CELEX: 32021R0453
Language: lv
Date: 2021-03-15 00:00:00
Title: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/453 (2021. gada 15. marts), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz īpašajām pārskatu sniegšanas prasībām par tirgus risku (Dokuments attiecas uz EEZ)

16.3.2021   
               
               
                  LV
               
               
                  Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis
               
               
                  L 89/3
               
            
         KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2021/453
         (2021. gada 15. marts),
         ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz īpašajām pārskatu sniegšanas prasībām par tirgus risku
         (Dokuments attiecas uz EEZ)
         EIROPAS KOMISIJA,
         ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
         ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo īpaši tās 430.b panta 6. punktu,
         tā kā:
         
                     (1)
                  
                  
                     Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS) 2019. gadā publicēja pārskatīto dokumentu “Minimālās kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku”, ar kuru tika novērstas nepilnības prudenciālajā režīmā attiecībā uz banku tirdzniecības portfeļa darbībām un cita starpā ieviesta prasība par tādu standartizētu pieeju tirgus riskam, kas ir jutīga pret risku un kas ir izstrādāta un kalibrēta tā, lai kalpotu par ticamu alternatīvu iekšējo modeļu pieejai.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/876 (2) Regula (ES) Nr. 575/2013 tika grozīta, lai Savienības prudenciālajā regulējumā ieviestu prasību iestādēm sniegt informāciju par pašu kapitāla prasībām saskaņā ar minēto alternatīvo, pret risku jutīgo standartizēto pieeju.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Būtu jānosaka vienotas pārskatu sniegšanas prasības attiecībā uz pašu kapitālu saskaņā ar minēto alternatīvo standartizēto pieeju saistībā ar pārskatu sniegšanu kompetentajām iestādēm saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b pantu un saskaņā ar minētās regulas 461.a pantā minēto deleģēto aktu.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b panta 1. punktu minētajā pantā noteiktās īpašās pārskatu sniegšanas prasības par tirgus risku būtu jāpiemēro no dienas, kad sāk piemērot minētās regulas 461.a pantā minēto deleģēto aktu. Tāpēc ir lietderīgi šīs regulas piemērošanas sākuma dienu saskaņot ar minētā deleģētā akta piemērošanas sākuma dienu.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde (EBI).
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     EBI sarīkoja atklātas sabiedriskās apspriešanas par īstenošanas tehnisko standartu projektu, uz ko balstīta šī regula, izvērtēja potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūdza atzinumu no Banku nozares ieinteresēto personu grupas, kura izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (3) 37. pantu,
                  
               IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
         
            1. pants
            Atsauces datumi un pārskatu sniegšanas datumi
            
               1.   Iestādes sniedz Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b pantā, 94. panta 1. punktā un 325.a panta 1. punktā minēto informāciju kompetentajām iestādēm kā ceturkšņa informāciju, kas atspoguļo stāvokli uz 31. martu, 30. jūniju, 30. septembri un 31. decembri.
            
            
               2.   Iestādes 1. punktā minēto informāciju sniedz līdz attiecīgi 12. maija, 11. augusta, 11. novembra un 11. februāra darba laika beigām.
            
            
               3.   Ja 2. punktā minētā diena nav darbdiena tās kompetentās iestādes dalībvalstī, kurai jāsniedz informācija, vai tā ir sestdiena vai svētdiena, informāciju iesniedz līdz nākamās darbdienas darba laika beigām.
            
            
               4.   Ja sniegtajā informācija ir kādi labojumi, iestādes tos kompetentajām iestādēm iesniedz bez liekas kavēšanās.
            
         
         
            2. pants
            Pārskatu sniegšana par Regulas (ES) Nr. 575/2013 94. panta 1. punktā un 325.a panta 1. punktā noteiktajām robežvērtībām
            Iestādes sniedz informāciju par savu bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas ir pakļauts tirgus riskam, un par savu tirdzniecības portfeļa apmēru attiecīgi individuāli vai konsolidēti, izmantojot šīs regulas I pielikumā sniegto 90. veidni un saskaņā ar šīs regulas II pielikuma II daļas 1. iedaļā sniegtajiem norādījumiem.
         
         
            3. pants
            Pārskatu sniegšana saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju
            Iestādes sniedz Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b panta 1. punktā minēto pārskatu par aprēķinu rezultātiem, kuri gūti, izmantojot alternatīvo standartizēto pieeju, attiecīgi individuāli vai konsolidēti, izmantojot šīs regulas I pielikumā sniegto 91. veidni un saskaņā ar šīs regulas II pielikuma II daļas 2. iedaļā sniegtajiem norādījumiem.
         
         
            4. pants
            Datu apmaiņas formāti un kopā ar pārskatiem norādāmā informācija
            
               1.   Iestādes sniedz šīs regulas 2. un 3. pantā minēto informāciju tādos datu apmaiņas formātos un pasniegtu tādā veidā, kā noteikusi to kompetentā iestāde, un ievēro datu punktu modeļa datu punktu definīciju un validācijas formulas, kas noteiktas III pielikumā.
            
            
               2.   Informāciju, kas nav prasīta vai uz konkrēto iestādi neattiecas, nosūtamajos datos neiekļauj.
            
            
               3.   Skaitliskās vērtības norāda šādi:
               
                           a)
                        
                        
                           datu punktus ar datu tipu “monetārs” uzrāda, izmantojot minimuma precizitāti, kas ir tūkstoš vienību;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           datu punktus ar datu tipu “procenti” izsaka relatīvajās vienībās ar minimuma precizitāti, kas ir četri cipari aiz komata;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           datu punktus ar datu tipu “vesels skaitlis” uzrāda bez cipariem aiz komata un ar precizitāti, kas ir viens.
                        
                     
            
               4.   Iestādes identificē tikai pēc to tiesību subjekta identifikatora (LEI). Tiesību subjektus un darījumu partnerus, kas nav iestādes, identificē pēc to LEI, ja tas ir pieejams.
            
            
               5.   Kopā ar iestāžu sniegto informāciju norāda šādus elementus:
               
                           a)
                        
                        
                           pārskata atsauces datums un atsauces periods;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           pārskata sniegšanas valūta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           grāmatvedības standarts;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           pārskatu sniedzošās iestādes tiesību subjekta identifikators (LEI);
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           konsolidācijas tvērums.
                        
                     
         
         
            5. pants
            Stāšanās spēkā un piemērošanas diena
            Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
            To piemēro no 2021. gada 5. oktobrī.
         
         
            Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
            Briselē, 2021. gada 15. martā
            
               
                  Komisijas vārdā –
               
               
                  priekšsēdētāja
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  OV L 176, 27.6.2013., 1. lpp.
         
         
            (2)  Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2019/876 (2019. gada 20. maijs), ar ko groza Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz sviras rādītāju, neto stabila finansējuma rādītāju, prasībām pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, darījuma partnera kredītrisku, tirgus risku, riska darījumiem ar centrālajiem darījumu partneriem, riska darījumiem ar kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem, lieliem riska darījumiem, pārskatu sniegšanas un informācijas atklāšanas prasībām un Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 150, 7.6.2019., 1. lpp.).
         
            (3)  Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1093/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp.).
      
      
         
            I PIELIKUMS
            ĪPAŠĀS PĀRSKATU SNIEGŠANAS PRASĪBAS ATTIECĪBĀ UZ TIRGUS RISKU
            
                        
                           COREP VEIDNES
                        
                     
                  
                        
                           Veidnes numurs
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes kods
                        
                     
                     
                        
                           Veidnes / veidņu grupas nosaukums
                        
                     
                     
                        
                           Saīsinātais nosaukums
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Robežvērtības
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        90
                     
                     
                        C 90.00
                     
                     
                        TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA UN TIRGUS RISKA ROBEŽVĒRTĪBAS
                     
                     
                        TBT
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Alternatīvā standartizētā pieeja tirgus riskam
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        91
                     
                     
                        C 91.00
                     
                     
                        PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS
                     
                     
                        MKR ASA SUM
                     
                  
                        
                           C 90.00 Tirdzniecības portfeļa un tirgus riska robežvērtības (TBT)
                        
                     
                  
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bilances un ārpusbilances darījumi, kas pakļauti tirgus riskam
                        
                     
                     
                        
                           Aktīvu kopsumma
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Sadalījums pa regulatīvajiem portfeļiem
                        
                     
                     
                        
                           % no kopējiem aktīviem
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Tirdzniecības portfelis
                        
                     
                     
                        
                           Netirdzniecības portfelis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           tostarp: Tirdzniecības portfeļa darījumi KPR 94. panta nolūkā
                        
                     
                     
                        
                           Pozīcijas, kas pakļautas ārvalstu valūtas riskam
                        
                     
                     
                        
                           Pozīcijas, kas pakļautas preču riskam
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kopā
                        
                     
                     
                        
                           % no kopējiem aktīviem
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           3. mēnesis
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           2. mēnesis
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           1. mēnesis
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           C 91.00 Alternatīvā standartizētā pieeja: kopsavilkums (MKR ASA SUM)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pozīcijas, kam piemēro uz jutīgumu balstītu metodi
                        
                     
                  
                        
                           Nesvērtais delta jutīgums
                        
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasības dažādos scenārijos
                        
                     
                  
                        
                           Zemas korelācijas scenārijs
                        
                     
                     
                        
                           Vidējas korelācijas scenārijs
                        
                     
                     
                        
                           Augstas korelācijas scenārijs
                        
                     
                  
                        
                           Pozitīvs
                        
                     
                     
                        
                           Negatīvs
                        
                     
                     
                        
                           Neto jutīgums pa riska klasēm
                        
                     
                     
                        
                           Delta risks
                        
                     
                     
                        
                           Vega risks
                        
                     
                     
                        
                           Izliekuma risks
                        
                     
                     
                        
                           Kopā
                        
                     
                     
                        
                           Delta risks
                        
                     
                     
                        
                           Vega risks
                        
                     
                     
                        
                           Izliekuma risks
                        
                     
                     
                        
                           Kopā
                        
                     
                     
                        
                           Delta risks
                        
                     
                     
                        
                           Vega risks
                        
                     
                     
                        
                           Izliekuma risks
                        
                     
                     
                        
                           Kopā
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopā (Alternatīvā standartizētā pieeja)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Uz jutīgumu balstīta metode
                        
                     
                     
                        
                           Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kapitāla vērtspapīru risks (EQU)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Preču risks (COM)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Ārvalstu valūtas risks (FX)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Saistību neizpildes risks
                        
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Vērspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Atlikušais risks
                        
                     
                     
                        
                           Eksotiski pamatā esošie riska darījumi
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi atlikušie riski
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                         
                     
                     
                        
                           Saistību neizpildes riskam pakļautās pozīcijas
                        
                     
                     
                        
                           Atlikušajam riskam pakļautās pozīcijas
                        
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasības
                        
                     
                     
                        
                           Riska darījumu kopsumma
                        
                     
                  
                        
                           Pēkšņas saistību neizpildes (JTD) bruto summas
                        
                     
                     
                        
                           Bruto nosacītā vērtība
                        
                     
                  
                        
                           Garie
                        
                     
                     
                        
                           Īsie
                        
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopā (Alternatīvā standartizētā pieeja)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Uz jutīgumu balstīta metode
                        
                     
                     
                        
                           Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kapitāla vērtspapīru risks (EQU)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Preču risks (COM)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Ārvalstu valūtas risks (FX)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Saistību neizpildes risks
                        
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošana
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Vērspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Atlikušais risks
                        
                     
                     
                        
                           Eksotiski pamatā esošie riska darījumi
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi atlikušie riski
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            II PIELIKUMS
            
               NORĀDĪJUMI PAR I PIELIKUMĀ “ĪPAŠĀS PĀRSKATU SNIEGŠANAS PRASĪBAS ATTIECĪBĀ UZ TIRGUS RISKU” SNIEGTO VEIDŅU AIZPILDĪŠANU
            
            
               I DAĻA. VISPĀRĪGĀS NORĀDES
            
            1.   Struktūra un konvencijas
            1.1.   Struktūra
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Lai sniegtu informāciju saskaņā ar šo īstenošanas regulu, iestādēm ir jāaizpilda divas atsevišķas veidnes:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    veidne informācijas sniegšanai par Regulas (ES) Nr. 575/2013 94. un 325.a pantā noteiktajām robežvērtībām;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    veidne pozīciju kopsavilkuma un teorētisko pašu kapitāla prasību paziņošanai atbilstoši alternatīvajai standartizētajai pieejai.
                                 
                              
                  1.2.   Numerācijas konvencija
            
                     
                        2.
                     
                     
                        Šajās norādēs, atsaucoties uz veidņu ailēm, rindām un šūnām un validācijas noteikumiem, kas izmantoti sniegtās informācijas validēšanai, izmantotas šādas konvencijas:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    norādēs izmantots šāds vispārīgais pieraksts: {Template;Row;Column};
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    attiecībā uz atsaucēm vai validēšanas noteikumiem vienas veidnes ietvaros gadījumā, ja atsaucas tikai uz minētās veidnes datu punktiem vai izmanto tikai tās datu punktus, veidni neprecizē: {Row;Column};
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    ja veidnē ir tikai viena aile, atsaucas vienīgi uz rindām: {Template;Row};
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    zvaigznīti izmanto, lai norādītu, ka atsauce vai validācijas noteikums attiecas uz iepriekš norādītajām rindām vai ailēm.
                                 
                              
                  1.3.   Zīmju konvencija
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Ikvienu summu, kas palielina pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Ikvienu summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms kāda posteņa apzīmējuma ir mīnuszīme (–), šim postenim nav paredzamas pozitīvas vērtības.
                     
                  1.4.   Saīsinājumi
            Šajā pielikumā Regula (ES) Nr. 575/2013 dēvēta par “KPR”.
            
               II DAĻA. NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNĒM
            
            1.   C 90.00 – Tirdzniecības portfeļa un tirgus riska robežvērtības
            1.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        4.
                     
                     
                        Šajā veidnē sniegtā informācija atspoguļo KPR 94. pantā minētā aprēķina rezultātu (izņēmums attiecībā uz maziem tirdzniecības portfeļa darījumiem) un tirgus riskam pakļauto iestādes bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas aprēķināts saskaņā ar KPR 325.a pantu. Minētā informācija nosaka, vai ir piemērojams pienākums sniegt informāciju saskaņā ar “alternatīvo standartizēto pieeju” vai “alternatīvo iekšējo modeļu pieeju”, kas minēta KPR 430. pantā.
                     
                  1.2.   Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                     
                        5.
                     
                     
                        KPR 94. pantā minētā aprēķina rezultātu un informāciju par tirgus riskam pakļauto iestādes bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas aprēķināts saskaņā ar KPR 325.a pantu, uzrāda 0010. līdz 0030. rindā atsevišķi par katra tā ceturkšņa mēneša beigām, uz kuru attiecas pārskats.
                        
                                    
                                       Rinda
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Atsauces uz tiesību aktiem un norādes
                                    
                                 
                              
                                    0010
                                 
                                 
                                    
                                       3. mēnesis
                                    
                                    Dati pārskata ceturkšņa trešā mēneša beigās
                                 
                              
                                    0020
                                 
                                 
                                    
                                       2. mēnesis
                                    
                                    Dati pārskata ceturkšņa otrā mēneša beigās
                                 
                              
                                    0030
                                 
                                 
                                    
                                       1. mēnesis
                                    
                                    Dati pārskata ceturkšņa pirmā mēneša beigās
                                 
                              
                                    
                                       Aile
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Atsauces uz tiesību aktiem un norādes
                                    
                                 
                              
                                    0010
                                 
                                 
                                    
                                       Bilances un ārpusbilances darījumi, kas pakļauti tirgus riskam
                                    
                                    KPR 325.a panta 2. punkts
                                    Iestādes uzrāda absolūto summu, kas atspoguļo tirgus riskam pakļautos iestādes bilances un ārpusbilances darījumus un kas aprēķināta saskaņā ar KPR 325.a panta 2. punktu.
                                 
                              
                                    0020–0060
                                 
                                 
                                    
                                       Sadalījums pa regulatīvajiem portfeļiem
                                    
                                    Tirgus riskam pakļautos bilances un ārpusbilances darījumus iedala tirdzniecības portfeļa un netirdzniecības portfeļa darījumos.
                                 
                              
                                    0020
                                 
                                 
                                    
                                       Tirdzniecības portfelis
                                    
                                    KPR 325.a panta 2. punkta a), c) un f) apakšpunkts
                                 
                              
                                    0030–0040
                                 
                                 
                                    
                                       tostarp: Tirdzniecības portfeļa darījumi KPR 94. panta nolūkā
                                    
                                    KPR 94. panta 3. punkts
                                    Kā noteikts KPR 94. panta 3. punkta b) apakšpunktā, iestādes uzrāda tirgus vērtības, balstoties uz mēneša pēdējās dienas datiem; ja tirgus vērtības nav pieejamas, uzrāda patiesās vērtības tajā pašā datumā vai, ja tirgus vērtības un patiesās vērtības konkrētajā datumā nav pieejamas, – jaunāko tirgus vērtību vai patieso vērtību.
                                 
                              
                                    0030
                                 
                                 
                                    
                                       Kopā
                                    
                                    KPR 94. panta 3. punkts
                                    Garo un īso pozīciju absolūto summu summē, kā noteikts KPR 94. panta 3. punkta c) apakšpunktā.
                                 
                              
                                    0040
                                 
                                 
                                    
                                       % no kopējiem aktīviem
                                    
                                    KPR 94. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                    Tirdzniecības portfeļa darījumu apmēru KPR 94. panta nolūkā izsaka procentos no kopējiem aktīviem.
                                 
                              
                                    0050–0060
                                 
                                 
                                    
                                       Netirdzniecības portfelis
                                    
                                    KPR 325.a panta 2. punkta d), e) un f) apakšpunkts
                                    Netirdzniecības portfeļa pozīcijas, kuras ir pakļautas tirgus riskam, uzrāda dalījumā pa pozīcijām, kuras ir pakļautas ārvalstu valūtas riskam, un pozīcijām, kuras ir pakļautas preču riskam.
                                    Attiecīgās summas nosaka saskaņā ar KPR 325.a panta 2. punkta d) un e) apakšpunktu.
                                 
                              
                                    0070
                                 
                                 
                                    
                                       % no kopējiem aktīviem
                                    
                                    KPR 325.a panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                    Tirgus riskam pakļautos bilances un ārpusbilances darījumus izsaka procentos no kopējiem aktīviem.
                                 
                              
                                    0080
                                 
                                 
                                    
                                       Aktīvu kopsumma
                                    
                                    KPR 94. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                    KPR 325.a panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 
                              
                  2.   C 91.00 – Tirgus risks. Alternatīvā standartizētā pieeja: kopsavilkums (MKR ASA SUM)
            2.1.   Vispārīgas piezīmes
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Šajā veidnē sniedz kopsavilkuma informāciju par pašu kapitāla prasību aprēķinu attiecībā uz tirgus risku saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju (ASP), kura noteikta KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļā.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Saskaņā ar ASP iestādes pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku tirdzniecības portfeļa pozīcijām vai netirdzniecības portfeļa pozīcijām, kuras ir pakļautas ārvalstu valūtas vai preču riskam, aprēķina kā šādu triju komponentu summu:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla prasība saskaņā ar metodi, kura balstās uz jutīgumu un kura noteikta KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 2. iedaļā;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla prasība attiecībā uz saistību neizpildes risku, kas noteikta KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļā, attiecībā uz tirdzniecības portfeļa pozīcijām;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    pašu kapitāla prasības attiecībā uz atlikušajiem riskiem, kas noteiktas KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 4. iedaļā, attiecībā uz tirdzniecības portfeļa pozīcijām.
                                 
                              
                  2.2.   Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām
            
                        
                           Aile
                        
                     
                     
                        
                           Atsauces uz tiesību aktiem un norādes
                        
                     
                  
                        0010–0150
                     
                     
                        
                           Pozīcijas, kam piemēro uz jutīgumu balstīto metodi
                        
                        Pašu kapitāla prasības, kas aprēķinātas saskaņā ar metodi, kura balstās uz jutīgumu, attiecīgi delta, vega un izliekuma riskiem attiecībā uz instrumentiem ar iespējas elementu un bez tā veidnē uzrāda atsevišķi un kā summu.
                        Katras riska klases pašu kapitāla prasības aprēķina trim dažādiem scenārijiem pa riska faktoriem, ko atspoguļo atsevišķā veidnes iedaļā:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    zemas korelācijas scenārijs 0040. līdz 0070. ailē;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    vidējas korelācijas scenārijs 0080. līdz 0110. ailē;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    augstas korelācijas scenārijs 0120. līdz 0150. ailē.
                                 
                              
                  
                        0010–0030
                     
                     
                        
                           Nesvērtais delta jutīgums
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Nesvērtais delta jutīgums – pozitīvs
                        
                        KPR 325.f panta 3. punkts un 325.r pants.
                        Iestādes portfeļa jutīgumu katram riska faktoram katrā riska klasē aprēķina saskaņā ar KPR 325.f panta 3. punktu. Tās uzrāda summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss pozitīvais jutīgums pret delta riska faktoriem.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Nesvērtais delta jutīgums – negatīvs
                        
                        KPR 325.f panta 3. punkts un 325.r pants.
                        Iestādes aprēķina sava portfeļa jutīgumu katram riska faktoram riska klasē saskaņā ar KPR 325.f panta 3. punktu. Tās uzrāda summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss negatīvais jutīgums pret delta riska faktoriem.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nesvērtais delta jutīgums – neto jutīgums pa riska klasēm
                        
                        Iestādes uzrāda neto summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss pozitīvais un viss negatīvais jutīgums pret delta riska faktoriem.
                     
                  
                        0040, 0080, 0120
                     
                     
                        
                           Delta risks
                        
                        KPR 325.e panta 1. punkta a) apakšpunkts un 325.f pants.
                        Iestādes uzrāda piemērojamajam scenārijam atbilstošo konkrētās riska klases pašu kapitāla prasību delta riskam, kas minēta KPR 325.f panta 8. punktā.
                     
                  
                        0050, 0090, 0130
                     
                     
                        
                           Vega risks
                        
                        KPR 325.e panta 1. punkta b) apakšpunkts un 325.f pants
                        Iestādes uzrāda piemērojamajam scenārijam atbilstošo konkrētās riska klases pašu kapitāla prasību vega riskam, kas minēta KPR 325.f panta 8. punktā.
                     
                  
                        0060, 0100, 0140
                     
                     
                        
                           Izliekuma risks
                        
                        KPR 325.e panta 1. punkta c) apakšpunkts un 325.g pants
                     
                  
                        0070, 0110, 0150
                     
                     
                        
                           Kopā
                        
                        KPR 325.h panta 3. punkts.
                        Iestādes katram scenārijam un katrai riska klasei uzrāda ar delta, vega un izliekuma risku saistīto pašu kapitāla prasību summu.
                     
                  
                        0160–0170
                     
                     
                        
                           Saistību neizpildes riskam pakļautās pozīcijas – pēkšņas saistību neizpildes (JTD) bruto summas
                        
                        Iestādes uzrāda JTD bruto summas attiecībā uz saviem riska darījumiem ar nevērtspapīrošanas instrumentiem, kas aprēķinātas saskaņā ar KPR 325.w pantu, attiecībā uz ACTP neiekļauto vērtspapīrošanu, kas noteiktas saskaņā ar KPR 325.z pantu, un attiecībā uz ACTP iekļautiem vērtspapīrošanas riska darījumiem un nevērtspapīrošanas riska darījumiem, kas noteiktas saskaņā ar KPR 325.ac pantu, dalījumā pa garajiem un īsajiem riska darījumiem.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Garie
                        
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Īsie
                        
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Atlikušajam riskam pakļautās pozīcijas – bruto nosacītā vērtība
                        
                        KPR 325.u panta 3. punkts.
                        Iestādes norāda KPR 325.u panta 3. punktā minētās bruto nosacītās summas attiecībā uz KPR 325.u panta 2. punktā minētajiem instrumentiem, kam piemēro pašu kapitāla prasību attiecībā uz atlikušajiem riskiem atbilstoši KPR 325.u panta 1. un 4. punktam.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Pašu kapitāla prasības
                        
                        KPR 325.h panta 4. punkts, 325.w līdz 325.ad pants un 325.u pants
                        Kapitāla prasība, kas noteikta saskaņā ar KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļu, pozīcijām alternatīvās standartizētās pieejas piemērošanas jomā.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Riska darījumu kopsumma
                        
                        KPR 92. panta 3. punkta b) apakšpunkts un 92. panta 4. punkts
                     
                  
               
            
                        
                           Rinda
                        
                     
                     
                        
                           Atsauces uz tiesību aktiem un norādes
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kopā (alternatīvā standartizētā pieeja)
                        
                     
                  
                        0020–0080
                     
                     
                        
                           Metode, kura balstās uz jutīgumu
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 2. iedaļa
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta i) apakšpunkts
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta ii) apakšpunkts
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta iii) apakšpunkts
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           
                              ACTP CSR – Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta iv) apakšpunkts
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kapitāla vērtspapīru risks (EQU)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta v) apakšpunkts
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Preču risks (COM)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta vi) apakšpunkts
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Ārvalstu valūtas risks (FX)
                        
                        KPR 325.d panta 1. punkta vii) apakšpunkts
                     
                  
                        0090–0110
                     
                     
                        
                           Saistību neizpildes risks
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļa
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Nevērtspapīrošana
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 1. apakšiedaļa
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Vērtspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP)
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 2. apakšiedaļa
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP)
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 3. apakšiedaļa
                     
                  
                        0120–0130
                     
                     
                        
                           Atlikušais risks
                        
                        KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 4. iedaļa
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Eksotiski pamatā esošie riska darījumi
                        
                        KPR 325.u panta 2. punkta a) apakšpunkts
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Citi atlikušie riski
                        
                        KPR 325.u panta 2. punkta b) apakšpunkts