CELEX: 32018R1624
Language: cs
Date: 2018-10-23 00:00:00
Title: Prováděcí nařízení Komise (EU) 2018/1624 ze dne 23. října 2018, kterým se podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postupy, standardní formuláře a vzory k poskytování informací pro účely plánů řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, a zrušuje prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/1066 (Text s významem pro EHP.)

7.11.2018   
               
               
                  CS
               
               
                  Úřední věstník Evropské unie
               
               
                  L 277/1
               
            
         PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2018/1624
         ze dne 23. října 2018,
         kterým se podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postupy, standardní formuláře a vzory k poskytování informací pro účely plánů řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, a zrušuje prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/1066
         (Text s významem pro EHP)
         EVROPSKÁ KOMISE,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a kterou se mění směrnice Rady 82/891/EHS, směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU a 2013/36/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 648/2012 (1), a zejména čl. 11 odst. 3 této směrnice,
         vzhledem k těmto důvodům:
         
                     (1)
                  
                  
                     Prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/1066 (2) stanoví postup a zavádí minimální soubor vzorů pro poskytování informací orgánům příslušným k řešení krize ze strany úvěrových institucí nebo investičních podniků („instituce“) za účelem vypracování a provádění plánů řešení krize pro instituce. Od přijetí prováděcího nařízení (EU) 2016/1066 získaly orgány příslušné k řešení krize zkušenosti v oblasti plánování řešení krizí. Vzhledem k těmto zkušenostem je nutné aktualizovat minimální soubor vzorů pro sběr informací pro účely plánování řešení krizí.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Cílem prováděcího nařízení (EU) 2016/1066 je také stanovit postup a minimální soubor vzorů pro poskytování informací orgánům příslušným k řešení krize ze strany institucí tak, aby orgány příslušné k řešení krize mohly tyto informace shromažďovat způsobem jednotným v celé Unii a aby se zjednodušila výměna informací mezi relevantními orgány. Zkušenosti však ukázaly, že harmonizovaný přístup ke sběru těchto informací byl dosažen jen částečně. Je proto nezbytné zajistit, aby orgány příslušné k řešení krize pravidelně shromažďovaly minimální základní soubor informací týkajících se instituce nebo skupiny v celé Unii. To nebrání orgánu příslušnému k řešení krize, aby shromažďoval jakékoli další informace, které považuje za nezbytné pro přípravu a provádění plánů řešení krize nebo pro určení zjednodušených informačních povinností, jak je stanoveno v článku 4 směrnice 2014/59/EU.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Aby bylo zajištěno, že plány řešení krize budou vycházet z minimálního souboru údajů trvale vysoké kvality a přesnosti, je třeba datové položky uvedené ve vzorových zprávách zavedených prováděcím nařízením (EU) 2016/1066 převést na jednotný model datových bodů, jak je to obvyklé při podávání zpráv pro účely dohledu. Jednotný model datových bodů by měl sestávat ze strukturované reprezentace datových položek, měl by identifikovat veškeré relevantní obchodní koncepty pro účel jednotného podávání zpráv pro plánování řešení krize a měl by obsahovat všechny relevantní specifikace nezbytné pro další rozvoj jednotných IT řešení v oblasti předkládání zpráv.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Za účelem ochrany kvality, konzistence a přesnosti datových položek předkládaných institucemi by datové položky měly podléhat společným pravidlům pro ověřování.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Pravidla pro ověřování a definice datových bodů se vzhledem ke své podstatě pravidelně aktualizují, aby bylo zajištěno, že budou vždy odpovídat platným právním a analytickým požadavkům a požadavkům informačních technologií. Vzhledem k času, který je v současné době potřebný na přijetí a zveřejnění podrobného jednotného modelu datových bodů a pravidel pro ověřování, není možné provést změny dostatečně rychle a včas, aby bylo zajištěno trvalé poskytování jednotných informací, pokud jde o plány řešení krize v Unii. Proto by měla být stanovena přísná kritéria kvality pro podrobný jednotný model datových bodů a podrobná společná pravidla pro ověřování, které Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) zveřejní elektronicky na svých webových stránkách.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     V souladu s čl. 11 odst. 2 směrnice 2014/59/EU by měly příslušné orgány a orgány příslušné k řešení krize spolupracovat, aby se minimalizovalo zdvojování požadavků na informace. Za tímto účelem zavádí prováděcí nařízení (EU) 2016/1066 postup spolupráce mezi příslušnými orgány a orgány příslušnými pro řešení krize, který by měl být dodržován, aby příslušné orgány a orgány příslušné pro řešení krize společně ověřovaly, zda příslušný orgán nemá již veškeré požadované informace nebo některé z nich k dispozici. Pokud příslušný orgán tyto informace k dispozici již má, je vhodné, aby je předal přímo orgánu příslušnému pro řešení krize.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Vzhledem k rozsahu potřebných změn prováděcího nařízení (EU) 2016/1066 je vhodnější z důvodu právní jistoty a jasnosti přijmout nové prováděcí nařízení, a tedy zrušit prováděcí nařízení (EU) 2016/1066.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Toto nařízení vychází z prováděcích technických norem předložených Evropským orgánem pro bankovnictví Komisi.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     Evropský orgán pro bankovnictví uspořádal otevřené veřejné konzultace k prováděcím technickým normám, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v bankovnictví zřízené v souladu s článkem 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (3),
                  
               PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
         
            Článek 1
            Předmět
            Tímto nařízením se stanoví prováděcí technické normy upřesňující postupy a minimální soubor standardních vzorů pro předkládání informací orgánům příslušným k řešení krize, které jsou potřebné pro vypracování a provádění jednotlivých plánů řešení krize v souladu s článkem 11 směrnice 2014/59/EU, a skupinových plánů řešení krize v souladu s článkem 13 uvedené směrnice.
         
         
            Článek 2
            Definice
            Pro účely tohoto nařízení se rozumí:
            
                        1)
                     
                     
                        „subjektem řešícím krizi“ kterýkoli z těchto subjektů:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    subjekt usazený v Unii, který je určen orgánem příslušným k řešení krize v souladu s článkem 12 směrnice 2014/59/EU jako subjekt, v souvislosti s nímž stanoví plán řešení krize opatření k řešení krize; nebo
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    instituce, která není součástí skupiny podléhající konsolidovanému dohledu podle článků 111 a 112 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (4), v souvislosti s níž stanoví plán řešení krize podle článku 10 směrnice 2014/59/EU opatření k řešení krize;
                                 
                              
                  
                        2)
                     
                     
                        „skupinou řešící krizi“ kterákoli z těchto skupin:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    subjekt řešící krizi a jeho dceřiné společnosti, které nejsou:
                                    
                                                i)
                                             
                                             
                                                samy subjekty řešící krizi; nebo
                                             
                                          
                                                ii)
                                             
                                             
                                                dceřinými společnostmi jiných subjektů řešící krizi; nebo
                                             
                                          
                                                iii)
                                             
                                             
                                                subjekty usazenými v třetí zemi, které nepatří do skupiny řešící krizi podle plánu řešení krize, ani jejich dceřinými společnostmi;
                                             
                                          
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    úvěrové instituce trvale přidružené k ústřednímu subjektu, ústřední subjekt a každá instituce pod kontrolou ústředního subjektu, pokud je jeden z těchto subjektů subjektem řešící krizi;
                                 
                              
                  
                        3)
                     
                     
                        „institucí skupiny“ subjekt skupiny, který je úvěrovou institucí nebo investičním podnikem;
                     
                  
                        4)
                     
                     
                        „příslušným právním subjektem“ subjekt skupiny, který:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    poskytuje zásadní funkce; nebo
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    představuje nebo poskytuje více než 5 %:
                                    
                                                i)
                                             
                                             
                                                celkového objemu rizikové expozice skupiny podle čl. 92 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (5);
                                             
                                          
                                                ii)
                                             
                                             
                                                celkové míry expozice pro účely pákového poměru týkající se skupiny podle čl. 429 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013;
                                             
                                          
                                                iii)
                                             
                                             
                                                provozního zisku skupiny na konsolidovaném základě.
                                             
                                          
                              
                  
         
            Článek 3
            Poskytování hlavních informací pro účely individuálních a skupinových plánů řešení krize
            
               1.   Instituce a v případě skupin mateřské společnosti v Unii předkládají orgánům příslušným k řešení krize buď přímo, nebo prostřednictvím příslušného orgánu informace uvedené ve vzorech v příloze I v souladu s úrovní konsolidace informací, ve frekvencích a formátu stanoveném v článku 4, 5, respektive 6 a podle pokynů uvedených v příloze II.
            
            
               2.   Pokud orgán příslušný k řešení krize nebo v případě skupin orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny uplatňuje zjednodušené povinnosti v souladu s článkem 4 směrnice 2014/59/EU, informuje dotčené instituce nebo mateřské společnosti v Unii, které informace nemusí být zahrnuty do předkládaných informací podle prvního odstavce tohoto článku. Tyto informace určí prostřednictvím odkazu na vzory uvedené v příloze I.
            
         
         
            Článek 4
            Úroveň konsolidace informací
            
               1.   Instituce, které nejsou součástí skupiny, předkládají informace uvedené v čl. 3 odst. 1, s výjimkou informací uvedených ve vzorech Z 07.02 a Z 04.00 přílohy I, individuálně.
            
            
               2.   V případě skupin předkládají mateřské společnosti v Unii informace uvedené v čl. 3 odst. 1 v souladu s těmito specifikacemi:
               
                           a)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 01.00 přílohy I týkající se:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       subjektů skupiny zařazených do jejích konsolidovaných finančních výkazů, na něž připadá více než 0,5 % celkových aktiv nebo celkových pasiv skupiny;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       institucí skupiny, na něž připadá více než 0,5 % celkového objemu rizikové expozice nebo 0,5 % celkového kmenového kapitálu tier 1 skupiny na základě konsolidované situace mateřské společnosti v Unii;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       subjektů skupiny, které poskytují zásadní funkce;
                                    
                                 
                     
                           b)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzorech Z 02.00 a Z 03.00 přílohy I:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       na úrovni mateřské společnosti v Unii, případně, pokud jsou jiné, na úrovni každého subjektu řešícího krizi individuálně;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       na úrovni každé instituce skupiny, která je příslušným právním subjektem a nespadá pod bod i), individuálně, s výjimkou případů, kdy orgán příslušný k řešení krize zcela prominul této instituci uplatňování individuálního minimálního požadavku na kapitál a způsobilé závazky podle čl. 45 odst. 11 nebo 12 směrnice 2014/59/EU;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       na úrovni mateřské společnosti v Unii na konsolidovaném základě, případně, pokud jsou jiné, na úrovni každého subjektu řešícího krizi na základě konsolidované situace skupiny řešící krizi;
                                    
                                 
                     
                           c)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 04.00 přílohy I týkající se finančního propojení mezi všemi příslušnými právními subjekty;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzorech Z 05.01 a Z 05.02 přílohy I:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       na úrovni mateřské společnosti v Unii, případně, pokud jsou jiné, na úrovni každého subjektu řešícího krizi individuálně;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       na úrovni mateřské společnosti v Unii na konsolidovaném základě, případně, pokud jsou jiné, na úrovni každého subjektu řešícího krizi na základě konsolidované situace skupiny řešící krizi;
                                    
                                 
                     
                           e)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 06.00 přílohy I na úrovni mateřské společnosti v Unii na konsolidovaném základě, a to za všechny úvěrové instituce, které jsou příslušnými právními subjekty;
                        
                     
                           f)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 07.01 přílohy I zvlášť za každý členský stát, v němž skupina působí;
                        
                     
                           g)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzorech Z 07.02, Z 07.03 a Z 07.04 přílohy I týkající se zásadních funkcí a hlavních směrů podnikání jakéhokoli subjektu skupiny;
                        
                     
                           h)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 08.00 přílohy I týkající se všech kritických služeb poskytovaných jakémukoli subjektu skupiny zařazenému do vzoru Z 01.00 přílohy I;
                        
                     
                           i)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzoru Z 09.00 přílohy I týkající se všech infrastruktur finančního trhu, jejichž narušení by představovalo závažnou překážku nebo znemožnění výkonu jakékoli zásadní funkce označené ve vzoru Z 07.02;
                        
                     
                           j)
                        
                        
                           informace uvedené ve vzorech Z 10.01 a Z 10.02 přílohy I týkající se všech kritických informačních systémů v rámci skupiny.
                        
                     
         
         
            Článek 5
            Četnost, referenční data a lhůty pro podávání zpráv
            
               1.   Instituce předloží informace uvedené v čl. 3 odst. 1 nejpozději do 30. dubna každého roku za poslední den předchozího kalendářního roku nebo příslušného účetního období. Jestliže 30. duben není pracovním dnem, informace se předloží následující pracovní den.
            
            
               2.   Orgány příslušné k řešení krize poskytnou potřebné kontaktní údaje místa, kterému mají být předloženy informace v rámci orgánu příslušného k řešení krize, případně potřebné kontaktní údaje příslušného orgánu.
            
            
               3.   Instituce mohou předložit neauditované údaje. Pokud se auditované údaje liší od předložených neauditovaných údajů, musí být bez zbytečného prodlení předloženy revidované auditované údaje. Neauditovanými údaji jsou údaje, o nichž nebyl vydán výrok externího auditora, zatímco auditovanými údaji jsou údaje auditované externím auditorem, který vynesl auditorský výrok.
            
            
               4.   Opravy předložených zpráv musí být předloženy bez zbytečného prodlení.
            
         
         
            Článek 6
            Formát předkládaných informací
            
               1.   Instituce nebo – v případě skupin – mateřské společnosti v Unii předkládají informace uvedené v čl. 3 odst. 1 ve formátech pro výměnu údajů a ve výkazech, jež určí orgány příslušné k řešení krize a jež se řídí definicemi bodů obsaženými v jednotném modelu datových bodů, který je uveden v příloze III, a pravidly pro ověřování uvedenými v příloze IV, přičemž musí splňovat také následující specifikace:
               
                           a)
                        
                        
                           předkládané údaje nemají obsahovat informace, které nejsou vyžadovány nebo jsou v daném případě bezpředmětné;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           číselné hodnoty se vykazují fakticky podle následujících pravidel:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       datové body s údaji typu „peněžní částka“ se vykazují s minimální přesností odpovídající tisícům jednotek;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       datové body s údaji typu „procento“ se pro každou jednotku vyjádří s minimální přesností odpovídající čtyřem desetinným místům;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       datové body s údaji typu „celé číslo“ se vykazují s přesností odpovídající jednotkám bez desetinných míst.
                                    
                                 
                     
            
               2.   K předkládaným údajům uvádějí instituce nebo v případě skupin mateřské společnosti v Unii následující informace:
               
                           a)
                        
                        
                           referenční datum předložení informací;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           měna vykazování;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           platné účetní standardy;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           identifikační údaj vykazující instituce;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           úroveň konsolidace informací v souladu s článkem 4.
                        
                     
         
         
            Článek 7
            Poskytování doplňujících informací pro účely individuálních a skupinových plánů řešení krize
            
               1.   Pokud se orgán příslušný k řešení krize nebo orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny domnívá, že pro účely vypracování a provádění plánů řešení krize jsou nezbytné informace, které nejsou uvedeny v žádném vzoru podle přílohy I, nebo v případě, že formát, v němž příslušný orgán poskytuje podle čl. 8 odst. 2 doplňující informace, není vhodný pro účely sestavení nebo provádění plánů řešení krize, orgán příslušný k řešení krize si tyto informace vyžádá od instituce nebo od mateřské společnosti v Unii.
            
            
               2.   Pro účely požadavku podle prvního odstavce orgán příslušný k řešení krize:
               
                           a)
                        
                        
                           určí, které doplňující informace mají být poskytnuty;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           stanoví s ohledem na objem a složitost požadovaných informací vhodnou lhůtu, do níž má instituce nebo – v případě skupin – mateřská společnost v Unii předložit informace orgánu příslušnému k řešení krize;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           určí formát, který mají instituce nebo – v případě skupin – mateřské společnosti v Unii použít při předkládání informací orgánu příslušnému k řešení krize;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           určí, zda mají být informace uvedeny individuálně nebo na úrovni skupiny a zda má být jejich rozsah lokální, za celou Unii nebo globální;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           uvede potřebné kontaktní údaje pro účely předkládání doplňujících informací.
                        
                     
         
         
            Článek 8
            Spolupráce mezi příslušnými orgány a orgány příslušnými k řešení krize
            
               1.   Příslušné orgány a orgány příslušné k řešení krize společně ověří, zda příslušný orgán již má k dispozici veškeré informace, jež mají být předloženy orgánu příslušnému k řešení krize podle čl. 3 odst. 1 a článku 7, nebo jejich část.
            
            
               2.   Pokud příslušný orgán již tyto veškeré informace nebo jejich část k dispozici má, včas je předá orgánu příslušnému pro řešení krize.
            
            
               3.   V případě uvedeném v druhém odstavci orgány příslušné k řešení krize zajistí, aby byly instituce nebo – v případě skupin – mateřské společnosti v Unii informovány, jaké informace mají být předkládány podle čl. 3 odst. 1. Tyto informace určí odkazem na vzory uvedené v příloze I.
            
         
         
            Článek 9
            Přechodné období
            
               1.   Odchylně od čl. 5 odst. 1 platí pro účetní období ukončené v době od 1. ledna do 31. prosince 2018 lhůta pro předložení nejpozději do 31. května 2019.
            
            
               2.   Odchylně od čl. 5 odst. 1 platí pro účetní období ukončené v době od 1. ledna do 31. prosince 2019 lhůta pro předložení nejpozději do 30. dubna 2020.
            
         
         
            Článek 10
            Zrušení
            Prováděcí nařízení (EU) 2016/1066 se zrušuje.
         
         
            Článek 11
            Vstup v platnost
            Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
         
         
            Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
            V Bruselu dne 23. října 2018.
            
               
                  Za Komisi
               
               
                  předseda
               
               Jean-Claude JUNCKER
            
         
         
            (1)  Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 190.
         
            (2)  Prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/1066 ze dne 17. června 2016, kterým se podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postupy, standardní formuláře a vzory k poskytování informací pro účely plánů řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků (Úř. věst. L 181, 6.7.2016, s. 1).
         
            (3)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010, ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).
         
            (4)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338).
         
            (5)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).
      
      
         
            PŘÍLOHA I
            
               VZORY PRO ŘEŠENÍ KRIZE
            
            
                        
                           Číslo vzoru
                        
                     
                     
                        
                           Kód vzoru
                        
                     
                     
                        
                           Název vzoru nebo skupiny vzorů
                        
                     
                     
                        
                           Krátký název
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           INFORMACE O SUBJEKTU, STRUKTURA SKUPINY A ZÁVISLOSTI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Z 01.00
                     
                     
                        Organizační struktura
                     
                     
                        ORG
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           INFORMACE O ROZVAHOVÝCH A PODROZVAHOVÝCH POLOŽKÁCH
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Z 02.00
                     
                     
                        Struktura pasiv
                     
                     
                        LIAB
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Z 03.00
                     
                     
                        Požadavky na kapitál
                     
                     
                        OWN
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Z 04.00
                     
                     
                        Finanční propojení ve skupině
                     
                     
                        IFC
                     
                  
                        5,1
                     
                     
                        Z 05.01
                     
                     
                        Hlavní protistrany (závazky)
                     
                     
                        MCP 1
                     
                  
                        5,2
                     
                     
                        Z 05.02
                     
                     
                        Hlavní protistrany (podrozvahové)
                     
                     
                        MCP 2
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Z 06.00
                     
                     
                        Pojištění vkladů
                     
                     
                        DIS
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           HLAVNÍ OBORY PODNIKÁNÍ, ZÁSADNÍ FUNKCE A SOUVISEJÍCÍ INFORMAČNÍ SYSTÉMY A INFRASTRUKTURY FINANČNÍCH TRHŮ
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce a hlavní obory podnikání
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7,1
                     
                     
                        Z 07.01
                     
                     
                        Kritické posouzení ekonomických funkcí
                     
                     
                        FUNC 1
                     
                  
                        7,2
                     
                     
                        Z 07.02
                     
                     
                        Zmapování zásadních funkcí podle právních subjektů
                     
                     
                        FUNC 2
                     
                  
                        7,3
                     
                     
                        Z 07.03
                     
                     
                        Zmapování hlavních oborů podnikání podle právních subjektů
                     
                     
                        FUNC 3
                     
                  
                        7,4
                     
                     
                        Z 07.04
                     
                     
                        Zmapování zásadních funkcí podle hlavních oborů podnikání
                     
                     
                        FUNC 4
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Z 08.00
                     
                     
                        Kritické služby
                     
                     
                        SERV
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Služby infrastruktur finančních trhů – poskytovatelé a uživatelé
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Z 09.00
                     
                     
                        Služby infrastruktury finančních trhů – Poskytovatelé a uživatelé – Zmapování podle zásadních funkcí („FMI“)
                     
                     
                        FMI 1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Informační systémy
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        10,1
                     
                     
                        Z 10.01
                     
                     
                        Kritické informační systémy (všeobecné informace)
                     
                     
                        CIS 1
                     
                  
                        10,2
                     
                     
                        Z 10.02
                     
                     
                        Zmapování informačních systémů
                     
                     
                        CIS 2
                     
                  
               
            
               Z 01.00 – Organizační struktura (ORG)
            
            
                        
                           Subjekt
                        
                     
                     
                        
                           Přímá mateřská společnost
                        
                     
                  
                        
                           Název
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Kód LEI
                        
                     
                     
                        
                           Typ subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           Zahrnuto v obezřetnostní konsolidaci
                        
                     
                     
                        
                           Článek 7 Výjimka z nařízení o kapitálových požadavcích
                        
                     
                     
                        
                           Článek 10 Výjimka z nařízení o kapitálových požadavcích
                        
                     
                     
                        
                           Aktiva celkem
                        
                     
                     
                        
                           Celkový objem rizikové expozice
                        
                     
                     
                        
                           Míra expozice pákového poměru
                        
                     
                     
                        
                           Účetní standardy
                        
                     
                     
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu konsolidovaných aktiv
                        
                     
                     
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu konsolidované expozice
                        
                     
                     
                        
                           Příspěvek ke konsolidované míře expozice pákového poměru
                        
                     
                     
                        
                           Příslušný právní subjekt
                        
                     
                     
                        
                           Název
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Kód LEI
                        
                     
                     
                        
                           Základní kapitál
                        
                     
                     
                        
                           Hlasovací práva v subjektu
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 02.00 – Struktura pasiv (LIAB)
            
            
                         
                     
                     
                        Protistrana
                     
                     
                        
                           CELKEM
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        Domácnosti
                     
                     
                        Nefinanční podniky (MSP)
                     
                     
                        Nefinanční podniky (jiné než MSP)
                     
                     
                        Úvěrové instituce
                     
                     
                        Jiné finanční podniky
                     
                     
                        Ústřední vlády a centrální banky
                     
                     
                        Neurčené, kotované v obchodním systému
                     
                     
                        Neurčené, nekotované v obchodním systému
                     
                     
                        z toho: v rámci skupiny
                     
                     
                        z toho: závazky řídící se právem třetí země, kromě závazků v rámci skupiny
                     
                  
                        Řádky
                     
                     
                        Položka
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           ZÁVAZKY VYLOUČENÉ Z REKAPITALIZACE Z VNITŘNÍCH ZDROJŮ
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Pojištěné vklady
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Zajištěné závazky – zajištěná část
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Závazky vůči klientům, jsou-li chráněny při insolvenci
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        Fiduciární závazky, jsou-li chráněny při insolvenci
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        Závazky vůči institucím kratší než 7 dní
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        Závazky vůči systémům (provozovatelům systémů) kratší než 7 dní
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        Závazky vůči zaměstnancům
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        Závazky nezbytné pro každodenní fungování
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        Závazky vůči daňovým orgánům a orgánům sociálního zabezpečení, jsou-li prioritní
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        Závazky vůči systémům pojištění vkladů
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           ZÁVAZKY NEVYLOUČENÉ Z REKAPITALIZACE Z VNITŘNÍCH ZDROJŮ
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0310
                        
                     
                     
                        
                           Vklady, které nejsou pojištěné, ale jsou přednostní
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0311
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0312
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0313
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0314
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0320
                        
                     
                     
                        
                           Vklady, které nejsou pojištěné a nejsou přednostní
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0321
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0322
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0323
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0324
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0330
                        
                     
                     
                        
                           Rozvahové závazky vyplývající z derivátů
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0331
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv po zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením, po přecenění podle tržní hodnoty a před započtením kolaterálu
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0332
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv po zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením, po přecenění podle tržní hodnoty a po započtení kolaterálu
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0333
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv po zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením, po přecenění podle tržní hodnoty, po započtení kolaterálu a se zahrnutím odhadu částek po závěrečném vypořádání
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0334
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv po zohlednění obezřetnostních pravidel pro započtení
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0340
                        
                     
                     
                        
                           Nekolateralizované zajištěné závazky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0341
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0342
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0343
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0344
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0350
                        
                     
                     
                        
                           Strukturované dluhopisy
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0351
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0352
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0353
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0354
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0360
                        
                     
                     
                        
                           Prioritní nezajištěné závazky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0361
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0362
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0363
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0364
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0365
                        
                     
                     
                        
                           Prioritní nepreferenční závazky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0366
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0367
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0368
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0369
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0370
                        
                     
                     
                        
                           Podřízené závazky (nevykazované jako kapitál)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0371
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost do 1 měsíce
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0372
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost více než 1 měsíc a méně než 1 rok
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0373
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0374
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0380
                        
                     
                     
                        
                           Jiné způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0381
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 1 rok nebo více a méně než 2 roky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0382
                     
                     
                        
                           z toho: zbytková splatnost 2 roky nebo více
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0390
                        
                     
                     
                        
                           Nefinanční závazky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0400
                        
                     
                     
                        
                           Zbývající závazky
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0500
                        
                     
                     
                        
                           KAPITÁL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        Kmenový kapitál tier 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0511
                     
                     
                        
                           z toho: kapitálové nástroje/akciový kapitál
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0512
                     
                     
                        
                           z toho: nástroje, které jsou řazeny na stejné úrovni jako kmenové akcie
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Vedlejší kapitál tier 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0521
                     
                     
                        
                           z toho: (část) podřízených závazků vykazovaných jako kapitál
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0530
                     
                     
                        Kapitál tier 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0531
                     
                     
                        
                           z toho: (část) podřízených závazků vykazovaných jako kapitál
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0600
                        
                     
                     
                        
                           CELKOVÉ ZÁVAZKY A KAPITÁL VČETNĚ DERIVÁTOVÝCH ZÁVAZKŮ
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 03.00 – Kapitálové požadavky
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Částka nebo procento
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu konsolidované expozice
                        
                     
                     
                        0110
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           POŽADAVKY NA POČÁTEČNÍ KAPITÁL A PÁKOVÝ POMĚR
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Počáteční kapitál
                     
                     
                        0210
                     
                     
                         
                     
                  
                        Požadavek na pákový poměr
                     
                     
                        0220
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           POMĚR CELKOVÉHO KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU PROCESU PŘEZKUMU A VYHODNOCENÍ („TSCR“)
                        
                     
                     
                        0300
                     
                     
                         
                     
                  
                        TSCR: složený z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0310
                     
                     
                         
                     
                  
                        TSCR: složený z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0320
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           POŽADAVEK KOMBINOVANÝCH KAPITÁLOVÝCH REZERV
                        
                     
                     
                        0400
                     
                     
                         
                     
                  
                        Bezpečnostní kapitálový polštář
                     
                     
                        0410
                     
                     
                         
                     
                  
                        Bezpečnostní kapitálový polštář v důsledku makroobezřetnostního nebo systémového rizika zjištěného na úrovni členského státu
                     
                     
                        0420
                     
                     
                         
                     
                  
                        Proticyklická kapitálová rezerva stanovená konkrétně pro danou instituci
                     
                     
                        0430
                     
                     
                         
                     
                  
                        Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika
                     
                     
                        0440
                     
                     
                         
                     
                  
                        Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce (G-SVI)
                     
                     
                        0450
                     
                     
                         
                     
                  
                        Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce (J-SVI)
                     
                     
                        0460
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků („OCR“)
                        
                     
                     
                        0500
                     
                     
                         
                     
                  
                        Celkové kapitálové požadavky: složené z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0510
                     
                     
                         
                     
                  
                        Celkovéc kapitálové požadavky: složené z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0520
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Celkové kapitálové požadavky a požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2 („P2G“)
                        
                     
                     
                        0600
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR a P2G: složené z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0610
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR a P2G: složené z kmenového kapitálu tier 1
                     
                     
                        0620
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 04.00 – Finanční propojení v rámci skupiny („IFC“)
            
            
                        
                           Emitent nebo subjekt, v jehož prospěch byla záruka poskytnuta
                        
                     
                     
                        
                           Věřitel, držitel nebo poskytovatel záruky
                        
                     
                     
                        
                           Finanční propojení
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                     
                     
                        
                           Zůstatek
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           z toho vydané podle práva třetí země
                        
                     
                     
                        
                           z toho způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 05.01 – Závazky vůči hlavním protistranám („MCP 1“)
            
            
                        
                           Protistrana
                        
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                     
                     
                        
                           Zůstatek
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Skupina nebo jednotlivá protistrana
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           Odvětví
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 05.02 – Podrozvahové položky přijaté od hlavních protistran („MCP 2“)
            
            
                        
                           Protistrana
                        
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                     
                     
                        
                           Částka
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Skupina nebo jednotlivá protistrana
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           Odvětví
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 06.00 – Pojištění vkladů („DIS“)
            
            
                        
                           Právní subjekt
                        
                     
                     
                        
                           Členství v systému pojištění vkladů
                        
                     
                     
                        
                           Institucionální systém ochrany
                        
                     
                     
                        
                           Doplňková ochrana podle smluvního systému
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Systém pojištění vkladů
                        
                     
                     
                        
                           Výše pojištěných vkladů
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.01 – Kritické posouzení ekonomických funkcí („FUNC 1“)
            
            
                        
                           Stát:
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                  
                        Řádek
                     
                     
                        
                           Ekonomické funkce
                        
                     
                     
                        
                           Kvantitativní údaje
                        
                     
                     
                        
                           Posouzení kritičnosti
                        
                     
                  
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Ekonomická funkce
                        
                     
                     
                        
                           Popis ekonomické funkce
                        
                     
                     
                        
                           Tržní podíl
                        
                     
                     
                        
                           Peněžní částka
                        
                     
                     
                        
                           Číselný ukazatel
                        
                     
                     
                        
                           Dopad na trh
                        
                     
                     
                        
                           Nahraditelnost
                        
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                        1
                     
                     
                        
                           Vklady
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        1,1
                     
                     
                        Domácnosti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        1,2
                     
                     
                        Nefinanční podniky – MSP
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        1,3
                     
                     
                        Nefinanční podniky – jiné než MSP
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        1,4
                     
                     
                        Ústřední vlády
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        1,5
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        1,6
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        1,7
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        2
                     
                     
                        
                           Úvěry
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        2,1
                     
                     
                        Domácnosti – úvěry na bydlení
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        2,2
                     
                     
                        Domácnosti – ostatní úvěry
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        2,3
                     
                     
                        Nefinanční podniky – MSP
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        2,4
                     
                     
                        Nefinanční podniky – jiné než MSP
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        2,5
                     
                     
                        Ústřední vlády
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        2,6
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        2,7
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        2,8
                     
                     
                        Jiná odvětví / protistrany (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        3
                     
                     
                        
                           Platby, hotovost, vypořádání, clearing, služby úschovy
                        
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        3,1
                     
                     
                        Platební služby měnovým finančním institucím
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        3,2
                     
                     
                        Platební služby jiným klientům než měnovým finančním institucím
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        3,3
                     
                     
                        Hotovostní služby
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        3,4
                     
                     
                        Služby vypořádání transakcí s cennými papíry
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        3,5
                     
                     
                        Clearingové služby ústřední protistrany
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        3,6
                     
                     
                        Služby úschovy
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        3,7
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        3,8
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        3,9
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        4
                     
                     
                        
                           Kapitálové trhy
                        
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        4,1
                     
                     
                        Deriváty k obchodování – OTC
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        4,2
                     
                     
                        Deriváty k obchodování – jiné než OTC
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        4,3
                     
                     
                        Sekundární trhy / obchodování (pouze k obchodování)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        4,4
                     
                     
                        Primární trhy / upisování
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        4,5
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        4,6
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        4,7
                     
                     
                        Jiné služby / činnosti / funkce (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        5
                     
                     
                        
                           Mezibankovní úvěrování
                        
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        5,1
                     
                     
                        Výpůjčky
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        5,2
                     
                     
                        Deriváty (aktiva)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        5,3
                     
                     
                        Úvěry
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        5,4
                     
                     
                        Deriváty (pasiva)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        5,5
                     
                     
                        Jiné druhy produktů (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        5,6
                     
                     
                        Jiné druhy produktů (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        5.7
                     
                     
                        Jiné druhy produktů (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.02 – Zmapování zásadních funkcí podle právních subjektů („FUNC 2“)
            
            
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                     
                        
                           Právní subjekt
                        
                     
                     
                        
                           Peněžní význam
                        
                     
                  
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Peněžní částka
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.03 – Zmapování hlavních oborů podnikání podle právních subjektů („FUNC 3“)
            
            
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                     
                     
                        
                           Právní subjekt
                        
                     
                  
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                     
                     
                        
                           ID oboru podnikání
                        
                     
                     
                        
                           Popis
                        
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.04 – Zmapování zásadních funkcí podle hlavních oborů podnikání („FUNC 4“)
            
            
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                     
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                     
                  
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           ID funkce
                        
                     
                     
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                     
                     
                        
                           ID oboru podnikání
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 08.00 – Klíčové služby („SERV“)
            
            
                        
                           Identifikátor
                        
                     
                     
                        
                           Druh služby
                        
                     
                     
                        
                           Příjemce služeb
                        
                     
                     
                        
                           Poskytovatel služeb
                        
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                     
                        
                           Odhad doby potřebné na nahrazení
                        
                     
                     
                        
                           Odhad doby potřebné na přístup ke smlouvám
                        
                     
                     
                        
                           Rozhodné právo
                        
                     
                     
                        
                           Smlouva neovlivnitelná řešením krize
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Část skupiny
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                  
                        0005
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 09.00 – Služby infrastruktury finančních trhů – Poskytovatelé a uživatelé – Zmapování podle zásadních funkcí („FMI“)
            
            
                        
                           Uživatel
                        
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                     
                        
                           Poskytovatel
                        
                     
                     
                        
                           Rozhodné právo
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Infrastruktura finančních trhů („FMI“)
                        
                     
                     
                        
                           Režim účasti
                        
                     
                     
                        
                           Zprostředkovatel
                        
                     
                     
                        
                           Popis služby
                        
                     
                  
                        
                           Druh systému
                        
                     
                     
                        
                           Název
                        
                     
                     
                        
                           Kód FMI
                        
                     
                     
                        
                           Název
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 10.01 – Klíčové informační systémy (všeobecné informace) („CIS 1“)
            
            
                        
                           Klíčové informační systémy
                        
                     
                     
                        
                           Subjekt skupiny odpovědný za systém
                        
                     
                  
                        
                           Identifikační kód systému
                        
                     
                     
                        
                           Název
                        
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                     
                     
                        
                           Popis
                        
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 10.02 – Zmapování informačních systémů („CIS 2“)
            
            
                        
                           Identifikační kód systému
                        
                     
                     
                        
                           Subjekt skupiny užívající systém
                        
                     
                     
                        
                           Klíčová služba
                        
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                     
                  
                        
                           Název subjektu
                        
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                     
                     
                        
                           Identifikátor
                        
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            PŘÍLOHA II
            
               Pokyny
            
            
                        I.
                     
                     Obecné pokyny
                     24
                  
                        I.1
                     
                     Struktura
                     24
                  
                        I.2
                     
                     Odkazy
                     25
                  
                        I.3
                     
                     Účetní standardy
                     25
                  
                        I.4
                     
                     Rozsah konsolidace
                     25
                  
                        I.5
                     
                     Číslování a další pravidla
                     26
                  
                        II.
                     
                     Pokyny týkající se vzorů
                     26
                  
                        II.1
                     
                     Z 01.00 – Organizační struktura (ORG)
                     26
                  
                        II.2
                     
                     Z 02.00 – Struktura pasiv (LIAB)
                     29
                  
                        II.3
                     
                     Z 03.00 – Kapitálové požadavky (OWN)
                     36
                  
                        II.4
                     
                     Z 04.00 – Finanční propojení v rámci skupiny (IFC)
                     39
                  
                        II.5
                     
                     Z 05.01 a Z 05.02 – Hlavní protistrany (MCP)
                     41
                  
                        II.6
                     
                     Z 06.00 – Pojištění vkladů (Z-DIS)
                     44
                  
                        II.7
                     
                     Zásadní funkce a hlavní obory podnikání
                     47
                  
                        II.8
                     
                     Z 08.00 – Klíčové služby (SERV)
                     55
                  
                        II.9
                     
                     Z 09.00 – Klíčové služby infrastruktury finančních trhů – Poskytovatelé a uživatelé – Zmapování podle zásadních funkcí
                     59
                  
                        II.10
                     
                     Klíčové informační systémy
                     61
                  I.   Obecné pokyny
            
            I.1   Struktura
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Tento rámec se skládá z 15 vzorů rozdělených do 3 bloků:
                        
                                    1)
                                 
                                 
                                    „Všeobecné informace“, které uvádějí přehled organizační struktury skupiny a jejích subjektů, distribuci aktiv a objemy rizikových expozic. Tento blok zahrnuje vzor „Z 01.00 – Organizační struktura (ORG)“;
                                 
                              
                                    2)
                                 
                                 
                                    „Informace o rozvahových položkách a podrozvahových položkách“, které uvádějí finanční údaje o pasivech, kapitálu, finančním propojení mezi subjekty skupiny, závazcích vůči hlavním protistranám a podrozvahových položkách přijatých od hlavních protistran a pojištění vkladů. Tento blok se skládá z 6 vzorů:
                                    
                                                a)
                                             
                                             
                                                „Z 02.00 – Struktura pasiv (LIAB)“;
                                             
                                          
                                                b)
                                             
                                             
                                                „Z 03.00 – Kapitálové požadavky (OWN)“;
                                             
                                          
                                                c)
                                             
                                             
                                                „Z 04.00 – Finanční propojení v rámci skupiny (IFC)“;
                                             
                                          
                                                d)
                                             
                                             
                                                Dva vzory o hlavních protistranách „Z 05.01 – Závazky vůči hlavním protistranám (Z-MCP 1)“ a „Z 05.02 – Podrozvahové položky od hlavních protistran (Z-MCP 2)“;
                                             
                                          
                                                e)
                                             
                                             
                                                „Z 06.00 – Pojištění vkladů (Z-DIS)“;
                                             
                                          
                              
                                    3)
                                 
                                 
                                    „Zásadní funkce“, které poskytují přehled zásadních funkcí a mapují je podle právních subjektů, hlavních oborů podnikání, klíčových služeb, infrastruktury finančních trhů a informačních systémů. Tento blok se skládá ze 7 vzorů:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                4 vzory pro identifikaci zásadních funkcí a jejich zmapování podle hlavních oborů podnikání a subjektů skupiny „Z 07.01 – Kritické posouzení ekonomických funkcí (Z-FUNC 1)“, „Z 07.02 – Zmapování zásadních funkcí podle právních subjektů (Z-FUNC 2)“, „Z 07.03 – Zmapování hlavních oborů podnikání podle právních subjektů (Z-FUNC 3)“ a „Z 07.04 – Zmapování zásadních funkcí podle hlavních oborů podnikání (Z-FUNC 4)“;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Z 08.00 – Klíčové služby (Z-SERV)“;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Z 09.00 – Služby infrastruktury finančních trhů – Poskytovatelé a uživatelé – Zmapování podle zásadních funkcí (Z-FMI)“;
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                2 vzory pro klíčové informační systémy „Z 10.01 – Klíčové informační systémy (všeobecné informace) (Z-CIS 1)“ a „Z 10.02 – Zmapování informačních systémů (Z-CIS 2)“.
                                             
                                          
                              
                  I.2   Odkazy
            
                     
                        2.
                     
                     
                        Pro účely této přílohy se používají tyto zkratky:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    „BCBS“ se rozumí Basilejský výbor pro bankovní dohled při Bance pro mezinárodní platby;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    „CPMI“ se rozumí Výbor pro platební styk a tržní infrastrukturu při Bance pro mezinárodní platby;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    „FINREP“ se rozumí vzory finančních informací uvedené v přílohách III a IV a doplňující pokyny uvedené v příloze V prováděcího nařízení Komise (EU) č. 680/2014 (1);
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    „COREP (OF)“ se rozumí přílohy I (vzory) a II (pokyny) prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014;
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    „COREP (LR)“ se rozumí přílohy X (vzory) a XI (pokyny) prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014;
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    „FSB“ se rozumí Rada pro finanční stabilitu;
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    „IAS“ se rozumí mezinárodní účetní standardy definované v článku 2 nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 (2);
                                 
                              
                                    h)
                                 
                                 
                                    „IFRS“ se rozumí mezinárodní standardy účetního výkaznictví definované v článku 2 nařízení (EU) č. 1606/2002 (2);
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    „kódem LEI“ se rozumí identifikační kód právnické osoby, jehož cílem je dosáhnout jedinečné a celosvětové identifikace účastníků finančních transakcí, navržený Radou pro finanční stabilitu (FSB) a schválený skupinou G20. Do doby, než bude plně funkční globální systém LEI, přiřazuje místní provozní jednotka účastníkům předběžné kódy LEI, které byly schváleny Výborem pro regulatorní dohled (ROC, podrobné informace lze nalézt na těchto webových stránkách: www.leiroc.org). Pokud pro danou protistranu existuje identifikační kód právnické osoby (kód LEI), používá se pro identifikaci této protistrany;
                                 
                              
                                    j)
                                 
                                 
                                    „NGAAP“ neboli „vnitrostátními obecně uznávanými účetními zásadami“ se rozumí vnitrostátní účetní rámce vypracované podle směrnice 86/635/EHS (3).
                                 
                              
                  I.3   Účetní standardy
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Pokud není v těchto pokynech uvedeno jinak, vykazují instituce všechny částky na základě účetního rámce, který používají pro vykazování finančních údajů v souladu s články 9 až 11 prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014. Instituce, které nemusí vykazovat finanční údaje podle prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014, uplatňují pravidla podle svého příslušného účetního rámce.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        U institucí, které vykazují finanční údaje podle mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IFRS), byly vloženy odkazy na příslušné standardy IFRS.
                     
                  I.4   Rozsah konsolidace
            
                     
                        5.
                     
                     
                        Tento rámec se podle vzoru vztahuje na:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    konsolidaci na základě účetní konsolidace (subjekty zařazené do konsolidovaných účetních závěrek podle platného účetního rámce);
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    obezřetnostní konsolidaci (subjekty v rámci konsolidace podle kapitoly 2 hlavy II části první nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (4)) na úrovni mateřské společnosti v Unii;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    konsolidaci na úrovni subjektu v režimu řešení krize pro skupinu v režimu řešení krize.
                                 
                              
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        U každého vzoru dodržují instituce základ konsolidace nebo základy platné podle článku 4 tohoto nařízení.
                     
                  I.5   Číslování a další pravidla
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Tyto pokyny se v odkazech na sloupce, řádky a buňky vzorů řídí podle níže uvedených pravidel označování. Uvedené číselné kódy se běžně používají v pravidlech pro ověřování.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        V odkazech na sloupce, řádky a buňky vzoru se v těchto pokynech používá toto obecné označení: {vzor; řádek; sloupec}.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        V případě ověřování v rámci vzoru, kdy se používají pouze datové body tohoto vzoru, označení neodkazuje na vzor: {vzor; sloupec}.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        V případě vzoru s jen jedním sloupcem se odkazuje pouze na řádky: {vzor; řádek}.
                     
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Hvězdička se používá na vyjádření, že ověření je provedeno pro dříve uvedené řádky nebo sloupec.
                     
                  
                     
                        12.
                     
                     
                        Pokud se některá položka nevztahuje na subjekty, za něž se výkaz předkládá, odpovídající pole se ponechá prázdné.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Když tyto pokyny odkazují na primární klíč, znamená to sloupec nebo kombinaci sloupců určených k jedinečné identifikaci všech řádků vzoru. Primární klíč obsahuje jedinečnou hodnotu pro každý řádek vzoru. Nesmí obsahovat nulovou hodnotu.
                     
                  II.   Pokyny týkající se vzorů
            
            II.1   Z 01.00 – Organizační struktura (ORG)
            II.1.1   Obecné poznámky
            
                     
                        14.
                     
                     
                        Tento vzor poskytuje přehled právní a vlastnické struktury skupiny. Předkládá se jeden vzor pro všechny subjekty skupiny splňující minimální práh stanovený v čl. 4 odst. 2 písm. a) tohoto nařízení. V tomto vzoru se uvádějí pouze právní subjekty.
                     
                  II.1.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        
                           0010–0160
                        
                     
                     
                        
                           Subjekt
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název
                        
                        Název subjektu. Úřední název, jak je uveden ve statutárních dokumentech společnosti, včetně označení právní formy.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód subjektu. U institucí je kódem 20místný alfanumerický kód LEI. U jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech. Kód má vždy hodnotu.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kód LEI
                        
                        20místný alfanumerický kód LEI subjektu, je-li k dispozici.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Typ subjektu
                        
                        Typ subjektu v pořadí podle priority je jeden z následujících:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    „Úvěrová instituce“
                                    Tato kategorie zahrnuje úvěrové instituce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 1 nařízení (EU) č. 575/2013 bez zahrnutí subjektů uvedených v čl. 2 odst. 5 směrnice 2013/36/EU (5);
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    „Investiční podnik, který podléhá požadavku na počáteční kapitál stanovenému v čl. 28 odst. 2 směrnice 2013/36/EU“
                                    Tato kategorie zahrnuje investiční podniky ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 2 nařízení (EU) č. 575/2013, který podléhá požadavku na počáteční kapitál stanovenému v čl. 28 odst. 2 směrnice 2013/36/EU.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    „Investiční podnik, který nepodléhá požadavku na počáteční kapitál stanovenému v čl. 28 odst. 2 směrnice 2013/36/EU“
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    „Finanční instituce“
                                    Tato kategorie zahrnuje finanční instituce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 26 nařízení (EU) č. 575/2013 jiné než subjekty klasifikované jako „holdingová společnost“ popsaná níže v bodu e).
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    „Holdingová společnost“
                                    Tato kategorie zahrnuje kterýkoli z následujících subjektů:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                finanční holdingová společnost ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 20 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                smíšená finanční holdingová společnost ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 21 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                holdingová společnost se smíšenou činností ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 22 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                mateřská finanční holdingová společnost v členském státě ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 30 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                mateřská finanční holdingová společnost v EU ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 31 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                mateřská smíšená finanční holdingová společnost v členském státě ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 32 nařízení (EU) č. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                mateřská smíšená finanční holdingová společnost v EU ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 33 nařízení (EU) č. 575/2013.
                                             
                                          
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    „Pojišťovna“
                                    Tato kategorie zahrnuje pojišťovny ve smyslu článku 13 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES (6).
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    „Jiný druh subjektu“, pokud subjekt nespadá do žádné z výše uvedených kategorií.
                                 
                              
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Dvoupísmenný kód ISO 3166–1 státu, v němž je subjekt registrován, přičemž státem může být členský stát nebo třetí země.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Zahrnuto do obezřetnostních pravidel
                        
                        Uveďte tyto zkratky:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Y – Ano;
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N – Ne.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Článek 7 Výjimka z nařízení o kapitálových požadavcích
                        
                        Uveďte tyto zkratky:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Y – jestliže příslušný orgán udělil výjimku z uplatňování čl. 6 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 podle článku 7 nařízení (EU) č. 575/2013;
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N – jinak.
                                 
                              
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Článek 10 Výjimka z nařízení o kapitálových požadavcích
                        
                        Uveďte tyto zkratky:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Y – jestliže příslušný orgán uplatnil výjimku podle článku 10 nařízení (EU) č. 575/2013.
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N – jinak.
                                 
                              
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Aktiva celkem
                        
                        Aktiva celkem podle definice pro účely FINREP {F 01.01;380,010}
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Celkový objem rizikové expozice
                        
                        Celkový objem rizikové expozice podle definice pro účely COREP (OF): {C 02.00;010;010}
                        Tato položka se neuvádí za subjekty, které nejsou institucemi, a subjekty využívající výjimku podle článku 7 nebo článku 10 nařízení (EU) č. 575/2013.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Míra expozice pákového poměru
                        
                        Míra expozice pákového poměru celkem podle definice pro účely COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                        Tato položka se neuvádí za subjekty, které nejsou institucemi, a subjekty využívající výjimku podle článku 7 nebo článku 10 nařízení (EU) č. 575/2013.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Účetní standardy
                        
                        Účetní standardy používané subjektem. Uveďte tyto zkratky:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    IFRS
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    nGAAP
                                 
                              
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu konsolidovaných aktiv
                        
                        Částka, kterou subjekt přispívá k celkovým konsolidovaným aktivům skupiny, jíž se výkaz týká.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu konsolidované expozice
                        
                        Částka, kterou subjekt přispívá k celkové konsolidované expozici skupiny, jíž se výkaz týká.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Příspěvek ke konsolidované míře expozice pákového poměru
                        
                        Částka, kterou subjekt přispívá k celkové konsolidované míře expozice pákového poměru skupiny, jíž se výkaz týká.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Příslušný právní subjekt
                        
                        Zda subjekt představuje příslušný právní subjekt podle definice v článku 2 tohoto nařízení.
                     
                  
                        0170–0210
                     
                     
                        
                           Přímá mateřská společnost
                        
                        Přímá mateřská společnost subjektu. Vykazuje se pouze přímá mateřská společnost, která má více než 5 % hlasovacích práv v subjektu.
                        Jestliže má subjekt více než jednu přímou mateřskou společnost, vykazuje se pouze přímá mateřská společnost s nejvyšším kapitálovým podílem, případně s nejvyšším podílem hlasovacích práv.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Název
                        
                        Název přímé mateřské společnosti subjektu.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód přímé mateřské společnosti. U institucí je kódem 20místný alfanumerický kód LEI. U jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech. Kód má vždy hodnotu.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Kód LEI
                        
                        20místný alfanumerický kód LEI subjektu, je-li k dispozici.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Základní kapitál
                        
                        Výše základního kapitálu, kterou má v subjektu přímá mateřská společnost, bez rezerv.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Hlasovací práva v subjektu
                        
                        Procento hlasovacích práv, které má v subjektu přímá mateřská společnost.
                        Tento údaj se požaduje pouze v případě, že se jedna akcie nerovná jednomu hlasu (hlasovací práva se tedy nerovnají základnímu kapitálu).
                     
                  II.2   Z 02.00 – Struktura pasiv (LIAB)
            II.2.1   Obecné poznámky
            
                     
                        15.
                     
                     
                        Tento vzor vyžaduje podrobné informace o struktuře pasiv subjektu nebo skupiny. Pasiva se dělí na závazky vyloučené z rekapitalizace z vnitřních zdrojů a závazky, které nejsou vyloučené z rekapitalizace z vnitřních zdrojů. Další dělení se uvádí podle tříd závazků, tříd protistran a splatnosti.
                     
                  
                     
                        16.
                     
                     
                        Pokud je v tomto vzoru stanoveno dělení podle splatnosti, je zbytkovou splatností doba do smluvní splatnosti nebo, pokud existuje explicitní nebo implicitní či smluvní nebo zákonné právo vlastníka nástroje na předčasné splacení, do prvního data, kdy toto právo vznikne. Zálohy na splátky jistiny se dělí do odpovídajících košů splatnosti. V příslušných případech se splatnost uvažuje samostatně pro částku jistiny a pro vzniklý úrok.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Standardně jsou částky vykazované v tomto vzoru nesplacenými částkami. Nesplacená částka pohledávky nebo nástroje je součtem výše jistiny a vzniklého úroku z pohledávky nebo nástroje. Zůstatek nesplacených částek se rovná hodnotě pohledávky, kterou by věřitel mohl přihlásit do insolvenčního řízení.
                     
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Odchylně od předchozího odstavce se rozvahové závazky vyplývající z derivátů (vykazované na řádku 0330) vykazují v účetní hodnotě. Účetní hodnotou je účetní hodnota definovaná pro účely FINREP, a to buď podle mezinárodních standardů účetního výkaznictví IFRS, případně podle vnitrostátních obecně uznávaných účetních zásad. Jinak se používají údaje podle vnitrostátních obecně uznávaných účetních zásad.
                     
                  II.2.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Domácnosti
                        
                        FINREP, příloha V část první odst. 42 písm. f)
                        Jednotlivci nebo skupiny jednotlivců jako spotřebitelé a výrobci zboží a poskytovatelé nefinančních služeb určených výhradně pro jejich vlastní konečnou spotřebu a jako výrobci tržního zboží a poskytovatelé nefinančních a finančních služeb, nejsou-li jejich aktivity aktivitami kvazispolečností. Patří sem i neziskové organizace, které slouží domácnostem a které se zabývají převážně výrobou netržního zboží a poskytováním netržních služeb, jež jsou určeny pro konkrétní skupiny domácností.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky (MSP)
                        
                        Příloha, hlava I, čl. 2 odst. 1 doporučení Komise ze dne 6. května 2003 (7); FINREP, příloha V část první odst. 5 písm. i).
                        Podniky, které zaměstnávají méně než 250 osob a jejichž roční obrat nepřesahuje 50 milionů Eur anebo jejichž bilanční suma roční rozvahy nepřesahuje 43 milionů Eur.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky (jiné než MSP)
                        
                        FINREP, příloha V část první odst. 42 písm. e)
                        Společnosti a kvazispolečnosti, které se nezabývají finančním zprostředkováním, nýbrž převážně výrobou tržního zboží a poskytováním nefinančních služeb ve smyslu nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1071/2013 (8).
                        Kromě „MSP“ vykázaných ve sloupci 0020.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Úvěrové instituce
                        
                        FINREP, příloha V část první odst. 42 písm. c)
                        Úvěrové instituce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bod 1) nařízení (EU) č. 575/2013 a mezinárodní rozvojové banky.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Jiné finanční podniky
                        
                        FINREP, příloha V část první odst. 42 písm. d)
                        Kromě úvěrových institucí veškeré finanční podniky a kvazispolečnosti, jako jsou investiční podniky, investiční fondy, pojišťovny, penzijní fondy, subjekty kolektivního investování a clearingové systémy a ostatní finanční zprostředkovatelé, pomocné finanční instituce a kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ústřední vlády a centrální banky
                        
                        FINREP, příloha V část první odst. 42 písm. a) a b)
                        Centrální banky a ústřední vlády, orgány celostátní nebo regionální správy a místní samosprávy včetně správních orgánů a nekomerčních podniků, ale kromě veřejných a soukromých společností ve vlastnictví těchto správních orgánů, které vykonávají obchodní činnost (a které jsou podle své činnosti vykazovány jako „úvěrové instituce“, „jiné finanční podniky“ nebo „nefinanční podniky“); fondy sociálního zabezpečení; a mezinárodní organizace, jako je Evropská unie, Mezinárodní měnový fond a Banka pro mezinárodní platby.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Neurčené, kotované v obchodním systému
                        
                        Pokud není známa totožnost vlastníka cenného papíru, protože jsou nástroje kótovány v obchodním systému podle definice uvedené ve směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů, přiřadí se částky do tohoto sloupce.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Neurčené, nekotované v obchodním systému
                        
                        Pokud není známa totožnost vlastníka cenného papíru a nástroje nejsou kótovány v obchodním systému, přiřadí se částky do tohoto sloupce, přičemž není požadováno další dělení podle protistran. Subjekty vyvinou maximální úsilí, aby identifikovaly protistrany a omezily na minimum použití tohoto sloupce.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Celkem
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Z toho: v rámci skupiny
                        
                        Závazky vůči subjektům zahrnutým do konsolidovaných účetních závěrek konečné mateřské společnosti (na rozdíl od konsolidace podle právních předpisů).
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Z toho: závazky řídící se právem třetí země, kromě emisí v rámci skupiny
                        
                        Zahrnují hrubé částky závazků řídících se právem třetí země a/nebo závazků subjektů skupiny usazených v třetích zemích. Závazky v rámci skupiny jsou vyloučeny.
                        Pokud orgán příslušný k řešení krize potvrdil, že je přesvědčen podle čl. 45 odst. 5 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU (9), že jakékoli rozhodnutí orgánu příslušného k řešení krize o odpisu či konverzi závazku nabude účinnosti podle práva uvedené třetí země, v této rubrice se daný závazek neuvádí.
                     
                  
               
            
                        Řádky
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Závazky vyloučené z rekapitalizace z vnitřních zdrojů
                        
                        Směrnice 2014/59/EU v čl. 44 odst. 2 stanoví, že „Orgány příslušné k řešení krize nesmějí vykonávat pravomoci k odpisu nebo konverzi ve vztahu k těmto závazkům, ať se řídí právem členského státu nebo třetí země“.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Pojištěné vklady
                        
                        Částka pojištěných vkladů podle definice bodu 5 čl. 2 odst. 1 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/49/EU (10) kromě dočasných vysokých zůstatků podle definice uvedené v čl. 6 odst. 2 této směrnice.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Zajištěné závazky – zajištěná část
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. b) směrnice 2014/59/EU
                        Zajištěné závazky včetně ujednání o repo operacích, krytých dluhopisů a závazků v podobě finančních nástrojů, které tvoří nedílnou součást krycího portfolia a které jsou podle vnitrostátního práva zajištěny podobným způsobem jako kryté dluhopisy.
                        Ani požadavek na zajištění toho, aby všechna zajištěná aktiva související s krycím portfoliem krytých dluhopisů zůstala nedotčena, oddělena a dostatečně financována, ani vyloučení podle čl. 44 odst. 2 písm. b) směrnice 2014/59/EU nebrání orgánům příslušným k řešení krize, aby tam, kde je to vhodné, uvedené pravomoci vykonaly ve vztahu k jakékoli části zajištěného závazku nebo závazku, pro nějž bylo poskytnuto zajištění přesahující hodnotu aktiv, zástavy nebo zajištění, vůči nimž je zajištěn. Tato nekrytá částka uvedených zajištěných závazků se nevykazuje na tomto řádku, ale vykazuje se na řádku 0340 v dalším rozdělení.
                        Závazky centrálních bank, které jsou kryty seskupením kolaterálu (například hlavními refinančními operacemi, dlouhodobou refinanční operací, cílenými dlouhodobějšími refinančními operacemi atd.), se považují za zajištěné závazky.
                        Zvláštním druhem závazků jsou pozice ze zajištění (např. hotovostní zajištění) přijaté a vykázané v rozvaze. Pokud jsou tyto pozice ze zajištění právně závazné s pozicí aktiv, považují se pro účely tohoto výkazu za zajištěné závazky.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Závazky vůči klientům, jsou-li chráněny při insolvenci
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. c) směrnice 2014/59/EU
                        Veškeré závazky vzniklé v důsledku toho, že instituce nebo subjekt podle čl. 1 odst. 1 písm. b), c) nebo d) směrnice 2014/59/EU má v držení aktiva nebo finanční prostředky klienta, včetně aktiv nebo finančních prostředků klienta držených jménem SKIPCP ve smyslu čl. 1 odst. 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (11) nebo alternativních investičních fondů ve smyslu čl. 4 odst. 1 písm. a) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU (12), pokud je tento klient chráněn příslušným insolvenčním právem.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Fiduciární závazky, jsou-li chráněny při insolvenci
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. d) směrnice 2014/59/EU
                        Veškeré závazky vzniklé v důsledku fiduciárního vztahu mezi institucí nebo subjektem uvedeným v čl. 1 odst. 1 písm. b), c) nebo d) směrnice 2014/59/EU (coby fiduciárním zmocněncem) a jinou osobou (coby oprávněným), vztahuje-li se na takového oprávněného ochrana podle příslušného insolvenčního nebo občanského práva.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Závazky vůči úvěrovým institucím kratší než 7 dní
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. e) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky s původní splatností kratší než sedm dní vůči úvěrovým institucím jiným než subjektům, které jsou součástí stejné účetní skupiny.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Závazky vůči systémům (provozovatelům systémů) kratší než 7 dní
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. f) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky se zbytkovou dobou splatnosti kratší než sedm dní vůči systémům nebo provozovatelům systémů určeným podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 98/26/ES (13) nebo jejich účastníkům a vznikající z účasti v takovém systému.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Závazky vůči zaměstnancům
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. g) bod i) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky vůči zaměstnanci, ve vztahu ke splatné mzdě, důchodovým dávkám nebo jiné pevné odměně, s výjimkou pohyblivé složky odměny, která není regulována kolektivní smlouvou. Nevztahuje se to však na pohyblivou složku odměny osob podstupujících podstatné riziko uvedených v čl. 92 odst. 2 směrnice 2013/36/EU.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Závazky nezbytné pro každodenní fungování
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. g) bod ii) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky vůči obchodnímu věřiteli, vzniklé na základě poskytování zboží nebo služeb instituci nebo subjektu uvedenému v čl. 1 odst. 1 písm. b), c) nebo d) směrnice 2014/59/EU nezbytných pro každodenní fungování jejich operací, včetně IT služeb, energií a pronájmu, obsluhy a údržby prostor.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Závazky vůči daňovým orgánům a orgánům sociálního zabezpečení, jsou-li prioritní
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. g) bod iii) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky vůči daňovým orgánům a orgánům sociálního zabezpečení, pokud jsou tyto závazky podle příslušného práva prioritní.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Závazky vůči systémům pojištění vkladů
                        
                        Čl. 44 odst. 2 písm. g) bod iv) směrnice 2014/59/EU
                        Závazky vůči systémům pojištění vkladů vzniklé z příspěvků splatných v souladu se směrnicí 2014/49/EU.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Závazky nevyloučené z rekapitalizace z vnitřních zdrojů
                        
                        Je to součet řádků 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 a 0400.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Vklady, které nejsou pojištěné, ale jsou přednostní
                        
                        Článek 108 směrnice 2014/59/EU
                        Vklady podle definice uvedené v čl. 2 odst. 1 bod 3 směrnice 2014/49/EU, které nesplňují podmínky pro vyloučení z rekapitalizace z vnitřních zdrojů (čl. 44 odst. 2 písm. a) směrnice 2014/59/EU), ale pro které se předpokládá preferenční zacházení v souladu s článkem 108 směrnice 2014/59/EU.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Vklady, které nejsou pojištěné a nejsou přednostní
                        
                        Vklady podle definice uvedené v čl. 2 odst. 1 bod 3 směrnice 2014/49/EU, které nesplňují podmínky pro vyloučení z rekapitalizace z vnitřních zdrojů ani pro preferenční zacházení při uplatnění čl. 44 odst. 2 písm. a) nebo článku 108 směrnice 2014/59/EU.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           Rozvahové závazky vyplývající z derivátů
                        
                        Účetní hodnota závazků vyplývajících z derivátů, u celkové částky odpovídající FINREP: {F 01.02;020;010) + {F 01.02;150;010}.
                     
                  
                        0331
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv při zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením – po přecenění podle tržní hodnoty a před započtením kolaterálu
                        
                        Standardně součet všech čistých tržních hodnot derivátových závazků podle smluvních skupin transakcí se započtením. Skupina transakcí se započtením se vykazuje pouze v případě, že čistou tržní hodnotu skupiny transakcí představuje závazek. Proto se deriváty, které nepodléhají ujednání o započtení, považují za jednotlivou smlouvou, tzn., jako by šlo o skupinu transakcí se započtením pouze s jedním derivátem.
                     
                  
                        0332
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv při zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením – po přecenění podle tržní hodnoty a po započtení kolaterálu
                        
                        Ocenění v řádku 0331 podléhá přecenění podle kolaterálu zaúčtovaného na zajištění této expozice, takže výsledkem je součet těchto čistých tržních hodnot po započtení kolaterálu v jeho tržní hodnotě.
                     
                  
                        0333
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv při zohlednění smluvních skupin transakcí se započtením – po přecenění podle tržní hodnoty, po započtení kolaterálu a se zahrnutím odhadu částek po závěrečném vypořádání
                        
                        V souladu s nařízením Komise v přenesené pravomoci 2016/1401 (14) o ocenění závazků vzniklých z derivátů další částka po závěrečném vypořádání zahrnující výši ztrát nebo nákladů vzniklých protistranám derivátů nebo zisky realizované těmito protistranami nahrazením či získáním ekonomického ekvivalentu klíčových podmínek smluv a opčních práv stran v souvislosti s těmito ukončenými smlouvami.
                        Odhady požadované pro stanovení částky pro závěrečné vypořádání v souladu s výše uvedeným nařízením mohou být v individuálních případech celkem obtížné. Proto lze místo nich použít přibližné hodnoty, které mohou vycházet z dostupných údajů, jako jsou obezřetnostní pravidla pro tržní riziko. Pokud se ukáže, že není možné vypočítat částku po závěrečném vypořádání pro derivátové závazky, rovná se vykázaná částka částce vykázané na řádku 0332.
                     
                  
                        0334
                     
                     
                        
                           Součet čistých pozic pasiv při zohlednění obezřetnostních pravidel pro započtení
                        
                        Vykazují se čisté pozice pasiv pro deriváty po zohlednění obezřetnostních pravidel pro započtení podle článku 429 nařízení (EU) č. 575/2013 (týkajících se výpočtu celkové míry expozic pro účely pákového poměru).
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           Nekolateralizované zajištěné závazky
                        
                        Výše zajištěného závazku nebo závazku, pro nějž bylo poskytnuto zajištění přesahující hodnotu aktiv, zástavy nebo zajištění, vůči nimž je zajištěn. Zahrnuje to „nedostatečně zajištěnou“ část jakéhokoli kolateralizovaného závazku, například nedostatečně zajištěnou část krytých dluhopisů nebo repo obchodů.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           Strukturované dluhopisy
                        
                        Strukturované dluhopisy jsou pro tento účel definovány jako dluhové obligace, které obsahují vloženou derivátovou složku, přičemž výnosy souvisí s podkladovým cenným papírem nebo indexem (veřejným nebo individuálním, jako jsou akcie nebo dluhopisy, úrokové sazby s pevným výnosem nebo úvěr, devizy, komodity atd.). Strukturované dluhopisy nezahrnují dluhové nástroje, které obsahují pouze kupní nebo prodejní opce, tj. hodnota nástroje nezávisí na žádné vložené derivátové složce.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           Prioritní nezajištěné závazky
                        
                        Zahrnují všechny prioritní, nezajištěné nástroje, které nejsou zařazeny do kategorie strukturovaných dluhopisů.
                     
                  
                        0365
                     
                     
                        
                           Prioritní nepreferenční závazky
                        
                        Výše kterýchkoli těchto závazků:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Nezajištěné pohledávky vyplývající z dluhových nástrojů, jež splňují podmínky stanovené v čl. 108 odst. 2 písm. a), b) a c) a čl. 108 odst. 3 směrnice 2014/59/EU;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Nezajištěné pohledávky vyplývající z dluhových nástrojů uvedených pod písm. b) prvního podstavce čl. 108 odst. 5 směrnice 2014/59/EU; nebo
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Dluhové nástroje s nejnižším stupněm priority patřící mezi běžné nezajištěné pohledávky vyplývající z dluhových nástrojů uvedených v čl. 108 odst. 7 směrnice 2014/59/EU, u nichž členský stát v souladu s tímto odstavcem stanovil, že mají stejný stupeň priority jako pohledávky, které splňují podmínky písm. a), b) a c) druhého a třetího odstavce článku 108 směrnice 2014/59/EU.
                                 
                              
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           Podřízené závazky
                        
                        Závazky, které budou podle vnitrostátních právních předpisů o úpadku splaceny až po splacení všech tříd pohledávek běžných věřitelů a prioritních nepreferenčních věřitelů v plné výši. Zahrnují smluvní podřízené závazky a závazky podřízené ze zákona. U holdingových společností mohou být v této kategorii vykazovány také nepodřízené dluhové cenné papíry (tj. strukturální podřízení).
                        Do této kategorie se zařazují pouze podřízené nástroje, které nejsou vykázány jako kapitál.
                        Tento řádek zahrnuje také tu část podřízených závazků, které v zásadě splňují požadavky na kapitál, ale nejsou zahrnuty do kapitálu v důsledku ustanovení o vyřazování, jako je článek 64 nařízení (EU) č. 575/2013 (zbytková splatnost) nebo část 10 nařízení (EU) č. 575/2013 (dopad zachování právních účinků).
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           Jiné způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                        
                        Každý nástroj, který je způsobilý podle minimálních požadavků na kapitál a způsobilé závazky, ale není zachycen v řádcích 0320 a 0340 až 0370.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           Nefinanční závazky
                        
                        Tento řádek zachycuje nefinanční závazky, které se netýkají dluhových nástrojů, jež mohou držitelé odepsat z praktických důvodů, jako jsou ustanovení týkající se soudních sporů, jichž se subjekt účastní.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           Zbývající závazky
                        
                        Každý závazek nevykázaný v řádcích 0100 až 0390.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           Kapitál
                        
                        Čl. 4 odst. 1 bod 118 a článek 72 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Stejná definice jako pro účely COREP (OF): {C 01.00;010;010}
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           Kmenový kapitál tier 1
                        
                        Článek 50 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Stejná definice jako pro účely COREP (OF): {C 01.00;020;010}
                     
                  
                        0511
                     
                     
                        
                           Z toho: kapitálové nástroje/akciový kapitál
                        
                        Právní nástroje, které představují (část) kmenového kapitálu tier 1 ve formě kapitálových nástrojů/akciového kapitálu.
                     
                  
                        0512
                     
                     
                        
                           Z toho: nástroje, které jsou řazeny na stejné úrovni jako kmenové akcie
                        
                        Právní nástroje, které představují (část) kmenového kapitálu tier 1 ve formě nástrojů jiných než kapitálových nástrojů/akciového kapitálu, ale které jsou řazeny na stejné úrovni jako tato kategorie.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Vedlejší kapitál tier 1
                        
                        Článek 61 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Stejná definice jako pro účely COREP (OF): {C 01.00;530;010}
                     
                  
                        0521
                     
                     
                        
                           Z toho: (část) podřízených závazků vykazovaných jako kapitál
                        
                        Právní nástroje, které představují (část) vedlejšího kapitálu tier 1.
                     
                  
                        0530
                     
                     
                        
                           Kapitál tier 2
                        
                        Článek 71 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Stejná definice jako pro účely COREP (OF): {C 01.00;750;010}
                     
                  
                        0531
                     
                     
                        
                           Z toho: (část) podřízených závazků vykazovaných jako kapitál
                        
                        Toto rozdělení označuje právní nástroje, které představují (část) kapitálu tier 2.
                     
                  
                        0600
                     
                     
                        
                           Celkové závazky a kapitál včetně derivátových závazků
                        
                        Součet všech závazků vykazovaných v tomto vzoru a výše regulatorního kapitálu. Za tímto účelem se sečtou částky z výše uvedených řádků. Pokud jde o deriváty, použije se hodnota z řádku 0334 „Součet čistých pozic pasiv po zohlednění obezřetnostních pravidel pro započtení“.
                     
                  II.3   Z 03.00 – Kapitálové požadavky (OWN)
            II.3.1   Obecné poznámky
            
                     
                        19.
                     
                     
                        V tomto vzoru se uvádějí údaje o požadavcích na kapitál subjektu nebo skupiny.
                     
                  
                     
                        20.
                     
                     
                        Všechny vykázané údaje odrážejí kapitálové požadavky platné k referenčnímu datu pro vykazování.
                     
                  
                     
                        21.
                     
                     
                        Informace o požadavcích podle pilíře 2 vykázané v tomto vzoru vycházejí z nejnovějšího dostupného úředního oznámení o přezkumu a vyhodnocení vydaného příslušným orgánem.
                     
                  
                     
                        22.
                     
                     
                        Pokud subjekt, jehož se výkaz týká, nepodléhá kapitálovým požadavkům na individuálním základě, vyplní pouze řádek 0110.
                     
                  II.3.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Řádky
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Celkový objem rizikové expozice
                        
                        Čl. 92 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Viz Z 01.00, sloupec 0100
                        Celkový objem rizikové expozice podle definice pro účely COREP (OF): {C 02.00;010;010}
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Příspěvek k celkovému objemu rizikové expozice na konsolidované úrovni
                        
                        Viz Z 01.00, sloupec 0140
                        Celková míra expozice pákového poměru podle definice pro účely COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                        Tato položka se vykazuje pouze u subjektů, které nepodléhají kapitálovým požadavkům na individuálním základě.
                     
                  
                        0210–0250
                     
                     
                        
                           Požadavky na počáteční kapitál a pákový poměr
                        
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Počáteční kapitál
                        
                        Články 12, 28 až 31 směrnice 2013/36/EU a článek 93 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Výše počátečního kapitálu požadovaného jako podmínka povolení zahájení činnosti instituce.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Požadavek na pákový poměr
                        
                        Požadavek na pákový poměr platný pro subjekt nebo skupinu, vyjádřený jako procento z celkové míry expozice pákového poměru. Pokud není stanoven žádný formální požadavek, ponechají subjekty tuto buňku prázdnou.
                        Celková míra expozice pákového poměru je definována stejně jako pro účely COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Požadavky na celkový kapitálový poměr podle procesu přezkumu a vyhodnocení (TSCR)
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;130;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    celkový kapitálový poměr (8 %), jak je uvedeno v čl. 92 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    požadavky na dodatečný kapitálový poměr (požadavky podle pilíře 2 – P2R) stanovené v souladu s kritérii uvedenými v pokynech ke společným postupům a metodikám procesu přezkumu a vyhodnocení a zátěžovému testování orgánu EBA (EBA SREP GL).
                                 
                              Tato položka vyjadřuje požadavky na celkový kapitálový poměr podle procesu přezkumu a vyhodnocení (TSCR) sdělený institucí příslušným orgánem. Požadavky na celkový SREP kapitálový poměr jsou definovány v části 1.2 pokynů EBA SREP GL.
                        Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné dodatečné kapitálové požadavky, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Požadavky na celkový SREP kapitálový poměr: složený z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;140;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    poměr kmenového kapitálu tier 1 (4,5 %) podle čl. 92 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    část poměru P2R uvedeného v bodu ii) řádku 300, který má být podle požadavku příslušného orgánu udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1.
                                 
                              Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné dodatečné požadavky na kapitál, který má být udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Požadavky na celkový SREP kapitálový poměr: složený z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;150;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    poměr kmenového kapitálu tier 1 (6 %) podle čl. 92 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) č. 575/2013;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    část poměru P2R uvedeného v bodu ii) řádku 300, který má být podle požadavku příslušného orgánu udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1.
                                 
                              Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné dodatečné požadavky na kapitál, který má být udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           Požadavek kombinovaných kapitálových rezerv
                        
                        Čl. 128 bod 6 směrnice 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;740;010}
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Bezpečnostní kapitálová rezerva
                        
                        Články 128 bod 1) a 129 směrnice 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;750;010}).
                        Podle čl. 129 odst. 1 je bezpečnostní kapitálová rezerva další částkou kmenového kapitálu tier 1. Vzhledem ke skutečnosti, že bezpečnostní kapitálová rezerva 2,5 % je stabilní, vykazuje se v této buňce částka.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           Bezpečnostní rezerva v důsledku makroobezřetnostního nebo systémového rizika zjištěného na úrovni členského státu
                        
                        Čl. 458 odst. 2 písm. d) bod iv) nařízení (EU) č. 575/2013
                        COREP (OF): {C 04.00;760;010}).
                        V této buňce se vykazuje výše bezpečnostní rezervy v důsledku makroobezřetnostního nebo systémového rizika zjištěného na úrovni členského státu, která může být vyžadována podle článku 458 nařízení (EU) č. 575/2013 vedle bezpečnostní kapitálové rezervy.
                        Vykazovaná částka představuje částku kapitálu potřebného na splnění příslušných požadavků na kapitálovou rezervu k datu vykázání.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Proticyklická kapitálová rezerva stanovená konkrétně pro danou instituci
                        
                        Čl. 128 bod 2), články 130, 135–140 směrnice 2013/36/EU
                        (viz COREP (OF): {C 04.00;770;010}).
                        Vykazovaná částka představuje částku kapitálu potřebného na splnění příslušných požadavků na kapitálovou rezervu k datu vykázání.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika
                        
                        Čl. 128 bod 5), články 133 a 134 směrnice 2013/36/EU
                        (viz COREP (OF): {C 04.00;780;010}).
                        Vykazovaná částka představuje částku kapitálu potřebného na splnění příslušných požadavků na kapitálovou rezervu k datu vykázání.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce (G-SVI)
                        
                        Články 128 bod 3) a 131 směrnice 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;800;010}
                        Vykazovaná částka představuje částku kapitálu potřebného na splnění příslušných požadavků na kapitálovou rezervu k datu vykázání.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce (J-SVI)
                        
                        Články 128 bod 4) a 131 směrnice 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;810;010}
                        Vykazovaná částka představuje částku kapitálu potřebného na splnění příslušných požadavků na kapitálovou rezervu k datu vykázání.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;160;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    požadavky na celkový SREP kapitálový poměr uvedený v řádku 0300;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    pokud je to v souladu s platnými právními předpisy, poměr požadavku kombinovaných kapitálových rezerv uvedený v čl. 128 bod 6 směrnice 2013/36/EU.
                                 
                              Tato položka vyjadřuje poměr celkových kapitálových požadavků definovaný v části 1.2 pokynů EBA SREP GL.
                        Jestliže se neuplatňuje žádný požadavek na rezervu, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků: složený z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;170;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    požadavky na celkový SREP kapitálový poměr složený z kmenového kapitálu tier 1 uvedený v řádku 0310;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    pokud je to v souladu s platnými právními předpisy, poměr požadavku kombinovaných kapitálových rezerv uvedený v čl. 128 bod 6 směrnice 2013/36/EU.
                                 
                              Jestliže se neuplatňuje žádný požadavek na rezervu, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků: složený z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;180;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    požadavky na celkový SREP kapitálový poměr složený z kmenového kapitálu tier 1, uvedený v řádku 0320;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    pokud je to v souladu s platnými právními předpisy, poměr požadavku kombinovaných kapitálových rezerv uvedený v čl. 128 bod 6 směrnice 2013/36/EU.
                                 
                              Jestliže se neuplatňuje žádný požadavek na rezervu, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0600
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků a požadavků podle pokynů v rámci pilíře 2 (P2G)
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;190;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    poměr celkových kapitálových požadavků uvedený v řádku 0500;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    případně, požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2 (P2G) definované v dokumentu EBA SREP GL. Požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2 se zahrnují pouze v případě, že je instituci sdělil příslušný orgán
                                 
                              Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0610
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků: složený z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;200;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    poměr celkových kapitálových požadavků složený z kmenového kapitálu tier 1, uvedený v řádku 0520;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    případně část poměru P2G uvedeného v bodu ii) v řádku 0600, který má být podle požadavku příslušného orgánu udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1. Požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2 se zahrnují pouze v případě, že je instituci sdělil příslušný orgán.
                                 
                              Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2, uvádí se pouze bod i).
                     
                  
                        0620
                     
                     
                        
                           Poměr celkových kapitálových požadavků a požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2: složené z kmenového kapitálu tier 1
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;210;010}
                        Součet následujících bodů i) a ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    poměr celkových kapitálových požadavků složený z kmenového kapitálu tier 1 uvedený v řádku 0520;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    případně část poměru P2G uvedeného v bodu ii) v řádku 600, který má být podle požadavku příslušného orgánu udržován ve formě kmenového kapitálu tier 1. Požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2 se zahrnují pouze v případě, že je instituci sdělil příslušný orgán.
                                 
                              Jestliže příslušný orgán nesdělil žádné požadavky podle pokynů v rámci pilíře 2, uvádí se pouze bod i).
                     
                  II.4   Z 04.00 – Finanční propojení v rámci skupiny (IFC)
            II.4.1   Obecné poznámky
            
                     
                        23.
                     
                     
                        V tomto vzoru jsou vyžadovány údaje o závazcích v rámci skupiny, které nejsou vyloučeny z rekapitalizace z vnitřních zdrojů, kapitálových nástrojích a zárukách.
                     
                  
                     
                        24.
                     
                     
                        Vykazují se všechna finanční propojení mezi příslušnými právními subjekty, které jsou zahrnuty do konsolidovaných účetních závěrek. Vykazované částky jsou souhrnné, pokud se týkají stejných protistran (emitenta i subjektu, v jehož prospěch byla záruka poskytnuta, věřitele, držitele i poskytovatele záruky) a stejného druhu závazků, kapitálových nástrojů nebo záruk.
                     
                  
                     
                        25.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0020, 0040 a 0050 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  II.4.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0020
                     
                     
                        
                           Emitent nebo subjekt, v jehož prospěch byla záruka poskytnuta
                        
                        Právní subjekt, který vydává závazky nebo kapitálový nástroj nebo je subjektem, v jehož prospěch byla záruka poskytnuta.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Musí být jiný než název subjektu uvedený ve sloupci 0030.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód emitenta nebo příjemce záruky. U institucí je kódem 20místný alfanumerický kód LEI. U jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech.
                        Kód musí být jiný než kód uvedený ve sloupci 0040.
                     
                  
                        0030–0040
                     
                     
                        
                           Věřitel, držitel nebo poskytovatel záruky
                        
                        Právní subjekt, který je věřitelem závazku, drží kapitálový nástroj nebo poskytuje záruku.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Musí být jiný než název subjektu uvedený ve sloupci 0010.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód věřitele, držitele nebo poskytovatele záruky. U institucí je kódem 20místný alfanumerický kód LEI. U jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech.
                        Musí být jiný než kód uvedený ve sloupci 0020.
                     
                  
                        0050–0070
                     
                     
                        
                           Finanční propojení
                        
                        V tomto poli se popisuje finanční propojení mezi příslušnými právními subjekty.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                        Vybere se z následujícího seznamu:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Závazky v rámci skupiny
                                    
                                    
                                                L.1.
                                             
                                             
                                                Vklady, které nejsou pojištěné, ale jsou přednostní
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0310
                                             
                                          
                                                L.2.
                                             
                                             
                                                Vklady, které nejsou pojištěné a nejsou přednostní
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0320
                                             
                                          
                                                L.3.
                                             
                                             
                                                Závazky vyplývající z derivátů (částky po závěrečném vypořádání)
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0330
                                             
                                          
                                                L.4.
                                             
                                             
                                                Nekolateralizované zajištěné závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0340
                                             
                                          
                                                L.5.
                                             
                                             
                                                Strukturované dluhopisy
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0350
                                             
                                          
                                                L.6.
                                             
                                             
                                                Prioritní nezajištěné závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0360
                                             
                                          
                                                L.7.
                                             
                                             
                                                Prioritní nepreferenční závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0365
                                             
                                          
                                                L.8.
                                             
                                             
                                                Podřízené závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0370
                                             
                                          
                                                L.9.
                                             
                                             
                                                Jiné způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0380
                                             
                                          
                                                L.10.
                                             
                                             
                                                Nefinanční závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0390
                                             
                                          
                                                L.11.
                                             
                                             
                                                Zbývající závazky
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0400. Každý závazek nevykázaný v předchozích položkách.
                                             
                                          
                                                L.12.
                                             
                                             
                                                Kapitál tier 2
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0530
                                             
                                          
                                                L.13.
                                             
                                             
                                                Vedlejší kapitál tier 1
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0520
                                             
                                          
                                                L.14.
                                             
                                             
                                                Kmenový kapitál tier 1
                                                Stejná definice jako Z 02.00 (LIAB), řádek 0510
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Záruky v rámci skupiny
                                    
                                    
                                                G.1.
                                             
                                             
                                                Emise
                                                Záruky za konkrétní nástroje/závazky, které byly vydány
                                             
                                          
                                                G.2.
                                             
                                             
                                                Protistrana
                                                Záruky poskytnuté konkrétní protistraně instituce
                                             
                                          
                                                G.3.
                                             
                                             
                                                Neomezené
                                                Obecné záruky neomezené na pevnou částku
                                             
                                          
                                                G.4.
                                             
                                             
                                                Jiné
                                                Jakýkoli druh záruky neuvedený v předchozích druzích.
                                             
                                          
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Zůstatek
                        
                        U závazků (sloupec 0050, druhy L.1, L.2 a L.4–L.14) zůstatek závazků v rámci skupiny; u závazků vyplývajících z derivátů (druh L.3) částky po závěrečném vypořádání definované pro účely vzoru Z 02.00 (LIAB), řádek 0333.
                        U záruk (sloupec 0050, hodnoty G.1–G.4) maximální potenciální částka budoucích plateb ze záruky.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           z toho vydané podle práva třetí země
                        
                        Podíl zůstatku v peněžním vyjádření, který se řídí právem třetí země.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           z toho: způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                        
                        Zůstatek způsobilých závazků podle minimálních požadavků na kapitál vypočtený podle čl. 45 odst. 4 písm. a) a c) až f) směrnice 2014/59/EU. Pro tento účel se závazky nevylučují z výpočtu pouze proto, že jsou vydány nebo drženy subjektem skupiny.
                     
                  II.5   Z 05.01 a Z 05.02 – Hlavní protistrany (MCP)
            II.5.1   Obecné poznámky
            
                     
                        26.
                     
                     
                        V těchto vzorech se uvádějí informace o závazcích vůči hlavním protistranám (Z 05.01) a podrozvahových položkách přijatých od hlavních protistran (Z 05.02). Vykázané částky jsou souhrnné, pokud patří stejné protistraně a představují stejný druh závazků nebo podrozvahových položek.
                     
                  
                     
                        27.
                     
                     
                        V těchto vzorech se nevykazují závazky a podrozvahové položky, u nichž nelze určit protistranu. Nevykazují se závazky a podrozvahové položky, u nichž je protistranou subjekt zahrnutý do konsolidovaných účetních závěrek.
                     
                  II.5.2   Z 05.01 – Závazky vůči hlavním protistranám – Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        28.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0020 a 0060 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Protistrana
                        
                        Informace o hlavní protistraně, v souvislosti s níž závazek vzniká
                        Hlavní protistrany se určí sečtením zůstatků všech závazků subjektu nebo skupiny, za něž se výkaz předkládá, vůči každé protistraně nebo ekonomicky spjaté skupině klientů, kromě závazků vůči subjektům zahrnutým do konsolidovaných účetních závěrek.
                        Protistrany a ekonomicky spjaté skupiny protistran se poté seřadí podle souhrnných zůstatků, aby bylo možné určit 10 největších hlavních protistran, o nichž se v tomto vzoru uvádějí informace.
                        Definice „ekonomicky spjaté skupiny protistran“ odpovídá definici „ekonomicky spjaté skupiny klientů“ stanovené v čl. 4 odst. 1 bodu 39 nařízení (EU) č. 575/2013.
                        Pro účely tohoto vzoru nesmí být protistranou subjekt zahrnutý do konsolidovaných účetních závěrek.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název hlavní protistrany, případně název ekonomicky spjaté skupiny klientů.
                        Názvem ekonomicky spjaté skupiny klientů je název mateřské společnosti, případně obchodní firma společnosti, pokud ekonomicky spjatá skupina klientů nemá mateřskou společnost.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód hlavní protistrany nebo ekonomicky spjaté skupiny klientů. U institucí je kódem 20místný alfanumerický kód LEI. U jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Skupina nebo jednotlivá protistrana
                        
                        Instituce uvede „1“ pro jednotlivé hlavní protistrany a „2“ pro ekonomicky spjaté skupiny klientů.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Dvoupísmenný kód ISO 3166–1 státu, v němž je protistrana registrována. Zahrnuje pseudo-ISO kódy pro mezinárodní organizace, které jsou k dispozici v posledním vydání příručky Eurostat „Balance of Payments Vademecum“.
                        Stát se určí odkazem na sídlo protistrany. U ekonomicky spjatých skupin klientů stát, v němž je registrována mateřská společnost.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Odvětví
                        
                        Každé protistraně se přiřadí jedno odvětví podle tříd hospodářských odvětví (FINREP, příloha V, část 1, kapitola 6):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    centrální banky,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    ústřední vlády.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Úvěrové instituce:
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    jiné finanční podniky,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    nefinanční podniky,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    domácnosti.
                                 
                              U ekonomicky spjatých skupin klientů se žádné odvětví nevykazuje.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                        Druh závazku bude jeden z druhů uvedených ve vzoru Z 02.00 – Struktura pasiv (LIAB), a to:
                        
                                    L.0.
                                 
                                 
                                    Závazky vyloučené z rekapitalizace z vnitřních zdrojů
                                 
                              
                                    L.1.
                                 
                                 
                                    Vklady, které nejsou pojištěné, ale jsou přednostní
                                 
                              
                                    L.2.
                                 
                                 
                                    Vklady, které nejsou pojištěné a nejsou přednostní;
                                 
                              
                                    L.3.
                                 
                                 
                                    Závazky vyplývající z derivátů
                                 
                              
                                    L.4.
                                 
                                 
                                    Nekolateralizované zajištěné závazky
                                 
                              
                                    L.5.
                                 
                                 
                                    Strukturované dluhopisy
                                 
                              
                                    L.6.
                                 
                                 
                                    Prioritní nezajištěné závazky
                                 
                              
                                    L.7
                                 
                                 
                                    Prioritní nepreferenční závazky
                                 
                              
                                    L.8.
                                 
                                 
                                    Podřízené závazky (nevykazované jako kapitál)
                                 
                              
                                    L.9.
                                 
                                 
                                    Jiné způsobilé závazky podle minimálních požadavků na kapitál
                                 
                              
                                    L.10.
                                 
                                 
                                    Nefinanční závazky
                                 
                              
                                    L.11.
                                 
                                 
                                    Zbývající závazky
                                 
                              Jestliže se závazky vůči hlavní protistraně skládají z více než jednoho z výše uvedených druhů, vykazuje se každý druh závazku na samostatném řádku.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Částka
                        
                        Částka se rovná definici „zůstatku“ předepsané ve vzoru Z 02.00 – Struktura pasiv. U závazků vyplývajících z derivátů (druh L.3) se vykazují částky po závěrečném vypořádání definované pro účely řádku 0333 vzoru Z 02.00.
                     
                  II.5.3   Z 05.02 – Podrozvahové položky přijaté od hlavních protistran: Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        29.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0020 a 0060 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Protistrany
                        
                        Informace o podrozvahových položkách přijatých od hlavních protistran.
                        Podrozvahové položky přijaté od hlavních protistran se určují sečtením celkové nominální výše příslibů a finančních záruk přijatých (podle definice pro účely FINREP, vzor F 09) subjektem nebo subjekty skupiny, za něž je výkaz předkládán, od protistran nebo ekonomicky spjaté skupiny klientů. Podrozvahové položky přijaté od hlavních protistran nezahrnují subjekty zahrnuté do konsolidovaných účetních závěrek skupiny. Protistrany a ekonomicky spjaté skupiny protistran se poté seřadí podle souhrnných částek, aby bylo možné určit 10 největších podrozvahových položek přijatých od hlavních protistran, o nichž se v tomto vzoru uvádějí informace.
                        Pro účely tohoto vzoru se vykazují pouze protistrany, které nejsou zahrnuty do konsolidovaných účetních závěrek.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Viz pokyny k sloupci 0010 v Z 05.01
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Viz pokyny k sloupci 0020 v Z 05.01
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Skupina nebo jednotlivá protistrana
                        
                        Viz pokyny k sloupci 0030 v Z 05.01
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Viz pokyny k sloupci 0040 v Z 05.01
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Odvětví
                        
                        Viz pokyny k sloupci 0050 v Z 05.01
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Druh
                        
                        Druhem podrozvahové expozice bude jeden z následujících druhů podle definice uvedené ve FINREP, vzor F 09.02:
                        
                                    OBS.1.
                                 
                                 
                                    Přijaté úvěrové přísliby
                                 
                              
                                    OBS.2.
                                 
                                 
                                    Přijaté finanční záruky
                                 
                              
                                    OBS.3.
                                 
                                 
                                    Ostatní přijaté úvěrové přísliby
                                 
                              Jestliže se podrozvahové položky přijaté od hlavní protistrany skládají z více než jednoho z výše uvedených druhů, vykazuje se každý druh podrozvahové položky na samostatném řádku.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Částka
                        
                     
                  II.6   Z 06.00 – Pojištění vkladů (Z-DIS)
            II.6.1   Obecné poznámky
            
                     
                        30.
                     
                     
                        Tento vzor poskytuje přehled pojištění vkladů v rámci skupiny a systémy pojištění vkladů, v nichž jsou úvěrové instituce, které jsou relevantními právními subjekty, členy.
                     
                  
                     
                        31.
                     
                     
                        Každá úvěrová instituce patřící do skupiny se vykazuje na samostatném řádku.
                     
                  II.6.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0020
                     
                     
                        
                           Subjekt
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název subjektu vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód subjektu vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                        Je to identifikátor řádku a musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Systém pojištění vkladů
                        
                        Čl. 4 odst. 3 směrnice 2014/49/EU
                        Název úředně uznaného systému pojištění vkladů, jehož je subjekt členem, při uplatňování směrnice 2014/49/EU. Bude to systém pojištění vkladů v členském státě, v němž je subjekt registrován, při vyloučení jiných systémů pojištění vkladů, které mohou v jiných členských státech poskytovat další („doplňkovou“) ochranu zákazníkům subjektu v pobočce v tomto členském státě. Pokud je instituce členem institucionálního systému ochrany, který je také úředně uznán jako systém pojištění vkladů podle čl. 4 odst. 2 směrnice 2014/49/EU, bude název systému pojištění vkladů stejný jako název institucionálního systému ochrany v řádku 050.
                        Systém pojištění vkladů se zvolí pro každou zemi, v níž je subjekt registrován, z těchto systémů:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Pro Rakousko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Einlagensicherung der Banken und Bankiers GmbH
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sparkassen-Haftungs AG
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Österreichische Raiffeisen-Einlagensicherung eGen
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Volksbank Einlagensicherung eG
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Hypo Haftungs-Gesellschaft m.b.H.
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Belgie
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Garantiefonds voor financiële diensten/Fonds de garantie pour les services financiers
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Bulharsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Фондът за гарантиране на влоговете в банките
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Chorvatsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Kypr
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Σύστημα Εγγύησης των Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Česká republika
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Garanční systém finančního trhu
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Dánsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Garantiformuen
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Estonsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Tagastisfond
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Finsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Talletussuojarahasto
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Francie
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Německo
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Entschädigungseinrichtung des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands GmbH
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sicherungseinrichtung des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes (DSGV-Haftungsverbund)
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                BVR Institutssicherung GmbH
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Gibraltar
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Gibraltar Deposit Guarantee Scheme
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Řecko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Maďarsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Országos Betétbiztosítási Alap
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Island
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Tryggingarsjóður innstæðueigenda og fjárfesta
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Irsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Irish Deposit Protection Scheme
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Itálie
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Lotyšsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Latvijas Noguldījumu garantiju fonds
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Lichtenštejnsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungs-Stiftung SV
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Litva
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Indėlių ir investicijų draudimas
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Lucembursko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fond de garantie des Dépôts Luxembourg
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Malta
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Depositor Compensation Scheme
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Nizozemsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                De Nederlandsche Bank, Depositogarantiestelsel
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Norsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Bankenes sikringsfond
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Polsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Bankowy Fundusz Gwarancyjny
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Portugalsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fundo de Garantia de Depósitos
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Fundo de Garantia do Crédito Agrícola Mútuo
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Rumunsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Slovensko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fond ochrany vkladov
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Slovinsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Banka Slovenije
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Španělsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Švédsko
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Riksgälden
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Spojené království
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Financial Services Compensation Scheme
                                             
                                          
                              Jestliže úředně uznaný systém pojištění vkladů, jehož je subjekt členem, není výše uveden, vykáže se „jiný“.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Výše pojištěných vkladů
                        
                        Čl. 2 odst. 1 bod 5 a čl. 6 odst. 2 směrnice 2014/49/EU
                        Částka pojištěných vkladů podle definice bodu 5 čl. 2 odst. 1 ve spojení s článkem 6 směrnice 2014/49/EU, krytých systémem pojištění vkladů v řádku 00030, kromě dočasných vysokých zůstatků podle definice uvedené v čl. 6 odst. 2 směrnice 2014/49/EU.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Institucionální systém ochrany
                        
                        Čl. 113 odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013
                        Název institucionálního systému ochrany podle čl. 113 odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013, jehož je subjekt členem. Jestliže subjekt není členem institucionálního systému ochrany, nevykazujte nic. Pokud je subjekt členem institucionálního systému ochrany, který je také úředně uznán jako systém pojištění vkladů podle čl. 4 odst. 2 směrnice 2014/49/EU, bude název institucionálního systému ochrany stejný jako název systému pojištění vkladů v řádku 030.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Doplňková ochrana podle smluvního systému
                        
                        Čl. 1 odst. 3 písm. a) směrnice 2014/49/EU
                        Výše vkladů krytých smluvním systémem u subjektu.
                     
                  II.7   Zásadní funkce a hlavní obory podnikání
            II.7.1   Obecné poznámky
            
                     
                        32.
                     
                     
                        Čtyři vzory v této části předkládají klíčové údaje a kvalitativní posouzení dopadu, nahraditelnosti a kritičnosti ekonomických funkcí poskytované skupinou a jsou doplněné o zmapování těchto zásadních funkcí podle hlavních směrů podnikání a právních subjektů.
                     
                  
                     
                        33.
                     
                     
                        Konkrétně se tyto vzory věnují následujícím tématům:
                     
                  
                     
                        34.
                     
                     
                        Vzor Z 07.01 – Kritické posouzení ekonomických funkcí (FUNC 1) určuje podle kvantitativních a kvalitativních ukazatelů, zásadní funkce a funkce, které nemají zásadní charakter, vykonávané skupinou pro každý členský stát, v němž skupina působí;
                     
                  
                     
                        35.
                     
                     
                        Vzor Z 07.02 – Zmapování zásadních funkcí podle právních subjektů (FUNC 2) mapuje určené zásadní funkce podle právních subjektů a posuzuje, zda jsou jednotlivé právní subjekty považovány za podstatné pro výkon této zásadní funkce;
                     
                  
                     
                        36.
                     
                     
                        Z 07.03 – Zmapování hlavních oborů podnikání podle právních subjektů (FUNC 3) poskytuje úplný seznam hlavních oborů podnikání a mapuje je podle právních subjektů;
                     
                  
                     
                        37.
                     
                     
                        Vzor Z 07.04 – Zmapování zásadních funkcí podle hlavních oborů podnikání (FUNC 4) mapuje určené zásadní funkce podle oborů podnikání.
                     
                  
                     
                        38.
                     
                     
                        Podle čl. 2 odst. 1 bodu 35 směrnice 2014/59/EU jsou zásadními funkcemi činnosti, služby nebo operace, jejichž přerušení by v jednom nebo více členských státech pravděpodobně vedlo k narušení služeb, jež mají zásadní význam pro reálnou ekonomiku, nebo k narušení finanční stability vzhledem k velikosti, podílu na trhu, vnější a vnitřní propojenosti, složitosti či přeshraniční činnosti instituce či skupiny, se zvláštním ohledem na nahraditelnost těchto činností, služeb či operací.
                     
                  
                     
                        39.
                     
                     
                        Podle čl. 6 odst. 1 nařízení Komise (EU) 2016/778 (15) se funkce považuje za zásadní, pokud splňuje obě tyto podmínky:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    instituce zajišťuje dotyčnou funkci pro třetí strany, které nejsou přidruženy k instituci ani skupině, a
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    náhlé narušení této funkce by pravděpodobně mělo podstatný negativní dopad na třetí strany, mělo by za následek šíření krize nebo narušení celkové důvěry účastníků trhu kvůli systémovému významu funkce pro třetí strany a systémovému významu instituce nebo skupiny při zajišťování dotyčné funkce.
                                 
                              
                  
                     
                        40.
                     
                     
                        Podle čl. 2 odst. 1 bodu 36 směrnice 2014/59/EU se „hlavními liniemi podnikání“ rozumí obory podnikání a související služby, které pro instituci nebo skupinu, jíž je instituce součástí, představují podstatný zdroj příjmů, zisku či franšízové hodnoty.
                     
                  
                     
                        41.
                     
                     
                        Ekonomické funkce jsou pro účely tohoto vzoru funkce uvedené v následující tabulce.
                     
                  
                     
                        42.
                     
                     
                        U každé kategorie ekonomických funkcí může být zvolena ekonomická funkce „jiná“, pokud tato funkce není obsažena v jiných definovaných funkcích.
                     
                  
                     
                        43.
                     
                     
                        Protistrany uvedené v řádcích 0010 až 0070 a v řádcích 0080 až 0150 jsou definovány stejně jako odvětví protistrany uvedená ve FINREP, příloze V části 1 kapitole 6. „MSP“ jsou malé a střední podniky podle definice uvedené ve FINREP, příloha V část první odst. 5 písm. i).
                     
                  
                        ID
                     
                     
                        Ekonomická funkce
                     
                  
                        
                           Vklady
                        
                        Přijímání vkladů je přijímání vkladů od nefinančních zprostředkovatelů. Nezahrnuje výpůjčky od jiných finančních zprostředkovatelů, které jsou zařazeny samostatně do „mezibankovního úvěrování“.
                        Vklady zahrnují: i) běžné účty/jednodenní vklady, ii) vklady s dohodnutou splatností a iii) vklady s výpovědní lhůtou, ale nezahrnují repo obchody.
                        Odkazy: FSB Guidance on Identification of Critical Functions and Critical Shared Services (2013) s. 14; příloha II část 2 body 9.1, 9.2 a 9.3 nařízení (EU) č. 1071/2013.
                     
                  
                        1.1
                     
                     
                        
                           Domácnosti
                        
                     
                  
                        1.2
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky (MSP)
                        
                     
                  
                        1.3
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky (jiné než MSP)
                        
                     
                  
                        1.4
                     
                     
                        
                           Ústřední vlády
                        
                     
                  
                        1.5, 1.6, 1.7
                     
                     
                        
                           Jiná odvětví/protistrany (1), (2) a (3)
                        
                     
                  
                        
                           Úvěry
                        
                        Úvěry znamenají poskytování finančních prostředků nefinančním protistranám, jako jsou podniky a maloobchodní zákazníci. Poskytování úvěrů nefinančním protistranám je odlišná činnost a vykazuje se v „mezibankovním úvěrování“. Úvěry zahrnují dluhové nástroje držené institucemi, ale nezahrnují dluhové nástroje, které jsou cennými papíry, bez ohledu na jejich účetní klasifikaci (např. držené do splatnosti nebo realizovatelné).
                        Odkazy: FSB Guidance on Identification of Critical Functions and Critical Shared Services (2013) s. 17; příloha II část 2 bod 2 nařízení (EU) č. 1071/2013.
                     
                  
                        2.1
                     
                     
                        
                           Domácnosti – úvěry na bydlení
                        
                        Úvěry na bydlení znamenají úvěry poskytnuté k financování investic do bytových nemovitostí k vlastnímu bydlení nebo k pronájmu, včetně stavby a rekonstrukce těchto bytových nemovitostí.
                     
                  
                        2.2
                     
                     
                        
                           Domácnosti – ostatní úvěry
                        
                     
                  
                        2.3
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky – MSP
                        
                     
                  
                        2.4
                     
                     
                        
                           Nefinanční podniky – jiné než MSP
                        
                     
                  
                        2.5
                     
                     
                        
                           Ústřední vlády
                        
                     
                  
                        2.6, 2.7, 2.8
                     
                     
                        
                           Jiná odvětví/protistrany (1), (2) a (3)
                        
                     
                  
                        
                           Platby, hotovost, vypořádání, clearing, úschova
                        
                        Odkaz: FSB Guidance on Identification of Critical Functions and Critical Shared Services (2013) s. 20.
                        Ekonomické funkce zařazené v této rubrice zahrnují poskytování plateb, hotovosti, vypořádání, clearingu a úschovy ze strany úvěrové instituce jako zprostředkovatele mezi vlastními klienty nebo jako zprostředkovatele mezi klientem a jednou nebo několika relevantními infrastrukturami finančních trhů, nebo poskytování (nepřímého) přístupu k infrastrukturám finančních trhů nebo jiným bankám. V souladu s dokumentem FSB Guidance on Identification of Critical Functions and Critical Shared Services se platby, clearing a vypořádání omezuje na služby, které banky poskytují svým klientům. Tato kategorie nezahrnuje služby, které poskytují poskytovatelé (pouze) infrastruktur finančních trhů. Pro účely tohoto vzoru zahrnují infrastruktury finančních trhů platební systémy, systémy vypořádání obchodů s cennými papíry, centrální depozitáře cenných papírů a ústřední protistrany (a nezahrnují registry obchodních údajů).
                        „Platební služba“, „platební transakce“ a „platební systém“ mají stejný význam, jak je definováno v čl. 4 odst. 3, 5 a 7 směrnice 2015/2366 o platebních službách na vnitřním trhu (16).
                     
                  
                        3.1
                     
                     
                        
                           Platební služby měnovým finančním institucím
                        
                        Tento řádek zahrnuje platební služby nabízené měnovým finančním institucím s využitím nebo bez využití externích platebních systémů. Zahrnuje také korespondenční bankovní služby (platby s nimi spojené). Měnové a finanční instituce zahrnují všechny institucionální jednotky uvedené v dílčích sektorech: i)centrální banka; ii) instituce přijímající vklady s výjimkou centrální banky; a iii) fondy peněžního trhu.
                     
                  
                        3.2
                     
                     
                        
                           Platební služby jiným klientům než měnovým finančním institucím
                        
                        Platební služby nabízené klientům s využitím nebo bez využití externích platebních systémů. Zahrnují pouze fyzické nebo právnické osoby, které nespadají do sektoru měnových finančních institucí. Ze sektoru „jiní klienti než měnové a finanční instituce“ jsou vyloučeni také poskytovatelé platebních služeb.
                     
                  
                        3.3
                     
                     
                        
                           Hotovostní služby
                        
                        Poskytování hotovostních služeb klientům (fyzickým osobám a podnikům, pouze jiným klientům než měnovým a finančním institucím). Tyto služby se týkají výběrů z bankomatů a na pobočkách a nezahrnují jiné hotovostní služby (jako jsou služby přepravy hotovosti pro maloobchodní řetězce). Zahrnují výběr hotovosti pomocí šeků a na pobočkách pomocí bankovních formulářů (kdy mohou být jako prostředek identifikace používány karty).
                     
                  
                        3.4
                     
                     
                        
                           Služby vypořádání transakcí s cennými papíry
                        
                        Služby nabízené klientům pro potvrzení a clearing a vypořádání transakcí s cennými papíry s využitím nebo bez využití systémů vypořádání obchodů s cennými papíry. „Vypořádáním“ se rozumí provedení transakce s cennými papíry, která se uskutečňuje s cílem splnit povinnosti účastníků transakce prostřednictvím převodu hotovosti anebo cenných papírů.
                     
                  
                        3.5
                     
                     
                        
                           Clearingové služby ústřední protistrany
                        
                        Clearingové služby spojené s cennými papíry a deriváty poskytované klientům. Zahrnují rovněž poskytování nepřímého přístupu k ústřední protistraně.
                     
                  
                        3.6
                     
                     
                        
                           Služby úschovy
                        
                        Uložení a správa finančních nástrojů pro klienty a služby spojené s opatrovnictvím, jako je správa peněžních prostředků a kolaterálu.
                     
                  
                        3.7, 3.8, 3.9
                     
                     
                        
                           Jiné služby/činnosti/funkce (1), (2) a (3)
                        
                     
                  
                        
                           Kapitálové trhy
                        
                        Činnosti na kapitálových trzích znamenají vydávání cenných papírů a obchodování s nimi, související poradenské služby a související služby, jako jsou makléřské služby a tvorba trhu.
                     
                  
                        4.1
                     
                     
                        
                           Deriváty k obchodování (OTC)
                        
                        Čl. 2 odst. 5 a 7 NAŘÍZENÍ (EU) č. 648/2012 (17).
                        Derivátem nebo derivátovou smlouvou se rozumí finanční nástroj uvedený v bodech 4 až 10 části C přílohy I SMĚRNICE 2014/65/EU (18) provedené články 38 a 39 NAŘÍZENÍ (ES) č. 1287/2006.
                        OTC derivátem nebo OTC derivátovou smlouvou se rozumí derivátová smlouva, jejíž uzavření neprobíhá na regulovaném trhu ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 21 směrnice 2014/65/EU ani na trhu třetí země považovaném za ekvivalentní regulovanému trhu v souladu s článkem 2a nařízení (EU) č. 648/2012.
                        Částka, která se vykazuje, zahrnuje pouze deriváty obchodované na OTC trhu.
                     
                  
                        4.2
                     
                     
                        
                           Deriváty k obchodování (jiné než OTC)
                        
                        Všechny deriváty k obchodování kromě OTC derivátů k obchodování.
                     
                  
                        4.3
                     
                     
                        
                           Sekundární trhy/obchodování:
                        
                        Sekundární trh je trh, kde investoři nakupují a prodávají cenné papíry. Tato funkce se vztahuje na celé obchodní portfolio (tj. akcie, firemní úvěry, státní dluhopisy).
                        Částka, která se vykazuje, zahrnuje hodnotu cenných papírů vyjádřenou jako celkovou výši cenných papírů k obchodování. Cenné papíry se vykazují v reálné hodnotě k datu vykázání.
                        Tato částka nezahrnuje úvěry, deriváty a neobchodovatelná aktiva (např. pohledávky).
                     
                  
                        4.4
                     
                     
                        
                           Primární trhy/upisování
                        
                        Primárními trhy se rozumí činnost, kdy jsou společnostmi, vládami a jinými skupinami vydávány nové cenné papíry ke směně za účelem financování prostřednictvím cenných papírů ve formě dluhopisů nebo akcií (jako jsou kmenové a prioritní akcie, korporátní dluhopisy, vlastní a cizí směnky, státní dluhopisy). Činnost primárních trhů usnadňují skupiny upisovatelů.
                     
                  
                        4.5, 4.6, 4.7
                     
                     
                        
                           Jiné služby/činnosti/funkce (1), (2) a (3)
                        
                     
                  
                        
                           Mezibankovní úvěrování
                        
                        Vzájemné výpůjčky a úvěry finančních protistran (úvěrové instituce a jiné finanční podniky) na mezibankovních trzích.
                     
                  
                        5.1
                     
                     
                        
                           Výpůjčky
                        
                        Výpůjčky od finančních protistran na mezibankovních trzích (včetně výpůjček formou repo obchodů, mezibankovních výpůjček, komerčních papírů, vkladních listů, fondů peněžního trhu, úvěrových linek, obchodních cenných papírů zajištěných aktivy a svěřeneckých vkladů).
                     
                  
                        5.2
                     
                     
                        
                           Deriváty (aktiva)
                        
                        Všechny deriváty s finančními protistranami účtované v rozvaze na straně aktiv. Na rozdíl od „kapitálových trhů“ zahrnují deriváty u „mezibankovního úvěrování“ všechny derivátové smlouvy s finančními protistranami (nejen vysokofrekvenční obchodování).
                     
                  
                        5.3
                     
                     
                        
                           Úvěry
                        
                        Úvěry finančním protistranám na mezibankovních trzích (včetně úvěrů formou reverzních repo operací, komerčních papírů, vkladních listů, fondů peněžního trhu, úvěrových linek, obchodních cenných papírů zajištěných aktivy a svěřeneckých vkladů).
                     
                  
                        5.4
                     
                     
                        
                           Deriváty (pasiva)
                        
                        Všechny deriváty s finančními protistranami účtované v rozvaze na straně pasiv.
                     
                  
                        5.5, 5.6, 5.7
                     
                     
                        
                           Jiné druhy produktů (1), (2) a (3)
                        
                        Každá funkce z ekonomické funkce „mezibankovní úvěrování“, která není uvedena výše.
                     
                  II.7.2   Z 07.01 – Kritické posouzení ekonomických funkcí (FUNC 1): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        44.
                     
                     
                        Tento vzor se vyplňuje jednou pro každý členský stát (označený jako „stát“), v němž skupina působí.
                     
                  
                     
                        45.
                     
                     
                        Zahrnuje všechny ekonomické funkce vykonávané v daném členském státě jakýmkoli subjektem skupiny bez ohledu na to, zda tato funkce představuje zásadní funkci.
                     
                  
                        Řádky
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0380
                     
                     
                        
                           Ekonomické funkce
                        
                        Ekonomické funkce definované výše
                     
                  
               
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Popis ekonomické funkce
                        
                        Pokud je ekonomická funkce druhu „jiná“ (funkce 1.5–1.7, 2.6–2.8, 3.7–3.9, 4.5–4.7, 5.5–5.7), uvede se popis této funkce.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tržní podíl
                        
                        Odhad tržního podílu instituce nebo skupiny pro ekonomickou funkci v příslušné zemi. Jako procento z celkového trhu z hlediska peněžní částky.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Peněžní částka
                        
                        Obsah tohoto sloupce závisí na poskytované ekonomické funkci:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Vklady
                                    Účetní hodnota (včetně vzniklého úroku) přijatých vkladů
                                    Odkazy: FINREP, přílohy III a IV, šablona F 08.01 a příloha V, část druhá odstavec 97.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Úvěry
                                    Hrubá účetní hodnota neznehodnocených a znehodnocených úvěrů a záloh (včetně vzniklého úroku). Objem úvěrů se považuje za ukazatel očekávaných budoucích úvěrů.
                                    Odkazy: FINREP, přílohy III a IV, šablona F 04.04.01 a příloha V, část první odst. 34 písm. b).
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Platby, hotovost, vypořádání, clearing, úschova
                                    Obecně platí, že se vykazují průměrné denní transakce v průběhu roku. Pokud není tento údaj k dispozici, může být uveden průměr za kratší období (např. za několik měsíců).
                                    Konkrétně se u různých funkcí berou v úvahu tato měřítka:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                platební služby (3.1 až 3.2): Hodnota odeslaných transakcí.
                                                (Odkazy: čl. 4 odst. 5 směrnice 2015/2366/ES; ECB/2013/43),
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                hotovostní služby (3.3): Hodnota transakcí v bankomatech podle definice uvedené v tabulce 5a nařízení ECB/2013/43 a výběrů hotovosti na přepážkách podle definice uvedené v tabulce 4 nařízení ECB/2014/15,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                služby vypořádání transakcí s cennými papíry (3.4): Hodnota převodů cenných papírů zpracovaných v zastoupení klientů. Zahrnuje transakce vypořádané v rámci systému vypořádání obchodů s cennými papíry nebo vypořádané interně vykazujícími institucemi a „bezplatné“ transakce,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Clearingové služby ústřední protistrany (3.5): pozice (expozice), které ústřední protistrany, v nichž je instituce členem, mají u instituce v zastoupení svých klientů. Uveďte průměrnou denní hodnotu otevřených pozic týkajících se činnosti klientů u ústředních protistran. Pokud není tento údaj k dispozici, můžete uvést průměry za kratší období (např. za několik měsíců),
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                služby úschovy (3.6): Výše aktiv v úschově s použitím reálné hodnoty. Pokud není reálná hodnota k dispozici, je možné použít jiná měřítka včetně nominální hodnoty. V případech, kdy instituce poskytuje služby takovým subjektům, jako jsou subjekty kolektivního investování nebo penzijní fondy, mohou být příslušná aktiva vykázána v hodnotě, v níž tyto subjekty uvedená aktiva vykazují ve své vlastní rozvaze. Vykázané částky zahrnují případný vzniklý úrok.
                                                (Odkaz: FINREP, přílohy III a IV, šablona F 22.02 sloupec 010)
                                             
                                          
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Kapitálové trhy
                                    Pomyslná hodnota – Vykazuje se pouze u derivátů (4.1–4.2): hrubá nominální výše všech obchodů, které byly k referenčnímu datu uzavřeny, ale nebyly ještě vypořádány.
                                    odkazy: ohledně definice: FINREP, příloha V část druhá odstavec 133; ohledně dat: FINREP, příloha III; IV a V:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                deriváty celkem (4.1–4.2): Šablona F 10.00 sloupec 030 řádek 290,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                OTC deriváty (4.1): Šablona F 10.00 sloupec 030 řádky 300 + 310 + 320,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                činnosti na sekundárních trzích (4.3). Účetní hodnota aktiv – účetní hodnota vykázaná v rozvaze na straně aktiv, včetně vzniklého úroku [FINREP: příloha V část první odstavec 27], kde jsou popsány kapitálové nástroje a dluhové cenné papíry [FINREP: příloha V část první odstavec 31], klasifikované jako „k obchodování“ [FINREP: příloha V část první odst. 15 písm. a) a odstavec 16 písm. a)].
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                odkaz: FINREP: příloha III šablona F 04.01 sloupec 010 řádky 010 + 060 + 120,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                primární trhy (4.4): Výnos z poplatků – Poplatky a provize přijaté za zapojení do vzniku nebo emise cenných papírů nepocházejících ani nevydaných institucí,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                odkaz: FINREP: příloha III, IV šablona F 22.01 sloupec 010 řádky 030 + 180.
                                             
                                          
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Mezibankovní úvěrování
                                    Hrubá účetní hodnota se použije podle definice v FINREP.
                                    odkazy: FINREP: příloha V část druhá odstavec 34, FINREP: příloha III, IV, šablony:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                výpůjčky (5.1): šablona F 20.06 sloupec 010 řádky 100 + 110, všechny země,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Deriváty (aktiva) (5.2): šablona F20.04 sloupec 010 řádek 010, všechny země,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Úvěry (5.3): šablona F 20.04 sloupec 010 řádky 170 + 180, všechny země,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Deriváty (pasiva) (5.4): šablona F 20.06 sloupec 010 řádek 010, všechny země.
                                             
                                          
                              
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Číselný ukazatel
                        
                        Obsah tohoto sloupce závisí na poskytované ekonomické funkci.
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Vklady
                                    Celkový počet klientů, kteří uložili hodnoty vykázané v peněžní částce. Pokud klient používá více než jeden vkladový produkt/účet, bude tento klient započítán pouze jednou.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Úvěry
                                    Celkový počet klientů. Pokud klient používá více úvěrových produktů/účtů, bude tento klient započítán pouze jednou.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Platby, hotovost, vypořádání, clearing, úschova
                                    Obecně platí, že se vykazují průměrné denní transakce v průběhu roku. Pokud není tento údaj k dispozici, mohou být uvedeny průměry za kratší období (např. za několik měsíců).
                                    Konkrétně se u různých funkcí použijí tato měřítka:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                platební služby (3.1–3.2): Počet uskutečněných transakcí.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                odkazy: čl. 4 odst. 5 směrnice EU 2015/2366/ES; ECB/2013/43,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                hotovostní služby (3.3): Počet transakcí v bankomatech podle definice uvedené v tabulce 5a nařízení ECB/2013/43 a výběrů hotovosti na přepážkách podle definice uvedené v tabulce 4 nařízení ECB/2014/15,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                služby vypořádání transakcí s cennými papíry (3.4): Počet transakcí převodů cenných papírů zpracovaných v zastoupení klientů. Zahrnuje transakce vypořádané v rámci systému vypořádání obchodů s cennými papíry nebo vypořádané interně vykazující institucí nebo skupinou a „bezplatné“ transakce.
                                             
                                          
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Kapitálové trhy
                                    Počet protistran NEBO transakcí: U derivátů (4.1–4.2) a nástrojů sekundárního trhu (4.3) celkový počet protistran. U primárních trhů (4. 4) celkový počet upsaných transakcí.
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Mezibankovní úvěrování
                                    Celkový počet protistran Pokud má jedna protistrana více než jeden účet anebo více než jednu transakci, bude tato protistrana započítána pouze jednou.
                                 
                              
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Dopad na trh
                        
                        Odhadovaný dopad náhlého přerušení funkce na třetí strany, finanční trhy a reálnou ekonomiku se zohledněním velikosti, tržního podílu v dané zemi, vnější a vnitřní propojenosti, složitosti a přeshraničních činností instituce.
                        Toto hodnocení dopadu se vyjadřuje kvalitativně jako „velký (H)“, „středně velký (MH)“, „středně malý (ML)“ nebo „malý (L)“.
                        Hodnocení „H“ se zvolí, pokud má přerušení velký dopad na vnitrostátní trh; hodnocení „MH“, pokud je dopad významný; hodnocení „ML“, pokud je dopad podstatný, ale omezený; a hodnocení „L“, pokud je dopad malý.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Nahraditelnost
                        
                        Čl. 6 odst. 3 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/778.
                        Funkce se pokládá za nahraditelnou tehdy, pokud může být nahrazena přijatelným způsobem a v přiměřené lhůtě, čímž se zamezí systémovým problémům pro reálnou ekonomiku a finanční trhy V úvahu se vezmou tato kritéria:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    struktura trhu pro danou funkci a dostupnost jiných poskytovatelů;
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    schopnost ostatních poskytovatelů, pokud jde o kapacitu, požadavky na plnění dané funkce a možné překážky vstupu na trh nebo rozšíření činnosti;
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    motivace ostatních poskytovatelů k převzetí těchto činností;
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    doba, kterou uživatelé služby potřebují ke změně poskytovatele služby, a náklady na tuto změnu, doba, kterou potřebují ostatní konkurenti k převzetí funkcí, a to, zda je tato doba přiměřená, aby se zamezilo významnému narušení, v závislosti na druhu služby.
                                 
                              Toto hodnocení dopadu se vyjadřuje kvalitativně jako „velký (H)“, „středně velký (MH)“, „středně malý (ML)“ nebo „malý (L)“.
                        Hodnocení „H“ se zvolí, pokud může funkci v přiměřené lhůtě snadno poskytovat jiná banka za srovnatelných podmínek;
                        hodnocení „L“, pokud funkci nelze snadno nebo rychle nahradit;
                        hodnocení „MH“ a „ML“ u nejednoznačných případů se zohledněním různých aspektů (např. tržní podíl, tržní koncentrace, čas potřebný na náhradu, jakož i právní překážky a provozní požadavky na vstup nebo expanzi).
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                        V tomto sloupci se uvádí, zda je ekonomická funkce považována na trhu příslušného státu za zásadní při zohlednění kvantitativních údajů a ukazatelů kritičnosti v tomto vzoru.
                        Uveďte „ano“ nebo „ne“.
                     
                  II.7.3   Z 07.02 – Zmapování zásadních funkcí podle právních subjektů (FUNC 2): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        46.
                     
                     
                        Tento vzor se vyplňuje za celou skupinu. V tomto vzoru se vykazují pouze zásadní funkce určené jako takové ve vzoru {Z 07.01;070} (podle členského státu).
                     
                  
                     
                        47.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0010, 0020 a 0040 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Stát, pro nějž je funkce zásadní, jak je vykázáno ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        Identifikace zásadních funkcí podle definice uvedené výše v kapitole 2.7.1.4 a podle vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název subjektu vykonávajícího zásadní funkci vykázaný ve vzoru Z 01.00 (ORG).
                        Jestliže stejné zásadní funkce vykonává ve stejném státu několik subjektů, vykazuje se každý subjekt na samostatném řádku.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód subjektu vykonávajícího zásadní funkci vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Peněžní částka
                        
                        Peněžní vyjádření příspěvku právního subjektu k peněžní částce, jak je popsáno ve sloupci 0030 vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  II.7.4   Z 07.03 – Zmapování hlavních oborů podnikání podle právních subjektů (FUNC 3): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        48.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0020 a 0040 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                     
                        49.
                     
                     
                        V tomto vzoru se vykazují pouze podstatné subjekty určené v {Z 07.02;0060}.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                        Hlavní obory podnikání podle čl. 2 odst. 1 bod 36 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID oboru podnikání
                        
                        Jedinečná identifikace oboru podnikání, kterou uvede instituce.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Popis
                        
                        Popis hlavního oboru podnikání.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název subjektu vykázaný v Z 01.00 (ORG), který vykonává hlavní obor podnikání nebo je jeho součástí.
                        Jestliže stejný hlavní obor podnikání vykonává nebo je jeho součástí několik subjektů, vykazuje se každý subjekt na samostatném řádku.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód subjektu, který vykonává nebo je součástí stejného hlavního oboru podnikání, vykázaný ve vzoru Z 01.00 (ORG).
                     
                  II.7.5   Z 07.04 – Zmapování zásadních funkcí podle hlavních oborů podnikání (FUNC 4): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        50.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0010, 0020 a 0040 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                     
                        51.
                     
                     
                        V tomto vzoru se vykazují pouze zásadní funkce určené v {Z 07.01;0070}.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Stát, pro nějž je funkce zásadní, jak je vykázáno ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID funkce
                        
                        Identifikace zásadních funkcí podle definice uvedené výše v kapitole 2.7.1.2 a podle vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Hlavní obory podnikání
                        
                        Hlavní obory podnikání podle čl. 2 odst. 1 bod 36 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU vykázané ve vzoru Z 07.03 (FUNC 3)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           ID oboru podnikání
                        
                        Jedinečná identifikace oboru podnikání, kterou uvede instituce; stejná identifikace jako ve vzoru Z 07.03 (FUNC 3).
                     
                  II.8   Z 08.00 – Klíčové služby (SERV)
            II.8.1   Obecné pokyny
            
                     
                        52.
                     
                     
                        Informace, které jsou zahrnuty do tohoto vzoru, se vykazují jednou za celou skupinu a uvádějí klíčové služby přijímané kterýmkoli subjektem ve skupině a dávají je do souvislosti se zásadními funkcemi, které poskytuje skupina.
                     
                  
                     
                        53.
                     
                     
                        Klíčovými službami se rozumí uskutečněné operace, činnosti a služby vykonávané pro jeden obchodní útvar nebo právní subjekt (specializované služby) nebo pro více obchodních útvarů nebo právních subjektů (sdílené služby) v rámci skupiny, které jsou nutné pro poskytování jedné či více zásadních funkcí. Klíčové služby mohou být vykonávány subjekty v rámci skupiny (interní služba) nebo tyto služby mohou být zajišťovány prostřednictvím externího poskytovatele (externí služba). Služba se považuje za klíčovou, pokud může její narušení představovat závažnou překážku pro výkon zásadních funkcí nebo tyto zásadní funkce zcela znemožnit, protože nedílně souvisí se zásadními funkcemi, které instituce vykonává pro třetí strany.
                     
                  
                     
                        54.
                     
                     
                        V tomto vzoru se nevykazují služby, které se vykonávají pro právní subjekt pouze interně.
                     
                  
                     
                        55.
                     
                     
                        V tomto vzoru se nevykazují služby, které nemají podstatný dopad na zásadní funkce.
                     
                  
                     
                        56.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0010, 0030, 0050, 0070 a 0080 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  II.8.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0005
                     
                     
                        
                           Identifikátor
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Druh služby
                        
                        Druh služby bude jeden z druhů služeb uvedených níže.
                        Pokud je to možné, uvede se dílčí kategorie (dvoumístná identifikace). Pokud žádná dílčí kategorie neexistuje nebo pokud službu poskytovanou institucí nepopisuje žádná dílčí kategorie správně, uvede se hlavní kategorie (jednomístná identifikace).
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Podpora lidských zdrojů
                                    
                                                1.1.
                                             
                                             
                                                správa personálních záležitostí, včetně správy pracovních smluv a mezd
                                             
                                          
                                                1.2.
                                             
                                             
                                                interní komunikace
                                             
                                          
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Informační technologie
                                    
                                                2.1.
                                             
                                             
                                                IT a komunikační hardware
                                             
                                          
                                                2.2.
                                             
                                             
                                                uchovávání a zpracování dat
                                             
                                          
                                                2.3.
                                             
                                             
                                                ostatní IT infrastruktura, pracovní stanice, telekomunikace, servery, datová centra a související služby
                                             
                                          
                                                2.4.
                                             
                                             
                                                správa softwarových licencí a aplikačního softwaru
                                             
                                          
                                                2.5.
                                             
                                             
                                                přístup k externím poskytovatelům, zejména poskytovatelům dat a infrastruktury
                                             
                                          
                                                2.6.
                                             
                                             
                                                údržba aplikací, včetně údržby softwarových aplikací a souvisejících datových toků
                                             
                                          
                                                2.7.
                                             
                                             
                                                generování zpráv, interní informační toky a databáze
                                             
                                          
                                                2.8.
                                             
                                             
                                                podpora uživatelů
                                             
                                          
                                                2.9.
                                             
                                             
                                                obnova po mimořádné situaci a havárii
                                             
                                          
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Zpracování transakcí, včetně právních záležitostí, zpracování v oblasti boje proti praní peněz.
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Poskytování nebo správa nemovitostí a zařízení a související zařízení
                                    
                                                4.1.
                                             
                                             
                                                kanceláře a sklady
                                             
                                          
                                                4.2.
                                             
                                             
                                                správa interních zařízení
                                             
                                          
                                                4.3.
                                             
                                             
                                                zabezpečení a kontrola přístupu
                                             
                                          
                                                4.4.
                                             
                                             
                                                správa portfolia nemovitostí
                                             
                                          
                                                4.5.
                                             
                                             
                                                jiné, uveďte
                                             
                                          
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Funkce v oblasti právních služeb a zajišťování shody s předpisy (compliance):
                                    
                                                5.1.
                                             
                                             
                                                podniková právní podpora
                                             
                                          
                                                5.2.
                                             
                                             
                                                právní služby v oblasti obchodu a transakcí
                                             
                                          
                                                5.3.
                                             
                                             
                                                podpora v oblasti zajišťování shody s předpisy
                                             
                                          
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    Služby spojené s pokladnou
                                    
                                                6.1.
                                             
                                             
                                                koordinace, administrativa a správa pokladny
                                             
                                          
                                                6.2.
                                             
                                             
                                                koordinace, administrativa a správa refinancování subjektů, včetně řízení kolaterálu
                                             
                                          
                                                6.3.
                                             
                                             
                                                výkaznictví, zejména v souvislosti s mírou likvidity podle právních předpisů
                                             
                                          
                                                6.4.
                                             
                                             
                                                koordinace, administrativa a správa střednědobých a dlouhodobých programů financování a refinancování subjektů skupiny
                                             
                                          
                                                6.5.
                                             
                                             
                                                koordinace, administrativa a správa refinancování, zejména krátkodobých emisí
                                             
                                          
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    Obchodování/správa majetku
                                    
                                                7.1.
                                             
                                             
                                                zpracování operací: příjem, návrh a realizace obchodů, služby v oblasti obchodních produktů
                                             
                                          
                                                7.2.
                                             
                                             
                                                potvrzení, vypořádání, úhrada
                                             
                                          
                                                7.3.
                                             
                                             
                                                správa pozic a protistran, v souvislosti s vykazováním údajů a vztahy s protistranami
                                             
                                          
                                                7.4.
                                             
                                             
                                                řízení rizik (riziko a rekonciliace)
                                             
                                          
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    Řízení rizik a ocenění
                                    
                                                8.1.
                                             
                                             
                                                řízení rizik na centrální úrovni nebo podle oboru podnikání, případně podle druhu rizika
                                             
                                          
                                                8.2.
                                             
                                             
                                                generování zpráv o rizicích
                                             
                                          
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    Účetnictví
                                    
                                                9.1.
                                             
                                             
                                                výkaznictví na základě vnitřních předpisů a obecně platných právních předpisů
                                             
                                          
                                                9.2.
                                             
                                             
                                                oceňování, zejména tržních pozic
                                             
                                          
                                                9.3.
                                             
                                             
                                                zprávy vedení
                                             
                                          
                              
                                    10.
                                 
                                 
                                    Zpracování hotovosti
                                 
                              
                  
                        0020–0030
                     
                     
                        
                           Příjemce služeb
                        
                        Subjekt skupiny, který přijímá klíčovou službu vykázanou ve sloupci 0010 od jiného subjektu skupiny nebo od externího poskytovatele vykázaného ve sloupcích 0040–0050.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Musí být jiný než název uvedený ve sloupci 0040.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Jedinečný identifikátor právního subjektu ve sloupci 0020 uvedený ve vzoru Z 01.00 (ORG)
                        Musí být jiný než identifikátor uvedený ve sloupci 0050.
                     
                  
                        0040–0050
                     
                     
                        
                           Poskytovatel služeb
                        
                        Právní subjekt (interní nebo externí), který poskytuje klíčovou službu vykázanou ve sloupci 0010 jinému subjektu skupiny.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Musí být jiný než název uvedený ve sloupci 0020.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Jedinečný identifikátor právního subjektu ve sloupci 0020. Kód musí být jiný než kód uvedený ve sloupci 0030.
                        Pokud je poskytovatelem služby subjekt skupiny, je kód stejný jako kód uvedený ve vzoru Z 01.00 (ORG).
                        Pokud poskytovatelem služby není subjekt skupiny, je kódem tohoto subjektu:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    u institucí 20místný alfanumerický kód LEI,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    u jiných subjektů je kódem 20místný alfanumerický kód LEI nebo, není-li k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                                 
                              Tento kód je jedinečný a používá se jednotně ve všech vzorech.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Část skupiny
                        
                        „Ano“ – jestliže je služba poskytována subjektem skupiny („interní“)
                        „Ne“ – jestliže je služba poskytována subjektem mimo skupinu („externí“)
                     
                  
                        0070–0080
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                        Zásadní funkce, jejíž výkon by byl v případě narušení klíčové služby vážně narušen nebo zcela znemožněn. Je to jedna z funkcí hodnocených jako zásadní ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Členský stát, pro nějž je funkce zásadní, jak je vykázáno ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        Identifikace zásadních funkcí podle definice uvedené výše v kapitole 2.7.1.4 a podle vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Odhad doby potřebné na nahrazení
                        
                        Odhad doby potřebné na nahrazení poskytovatele jiným poskytovatelem ve srovnatelném rozsahu, pokud jde o předmět, kvalitu a cenu přijímané služby.
                        Uveďte jednu z těchto hodnot:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    „1 den – 1 týden“, pokud nahrazení trvá maximálně jeden týden;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „1 týden – 1 měsíc“, pokud nahrazení trvá déle než jeden týden, ale maximálně jeden měsíc;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „1 – 6 měsíců“, pokud nahrazení trvá déle než jeden měsíc, ale maximálně šest měsíců;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „6 – 12 měsíců“, pokud nahrazení trvá déle než šest měsíců, ale maximálně jeden rok;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „více než 1 rok“, pokud nahrazení trvá déle než jeden rok.
                                 
                              
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Odhad doby potřebné na přístup ke smlouvám
                        
                        Odhad doby potřebné na získání následujících informací o smlouvě upravující službu po žádosti orgánu příslušného k řešení krize:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    doba trvání smlouvy,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    smluvní strany (objednatel a dodavatel, kontaktní osoby) a jejich jurisdikce,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    charakter smlouvy (tj. stručný popis charakteru transakce mezi smluvními stranami včetně cen),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    zda může být stejná služba nabízena jiným interním/externím poskytovatelem (a uveďte potenciální kandidáty),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    jurisdikce smlouvy,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    útvar odpovědný za řešení hlavních operací, jichž se smlouva týká,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    hlavní sankce uvedené ve smlouvě v případě pozastavení nebo opoždění plateb,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    důvod výpovědi a výpovědní lhůta,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    provozní podpora po výpovědi,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    relevance pro jednotlivé zásadní funkce a obory podnikání.
                                 
                              Uveďte jednu z těchto hodnot:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    1 den,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    1 den – 1 týden,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    více než 1 týden,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    službu neupravuje žádná smlouva.
                                 
                              
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Rozhodné právo
                        
                        Kód ISO státu, podle jehož práva se smlouva řídí.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Smlouva neovlivnitelná řešením krize
                        
                        Vyjadřuje hodnocení, zda by smlouva mohla pokračovat a být převedena i v době řešení krize.
                        Toto hodnocení bere v úvahu mimo jiné:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    každé ustanovení, které opravňuje protistranu vypovědět smlouvu pouze z důvodu řešení krize, přijetí opatření včasné intervence nebo při scénářích druhotné platební neschopnosti, a to i přes další plnění podstatných povinností,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    každé ustanovení, které opravňuje protistranu změnit podmínky služby nebo ceny pouze z důvodu řešení krize, při opatřeních včasné intervence nebo při scénářích druhotné platební neschopnosti, a to i přes další plnění podstatných povinností,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    uznání práva orgánů příslušných k řešení krize pozastavit plnění uvedené ve smlouvě.
                                 
                              Uveďte jednu z těchto hodnot:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    „Ano“ – jestliže je smlouva vyhodnocena jako neovlivnitelná řešením krize
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    „Ne“ – jestliže smlouva není vyhodnocena jako neovlivnitelná řešením krize
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    „Neposuzováno“ – jestliže posouzení nebylo provedena
                                 
                              
                  II.9   Z 09.00 – Klíčové služby infrastruktury finančních trhů – Poskytovatelé a uživatelé – Zmapování podle zásadních funkcí
            II.9.1   Obecné poznámky
            
                     
                        57.
                     
                     
                        Tento vzor určuje činnosti, funkce nebo služby v oblasti clearingu, úhrad, vypořádání cenných papírů a úschovy, jejichž přerušení může představovat vážnou překážku pro jednu nebo více zásadních funkcí nebo je zcela znemožnit.
                     
                  
                     
                        58.
                     
                     
                        Tento vzor se vyplňuje jednou za celou instituci nebo skupinu.
                     
                  
                     
                        59.
                     
                     
                        Uvádějí se pouze infrastruktury finančního trhu, jejichž narušení by představovalo závažnou překážku nebo znemožnění výkonu zásadní funkce.
                     
                  II.9.2   Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010–0020
                     
                     
                        
                           Uživatel
                        
                        Subjekt skupiny využívající služby úhrad, úschovy, vypořádání, clearingu nebo registru obchodních údajů, vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název subjektu využívajícího služby úhrad, úschovy, vypořádání, clearingu nebo registru obchodních údajů, vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                        Uvádí se pouze subjekty, které jsou ve vzoru Z 07.02 uvedeny jako subjekty poskytující zásadní funkce.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód subjektu využívajícího služby úhrad, úschovy, vypořádání, clearingu nebo registru obchodních údajů, vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                     
                  
                        0030-0040
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                        Zásadní funkce vykonávané subjektem, jejichž výkon by byl zkomplikován nebo znemožněn přerušením přístupu ke službě úhrad, úschovy, vypořádání, clearingu nebo registru obchodních údajů.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Stát, pro nějž je funkce zásadní, jak je vykázáno ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        Identifikace zásadních funkcí podle definice uvedené výše v kapitole 2.7.1.4 a podle vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0050–0080
                     
                     
                        
                           Infrastruktura finančních trhů (FMI)
                        
                        Odkaz: CPMI, Zásady infrastruktur finančního trhu
                        Multilaterální systém mezi zúčastněnými finančními institucemi, včetně provozovatele systému, používaný za účelem evidováni, clearingu nebo vypořádání plateb, transakcí s cennými papíry, deriváty nebo jiných finančních transakcí.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Druh systému
                        
                        Uveďte jednu z těchto hodnot
                        
                                    „PS“
                                 
                                 
                                    platební systém
                                 
                              
                                    „(I) CSD“ –
                                 
                                 
                                    (mezinárodní) centrální depozitář cenných papírů, včetně depozitářů, které poskytují služby vypořádání (interně nebo je zajišťují externě)
                                 
                              
                                    „SSS“
                                 
                                 
                                    systém vypořádání obchodů s cennými papíry bez úschovy
                                 
                              
                                    „CCP – cenné papíry“
                                 
                                 
                                    ústřední protistrana pro clearing cenných papírů
                                 
                              
                                    „CCP – deriváty“
                                 
                                 
                                    deriváty ústřední protistrana pro clearing derivátů
                                 
                              
                                    „TR“
                                 
                                 
                                    registr obchodních údajů
                                 
                              
                                    „Jiný“
                                 
                                 
                                    když druh systému infrastruktur finančních trhů neodpovídá žádnému z výše uvedených definovaných druhů
                                 
                              
                                    „–“
                                 
                                 
                                    když jsou klíčové služby v oblasti úhrad, clearingu, vypořádání nebo úschovy poskytovány subjektem, který není výše uvedenou infrastrukturou finančního trhu, například bankami spravujícími cenné papíry.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Název
                        
                        Obchodní název infrastruktury finančního trhu
                        Když je ve sloupci 0050 uvedena „–“, ponechá se tento sloupec prázdný.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kód FMI
                        
                        Kód FMI. Kódem je 20místný alfanumerický kód LEI, pokud je takový kód k dispozici. Pokud kód LEI není k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Když je ve sloupci 0050 uvedena „–“, ponechá se tento sloupec prázdný.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Režim účasti
                        
                        Uveďte jednu z těchto hodnot:
                        
                                    „Přímá“
                                 
                                 
                                    v případě přímého členství nebo přímé účasti
                                 
                              
                                    „Nepřímá“
                                 
                                 
                                    v případě nepřímého členství nebo nepřímé účasti
                                 
                              
                                    „–“,
                                 
                                 
                                    když je ve sloupci 0050 uvedena „–“.
                                 
                              
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Název
                        
                        Obchodní název zprostředkovatele,když je ve sloupci 0080 uvedena „nepřímá“ nebo „–“.
                        Když je ve sloupci 0080 uvedeno „přímá“, vykáže se „–“ (tzn. bezpředmětné).
                        Zprostředkovatel může být součástí skupiny, do níž patří vykazující subjekt, nebo jiné úvěrové instituce, která s touto skupinou není spojena.
                        Zprostředkovatelem může být firma, která poskytuje služby clearingu, úhrad, vypořádání anebo úschovy cenných papírů jiným firmám (zejména když je ve sloupci 0050 uvedena „–“); může být přímým členem jedné nebo několika infrastruktur finančních trhů a poskytovat nepřímý přístup ke službám nabízeným těmito infrastrukturami finančních trhů (zejména když je ve sloupci 0080 uvedeno „nepřímá“).
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód zprostředkovatele. Kódem je 20místný alfanumerický kód LEI, pokud je takový kód k dispozici. Pokud kód LEI není k dispozici, kód podle jednotné kodifikace platné v Unii nebo, není-li k dispozici, vnitrostátní kód.
                        Když je ve sloupci 0090 uvedeno „přímá“, vykáže se „–“ (tzn. bezpředmětné).
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Popis služby
                        
                        Popis služby, pokud je druh systému vykázaný ve sloupci 050 „jiný“ nebo „–“.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rozhodné právo
                        
                        Dvoupísmenný kód ISO 3166–1 státu, podle jehož práva se řídí přístup k infrastrukturám finančních trhů.
                        V případě přímého členství nebo přímé účasti je třeba uvést rozhodné právo, kterým se řídí smlouva mezi infrastrukturou finančního trhu a uživatelem. V případě nepřímého členství nebo nepřímé účasti je třeba uvést rozhodné právo, kterým se řídí smlouva mezi zastupující institucí a uživatelem.
                     
                  II.10   Klíčové informační systémy
            II.10.1   Obecné poznámky
            
                     
                        60.
                     
                     
                        Tato část sestává z následujících vzorů:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Z 10.01 – Klíčové informační systémy (všeobecné informace) (Z-CIS 1), kde jsou uvedeny všechny klíčové informační systémy ve skupině;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Z 10.02 – Zmapování informačních systémů (Z-CIS 2), kde jsou zmapovány klíčové informační systémy pro uživatelské subjekty ve skupině a zásadní funkce.
                                 
                              
                  
                     
                        61.
                     
                     
                        Klíčovým informačním systémem („CIS“) se rozumí IT aplikace nebo software, který podporuje klíčovou službu a jehož narušení by představovalo závažnou překážku nebo znemožnění výkonu zásadní funkce.
                     
                  
                     
                        62.
                     
                     
                        Tyto vzory se vyplňují za celou skupinu.
                     
                  II.10.2   Z 10.01 – Klíčové informační systémy (všeobecné informace) (CIS 1): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        63.
                     
                     
                        Hodnota vykázaná ve sloupci 0010 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010 – 0040
                     
                     
                        
                           Klíčový informační systém
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Identifikační kód systému
                        
                        Identifikační kód systému je akronym stanovený institucí, který jednoznačně identifikuje klíčový informační systém.
                        Je to identifikátor řádku a musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Název systému
                        
                        Obchodní nebo interní název systému.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Druh systému
                        
                        Uveďte jednu z těchto hodnot:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    „Software na míru pro obchodní podporu“
                                    Aplikace, které byly vyvinuty podle podrobných obchodních specifikací. Mohly být vyvinuty interně nebo s využitím externích dodavatelů, ale vždy za účelem obchodní podpory,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „Software zakoupený v hotovém stavu“
                                    Aplikace nebo licence na aplikace zakoupené na trhu, obvykle prodávané prodejcem, které nebyly upraveny z hlediska specifických potřeb podnikatelské činnosti organizace. Do této kategorie spadají aplikace, u nichž byla provedena normální konfigurace,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „Software zakoupený s úpravami na míru“
                                    Aplikace zakoupené na trhu, u nichž však prodejce (nebo jeho zástupce) vytvořil zvláštní verzi v souvislosti s touto instalací. Tato konkrétní verze je charakterizována změnami v chování aplikace, novými funkcemi nebo zařazením nestandardních komponent typu plug-in vyvinutých podle podnikatelské činnosti organizace,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    „Aplikace/externí portál“
                                    Externí portály nebo aplikace poskytované třetími stranami, obvykle partnery, za účelem hodnocení služeb, které poskytují. Obvykle nespadají do správy informačních systémů organizace a jsou instalovány, udržovány a řízeny samotným partnerem. Tyto aplikace jsou často ve formě portálů (přístupných přes internet nebo soukromé sítě), a přestože nespadají do služeb správy informačních systémů organizace, jsou důležité (nebo klíčové) pro některé obchodní funkce.
                                 
                              
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Popis
                        
                        Popis hlavního účelu informačního systému v obchodním prostředí.
                     
                  
                        0050 – 0060
                     
                     
                        
                           Subjekt skupiny odpovědný za systém
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název právního subjektu odpovědného za systém ve skupině.
                        Je to subjekt odpovědný obecně za pořízení, vývoj, integraci, úpravy, provoz, údržbu a vyřazení informačního systému, který má klíčovou roli při vypracování specifikací návrhu systému, aby byla zjištěna bezpečnost a aby byly zadokumentovány, otestovány a implementovány provozní potřeby uživatelů.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód právního subjektu odpovědného za systém ve skupině, vykázaný v Z 01.00 – Organizační struktura (ORG).
                     
                  II.10.3   Z 10-02 – Zmapování informačních systémů (CIS 2): Pokyny týkající se konkrétních pozic
            
                     
                        64.
                     
                     
                        Kombinace hodnot vykázaných ve sloupcích 0010, 0030, 0040 a 0050 tohoto vzoru tvoří hlavní klíč, který musí být jedinečný pro každý řádek vzoru.
                     
                  
                        Sloupce
                     
                     
                        Pokyny
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Identifikační kód systému
                        
                        Identifikační kód informačního systému vykázaný ve sloupci 010 vzoru Z 10.01 (CIS 1).
                     
                  
                        0020–0030
                     
                     
                        
                           Subjekt skupiny užívající systém
                        
                        Subjekt, který užívá systém ve skupině („uživatel“). Uživatelů může být několik, v takovém případě se pro stejný informační systém vykáže několik řádků.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Název subjektu
                        
                        Název uživatelského subjektu vykázaný v Z 01.00 (ORG)
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kód
                        
                        Kód uživatelského subjektu vykázaný v Z 01.00 (ORG)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Klíčová služba
                        
                        Identifikátor klíčové služby vykázaný v Z 08.00 (sloupec 0005), kterou systém podporuje. Klíčová služba může být sama o sobě IT služba nebo jiný druh služby, kterou informační systém podporuje (například zpracování transakcí).
                     
                  
                        0050-0060
                     
                     
                        
                           Zásadní funkce
                        
                        Zásadní funkce, která by byla vážně narušena nebo zcela znemožněna přerušením služeb podporovaných informačním systémem. Zásadních funkcí může být několik, v takovém případě se pro stejný informační systém vykáže několik řádků.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Stát
                        
                        Stát, pro nějž je funkce zásadní, jak je vykázáno ve vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        Identifikace zásadních funkcí podle definice uvedené výše v kapitole 2.7.1.4 a podle vzoru Z 07.01 (FUNC 1).
                     
                  
               (1)  Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014 ze dne 16. dubna 2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).
            
               (2)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 ze dne 19. července 2002 o uplatňování mezinárodních účetních standardů (Úř. věst. L 243, 11.9.2002, s. 1).
            
               (3)  Směrnice Rady 86/635/EHS ze dne 8. prosince 1986 o ročních účetních závěrkách a konsolidovaných účetních závěrkách bank a ostatních finančních institucí (Úř. věst. L 372, 31.12.1986, s. 1).
            
               (4)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).
            
               (5)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338).
            
               (6)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (text s významem pro EHP) (Úř. věst. L 335, 17.12.2009, s. 1).
            
               (7)  Doporučení Komise ze dne 6. května 2003 o definici mikropodniků, malých a středních podniků (oznámeno pod číslem C(2003) 1422) (Úř. věst. L 124, 20.5.2003, s. 36).
            
               (8)  Nařízení Evropské centrální banky (EU) č. 1071/2013 o rozvaze sektoru měnových finančních institucí (Úř. věst. L 297, 7.11.2013, s. 1).
            
               (9)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU ze dne 15. května 2014, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a kterou se mění směrnice Rady 82/891/EHS, směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU a 2013/36/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 190).
            
               (10)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/49/EU ze dne 16. dubna 2014 o systémech pojištění vkladů (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 149).
            
               (11)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32).
            
               (12)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU ze dne 8. června 2011 o správcích alternativních investičních fondů a o změně směrnic 2003/41/ES a 2009/65/ES a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, s. 1).
            
               (13)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 98/26/ES ze dne 19. května 1998 o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a v systémech vypořádání obchodů s cennými papíry (Úř. věst. L 166, 11.6.1998, s. 45).
            
               (14)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1401 ze dne 23. května 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, pokud jde o regulační technické normy pro metodiky a zásady týkající se ocenění závazků vzniklých z derivátů (Úř. věst. L 228, 23.8.2016, s. 7).
            
               (15)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/778 ze dne 2. února 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, pokud jde o okolnosti a podmínky, za nichž lze úplně nebo částečně odložit úhradu mimořádných následných příspěvků, o kritéria pro určení činností, služeb a operací v souvislosti se zásadními funkcemi a o kritéria pro určení oborů podnikání a souvisejících služeb v souvislosti s hlavními liniemi podnikání (Úř. věst. L 131, 20.5.2016, s. 41).
            
               (16)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2015/2366 ze dne 25. listopadu 2015 o platebních službách na vnitřním trhu, kterou se mění směrnice 2002/65/ES, 2009/110/ES a 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 1093/2010 a zrušuje směrnice 2007/64/ES (Úř. věst. L 337, 23.12.2015, s. 35).
            
               (17)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (Úř. věst. L 201, 27.7.2012, s. 1).
            
               (18)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349).
         
      
      
         
            PŘÍLOHA III
            
               Jednotný model datových bodů
            
            Všechny datové položky uvedené v příloze I se transformují do jednotného modelu datových bodů, jenž je základem jednotných IT systémů institucí a orgánů příslušných k řešení krize.
            Jednotný model datových bodů musí splňovat tato kritéria:
            
                        a)
                     
                     
                        poskytovat strukturovanou reprezentaci všech datových položek uvedených v příloze I;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        identifikovat všechny obchodní koncepty uvedené v příloze I;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        poskytovat slovník dat identifikující označení tabulky, označení svislé osy, označení os, označení oblasti, označení dimenzí a označení člena;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        poskytovat parametry definující vlastnosti nebo kvantitu datových bodů;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        poskytovat definice datových bodů, jež jsou vyjádřeny jako soubor vlastností, které jednoznačně identifikují daný finanční koncept;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        obsahovat všechny relevantní technické specifikace nezbytné pro rozvoj IT řešení pro podávání zpráv generujících jednotné údaje v oblasti plánování řešení krize.
                     
                  
      
      
         
            PŘÍLOHA IV
            
               Pravidla pro ověřování
            
            Na datové položky uvedené v příloze I se vztahují pravidla pro ověřování, zajišťující kvalitu a konzistenci údajů. Pravidla pro ověřování musí splňovat tato kritéria:
            
                        a)
                     
                     
                        definují logické vztahy mezi příslušnými datovými body;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        zahrnují filtry a předpoklady definující soubor dat, na nějž se vztahuje určité pravidlo pro ověřování;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        kontrolují konzistenci vykazovaných údajů;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        kontrolují přesnost vykazovaných údajů;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        stanoví standardní hodnoty, které se použijí, pokud příslušné informace nejsou vykázány.