrecionārus aktīvus pārvaldīšanā.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta b) apakšpunkta i) punkts.
                        Ja pārskatu sniedzošā ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta b) apakšpunkta ii) punkts.
                        Ja pārskatu sniedzošā ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi un darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Neto pozīcijas risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta f) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta f) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta g) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, kas tiktu izmantota K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) bilance un ārpusbilance kopā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                        Ja pārskatu sniedzošā ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinēti kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Ja pārskatu sniedzošā ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                        Kopējo gada bruto ieņēmumu vērtība, izņemot bruto ieņēmumus, kas gūti grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gada bruto ieņēmumu grupas iekšējā daļa
                        
                        Kopējo gada bruto ieņēmumu vērtība, kas gūti ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu izpildes klientu vārdā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no darījumiem savā vārdā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no portfeļa pārvaldības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no ieguldījumu konsultācijām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu sākotnējās izvietošanas/izvietošanas ar neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantiju
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no izvietošanas bez neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantijas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no daudzpusējās tirdzniecības sistēmas (MTF) vadīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no organizētas tirdzniecības sistēmas (OTF) vadīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu glabāšanas un pārvaldīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no kredītu vai aizdevumu piešķiršanas ieguldītājiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no sabiedrību konsultēšanas par kapitāla struktūru, darbības stratēģiju un ar to saistītiem jautājumiem un konsultācijas un pakalpojumi attiecībā uz sabiedrību apvienošanu un sabiedrību pirkšanu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no valūtas maiņas pakalpojumiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieguldījumu izpēte un finanšu analīze
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieņēmumi no pakalpojumiem, kas saistīti ar riska parakstīšanu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           T. sk.: ieguldījumu pakalpojumi un papilddarbības, kas saistītas ar pamatā esošajiem atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
               3.   K-FAKTORA PRASĪBAS – PAPILDU INFORMĀCIJA
            
            3.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        12.
                     
                     
                        I 06.00 katram K-faktoram AUM, ASA, CMH, COH un DTF ir divas norādītās tabulas.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Pirmās tabulas slejās ir informācija, kas attiecas uz “faktora summu” par katru pārskata ceturkšņa mēnesi. Faktora summa ir vērtība, ko izmanto katra K-faktora aprēķināšanai, pirms piemēro koeficientu no Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkta 1. tabulas.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Otrajā tabulā ir sīkāka informācija, kas vajadzīga, lai aprēķinātu faktora summu.
                        
                           AUM gadījumā tā atbilst aktīvu pārvaldīšanā vērtībai mēneša pēdējā dienā, kā norādīts Regulas (ES) 2019/2033 17. pantā.
                        
                           CMH, ASA, COH un DTF gadījumā uzrādītā vērtība atbilst attiecīgā rādītāja vidējai dienas vērtībai mēneša laikā.
                     
                  3.2.   I 06.01 – AKTĪVI PĀRVALDĪŠANĀ – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.1.)
            3.2.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējie AUM (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 27) apakšpunkts.
                        Kopējo AUM vērtība kā aritmētiskā vidējā vērtība saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 1. punkta pirmo daļu. Uzrādītā vērtība ir 0020. un 0040. rindas summa.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           T. sk.: AUM – diskrecionāra portfeļa pārvaldība
                        
                        Aktīvu kopsumma, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz portfeļa pārvaldības pakalpojumus, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 8) apakšpunktā un aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 1. punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: AUM, kas oficiāli deleģēti citai struktūrai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           
                              AUM – pastāvīgs nediskrecionāras konsultācijas
                        
                        Aktīvu kopsumma, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība pastāvīgi un nediskrecionāri sniedz ieguldījumu konsultācijas, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 4) apakšpunktā.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t mēnesis
                        
                        
                           AUM par tā ceturkšņa trešā (t. i., pēdējā) mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-1 mēnesis
                        
                        
                           AUM par tā ceturkšņa otro mēnesi, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-2 mēnesis
                        
                        
                           AUM par tā ceturkšņa pirmo mēnesi, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  3.3.   I 06.02. – MĒNEŠA AKTĪVI PĀRVALDĪŠANĀ (I 6.2)
            3.3.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējie mēneša aktīvi pārvaldīšanā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 27) apakšpunkts.
                        Kopējie mēneša aktīvi pārvaldīšanā attiecīgā mēneša pēdējā darbdienā, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 1. punktā.
                        Šajā rindā uzrādītā summa ir 0020. un 0040. rindas summa.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Mēneša aktīvi pārvaldīšanā – diskrecionāra portfeļa pārvaldība
                        
                        Uzrādītā summa ir mēneša aktīvi, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz portfeļa pārvaldības pakalpojumus, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 8) apakšpunktā, attiecīgā mēneša pēdējā darba dienā, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 1. punktā.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai vienībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 2. punkts.
                        Mēneša aktīvi, kuru pārvaldība tika oficiāli deleģēta citai vienībai un kuri uzrādīti attiecīgā mēneša pēdējā darba dienā.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Mēneša aktīvi pārvaldīšanā – pastāvīgas nediskrecionāras konsultācijas
                        
                        Aktīvu kopsumma, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība pastāvīgi un nediskrecionāri sniedz ieguldījumu konsultācijas, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 4) apakšpunktā, un ko uzrāda attiecīgā mēneša pēdējā darba dienā.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0140
                     
                     
                        
                           Mēneša beigu vērtības
                        
                        Uzrāda vērtības attiecīgā mēneša pēdējā darba dienā, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 17. panta 1. punktā.
                     
                  3.4.   I 06.03 – TURĒTĀ KLIENTU NAUDA – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.3)
            3.4.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           
                              CMH – nošķirtos kontos (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 28. un 49. apakšpunkts un RTS par nošķirta konta definīciju 1. pants (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta b) apakšpunkts).
                        Uzrādītā vērtība ir CMH dienas vērtību vidējā aritmētiskā vērtība, ja klienta nauda tiek turēta nošķirtos kontos saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           
                              CMH – nenošķirtos konstos (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 28) un 49) apakšpunkts.
                        Uzrādītā vērtība ir CMH dienas vērtību vidējā aritmētiskā vērtība, ja klienta nauda netiek turēta nošķirtos kontos saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t mēnesis
                        
                        
                           CMH par tā ceturkšņa trešā (t. i., pēdējā) mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                        Šo summu aprēķina kā dienas summu aritmētisko vidējo vērtību Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktā noteiktajā laikposmā.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-1 mēnesis
                        
                        
                           CMH par tā ceturkšņa otrā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                        Šo summu aprēķina kā dienas summu aritmētisko vidējo vērtību Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktā noteiktajā laikposmā.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-2 mēnesis
                        
                        
                           CMH par tā ceturkšņa pirmā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                        Šo summu aprēķina kā dienas summu aritmētisko vidējo vērtību Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktā noteiktajā laikposmā.
                     
                  3.5.   I 06.04 – KOPĒJĀS KATRU DIENU TURĒTĀS KLIENTU NAUDAS VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.4)
            3.5.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējā katru dienu turētā klientu nauda – nošķirtos kontos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 28. un 49. apakšpunkts un RTS par nošķirta konta definīciju (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta b) apakšpunkts).
                        Uzrādītā vērtība ir kopējās katru dienu turētās klientu naudas mēneša vidējā vērtība, ja klienta nauda tiek turēta nošķirtos kontos saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kopējā katru dienu turētā klientu nauda – nenošķirtos kontos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 28) un 49) apakšpunkts.
                        Uzrādītā vērtība ir kopējās katru dienu turētās klientu naudas mēneša vidējā vērtība, ja klienta nauda netiek turēta nošķirtos kontos saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Kopējās katru dienu turētās klientu naudas vērtību mēneša vidējais rādītājs
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības katru mēnesi uzrāda kopējās katru dienu turētās klientu naudas mēneša vidējo vērtību, kas izmērīta katras darba dienas beigās saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 18. panta 1. punktu.
                     
                  3.6.   I 06.05 – GLABĀTIE UN PĀRVALDĪTIE AKTĪVI – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.5)
            3.6.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējie ASA (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 29) apakšpunkts.
                        RTS 5. panta 1. punkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        Kopējā ASA vērtība kā kopējo katru dienu glabāto un pārvaldīto aktīvu vērtības slīdošais vidējais rādītājs, kas izmērīts katras darba dienas beigās par iepriekšējiem deviņiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (2. līmenis)
                        
                        RTS 5. panta 1. punkta a) apakšpunkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        2. līmeņa finanšu instrumenti, kas novērtēti saskaņā ar 13. SFPS 81. punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (3. līmenis)
                        
                        RTS 5. panta 1. punkta a) apakšpunkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        Vērtēšana pamatojas uz nenovērojamiem datiem, izmantojot labāko pieejamo informāciju saskaņā ar 13. SFPS 86. punktu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai finanšu sabiedrībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 2. punkts.
                        To aktīvu vērtība, kuru glabāšana un pārvaldīšana tika oficiāli deleģēta citai finanšu sabiedrībai, kā vidējā aritmētiskā vērtība saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           T. sk.: tādas citas finanšu sabiedrības aktīvi, kura ir oficiāli tos deleģējusi ieguldījumu brokeru sabiedrībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 2. punkts.
                        Citas finanšu sabiedrības aktīvu vērtība, kas oficiāli deleģējusi glabāšanas un pārvaldīšanas pilnvaras ieguldījumu brokeru sabiedrībai, kā aritmētiskā vidējā vērtība saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t mēnesis
                        
                        
                           ASA par tā ceturkšņa trešā (t. i., pēdējā) mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-1 mēnesis
                        
                        
                           ASA par tā ceturkšņa otrā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-2 mēnesis
                        
                        
                           ASA par tā ceturkšņa pirmā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  3.7.   I 06.06. – KOPĒJO KATRU DIENU GLABĀTO UN PĀRVALDĪTO AKTĪVU VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.6)
            3.7.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 29) apakšpunkts.
                        RTS 5. panta 1. punkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        Uzrādītā vērtība ir kopējo katru dienu glabāto un pārvaldīto aktīvu mēneša vidējā vērtība saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (2. līmenis)
                        
                        RTS 5. panta 2. punkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        2. līmeņa finanšu instrumenti, kas novērtēti saskaņā ar 13. SFPS 81. punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: finanšu instrumentu patiesā vērtība (3. līmenis)
                        
                        RTS 5. panta 1. punkta a) apakšpunkts, lai precizētu K-faktoru mērīšanas metodes (Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta a) apakšpunkts).
                        Vērtēšana pamatojas uz nenovērojamiem datiem, izmantojot labāko pieejamo informāciju saskaņā ar 13. SFPS 86. punktu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           T. sk.: aktīvi, kas oficiāli deleģēti citai finanšu sabiedrībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 2. punkts.
                        Uzrādītā vērtība ir to kopējo dienas aktīvu mēneša vidējā vērtība, kuru glabāšana un pārvaldīšana tika oficiāli deleģēta citai finanšu sabiedrībai saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punktu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           T. sk.: tādas citas finanšu sabiedrības aktīvi, kura ir oficiāli tos deleģējusi ieguldījumu brokeru sabiedrībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 2. punkts.
                        Uzrādītā vērtība ir citas finanšu sabiedrības kopējo dienas aktīvu mēneša vidējā vērtība, kura oficiāli deleģējusi to glabāšanu un pārvaldīšanu ieguldījumu brokeru sabiedrībai saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punktu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Kopējo katru dienu glabāto un pārvaldīto aktīvu vērtību mēneša vidējais rādītājs
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības katru mēnesi uzrāda kopējo katru dienu glabāto un pārvaldīto aktīvu dienas vidējo vērtību, kas izmērīta katras darba dienas beigās saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 19. panta 1. punktu.
                     
                  3.8.   I 06.07. – APSTRĀDĀTIE KLIENTU RĪKOJUMI – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.7)
            3.8.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           
                              COH – naudas darījumi (vidējās summas)
                        
                        
                           COH vērtība – naudas darījumi, kā definēts Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 30. apakšpunktā un izmērīts saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punktu.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības uzrāda COH – naudas darījumu vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                        
                           COH naudas darījumiem, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu izpildes pakalpojumu klientu vārdā, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 5) apakšpunktā.
                        Uzrāda COH vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                        
                           COH naudas darījumiem, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas pakalpojumu.
                        Uzrāda COH vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           
                              COH – atvasinātie instrumenti (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 30) apakšpunkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības uzrāda COH – darījumu ar atvasinātajiem instrumentiem vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                        
                           COH darījumiem ar atvasinātajiem instrumentiem, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu izpildes pakalpojumu klientu vārdā, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 5) apakšpunktā.
                        Uzrāda COH vērtības vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                        
                           COH darījumiem ar atvasinātajiem instrumentiem, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas pakalpojumu.
                        Uzrāda COH vērtības vidējo aritmētisko summu par iepriekšējiem sešiem mēnešiem, izņemot trīs pēdējos mēnešus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punkta pirmo daļu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t mēnesis
                        
                        
                           COH vērtība par tā ceturkšņa trešā (t. i., pēdējā) mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-1 mēnesis
                        
                        
                           COH vērtība par tā ceturkšņa otrā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktora summa – t-2 mēnesis
                        
                        
                           COH vērtība par tā ceturkšņa pirmā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  3.9.   I 06.08. – KOPĒJO KATRU DIENU APSTRĀDĀTO KLIENTU RĪKOJUMU VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.8)
            3.9.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējie katru dienu apstrādātie klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 30) apakšpunkts.
                        Kopējo attiecīgajā mēnesī katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu (naudas darījumu) vidējā vērtība, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punktā, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                        Kopējo klientu rīkojumu vidējā vērtība, kas katru dienu apstrādāti naudas darījumos, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu izpildes pakalpojumu klientu vārdā, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 5) apakšpunktā.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                        Kopējo klientu rīkojumu vidējā vērtība, kas katru dienu apstrādāti naudas darījumos, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas pakalpojumu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kopējie katru dienu apstrādātie klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 30) apakšpunkts.
                        Kopējo katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu (atvasinātie instrumenti) vidējā vērtība attiecīgajā mēnesī, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 1. punktā, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 20. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu izpilde
                        
                        Kopējo klientu rīkojumu vidējā vērtība, kas katru dienu apstrādāti darījumos ar atvasinātajiem instrumentiem, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu izpildes pakalpojumu klientu vārdā, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. punkta 5) apakšpunktā.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           T. sk.: klientu rīkojumu pieņemšana un nodošana
                        
                        Kopējo klientu rīkojumu vidējā vērtība, kas katru dienu apstrādāti atvasināto instrumentu darījumos, attiecībā uz kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz klientu rīkojumu saņemšanas un nosūtīšanas pakalpojumu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Kopējo katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu vērtību mēneša vidējie rādītāji
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības katru mēnesi uzrāda kopējo katru dienu apstrādāto klientu rīkojumu mēneša vidējo rādītāju saskaņā ar 20. panta 1. punktu.
                     
                  3.10.   I 06.09. – K-NETO POZĪCIJAS RISKS – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.9.)
            3.10.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējā standartizētā pieeja
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) apakšpunkts.
                        Pozīcijas, kurām pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2., 3. vai 4. nodaļu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pozīcijas risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. punkts.
                        Tirdzniecības portfeļa pozīcijas, kurām pašu kapitāla prasību pozīcijas riskam nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2. nodaļu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kapitāla vērtspapīru instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. punkts.
                        Tirdzniecības portfeļa pozīcijas kapitāla vērtspapīru instrumentos, kuriem pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2. nodaļas 3. iedaļu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Parāda instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. punkts.
                        Tirdzniecības portfeļa pozīcijas parāda instrumentos, kurām pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2. nodaļas 2. iedaļu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           T. sk.: vērtspapīrošanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. punkts.
                        Pozīcijas vērtspapīrošanas instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 337. pantā, un pozīcijas korelācijas tirdzniecības portfelī, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 338. pantā.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Īpaša pieeja pozīcijas riskam kolektīvu ieguldījumu uzņēmumos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. punkts.
                        Kopējā riska darījumu vērtība pozīcijām attiecībā uz KIU, ja kapitāla prasības aprēķina saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 348. panta 1. punktu vai nu nekavējoties, vai Regulas (ES) Nr. 575/2013 350. panta 3. punkta c) apakšpunktā definētā ierobežojuma rezultātā. Regulā (ES) Nr. 575/2013 minētās pozīcijas nav skaidri iedalītas ne procentu likmju riskā, ne pašu kapitāla riskā.
                        Ja piemēro īpašo pieeju saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 348. panta 1. punkta pirmo teikumu, uzrādāmā summa ir 32 % no attiecīgā KIU riska darījuma neto pozīcijas.
                        Ja piemēro īpašo pieeju saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 348. panta 1. punkta otro teikumu, uzrādāmā summa ir zemāka par 32 % no attiecīgā KIU riska darījuma neto pozīcijas un starpība starp 40 % no šīs neto pozīcijas un pašu kapitāla prasībām, kas izriet no ārvalstu valūtas riska, kurš saistīts ar šo KIU riska darījumu.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ārvalstu valūtu risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. un 4. pants.
                        Pozīcijas, uz kurām attiecas ārvalstu valūtas risks un kurām pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 3. nodaļu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Preču risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. panta a) punkts un 21. panta 3. un 4. pants.
                        Pozīcijas, uz kurām attiecas preču risks un kurām pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 4. nodaļu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Uz iekšējiem modeļiem balstīta pieeja
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 2. punkts un 21. panta 3. un 4. punkts.
                        Tirdzniecības portfeļa pozīcijas un pozīcijas netirdzniecības portfelī, uz kurām attiecas ārvalstu valūtas vai preču risks un kurām pašu kapitāla prasību nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļu.
                     
                  3.11.   I 06.10. – SNIEGTĀ TĪRVĒRTES DROŠĪBAS REZERVE – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        Šajā veidnē sabiedrības, kas veic darījumus savā vārdā, sniedz pārskatus par visiem atbilstīgu centrālo darījumu partneru tīrvērtes dalībniekiem, kuri atbild par sabiedrības veikto darījumu izpildi un norēķiniem.
                     
                  3.11.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Sleja
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010 – 0030
                     
                     
                        
                           Tīrvērtes dalībnieks
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības uzrāda atbilstīgo centrālo darījumu partneru tīrvērtes dalībnieku nosaukumus, kuri atbild par tās sabiedrības veikto darījumu izpildi un norēķiniem, kas veic darījumus savā vārdā.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        0020. slejā uzrādīto koda tipu identificē kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0040 – 0060
                     
                     
                        
                           Iemaksa katru dienu pieprasītajā kopējā drošības rezervē
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības sniedz informāciju par iepriekšējo trīs mēnešu tām trim dienām, kad tika aprēķināta vislielākā, otrā lielākā un trešā lielākā katru dienu pieprasītā drošības rezerves summa, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 23. panta 2. punktā.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība iekļauj veidnē visus tīrvērtes dalībniekus, kas tika izmantoti vismaz vienā no minētajām dienām.
                        Iemaksu katru dienu pieprasītajā kopējā drošības rezervē uzrāda kā summu pirms reizināšanas ar Regulas (ES) 2019/2033 23. panta 2. punktā minēto koeficientu 1,3.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Iemaksa kopējā katru dienu pieprasītajā drošības rezervē – vislielākās pieprasītās kopējās drošības rezerves summas dienā
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Iemaksa kopējā katru dienu pieprasītajā drošības rezervē – otrās lielākās pieprasītās kopējās drošības rezerves summas dienā
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Iemaksa kopējā katru dienu pieprasītajā drošības rezervē – trešās lielākās pieprasītās kopējās drošības rezerves summas dienā
                        
                     
                  3.12.   I 06.11. – TIRDZNIECĪBAS DARĪJUMU PARTNERA SAISTĪBU NEIZPILDE – TCD PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.11.)
            3.12.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010 - 0080
                     
                     
                        
                           Sadalījums pa riska darījuma vērtības noteikšanas metodēm
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Regulas (ES) 2019/2033 piemērošana: K-TCD
                           
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 26. pants.
                        Riska darījumi, par kuriem pašu kapitāla prasību aprēķina kā K-TCD saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 26. pantu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternatīvas pieejas: riska darījuma vērtība, kas noteikta saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 4. punkta pirmā daļa.
                        Riska darījumi, kuriem riska darījuma vērtību nosaka saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 un kuru saistītās pašu kapitāla prasības aprēķina, reizinot riska darījuma vērtību ar riska faktoru, kas noteikts Regulas (ES) 2019/2033 26. panta 2. tabulā.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 274. pants.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Vienkāršotā SA-CCR:
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 281. pants.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sākotnējās riska darījuma vērtības metode
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 282. pants.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternatīvas pieejas: pilna Regulas (ES) Nr. 575/2013 regulējuma piemērošana
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 4. punkta pirmā daļa.
                        Riska darījumi, kuriem riska darījuma vērtību un pašu kapitāla prasības nosaka saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ārpusbilances postenis: CVA komponents
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 5. punkts un 26. pants.
                        Ja iestāde piemēro Regulas (ES) 2019/2033 26. pantā minēto pieeju vai piemēro Regulas (ES) 2019/2033 26. panta 5. punkta pirmajā daļā minēto atkāpi, CVA komponentu nosaka kā starpību starp attiecīgo summu pēc CVA koeficienta reizinātāja piemērošanas un attiecīgo summu pirms CVA koeficienta reizinātāja piemērošanas.
                        Ja iestādes piemēro atkāpi, kas paredzēta Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 5. punkta otrajā daļā, CVA komponentu nosaka saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas VI sadaļu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           T. sk.: aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 regulējumu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 25. panta 5. punkta otrā daļa.
                     
                  
                        0090 - 0110
                     
                     
                        
                           Sadalījums pa darījumu partneru veidiem
                        
                        Darījumu partneru sadalījums balstās uz darījumu partneru veidiem, kas minēti Regulas (ES) 2019/2033 26. panta 2. tabulā.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centrālās valdības, centrālās bankas un publiskā sektora struktūras
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kredītiestādes un ieguldījumu brokeru sabiedrības
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Citi darījumu partneri
                        
                     
                  
               
            
                        Sleja
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                        Pašu kapitāla prasību uzrāda, kā aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 26. pantu vai Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērojamajiem noteikumiem.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Riska darījuma vērtība
                        
                        Riska darījuma vērtība, kas aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 27. pantu vai Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērojamajiem noteikumiem.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Aizvietošanas vērtība (RC)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 28. pants.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Potenciāls nākotnes riska darījums (PFE)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 29. pants.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Nodrošinājums (C)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 30. panta 2. un 3. punkts.
                        Uzrādītā vērtība ir nodrošinājuma vērtība, ko izmanto riska darījuma vērtības aprēķināšanai, un tāpēc attiecīgā gadījumā vērtība pēc Regulas (ES) 2019/2033 30. panta 1. un 3. punktā noteiktās svārstīguma korekcijas un valūtu nesakritības svārstīguma korekcijas piemērošanas.
                     
                  3.13.   I 06.12.– DIENAS TIRDZNIECĪBAS PLŪSMA – PAPILDU INFORMĀCIJA (I 6.12)
            3.13.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopējā DTF – naudas darījumi (vidējās summas)
                        
                        Ieguldījumu brokeru uzrāda DTF – naudas darījumu vidējo aritmētisko vērtību par atlikušajiem sešiem mēnešiem saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 1. punkta pirmo daļu, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                        Šajā šūnā uzrādītajā summā ņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 3. punktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kopējā DTF – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem (vidējās summas)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                        Ieguldījumu brokeru uzrāda DTF – darījumu ar atvasinātajiem instrumentiem vidējo aritmētisko vērtību par atlikušajiem sešiem mēnešiem saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 1. punkta pirmo daļu, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                        Šajā šūnā uzrādītajā summā ņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 3. punktu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Vidējā faktora summa – t mēnesis
                        
                        
                           DTF vērtība par tā ceturkšņa trešā (t. i., pēdējā) mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Vidējā faktora summa – t-1 mēnesis
                        
                        
                           DTF vērtība par tā ceturkšņa otrā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Vidējā faktora summa – t-2 mēnesis
                        
                        
                           DTF vērtība par tā ceturkšņa pirmā mēneša beigām, uz kuru attiecas ziņojums.
                     
                  3.14.   I 06.13. – KOPĒJĀS DIENAS TIRDZNIECĪBAS PLŪSMAS VIDĒJĀ VĒRTĪBA (I 6.13)
            3.14.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                        
                        Attiecīgā mēneša kopējās dienas tirdzniecības plūsmas (naudas vērtības) vidējā vērtība, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 1. punktā, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Attiecīgā mēneša kopējās dienas tirdzniecības plūsmas (darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem) vidējā vērtība, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 1. punktā, ko mēra saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                     
                  
               
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Kopējās dienas tirdzniecības plūsmas mēneša vidējie rādītāji
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības katra attiecīgā mēneša slejā uzrāda kopējās dienas tirdzniecības plūsmas mēneša vidējo rādītāju, kurš ir izmērīts visā katras darba dienas laikā saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 1. punktu.
                     
                  
               4.   PĀRSKATA SNIEGŠANA PAR KONCENTRĀCIJAS RISKU
            
            4.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        16.
                     
                     
                        Pārskata sniegšana par koncentrācijas risku ietver informāciju par koncentrācijas riskiem, kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrība ir pakļauta saistībā ar tās tirdzniecības portfeļa pozīcijām darījumu partneru saistību neizpildes dēļ. Tādējādi tiek aprēķināta K-CON – papildu pašu kapitāla prasība saistībā ar riska darījumiem, kas ir ieguldījumu brokeru sabiedrības bilancē. Tas atbilst “koncentrācijas riska” Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 31. apakšpunktā noteiktajai definīcijai, kur: “koncentrācijas risks” jeb “CON” ir riska darījumi ieguldījumu brokeru sabiedrības tirdzniecības portfelī ar klientu vai savstarpēji saistītu klientu grupu, kuru vērtība pārsniedz 37. panta 1. punktā noteiktos ierobežojumus.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Ziņošana par koncentrācijas risku ietver arī informāciju par:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    klienta naudu,
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    klienta aktīviem,
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    uzņēmuma paša naudu,
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    ieņēmumiem no klientiem,
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    tirdzniecības portfeļa pozīcijām,
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    riska darījumiem, kas aprēķināti, ņemot vērā aktīvus un ārpusbilances posteņus, kas nav reģistrēti tirdzniecības portfelī.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Lai gan Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta formulējums attiecas arī uz “koncentrācijas risku”, Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 31) apakšpunktā iekļautā definīcija un Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 1. punktā noteiktie ierobežojumi nav saderīgi ar Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta b)–e) apakšpunktā aprakstītajiem posteņiem. Šā iemesla dēļ pieprasītā pārskatu sniegšana ir vērsta uz piecām lielākajām pozīcijām, ja tādas ir pieejamas, attiecībā uz katru 19. punkta i) līdz vi) posteni, kas tiek turēts vai ir attiecināms uz konkrētu iestādi, klientu vai citu vienību. Šī pārskatu sniegšana ļauj kompetentajām iestādēm labāk izprast riskus, ar kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrības šajā sakarā varētu saskarties.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        Koncentrācijas risku uzrādīšana ietver I 07.00. un I 08.00. veidni, un saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punktu tām sabiedrībām, kas atbilst Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā izklāstītajiem nosacījumiem, saskaņā ar kuriem tās tiek atzītas par atbilstīgām kā nelielas un savstarpēji saistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, šajā sakarā nav jāsniedz informācija.
                     
                  4.2.   I 07.00 – K-CON PAPILDU INFORMĀCIJA (I7)
            4.2.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Darījuma partnera identifikācijas dati
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība uzrāda to darījumu partneru vai savstarpēji saistītu klientu grupas identifikāciju, ar kuriem tiem ir riska darījums, kas pārsniedz Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 1. punktā noteikto ierobežojumu.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                        Koda tipu uzrāda vienmēr.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu klientu grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Darījuma partnera veids
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda katru riska darījumu, ja tas ir saistīts ar:
                        
                                    1)
                                 
                                 
                                    kredītiestādi vai savstarpēji saistītu klientu grupu, kas ietver kredītiestādi;
                                 
                              
                                    2)
                                 
                                 
                                    ieguldījumu brokeru sabiedrību vai savstarpēji saistītu klientu grupu, kas ietver ieguldījumu brokeru sabiedrību;
                                 
                              
                                    3)
                                 
                                 
                                    vienības, kas nav kredītiestādes vai ieguldījumu brokeru sabiedrības vai savstarpēji saistītu klientu grupa, kas ietver ieguldījumu brokeru sabiedrību vai iestādi.
                                 
                              
                  
                        0060-0110
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības portfeļa riska darījumi, kas pārsniedz Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 1. punktā noteiktos ierobežojumus
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz informāciju par katru riska darījumu, kas pārsniedz Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 1. punktā noteiktos ierobežojumus, saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 36. un 39. pantu.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Riska darījumu vērtība (EV)
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 36. pants.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Riska darījuma vērtība (% no pašu kapitāla)
                        
                        Riska darījums, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 36. pantu un izteikts kā procentuālā daļa no sabiedrības pašu kapitāla.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasība attiecībā uz kopējo riska darījumu (OFR)
                        
                        Pašu kapitāla prasība attiecībā uz kopējo riska darījumu ar atsevišķu darījuma partneri vai savstarpēji saistītu klientu grupu, ko aprēķina kā K-TCD un specifiska riska prasības K-NPR kopsummu attiecīgajam riska darījumam.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Riska darījuma vērtības pārsniegums (EVE)
                        
                        Summa, kas par attiecīgo riska darījumu aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 2. punkta otro daļu.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Pārsnieguma ilgums (dienās)
                        
                        Pagājušo dienu skaits, kopš pirmo reizi radās riska darījumu pārsniegums.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           
                              K-CON pašu kapitāla prasība attiecībā uz pārsniegumu (ORFE)
                        
                        Summa, kas attiecīgajam riska darījumam aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 39. panta 2. punktu.
                     
                  4.3.   I 08.01. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – TURĒTĀ KLIENTA NAUDA (I 8.1)
            4.3.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Kopējā CMH
                           
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība uzrāda piecu darījumu partneru vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupas, ja tāda ir, identifikāciju, kurā tiek turētas lielākās klientu naudas summas.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu darījumu partneru grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kopējā CMH pārskata datumā
                        
                        Sabiedrība norāda kopējo klienta naudas summu pārskata datumā.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Šajā iestādē turētās klientu naudas procentuālā daļa
                        
                        Sabiedrība norāda tās klienta naudas summu, kas pārskata datumā turēta pie katra darījuma partnera vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupas, par kuru tiek sniegti pārskati, un kas izteikta kā procentuālā daļa no kopsummas (norādīta 0050. slejā).
                     
                  4.4.   I 08.02. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – GLABĀTIE UN PARVALDĪTIE AKTĪVI (I 8.2)
            4.4.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Kopējie ASA
                           
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Sabiedrība ziņo par piecu darījumu partneru vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupas, ja tāda ir, identifikāciju, kurā noguldītas lielākās klientu vērtspapīru summas.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu darījumu partneru grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kopējie ASA pārskata datumā
                        
                        Sabiedrība norāda kopējo klienta noguldīto vērtspapīru summu pārskata datumā.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Šajā iestādē noguldīto vērtspapīru procentuālā daļa
                        
                        Sabiedrība norāda to klienta vērtspapīru summu, kas pārskata datumā noguldīta pie katra darījuma partnera vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupas, par kuru tiek sniegti pārskati, un kas izteikta kā procentuālā daļa no kopsummas (norādīta 0050. slejā).
                     
                  4.5.   I 08.03. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – KOPĒJĀ PAŠU NOGULDĪTĀ NAUDA (I 8.3)
            4.5.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Kopējā noguldītā pašu nauda
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta d) un f) apakšpunkts.
                        Sabiedrība norāda piecu darījumu partneru vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupas, ja tāda ir, identifikāciju, kurā noguldītas lielākās sabiedrības pašu naudas summas.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu darījumu partneru grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sabiedrības naudas noguldījumu summa iestādē
                        
                        Sabiedrība norāda pašu naudas kopējo summu, kas turēta katrā iestādē atsauces datumā.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Sabiedrības pašu naudas noguldījumu procentuālā daļa iestādē
                        
                        Sabiedrība norāda pašu naudas summu, kas pārskata datumā noguldīta pie katra darījuma partnera vai savstarpēji saistīto darījumu partneru grupas, par kuru tiek sniegti pārskati, un kas izteikta kā procentuālā daļa no ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējās pašu naudas.
                     
                  4.6.   I 08.04. – KONCENTRĀCIJAS RISKA LĪMENIS – KOPĒJIE IEŅĒMUMI (I 8.4)
            4.6.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Kopējie ieņēmumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta e) un f) apakšpunkts.
                        Sabiedrība norāda piecu klientu vai savstarpēji saistītu klientu grupas, ja tāda ir, identifikāciju, no kuriem gūst lielākās sabiedrības ieņēmumu summas.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu klientu grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam klientam.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kopējie ieņēmumi no konkrētā klienta
                        
                        Sabiedrība norāda kopējos ieņēmumus par katru klientu vai savstarpēji saistītu klientu grupu, kas gūti kopš grāmatvedības gada sākuma. Ieņēmumus iedala procentu un dividenžu ienākumos, no vienas puses, un maksu un komisijas naudas ienākumos un citos ienākumos, no otras puses.
                     
                  
                        0060 – 0090
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumi
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumi – summa, kas iegūta no pozīcijām tirdzniecības portfelī
                        
                        Tirdzniecības portfelis, kā definēts Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 54) apakšpunktā.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumi – summa, kas iegūta no pozīcijām netirdzniecības portfelī
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumi – t.sk. summa, kas iegūta no ārpusbilances posteņiem
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Procentu un dividenžu ienākumu procentuālā daļa no konkrētā klienta
                        
                        Sabiedrība norāda procentu un dividenžu ienākumus, kas gūti no katra klienta vai savstarpēji saistītu klientu grupas un kas izteikti kā procentuālā daļa no ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējiem procentu un dividenžu ienākumiem.
                     
                  
                        0100 – 0110
                     
                     
                        
                           Maksas, komisijas nauda un citi ienākumi
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Maksas, komisijas nauda un citi ienākumi – summa
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Maksu, komisijas naudas un citu ienākumu procentuālā daļa no konkrētā klienta
                        
                        Sabiedrība norāda maksas, komisijas naudu un citus ienākumus, kas gūti no katra klienta vai savstarpēji saistītu klientu grupas un kas izteikti kā procentuālā daļa no ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējām maksām un komisijas naudas, kā arī citiem ienākumiem.
                     
                  4.7.   I 08.05. – TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA RISKA DARĪJUMI (I 8.5)
            4.7.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības portfeļa riska darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Sabiedrība sniedz informāciju par pieciem lielākajiem tirdzniecības portfeļa riska darījumiem, ja tādi pieejami.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu darījumu partneru grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Riska darījuma ar konkrēto darījuma partneri procentuālā daļa attiecībā pret sabiedrības pašu kapitālu (tikai tirdzniecības portfeļa pozīcijas)
                        
                        Sabiedrība norāda tirdzniecības portfeļa riska darījumus pārskata datumā ar katru darījuma partneri vai savstarpēji saistītu darījumu partneru grupu, par kuru tiek sniegti pārskati, izsakot to kā procentuālo daļu no pašu kapitāla.
                     
                  4.8.   I 08.06. – NETIRDZNIECĪBAS PORTFELIS UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI (I 8.6)
            4.8.1.   Norādījumi par konkrētām slejām
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Netirdzniecības portfelis un ārpusbilances posteņi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 2. punkta f) apakšpunkts.
                        Sabiedrība sniedz informāciju, ja tāda pieejama, par pieciem lielākajiem riska darījumiem, kas aprēķināti, ieskaitot aktīvus, kuri nav reģistrēti tirdzniecības portfelī.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips” vai “Valsts koda tips”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                        Nosaukums atbilst mātesuzņēmuma nosaukumam, ja pastāv savstarpēji saistītu darījumu partneru grupa. Visos pārējos gadījumos nosaukums atbilst atsevišķam darījuma partnerim.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupa/atsevišķs klients
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrība norāda “1”, sniedzot pārskatu par riska darījumiem ar atsevišķiem klientiem, vai “2” – par riska darījumiem ar savstarpēji saistītu klientu grupām.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Riska darījuma procentuālā daļa attiecībā pret sabiedrības pašu kapitālu (ieskaitot ārpusbilances aktīvus un netirdzniecības portfeļa posteņus)
                        
                        Sabiedrība norāda riska darījumus, kas aprēķināti, ņemot vērā aktīvus un ārpusbilances posteņus, kuri nav reģistrēti tirdzniecības portfelī, papildus tirdzniecības portfeļa pozīcijām, pārskata datumā ar katru darījuma partneri vai savstarpēji saistīto darījumu partneru grupu, par kuru tiek sniegts pārskats, izsakot to kā procentuālo daļu no atbilstošā kapitāla.
                     
                  
               5.   LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
            
            5.1   I 09.00 – LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I 9)
            5.1.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditātes prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkts.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Klienta garantijas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 45. pants.
                        Uzrādītā vērtība ir 1,6 % no klientiem sniegto garantiju kopsummas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 45. pantu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Likvīdie aktīvi kopā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 43. panta 2. punkts.
                        Kopējos likvīdus aktīvus uzrāda pēc attiecīgo diskontu piemērošanas.
                        Šī rinda ir 0040., 0050., 0060., 0170., 0230., 0290. un 0300. rindas summa.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Neapgrūtināti īstermiņa noguldījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta d) apakšpunkts un 43. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kopējie atbilstīgie debitoru parādi, kuru termiņš ir 30 dienas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 3. punkts un Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           1. līmeņa aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. pants un Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 2. punkts.
                        Kopējos likvīdus aktīvus uzrāda pēc attiecīgo diskontu piemērošanas.
                        0070.–0160. rindas summa
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Monētas un banknotes
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                        Naudas kopsumma, kas ir no monētām un banknotēm.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Izņemamas centrālās bankas rezerves
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta b) apakšpunkta iii) punkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centrālās bankas aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta b) apakšpunkta i) un ii) punkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Centrālās valdības aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) apakšpunkta i) un ii) punkts.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Reģionālās pašvaldības/vietējo pašpārvalžu aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) apakšpunkta iii) un iv) punkts.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Publiskā sektora struktūras aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) apakšpunkta v) punkts.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Atzīstami centrālās valdības un centrālās bankas aktīvi vietējā un ārvalstu valūtā
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Kredītiestādes (ko aizsargā dalībvalsts valdība, attīstību veicinošs aizdevējs) aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta e) apakšpunkta i) un ii) punkts.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Daudzpusēju attīstības banku un starptautisku organizāciju aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta g) apakšpunkts.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta f) apakšpunkts.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           2.A līmeņa aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. pants un Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Reģionālās pašvaldības/vietējās pašpārvaldes vai publiskā sektora struktūru aktīvi (dalībvalsts, RP 20 %)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Centrālās bankas vai centrālās valdības/reģionālās pašvaldības, vai vietējās pašpārvaldes, vai publiskā sektora struktūru aktīvi (trešā valsts, RP 20 %)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Augstas kvalitātes segtās obligācijas (2. KKP)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Augstas kvalitātes segtās obligācijas (trešā valsts, 1. KKP)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Uzņēmumu parāda vērtspapīri (1. KKP)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 11. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           2B. līmeņa aktīvi
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 12. pants un Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Ar aktīviem nodrošināti vērtspapīri
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 12. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 13. panta 2. punkta g) apakšpunkts.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Uzņēmumu parāda vērtspapīri
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 12. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Akcijas un daļas (būtisks akciju indekss)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 12. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Centrālās bankas piešķirtās likviditātes iespējas ar ierobežotu lietošanu
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 12. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Augstas kvalitātes segtās obligācijas (RP 35 %)
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 15. panta 2. punkta f) apakšpunkts.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Atbilstīgās KIU daļas/ieguldījumu apliecības
                        
                        Deleģētās regulas (ES) 2015/61 15. pants
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Citi atbilstīgie finanšu instrumenti kopā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
      
      
         
            III PIELIKUMS
            PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR NELIELĀM UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTĀM IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBĀM
            
                        
                           IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU VEIDNES
                        
                     
                  
                        
                           Veidnes numurs
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes kods
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes / veidņu grupas nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Saīsinātais nosaukums
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS: apmērs, struktūra, prasības un aprēķins
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Pašu kapitāls
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2,3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Pašu kapitāla prasības
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2,4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Kapitāla rādītāji
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3,1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību aprēķins
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Aktivitātes līmenis – robežvērtību pārskatīšana
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9,1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Likviditātes prasības
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I1.1.)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Atbilstīgā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (–) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03 - PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I2.3)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Pastāvīgā minimālā kapitāla prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pārejas pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir KPR pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām iepriekš piemēroja tikai sākotnējā kapitāla prasību
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Pārejas prasība, kuras pamatā ir sākotnējā kapitāla prasība atļaujas piešķiršanas brīdī
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Pārejas prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav atļauts sniegt konkrētus pakalpojumus
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Izziņas posteņi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildu pašu kapitāla prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Kopējā pašu kapitāla prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla (CET 1) rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Pašu kapitāla rādītājs
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Kopējā kapitāla pārpalikums(+)/deficīts(-)
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBAS APRĒĶINĀŠANA (I3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        T. sk.: fiksētie izdevumi, kas ieguldījumu brokeru sabiedrību vārdā radušies trešām personām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Atskaitījumi kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-) Darbinieku prēmijas un cits atalgojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)Darbinieku, direktoru un partneru daļas neto peļņā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Citi diskrecionāri peļņas maksājumi un mainīgais atalgojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Dalītā maksājamā komisijas nauda un maksas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajam darījumu partnerim (CCP) un ko iekasē no klientiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Maksājumi saistītajiem aģentiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)Vienreizējie izdevumi no neikdienišķām darbībām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi no nodokļiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Zaudējumi no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Līgums, kura pamatā ir vienošanās par peļņas un zaudējumu pārnešanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi par izejvielām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau atskaitīti no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi kārtējā gadā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu izmaiņas (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBU PĀRSKATĪŠANA (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) aktīvi pārvaldīšanā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādāti klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Glabātie un pārvaldītie aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Turētā klienta nauda
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi un darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Neto pozīcijas risks
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) bilance un ārpusbilance kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinēti kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-)Gada bruto ieņēmumu grupas daļa
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no rīkojumu izpildes
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no darījumiem savā vārdā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no portfeļa pārvaldības
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no ieguldījumu konsultācijām
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu sākotnējās izvietošanas/izvietošanas ar neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantiju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no izvietošanas bez neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no daudzpusējās tirdzniecības sistēmas (MTF) vadīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no organizētas tirdzniecības sistēmas (OTF) vadīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no finanšu instrumentu glabāšanas un pārvaldīšanas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no kredītu vai aizdevumu piešķiršanas ieguldītājiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no sabiedrību konsultēšanas par kapitāla struktūru, darbības stratēģiju un ar to saistītiem jautājumiem un konsultācijas un pakalpojumi attiecībā uz sabiedrību apvienošanu un sabiedrību pirkšanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no valūtas maiņas pakalpojumiem
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieguldījumu izpēte un finanšu analīze
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieņēmumi no pakalpojumiem, kas saistīti ar parakstīšanu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        T. sk.: ieguldījumu pakalpojumi un palīgdarbības, kas saistītas ar atvasināto instrumentu pamatā esošo instrumentu
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 - LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditātes prasība
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Klienta garantijas
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Likvīdie aktīvi kopā
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IV PIELIKUMS
            NELIELU UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTU IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU PĀRSKATU SNIEGŠANA
            Saturs
            
                        I
                     
                     DAĻA. VISPĀRĪGIE NORĀDĪJUMI
                     114
                  
                        1.
                     
                     Struktūra un konvencijas
                     114
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     114
                  
                        1.2.
                     
                     Numerācijas konvencija
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     Zīmju konvencija
                     115
                  
                        1.4.
                     
                     Prudenciālā konsolidācija
                     115
                  
                        II
                     
                     DAĻA. NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNI
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINĀŠANA
                     
                     115
                  
                        1.1.
                     
                     Vispārīgas piezīmes
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I 1.1.)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.03 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBU APRĒĶINĀŠANA (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBAS PĀRSKATĪŠANA (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
                     
                     127
                  
                        3.1
                     
                     I 09.01 – LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     127
                  
               I DAĻA.   VISPĀRĪGIE NORĀDĪJUMI
            
            1.   Struktūra un konvencijas
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Satvaru kopumā veido šādi informācijas bloki:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāls;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla prasību aprēķināšana;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību aprēķināšana;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    aktivitātes līmenis attiecībā uz Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punktā minētajiem nosacījumiem;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    likviditātes prasības.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā šīs regulas daļā ir iekļauta detalizētāka informācija par vispārīgākiem pārskatu sniegšanas aspektiem attiecībā uz katru veidņu bloku, norādījumi par konkrētām pozīcijām, kā arī validācijas noteikumi.
                     
                  1.2.   Numerācijas konvencija
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Atsaucoties uz veidņu slejām, rindām un šūnām, dokumentā izmanto 4.–7. punktā norādīto apzīmējumu konvenciju. Minētos ciparu kodus plaši izmanto validācijas noteikumos.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Norādījumos izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne; Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Ja validāciju veic veidnē, kurā izmantoti tikai minētās veidnes datu punkti, apzīmējumi neattiecas uz veidni: {Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Ja veidnēs ir tikai viena sleja, atsaucas vienīgi uz rindām: {Veidne; Rinda}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Zvaigznītes zīmi izmanto, lai norādītu, ka validāciju veic attiecībā uz iepriekš norādītām rindām vai slejām.
                     
                  1.3.   Zīmju konvencija
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jebkuru summu, kas palielina pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, vai likviditātes prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Turpretim summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms posteņa apzīmējuma ir mīnus zīme (-), attiecībā uz šo posteni nav sagaidāma pozitīva vērtība.
                     
                  1.4.   Prudenciālā konsolidācija
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Ja vien nav piešķirts atbrīvojums, Regulu (ES) 2019/2033 un Direktīvu (ES) 2019/2034, tostarp Regulas (ES) 2019/2033 septītajā daļā minētās pārskatu sniegšanas prasības, piemēro ieguldījumu brokeru sabiedrībām individuāli un konsolidēti. Regulas (ES) 2019/2033 4. panta 1. punkta 11) apakšpunktā “konsolidētais finanšu stāvoklis” ir definēts kā finanšu stāvoklis, kas izriet no tā, ka Regulas 2019/2033 prasības tiek piemērotas ieguldījumu brokeru sabiedrības grupai tā, it kā grupas sabiedrības kopā būtu viena ieguldījumu brokeru sabiedrība. Pēc Regulas (ES) 2019/2033 7. panta piemērošanas ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas izpilda pārskatu sniegšanas prasības visās veidnēs, pamatojoties uz to prudenciālās konsolidācijas tvērumu (kas var atšķirties no to grāmatvedības konsolidācijas tvēruma).
                     
                  
               II DAĻA.   NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNI
            
            
               1.   PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINĀŠANA
            
            1.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Sadaļa par pašu kapitālu ietver informāciju par ieguldījumu brokeru sabiedrības turēto pašu kapitālu un tās pašu kapitāla prasībām. Tajā ir ietvertas divas veidnes.
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Veidnē I 01.01 ietver informāciju par ieguldījumu brokeru sabiedrības turētā pašu kapitāla struktūru: pirmā līmeņa pamata kapitāls, pirmā līmeņa papildu kapitāls un otrā līmeņa kapitāls.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Veidnē I 02.03 un I 02.04 ietver informāciju par kopējo papildu pašu kapitāla prasību, pastāvīgā minimālā kapitāla prasību, fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasību, visas papildu pašu kapitāla prasības un norādes, kā arī pārejas posma pašu kapitāla prasību un kapitāla rādītājus.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Veidnē I 03.01 ietver informāciju saistībā ar fiksēto pieskaitāmo izmaksu prasības aprēķināšanu.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šo veidņu posteņos pārejas posma korekcijas parasti neņem vērā. Tas nozīmē, ka skaitļus (izņemot gadījumus, kad pārejas posma pašu kapitāla prasība ir īpaši norādīta) aprēķina saskaņā ar nobeiguma noteikumiem (t. i., it kā nebūtu pārejas noteikumu).
                     
                  1.2.   I 01.01 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA (I 1.1.)
            1.2.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                        Uzrāda (0020. un 0380.) rindas kopsummu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                        Uzrāda (0040. līdz 0060. un 0090. līdz 0140. un 0290.) rindas kopsummu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                        Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                        Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                        Kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušas valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ietver, ja visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi ir izpildīti.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                        Uzrāda 0070. un 0080. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123. apakšpunktā nesadalītā peļņa ir definēta kā “pārnestā peļņa un zaudējumi, kas izriet no peļņas vai zaudējumu galīgās piemērošanas saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības regulējumu”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Attiecināmā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 121) apakšpunkts, 26. panta 2. punkts un 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 2. punkts ļauj ar kompetento iestāžu iepriekšēju piekrišanu starpposma vai gada beigu peļņu iekļaut kā nesadalīto peļņu, ja ir izpildīti zināmi nosacījumi.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Citas rezerves
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 84. panta 1. punkts, 85. panta 1. punkts un 87. panta 1. punkts.
                        Meitasuzņēmuma mazākuma līdzdalības visa apmēra summa, kas ir iekļauta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi līdzekļi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                        
                        Uzrāda 0190. līdz 0285. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Nemateriālā vērtība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Citi nemateriālie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) apakšpunkts.
                        Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas no 0160 līdz 0240.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalības daļām (Regulas (ES) Nr. 575/2013 479. un 480. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no pirmā līmeņa pamata kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0040–0285.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                        Uzrāda 0310. līdz 0410. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) punkts un 52., 53. un 54. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) punkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Pilnībā apmaksātiem, tieši emitētiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 85. un 86. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants): konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā ietvertā atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): atskaitījumu korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0300. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 0285. rindā.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0310–0330.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                        Uzrāda 0430. līdz 0520. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) punkts, 63. un 65. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Pilnībā apmaksātiem, tieši emitētiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 87. un 88. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pašu kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais atbilstīgais otrā līmeņa kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atbilstīgā pašu kapitālā, kurš ietverts konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no otrā līmeņa kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu otrā līmeņa kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa papildu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0420. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0430–0450.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  1.3.   I 02.03 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (I 2.3)
            1.3.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 11. panta 1. un 2. punkts.
                        Šis postenis nepārsniedz 0020. un 0030. rindas vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pastāvīgā minimālā kapitāla prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 14. pants.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. pants.
                     
                  
                        0050 – 0090
                     
                     
                        
                           Pārejas posma pašu kapitāla prasības
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pārejas posma prasība, pamatojoties uz Regulas (ES) Nr. 575/2013 pašu kapitāla prasībām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pārejas posma prasība, pamatojoties uz fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasībām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pārejas posma prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām iepriekš piemēroja tikai sākotnējā kapitāla prasību
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Pārejas posma prasība, pamatojoties uz sākotnējā kapitāla prasību atļaujas saņemšanas brīdī
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Pārejas posma prasība ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav atļaujas sniegt konkrētus pakalpojumus
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 4. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0110–0130
                     
                     
                        
                           Izziņas posteņi
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Papildu pašu kapitāla prasība
                        
                        Direktīvas (ES) 2019/2034 40. pants.
                        Papildu pašu kapitāls, kas pieprasīts pēc uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesa.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Kopējā pašu kapitāla prasība
                        
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības kopējo pašu kapitāla prasību veido tās atsauces datumā piemērojamo pašu kapitāla prasību, 0110. rindā uzrādītā papildu pašu kapitāla prasības un 0120. rindā uzrādītās papildu pašu kapitāla norādes summa.
                     
                  1.4.   I 02.04 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI (I 2.4)
            1.4.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 11. panta 1. un 2. punkts.
                        Šo posteni izsaka kā procentuālo daļu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (-)
                        
                        Šis postenis parāda pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 11. panta 1. un 2. punkts.
                        Šo posteni izsaka kā procentuālo daļu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (-)
                        
                        Šis postenis parāda pirmā līmeņa kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla rādītājs
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 11. panta 1. un 2. punkts.
                        Šo posteni izsaka kā procentuālo daļu.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kopējā kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (–)
                        
                        Šis postenis parāda pašu kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punktā noteikto prasību.
                        Attiecībā uz šo posteni neņem vērā Regulas (ES) 2019/2033 57. panta 3. un 4. punkta pārejas noteikumus.
                     
                  1.5.   I 03.01 – FIKSĒTO PIESKAITĀMO IZDEVUMU PRASĪBU APRĒĶINĀŠANA (I 3.1)
            1.5.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Uzrādītā summa ir vismaz 25 % no gada fiksētajiem pieskaitāmajiem izdevumiem par iepriekšējo gadu (0020. rinda).
                        Gadījumos, kad ir būtiskas izmaiņas, kā minēts Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 2. punktā, uzrādītā summa ir fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasība, ko kompetentā iestāde noteikusi saskaņā ar minēto pantu.
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 3. punktā precizētajos gadījumos uzrādāmā summa ir prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi par kārtējo gadu (0200. rinda).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu, pēc peļņas sadales
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības fiksētos pieskaitāmos izdevumus par iepriekšējo gadu uzrāda pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Iepriekšējā gada kopējās izmaksas pēc peļņas sadales
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 1. punkts.
                        Uzrādāmā summa ir summa pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Tostarp: fiksētie izdevumi, kas ieguldījumu brokeru sabiedrībām radušies trešo personu vārdā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. pants.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (-) Atskaitījumi kopā
                        
                        Papildus Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punktā minētajiem atskaitīšanas posteņiem no kopējiem izdevumiem atskaita arī turpmāk norādītos posteņus, ja tie saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības regulējumu ir iekļauti pie kopējiem izdevumiem:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām un starpniecības brokeriem par darījumu izpildi, reģistrēšanu vai tīrvērti, tikai tādā gadījumā, ja tās tiek tieši nodotas tālāk un iekasētas no klientiem. Tās neietver nodevas un citas maksas, kas nepieciešamas, lai saglabātu dalību vai citādi izpildītu zaudējumu dalīšanas finanšu saistības pret centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    klientiem izmaksātos procentus par klienta naudu, ja nav nekāda pienākuma maksāt šādus procentus;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    izdevumi no nodokļiem, ja tie ir maksājami saistībā ar ieguldījumu brokeru sabiedrības gada peļņu;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    zaudējumi, kas rodas no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    maksājumi saistībā ar līgumisku peļņu un zaudējumu nodošanas līgumiem, saskaņā ar kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir pienākums pēc gada finanšu pārskatu sagatavošanas nodot savu gada rezultātu mātesuzņēmumam;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem saskaņā ar 26. panta 1. punkta f) apakšpunktu Regulā (ES) Nr. 575/2013;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri saskaņā ar Regulas (ES) 575/2013 36. panta 1. punktu jau ir atskaitīti no pašu kapitāla.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Darbinieku prēmijas un cits atalgojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta a) apakšpunkts.
                        Darbinieku prēmijas un citu atalgojumu uzskata par atkarīgu no ieguldījumu brokeru sabiedrības neto peļņas attiecīgajā gadā, ja ir izpildīti abi turpmāk minētie nosacījumi:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    atskaitāmās darbinieku prēmijas un cits atalgojums jau ir izmaksāts darbiniekiem iepriekšējā gadā pirms maksājuma gada, vai darbinieku prēmiju vai cita atalgojuma izmaksāšana darbiniekiem neietekmēs sabiedrības kapitāla pozīciju maksājuma gadā;
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    attiecībā uz kārtējo gadu un turpmākajiem gadiem sabiedrībai nav pienākuma piešķirt vai iedalīt turpmākas prēmijas vai citus maksājumus atalgojuma veidā, ja vien tā negūst neto peļņu minētajā gadā.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Darbinieku, direktoru un partneru neto peļņas daļas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta b) apakšpunkts.
                        Darbinieku, direktoru un partneru peļņas daļas aprēķina, pamatojoties uz neto peļņu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Citi peļņas diskrecionārie maksājumi un atalgojuma mainīgā daļa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Dalītas maksājamās komisijas naudas un maksas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem un iekasē no klientiem
                        
                        Nodevas, starpniecības un citas maksas, ko maksā centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām un starpniecības brokeriem par darījumu izpildi, reģistrēšanu vai tīrvērti, tikai tādā gadījumā, ja tās tiek tieši nodotas tālāk un iekasētas no klientiem. Tās neietver nodevas un citas maksas, kas nepieciešamas, lai saglabātu dalību vai citādi izpildītu zaudējumu dalīšanas finanšu saistības pret centrālajiem darījumu partneriem, biržām un citām tirdzniecības vietām.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Maksājumi saistītajiem aģentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Vienreizējie izdevumi no neikdienišķām darbībām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. panta 4. punkta f) apakšpunkts.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi no nodokļiem
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Izdevumi no nodokļiem, ja tie ir maksājami saistībā ar ieguldījumu brokeru sabiedrības gada peļņu.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Zaudējumi, kas rodas no finanšu instrumentu tirdzniecības savā vārdā
                        
                        Definīcija nav nepieciešama.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Līgumiska peļņa un zaudējumu nodošanas līgumi
                        
                        Maksājumi saistībā ar līgumisku peļņu un zaudējumu nodošanas līgumiem, saskaņā ar kuriem ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir pienākums pēc gada finanšu pārskatu sagatavošanas nodot savu gada rezultātu mātesuzņēmumam.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi par izejvielām
                        
                        Preču un emisijas kvotu dīleri var atskaitīt izdevumus par izejvielām, kas saistīti ar ieguldījumu brokeru sabiedrību, kura tirgojas ar pamatā esošās preces atvasinātajiem instrumentiem.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem
                        
                        Maksājumi rezervē vispārējiem banku riskiem saskaņā ar 26. panta 1. punkta f) apakšpunktu Regulā (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri jau ir atskaitīti no pašu kapitāla
                        
                        Izdevumi, kas saistīti ar posteņiem, kuri saskaņā ar Regulas (ES) 575/2013 36. panta 1. punktu jau ir atskaitīti no pašu kapitāla.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi par kārtējo gadu
                        
                        Prognoze par fiksētajiem pieskaitāmajiem izdevumiem par kārtējo gadu pēc peļņas sadales.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu variācija (%)
                        
                        Summu uzrāda kā šādu elementu absolūto vērtību:
                        [(Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par kārtējo gadu) – (Prognozētie fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu)/(Gada fiksētie pieskaitāmie izdevumi par iepriekšējo gadu)]
                     
                  
               2.   NELIELAS UN SAVSTARPĒJI NESAISTĪTAS IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBAS
            
            2.1.   I 05.00 – AKTIVITĀTES LĪMENIS – ROBEŽVĒRTĪBAS PĀRSKATĪŠANA (I 5)
            2.1.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) aktīvi pārvaldīšanā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                        Ja pārskata sniedzēja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir daļa no grupas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības ietver diskrecionārus un nediskrecionārus aktīvus pārvaldīšanā.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādātie klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta b) apakšpunkta i) punkts.
                        Ja pārskata sniedzēja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir daļa no grupas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) apstrādātie klientu rīkojumi – atvasinātie instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta b) apakšpunkta i) punkts.
                        Ja pārskata sniedzēja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir daļa no grupas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Aktīvi, kurus glabā un pārvalda
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi un darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Neto pozīcijas risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta f) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta f) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta g) apakšpunkts.
                        Uzrādītā summa ir summa, ko izmantotu K-faktoru aprēķināšanai pirms attiecīgo koeficientu piemērošanas.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) bilance un ārpusbilance kopā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                        Ja pārskata sniedzēja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir daļa no grupas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (Kombinēti) kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Ja pārskata sniedzēja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir daļa no grupas, uzrādīto vērtību nosaka kombinēti visām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras ir daļa no grupas saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                        Uzrādītā vērtība ir (0120. rinda + 0130. rinda).
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Kopējie gada bruto ieņēmumi
                        
                        Kopējie gada bruto ieņēmumu vērtība, izņemot bruto ieņēmumus, kas grupā gūti saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gada bruto ieņēmumu grupas iekšējā daļa
                        
                        Saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 12. panta 2. punktu ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas ietvaros radīto gada bruto ieņēmumu vērtība.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no rīkojumu pieņemšanas un nosūtīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no rīkojumu izpildes klientu vārdā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no darījumu veikšanas savā vārdā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no portfeļa pārvaldības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no ieguldījumu konsultācijām
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no finanšu instrumentu izvietošanas/izvietošanas ar neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantiju
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no izvietošanas bez neizvietoto instrumentu izpirkšanas garantijas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no daudzpusējās tirdzniecības sistēmas vadīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no organizētas tirdzniecības sistēmas vadīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 2. punkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no finanšu instrumentu glabāšanas un pārvaldīšanas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no kredītu vai aizdevumu piešķiršanas ieguldītājiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no sabiedrību konsultēšanas par kapitāla struktūru, darbības stratēģiju un ar to saistītiem jautājumiem un konsultācijām un pakalpojumiem attiecībā uz sabiedrību apvienošanu un sabiedrību pirkšanu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no ārvalstu valūtas maiņas pakalpojumiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no izpētes un finanšu analīzes
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieņēmumi no pakalpojumiem, kas saistīti ar riska parakstīšanu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Tostarp: ieguldījumu pakalpojumi un papilddarbības saistībā ar pamatā esošajiem atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 54. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                        Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 1. un 3. punkts.
                     
                  
               3.   LIKVIDITĀTES PRASĪBAS
            
            3.1   I 09.01 – LIKVIDITĀTES PRASĪBAS (I 9.1)
            3.1.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditātes prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkts.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Klienta garantijas
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 45. pants.
                        Uzrādītā vērtība ir 1,6 % no klientiem saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 45. pantu sniegto garantiju kopsummas.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Likvīdie aktīvi kopā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 43. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 43. panta 2. punkts.
                        Kopējos likvīdos aktīvus uzrāda pēc attiecīgo diskontu piemērošanas.
                     
                  
      
      
         
            V PIELIKUMS
            
               I daļa. Vienotais datu punktu modelis
            
            Visus šīs regulas pielikumos noteiktos datu posteņus pārveido vienotā datu punktu modelī, kas veido pamatu vienādām IT sistēmām iestādēs un kompetentajās iestādēs.
            Vienotais datu punktu modelis atbilst šādiem kritērijiem:
            
                        a)
                     
                     
                        sniedz strukturētu pārskatu par visiem I, III un VIII pielikumā noteiktajiem datu posteņiem;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        aptver visus I līdz IV un VIII un IX pielikumā noteiktos darījumu jēdzienus;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        tas nodrošina datu vārdnīcu, kurā identificēti tabulu apzīmējumi, ordinātu apzīmējumi, abscisu apzīmējumi, definīcijas apgabala apzīmējumi, vērtību apgabala apzīmējumi un elementu apzīmējumi;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        tas nodrošina rādītājus, ar ko definē datu punktu parametrus vai apmēru;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        tas nodrošina datu punktu definīcijas, kuras izteiktas kā to iezīmju salikums, kas ļauj viennozīmīgi identificēt attiecīgo jēdzienu;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        tas ietver visas attiecīgās tehniskās specifikācijas, kas nepieciešamas, lai izstrādātu IT pārskatu sniegšanas risinājumus, kas radītu vienotus uzraudzības datus.
                     
                  
               II daļa. Validācijas noteikumi
            
            Šīs regulas pielikumos noteiktajiem datu posteņiem piemēro validācijas noteikumus, ar kuriem nodrošina datu kvalitāti un konsekvenci.
            Šie validācijas noteikumi atbilst šādiem kritērijiem:
            
                        a)
                     
                     
                        tie definē loģiskās attiecības starp attiecīgajiem datu punktiem;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        tie ietver filtrus un priekšnosacījumus, ar ko nosaka datu kopu, kam piemēro validācijas noteikumu;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        tie ļauj pārbaudīt iesniegto datu konsekvenci;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        tie ļauj pārbaudīt iesniegto datu pareizību;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        ar tiem nosaka standartvērtības, ko piemēro tad, ja attiecīgā informācija nav iesniegta.
                     
                  
      
      
         
            6. PIELIKUMS
            INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA PAR PAŠU KAPITĀLA VEIDNĒM
            
                        
                           IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBU INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA
                        
                     
                  
                        
                           Veidnes numurs
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes kods
                        
                     
                     
                        
                           Nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Likumdošanas atsauces
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        REGULĒJOŠĀM PRASĪBĀM ATBILSTOŠĀ PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA
                     
                     
                        49. panta 1. punkta c) apakšpunkts
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLA SASKAŅOŠANA AR REVIDĒTAJIEM FINANŠU PĀRSKATIEM
                     
                     
                        49. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLA GALVENĀS IEZĪMES
                     
                     
                        49. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                     
                  
               Veidne EU IF CC1.01 – Regulatīvām prasībām atbilstoša pašu kapitāla struktūra (ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summas
                        
                     
                     
                        
                           Avots, kura pamatā ir revidēto finanšu pārskatu atsauces numuri/burti bilancē
                        
                     
                  
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1): instrumenti un rezerves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (-) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāla instrumenti: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Veidne EU IF CC1.02 - Regulatīvām prasībām atbilstoša pašu kapitāla struktūra (nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summas
                        
                     
                     
                        
                           Avots, kura pamatā ir revidēto finanšu pārskatu atsauces numuri/burti bilancē
                        
                     
                  
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1): instrumenti un rezerves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (–)KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāla instrumenti: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Veidne EU IF CC1.03 - Regulatīvām prasībām atbilstoša pašu kapitāla struktūra (grupas kapitāla tests)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summas
                        
                     
                     
                        
                           Avots, kura pamatā ir revidēto finanšu pārskatu atsauces numuri/burti bilancē
                        
                     
                  
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1): instrumenti un rezerves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Atbilstošā peļņa vai zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (–)KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Veidne EU ICC2. Pašu kapitāls: regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla saskaņošana ar bilanci revidētajos finanšu pārskatos
            
            Elastīga veidne.
            Informācija rindās jāuzrāda atbilstoši bilancei, kas ietverta ieguldījumu brokeru sabiedrības revidētajos finanšu pārskatos.
            Slejas saglabā fiksētas, ja vien ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav tāds pats grāmatvedības un regulatīvais konsolidācijas tvērums; tādā gadījumā apjomi ierakstāmi tikai a) slejā.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bilances, kā tās publicētas/revidētas finanšu pārskatos
                        
                     
                     
                        
                           Atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam
                        
                     
                     
                        
                           Mijnorāde uz EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Perioda beigās
                        
                     
                     
                        
                           Perioda beigās
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Aktīvi -
                           Sadalījums pa aktīvu kategorijām atbilstoši bilancei publicētajos finanšu pārskatos
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Kopējie aktīvi
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Saistības - Sadalījums pa saistību kategorijām atbilstoši bilancei publicētajos finanšu pārskatos
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Kopējās saistības
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Akcionāru pašu kapitāls
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Akcionāru kopējais pašu kapitāls
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Veidne EU ICCA: Pašu kapitāls: sabiedrības emitēto pašu instrumentu galvenās iezīmes
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Teksts brīvā formā
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emitents
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Unikālais identifikators (piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg identifikators privātam izvietojumam)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Publiska vai privāta izvietošana
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Tiesību akts(-i), kas reglamentē instrumentu
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Instrumenta veids (veidi norāda par katru jurisdikciju)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā kapitālā (valūta miljonos, sākot no pēdējā pārskata sniegšanas dienas)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Instrumenta nominālā summa
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Emisijas cena
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Dzēšanas cena
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Uzskaites klasifikācija
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Emisijas sākotnējais datums
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Beztermiņa vai ar termiņu
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Sākotnējā termiņa datums
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Emitenta atsaukšanas iespēja, attiecībā uz kuru jāsaņem iepriekšējs uzraudzības iestāžu apstiprinājums
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Atsaukšanas datums pēc izvēles, iespējamie atsaukšanas datumi un dzēšanas summa
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Attiecīgā gadījumā — vēlāki atsaukšanas datumi
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kuponi/dividendes
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Fiksētas vai mainīgas dividendes/kuponi
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Kupona likme un jebkāds ar to saistīts indekss
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Dividenžu bloķēšanas noteikumu esamība
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (laika ziņā)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (summas ziņā)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Pieaugošu maksājumu vai citu dzēšanu veicinošu nosacījumu esība
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Nekumulatīvi vai kumulatīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Konvertējami vai nekonvertējami
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Ja konvertējams, norāda konvertācijas izraisītājmehānismu(-us)
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Ja konvertējami — pilnībā vai daļēji
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Ja konvertējami — konvertācijas likme
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Ja konvertējami — obligāta vai izvēles konvertācija
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta veidu, kurā konvertē
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta emitentu, kurā instrumentu konvertē
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Vērtības samazināšanas iezīmes
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Ja vērtība samazināta — samazināšanas izraisītājmehānisms(-i)
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Ja vērtība samazināta — pilnībā norakstīti vai daļēji samazināti
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Ja vērtība samazināta — pastāvīgi vai uz laiku
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Ja vērtība samazināta uz laiku — atjaunināšanas mehānisma apraksts
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Neatbilstīgas pārejas posma iezīmes
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Ja jā, precizē prasībām neatbilstīgās iezīmes
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Saite uz visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem (zīmes/norādes)
                     
                     
                         
                     
                  
                        1) Ieraksta “N/A”, ja jautājums nav attiecināms
                     
                  
      
      
         
            VII PIELIKUMS
            NORĀDĪJUMI PAR PAŠU KAPITĀLA INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANAS VEIDNĒM
            
               Veidne EU I CC1.01, EU I CC1.02 un EU I CC1.03 — Regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla struktūra
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 49. panta 1. punkta a) un c) apakšpunktu piemēro šajā pielikumā sniegtos norādījumus, lai aizpildītu VI pielikumā esošo veidni EU I CC1.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības aizpilda b) sleju, lai paskaidrotu visu būtisko ievaddatu avotu, sniedzot mijnorādi uz atbilstošajām rindām veidnē EU I CC2.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības iekļauj veidnei pievienotajā izklāsta daļā aprakstu par visiem ierobežojumiem, ko piemēro pašu kapitāla aprēķināšanai saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 49. panta 1. punkta c) apakšpunktu, un instrumentiem un atskaitījumiem, kuriem šos ierobežojumus piemēro. Tās arī izskaidro atklāto summu galvenās izmaiņas salīdzinājumā ar iepriekšējiem informācijas atklāšanas periodiem.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Šīs veidnes formāts ir fiksēts, un ieguldījumu brokeru sabiedrības atklāj informāciju tajā tieši tādā pašā formātā, kā noteikts VI pielikumā.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas, informāciju par pašu kapitāla struktūru atklāj saskaņā ar VI pielikuma veidni EU I CC1.01. Nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības, kuras emitē pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus, informāciju par pašu kapitāla struktūru atklāj saskaņā ar VI pielikuma veidni EU I CC1.02.
                     
                  
               Veidne EU I CC1.01 — Regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla struktūra (Ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas nav nelielas un savstarpēji nesaistītas)
            
            
                        
                           Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                        
                     
                  
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa pamata kapitāla, pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                        Šī rinda ir 2. un 40. rindas summa.
                     
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāls
                        
                        Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                        Šī rinda ir 3. un 28. rindas summa.
                     
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                        Atklāj 4. līdz 12. rindas un 27. rindas kopsummu.
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                        Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                        Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                        Kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušas valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ietver, ja ir izpildīti visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi.
                     
                  
                        5.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        6.
                     
                     
                        
                           Nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                     
                  
                        7.
                     
                     
                        
                           Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        8.
                     
                     
                        
                           Citas rezerves
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Atklājamā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                     
                  
                        9.
                     
                     
                        
                           Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā
                        
                        Visu mazākuma līdzdalības daļu meitasuzņēmumos summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā.
                     
                  
                        10.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                     
                  
                        11.
                     
                     
                        
                           Citi līdzekļi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                     
                  
                        12.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                        
                        Atklāj 13. rindas un 17. līdz 26. rindas kopsummu.
                     
                  
                        13.
                     
                     
                        
                           (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata sniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 42. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neatklāj tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                     
                  
                        14.
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības turēti pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti.
                     
                  
                        15.
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības turēti pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti.
                     
                  
                        16.
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 114) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                     
                  
                        17.
                     
                     
                        
                           (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        18.
                     
                     
                        
                           (-) Nemateriālā vērtība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                     
                  
                        19.
                     
                     
                        
                           (-) Citi nemateriālie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) punkts.
                        Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                     
                  
                        20.
                     
                     
                        
                           (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        21.
                     
                     
                        
                           (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        22.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        23.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                     
                  
                        24.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta d) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                     
                  
                        25.
                     
                     
                        
                           (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        26.
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktā uzskaitīto atskaitījumu summa.
                     
                  
                        27.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalības daļām (Regulas (ES) Nr. 575/2013 479. un 480. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no pirmā līmeņa pamata kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 4–26.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        28.
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                        Atklāj 29. līdz 31. rindas un 39. rindas kopsummu.
                     
                  
                        29.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) apakšpunkts un 52., 53. līdz 54. pants.
                        Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                     
                  
                        30.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        31.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants.
                        Atklāj 32. rindas un 36. līdz 38. rindas kopsummu.
                     
                  
                        32.
                     
                     
                        
                           (-) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur ieguldījumu brokeru sabiedrība. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 57. panta izņēmumi.
                        Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                     
                  
                        33.
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        34.
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        35.
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta a) punkts.
                     
                  
                        36.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta c) punkts.
                     
                  
                        37.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta d) punkts.
                     
                  
                        38.
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pantu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām.
                     
                  
                        39.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 85. un 86. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants), konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā ietvertā atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 28. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 38. rindā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 29–38.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        40.
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                        Atklāj 41. līdz 43. rindas un 50. rindas kopsummu.
                     
                  
                        41.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) apakšpunkts, 63. un 65. pants.
                        Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                     
                  
                        42.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        43.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants.
                     
                  
                        44.
                     
                     
                        
                           (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkta i) apakšpunkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                        Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata sniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 67. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neatklāj tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                     
                  
                        45.
                     
                     
                        
                           (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        46.
                     
                     
                        
                           (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 114) apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        47.
                     
                     
                        
                           (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 126) apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                     
                  
                        48.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta c) punkts.
                     
                  
                        49.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 27) apakšpunkts, 66. panta d) punkts, 68., 69. un 79. pants.
                        Pilnībā atskaita iestādes līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir būtisks ieguldījums.
                     
                  
                        50.
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 87. un 88. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pašu kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais atbilstīgais otrā līmeņa kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atbilstīgā pašu kapitālā, kurš ietverts konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no otrā līmeņa kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu otrā līmeņa kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 40. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 41–49.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
               Veidne EU I CC1.02. — Regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla struktūra (Nelielas un savstarpēji nesaistītas ieguldījumu brokeru sabiedrības)
            
            
                        
                           Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                        
                     
                  
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        1.
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa pamata kapitāla, pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                        Atklāj 2. un 25. rindas kopsummu.
                     
                  
                        2.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa kapitāls
                        
                        Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                        Atklāj 3. un 20. rindas kopsummu.
                     
                  
                        3.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                        Atklāj 4. līdz 11. rindas un 19. rindas kopsummu.
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                        Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                        Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                        Ietver kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušas valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi ir izpildīti.
                     
                  
                        5.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        6.
                     
                     
                        
                           Nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                     
                  
                        7.
                     
                     
                        
                           Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        8.
                     
                     
                        
                           Citas rezerves
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Atklājamā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                     
                  
                        9.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                     
                  
                        10.
                     
                     
                        
                           Citi līdzekļi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                     
                  
                        11.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                        
                        Atklāj 12. līdz 18. rindas kopsummu.
                     
                  
                        12.
                     
                     
                        
                           (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        13.
                     
                     
                        
                           (-) Nemateriālā vērtība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                     
                  
                        14.
                     
                     
                        
                           (-) Citi nemateriālie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) punkts.
                        Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                     
                  
                        15.
                     
                     
                        
                           (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        16.
                     
                     
                        
                           (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        17.
                     
                     
                        
                           (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        18.
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktā uzskaitīto atskaitījumu summa.
                     
                  
                        19.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalības daļām (Regulas (ES) Nr. 575/2013 479. un 480. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no pirmā līmeņa pamata kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 4–18.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        20.
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                        Atklāj 21. līdz 24. rindas kopsummu.
                     
                  
                        21.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāts, tieši emitēts kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) apakšpunkts un 52., 53. un 54. pants.
                        Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                     
                  
                        22.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        23.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants.
                     
                  
                        24.
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 85. un 86. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants), konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā ietvertā atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): atskaitījumu korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 20. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 18. rindā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 21–23.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        25.
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                        Atklāj 26. līdz 29. rindas kopsummu.
                     
                  
                        26.
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) apakšpunkts, 63. un 65. pants.
                        Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                     
                  
                        27.
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        29.
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants.
                     
                  
                        30.
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83., 87. un 88. pants): visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pašu kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā, tajā skaitā arī īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības emitētais atbilstīgais otrā līmeņa kapitāls (Regulas (ES) Nr. 575/2013 83. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā (Regulas (ES) Nr. 575/2013 480. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atbilstīgā pašu kapitālā, kurš ietverts konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no otrā līmeņa kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu otrā līmeņa kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa papildu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 25. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 26–28.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
               Veidne EU I CC1.03 — Regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla struktūra (Grupas kapitāla kritērijs)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punktā minētās sabiedrības, kuras piemēro minēto pantu, informāciju par pašu kapitāla struktūru atklāj saskaņā ar veidni EU I CC1.03 un turpmākajiem norādījumiem.
                        
                                    Rinda
                                 
                                 
                                    Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                                 
                              
                                    1.
                                 
                                 
                                    
                                       PAŠU KAPITĀLS
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                                    Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    
                                       PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                                    
                                    Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    
                                       PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    
                                       Apmaksāti kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                                    Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                                    Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                                    Ietver kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušas valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi ir izpildīti.
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    
                                       Akciju emisijas uzcenojums
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                                    Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                    Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                                 
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    
                                       Nesadalītā peļņa
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                                    Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                                 
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    
                                       Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                                    
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123. apakšpunktā nesadalītā peļņa ir definēta kā “pārnestā peļņa un zaudējumi, kas izriet no peļņas vai zaudējumu galīgās piemērošanas saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības regulējumu”.
                                 
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    
                                       Atbilstošā peļņa vai zaudējumi
                                    
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 121) apakšpunkts, 26. panta 2. punkts un 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 2. punkts ļauj ar kompetento iestāžu iepriekšēju piekrišanu starpposma vai gada beigu peļņu iekļaut kā nesadalīto peļņu, ja ir izpildīti daži nosacījumi.
                                    No otras puses, zaudējumus atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunktā.
                                 
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    
                                       Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    10.
                                 
                                 
                                    
                                       Citas rezerves
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                                    Atklājamā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                                 
                              
                                    11.
                                 
                                 
                                    
                                       Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                                 
                              
                                    12.
                                 
                                 
                                    
                                       Citi līdzekļi
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                                 
                              
                                    13.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                                    
                                    Atklāj 14. līdz 23. rindas kopsummu.
                                 
                              
                                    14.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                                    Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata sniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 42. panta izņēmumi.
                                    Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                                    Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 
                              
                                    15.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                                    
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    16.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Nemateriālā vērtība
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                                 
                              
                                    17.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Citi nemateriālie aktīvi
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) punkts.
                                    Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                                 
                              
                                    18.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    19.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    20.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    21.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    22.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                                 
                              
                                    23.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Citi atskaitījumi
                                    
                                    Visu citu Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktā uzskaitīto atskaitījumu summa.
                                 
                              
                                    24.
                                 
                                 
                                    
                                       Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                                    
                                    Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no pirmā līmeņa pamata kapitāla,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 4–23.
                                             
                                          Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    25.
                                 
                                 
                                    
                                       PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                                    Atklāj 26. līdz 28. rindas un 32. rindas kopsummu.
                                 
                              
                                    26.
                                 
                                 
                                    
                                       Apmaksāti kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) apakšpunkts un 52., 53. un 54. pants.
                                    Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                                 
                              
                                    27.
                                 
                                 
                                    
                                       Akciju emisijas uzcenojums
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) apakšpunkts.
                                    Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                    Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                                 
                              
                                    28.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                                    
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants.
                                    Atklāj 29. līdz 31. rindas kopsummu.
                                 
                              
                                    29.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants.
                                    Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur ieguldījumu brokeru sabiedrība. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 57. panta izņēmumi.
                                    Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 
                              
                                    30.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta c) punkts.
                                 
                              
                                    31.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Citi atskaitījumi
                                    
                                    Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pantu, izņemot atskaitījumus saskaņā ar Regulas (ES) 575/2013 56. panta d) punktu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas ar 0340 vai 0380.
                                 
                              
                                    32.
                                 
                                 
                                    
                                       Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                                    
                                    Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): atskaitījumu korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                summa, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0300. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 23. rindā,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementiem, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 26–31.
                                             
                                          Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                                    33.
                                 
                                 
                                    
                                       OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                                    Atklāj 34. līdz 36. rindas un 39. rindas kopsummu.
                                 
                              
                                    34.
                                 
                                 
                                    
                                       Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) apakšpunkts, 63. un 65. pants.
                                    Atklājamā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.
                                 
                              
                                    35.
                                 
                                 
                                    
                                       Akciju emisijas uzcenojums
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                                    Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                    Šajā postenī atklājamā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                                 
                              
                                    36.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                                    
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants.
                                 
                              
                                    37.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkta i) apakšpunkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                                    Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata sniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 67. panta izņēmumi.
                                    Šajā rindā neatklāj tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                                    Atklājamā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 
                              
                                    38.
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma
                                    
                                    Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                                    Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta c) punkts.
                                 
                              
                                    39.
                                 
                                 
                                    
                                       Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                                    
                                    Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no otrā līmeņa kapitāla,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                summa, par kādu otrā līmeņa kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa papildu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 33. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 34–38.
                                             
                                          Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                                 
                              
                  
               Veidne EU I CC2 — Regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla saskaņošana ar revidēto finanšu pārskatu bilanci
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 49. panta 1. punkta a) apakšpunktu piemēro šajā pielikumā sniegtos norādījumus, lai aizpildītu VI pielikumā sniegto veidni EU I CC2.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības atklāj to publicētajos finanšu pārskatos iekļautās bilances informāciju. Finanšu pārskati ir revidētie finanšu pārskati, kuros atklāta informācija par laikposmu līdz gada beigām.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Veidnes rindas ir elastīgas, un ieguldījumu brokeru sabiedrības informāciju tajās atklāj atbilstoši saviem finanšu pārskatiem. Revidēto finanšu pārskatu pašu kapitāla posteņos iekļauj visus posteņus, kas ir pašu kapitāla komponenti vai ko atskaita no regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla, tostarp kapitāla vērtspapīrus, saistības, piemēram, parāda saistības, vai citas bilances pozīcijas, kas ietekmē regulējošajām prasībām atbilstošo pašu kapitālu, piemēram, nemateriālie aktīvi, nemateriālā vērtība, atliktā nodokļa aktīvi. Ieguldījumu brokeru sabiedrības pēc vajadzības izvērš bilances pašu kapitāla posteņus, lai nodrošinātu, ka visi komponenti, kas iekļauti pašu kapitāla struktūras informācijas atklāšanas veidnē (veidne EU I CC1), tiek norādīti atsevišķi. Ieguldījumu brokeru sabiedrības izvērš bilances elementus tikai tādā granularitātes līmenī, kāds vajadzīgs, lai iegūtu komponentus, kuri vajadzīgi veidnei EU I CC1. Informācijas atklāšana ir proporcionāla ieguldījumu brokeru sabiedrības bilances sarežģītībai.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Slejas ir fiksētas, un informāciju tajās atklāj šādi:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    a sleja: Ieguldījumu brokeru sabiedrības iekļauj skaitļus, kas uzrādīti to bilancē, kura iekļauta to revidētajos finanšu pārskatos saskaņā ar grāmatvedības konsolidācijas tvērumu.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    b sleja: Ieguldījumu brokeru sabiedrības uzrāda skaitļus, kas atbilst konsolidācijas regulatīvajam tvērumam.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    c sleja: Ieguldījumu brokeru sabiedrības ietver mijnorādi starp pašu kapitāla posteni veidnē EU I CC2 un attiecīgajiem posteņiem pašu kapitāla informācijas atklāšanas veidnē EU I CC1. Atsauce veidnes EU I CC2 c slejā būs saistīta ar atsauci, kas ietverta veidnes EU I CC1 b slejā.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šādos gadījumos, kad ieguldījumu brokeru sabiedrību grāmatvedības konsolidācijas tvērums un regulatīvās konsolidācijas tvērums ir vienādi, aizpilda tikai a) sleju, un šo faktu skaidri norāda:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības konsolidēti pilda Regulas (ES) 2019/2033 sestajā daļā noteiktās ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālās prasības, bet konsolidācijas tvērums un konsolidācijas metode, kas finanšu pārskatos izmantota attiecībā uz bilanci, ir identiska Regulas (ES) 2019/2033 pirmās daļas II sadaļas 2. nodaļā definētajam konsolidācijas tvērumam un konsolidācijas metodei, un ieguldījumu brokeru sabiedrības veidnei pievienotajā izklāstā skaidri norāda, ka starp attiecīgajiem konsolidācijas tvērumiem un metodēm nav atšķirību.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības individuāli pilda Regulas (ES) 2019/2033 sestajā daļā noteiktos pienākumus.
                                 
                              
                  
               Veidne EU I CCA — Sabiedrības emitēto pašu instrumentu galvenās iezīmes.
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 49. panta 1. punkta b) apakšpunktu piemēro šajā pielikumā sniegtos norādījumus, lai aizpildītu VI pielikumā sniegto veidni EU I CCA.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības aizpilda tabulu EU I CCA attiecībā uz šādām kategorijām: pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem un otrā līmeņa kapitāla instrumentiem.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Tabulās ir ietvertas atsevišķas slejas ar katra regulējošajām prasībām atbilstošā kapitāla instrumenta iezīmēm. Ja vienas kategorijas dažādiem instrumentiem ir identiskas iezīmes, ieguldījumu brokeru sabiedrības var aizpildīt tikai vienu sleju, atspoguļojot šīs identiskās iezīmes un uzrādot emisijas, uz kurām identiskās iezīmes attiecas.
                        
                                    
                                       Norādījumi par sabiedrības emitēto pašu kapitāla instrumentu galveno iezīmju tabulas aizpildīšanu
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Rindas numurs
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Paskaidrojums
                                    
                                 
                              
                                    1.
                                 
                                 
                                    Emitents
                                    Identificē juridisko personu, kas ir emitents.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Unikālais identifikators (piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg identifikators privātam izvietojumam)
                                    Unikālais identifikators (piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg identifikators privātam izvietojumam).
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Publiska vai privāta izvietošana
                                    Precizē, vai instruments izvietots publiski vai privāti.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Publiska] [Privāta]
                                    
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Tiesību akts(-i), kas reglamentē instrumentu
                                    Precizē tiesību aktu(-us), kas reglamentē instrumentu.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Instrumenta veids (veidi norāda par katru jurisdikciju)
                                    Norāda instrumenta veidu atkarībā no jurisdikcijas.
                                    
                                       Attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitālu atlasa instrumenta nosaukumu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentu sarakstā, ko publicē EBI.
                                    
                                    
                                       Attiecībā uz citiem instrumentiem atlasa no: izvēlnes iespējas, kas katrai jurisdikcijai jāsniedz ieguldījumu brokeru sabiedrībām — iekļaut atsauces uz Regulas (ES) 2019/2033 normām katram instrumentu veidam.
                                    
                                 
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    Summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā kapitālā (valūta miljonos, sākot no pēdējās pārskata sniegšanas dienas)
                                    Norāda summu, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitālā (kopējā instrumenta summa, kas atzīta pirms pārejas posma noteikumiem attiecīgā informācijas atklāšanas līmenī – valūtā, kuru izmanto, pildot pārskatu sniegšanas pienākumus).
                                    
                                       Teksts brīvā formā — norādīt jo īpaši, ja dažas instrumentu daļas ir dažādos regulējošām prasībām atbilstoša kapitāla līmeņos un ja summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitālā, atšķiras no emitētās summas.
                                    
                                 
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    Instrumenta nominālā summa
                                    Instrumenta nominālā summa (emisijas valūtā un valūtā, kuru izmanto, pildot pārskatu sniegšanas pienākumus).
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    Emisijas cena
                                    Instrumenta emisijas cena.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    Dzēšanas cena
                                    Instrumenta dzēšanas cena.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    10.
                                 
                                 
                                    Uzskaites klasifikācija
                                    Norāda uzskaites klasifikāciju.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Akcionāru pašu kapitāls] [Saistības — amortizētajās izmaksās] [Saistības — patiesās vērtības iespēja] [Nekontrolējoša līdzdalība konsolidētā meitasuzņēmumā]
                                    
                                 
                              
                                    11.
                                 
                                 
                                    Emisijas sākotnējais datums
                                    Norāda emisijas datumu.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    12.
                                 
                                 
                                    Beztermiņa vai ar termiņu
                                    Norāda, vai ar termiņu vai beztermiņa.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Beztermiņa] [Ar termiņu]
                                    
                                 
                              
                                    13.
                                 
                                 
                                    Sākotnējā termiņa datums
                                    Instrumentam ar termiņu norāda sākotnējā termiņa datumu (diena, mēnesis un gads). Beztermiņa instrumentam norāda “beztermiņa”.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    14.
                                 
                                 
                                    Emitenta atsaukšanas iespēja, attiecībā uz kuru jāsaņem iepriekšējs uzraudzības iestāžu apstiprinājums
                                    Norāda, vai pastāv emitentam paredzēta atsaukšanas iespēja (visu veidu atsaukšanas iespējas).
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]
                                    
                                 
                              
                                    15.
                                 
                                 
                                    Atsaukšanas datums pēc izvēles, iespējamie atsaukšanas datumi un dzēšanas summa
                                    Instrumentam, kura emitentam paredzēta atsaukšanas iespēja, norāda pirmo atsaukšanas iespējas datumu, ja instrumentam atsaukšanas iespēja paredzēta noteiktā datumā (diena, mēnesis un gads), un turklāt norāda, vai instrumentam paredzēta atsaukšana nodokļu un/vai regulatīvajā gadījumā. Norāda arī dzēšanas cenu. Palīdz novērtēt pastāvību.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    16.
                                 
                                 
                                    Attiecīgā gadījumā — vēlāki atsaukšanas datumi
                                    Attiecīgā gadījumā norāda, vai pastāv turpmāki atsaukšanas datumi, un to biežumu. Palīdz novērtēt pastāvību.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    17.
                                 
                                 
                                    Fiksētas vai mainīgas dividendes/kuponi
                                    Norāda, vai kupons/dividendes ir: fiksēti vai mainīgi instrumenta darbības laikā, vai pašreiz fiksēti, bet kļūs par mainīgas likmes nākotnē, vai pašreiz mainīgas, bet kļūs par fiksētas likmes nākotnē.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Fiksētas likmes] [Mainīgas likmes] [No fiksētas uz mainīgu likmi] [No mainīgas uz fiksētu likmi]
                                    
                                 
                              
                                    18.
                                 
                                 
                                    Kupona likme un jebkāds ar to saistīts indekss
                                    Norāda instrumenta kupona likmi un jebkādu attiecīgo indeksu, ar ko saistīta kuponu/dividenžu likme.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    19.
                                 
                                 
                                    Dividenžu bloķēšanas noteikumu esamība
                                    Norāda, vai instrumenta kuponu vai dividenžu neizmaksāšana aizliedz izmaksāt dividendes par parastajām akcijām (t. i., vai pastāv dividenžu bloķēšanas noteikumi).
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [jā], [nē]
                                    
                                 
                              
                                    20.
                                 
                                 
                                    Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (laika ziņā)
                                    Norāda, vai emitentam ir pilna vai daļēja rīcības brīvība, vai nav rīcības brīvības lemt par kuponu/dividenžu izmaksu. Ja iestādei ir pilna rīcības brīvība atcelt kuponu/dividenžu maksājumus jebkurā gadījumā, tad tā atzīmē izvēli “ar pilnu rīcības brīvību” (tostarp, ja pastāv tādi dividenžu bloķēšanas noteikumi, kas nevar kavēt iestādi atcelt maksājumus par instrumentu). Ja pastāv nosacījumi, kas jāizpilda, pirms var atcelt maksājumu (piemēram, pašu kapitāls nepārsniedz noteiktu līmeni), iestāde atzīmē izvēli “ar daļēju rīcības brīvību”. Ja iestāde nevar atcelt maksājumu, nepastāvot maksātnespējai, iestādei jāatzīmē izvēle “obligāti”.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Ar pilnu rīcības brīvību] [Ar daļēju rīcības brīvību] [Obligāti]
                                    
                                    
                                       Brīvs teksts (norādot rīcības brīvības iemeslus, vai pastāv dividenžu obligātas izmaksas noteikumi, dividenžu bloķēšanas noteikumi, AMKI — alternatīvs mehānisms kuponu izmaksāšanai)
                                    
                                 
                              
                                    21.
                                 
                                 
                                    Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (summas ziņā)
                                    Norāda, vai emitentam ir pilna vai daļēja rīcības brīvība, vai nav rīcības brīvības lemt par kuponu/dividenžu summu.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Ar pilnu rīcības brīvību] [Ar daļēju rīcības brīvību] [Obligāti]
                                    
                                 
                              
                                    22.
                                 
                                 
                                    Pieaugošu maksājumu vai citu dzēšanu veicinošu nosacījumu esība
                                    Norāda, vai pastāv pieaugoši maksājumi vai citi dzēšanu veicinoši nosacījumi.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]
                                    
                                 
                              
                                    23.
                                 
                                 
                                    Nekumulatīvi vai kumulatīvi
                                    Norāda, vai dividendes/kuponi ir kumulatīvi vai nekumulatīvi.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Nekumulatīvi] [Kumulatīvi] [AMKI]
                                    
                                 
                              
                                    24.
                                 
                                 
                                    Konvertējami vai nekonvertējami
                                    Norāda, vai instruments ir konvertējams vai nav.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Konvertējams] [Nekonvertējams]
                                    
                                 
                              
                                    25.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējams, norāda konvertācijas izraisītājmehānismu(-us)
                                    Precizē nosacījumus, saskaņā ar kuriem šis instruments tiks konvertēts, tostarp dzīvotspējas zuduma kritēriju. Ja viena vai vairākas iestādes var ierosināt konvertēšanu, tad šīs iestādes uzskaita. Attiecībā uz katru no iestādēm norāda, vai juridiskais pamats iestādei ierosināt konvertēšanu ir instrumenta līguma noteikumi (līgumiskā pieeja), vai arī šāds juridiskais pamats ir noteikts tiesību aktos (tiesību aktu pieeja).
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    26.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējami — pilnībā vai daļēji
                                    Norāda, vai instruments vienmēr tiks konvertēts pilnībā, to var konvertēt pilnībā vai daļēji vai arī tas vienmēr tiks konvertēts daļēji.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Vienmēr pilnībā] [Pilnībā vai daļēji] [Vienmēr daļēji]
                                    
                                 
                              
                                    27.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējami — konvertācijas likme
                                    Norāda likmi konvertēšanai instrumentā, kas vairāk absorbē zaudējumus.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    28.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējami — obligāta vai izvēles konvertācija
                                    Attiecībā uz konvertējamiem instrumentiem norāda, vai konvertēšana ir obligāta vai pēc izvēles.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Obligāta] [Pēc izvēles] [NA] un [pēc turētāju izvēles] [pēc emitenta izvēles] [pēc turētāju un pēc emitenta izvēles]
                                    
                                 
                              
                                    29.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta veidu, kurā konvertē
                                    Konvertējamiem instrumentiem norāda instrumenta, kurā notiek konvertēšana, veidu.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti] [Pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti] [Otrā līmeņa kapitāla instrumenti] [Citi]
                                    
                                 
                              
                                    30.
                                 
                                 
                                    Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta emitentu, kurā instrumentu konvertē
                                    Ja konvertējams, tad norāda instrumenta, kurā notiek konvertēšana, emitentu.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    31.
                                 
                                 
                                    Vērtības samazināšanas iezīmes
                                    Norāda, vai pastāv samazināšanas iespēja.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]
                                    
                                 
                              
                                    32.
                                 
                                 
                                    Ja vērtība samazināta — samazināšanas izraisītājmehānisms(-i)
                                    Norāda izraisītājmehānismus, tostarp dzīvotspējas zuduma kritēriju, pēc kuru sasniegšanas veic vērtības samazināšanu. Ja viena vai vairākas iestādes var ierosināt vērtības samazināšanu, tad šīs iestādes uzskaita. Attiecībā uz katru no iestādēm norāda, vai juridiskais pamats iestādei ierosināt vērtības samazināšanu ir instrumenta līguma noteikumi (līgumiskā pieeja), vai arī šāds juridiskais pamats ir noteikts tiesību aktos (tiesību aktu pieeja).
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    33.
                                 
                                 
                                    Ja vērtība samazināta — pilnībā vai daļēji samazināta
                                    Norāda, vai instruments vienmēr tiks pilnībā samazināts, to var samazināt daļēji vai arī tas vienmēr tiks samazināts daļēji. Palīdz novērtēt spēju absorbēt zaudējumus, veicot vērtības samazināšanu.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Vienmēr pilnībā] [Pilnībā vai daļēji] [Vienmēr daļēji]
                                    
                                 
                              
                                    34.
                                 
                                 
                                    Ja vērtība samazināta — pastāvīgi vai uz laiku
                                    Attiecībā uz instrumentu, kuram samazina vērtību, norāda, vai samazināšana ir pastāvīga vai uz laiku.
                                    
                                       Atlasīt no izvēlnes: [Pastāvīga] [Uz laiku] [NA]
                                    
                                 
                              
                                    35.
                                 
                                 
                                    Ja vērtība samazināta uz laiku — atjaunināšanas mehānisma apraksts
                                    Apraksta atjaunināšanas mehānismu.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    36.
                                 
                                 
                                    Prasībām neatbilstīgas pārejas posma iezīmes
                                    Precizējums par to, vai ir prasībām neatbilstīgas iezīmes.
                                    Atlasīt [jā] vai [nē].
                                 
                              
                                    37.
                                 
                                 
                                    Ja jā, precizē prasībām neatbilstīgās iezīmes
                                    Ja ir prasībām neatbilstīgas iezīmes, iestādes precizē, kādas tās ir.
                                    
                                       Teksts brīvā formā
                                    
                                 
                              
                                    38.
                                 
                                 
                                    Saite uz visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem (zīmes/norādes)
                                    Ieguldījumu brokeru sabiedrības iekļauj hipersaiti, kas ļauj piekļūt emisijas prospektam, tostarp visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem.
                                 
                              
                  
      
      
         
            VIII PIELIKUMS
            PĀRSKATA SNIEGŠANA PAR GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJU
            
                        
                           VEIDNES IEGULDĪJUMU BROKERU SABIEDRĪBĀM
                        
                     
                  
                        
                           Veidnes numurs
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes kods
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes / veidņu grupas nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Saīsinātais nosaukums
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11,1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA — GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11,2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLA INSTRUMENTI — GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11,3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMĀCIJA PAR MEITASUZŅĒMUMIEM
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01 — PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA — GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.1)
            
            
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Attiecināmā peļņa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Citas rezerves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Citi līdzekļi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Nemateriālā vērtība
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Citi nemateriālie aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Citi atskaitījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Akciju emisijas uzcenojums
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās mātesuzņēmumam nav būtiska ieguldījuma
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 — PAŠU KAPITĀLA INSTRUMENTI — GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Summa
                        
                     
                  
                        
                           Rindas
                        
                     
                     
                        
                           Postenis
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā esošu finanšu sektora sabiedrību līdzdalības, ciktāl tās neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā esošu finanšu sektora sabiedrību pakārotie prasījumi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Iespējamās saistības par labu sabiedrībām ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Kopējās pašu kapitāla prasības meitasuzņēmumiem
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: INFORMĀCIJA PAR MEITASUZŅĒMUMIEM (I11.3)
            
            
                        
                           Kods
                        
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                     
                     
                        
                           Uzņēmuma veids
                        
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmums/meitasuzņēmums
                        
                     
                     
                        
                           Valsts
                        
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmuma veiktie ieguldījumi
                        
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmuma iespējamās saistības par labu sabiedrībai
                        
                     
                     
                        
                           Kopējās pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls
                        
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls
                        
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls
                        
                     
                     
                        
                           Līdzdalības
                        
                     
                     
                        
                           Pakārtotie prasījumi
                        
                     
                     
                        
                           Pastāvīgais minimālais kapitāls
                        
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasības
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Aktīvi pārvaldīšanā
                        
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda — nošķirtos kontos
                        
                     
                     
                        
                           Turētā klienta nauda – nenošķirtos kontos
                        
                     
                     
                        
                           Aktīvi, kurus glabā un pārvalda
                        
                     
                     
                        
                           Apstrādātie klientu rīkojumi — naudas darījumi
                        
                     
                     
                        
                           Apstrādātie klientu rīkojumi – atvasināto instrumentu darījumi
                        
                     
                     
                        
                           K-faktora neto pozīciju riska prasība
                        
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                        
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma — darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                     
                     
                        
                           K-faktora koncentrācijas riska prasība
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            IX PIELIKUMS
            PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJU
            Saturs
            
                        I
                     
                     DAĻA. VISPĀRĪGIE NORĀDĪJUMI
                     162
                  
                        1.
                     
                     Struktūra un konvencijas
                     162
                  
                        1.1.
                     
                     Struktūra
                     162
                  
                        1.2.
                     
                     Numerācijas konvencija
                     162
                  
                        1.3.
                     
                     Zīmju konvencija
                     162
                  
                        II
                     
                     DAĻA. NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNI
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINĀŠANA
                     
                     163
                  
                        1.1.
                     
                     Vispārīgas piezīmes
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA – GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     163
                  
                        1.3.
                     
                     I 11.02 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS – GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     169
                  
                        1.4.
                     
                     IF 11.03. INFORMĀCIJA PAR MEITASUZŅĒMUMIEM (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
                     170
                  
               I DAĻA.   VISPĀRĪGIE NORĀDĪJUMI
            
            1.   Struktūra un konvencijas
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Pārskatu par grupas kapitāla kritēriju kopumā sniedz, izmantojot divas veidnes:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla struktūra
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla instrumenti.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā šīs regulas daļā ir iekļauta detalizētāka informācija par vispārīgākiem pārskatu sniegšanas aspektiem attiecībā uz katru veidņu bloku, norādījumi par konkrētām pozīcijām, kā arī validācijas noteikumi.
                     
                  1.2.   Numerācijas konvencija
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Atsaucoties uz veidņu slejām, rindām un šūnām, dokumentā izmanto 4.–7. punktā norādīto apzīmējumu konvenciju. Minētos ciparu kodus plaši izmanto validācijas noteikumos.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Norādījumos izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne; Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Ja validāciju veic veidnē, kurā izmantoti tikai minētās veidnes datu punkti, apzīmējumi neattiecas uz veidni: {Rinda; Sleja}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Ja veidnēs ir tikai viena sleja, atsaucas vienīgi uz rindām: {Veidne; Rinda}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Zvaigznītes zīmi izmanto, lai norādītu, ka validāciju veic attiecībā uz iepriekš norādītām rindām vai slejām.
                     
                  1.3.   Zīmju konvencija
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Jebkuru summu, kas palielina pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, vai likviditātes prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Turpretim summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms posteņa apzīmējuma ir mīnus zīme (-), attiecībā uz šo posteni nav sagaidāma pozitīva vērtība.
                     
                  
               II DAĻA.   NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNI
            
            
               1.   PAŠU KAPITĀLS: APMĒRS, STRUKTŪRA, PRASĪBAS UN APRĒĶINĀŠANA
            
            1.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Sadaļa par pašu kapitālu ietver informāciju par ieguldījumu brokeru sabiedrības turēto pašu kapitālu un tās pašu kapitāla prasībām. Tajā ir ietvertas divas veidnes.
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Veidnē I 11.01 ietver informāciju par ieguldījumu brokeru sabiedrības turētā pašu kapitāla struktūru: pirmā līmeņa pamata kapitāls, pirmā līmeņa papildu kapitāls un otrā līmeņa kapitāls.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Veidnē I 11.02 ietver informāciju par “pašu kapitāla prasībām” grupas kapitāla kritērija kontekstā, t. i., grupas iekšējam līdzdalībām, iespējamām saistībām un meitasuzņēmumu kopējām pašu kapitāla prasībām.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Veidne I 11.03 ietver attiecīgo informāciju par kapitāla prasībām, iespējamām saistībām, pakārtotajām prasībām un finanšu sektora sabiedrību līdzdalībām meitasuzņēmumu līmenī, sadalījumā pa atsevišķajām sabiedrībām.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Šo veidņu posteņos pārejas posma korekcijas parasti neņem vērā. Tas nozīmē, ka skaitļus (izņemot gadījumus, kad pārejas posma pašu kapitāla prasība ir īpaši norādīta) aprēķina saskaņā ar nobeiguma noteikumiem (t. i., it kā nebūtu pārejas noteikumu).
                     
                  1.2.   I 11.01 – PAŠU KAPITĀLA STRUKTŪRA – GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.1)
            1.2.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           PAŠU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants.
                        Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 27. un 29. pants).
                        Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                        Ietver kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušas valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi Regulas (ES) Nr. 575/2013 31. panta nosacījumi ir izpildīti.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.
                        Uzrāda 0070. un 0080. rindas summu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 123. apakšpunktā nesadalītā peļņa ir definēta kā “pārnestā peļņa un zaudējumi, kas izriet no peļņas vai zaudējumu galīgās piemērošanas saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības regulējumu”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Attiecināmā peļņa
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 121) apakšpunkts, 26. panta 2. punkts un 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 2. punkts ļauj ar kompetento iestāžu iepriekšēju piekrišanu starpposma vai gada beigu peļņu iekļaut kā nesadalīto peļņu, ja ir izpildīti zināmi nosacījumi.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Uzkrātie pārējie apvienotie ienākumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Citas rezerves
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 117) apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                        Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 32. līdz 35. pants.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi līdzekļi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 4. punkts.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 2. punkta a) apakšpunkts, Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkts, izņemot minētā punkta i) apakšpunktu.
                        Uzrāda 0150. rindas un 0190.–0280. rindas summu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata sniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 42. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Kārtējā finanšu gada zaudējumi
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Nemateriālā vērtība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 113) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Citi nemateriālie aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 115) apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) apakšpunkts.
                        Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība, arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Būtiska līdzdalība ārpus finanšu sektora, kas pārsniedz 15 % no pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Tādu būtisku līdzdalību kopsumma uzņēmumos, kas nav finanšu sektora sabiedrības, kuras pārsniedz 60 % no ieguldījumu brokeru sabiedrības pašu kapitāla
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 10. panta 1. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās mātesuzņēmumam nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta h) apakšpunkts.
                        Šajā rindā Savienības mātesuzņēmums nozīmē Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrības, Savienības mātes ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības, Savienības mātes jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības vai jebkurus citus mātesuzņēmumus, kas ir ieguldījumu brokeru sabiedrības, finanšu iestādes, palīgpakalpojumu sabiedrības vai saistītie aģenti.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punktu, izņemot atskaitījumus saskaņā ar Regulas (ES) 575/2013 36. panta 1. punkta i) apakšpunktu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas ar 0150–0270.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 1., 2. un 3. punkts un 484. līdz 487. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem (Regulas (ES) Nr. 575/2013 469. līdz 478. pants un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no pirmā līmeņa pamata kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0040–0280.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta a) punkts un 52., 53. un 54. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. panta b) punkts.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ir ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pants, izņemot minētā panta d) punktu.
                        Uzrāda 0340., 0380. un 0400. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants.
                        Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur ieguldījumu brokeru sabiedrība. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 57. panta izņēmumi.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās mātesuzņēmumam nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta c) punkts.
                        Šajā rindā Savienības mātesuzņēmums nozīmē Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrības, Savienības mātes ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības, Savienības mātes jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības vai jebkurus citus mātesuzņēmumus, kas ir ieguldījumu brokeru sabiedrības, finanšu iestādes, palīgpakalpojumu sabiedrības vai saistītie aģenti.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Citi atskaitījumi
                        
                        Visu citu tādu atskaitījumu summa saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. pantu, izņemot atskaitījumus saskaņā ar Regulas (ES) 575/2013 56. panta d) punktu, kas nav iekļauti nevienā no iepriekšējām rindām, kuras apzīmētas ar 0340 vai 0380.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 474., 475., 478. un 481. pants): atskaitījumu korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta j) apakšpunktu: pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0300. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei, un ir vienāds ar apgriezto summu, par kādu pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu un kas papildus citiem atskaitījumiem ietverta 0280. rindā,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0310–0400.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.
                        Uzrāda 0430. līdz 0455. un 0525. rindas kopsummu.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Pilnībā apmaksāti, tieši emitēti kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) punkts, 63. un 65. pants.
                        Uzrādāmā summa neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Akciju emisijas uzcenojums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta b) punkts un 65. pants.
                        Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                        Šajā postenī uzrādāmā summa ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem” saistītā daļa.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (-) KOPĒJIE ATSKAITĪJUMI NO OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLA
                        
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. pants, izņemot minētā panta d) punktu.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 1. punkta i) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 63. panta b) punkta i) apakšpunkts, 66. panta a) punkts un 67. pants.
                        Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami Regulas (ES) Nr. 575/2013 67. panta izņēmumi.
                        Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                        Uzrādāmā summa ietver ar pašu akcijām saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās mātesuzņēmumam nav būtiska ieguldījuma
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 9. panta 2. punkta c) apakšpunkts.
                        Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta c) punkts.
                        Šajā rindā Savienības mātesuzņēmums nozīmē Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrības, Savienības mātes ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības, Savienības mātes jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības vai jebkurus citus mātesuzņēmumus, kas ir ieguldījumu brokeru sabiedrības, finanšu iestādes, palīgpakalpojumu sabiedrības vai saistītie aģenti.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls: citi kapitāla elementi, atskaitījumi un korekcijas
                        
                        Šī rinda ietver šādu posteņu summu (ja piemērojams):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus (Regulas (ES) Nr. 575/2013 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 472. pants, 473.a, 476., 477., 478. un 481. pants): korekcijas, kas saistībā ar pārejas noteikumiem veiktas atskaitījumos no otrā līmeņa kapitāla,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    summa, par kādu otrā līmeņa kapitāla posteņu atskaitījums pārsniedz otrā līmeņa kapitālu, atskaitīta no pirmā līmeņa papildu kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta e) punktu: otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, bet pastāv iespēja, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz pieejamo otrā līmeņa kapitāla posteņu summu. Šādā gadījumā šis postenis atspoguļo summu, kas nepieciešama, lai 0420. rindā uzrādīto summu palielinātu līdz nullei,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    citi otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla elementa, kurus nevar iedalīt nevienā no rindām, kas apzīmētas ar 0430–0500.
                                 
                              Šo rindu neizmanto, lai maksātspējas koeficientu aprēķinā iekļautu kapitāla posteņus vai atskaitījumus, kuriem nepiemēro Regulu (ES) 2019/2033 vai Regulu (ES) Nr. 575/2013.
                     
                  1.3.   I 11.02 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS – GRUPAS KAPITĀLA KRITĒRIJS (I11.2)
            1.3.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Rinda
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta i) apakšpunktu.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta d) punktu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuras ir ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā un kurās mātesuzņēmumam ir būtisks ieguldījums
                        
                        8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta d) punktu.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā esošu finanšu sektora sabiedrību līdzdalības, ciktāl tās neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                        Šī rinda ietver mātesuzņēmuma līdzdalības, ciktāl tās neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Finanšu sektora sabiedrību pakārtotie prasījumi ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                        Šī rinda ietver mātesuzņēmuma pakārtotos prasījumus, ciktāl tie neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Iespējamās saistības par labu sabiedrībām ieguldījumu brokeru sabiedrību grupā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kopējās pašu kapitāla prasības meitasuzņēmumiem
                        
                        Ja piemēro Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 4. punktu.
                     
                  1.4.   IF 11.03. INFORMĀCIJA PAR MEITASUZŅĒMUMIEM (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Šajā veidnē uzrāda visas grupas kapitāla kritērija tvērumā esošās sabiedrības. Tās ietver arī pašas grupas mātesuzņēmumu.
                     
                  1.4.1.   Norādījumi attiecībā uz konkrētām pozīcijām.
            
                        Slejas
                     
                     
                        Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kods
                        
                        Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un apdrošināšanas sabiedrībām kods ir juridiskās personas identifikatora (LEI) kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, tad kods, kas nav LEI kods. Kods ir unikāls, un dažādās veidnēs un laika gaitā to izmanto vienotā veidā. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Koda tips
                        
                        Pārskata sniedzēja iestāde identificē 0010. slejā uzrādīto kodu kā “LEI koda tips’ vai ‘Valsts koda tips”.
                        Koda tips ir jāuzrāda vienmēr.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Uzņēmuma nosaukums
                        
                        Konsolidācijas tvērumā iekļautā uzņēmuma nosaukums.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmums/meitasuzņēmums
                        
                        Norāda, vai rindā uzrādītā sabiedrība ir grupas mātesuzņēmums vai meitasuzņēmums.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Valsts
                        
                        Uzrāda valsti, kurā atrodas meitasuzņēmums.
                     
                  
                        0060–0100
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmuma ieguldījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                        Šajā sadaļā uzrāda mātesuzņēmuma ieguldījumus grupas sabiedrībās.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa pamata kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta i) apakšpunktu.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pirmā līmeņa papildu kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 56. panta d) punktu.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Otrā līmeņa kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts saistībā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta d) punktu.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Līdzdalības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                        Šī sleja ietver mātesuzņēmuma līdzdalības, ciktāl tās neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Pakārtotie prasījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta a) apakšpunkts.
                        Šī sleja ietver mātesuzņēmuma pakārtotos prasījumus, ciktāl tie neveido grupas sabiedrības, kurā mātesuzņēmums ir ieguldījis, pašu kapitālu.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Mātesuzņēmuma iespējamās saistības par labu sabiedrībai
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 3. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Kopējās pašu kapitāla prasības meitasuzņēmumiem
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 8. panta 4. punkts.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Pastāvīgais minimālais kapitāls
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 14. pants.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           K-faktora prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. pants.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Aktīvi pārvaldīšanā
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 17. pants.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda – nošķirtos kontos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 18. pants.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Turētā klientu nauda – nenošķirtos kontos
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 18. pants.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Aktīvi, kurus glabā un pārvalda
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts un 19. pants.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Apstrādātie klientu rīkojumi – naudas darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts, 20. panta 1. punkts un 20. panta 2. punkta a) apakšpunkts.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Apstrādātie klientu rīkojumi – atvasināto instrumentu darījumi
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punkts, 20. panta 1. punkts un 20. panta 2. punkta b) apakšpunkts.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           K-faktora neto pozīciju riska prasība
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 22. pants.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Sniegtā tīrvērtes drošības rezerve
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 23. panta 2. punkts.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības darījuma partnera saistību nepildīšana
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 26. pants un 24. pants.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – naudas darījumi
                        
                        Lai aprēķinātu K-faktora prasību, ieguldījumu brokeru sabiedrības to uzrāda, piemērojot Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punktā minēto koeficientu.
                        Ja tirgus apstākļi ir saspringti, ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta c) apakšpunktu piemēro koriģētu koeficientu, kā norādīts minētajā punktā.
                        Dienas tirdzniecības plūsmas faktoru aprēķina saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta a) apakšpunktu.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Dienas tirdzniecības plūsma – darījumi ar atvasinātajiem instrumentiem
                        
                        Lai aprēķinātu K-faktora prasību, ieguldījumu brokeru sabiedrības to uzrāda, piemērojot Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 2. punktā minēto koeficientu.
                        Ja tirgus apstākļi ir saspringti, ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 15. panta 5. punkta c) apakšpunktu piemēro koriģētu koeficientu, kā norādīts minētajā punktā.
                        Dienas tirdzniecības plūsmas faktoru aprēķina saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 33. panta 2. punkta b) apakšpunktu.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           K-faktora koncentrācijas risks
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 37. panta 2. punkts, 39. pants un 24. pants.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Fiksēto pieskaitāmo izdevumu prasības
                        
                        Regulas (ES) 2019/2033 13. pants.