CELEX: 32022R0389
Language: el
Date: 2022-03-08 00:00:00
Title: Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2022/389 της Επιτροπής της 8ης Μαρτίου 2022 για τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων για την εφαρμογή της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τον μορφότυπο, τη δομή, τους καταλόγους περιεχομένων και την ημερομηνία ετήσιας δημοσίευσης των πληροφοριών που πρέπει να δημοσιοποιούνται από τις αρμόδιες αρχές (Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)

9.3.2022   
               
               
                  EL
               
               
                  Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης
               
               
                  L 79/4
               
            
         ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2022/389 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ
         της 8ης Μαρτίου 2022
         για τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων για την εφαρμογή της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τον μορφότυπο, τη δομή, τους καταλόγους περιεχομένων και την ημερομηνία ετήσιας δημοσίευσης των πληροφοριών που πρέπει να δημοσιοποιούνται από τις αρμόδιες αρχές
         (Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
         Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
         Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
         Έχοντας υπόψη την οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2019, σχετικά με την προληπτική εποπτεία επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των οδηγιών 2002/87/ΕΚ, 2009/65/ΕΚ, 2011/61/ΕΕ, 2013/36/ΕΕ, 2014/59/ΕΕ και 2014/65/ΕΕ (1), και ιδίως το άρθρο 57 παράγραφος 4,
         Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
         
                     (1)
                  
                  
                     Η οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 απαιτεί από τις αρμόδιες αρχές να δημοσιοποιούν ορισμένες πληροφορίες με σκοπό την αυξανόμενη αποτελεσματικότητα της λειτουργίας της εσωτερικής αγοράς των επιχειρήσεων επενδύσεων και για την εξασφάλιση επαρκούς επιπέδου διαφάνειας για το ευρύ κοινό. Σύμφωνα με την εν λόγω οδηγία, οι δημοσιευόμενες πληροφορίες πρέπει να είναι επαρκώς πλήρεις και ακριβείς ώστε να επιτρέπουν την ουσιαστική σύγκριση των προσεγγίσεων που υιοθετούν οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Για να διευκολυνθεί περαιτέρω η εν λόγω σύγκριση, οι πληροφορίες από τις αρμόδιες αρχές πρέπει να δημοσιεύονται σε έναν κοινό μορφότυπο, να ενημερώνονται τακτικά και να καθίστανται προσβάσιμες μέσω μίας και μόνης ηλεκτρονικής τοποθεσίας. Ως εκ τούτου, είναι αναγκαίο να καθοριστεί η μορφή, η δομή, οι κατάλογοι περιεχομένων και η ημερομηνία ετήσιας δημοσίευσης των εν λόγω πληροφοριών. Ενώ οι απαιτήσεις δημοσιοποίησης πληροφοριών σχετικά με την εποπτεία του τίτλου V της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 αφορούν το σύνολο του τομέα της εποπτικής ρύθμισης, είναι αναγκαίο να εστιάζουν πρώτα στα εποπτικά καθήκοντα που απορρέουν από την εν λόγω οδηγία και από τον κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2).
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε στην Επιτροπή η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών μετά από διαβούλευση με την Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις σχετικά με τα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, ανέλυσε τα ενδεχόμενα συναφή κόστη και τις ωφέλειες και ζήτησε τις συμβουλές της ομάδας τραπεζικών συμφεροντούχων, που έχει συσταθεί σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3),
                  
               ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
         
            Άρθρο 1
            Νομοθετικές, κανονιστικές και διοικητικές διατάξεις και γενικές κατευθυντήριες γραμμές
            Κατά τη δημοσίευση πληροφοριών σχετικά με κείμενα νόμων, κανονισμών, διοικητικών κανόνων και γενικής καθοδήγησης που εκδίδονται στο κράτος μέλος τους όσον αφορά την προληπτική ρύθμιση σύμφωνα με το άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι αρμόδιες αρχές χρησιμοποιούν τα κατάλληλα έντυπα που προβλέπονται στο παράρτημα I του παρόντος κανονισμού.
         
         
            Άρθρο 2
            Εναλλακτικές επιλογές και διακριτικές ευχέρειες
            Κατά τη δημοσίευση πληροφοριών σχετικά με τον τρόπο άσκησης των διαθέσιμων εναλλακτικών επιλογών και διακριτικών ευχερειών σύμφωνα με το άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχείο β) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι αρμόδιες αρχές χρησιμοποιούν τα κατάλληλα έντυπα που προβλέπονται στο παράρτημα II του παρόντος κανονισμού.
         
         
            Άρθρο 3
            Γενικά κριτήρια και μέθοδοι για τη διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης
            Κατά τη δημοσίευση πληροφοριών σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθόδους, για τον εποπτικό έλεγχο και την αξιολόγηση που αναφέρονται στο άρθρο 36 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, σύμφωνα με το άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχείο γ) της εν λόγω οδηγίας, οι αρμόδιες αρχές χρησιμοποιούν το έντυπο που προβλέπεται στο παράρτημα III του παρόντος κανονισμού.
         
         
            Άρθρο 4
            Συγκεντρωτικά στατιστικά στοιχεία
            Κατά τη δημοσίευση πληροφοριών σχετικά με συγκεντρωτικά στατιστικά στοιχεία περί των βασικών σημείων της εφαρμογής του πλαισίου προληπτικής εποπτείας σύμφωνα με το άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχείο δ) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι αρμόδιες αρχές χρησιμοποιούν τα κατάλληλα έντυπα που προβλέπονται στο παράρτημα IV του παρόντος κανονισμού.
         
         
            Άρθρο 5
            Ημερομηνία ετήσιας δημοσίευσης
            
               1.   Οι αρμόδιες αρχές δημοσιεύουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 1 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 σε μία και μόνη ηλεκτρονική τοποθεσία για πρώτη φορά έως τις 30 Ιουνίου 2022.
            
            
               2.   Οι αρμόδιες αρχές επικαιροποιούν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχείο δ) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 έως τις 30 Ιουνίου κάθε έτους με βάση τις πληροφορίες από τις εποπτικές αναφορές στις 31 Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους.
            
            
               3.   Οι αρμόδιες αρχές επικαιροποιούν τακτικά τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 1 στοιχεία α), β) και γ) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 και το αργότερο έως τις 30 Ιουνίου κάθε έτους, εκτός εάν δεν υπάρχει μεταβολή στις δημοσιευόμενες πληροφορίες.
            
         
         
            Άρθρο 6
            Έναρξη ισχύος
            Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την εικοστή ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
         
         
            Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
            Βρυξέλλες, 8 Μαρτίου 2022.
            
               
                  Για την Επιτροπή
               
               
                  Η Πρόεδρος
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  ΕΕ L 314 της 5.12.2019, σ. 64.
         
            (2)  Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και το Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2019, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, (ΕΕ) αριθ. 575/2013, (ΕΕ) αριθ. 600/2014 και (ΕΕ) αριθ. 806/2014 (ΕΕ L 314 της 5.12.2019, σ. 1).
         
            (3)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 24ης Νοεμβρίου 2010, σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 331 της 15.12.2010, σ. 12).
      
      
         
            ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I
            
               ΚΑΝΟΝΕΣ ΚΑΙ ΟΔΗΓΙΕΣ
            
            
               Κατάλογος υποδειγμάτων
            
            
                        ΜΕΡΟΣ 1
                     
                     
                        Μεταφορά της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 στο εθνικό δίκαιο
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 2
                     
                     
                        Έγκριση υποδειγμάτων
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 3
                     
                     
                        Συγκεκριμένες απαιτήσεις δημοσιοποίησης που ισχύουν για επιχειρήσεις επενδύσεων
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 4
                     
                     
                        Υποβολή κανονιστικών αναφορών
                     
                  
               Γενικές παρατηρήσεις για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων του παραρτήματος I
            
            Όταν οι αρμόδιες αρχές δημοσιεύουν πληροφορίες σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθοδολογίες, δεν δημοσιοποιούν τυχόν εποπτικά μέτρα που απευθύνονται σε συγκεκριμένες επιχειρήσεις επενδύσεων, είτε αυτά λαμβάνονται σε σχέση με μία μόνο επιχείρηση επενδύσεων είτε με όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων.
            
               ΜΕΡΟΣ 1
            
            
               Μεταφορά της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 στο εθνικό δίκαιο
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Μεταφορά των διατάξεων της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 στο εθνικό δίκαιο
                        
                     
                     
                        
                           Διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034
                        
                     
                     
                        
                           Σύνδεσμοι προς το εθνικό κείμενο
                            (1)
                        
                     
                     
                        
                           Παραπομπή/-ές στις εθνικές διατάξεις
                            (2)
                        
                     
                     
                        
                           Διαθέσιμο στα EN (Ν/Ο)
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στα υποδείγματα αυτά
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                                    I.
                                 
                                 
                                    
                                       Αντικείμενο, πεδίο εφαρμογής και ορισμοί
                                    
                                 
                              
                     
                        Άρθρα 1 έως 3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                                    ΙΙ.
                                 
                                 
                                    
                                       Αρμόδιες αρχές
                                    
                                 
                              
                     
                        Άρθρα 4 έως 8
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                                    ΙΙΙ.
                                 
                                 
                                    
                                       Αρχικό κεφάλαιο
                                    
                                 
                              
                     
                        Άρθρα 9 έως 11
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                                    IV.
                                 
                                 
                                    
                                       Προληπτική εποπτεία
                                    
                                 
                              
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        ΚΕΦAΛΑΙΟ 1 — Αρχές της προληπτικής εποπτείας
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Τμήμα 1 — Αρμοδιότητες και καθήκοντα του κράτους μέλους καταγωγής και του κράτους μέλους υποδοχής
                     
                     
                        Άρθρα 12 έως 14
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Τμήμα 2 — Επαγγελματικό απόρρητο και υποχρέωση αναφοράς
                     
                     
                        Άρθρα 15 έως 17
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Τμήμα 3 — Κυρώσεις, εξουσίες διερεύνησης και δικαίωμα προσφυγής
                     
                     
                        Άρθρα 18 έως 23
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        100
                     
                     
                        ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 — Διαδικασίες ελέγχου
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Τμήμα 1 — Διαδικασία για την εκτίμηση της επάρκειας εσωτερικών κεφαλαίων και διαδικασία για την εκτίμηση των εσωτερικών κινδύνων
                     
                     
                        Άρθρο 24
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        120
                     
                     
                        Τμήμα 2 — Εσωτερική διακυβέρνηση, διαφάνεια, αντιμετώπιση κινδύνων και αποδοχές
                     
                     
                        Άρθρα 25 έως 35
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        130
                     
                     
                        Τμήμα 3 — Διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης
                     
                     
                        Άρθρα 36 έως 37
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        140
                     
                     
                        Τμήμα 4 — Εποπτικά μέτρα και εξουσίες
                     
                     
                        Άρθρα 38 έως 45
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        150
                     
                     
                        ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3 — Εποπτεία του ομίλου επιχειρήσεων επενδύσεων
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Τμήμα 1 — Εποπτεία του ομίλου επιχειρήσεων επενδύσεων σε ενοποιημένη βάση και εποπτεία της συμμόρφωσης με τη δοκιμή κεφαλαίων ομίλου
                     
                     
                        Άρθρα 46 έως 50
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        170
                     
                     
                        Τμήμα 2 — Επενδυτικές εταιρείες συμμετοχών, μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών και μικτές εταιρείες συμμετοχών
                     
                     
                        Άρθρα 51 έως 56
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        180
                     
                     
                        
                           ΤΙΤΛΟΣ V — ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΑΠΟ ΤΙΣ ΑΡΜΟΔΙΕΣ ΑΡΧΕΣ
                        
                     
                     
                        Άρθρο 57
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        190
                     
                     
                        
                           ΤΙΤΛΟΣ VI — ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΠΡΑΞΕΙΣ
                        
                     
                     
                        Άρθρο 58
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        200
                     
                     
                        
                           ΤΙΤΛΟΣ VII — ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΑΛΛΩΝ ΟΔΗΓΙΩΝ
                        
                     
                     
                        Άρθρα 59 έως 64
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        210
                     
                     
                        
                           ΤΙΤΛΟΣ VIII — ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
                        
                     
                     
                        Άρθρα 65 έως 69
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 2
            
            
               Έγκριση υποδειγμάτων (3)
            
            
                        010
                     
                     
                        
                           Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                        
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Περιγραφή της προσέγγισης
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Εποπτική προσέγγιση για την έγκριση της χρήσης της εναλλακτικής προσέγγισης του εσωτερικού υποδείγματος (IMA) για τον υπολογισμό των ελάχιστων κεφαλαιακών απαιτήσεων για τον κίνδυνο αγοράς
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Ελάχιστη τεκμηρίωση που πρέπει να παρασχεθεί από την επιχείρηση επενδύσεων που υποβάλλει αίτηση για τη χρήση της εναλλακτικής IMA
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Περιγραφή της διαδικασίας αξιολόγησης που διενεργείται από την αρμόδια αρχή (με εφαρμογή αυτοαξιολόγησης, με εξωτερικούς ελεγκτές και επιτόπιους ελέγχους) και κυριότερα κριτήρια της αξιολόγησης
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Μορφή των αποφάσεων που λαμβάνονται από την αρμόδια αρχή και κοινοποίηση των αποφάσεων στους αιτούντες
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 3
            
            
               Συγκεκριμένες απαιτήσεις δημοσιοποίησης που ισχύουν για επιχειρήσεις επενδύσεων
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034
                        
                     
                     
                        
                           Διάταξη
                        
                     
                     
                        
                           Πληροφορίες που πρέπει να παρέχονται από την αρμόδια αρχή
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Άρθρο 44 στοιχείο α)
                        
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές έχουν την εξουσία να απαιτούν από τις επιχειρήσεις επενδύσεων που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις του άρθρου 12 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 για να χαρακτηριστούν ως μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων και από τις επιχειρήσεις επενδύσεων που αναφέρονται στο άρθρο 46 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 να δημοσιεύουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 46 του εν λόγω κανονισμού συχνότερα από μία φορά ετησίως και να θέτουν προθεσμίες για τη δημοσίευση αυτή·
                     
                     
                        Συχνότητα και προθεσμίες δημοσίευσης που εφαρμόζονται στις επιχειρήσεις επενδύσεων
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Άρθρο 44 στοιχείο β)
                        
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαιτούν από τις επιχειρήσεις επενδύσεων που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις του άρθρου 12 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 για να χαρακτηριστούν ως μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων και τις επιχειρήσεις επενδύσεων που αναφέρονται στο άρθρο 46 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 να χρησιμοποιούν ειδικά μέσα και τοποθεσίες, ιδίως τους δικτυακούς τόπους των επιχειρήσεων επενδύσεων, για δημοσιεύσεις εκτός των οικονομικών καταστάσεων·
                     
                     
                        Τύποι συγκεκριμένων μέσων που θα χρησιμοποιηθούν από τις επιχειρήσεις επενδύσεων
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Άρθρο 44 στοιχείο γ)
                        
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαιτούν από τις μητρικές επιχειρήσεις να δημοσιεύουν σε ετήσια βάση, είτε ως πλήρες κείμενο ή με αναφορές σε αντίστοιχα στοιχεία, μια περιγραφή της νομικής δομής και διακυβέρνησης και της οργανωτικής δομής του ομίλου επιχειρήσεων επενδύσεων, σύμφωνα με το άρθρο 26 παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας και το άρθρο 10 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        Νομική δομή και δομή διακυβέρνησης και οργανωτική δομή της μητρικής επιχείρησης επενδύσεων
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο]
                        
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 4
            
            
               Υποβολή κανονιστικών αναφορών
            
            
                        010
                     
                     
                        
                           Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                        
                     
                     
                        (ηη/μμ/εεεε)
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Εφαρμογή της υποβολής χρηματοοικονομικών πληροφοριών σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) ΧΧΧ/2021 της Επιτροπής
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Χρησιμοποιούνται πρότυπα XBRL για την υποβολή των αναφορών στην αρμόδια αρχή;
                     
                     
                        
                           [Ναι/Όχι]
                        
                     
                  
               (1)  Υπερσύνδεσμος/-οι προς τον δικτυακό τόπο που περιέχει το εθνικό κείμενο για τη μεταφορά της διάταξης του δικαίου της Ένωσης στο εθνικό δίκαιο.
            
               (2)  Λεπτομερείς παραπομπές στη διάταξη του εθνικού δικαίου, όπως ο σχετικός τίτλος, κεφάλαιο, παράγραφος κ.λπ.
            
               (3)  Εφαρμόζεται από τις 26 Ιουνίου 2026 ή από την ημερομηνία εφαρμογής στα πιστωτικά ιδρύματα των απαιτήσεων που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
         
      
      
         
            ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ II
            
               ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΕΣ ΕΠΙΛΟΓΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΚΡΙΤΙΚΕΣ ΕΥΧΕΡΕΙΕΣ
            
            
               Κατάλογος υποδειγμάτων
            
            
                        ΜΕΡΟΣ 1
                     
                     
                        Εναλλακτικές επιλογές και διακριτικές ευχέρειες που προβλέπονται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 και στον κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 2
                     
                     
                        Αριθμός επιχειρήσεων επενδύσεων που χρησιμοποιούν τις μεταβατικές διατάξεις που προβλέπονται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 και στον κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 3
                     
                     
                        Μεταβλητά στοιχεία αποδοχών [άρθρο 32 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034]
                     
                  
               Γενικές παρατηρήσεις για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων του παραρτήματος IΙ
            
            Όταν δημοσιεύουν πληροφορίες σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθοδολογίες, οι αρμόδιες αρχές δεν δημοσιοποιούν τυχόν εποπτικά μέτρα που απευθύνονται σε συγκεκριμένες επιχειρήσεις επενδύσεων, είτε αυτά λαμβάνονται σε σχέση με μία μόνο επιχείρηση επενδύσεων είτε με όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων.
            
               ΜΕΡΟΣ 1
            
            
               Εναλλακτικές επιλογές και διακριτικές ευχέρειες που προβλέπονται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 και στον κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034
                        
                     
                     
                        
                           Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033
                        
                     
                     
                        
                           Αποδέκτης
                        
                     
                     
                        
                           Ονομασία
                        
                     
                     
                        
                           Περιγραφή της εναλλακτικής επιλογής ή της διακριτικής ευχέρειας
                        
                     
                     
                        
                           Ασκήθηκε (Ν/Ο/ΔΥ)
                            (1)
                        
                     
                     
                        
                           Εθνικό κείμενο
                            (2)
                        
                     
                     
                        
                           Παραπομπή/-ές
                            (3)
                        
                     
                     
                        
                           Διαθέσιμο στα EN (Ν/Ο)
                        
                     
                     
                        
                           Λεπτομέρειες / Παρατηρήσεις
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Άρθρο 5 παράγραφος 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων της ΟΚΑ
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να αποφασίσουν να εφαρμόσουν τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 σε επιχείρηση επενδύσεων που ασκεί τις δραστηριότητες που απαριθμούνται στο παράρτημα Ι τμήμα Α σημεία 3) και 6) της οδηγίας 2014/65/ΕΕ, όταν η συνολική αξία των ενοποιημένων στοιχείων ενεργητικού της επιχείρησης επενδύσεων είναι ίση με 5 000 000 000  EUR ή τα υπερβαίνει, εφόσον ισχύουν οι προϋποθέσεις του άρθρου 5 παράγραφος 1 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Άρθρο 24 παράγραφος 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εσωτερικά κεφάλαια και ρευστά στοιχεία ενεργητικού
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να ζητούν από μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων να εφαρμόζουν απαιτήσεις για εσωτερικά κεφάλαια και ρευστά στοιχεία ενεργητικού, όπως προβλέπεται στο άρθρο 24 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Άρθρο 36 παράγραφος 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εποπτικός έλεγχος και αξιολόγηση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές αποφασίζουν, κατά περίπτωση, αν και με ποια μορφή θα διενεργηθούν ο έλεγχος και η αξιολόγηση όσον αφορά μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Άρθρο 40 παράγραφος 7
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιβάλλουν, κατά περίπτωση, απαιτήσεις πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων που αναφέρονται στο άρθρο 40 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 σε μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Άρθρο 41 παράγραφος 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να ζητούν από τις επιχειρήσεις επενδύσεων που δεν είναι μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων να έχουν επίπεδο ιδίων κεφαλαίων που να καλύπτει τις δυνητικές επιπτώσεις των κυκλικών οικονομικών διακυμάνσεων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Άρθρο 42 παράγραφος 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Απαιτήσεις ρευστότητας
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές επιβάλλουν συγκεκριμένες απαιτήσεις ρευστότητας που αναφέρονται στο άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ια) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 για τις επιχειρήσεις επενδύσεων για τις οποίες ισχύουν απαιτήσεις ρευστότητας, όπως αναφέρεται στο άρθρο 42 παράγραφος 1 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Άρθρο 46 παράγραφος 6
                     
                     
                         
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εξαίρεση από τα κριτήρια για την αρχή εποπτείας του ομίλου
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να ορίσουν εποπτική αρχή σε ενοποιημένη βάση, διαφορετική από εκείνη που αναφέρεται στο άρθρο 46 παράγραφος 6 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 1 παράγραφος 2 στοιχείο γ)
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων του κανονισμού για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις [κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013]
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αποφασίσει να εφαρμόσει τις απαιτήσεις του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 για τις επιχειρήσεις επενδύσεων οι οποίες ασκούν δραστηριότητες που καθορίζονται στο παράρτημα Ι τμήμα Α σημεία 3 και 6 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ και για τις οποίες η αξία των συνολικών ενοποιημένων στοιχείων ενεργητικού της επιχείρησης επενδύσεων ή του ομίλου επιχειρήσεων επενδύσεων είναι ίση με 15 000 000 000  EUR ή τα υπερβαίνει, σύμφωνα με το άρθρο 1 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        100
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 1 παράγραφος 5
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων του κανονισμού (ΕE) αριθ. 575/2013
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιτρέπουν την εφαρμογή των απαιτήσεων του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 στις επιχειρήσεις επενδύσεων που ασκούν τις δραστηριότητες που ορίζονται στο παράρτημα Ι τμήμα Α σημεία 3) και 6) της οδηγίας 2014/65/ΕΕ και εάν η επιχείρηση επενδύσεων είναι θυγατρική ενός πιστωτικού ιδρύματος ή χρηματοδοτικής εταιρείας συμμετοχών ή μικτής χρηματοοικονομικής εταιρείας συμμετοχών σύμφωνα με το άρθρο 1 παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        110
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 6 παράγραφος 1
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ατομική βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξαιρούν μια επιχείρηση επενδύσεων από την εφαρμογή του άρθρου 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 ως προς τα μέρη 2, 3, 4, 6 και 7, εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις του άρθρου 6 παράγραφος 1.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        120
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 6 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ατομική βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξαιρούν μια επιχείρηση επενδύσεων από την εφαρμογή του άρθρου 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 ως προς το μέρος 6, εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις του άρθρου 6 παράγραφος 2.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        130
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 6 παράγραφος 3
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ατομική βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξαιρούν μια επιχείρηση επενδύσεων από την εφαρμογή του άρθρου 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 ως προς το μέρος 5, εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις του άρθρου 6 παράγραφος 3.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        140
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 7 παράγραφος 4
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ενοποιημένη βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξαιρούν τη μητρική επιχείρηση από τις απαιτήσεις συμμόρφωσης με την υποχρέωση που προβλέπεται στο μέρος 5 βάσει της ενοποιημένης κατάστασής της.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        150
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 8 παράγραφος 1
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ενοποιημένη βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιτρέπουν την εφαρμογή του άρθρου 8 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 όταν οι δομές του ομίλου είναι επαρκώς απλές, δεν υπάρχουν σημαντικοί κίνδυνοι για τους πελάτες ή για την αγορά από τον όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων ως σύνολο, που θα απαιτούσαν, σε διαφορετική περίπτωση, εποπτεία σε ενοποιημένη βάση.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 8 παράγραφος 4
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Εφαρμογή των απαιτήσεων σε ενοποιημένη βάση
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιτρέπουν σε μητρική εταιρεία να διαθέτει χαμηλότερο ποσό ιδίων κεφαλαίων από το ποσό που υπολογίζεται δυνάμει του άρθρου 8 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033, υπό την προϋπόθεση ότι το ποσό αυτό δεν είναι χαμηλότερο από το άθροισμα των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων που επιβάλλονται σε ατομική βάση στις θυγατρικές της επιχειρήσεις επενδύσεων, στα θυγατρικά της χρηματοδοτικά ιδρύματα, στις θυγατρικές της επιχειρήσεις παροχής επικουρικών υπηρεσιών και στους θυγατρικούς της συνδεδεμένους αντιπροσώπους, και από το συνολικό ποσό ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς όφελος των εν λόγω οντοτήτων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        170
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 9 παράγραφος 4
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να επιτρέπουν στις επιχειρήσεις επενδύσεων που είναι μικρές και μη αλληλένδετες ή δεν είναι νομικά πρόσωπα ή συμμετοχικές εταιρείες να χρησιμοποιούν περαιτέρω μέσα ή κεφάλαια ως ισοδύναμα με μέσα ιδίων κεφαλαίων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        180
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 10 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Ειδικές συμμετοχές των ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαγορεύσουν σε επιχείρηση επενδύσεων να διαθέτει ειδικές συμμετοχές που αναφέρονται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033, όταν το ποσό των εν λόγω συμμετοχών υπερβαίνει τα οριζόμενα στην εν λόγω παράγραφο ποσοστά ιδίων κεφαλαίων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        190
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 11 παράγραφος 3
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαιτήσουν την υπαγωγή της επιχείρησης επενδύσεων σε διαφορετικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων από εκείνες που αναφέρονται στο άρθρο 11 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        200
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 13 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια. Απαίτηση παγίων εξόδων
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να αναπροσαρμόσουν το ποσό της απαίτησης για πάγια έξοδα, όπως αναφέρεται στο άρθρο 13 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033, όταν θεωρούν ότι υπήρξε ουσιώδης μεταβολή στις δραστηριότητες μιας επιχείρησης επενδύσεων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        210
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 15 παράγραφος 4
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να αναπροσαρμόσουν το αντίστοιχο ποσό ενός σχετικού παράγοντα Κ, όταν θεωρούν ότι υπήρξε ουσιώδης μεταβολή στην επιχειρηματική δραστηριότητα της επιχείρησης επενδύσεων.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        220
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 17 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-AUM (περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση)
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αντικαθιστά τα ελλείποντα σημεία ιστορικών δεδομένων με κανονιστικές διαπιστώσεις που βασίζονται στις επιχειρηματικές προβλέψεις της επιχείρησης επενδύσεων, οι οποίες υποβάλλονται σύμφωνα με το άρθρο 7 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        230
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 18 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-CMH (χρήματα πελατών υπό κατοχή)
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αντικαθιστά τα ελλείποντα σημεία ιστορικών δεδομένων με κανονιστικές διαπιστώσεις που βασίζονται στις επιχειρηματικές προβλέψεις της επιχείρησης επενδύσεων, οι οποίες υποβάλλονται σύμφωνα με το άρθρο 7 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        240
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 19 παράγραφος 3
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-ASA (περιουσιακά στοιχεία υπό φύλαξη και διαχείριση)
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αντικαθιστά τα ελλείποντα σημεία ιστορικών δεδομένων με κανονιστικές διαπιστώσεις που βασίζονται στις επιχειρηματικές προβλέψεις της επιχείρησης επενδύσεων, οι οποίες υποβάλλονται σύμφωνα με το άρθρο 7 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        250
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 20 παράγραφος 3
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-COH (εκτελούμενες εντολές πελατών)
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αντικαθιστά τα ελλείποντα σημεία ιστορικών δεδομένων με κανονιστικές διαπιστώσεις που βασίζονται στις επιχειρηματικές προβλέψεις της επιχείρησης επενδύσεων, οι οποίες υποβάλλονται σύμφωνα με το άρθρο 7 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        260
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 30 παράγραφος 1
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-TCD
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να αλλάζουν την προσαρμογή μεταβλητότητας για ορισμένα είδη βασικών εμπορευμάτων για τα οποία υπάρχουν διαφορετικά επίπεδα μεταβλητότητας των τιμών.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        270
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 33 παράγραφος 4
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Παράγοντες Κ. K-DTF (ημερήσια ροή συναλλαγών)
                     
                     
                        Η αρμόδια αρχή μπορεί να αντικαθιστά τα ελλείποντα σημεία ιστορικών δεδομένων με κανονιστικές διαπιστώσεις που βασίζονται στις επιχειρηματικές προβλέψεις της επιχείρησης επενδύσεων, οι οποίες υποβάλλονται σύμφωνα με το άρθρο 7 της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        280
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 38 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Κίνδυνος συγκέντρωσης
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να χορηγούν στην επιχείρηση επενδύσεων περιορισμένο χρονικό διάστημα για τη συμμόρφωσή της με το όριο σχετικά με τον κίνδυνο συγκέντρωσης και την υπέρβαση αξίας ανοίγματος που αναφέρονται στο άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        290
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 41 παράγραφος 2
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Κίνδυνος συγκέντρωσης
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξαιρούν, εν όλω ή εν μέρει, τα ανοίγματα που αναφέρονται στο άρθρο 41 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 από την εφαρμογή του άρθρου 37 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        300
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 43 παράγραφος 1
                     
                     
                        Αρμόδια αρχή
                     
                     
                        Απαιτήσεις ρευστότητας
                     
                     
                        Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαλλάσσουν τις μικρές και μη διασυνδεδεμένες επιχειρήσεις επενδύσεων από την εφαρμογή των απαιτήσεων ρευστότητας που προβλέπονται στο άρθρο 43 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 2
            
            
               Αριθμός επιχειρήσεων επενδύσεων που χρησιμοποιούν τις μεταβατικές διατάξεις που προβλέπονται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 και στον κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034
                        
                     
                     
                        
                           Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033
                        
                     
                     
                        
                           Αποδέκτες
                        
                     
                     
                        
                           Πεδίο εφαρμογής
                        
                     
                     
                        
                           Ονομασία
                        
                     
                     
                        
                           Περιγραφή της εναλλακτικής επιλογής ή της διακριτικής ευχέρειας
                        
                     
                     
                        
                           Έτος
                        
                     
                     
                        
                           Ασκήθηκε (Ν/Ο/ΔΥ)
                            (4)
                        
                     
                     
                        
                           Αριθμός επιχειρήσεων επενδύσεων που εφαρμόζουν τη μεταβατική διάταξη
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                        
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 57 παράγραφος 3
                     
                     
                        Επιχειρήσεις επενδύσεων
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Εφαρμογή χαμηλότερων απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 μπορούν να εφαρμόσουν χαμηλότερες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για περίοδο 5 ετών από τις 26 Ιουνίου 2021.
                     
                     
                        [Έτος]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 57 παράγραφος 4
                     
                     
                        Επιχειρήσεις επενδύσεων
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Εφαρμογή χαμηλότερων απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 μπορούν να εφαρμόσουν χαμηλότερες απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για περίοδο 5 ετών από τις 26 Ιουνίου 2021.
                     
                     
                        [Έτος]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                         
                     
                     
                        Άρθρο 57 παράγραφος 6
                     
                     
                        Επιχειρήσεις επενδύσεων που διενεργούν συναλλαγές για ίδιο λογαριασμό
                     
                     
                        Ίδια κεφάλαια
                     
                     
                        Εφαρμογή χαμηλότερων απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που διενεργούν συναλλαγές για ίδιο λογαριασμό και αναφέρονται στο άρθρο 57 παράγραφος 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 μπορούν να περιορίσουν τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων τους για περίοδο 5 ετών από τις 26 Ιουνίου 2021 σε τουλάχιστον 250 000 EUR, με την επιφύλαξη ετήσιας αύξησης τουλάχιστον 100 000 EUR κατά την πενταετή περίοδο.
                     
                     
                        [Έτος]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                         
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 3
            
            
               Μεταβλητά στοιχεία αποδοχών [άρθρο 32 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034]
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034
                        
                     
                     
                        
                           Αποδέκτες
                        
                     
                     
                        
                           Διατάξεις
                        
                     
                     
                        
                           Πληροφορίες προς γνωστοποίηση
                        
                     
                     
                        
                           Ασκήθηκε (Ν/Ο/ΔΥ)
                        
                     
                     
                        
                           Παραπομπές
                        
                     
                     
                        
                           Διαθέσιμο στα EN (Ν/Ο)
                        
                     
                     
                        
                           Λεπτομέρειες / Παρατηρήσεις
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                     
                     
                        (ηη/μμ/εεεε)
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Άρθρο 30 παράγραφος 2
                     
                     
                        Κράτη μέλη
                     
                     
                        Τα κράτη μέλη περιγράφουν τον τρόπο με τον οποίο διασφαλίζουν ότι οι επιχειρήσεις επενδύσεων καθορίζουν τη δέουσα αναλογία μεταξύ της μεταβλητής και της σταθερής συνιστώσας των συνολικών αποδοχών.
                     
                     
                        [Ελεύθερο κείμενο/αξία]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Άρθρο 32 παράγραφος 3
                     
                     
                        Κράτη μέλη ή αρμόδιες αρχές
                     
                     
                        Περιγραφή τυχόν περιορισμών στο είδος και στον σχεδιασμό των μέσων, ή απαγόρευσης ορισμένων μέσων, που μπορούν να χρησιμοποιούνται για τους σκοπούς της χορήγησης των μεταβλητών αποδοχών.
                     
                     
                        [Ελεύθερο κείμενο/αξία]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Άρθρο 32 παράγραφος 5
                     
                     
                        Κράτη μέλη
                     
                     
                        Κατώτατα όρια, πλην εκείνων που αναφέρονται στο άρθρο 32 παράγραφος 4, τα οποία έχουν αυξηθεί από την αρμόδια αρχή για ορισμένες επιχειρήσεις επενδύσεων.
                     
                     
                        [Αξία σε EUR]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Άρθρο 32 παράγραφος 6
                     
                     
                        Κράτη μέλη
                     
                     
                        Κατώτατα όρια, πλην εκείνων που αναφέρονται στο άρθρο 32 παράγραφος 4, τα οποία έχουν μειωθεί από την αρμόδια αρχή για ορισμένες επιχειρήσεις επενδύσεων.
                     
                     
                        [Αξία σε EUR]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Άρθρο 32 παράγραφος 7
                     
                     
                        Κράτη μέλη
                     
                     
                        Περιγραφή των ιδιαιτεροτήτων της αγοράς ή της φύσης των αρμοδιοτήτων και του περιγραφής καθηκόντων των μελών του προσωπικού που δικαιούνται ετήσιες μεταβλητές αποδοχές οι οποίες δεν υπερβαίνουν τα 50 000  EUR και δεν αντιπροσωπεύουν περισσότερο από το ένα τέταρτο των συνολικών ετήσιων αποδοχών του εν λόγω προσώπου, αλλά το πρόσωπο δεν έχει υπαχθεί στην εξαίρεση που προβλέπεται στο άρθρο 32 παράγραφος 4.
                     
                     
                        [Ελεύθερο κείμενο/αξία]
                     
                     
                        [Ν/Ο/ΔΥ]
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                        Υποχρεωτικά εάν Ν
                     
                     
                         
                     
                  
                        1)
                     
                     
                        «Ν» (Ναι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
                        «Ο» (Όχι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια δεν έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
                        «ΔΥ» (Δεν υπάρχει) σημαίνει ότι η άσκηση της εναλλακτικής επιλογής δεν είναι δυνατή ή ότι δεν υπάρχει η διακριτική ευχέρεια.
                     
                  
                        2)
                     
                     
                        Παραπομπή στην εθνική νομοθεσία και υπερσύνδεσμος/-οι προς τον δικτυακό τόπο που περιέχει το εθνικό κείμενο για τη μεταφορά της εν λόγω ενωσιακής διάταξης στο εθνικό δίκαιο.
                     
                  
               (1)  «Ν» (Ναι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
            «Ο» (Όχι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια δεν έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
            «ΔΥ» (Δεν υπάρχει) σημαίνει ότι η άσκηση της εναλλακτικής επιλογής δεν είναι δυνατή ή ότι δεν υπάρχει η διακριτική ευχέρεια.
            
               (2)  Το κείμενο της διάταξης στην εθνική νομοθεσία.
            
               (3)  Παραπομπή στην εθνική νομοθεσία και υπερσύνδεσμος/-οι προς τον δικτυακό τόπο που περιέχει το εθνικό κείμενο για τη μεταφορά της εν λόγω ενωσιακής διάταξης στο εθνικό δίκαιο.
            
               (4)  «Ν» (Ναι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
            «Ο» (Όχι) σημαίνει ότι η αρμόδια αρχή ή το κράτος μέλος που έχει το δικαίωμα να ασκήσει τη σχετική εναλλακτική επιλογή ή διακριτική ευχέρεια δεν έχει ασκήσει το εν λόγω δικαίωμα.
            «ΔΥ» (Δεν υπάρχει) σημαίνει ότι η άσκηση της εναλλακτικής επιλογής δεν είναι δυνατή ή ότι δεν υπάρχει η διακριτική ευχέρεια.
         
      
      
         
            ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ III
            
               ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΠΟΠΤΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΙ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ (ΔΕΕΑ)
            
            
               Κατάλογος υποδειγμάτων
            
            
               Γενικές παρατηρήσεις για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων του παραρτήματος IΙΙ
            
            Όταν οι αρμόδιες αρχές δημοσιεύουν πληροφορίες σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθοδολογίες, δεν δημοσιοποιούν τυχόν εποπτικά μέτρα που απευθύνονται σε συγκεκριμένες επιχειρήσεις επενδύσεων, είτε αυτά λαμβάνονται σε σχέση με μία μόνο επιχείρηση επενδύσεων είτε με όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων.
            
               ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΠΟΠΤΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΙ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ (ΔΕΕΑ) (1)
            
            
                        010
                     
                     
                        Ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των στοιχείων στο παρόν υπόδειγμα
                     
                     
                        
                           (ηη/μμ/εεεε)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Πεδίο εφαρμογής της ΔΕΕΑ
                        
                        (Άρθρο 36 της IFD)
                     
                     
                        Περιγραφή της προσέγγισης της αρμόδιας αρχής σε σχέση με το πεδίο εφαρμογής της ΔΕΕΑ, περιλαμβανομένων των κάτωθι:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    ·ποια είδη επιχειρήσεων επενδύσεων καλύπτονται/εξαιρούνται από τη ΔΕΕΑ.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    υψηλού επιπέδου επισκόπηση του τρόπου με τον οποίο η αρμόδια αρχή λαμβάνει υπόψη την αρχή της αναλογικότητας κατά την εξέταση του πεδίου εφαρμογής της ΔΕΕΑ και της συχνότητας αξιολόγησης των διαφόρων στοιχείων της ΔΕΕΑ (2).
                                 
                              
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο ή αναφορά ή υπερσύνδεσμος προς τις εν λόγω οδηγίες]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Αξιολόγηση των στοιχείων της ΔΕΕΑ
                        
                        (Άρθρο 36 της IFD)
                     
                     
                        Περιγραφή της προσέγγισης της αρμόδιας αρχής όσον αφορά την αξιολόγηση μεμονωμένων στοιχείων της ΔΕΕΑ — περιλαμβανομένων των κάτωθι:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    ·υψηλού επιπέδου επισκόπηση της διαδικασίας και των μεθοδολογιών αξιολόγησης που εφαρμόζονται για την αξιολόγηση των στοιχείων της ΔΕΕΑ, όπου περιλαμβάνονται τα εξής: i) ανάλυση του επιχειρηματικού μοντέλου· ii) αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε ολόκληρη την επενδυτική επιχείρηση· iii) αξιολόγηση των κινδύνων για το κεφάλαιο· και iv) αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας·
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    ·υψηλού επιπέδου επισκόπηση του τρόπου με τον οποίο η αρμόδια αρχή συνυπολογίζει την αρχή της αναλογικότητας κατά την μεμονωμένων στοιχείων της ΔΕΕΑ (3).
                                 
                              
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο ή αναφορά ή υπερσύνδεσμος προς τις εν λόγω οδηγίες]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Έλεγχος και αξιολόγηση της ICAAP και της ILAAP
                        
                        (Άρθρα 24 και 36 της IFD)
                     
                     
                        Περιγραφή της προσέγγισης της αρμόδιας αρχής όσον αφορά τον έλεγχο και την αξιολόγηση των πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων και των ειδικών απαιτήσεων ρευστότητας στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ και ιδίως για την αξιολόγηση της αξιοπιστίας των πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων και των υπολογισμών ρευστότητας για τους σκοπούς του προσδιορισμού των πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων και των απαιτήσεων ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων  (4):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    ·επισκόπηση της μεθοδολογίας που εφαρμόζει η αρμόδια αρχή για την επανεξέταση της εσωτερικής διαδικασίας αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας (ICAAP) και της εσωτερικής διαδικασίας αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας (ILAAP) των επιχειρήσεων επενδύσεων·
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    ·πληροφορίες/παραπομπές στις απαιτήσεις των αρμόδιων αρχών για την υποβολή πληροφοριών σχετικά με την ICAAP και την ILAAP, ιδίως όσον αφορά τις πληροφορίες που χρειάζεται να υποβληθούν·
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    πληροφορίες σχετικά με το κατά πόσον απαιτείται ανεξάρτητος έλεγχος της ICAAP και της ILAAP από τις επιχειρήσεις επενδύσεων.
                                 
                              
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο ή αναφορά ή υπερσύνδεσμος προς τις εν λόγω οδηγίες]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ και εποπτικά μέτρα
                        
                        (Άρθρα 38 και 39 της IFD)
                     
                     
                        Περιγραφή της προσέγγισης της αρμόδιας αρχής ως προς τη συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ (σύνοψη) και εφαρμογή εποπτικών μέτρων με βάση τη συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ (5).
                        Περιγραφή του τρόπου με τον οποίο τα αποτελέσματα της ΔΕΕΑ συνδέονται με την εφαρμογή των μέτρων έγκαιρης παρέμβασης, σύμφωνα με το άρθρο 27 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, και τον καθορισμό των προϋποθέσεων για το αν η επιχείρηση επενδύσεων μπορεί να θεωρηθεί ότι τελεί υπό πτώχευση ή ενδέχεται να πτωχεύσει, σύμφωνα με το άρθρο 32 της εν λόγω οδηγίας (6).
                     
                     
                        
                           [ελεύθερο κείμενο ή αναφορά ή υπερσύνδεσμος προς τις εν λόγω οδηγίες]
                        
                     
                  
               (1)  Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να γνωστοποιούν τα κριτήρια και τις μεθοδολογίες που χρησιμοποιούνται στις γραμμές 020 έως 040 και στη γραμμή 050 για τη συνολική αξιολόγηση, με τη μορφή επεξηγηματικού σημειώματος σύμφωνα με τη δεύτερη στήλη.
            
               (2)  Το πεδίο εφαρμογής της ΔΕΕΑ πρέπει να εξετάζεται τόσο σε επίπεδο επιχείρησης επενδύσεων όσο και σε επίπεδο ιδίων πόρων. Η αρμόδια αρχή επεξηγεί την προσέγγιση που χρησιμοποιείται για την κατάταξη των επιχειρήσεων επενδύσεων σε διαφορετικές κατηγορίες για τους σκοπούς της ΔΕΕΑ, περιγράφοντας τη χρήση ποσοτικών και ποιοτικών κριτηρίων, καθώς και τον τρόπο με τον οποίο επηρεάζονται η χρηματοπιστωτική σταθερότητα ή άλλοι συνολικοί εποπτικοί στόχοι από την εν λόγω κατηγοριοποίηση. Η αρμόδια αρχή εξηγεί επίσης τον τρόπο με τον οποίο εφαρμόζεται στην πράξη η κατηγοριοποίηση για τους σκοπούς της εξασφάλισης ελάχιστης συμμετοχής στις αξιολογήσεις ΔΕΕΑ, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των συχνοτήτων για την αξιολόγηση όλων των στοιχείων της ΔΕΕΑ για τις διάφορες κατηγορίες επιχειρήσεων επενδύσεων.
            
               (3)  Συμπεριλαμβάνονται εργαλεία εργασίας, π.χ. επιτόπιες επιθεωρήσεις και εξετάσεις εκτός των χώρων της επιχείρησης, ποιοτικά και ποσοτικά κριτήρια, στατιστικά δεδομένα που χρησιμοποιούνται στις αξιολογήσεις. Πρέπει να προστεθούν υπερσύνδεσμοι προς τυχόν οδηγίες στον δικτυακό τόπο.
            
               (4)  Οι αρμόδιες αρχές εξηγούν επίσης τον τρόπο με τον οποίο η αξιολόγηση της εσωτερικής διαδικασίας αξιολόγησης της κεφαλαιακής επάρκειας (ICAAP) και της εσωτερικής διαδικασίας αξιολόγησης της επάρκειας ρευστότητας (ILAAP) καλύπτονται από τα μοντέλα ελάχιστης συμμετοχής που εφαρμόζονται για τους σκοπούς της αναλογικότητας με βάση τις κατηγορίες της ΔΕΕΑ, καθώς και τον τρόπο εφαρμογής της αναλογικότητας, προκειμένου να προσδιοριστούν οι εποπτικές προσδοκίες στην ICAAP και την ILAAP, και ιδίως, τυχόν κατευθυντήριες γραμμές ή ελάχιστες απαιτήσεις για την ICAAP και την ILAAP που έχουν εκδώσει οι αρμόδιες αρχές.
            
               (5)  5) Η προσέγγιση των αρμόδιων αρχών εφαρμόζεται για να επιτευχθεί η συνολική αξιολόγηση της ΔΕΕΑ και η γνωστοποίησή της στις επιχειρήσεις επενδύσεων. Η συνολική αξιολόγηση από τις αρμόδιες αρχές βασίζεται στην εξέταση όλων των στοιχείων που αναφέρονται στις γραμμές 020 έως 040, μαζί με οποιαδήποτε άλλη σχετική πληροφορία για την επιχείρηση επενδύσεων την οποία μπορεί να λάβει η αρμόδια αρχή.
            
               (6)  Οι αρμόδιες αρχές μπορούν επίσης να γνωστοποιούν τις πολιτικές που διέπουν τις αποφάσεις τους για τη λήψη εποπτικών μέτρων (κατά την έννοια του άρθρου 18 της IFD) και μέτρων έγκαιρης παρέμβασης [κατά την έννοια του άρθρου 27 της οδηγίας για την ανάκαμψη και την εξυγίανση των τραπεζών (BRRD)], όποτε η αξιολόγησή τους για μια επιχείρηση επενδύσεων εντοπίζει αδυναμίες ή ανεπάρκειες που απαιτούν εποπτική παρέμβαση. Οι γνωστοποιήσεις αυτές μπορεί να περιλαμβάνουν τη δημοσίευση εσωτερικών κατευθυντήριων γραμμών ή άλλων εγγράφων που περιγράφουν γενικές εποπτικές πρακτικές. Ωστόσο, δεν απαιτείται γνωστοποίηση όσον αφορά τις αποφάσεις για επιμέρους επιχειρήσεις επενδύσεων, ώστε να τηρείται η αρχή της εμπιστευτικότητας.
            Επιπλέον, οι αρμόδιες αρχές μπορούν να παρέχουν πληροφορίες σχετικά με τις επιπτώσεις, σε περίπτωση που μια επιχείρηση επενδύσεων παραβιάζει τις σχετικές νομικές διατάξεις ή δεν συμμορφώνεται προς τα μέτρα εποπτείας ή έγκαιρης παρέμβασης που επιβάλλονται με βάση τα αποτελέσματα της ΔΕΕΑ, π.χ. καταγράφει τις διαδικασίες εκτέλεσης που ισχύουν (κατά περίπτωση).
         
      
      
         
            ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IV
            
               ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΑ ΔΕΔΟΜΕΝΑ
            
            
               Κατάλογος υποδειγμάτων
            
            
                        ΜΕΡΟΣ 1
                     
                     
                        Μεμονωμένα δεδομένα ανά αρμόδια αρχή
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 2
                     
                     
                        Δεδομένα σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 3
                     
                     
                        Δεδομένα σχετικά με τα εποπτικά μέτρα και τις διοικητικές κυρώσεις
                     
                  
                        ΜΕΡΟΣ 4
                     
                     
                        Δεδομένα σχετικά με τις εξαιρέσεις
                     
                  
               Γενικές παρατηρήσεις για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων του παραρτήματος IV
            
            
                        1)
                     
                     
                        Όταν οι αρμόδιες αρχές δημοσιεύουν πληροφορίες σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθοδολογίες, δεν δημοσιοποιούν τυχόν εποπτικά μέτρα που απευθύνονται σε συγκεκριμένες επιχειρήσεις επενδύσεων, είτε αυτά λαμβάνονται σε σχέση με μία μόνο επιχείρηση επενδύσεων είτε με όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων.
                     
                  
                        2)
                     
                     
                        Τα αριθμητικά κελιά περιλαμβάνουν μόνον αριθμούς. Δεν υποβάλλονται αναφορές σε εθνικά νομίσματα. Το χρησιμοποιούμενο νόμισμα είναι το ευρώ· και τα κράτη μέλη εκτός ζώνης του ευρώ μετατρέπουν τα εθνικά τους νομίσματα σε ευρώ, χρησιμοποιώντας τις συναλλαγματικές ισοτιμίες της ΕΚΤ (κατά την κοινή ημερομηνία αναφοράς, δηλ. την τελευταία ημέρα του υπό εξέταση έτους), με ένα δεκαδικό ψηφίο για τη γνωστοποίηση των ποσών σε εκατομμύρια ευρώ.
                     
                  
                        3)
                     
                     
                        Η μονάδα γνωστοποίησης είναι εκατομμύρια ευρώ για τα αναφερόμενα χρηματικά ποσά (στο εξής – εκατ. EUR).
                     
                  
                        4)
                     
                     
                        Τα ποσοστά αναφέρονται με δύο δεκαδικά ψηφία.
                     
                  
                        5)
                     
                     
                        Εάν κάποια δεδομένα δεν γνωστοποιούνται, αναφέρεται ο λόγος για τον οποίο δεν γνωστοποιούνται, με βάση την ονοματολογία της ΕΑΤ, δηλ. N/A (για μη διαθέσιμα στοιχεία) ή C (για εμπιστευτικά στοιχεία).
                     
                  
                        6)
                     
                     
                        Τα δεδομένα δημοσιοποιούνται σε συγκεντρωτική βάση, χωρίς να προσδιορίζονται οι επιμέρους επιχειρήσεις επενδύσεων.
                     
                  
                        7)
                     
                     
                        Συγκεντρώνονται δεδομένα μόνο για τις επιχειρήσεις επενδύσεων που υπόκεινται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που δεν υπόκεινται στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 εξαιρούνται από τη διαδικασία συλλογής δεδομένων.
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 1
            
            
               Μεμονωμένα δεδομένα ανά αρμόδια αρχή (έτος 20XX)
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Παραπομπή στο υπόδειγμα υποβολής αναφορών
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Αριθμός και μέγεθος επιχειρήσεων επενδύσεων
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Αριθμός επιχειρήσεων επενδύσεων
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Σύνολο στοιχείων ενεργητικού όλων των επιχειρήσεων επενδύσεων στο κράτος μέλος (σε εκατ. ευρώ) (1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Αριθμός και μέγεθος επιχειρήσεων επενδύσεων από τρίτη χώρα
                            (2)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Από τρίτες χώρες
                     
                     
                        Αριθμός υποκαταστημάτων (3)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Αριθμός θυγατρικών (4)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Σύνθεση ιδίων κεφαλαίων όσον αφορά τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, σε εκατομμύρια ευρώ
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, ως ποσοστό των συνολικών απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                            (6) %
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Σύνολο κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1  (5)
                        
                     
                     
                        I 01.00 γραμμή 0030
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Σύνολο πρόσθετου κεφαλαίου της κατηγορίας 1  (5)
                        
                     
                     
                        I 01.00 γραμμή 0300
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Σύνολο κεφαλαίου της κατηγορίας 2  (5)
                        
                     
                     
                        I 01.00 γραμμή 0420
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Συνολικά ίδια κεφάλαια  (6)
                        
                     
                     
                        I 01.00 γραμμή 0010
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Συνολική απαίτηση ιδίων κεφαλαίων ανά είδος
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, σε εκατομμύρια ευρώ
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, ως ποσοστό των συνολικών απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                            (6)
                           %
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Δεδομένα για τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων
                     
                     
                        Απαίτηση παγίων εξόδων  (7)
                        
                     
                     
                        I 02.00 γραμμή 0030
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Μόνιμη ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση  (8)
                        
                     
                     
                        I 02.00 γραμμή 0020
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Απαίτηση παράγοντα Κ  (9)
                        
                     
                     
                        I 02.00 γραμμή 0040
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        120
                     
                     
                        εκ των οποίων: κίνδυνος για τον πελάτη (RtC) (10)
                        
                     
                     
                        I 04.00 γραμμή 0020
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        130
                     
                     
                        εκ των οποίων: κίνδυνος για την αγορά (RtM) (11)
                        
                     
                     
                        I 04.00 γραμμή 0090
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        140
                     
                     
                        εκ των οποίων: κίνδυνος για την επιχείρηση (RtM) (12)
                        
                     
                     
                        I 04.00 γραμμή 0120
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 2
            
            
               Δεδομένα σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς (13)
               (έτος 20ΧΧ)
            
            
                        
                           Δεδομένα κινδύνου για την αγορά
                        
                     
                     
                        
                           Προσέγγιση
                        
                     
                     
                        
                           Παραπομπή στο υπόδειγμα υποβολής αναφορών
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για κίνδυνο για την αγορά
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Ανάλυση ανά προσέγγιση
                        
                     
                     
                        Αριθμός επιχειρήσεων επενδύσεων που χρησιμοποιούν κάθε προσέγγιση σε σχέση με τον συνολικό αριθμό επιχειρήσεων επενδύσεων (14)
                        
                     
                     
                        Προσέγγιση παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης»
                     
                     
                        IF 04.00 γραμμή 0100
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        030
                     
                     
                        εκ των οποίων: τυποποιημένη προσέγγιση
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        040
                     
                     
                        εκ των οποίων: εναλλακτική τυποποιημένη προσέγγιση
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        050
                     
                     
                        εκ των οποίων: εναλλακτική προσέγγιση εσωτερικού υποδείγματος
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        060
                     
                     
                        εκ των οποίων: κάθε προσέγγιση παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης» (15)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Προσέγγιση παράγοντα Κ «παρεχόμενο περιθώριο εκκαθάρισης»
                     
                     
                        IF 04.00 γραμμή 0110
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Παράγοντες Κ «παρεχόμενο περιθώριο εκκαθάρισης» και «κίνδυνος καθαρής θέσης»
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        090
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, σε εκατομμύρια ευρώ
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα, ως ποσοστό των συνολικών απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων
                            (16) %
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Συνολικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων στο πλαίσιο κάθε προσέγγισης  (14)
                        
                     
                     
                        Προσέγγιση παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης»
                     
                     
                        IF 04.00 γραμμή 0100
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        110
                     
                     
                        εκ των οποίων: τυποποιημένη προσέγγιση
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        120
                     
                     
                        εκ των οποίων: εναλλακτική τυποποιημένη προσέγγιση
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        130
                     
                     
                        εκ των οποίων: εναλλακτική προσέγγιση εσωτερικού υποδείγματος  (15)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        140
                     
                     
                        εκ των οποίων: κάθε προσέγγιση παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης» (15)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Προσέγγιση παράγοντα Κ «παρεχόμενο περιθώριο εκκαθάρισης»
                     
                     
                        IF 04.00 γραμμή 0110
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Παράγοντες Κ «παρεχόμενο περιθώριο εκκαθάρισης» και «κίνδυνος καθαρής θέσης»
                     
                     
                         
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
               ΜΕΡΟΣ 3
            
            
               Δεδομένα σχετικά με τα εποπτικά μέτρα και τις διοικητικές κυρώσεις (17)
               (έτος 20ΧΧ)
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Εποπτικά μέτρα
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Εποπτικά μέτρα που έχουν ληφθεί σύμφωνα με το άρθρο 38 στοιχείο α)
                     
                     
                        Συνολικός αριθμός των εποπτικών μέτρων που έχουν ληφθεί σύμφωνα με το άρθρο 39 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        020
                     
                     
                        για τη διάθεση ιδίων κεφαλαίων πέραν των ελάχιστων κεφαλαιακών απαιτήσεων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο α)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        030
                     
                     
                        για την ενίσχυση των ρυθμίσεων διακυβέρνησης και της διαχείρισης των εσωτερικών κεφαλαίων και των ρευστών στοιχείων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο β)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        040
                     
                     
                        για την παρουσίαση ενός σχεδίου για την αποκατάσταση της συμμόρφωσης προς τις εποπτικές απαιτήσεις [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο γ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        050
                     
                     
                        για την εφαρμογή ειδικής πολιτικής προβλέψεων ή μεταχείρισης των στοιχείων του ενεργητικού [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο δ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        060
                     
                     
                        για τη θέση περιορισμών/ορίων στις επιχειρηματικές ή άλλες δραστηριότητες [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ε)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        070
                     
                     
                        για τη μείωση του κινδύνου τον οποίο ενέχουν οι δραστηριότητες, τα προϊόντα και τα συστήματα, συμπεριλαμβανομένων των δραστηριοτήτων που ανατίθενται σε τρίτους [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο στ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        080
                     
                     
                        για τον περιορισμό της μεταβλητής αμοιβής [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ζ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        090
                     
                     
                        για την ενίσχυση των ιδίων κεφαλαίων με τη χρήση των καθαρών κερδών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο η)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        100
                     
                     
                        για τον περιορισμό/την απαγόρευση της διανομής κερδών ή της πληρωμής τόκων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο θ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        110
                     
                     
                        για την επιβολή απαιτήσεων για πρόσθετες ή συχνότερες υποβολές αναφορών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ι)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        120
                     
                     
                        για την επιβολή συγκεκριμένων απαιτήσεων ρευστότητας [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ια)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        130
                     
                     
                        για την επιβολή απαιτήσεων πρόσθετων πληροφοριών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ιβ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        140
                     
                     
                        για τη μείωση των κινδύνων για την ασφάλεια των συστημάτων δικτύου και πληροφοριών των επιχειρήσεων επενδύσεων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ιγ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Αριθμός και φύση άλλων εποπτικών μέτρων που έχουν ληφθεί [που δεν αναφέρονται στο άρθρο 39 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Εποπτικά μέτρα που έχουν ληφθεί σύμφωνα με το άρθρο 38 στοιχείο β) και λοιπές διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 ή του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033
                     
                     
                        Συνολικός αριθμός των εποπτικών μέτρων που έχουν ληφθεί σύμφωνα με το άρθρο 39 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        170
                     
                     
                        για τη διάθεση ιδίων κεφαλαίων πέραν των ελάχιστων κεφαλαιακών απαιτήσεων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο α)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        180
                     
                     
                        για την ενίσχυση των ρυθμίσεων διακυβέρνησης και της διαχείρισης των εσωτερικών κεφαλαίων και των ρευστών στοιχείων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο β)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        190
                     
                     
                        για την παρουσίαση ενός σχεδίου για την αποκατάσταση της συμμόρφωσης προς τις εποπτικές απαιτήσεις [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο γ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        200
                     
                     
                        για την εφαρμογή ειδικής πολιτικής προβλέψεων ή μεταχείρισης των στοιχείων του ενεργητικού [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο δ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        210
                     
                     
                        για τη θέση περιορισμών/ορίων στις επιχειρηματικές ή άλλες δραστηριότητες [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ε)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        220
                     
                     
                        για τη μείωση του κινδύνου τον οποίο ενέχουν οι δραστηριότητες, τα προϊόντα και τα συστήματα, συμπεριλαμβανομένων των δραστηριοτήτων που ανατίθενται σε τρίτους [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο στ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        230
                     
                     
                        για τον περιορισμό της μεταβλητής αμοιβής [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ζ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        240
                     
                     
                        για την ενίσχυση των ιδίων κεφαλαίων με τη χρήση των καθαρών κερδών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο η)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        250
                     
                     
                        για τον περιορισμό/την απαγόρευση της διανομής κερδών ή της πληρωμής τόκων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο θ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        260
                     
                     
                        για την επιβολή απαιτήσεων για πρόσθετες ή συχνότερες υποβολές αναφορών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ι)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        270
                     
                     
                        για την επιβολή συγκεκριμένων απαιτήσεων ρευστότητας [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ια)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        280
                     
                     
                        για την επιβολή απαιτήσεων πρόσθετων πληροφοριών [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ιβ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        290
                     
                     
                        για τη μείωση των κινδύνων για την ασφάλεια των συστημάτων δικτύου και πληροφοριών των επιχειρήσεων επενδύσεων [άρθρο 39 παράγραφος 2 στοιχείο ιγ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        300
                     
                     
                        Αριθμός και φύση άλλων εποπτικών μέτρων που έχουν ληφθεί [που δεν αναφέρονται στο άρθρο 39 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
               
            
                         
                     
                     
                        
                           Διοικητικές κυρώσεις
                            (18)
                        
                     
                     
                        
                           Δεδομένα
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Διοικητικές κυρώσεις [για άλλες παραβιάσεις απαιτήσεων που επιβάλλονται δυνάμει της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 ή του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033]
                     
                     
                        Συνολικός αριθμός των εφαρμοζόμενων διοικητικών κυρώσεων του άρθρου 18 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034:
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        020
                     
                     
                        δημόσιες ανακοινώσεις στις οποίες περιγράφονται το υπαίτιο φυσικό/νομικό πρόσωπο και η φύση της παράβασης [άρθρο 18 παράγραφος 2 στοιχείο α)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        030
                     
                     
                        διαταγές προς το υπαίτιο φυσικό/νομικό πρόσωπο για παύση της παράνομης συμπεριφοράς και μη επανάληψής της στο μέλλον [άρθρο 18 παράγραφος 2 στοιχείο β)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        040
                     
                     
                        προσωρινές απαγορεύσεις κατά φυσικού προσώπου να ασκεί καθήκοντα σε επιχειρήσεις επενδύσεων [άρθρο 18 παράγραφος 2 στοιχείο γ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        050
                     
                     
                        διοικητικά χρηματικά πρόστιμα που επιβάλλονται στο νομικό/φυσικό πρόσωπο [άρθρο 18 παράγραφος 2 στοιχεία δ) έως στ)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Αριθμός και φύση άλλων εφαρμοζόμενων διοικητικών κυρώσεων [που δεν αναφέρονται στο άρθρο 18 παράγραφος 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034]
                     
                     
                        [ελεύθερο κείμενο]
                     
                  Οι διοικητικές κυρώσεις που επιβάλλονται από τις αρμόδιες αρχές. Οι αρμόδιες αρχές αναφέρουν όλες τις διοικητικές κυρώσεις για τις οποίες δεν υπάρχει δυνατότητα προσφυγής στην περιοχή δικαιοδοσίας τους έως την ημερομηνία αναφοράς για τη γνωστοποίηση. Οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών όπου επιτρέπεται η δημοσίευση των διοικητικών κυρώσεων που υπόκεινται σε προσφυγή, αναφέρουν επίσης τις εν λόγω διοικητικές κυρώσεις, εκτός εάν έχει εκδοθεί η απόφαση της προσφυγής για την ακύρωση της διοικητικής κύρωσης.
            
               ΜΕΡΟΣ 4
            
            
               Δεδομένα σχετικά με τις απαλλαγές (19)
               (έτος 20XX)
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Απαλλαγή χορηγούμενη σε επιχειρήσεις επενδύσεων
                        
                     
                     
                        
                           Συνολικός αριθμός χορηγούμενων απαλλαγών
                        
                     
                     
                        
                           Άρθρο 9
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Εξαίρεση από την εφαρμογή, σε ατομική βάση, των απαιτήσεων προληπτικής εποπτείας που ορίζονται στο άρθρο 5 όσον αφορά τα μέρη 2, 3, 4, 6 και 7 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 [άρθρο 6 παράγραφος 1 (απαλλαγές για θυγατρικές)  (20)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Εξαίρεση από την εφαρμογή, σε ατομική βάση, των απαιτήσεων προληπτικής εποπτείας που ορίζονται στο άρθρο 5 όσον αφορά το μέρος 6 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 [άρθρο 6 παράγραφος 2 (απαλλαγές για θυγατρικές)  (20)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Εξαίρεση από την εφαρμογή, σε ατομική βάση, των απαιτήσεων προληπτικής εποπτείας που ορίζονται στο άρθρο 5 όσον αφορά το μέρος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 [άρθρο 6 παράγραφος 3 (απαλλαγές ρευστότητας για θυγατρικές)]
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Εξαίρεση από την εφαρμογή, σε ενοποιημένη βάση, των απαιτήσεων προληπτικής εποπτείας όσον αφορά το μέρος 5 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 [άρθρο 7 παράγραφος 4 (εποπτική ενοποίηση)]
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Συνολικός αριθμός χορηγούμενων αδειών
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Συνολικό ποσό των ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων που διατηρούνται στις θυγατρικές που είναι εγκατεστημένες σε τρίτες χώρες (σε εκατ. EUR)
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Ποσοστό των συνολικών ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων που διατηρούνται σε θυγατρικές εγκατεστημένες σε τρίτες χώρες (%)
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Ποσοστό των απαιτήσεων ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων που κατανέμονται σε θυγατρικές εγκατεστημένες σε τρίτες χώρες (%)
                     
                     
                        [Αξία]
                     
                     
                         
                     
                  
               (1)  Το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού ισούται με το άθροισμα των αξιών των στοιχείων ενεργητικού όλων των επιχειρήσεων επενδύσεων σε ένα κράτος μέλος, υπολογιζόμενων με βάση τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, εξαιρουμένων των περιουσιακών στοιχείων υπό διαχείριση.
            
               (2)  Δεν περιλαμβάνονται οι χώρες του ΕΟΧ.
            
               (3)  Αριθμός υποκαταστημάτων, όπως ορίζονται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 σημείο 3) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034. Περισσότεροι του ενός τόποι εκμετάλλευσης, τους οποίους έχει εγκαταστήσει στην ίδια χώρα μια επιχείρηση επενδύσεων που εδρεύει σε τρίτη χώρα, θα πρέπει να λογίζονται ως ένα μόνον υποκατάστημα.
            
               (4)  Αριθμός θυγατρικών, όπως ορίζονται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 σημείο 29) της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034. Κάθε θυγατρική μιας θυγατρικής επιχείρησης θεωρείται θυγατρική της μητρικής επιχείρησης, που είναι επικεφαλής των επιχειρήσεων αυτών.
            
               (5)  Κεφάλαιο όπως ορίζεται στο άρθρο 9 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (6)  Συνολικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων όπως ορίζονται στο άρθρο 11 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (7)  Απαίτηση παγίων εξόδων, όπως ορίζεται στο άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (8)  Μόνιμη ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση, όπως ορίζεται στο άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (9)  Απαίτηση του παράγοντα Κ, όπως ορίζεται στο άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (10)  Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων που σχετίζονται με κίνδυνο για τον πελάτη, όπως ορίζονται στο άρθρο 15 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033. Να αναφερθεί ο συνολικός δείκτης κεφαλαίου στη στήλη «Δεδομένα, ως ποσοστό των συνολικών απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων %».
            
               (11)  Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων που σχετίζονται με κίνδυνο για την αγορά, όπως ορίζονται στο άρθρο 15 παράγραφος 1 στοιχείο β) του κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (12)  Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων που σχετίζονται με κίνδυνο για την επιχείρηση, όπως ορίζονται στο άρθρο 15 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (13)  Το υπόδειγμα περιλαμβάνει πληροφορίες για όλες τις επιχειρήσεις επενδύσεων και όχι μόνο για εκείνες με θέσεις που σχετίζονται με τον παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης».
            
               (14)  Ορισμένες επιχειρήσεις επενδύσεων μπορούν να χρησιμοποιούν περισσότερες από μία προσεγγίσεις, επομένως το άθροισμα των στοιχείων 020 έως 060 μπορεί να διαφέρει από τον συνολικό αριθμό των επιχειρήσεων επενδύσεων που υπολογίζουν τον παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης».
            
               (15)  Όταν οι επιχειρήσεις επενδύσεων χρησιμοποιούν περισσότερες από μία προσεγγίσεις παράγοντα Κ «κίνδυνος καθαρής θέσης»: τυποποιημένη προσέγγιση, εναλλακτική τυποποιημένη προσέγγιση, εναλλακτική προσέγγιση εσωτερικού υποδείγματος.
            
               (16)  Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων όπως αναφέρονται στο άρθρο 9 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
            
               (17)  Οι πληροφορίες παρέχονται με βάση την ημερομηνία της απόφασης. Λόγω διαφορών στις εθνικές κανονιστικές ρυθμίσεις, καθώς και στις πρακτικές και προσεγγίσεις εποπτείας μεταξύ των αρμόδιων αρχών, τα αριθμητικά στοιχεία που παρέχονται στον παρόντα πίνακα ενδέχεται να μην επιτρέπουν την ουσιαστική σύγκριση μεταξύ των περιοχών δικαιοδοσίας. Οποιαδήποτε συμπεράσματα μπορεί να είναι παραπλανητικά, εάν δεν εξεταστούν με προσοχή οι εν λόγω διαφορές.
            
               (18)  Οι αρμόδιες αρχές δεν δημοσιοποιούν εποπτικές δράσεις ή αποφάσεις που απευθύνονται σε συγκεκριμένες επιχειρήσεις επενδύσεων. Όταν οι αρμόδιες αρχές δημοσιεύουν πληροφορίες σχετικά με τα γενικά κριτήρια και τις μεθοδολογίες, δεν δημοσιοποιούν τυχόν εποπτικά μέτρα που απευθύνονται σε συγκεκριμένη επιχείρηση επενδύσεων, είτε αυτά λαμβάνονται σε σχέση με μία μόνο επιχείρηση επενδύσεων είτε με όμιλο επιχειρήσεων επενδύσεων.
            
               (19)  Οι αρμόδιες αρχές παρέχουν πληροφορίες σχετικά με τις πρακτικές απαλλαγής βάσει του συνολικού αριθμού των απαλλαγών από την αρμόδια αρχή, οι οποίες εξακολουθούν να παράγουν αποτελέσματα ή είναι σε ισχύ. Οι πληροφορίες που πρέπει να παρέχονται περιορίζονται στις οντότητες στις οποίες έχει χορηγηθεί απαλλαγή. Εάν οι πληροφορίες δεν είναι διαθέσιμες, δηλ. δεν αποτελούν μέρος της τακτικής υποβολής αναφορών, αναφέρονται ως «N/A».
            
               (20)  Ο αριθμός των επιχειρήσεων επενδύσεων στις οποίες έχει χορηγηθεί απαλλαγή χρησιμοποιείται ως βάση για τη μέτρηση των απαλλαγών.