CELEX: 32019R0912
Language: de
Date: 2019-05-28 00:00:00
Title: Durchführungsverordnung (EU) 2019/912 der Kommission vom 28. Mai 2019 zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für das Format, den Aufbau, das Inhaltsverzeichnis und den Zeitpunkt der jährlichen Veröffentlichung der von den zuständigen Behörden gemäß der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zu veröffentlichenden Informationen (Text von Bedeutung für den EWR.)

5.6.2019   
               
               
                  DE
               
               
                  Amtsblatt der Europäischen Union
               
               
                  L 146/3
               
            
         DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2019/912 DER KOMMISSION
         vom 28. Mai 2019
         zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für das Format, den Aufbau, das Inhaltsverzeichnis und den Zeitpunkt der jährlichen Veröffentlichung der von den zuständigen Behörden gemäß der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zu veröffentlichenden Informationen
         (Text von Bedeutung für den EWR)
         DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
         gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
         gestützt auf die Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (1), insbesondere auf Artikel 143 Absatz 3,
         in Erwägung nachstehender Gründe:
         
                     (1)
                  
                  
                     Die Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 der Kommission (2) legt das Format, den Aufbau, das Inhaltsverzeichnis und den Zeitpunkt der jährlichen Veröffentlichung der von den zuständigen Behörden nach Artikel 143 der Richtlinie 2013/36/EU zu veröffentlichenden Informationen fest. Um Kohärenz mit dem zwischenzeitlich geänderten Aufsichtsrahmen für Institute sicherzustellen, sollten die Informationen, die die zuständigen Behörden der genannten Durchführungsverordnung zufolge veröffentlichen müssen, aktualisiert werden.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Die von den zuständigen Behörden veröffentlichten Informationen sollten von hoher Qualität sein und sich ohne Weiteres vergleichen lassen. Artikel 5 der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 sollte daher geändert werden, um klarzustellen, dass die zuständigen Behörden von den ihrer Aufsicht unterliegenden Instituten nur aggregierte statistische Daten erheben sollten, und um zu präzisieren, für welchen Zeitraum diese Daten zu melden sind.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Anhang I der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 enthält die Meldebögen, mit denen Informationen zu den in den einzelnen Mitgliedstaaten erlassenen Rechts- und Verwaltungsvorschriften und allgemeinen Leitlinien zu liefern sind. Dieser Anhang sollte geändert werden, damit er fortan nützlichere und relevantere Angaben dazu enthält, wie die zuständigen Behörden die Aufsicht auf nationaler Ebene wahrnehmen.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Anhang II der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 enthält die Meldebögen, mit denen Informationen zu den nach Unionsrecht zur Verfügung stehenden Optionen und Ermessensspielräumen zu liefern sind. Dieser Anhang sollte geändert werden, um den mit der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 der Kommission (3) zusätzlich eingeräumten Optionen und Ermessensspielräumen Rechnung zu tragen. Geändert werden sollte er auch, damit zwischen vorübergehend und dauerhaft geltenden Optionen und zwischen der Anwendung dieser Optionen und Ermessensspielräume bei Kreditinstituten und bei Wertpapierfirmen unterschieden werden kann.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Die Umsetzung der EBA-Leitlinien zum aufsichtlichen Überprüfungs- und Bewertungsprozess (SREP) (4) sollte transparenter werden. Anhang III der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 sollte deshalb dahin gehend geändert werden, dass die Aufsichtsbehörden dort ihre Vorgehensweise bei der Beurteilung der Angemessenheit der internen Liquidität (ILAAP) darlegen müssen.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Überschneidungen sollten vermieden werden und die Vergleichbarkeit der von den zuständigen Behörden veröffentlichten aggregierten statistischen Daten sollte verbessert werden. Anhang IV der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 sollte deshalb geändert werden, damit der Ebene der von den Instituten gemäß Teil 1 Titel II Kapitel 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (5) praktizierten aufsichtlichen Konsolidierung Rechnung getragen werden kann.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Um die veröffentlichten Informationen qualitativ zu verbessern und einen aussagekräftigeren Vergleich zwischen diesen zu ermöglichen, sollten die Meldebögen in den Anhängen der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 ausführliche Orientierungshilfen und Erläuterungen enthalten.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Diese Verordnung beruht auf dem Entwurf technischer Durchführungsstandards, der der Kommission von der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde vorgelegt wurde.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     Die EBA hat zu diesem Entwurf öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (6) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt.
                  
               
                     (10)
                  
                  
                     Die Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 sollte daher entsprechend geändert werden —
                  
               HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
         
            Artikel 1
            Die Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 wird wie folgt geändert:
            
                        1.
                     
                     
                        In Artikel 5 erhalten die Absätze 2 und 3 folgende Fassung:
                        „Die zuständigen Behörden aktualisieren die in Artikel 143 Absatz 1 Buchstabe d dieser Richtlinie genannten Informationen bis zum 31. Juli eines jeden Jahres. Diese Informationen decken das vorangegangene Kalenderjahr ab.
                        Die zuständigen Behörden aktualisieren die in Artikel 143 Absatz 1 Buchstaben a bis c dieser Richtlinie genannten Informationen zu den unter ihre Aufsicht fallenden Instituten regelmäßig, auf jeden Fall aber bis zum 31. Juli eines jeden Jahres, es sei denn, die zuletzt veröffentlichten Informationen sind unverändert geblieben.“
                     
                  
                        2.
                     
                     
                        Anhang I erhält die Fassung des Anhangs I der vorliegenden Verordnung.
                     
                  
                        3.
                     
                     
                        Anhang II erhält die Fassung des Anhangs II der vorliegenden Verordnung.
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        Anhang III erhält die Fassung des Anhangs III der vorliegenden Verordnung.
                     
                  
                        5.
                     
                     
                        Anhang IV erhält die Fassung des Anhangs IV der vorliegenden Verordnung.
                     
                  
         
            Artikel 2
            Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
         
         
            Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
            Brüssel, den 28. Mai 2019
            
               
                  Für die Kommission
               
               
                  Der Präsident
               
               Jean-Claude JUNCKER
            
         
         
            (1)  ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338.
         
            (2)  Durchführungsverordnung (EU) Nr. 650/2014 der Kommission vom 4. Juni 2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für das Format, den Aufbau, das Inhaltsverzeichnis und den Zeitpunkt der jährlichen Veröffentlichung der von den zuständigen Behörden gemäß der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zu veröffentlichenden Informationen (ABl. L 185 vom 25.6.2014, S. 1).
         
            (3)  Delegierte Verordnung (EU) 2015/61 der Kommission vom 10. Oktober 2014 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates in Bezug auf die Liquiditätsdeckungsanforderung an Kreditinstitute (ABl. L 11 vom 17.1.2015, S. 1).
         
            (4)  Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für den aufsichtlichen Überprüfungs- und Bewertungsprozess (SREP) vom 19. Dezember 2014, EBA/GL/2014/13.
         
            (5)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).
         
            (6)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).
      
      
         
            ANHANG I
            
               VORSCHRIFTEN UND LEITLINIEN
            
            
               Liste der Meldebögen
            
            
                        Teil 1
                     
                     
                        Umsetzung der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                  
                        Teil 2
                     
                     
                        Erlaubnis zur Verwendung eines Modells
                     
                  
                        Teil 3
                     
                     
                        Spezialfinanzierungsrisikopositionen
                     
                  
                        Teil 4
                     
                     
                        Kreditrisikominderung
                     
                  
                        Teil 5
                     
                     
                        Spezifische Angabepflichten von Instituten
                     
                  
                        Teil 6
                     
                     
                        Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen
                     
                  
                        Teil 7
                     
                     
                        Qualifizierte Beteiligungen an Kreditinstituten
                     
                  
                        Teil 8
                     
                     
                        Obligatorische Meldungen und Finanzberichterstattung
                     
                  
               Allgemeine Anmerkungen zum Ausfüllen der Meldebögen in Anhang I
            
            Wenn die zuständigen Behörden bekannt geben, nach welchen allgemeinen Kriterien und Methoden sie verfahren, dürfen sie keine Informationen über einzelne an bestimmte Institute gerichtete Aufsichtsmaßnahmen preisgeben; dies gilt unabhängig davon, ob es sich um ein Einzelinstitut oder eine Institutsgruppe handelt.
            TEIL 1
            
               Umsetzung der Richtlinie 2013/36/EU
            
            
                         
                     
                     
                        Umsetzung der Bestimmungen der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Bestimmungen der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Link(s) zur nationalen Rechtsvorschrift (1)
                        
                     
                     
                        Fundstelle(n) der nationalen Bestimmungen (2)
                        
                     
                     
                        Auf EN verfügbar (J/N)
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                                    I.
                                 
                                 
                                    Gegenstand, Anwendungsbereich und Begriffsbestimmungen
                                 
                              
                     
                        Artikel 1 bis 3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                                    II.
                                 
                                 
                                    Zuständige Behörden
                                 
                              
                     
                        Artikel 4 bis 7
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                                    III.
                                 
                                 
                                    Voraussetzungen für den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten
                                 
                              
                     
                        Artikel 8 bis 27
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Allgemeine Voraussetzungen für den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten
                                 
                              
                     
                        Artikel 8 bis 21
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Qualifizierte Beteiligung an einem Kreditinstitut
                                 
                              
                     
                        Artikel 22 bis 27
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        
                                    IV.
                                 
                                 
                                    Anfangskapital von Wertpapierfirmen
                                 
                              
                     
                        Artikel 28 bis 32
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        
                                    V.
                                 
                                 
                                    Bestimmungen über die freie Niederlassung und den freien Dienstleistungsverkehr
                                 
                              
                     
                        Artikel 33 bis 46
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Allgemeine Grundsätze
                                 
                              
                     
                        Artikel 33 bis 34
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        100
                     
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Niederlassungsrecht von Kreditinstituten
                                 
                              
                     
                        Artikel 35 bis 38
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        110
                     
                     
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    Ausübung des freien Dienstleistungsverkehrs
                                 
                              
                     
                        Artikel 39
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        120
                     
                     
                        
                                    4.
                                 
                                 
                                    Befugnisse der zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats
                                 
                              
                     
                        Artikel 40 bis 46
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        130
                     
                     
                        
                                    VI.
                                 
                                 
                                    Beziehungen zu Drittländern
                                 
                              
                     
                        Artikel 47 bis 48
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        140
                     
                     
                        
                                    VII.
                                 
                                 
                                    Beaufsichtigung
                                 
                              
                     
                        Artikel 49 bis 142
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        150
                     
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Grundsätze der Beaufsichtigung
                                 
                              
                     
                        Artikel 49 bis 72
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                        
                                    1.1
                                 
                                 
                                    Befugnisse und Pflichten von Herkunfts- und Aufnahmemitgliedstaaten
                                 
                              
                     
                        Artikel 49 bis 52
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        170
                     
                     
                        
                                    1.2
                                 
                                 
                                    Informationsaustausch und Geheimhaltungspflicht
                                 
                              
                     
                        Artikel 53 bis 62
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        180
                     
                     
                        
                                    1.3
                                 
                                 
                                    Pflichten der Personen, die für die Pflichtprüfung des Jahresabschlusses und des konsolidierten Abschlusses zuständig sind
                                 
                              
                     
                        Artikel 63
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        190
                     
                     
                        
                                    1.4
                                 
                                 
                                    Aufsichtsbefugnisse, Sanktionsbefugnisse und Rechtsmittel
                                 
                              
                     
                        Artikel 64 bis 72
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        200
                     
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Überprüfungsverfahren
                                 
                              
                     
                        Artikel 73 bis 110
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        210
                     
                     
                        
                                    2.1
                                 
                                 
                                    Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals
                                 
                              
                     
                        Artikel 73
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        220
                     
                     
                        
                                    2.2
                                 
                                 
                                    Regelungen, Verfahren und Mechanismen der Institute
                                 
                              
                     
                        Artikel 74 bis 96
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        230
                     
                     
                        
                                    2.3
                                 
                                 
                                    Prozess der aufsichtlichen Überprüfung und Bewertung
                                 
                              
                     
                        Artikel 97 bis 101
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        240
                     
                     
                        
                                    2.4
                                 
                                 
                                    Aufsichtsmaßnahmen und -befugnisse
                                 
                              
                     
                        Artikel 102 bis 107
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        250
                     
                     
                        
                                    2.5
                                 
                                 
                                    Anwendungsebene
                                 
                              
                     
                        Artikel 108 bis 110
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        260
                     
                     
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    Beaufsichtigung auf konsolidierter Basis
                                 
                              
                     
                        Artikel 111 bis 127
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        270
                     
                     
                        
                                    3.1
                                 
                                 
                                    Grundsätze für die Beaufsichtigung auf konsolidierter Basis
                                 
                              
                     
                        Artikel 111 bis 118
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        280
                     
                     
                        
                                    3.2
                                 
                                 
                                    Finanzholdinggesellschaften, gemischte Finanzholdinggesellschaften und gemischte Holdinggesellschaften
                                 
                              
                     
                        Artikel 119 bis 127
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        290
                     
                     
                        
                                    4.
                                 
                                 
                                    Kapitalpuffer
                                 
                              
                     
                        Artikel 128 bis 142
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        300
                     
                     
                        
                                    4.1
                                 
                                 
                                    Puffer
                                 
                              
                     
                        Artikel 128 bis 134
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        310
                     
                     
                        
                                    4.2
                                 
                                 
                                    Festlegung und Berechnung der antizyklischen Kapitalpuffer
                                 
                              
                     
                        Artikel 135 bis 140
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        320
                     
                     
                        
                                    4.3
                                 
                                 
                                    Kapitalerhaltungsmaßnahmen
                                 
                              
                     
                        Artikel 141 bis 142
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        330
                     
                     
                        
                                    VIII.
                                 
                                 
                                    Bekanntmachungspflichten der zuständigen Behörden
                                 
                              
                     
                        Artikel 143 bis 144
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        340
                     
                     
                        
                                    IX.
                                 
                                 
                                    Änderung der Richtlinie 2002/87/EG
                                 
                              
                     
                        Artikel 150
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        350
                     
                     
                        
                                    X.
                                 
                                 
                                    Übergangs- und Schlussbestimmungen
                                 
                              
                     
                        Artikel 151 bis 165
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        360
                     
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Übergangsbestimmungen für die Beaufsichtigung von Instituten bei der Wahrnehmung der Niederlassungsfreiheit und beim freien Dienstleistungsverkehr
                                 
                              
                     
                        Artikel 151 bis 159
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        370
                     
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Übergangsbestimmungen für Kapitalpuffer
                                 
                              
                     
                        Artikel 160
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        380
                     
                     
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    Schlussbestimmungen
                                 
                              
                     
                        Artikel 161 bis 165
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            TEIL 2
            
               Erlaubnis zur Verwendung eines Modells
            
            
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Beschreibung der Vorgehensweise
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Vorgehensweise der Aufsichtsbehörden bei Erteilung der Erlaubnis, für die Berechnung der Mindesteigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko den auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (IRB-Ansatz) zu verwenden
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Vom Institut, das die Verwendung des IRB-Ansatzes beantragt, mindestens bereitzustellende Unterlagen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Beschreibung des von den zuständigen Behörden durchgeführten Bewertungsverfahrens (eigene Beurteilung, Beauftragung externer Prüfer oder Vor-Ort-Prüfung) und Hauptbewertungskriterien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Form der Entscheidungen der zuständigen Behörden und Übermittlung der Entscheidungen an die Antragsteller
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Vorgehensweise der Aufsichtsbehörden bei Erteilung der Erlaubnis, für die Berechnung der Mindesteigenmittelanforderungen für das Marktrisiko den fortgeschrittenen Messansatz (AMA-Ansatz) zu verwenden
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Vom Institut, das die Verwendung des IMA-Ansatzes beantragt, mindestens bereitzustellende Unterlagen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Beschreibung des von den zuständigen Behörden durchgeführten Bewertungsverfahrens (eigene Beurteilung, Beauftragung externer Prüfer oder Vor-Ort-Prüfung) und Hauptbewertungskriterien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Form der Entscheidungen der zuständigen Behörden und Übermittlung der Entscheidungen an die Antragsteller
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Vorgehensweise der Aufsichtsbehörden bei Erteilung der Erlaubnis, für die Berechnung der Mindesteigenmittelanforderungen für das Gegenparteiausfallrisiko eine auf einem internen Modell beruhende Methode (IMM) anzuwenden
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Vom Institut, das die Verwendung des IMM-Ansatzes beantragt, mindestens bereitzustellende Unterlagen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Beschreibung des von den zuständigen Behörden durchgeführten Bewertungsverfahrens (eigene Beurteilung, Beauftragung externer Prüfer oder Vor-Ort-Prüfung) und Hauptbewertungskriterien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Form der Entscheidungen der zuständigen Behörden und Übermittlung der Entscheidungen an die Antragsteller
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Vorgehensweise der Aufsichtsbehörden bei Erteilung der Erlaubnis, für die Berechnung der Mindesteigenmittelanforderungen für das operationelle Risiko den fortgeschrittenen Messansatz (AMA-Ansatz) zu verwenden
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Vom Institut, das die Verwendung des AMA-Ansatzes beantragt, mindestens bereitzustellende Unterlagen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        120
                     
                     
                        Beschreibung des von den zuständigen Behörden durchgeführten Bewertungsverfahrens (eigene Beurteilung, Beauftragung externer Prüfer oder Vor-Ort-Prüfung) und Hauptbewertungskriterien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        130
                     
                     
                        Form der Entscheidungen der zuständigen Behörden und Übermittlung der Entscheidungen an die Antragsteller
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
               
            TEIL 3
            
               Spezialfinanzierungsrisikopositionen
            
            
                         
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Bestimmungen
                     
                     
                        Angaben der zuständigen Behörde
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Artikel 153 Absatz 5
                        
                     
                     
                        Hat die zuständige Behörde Leitlinien dazu veröffentlicht, wie die Institute die in Artikel 153 Absatz 5 genannten Faktoren bei der Zuweisung der Risikogewichte berücksichtigen sollten?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Wenn ja, geben Sie bitte die Fundstelle der betreffenden nationalen Leitlinien an
                     
                     
                        
                           [Fundstelle der nationalen Leitlinien]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Liegen diese Leitlinien auf Englisch vor?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
               
            TEIL 4
            
               Kreditrisikominderung
            
            
                         
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Bestimmungen
                     
                     
                        Beschreibung
                     
                     
                        Von der zuständigen Behörde zu liefernde Angaben
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Artikel 201 Absatz 2
                        
                     
                     
                        Veröffentlichung eines Verzeichnisses der Finanzinstitute, die anerkennungsfähige Steller von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung sind, oder der Kriterien zur Ermittlung dieser Finanzinstitute
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden führen und veröffentlichen ein Verzeichnis der Finanzinstitute, die anerkennungsfähige Steller von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung im Sinne von Artikel 201 Absatz 1 Buchstabe f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sind, oder die Kriterien zur Ermittlung solcher anerkennungsfähigen Steller
                     
                     
                        Verzeichnis der Finanzinstitute oder Kriterien für deren Ermittlung
                     
                     
                        
                           [Freitext — Es kann ein Link zu der Seite mit dem Verzeichnis oder den Kriterien auf der Website der zuständigen Behörde angegeben werden.]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Beschreibung der maßgebenden Aufsichtsan-forderungen
                     
                     
                        Neben dem Verzeichnis der anerkennungsfähigen Finanzinstitute oder den Kriterien zur Ermittlung dieser Finanzinstitute veröffentlichen die zuständigen Behörden eine Beschreibung der maßgebenden Aufsichtsanforderungen
                     
                     
                        Genaue Beschreibung der von der zuständigen Behörde angewandten Aufsichtsanforderungen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Artikel 227 Absatz 2 Buchstabe e
                        
                     
                     
                        Bedingung für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung
                     
                     
                        Bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten dürfen die Institute eine Volatilitätsanpassung von 0 % vornehmen, sofern das Geschäft in einem für diese Art von Geschäft bewährten Abrechnungssystem abgewickelt wird
                     
                     
                        Genaue Beschreibung der Kriterien, nach denen die zuständige Behörde ein Abrechnungssystem als bewährt einstuft
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Artikel 227 Absatz 2 Buchstabe f
                        
                     
                     
                        Bedingung für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung
                     
                     
                        Bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten dürfen die Institute eine Volatilitätsanpassung von 0 % vornehmen, sofern die für die Vereinbarung oder das Geschäft maßgeblichen Dokumente die für Pensionsgeschäfte oder Leih- oder Verleihgeschäfte mit den betreffenden Wertpapieren üblichen Standarddokumente sind
                     
                     
                        Beschreibung der Unterlagen, die als übliche Standarddokumente anzusehen sind
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           Artikel 229 Absatz 1
                        
                     
                     
                        Bewertungsgrund-sätze für Immobiliensicher-heiten beim IRB-Ansatz
                     
                     
                        In Mitgliedstaaten, deren Rechts- und Verwaltungsvorschriften strenge Vorgaben für die Bemessung des Beleihungswerts setzen, kann die Immobilie von einem unabhängigen Sachverständigen zum oder unter Beleihungswert bewertet werden
                     
                     
                        Angabe der in den nationalen Vorschriften für die Bemessung des Beleihungswerts festgelegten Kriterien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
               
            TEIL 5
            
               Spezifische Angabepflichten von Instituten
            
            
                         
                     
                     
                        Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Bestimmung
                     
                     
                        Von der zuständigen Behörde zu liefernde Angaben
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Artikel 106 Absatz 1 Buchstabe a
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können die Institute verpflichten, mehr als einmal jährlich die in Teil 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 genannten Angaben zu veröffentlichen, und Fristen für diese Veröffentlichung setzen.
                     
                     
                        Fristen für die Veröffentlichung und Häufigkeit der Veröffentlichung
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Artikel 106 Absatz 1 Buchstabe b
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können die Institute verpflichten, für andere Veröffentlichungen als den Jahresabschluss besondere Medien und Orte zu nutzen.
                     
                     
                        Arten der von den Instituten zu nutzenden Medien
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Artikel 13 Absätze 1 und 2
                        
                     
                     
                        Bedeutende Tochterunternehmen und Tochterunternehmen, die für ihren lokalen Markt von wesentlicher Bedeutung sind, legen die in Teil 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 genannten Informationen auf Einzelbasis oder teilkonsolidierter Basis offen.
                     
                     
                        Kriterien, anhand deren die zuständige Behörde die Bedeutung einer Tochtergesellschaft beurteilt
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
               
            TEIL 6
            
               Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen
            
            
                         
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Bestimmungen
                     
                     
                        Beschreibung
                     
                     
                        Von der zuständigen Behörde zu liefernde Angaben
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Artikel 7 Absätze 1 und 2
                        
                        
                           (Freistellung einzelner Tochterunter-nehmen)
                        
                     
                     
                        Freistellung von den in den Teilen 2 bis 5 und 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen auf Einzelbasis
                     
                     
                        Nach Artikel 7 Absatz 1 Buchstabe a kann die Freistellung jeder Tochtergesellschaft gewährt werden, bei der ein wesentliches tatsächliches oder rechtliches Hindernis für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten durch das Mutterunternehmen weder vorhanden noch abzusehen ist.
                     
                     
                        Kriterien, anhand deren die zuständige Behörde beurteilt, ob Hindernisse für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten bestehen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Artikel 7 Absatz 3
                        
                        
                           (Freistellung einzelner Mutterinstitute)
                        
                     
                     
                        Freistellung von den in den Teilen 2 bis 5 und 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen auf Einzelbasis
                     
                     
                        Nach Artikel 7 Absatz 3 Buchstabe a kann die Freistellung einem Mutterinstitut gewährt werden, bei dem ein wesentliches tatsächliches oder rechtliches Hindernis für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten an das Mutterinstitut weder vorhanden noch abzusehen ist.
                     
                     
                        Kriterien, anhand deren die zuständige Behörde beurteilt, ob Hindernisse für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten bestehen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Artikel 8
                        
                        
                           (Freistellung von der Liquiditäts-anforderung für Tochterunter-nehmen)
                        
                     
                     
                        Freistellung von den in Teil 6 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
                     
                     
                        Nach Artikel 8 Absatz 1 Buchstabe c kann die Freistellung Instituten einer Untergruppe gewährt werden, die Verträge geschlossen haben, welche nach Überzeugung der zuständigen Behörden einen freien Fluss finanzieller Mittel zwischen ihnen gewährleisten, sodass sie ihren individuellen und gemeinsamen Verpflichtungen bei Fälligkeit nachkommen können.
                     
                     
                        Kriterien, anhand deren die zuständige Behörde beurteilt, ob die Verträge einen freien Fluss finanzieller Mittel zwischen den Instituten einer Liquiditätsuntergruppe gewährleisten
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Artikel 9 Absatz 1
                        
                        
                           (Konsolidierung auf Einzelbasis)
                        
                     
                     
                        Mutterinstituten kann gestattet werden, Tochterunternehmen in ihre Berechnung der in den Teilen 2 bis 5 und 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen einzubeziehen
                     
                     
                        Nach Artikel 9 Absatz 2 kann diese Erlaubnis nur erteilt werden, wenn das Mutterinstitut den zuständigen Behörden uneingeschränkt nachweist, dass ein wesentliches tatsächliches oder rechtliches Hindernis für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Begleichung fälliger Verbindlichkeiten des in die Berechnung der Anforderungen einbezogenen Tochterunternehmens an sein Mutterunternehmen weder vorhanden noch abzusehen ist
                     
                     
                        Kriterien, anhand deren die zuständige Behörde beurteilt, ob Hindernisse für die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten bestehen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           Artikel 10
                        
                        
                           (Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorgani-sation zugeordnet sind)
                        
                     
                     
                        Freistellung von den in den Teilen 2 bis 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Rechtsvorschriften, die die Gewährung der Freistellung betreffen, beibehalten und anwenden, so lange diese nicht mit denen der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 oder der Richtlinie 2013/36/EU kollidieren
                     
                     
                        Geltende nationale Gesetze / Vorschriften zur Anwendung der Freistellung
                     
                     
                        
                           [Fundstelle der nationalen Bestimmungen]
                        
                     
                  
               
            TEIL 7
            
               Qualifizierte Beteiligungen an Kreditinstituten
            
            
                         
                     
                     
                        Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Zur Beurteilung der Eignung des am Erwerb eines Kreditinstituts interessierten Erwerbers und der finanziellen Solidität des beabsichtigten Erwerbs erforderliche Kriterien und Angaben
                     
                     
                        Von der zuständigen Behörde zu liefernde Angaben
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 1 Buchstabe a
                        
                     
                     
                        Leumund des interessierten Erwerbers
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde die Integrität des interessierten Erwerbers?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde die fachliche Kompetenz des interessierten Erwerbers?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Praktische Einzelheiten der Zusammenarbeit der zuständigen Behörden nach Artikel 24 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 1 Buchstabe b
                        
                     
                     
                        Leumund, Kenntnisse, Fähigkeiten und Erfahrung aller Mitglieder des Leitungsorgans oder der Geschäftsleitung, die die Geschäfte des Kreditinstituts führen werden
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde den Leumund, die Kenntnisse, die Fähigkeiten und die Erfahrung der Mitglieder des Leitungsorgans oder der Geschäftsleitung?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 1 Buchstabe c
                        
                     
                     
                        Finanzielle Solidität des interessierten Erwerbers
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde die finanzielle Solidität des interessierten Erwerbers?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Praktische Einzelheiten der Zusammenarbeit der zuständigen Behörden nach Artikel 24 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 1 Buchstabe d
                        
                     
                     
                        Einhaltung der Aufsichtsanforderungen durch das Kreditinstitut
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde, ob das Kreditinstitut den Aufsichtsanforderungen genügen kann?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 1 Buchstabe e
                        
                     
                     
                        Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung
                     
                     
                        Wie beurteilt die zuständige Behörde, ob berechtigter Grund zu der Annahme besteht, dass Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung vorliegt?
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Praktische Einzelheiten der Zusammenarbeit der zuständigen Behörden nach Artikel 24 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        
                           Artikel 23 Absatz 4
                        
                     
                     
                        Liste der Informationen, die den zuständigen Behörden zum Zeitpunkt der Mitteilung zu übermitteln sind
                     
                     
                        Liste der Informationen, die der interessierte Erwerber der zuständigen Behörde zum Zeitpunkt der Mitteilung übermitteln muss, damit diese den interessierten Erwerber und den beabsichtigten Erwerb beurteilen kann
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
               
            TEIL 8
            
               Obligatorische Meldungen und Finanzberichterstattung
            
            
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        (TT/MM/JJJJ)
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Durchführung der Finanzberichterstattung gemäß der Durchführungsverordnung 680/2014 der Kommission
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Wird die in Artikel 99 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegte Anforderung auf Institute ausgeweitet, die nicht die nach der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 anwendbaren internationalen Rechnungslegungsstandards anwenden?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Wenn ja, welche/r Rechnungslegungsrahmen gilt/gelten für diese Institute?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Wenn ja, auf welcher Ebene erfolgt die Meldung? (auf Einzel-/konsolidierter/teilkonsolidierter Basis)
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Werden die in Artikel 99 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen auf Finanzunternehmen ausgeweitet, bei denen es sich nicht um Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen handelt?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        
                           Wenn ja, für welche Art von Finanzunternehmen (z. B. Finanzfirmen) gelten diese Meldepflichten?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        
                           Wenn ja, wie hoch ist die Bilanzsumme dieser Finanzunternehmen (auf Einzelbasis)?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Werden zur Übermittlung der Meldungen an die zuständige Behörde XBRL-Standards verwendet?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        
                           Durchführung der Eigenmittelmeldungen und -anforderungen gemäß der Durchführungsverordnung 680/2014 der Kommission
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Werden die in Artikel 99 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen auf Finanzunternehmen ausgeweitet, bei denen es sich nicht um Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen handelt?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
                        120
                     
                     
                        
                           Wenn ja, welche Rechnungslegungsrahmen gelten für diese Finanzunternehmen?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        130
                     
                     
                        
                           Wenn ja, für welche Art von Finanzunternehmen (z. B. Finanzfirmen) gelten diese Meldepflichten?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        140
                     
                     
                        
                           Wenn ja, wie hoch ist die Bilanzsumme dieser Finanzunternehmen (auf Einzelbasis)?
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Werden zur Übermittlung der Meldungen an die zuständige Behörde XBRL-Standards verwendet?
                     
                     
                        
                           [Ja/Nein]
                        
                     
                  
               (1)  Hyperlink(s) zur Website, auf der die nationalen Rechtsvorschriften zur Umsetzung der betreffenden EU-Bestimmung im Wortlaut veröffentlicht sind.
            
               (2)  Genaue Fundstelle in den nationalen Bestimmungen wie Titel, Kapitel, Paragraph etc.
         
      
      
         
            ANHANG II
            
               OPTIONEN UND ERMESSENSSPIELRÄUME
            
            
               Liste der Meldebögen
            
            
                        Teil 1
                     
                     
                        Optionen und Ermessensspielräume in der Richtlinie 2013/36/EU, der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 und der Delegierten LCR-Verordnung (EU) 2015/61
                     
                  
                        Teil 2
                     
                     
                        Vorübergehend geltende Optionen und Ermessensspielräume in der Richtlinie 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                  
                        Teil 3
                     
                     
                        Variable Vergütungsbestandteile (Artikel 94 der Richtlinie 2013/36/EU)
                     
                  Maßnahmen oder Beschlüsse, die sich an bestimmte Institute richten, dürfen von den zuständigen Behörden nicht veröffentlicht werden. Wenn die zuständigen Behörden bekanntgeben, nach welchen allgemeinen Kriterien und Methoden sie verfahren, dürfen sie keine Informationen über einzelne an bestimmte Institute gerichtete Aufsichtsmaßnahmen preisgeben; dies gilt unabhängig davon, ob es sich um ein Einzelinstitut oder eine Institutsgruppe handelt.
            TEIL 1
            
               Optionen und Ermessensspielräume in der Richtlinie 2013/36/EU, der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 und der Delegierten LCR-Verordnung (EU) 2015/61
            
            
                         
                     
                     
                        Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Delegierte LCR-Verordnung (EU) 2015/61
                     
                     
                        Adressat
                     
                     
                        Anwendungsbereich
                     
                     
                        Bezeichnung
                     
                     
                        Beschreibung der Option oder des Ermessensspielraums
                     
                     
                        Genutzt? (J/N/Entfällt) (1)
                        
                     
                     
                        Nationale Vorschrift (2)
                        
                     
                     
                        Fundstelle(n) (3)
                        
                     
                     
                        Verfügbar in EN? (J/N)
                     
                     
                        Einzelheiten/Anmerkungen
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Informationen in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Art. 9 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Ausnahme vom Verbot der Entgegennahme von Einlagen oder anderen rückzahlbaren Geldern des Publikums durch Personen oder Unternehmen, die keine Kreditinstitute sind
                     
                     
                        Vom Verbot der Entgegennahme von Einlagen oder anderen rückzahlbaren Geldern des Publikums durch Personen oder Unternehmen, die keine Kreditinstitute sind, ausgenommen sind Mitgliedstaaten, Gebietskörperschaften eines Mitgliedstaats, internationale Organismen öffentlich-rechtlichen Charakters, denen ein oder mehrere Mitgliedstaaten angehören, sowie die im nationalen Recht oder Unionsrecht ausdrücklich genannten Fälle, sofern die entsprechenden Tätigkeiten Regelungen und Kontrollen unterworfen sind, die den Schutz von Einlegern und Anlegern bezwecken.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Art. 12 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Anfangskapital
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können beschließen, die weitere Tätigkeit von am 15. Dezember 1979 bereits bestehenden Kreditinstituten, die die Bedingung getrennter Eigenmittel nicht erfüllen, zuzulassen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Art. 12 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Anfangskapital
                     
                     
                        Kreditinstitute, bei denen die Mitgliedstaaten beschlossen haben, die weitere Tätigkeit nach Artikel 12 Absatz 3 der Richtlinie 2013/36/EU zuzulassen, können von den MS von der Pflicht befreit werden, die in Artikel 13 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU genannte Bedingung zu erfüllen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Art. 12 Abs. 4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Anfangskapital
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können besondere Kategorien von Kreditinstituten, deren Anfangskapital geringer als 5 Mio. EUR ist, unter der Bedingung zulassen, dass das Anfangskapital mindestens 1 Mio. EUR beträgt und der betreffende Mitgliedstaat der Kommission und der EBA mitteilt, aus welchen Gründen er von dieser Möglichkeit Gebrauch macht.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Art. 21 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Ausnahmen für Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden dürfen Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind, von den Anforderungen der Artikel 10 und 12 sowie des Artikels 13 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU befreien.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Art. 29 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Anfangskapital bestimmter Arten von Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können den als Anfangskapital geforderten Mindestbetrag von 125 000  EUR auf 50 000  EUR absenken, wenn eine Firma weder dafür zugelassen ist, Kundengelder oder -wertpapiere zu halten, noch für eigene Rechnung handeln oder feste Übernahmeverpflichtungen eingehen darf.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Art. 32 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Besitzstandsklausel zum Anfangskapital von Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können die Zulassung von Wertpapierfirmen und unter Artikel 30 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden Firmen, die bereits am oder vor dem 31. Dezember 1995 bestanden und deren Eigenmittel geringer sind als das für sie in Artikel 28 Absatz 2, Artikel 29 Absätze 1 oder 3 oder Artikel 30 dieser Richtlinie vorgeschriebene Anfangskapital, verlängern.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Artikel 40
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats können für Informationszwecke, für statistische Zwecke und für Aufsichtszwecke verlangen, dass jedes Kreditinstitut mit einer Zweigstelle in dessen Hoheitsgebiet ihnen in regelmäßigen Abständen Bericht über seine Tätigkeiten im Hoheitsgebiet des Aufnahmemitgliedstaats erstattet, insbesondere um beurteilen zu können, ob es sich bei der Zweigstelle um eine bedeutende Zweigstelle im Sinne von Artikel 51 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU handelt.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Art. 129 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellung von der Pflicht zum Vorhalten eines Kapitalerhaltungspuffers für kleine und mittlere Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 129 Absatz 1 kann ein Mitgliedstaat kleine und mittlere Wertpapierfirmen von den Anforderungen jenes Absatzes befreien, sofern eine solche Freistellung die Stabilität des Finanzsystems des betreffenden Mitgliedstaats nicht gefährdet.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Art. 130 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellung von der Pflicht zum Vorhalten eines institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers für kleine und mittlere Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 130 Absatz 1 kann ein Mitgliedstaat kleine und mittlere Wertpapierfirmen von den Anforderungen jenes Absatzes befreien, sofern eine solche Freistellung die Stabilität des Finanzsystems des betreffenden Mitgliedstaats nicht gefährdet.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        120
                     
                     
                        Art. 133 Abs. 18
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Pflicht zum Vorhalten eines Systemrisikopuffers
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können einen Systemrisikopuffer für alle Risikopositionen vorschreiben.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        130
                     
                     
                        Art. 134 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Anerkennung einer Systemrisikopufferquote
                     
                     
                        Andere Mitgliedstaaten können die nach Artikel 133 festgesetzte Systemrisikopufferquote anerkennen und diese Pufferquote bei im Inland zugelassenen Instituten auf die Risikopositionen anwenden, die in dem die Pufferquote festsetzenden Mitgliedstaat belegen sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        140
                     
                     
                        Art. 152 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats
                     
                     
                        Ein Aufnahmemitgliedstaat kann für statistische Zwecke verlangen, dass jedes Kreditinstitut mit einer Zweigstelle in seinem Hoheitsgebiet seinen zuständigen Behörden in regelmäßigen Abständen über die in seinem Hoheitsgebiet ausgeübten Tätigkeiten Bericht erstattet.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Art. 152 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats
                     
                     
                        Ein Aufnahmemitgliedstaat kann von Zweigstellen von Kreditinstituten aus anderen Mitgliedstaaten die gleichen Informationen wie von nationalen Kreditinstituten verlangen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Art. 160 Abs. 6
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Kapitalpuffer
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können für Kapitalpuffer einen kürzeren Übergangszeitraum festlegen als in Artikel 160 Absätze 1 bis 4 vorgesehen. Der verkürzte Übergangszeitraum kann von anderen Mitgliedstaaten anerkannt werden.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        170
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 4 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Behandlung von indirekten Beteiligungen an Immobilien
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten oder ihre zuständigen Behörden können zulassen, dass Anteile, die eine entsprechende indirekte Beteiligung an Immobilien darstellen, wie eine direkte Beteiligung an Immobilien behandelt werden, wenn eine solche indirekte Beteiligung im nationalen Recht des Mitgliedstaates ausdrücklich vorgesehen ist und wenn sie, als Sicherheit gestellt, Gläubigern einen gleichwertigen Schutz bietet.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        180
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 6 Abs. 4
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis
                     
                     
                        Bis der Bericht der Kommission nach Artikel 508 Absatz 3 vorliegt, können die zuständigen Behörden Wertpapierfirmen von der Einhaltung der Anforderungen nach Teil 6 (Liquidität) befreien, wobei sie die Art, den Umfang und die Komplexität der Geschäfte dieser Firmen berücksichtigen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        190
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 24 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Berichterstattung und verbindliche Anwendung der IFRS
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können verlangen, dass Institute die Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten und die Ermittlung der Eigenmittel gemäß den Internationalen Rechnungslegungsstandards nach Maßgabe der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 vornehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        200
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 89 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden wenden auf die in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen von Instituten die folgenden Anforderungen an:
                        Zur Berechnung der Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 dieser Verordnung wenden die Institute auf den größeren der folgenden Beträge ein Risikogewicht von 1 250  % an:
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    den Betrag der in Absatz 1 genannten qualifizierten Beteiligungen, der 15 % der anrechenbaren Eigenmittel des Instituts überschreitet;
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    den Gesamtbetrag der in Absatz 2 genannten qualifizierten Beteiligungen, der 60 % der anrechenbaren Eigenmittel des Instituts überschreitet.
                                 
                              
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        201
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 89 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden wenden auf die in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen von Instituten die folgenden Anforderungen an:
                        Die zuständigen Behörden untersagen Instituten das Halten der in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen, deren Betrag den in diesen Absätzen festgelegten Prozentanteil an den anrechenbaren Eigenmitteln des Instituts überschreitet.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        210
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 95 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können als Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen die Eigenmittelanforderungen festlegen, die für diese Firmen aufgrund der einzelstaatlichen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/49/EG und der Richtlinie 2006/48/EG am 31. Dezember 2013 gelten.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        220
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 99 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auch von Kreditinstituten, die internationale Rechnungslegungsstandards nach Maßgabe der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 anwenden, um gemäß Artikel 24 Absatz 2 der vorliegenden Verordnung Eigenmittel auf konsolidierter Basis zu melden, verlangen, Finanzinformationen nach Absatz 2 des vorliegenden Artikels vorzulegen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        230
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 124 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Risikogewichte und Kriterien, die auf durch Immobilien besicherte Risikopositionen anzuwenden sind
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auf der Grundlage von Erwägungen in Bezug auf die Finanzmarktstabilität auch ein höheres Risikogewicht ansetzen oder strengere Kriterien anwenden als in Artikel 125 Absatz 2 und Artikel 126 Absatz 2 vorgesehen sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        240
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 129 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können nach Konsultation der EBA die Anwendung des Unterabsatzes 1 Buchstabe c teilweise aussetzen und für bis zu 10 % der Gesamtrisikoposition des Nominalbetrags der ausstehenden gedeckten Schuldverschreibungen des Emissionsinstituts die Bonitätsstufe 2 genehmigen, wenn in den betroffenen Mitgliedstaaten erhebliche potenzielle Konzentrationsprobleme infolge der Anwendung der Bonitätsstufe 1 gemäß jenem Buchstaben belegt werden können.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        250
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 164 Abs. 5
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Mindestwerte bei der risikopositionsgewichteten durchschnittlichen Verlustquote bei Ausfall (LGD) für durch Immobilien besicherte Risikopositionen
                     
                     
                        Auf der Grundlage der nach Artikel 101 erhobenen Daten und unter Berücksichtigung zukunftsorientierter Immobilienmarktentwicklungen und aller anderen maßgeblichen Indikatoren bewerten die zuständigen Behörden regelmäßig, mindestens jedoch einmal jährlich, ob die LGD-Mindestwerte des Absatzes 4 für Risikopositionen, die durch im Hoheitsgebiet ihres Landes belegene Wohn- oder Gewerbeimmobilien besichert sind, angemessen sind. Die zuständigen Behörden können gegebenenfalls auf der Grundlage von Erwägungen in Bezug auf die Finanzmarktstabilität höhere Mindestwerte bei der risikopositionsgewichteten durchschnittlichen LGD für durch Immobilien im Hoheitsgebiet ihres Landes besicherte Risikopositionen ansetzen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        260
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 178 Abs. 1 Buchst. b
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Schuldnerausfall
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden dürfen für durch Wohnimmobilien oder durch Gewerbeimmobilien von KMU besicherte Risikopositionen der Forderungsklasse „Mengengeschäft“ und für Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen den Zeitraum von 90 Tagen durch 180 Tage ersetzen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        270
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 284 Abs. 4
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Risikopositionswert
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können für α einen höheren Wert als 1,4 vorschreiben oder den Instituten nach Artikel 284 Absatz 9 gestatten, ihre eigenen Schätzungen zu verwenden.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        280
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 284 Abs. 9
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Risikopositionswert
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können den Instituten gestatten, ihre eigenen Schätzungen für α zu verwenden.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        290
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 327 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Aufrechnung der Positionen in Wandelanleihen gegen Positionen in den zugrunde liegenden Instrumenten
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können ein Verfahren wählen, das die Wahrscheinlichkeit, dass eine bestimmte Wandelanleihe umgewandelt wird, berücksichtigt, oder eine Eigenmittelanforderung zur Deckung möglicher Verluste, die bei der Umwandlung entstehen könnten, festlegen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        300
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 395 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Obergrenze für Großkredite bei Risikopositionen gegenüber Instituten
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können für Risikopositionen gegenüber Instituten eine niedrigere Obergrenze als 150 Mio. EUR festlegen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        310
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. a und Art. 493 Abs. 3 Buchst. a
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können gedeckte Schuldverschreibungen im Sinne des Artikels 129 Absätze 1, 3 und 6 ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        320
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. b und Art. 493 Abs. 3 Buchst. b
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen an regionale oder lokale Gebietskörperschaften der Mitgliedstaaten ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        330
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. c und Art. 493 Abs. 3 Buchst. c
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen eines Instituts gegenüber seinem Mutterunternehmen oder Tochterunternehmen ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        340
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. d und Art. 493 Abs. 3 Buchst. d
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber regionalen Kreditinstituten oder Zentralkreditinstituten, denen das Kreditinstitut im Rahmen eines Verbunds angeschlossen ist und die beauftragt sind, den Liquiditätsausgleich innerhalb dieses Verbunds vorzunehmen, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        350
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. e und Art. 493 Abs. 3 Buchst. e
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen von Kreditinstituten gegenüber Kreditinstituten ganz oder teilweise ausnehmen, wenn eines der beteiligten Institute bei seiner Tätigkeit nicht dem Wettbewerb ausgesetzt ist und im Rahmen von Legislativprogrammen oder seiner Satzung Darlehen vergibt oder garantiert, um unter staatlicher Aufsicht gleich welcher Art und mit eingeschränktem Verwendungszweck für die vergebenen Darlehen bestimmte Wirtschaftssektoren zu fördern, und sofern die betreffenden Risikopositionen aus derartigen über Kreditinstitute an die Begünstigten weitergereichten Darlehen oder aus Garantien für diese Darlehen herrühren.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        360
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. f und Art. 493 Abs. 3 Buchst. f
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber Instituten ganz oder teilweise ausnehmen, sofern diese Risikopositionen keine Eigenmittel dieser Institute darstellen, höchstens bis zum folgenden Geschäftstag bestehen und nicht auf eine wichtige Handelswährung lauten.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        370
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. g und Art. 493 Abs. 3 Buchst. g
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende Risikopositionen gegenüber Zentralbanken, die in den bei diesen Zentralbanken gehaltenen Mindestreserven bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        380
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. h und Art. 493 Abs. 3 Buchst. h
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende und in dieser Währung refinanzierte Risikopositionen gegenüber Staaten, die aus zur Erfüllung der gesetzlichen Liquiditätsanforderungen gehaltenen Staatsschuldtiteln bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern — nach dem Ermessen der zuständigen Behörde — diese Zentralstaaten von einer benannten externen Ratingagentur mit „Investment Grade“ bewertet wurden.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        390
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. i und Art. 493 Abs. 3 Buchst. i
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können 50 % der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/niedrigem Risiko eingestuften Dokumentenakkreditive und der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/ niedrigem Risiko eingestuften nicht in Anspruch genommenen Kreditfazilitäten, die in Anhang I genannt sind, sowie mit Zustimmung der zuständigen Behörden 80 % der Garantien, die keine Kreditgarantien sind und die auf Rechts- oder Verwaltungsvorschriften beruhen und von Kreditgarantiegemeinschaften, die den Status eines Kreditinstituts besitzen, den ihnen angeschlossenen Kunden geboten werden, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        400
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. j und Art. 493 Abs. 3 Buchst. j
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können rechtlich vorgeschriebene Garantien, die zur Anwendung kommen, wenn ein über die Emission von Hypothekenanleihen refinanziertes Hypothekendarlehen vor Eintragung der Hypothek im Grundbuch an den Darlehensnehmer ausgezahlt wird, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern die Garantie nicht dazu verwendet wird, bei der Berechnung der risikogewichteten Aktiva das Risiko zu verringern.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        410
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 400 Abs. 2 Buchst. k und Art. 493 Abs. 3 Buchst. k
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen und sonstige Risikopositionen gegenüber anerkannten Börsen ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        420
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 412 Abs. 5
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsdeckungsanforderung
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Liquiditätsanforderungen beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 460 verbindliche Mindestquoten für Liquiditätsdeckungsanforderungen in der Union festgelegt und vollständig eingeführt sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        430
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 412 Abs. 5
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsdeckungsanforderung
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden dürfen von im Inland zugelassenen Instituten oder einer Teilgruppe dieser Institute verlangen, eine höhere Liquiditätsdeckungsanforderung von bis zu 100 % solange zu erfüllen, bis die verbindliche Mindestquote gemäß Artikel 460 vollständig bis zur Deckungsquote von 100 % eingeführt ist.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        440
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 413 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Stabile Refinanzierung
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Anforderungen an die stabile Refinanzierung beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 510 verbindliche Mindeststandards für Anforderungen an die stabile Refinanzierung in der Union festgelegt und eingeführt sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        450
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 415 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsmeldepflichten
                     
                     
                        Bis zur vollständigen Einführung verbindlicher Liquiditätsanforderungen können die zuständigen Behörden weiterhin über Beobachtungsinstrumente Daten zum Zwecke der Überwachung der Einhaltung der geltenden nationalen Liquiditätsstandards erheben.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        460
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 420 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsabflussrate
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können für außerbilanzielle Posten für die Handelsfinanzierung im Sinne des Artikels 429 und des Anhangs I eine Abflussrate von bis zu 5 % festlegen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        470
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 467 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 467 Absatz 1 können die zuständigen Behörden in Fällen, in denen vor dem 1. Januar 2014 so verfahren wurde, Instituten erlauben, nicht realisierte Gewinne oder Verluste aus Risikopositionen gegenüber Staaten der Kategorie „zur Veräußerung verfügbar“ des von der Union übernommenen internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 39 in keinem Bestandteil ihrer Eigenmittel zu berücksichtigen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        480
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 467 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der Bandbreiten nach Artikel 467 Absatz 2 Buchstaben a bis d fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        490
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 468 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne
                     
                     
                        Zuständige Behörden, die aufgrund von Artikel 467 verlangen, dass Institute in die Berechnung des harten Kernkapitals 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Verluste einbeziehen, können gestatten, dass die Institute in diese Berechnung auch 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Gewinne einbeziehen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        500
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 468 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den Prozentsatz, bis zum dem nicht realisierte Gewinne nicht im harten Kernkapital berücksichtigt werden, innerhalb der Bandbreiten nach Artikel 468 Absatz 2 Buchstaben a bis c fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        510
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 471 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Ausnahmen beim Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 49 Absatz 1 können zuständige Behörden Instituten erlauben, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2022 Beteiligungen an Versicherungsunternehmen Rückversicherungsunternehmen und Versicherungsholdinggesellschaften nicht in Abzug zu bringen, wenn die in Artikel 471 Absatz 1 genannten Bedingungen erfüllt sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        520
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 473 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Berücksichtigung von Änderungen am Internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 19
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 481 können zuständige Behörden Instituten, die ihre Abschlüsse nach den Internationalen Rechnungslegungsstandards erstellen, die gemäß dem Verfahren nach Artikel 6 Absatz 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 in das EU-Recht übernommen wurden, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2018 gestatten, zu ihrem harten Kernkapital den maßgebenden Betrag nach Artikel 473 Absatz 2 bzw. 3, multipliziert mit dem Faktor nach Artikel 473 Absatz 4 hinzuzurechnen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        530
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen einen anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten für jeden der folgenden Abzüge fest und veröffentlichen diese Werte:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    die einzelnen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstaben a bis h, ausgenommen latente Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren,
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    die Gesamtsumme latenter Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren, sowie die in Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe i genannten Posten, die nach Artikel 48 in Abzug zu bringen sind,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    jeden Abzug gemäß Artikel 56 Buchstaben b bis d,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    jeden Abzug gemäß Artikel 66 Buchstaben b bis d.
                                 
                              
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        540
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 479 Abs. 4
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 479 Absatz 3 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        550
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 480 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Vorübergehende Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Faktor innerhalb der in Artikel 480 Absatz 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        560
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 481 Abs. 5
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelungen für zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
                     
                     
                        Für jeden Korrekturposten oder Abzug nach Artikel 481 Absätze 1 oder 2 legen die zuständigen Behörden den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 481 Absätze 3 bzw. 4 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diese Werte.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        570
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 486 Abs. 6
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen die anwendbaren Prozentsätze innerhalb der in Artikel 486 Absatz 5 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diese Werte.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        580
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 495 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelungen für die Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes
                     
                     
                        Abweichend von Teil 3 Kapitel 3 darf die zuständige Behörde bestimmte Kategorien von Beteiligungspositionen, die von Instituten und EU-Tochterunternehmen von Instituten in dem betreffenden Mitgliedstaat am 31. Dezember 2007 gehalten werden, bis zum 31. Dezember 2017 von der Behandlung im IRB-Ansatz ausnehmen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        590
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 496 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für gedeckte Schuldverschreibungen
                     
                     
                        Bis zum 31. Dezember 2017 können die zuständigen Behörden von der Obergrenze von 10 % gemäß Artikel 129 Absatz 1 Buchstaben d und f für vorrangige Anteile, die von französischen Fonds Communs de Créances oder von Verbriefungsorganismen, die französischen Fonds Communs de Créances gleichwertig sind, begeben wurden, ganz oder teilweise absehen, sofern die Bedingungen von Artikel 496 Absatz 1 Buchstaben a und b erfüllt sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        600
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 10 Abs. 1 Buchst. b Ziffer iii
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        LCR – Liquide Aktiva
                     
                     
                        Die vom Kreditinstitut bei einer Zentralbank gehaltene Liquiditätsreserve kann als Aktivum der Stufe 1 anerkannt werden, sofern sie in Stresssituationen abgerufen werden kann. Unter welchen Bedingungen Reserven bei einer Zentralbank für die Zwecke dieses Artikels abgerufen werden dürfen, ist in einer Vereinbarung zwischen der zuständigen Behörde und der EZB oder der Zentralbank festzulegen.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        610
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 10 Abs. 2
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        LCR – Liquide Aktiva
                     
                     
                        Der Marktwert der gedeckten Schuldverschreibungen äußerst hoher Qualität im Sinne von Absatz 1 Buchstabe f unterliegt einem Abschlag von mindestens 7 %. Außer den Festlegungen in Bezug auf Aktien und Anteile an Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) in Artikel 15 Absatz 2 Buchstaben a und b ist kein Abschlag vom Wert der verbleibenden Aktiva der Stufe 1 erforderlich.
                        Fälle, in denen für eine ganze Anlageklasse (alle Aktiva, für die nach der LCR-Verordnung ein bestimmter und differenzierter Abschlag gilt) höhere Abschläge festgelegt wurden (z. B. für alle gedeckten Schuldverschreibungen der Stufe 1 o. ä.).
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        620
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 12 Abs. 1 Buchst. c Ziffer i
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        LCR – Aktiva der Stufe 2B
                     
                     
                        Aktien oder Anteile können Aktiva der Stufe 2B darstellen, wenn sie Bestandteil eines wichtigen Aktienindex in einem Mitgliedstaat oder in einem Drittland sind, wie er für diese Zwecke von der zuständigen Behörde eines Mitgliedstaats oder der entsprechenden Behörde in einem Drittland als solcher ermittelt wird.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        630
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 12 Abs. 3
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        LCR – Aktiva der Stufe 2B
                     
                     
                        Im Falle von Kreditinstituten, die laut ihrer Gründungsurkunde aus Gründen der Glaubenslehre keine zinsbringenden Aktiva halten dürfen, kann die zuständige Behörde Abweichungen von Absatz 1 Buchstabe b Ziffern ii und iii genehmigen, sofern nachweislich keine ausreichende Verfügbarkeit von nicht zinsbringenden Aktiva, die diesen Anforderungen entsprechen, gegeben ist und die betreffenden nicht zinsbringenden Aktiva auf privaten Märkten ausreichend liquide sind.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        640
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 24 Abs. 6
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        LCR – Abflüsse aus stabilen Einlagen in einen Drittland, auf die die Rate von 3 % angewandt werden darf
                     
                     
                        Die zuständige Behörde kann den Kreditinstituten die Erlaubnis erteilen, den Betrag der Privatkundeneinlagen, die durch ein Einlagensicherungssystem in einem Drittland gedeckt ist, das dem System nach Absatz 1 gleichwertig ist, mit 3 % zu multiplizieren, wenn das Drittland dies erlaubt.
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            TEIL 2
            
               Vorübergehend geltende Optionen und Ermessensspielräume in der Richtlinie 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
            
            
                         
                     
                     
                        Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Adressat
                     
                     
                        Anwendungsbereich
                     
                     
                        Bezeichnung
                     
                     
                        Beschreibung der Option oder des Ermessensspielraums
                     
                     
                        Anwendungsjahr(e) und Wert in % (falls anwendbar)
                     
                     
                        Genutzt? (J/N/Entfällt)
                     
                     
                        Nationaler Rechtstext
                     
                     
                        Fundstellen
                     
                     
                        Verfügbar in EN (J/N)
                     
                     
                        Einzelheiten/Anmerkungen
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Informationen in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        011
                     
                     
                        Art. 160 Abs. 6
                     
                     
                         
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Kapitalpuffer
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten können für Kapitalpuffer einen kürzeren Übergangszeitraum festlegen als in Artikel 160 Absätze 1 bis 4 vorgesehen. Der verkürzte Übergangszeitraum kann von anderen Mitgliedstaaten anerkannt werden.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        012
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. a
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können gedeckte Schuldverschreibungen im Sinne des Artikels 129 Absätze 1, 3 und 6 ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr}
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        013
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. b
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen an regionale oder lokale Gebietskörperschaften der Mitgliedstaaten ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        014
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. c
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen eines Instituts gegenüber seinem Mutterunternehmen oder Tochterunternehmen ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        015
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. d
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber regionalen Kreditinstituten oder Zentralkreditinstituten, denen das Kreditinstitut im Rahmen eines Verbunds angeschlossen ist und die beauftragt sind, den Liquiditätsausgleich innerhalb dieses Verbunds vorzunehmen, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        016
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. e
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen von Kreditinstituten gegenüber Kreditinstituten ganz oder teilweise ausnehmen, wenn eines der beteiligten Institute bei seiner Tätigkeit nicht dem Wettbewerb ausgesetzt ist und im Rahmen von Legislativprogrammen oder seiner Satzung Darlehen vergibt oder garantiert, um unter staatlicher Aufsicht gleich welcher Art und mit eingeschränktem Verwendungszweck für die vergebenen Darlehen bestimmte Wirtschaftssektoren zu fördern, und sofern die betreffenden Risikopositionen aus derartigen über Kreditinstitute an die Begünstigten weitergereichten Darlehen oder aus Garantien für diese Darlehen herrühren.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        017
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchstabe f
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber Instituten ganz oder teilweise ausnehmen, sofern diese Risikopositionen keine Eigenmittel dieser Institute darstellen, höchstens bis zum folgenden Geschäftstag bestehen und nicht auf eine wichtige Handelswährung lauten.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        018
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. g
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende Risikopositionen gegenüber Zentralbanken, die in den bei diesen Zentralbanken gehaltenen Mindestreserven bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        019
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. h
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende und in dieser Währung refinanzierte Risikopositionen gegenüber Staaten, die aus zur Erfüllung der gesetzlichen Liquiditätsanforderungen gehaltenen Staatsschuldtiteln bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern — nach dem Ermessen der zuständigen Behörde — diese Zentralstaaten von einer benannten externen Ratingagentur mit „Investment Grade“ bewertet wurden.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. i
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können 50 % der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/niedrigem Risiko eingestuften Dokumentenakkreditive und der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/ niedrigem Risiko eingestuften nicht in Anspruch genommenen Kreditfazilitäten, die in Anhang I genannt sind, sowie mit Zustimmung der zuständigen Behörden 80 % der Garantien, die keine Kreditgarantien sind und die auf Rechts- oder Verwaltungsvorschriften beruhen und von Kreditgarantiegemeinschaften, die den Status eines Kreditinstituts besitzen, den ihnen angeschlossenen Kunden geboten werden, ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        021
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. j
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können rechtlich vorgeschriebene Garantien, die zur Anwendung kommen, wenn ein über die Emission von Hypothekenanleihen refinanziertes Hypothekendarlehen vor Eintragung der Hypothek im Grundbuch an den Darlehensnehmer ausgezahlt wird, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern die Garantie nicht dazu verwendet wird, bei der Berechnung der risikogewichteten Aktiva das Risiko zu verringern.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        022
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 493 Abs. 3 Buchst. k
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen und sonstige Risikopositionen gegenüber anerkannten Börsen ganz oder teilweise ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        023
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 412 Abs. 5
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsdeckungsanforderung
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Liquiditätsanforderungen beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 460 verbindliche Mindestquoten für Liquiditätsdeckungsanforderungen in der Union festgelegt und vollständig eingeführt sind.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        024
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 412 Abs. 5
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsdeckungsanforderung
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden dürfen von im Inland zugelassenen Instituten oder einer Teilgruppe dieser Institute verlangen, eine höhere Liquiditätsdeckungsanforderung von bis zu 100 % solange zu erfüllen, bis die verbindliche Mindestquote gemäß Artikel 460 vollständig bis zur Deckungsquote von 100 % eingeführt ist.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        025
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 413 Abs. 3
                     
                     
                        Mitgliedstaaten
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Stabile Refinanzierung
                     
                     
                        Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Anforderungen an die stabile Refinanzierung beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 510 verbindliche Mindeststandards für Anforderungen an die stabile Refinanzierung in der Union festgelegt und eingeführt sind.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        026
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 415 Abs. 3
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Liquiditätsmeldepflichten
                     
                     
                        Bis zur vollständigen Einführung verbindlicher Liquiditätsanforderungen können die zuständigen Behörden weiterhin über Beobachtungsinstrumente Daten zum Zwecke der Überwachung der Einhaltung der geltenden nationalen Liquiditätsstandards erheben.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        027
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 467 Abs. 2
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 467 Absatz 1 können die zuständigen Behörden in Fällen, in denen vor dem 1. Januar 2014 so verfahren wurde, Instituten erlauben, nicht realisierte Gewinne oder Verluste aus Risikopositionen gegenüber Staaten der Kategorie „zur Veräußerung verfügbar“ des von der Union übernommenen Internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 39 in keinem Bestandteil ihrer Eigenmittel zu berücksichtigen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        028
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 467 Abs. 3
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste
                     
                     
                        Gemäß Artikel 467 Absatz 1 in der Berechnung der Posten des harten Kernkapitals zu berücksichtigender Prozentsatz nicht realisierter Verluste (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 467 Absatz 2 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        029
                     
                     
                        2015 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        2016 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        031
                     
                     
                        2017 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        032
                     
                     
                         
                     
                     
                        Artikel 468 Absatz 2 Unterabsatz 2
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne
                     
                     
                        Zuständige Behörden, die aufgrund von Artikel 467 verlangen, dass Institute in die Berechnung des harten Kernkapitals 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Verluste einbeziehen, können gestatten, dass die Institute in diese Berechnung auch 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Gewinne einbeziehen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        033
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 468 Abs. 3
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den Prozentsatz, bis zum dem nicht realisierte Gewinne nicht im harten Kernkapital berücksichtigt werden, innerhalb der in Artikel 468 Absatz 2 Buchstaben a bis c genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        2015 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        034
                     
                     
                        2016 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        035
                     
                     
                        2017 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        036
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 471 Abs. 1
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Ausnahmen beim Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 49 Absatz 1 können zuständige Behörden Instituten erlauben, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2022 Beteiligungen an Versicherungsunternehmen Rückversicherungsunternehmen und Versicherungsholdinggesellschaften nicht in Abzug zu bringen, wenn die in Artikel 471 Absatz 1 genannten Bedingungen erfüllt sind.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        037
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 473 Abs. 1
                     
                     
                        Zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Berücksichtigung von Änderungen am Internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 19
                     
                     
                        Abweichend von Artikel 481 können zuständige Behörden Instituten, die ihre Abschlüsse nach den Internationalen Rechnungslegungsstandards erstellen, die gemäß dem Verfahren nach Artikel 6 Absatz 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 in das EU-Recht übernommen wurden, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2018 gestatten, zu ihrem harten Kernkapital den maßgebenden Betrag nach Artikel 473 Absatz 2 bzw. 3, multipliziert mit dem Faktor nach Artikel 473 Absatz 4 hinzuzurechnen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        038
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 2
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Abzüge von Posten des harten Kernkapitals für latente Steueransprüche, die vor dem 1. Januar 2014 bestanden
                     
                     
                        Wenn der alternative Prozentsatz angewandt wird, Angabe des Prozentsatzes (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absatz 2 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (0 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        039
                     
                     
                        2015 (10 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        2016 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        041
                     
                     
                        2017 (30 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        042
                     
                     
                        2018 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        043
                     
                     
                        2019 (50 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        044
                     
                     
                        2020 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        045
                     
                     
                        2021 (70 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        046
                     
                     
                        2022 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        047
                     
                     
                        2023 (90 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        048
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 3 Buchst. a
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert für a) die einzelnen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstaben a bis h, ausgenommen latente Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren,
                     
                     
                        2014 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        049
                     
                     
                        2015 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        2016 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        051
                     
                     
                        2017 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        052
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 3 Buchst. b
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert für b) die Gesamtsumme latenter Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren, sowie die in Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe i genannten Posten, die nach Artikel 48 in Abzug zu bringen sind,
                     
                     
                        2014 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        053
                     
                     
                        2015 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        054
                     
                     
                        2016 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        055
                     
                     
                        2017 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        056
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 3 Buchst. c
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert für c) jeden Abzug gemäß Artikel 56 Buchstaben b bis d,
                     
                     
                        2014 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        057
                     
                     
                        2015 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        058
                     
                     
                        2016 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        059
                     
                     
                        2017 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 478 Abs. 3 Buchst. d
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert für d) jeden Abzug gemäß Artikel 66 Buchstaben b bis d.
                     
                     
                        2014 (20 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        061
                     
                     
                        2015 (40 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        062
                     
                     
                        2016 (60 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        063
                     
                     
                        2017 (80 % bis 100 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        064
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 479 Abs. 4
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 479 Absatz 3 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        2014 (0 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        065
                     
                     
                        2015 (0 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        066
                     
                     
                        2016 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        067
                     
                     
                        2017 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        068
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 480 Abs. 3
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Vorübergehende Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital
                     
                     
                        Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Faktor innerhalb der in Artikel 480 Absatz 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert.
                     
                     
                        2014 (0,2 bis 1,0)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        069
                     
                     
                        2015 (0,4 bis 1,0)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        070
                     
                     
                        2016 (0,6 bis 1,0)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        071
                     
                     
                        2017 (0,8 bis 1,0)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        072
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 481 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                         
                     
                     
                        Wenn ein einheitlicher Prozentsatz angewandt wird, Angabe des Prozentsatzes (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 481 Absatz 3 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (0 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        073
                     
                     
                        2015 (0 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        074
                     
                     
                        2016 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        075
                     
                     
                        2017 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        076
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 481 Abs. 5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        Übergangsregelungen für zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
                     
                     
                        Für jeden Korrekturposten oder Abzug nach Artikel 481 Absätze 1 oder 2 legen die zuständigen Behörden den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 481 Absätze 3 bzw. 4 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diese Werte.
                     
                     
                        2014 (0 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        077
                     
                     
                        2015 (0 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        078
                     
                     
                        2016 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        079
                     
                     
                        2017 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 486 Abs. 6
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
                     
                     
                        Für die Festlegung der Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des harten Kernkapitals gemäß Artikel 486 Absatz 2 anwendbarer Prozentsatz (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 486 Absatz 5 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (60 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        081
                     
                     
                        2015 (40 % bis 70 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        082
                     
                     
                        2016 (20 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        083
                     
                     
                        2017 (0 % bis 50 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        084
                     
                     
                        2018 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        085
                     
                     
                        2019 (0 % bis 30 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        086
                     
                     
                        2020 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        087
                     
                     
                        2021 (0 % bis 10 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        088
                     
                     
                        Für die Festlegung der Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des zusätzlichen Kernkapitals gemäß Artikel 486 Absatz 3 anwendbarer Prozentsatz (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 486 Absatz 5 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (60 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        089
                     
                     
                        2015 (40 % bis 70 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                        2016 (20 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        091
                     
                     
                        2017 (0 % bis 50 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        092
                     
                     
                        2018 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        093
                     
                     
                        2019 (0 % bis 30 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        094
                     
                     
                        2020 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        095
                     
                     
                        2021 (0 % bis 10 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        096
                     
                     
                        Für die Festlegung der Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des Ergänzungskapitals gemäß Artikel 486 Absatz 4 anwendbarer Prozentsatz (Prozentsatz innerhalb der in Artikel 486 Absatz 5 genannten Bandbreiten)
                     
                     
                        2014 (60 % bis 80 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        097
                     
                     
                        2015 (40 % bis 70 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        098
                     
                     
                        2016 (20 % bis 60 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        099
                     
                     
                        2017 (0 % bis 50 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        100
                     
                     
                        2018 (0 % bis 40 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        101
                     
                     
                        2019 (0 % bis 30 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        102
                     
                     
                        2020 (0 % bis 20 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        103
                     
                     
                        2021 (0 % bis 10 %)
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        104
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 495 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelungen für die Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes
                     
                     
                        Abweichend von Teil 3 Kapitel 3 darf die zuständige Behörde bestimmte Kategorien von Beteiligungspositionen, die von Instituten und EU-Tochterunternehmen von Instituten in dem betreffenden Mitgliedstaat am 31. Dezember 2007 gehalten werden, bis zum 31. Dezember 2017 von der Behandlung im IRB-Ansatz ausnehmen.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        105
                     
                     
                         
                     
                     
                        Art. 496 Abs. 1
                     
                     
                         
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Übergangsregelung für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für gedeckte Schuldverschreibungen
                     
                     
                        Bis zum 31. Dezember 2017 können die zuständigen Behörden von der Obergrenze von 10 % gemäß Artikel 129 Absatz 1 Buchstaben d und f für vorrangige Anteile, die von französischen Fonds Communs de Créances oder von Verbriefungsorganismen, die französischen Fonds Communs de Créances gleichwertig sind, begeben wurden, ganz oder teilweise absehen, sofern die in Artikel 496 Absatz 1 Buchstaben a und b genannten Bedingungen erfüllt sind.
                     
                     
                        
                           [Jahr]
                        
                     
                     
                        [J/N/Entfällt]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
               
            TEIL 3
            
               Variable Vergütungsbestandteile (Artikel 94 der Richtlinie 2013/36/EU)
            
            
                         
                     
                     
                        Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        Adressat
                     
                     
                        Anwendungsbereich
                     
                     
                        Bestimmungen
                     
                     
                        Bereitzustellende Information
                     
                     
                        Genutzt? (J/N/Entfällt)
                     
                     
                        Fundstellen
                     
                     
                        Verfügbar in EN (J/N)
                     
                     
                        Einzelheiten/Anmerkungen
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Informationen in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        
                           (TT/MM/JJJJ)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Art. 94 Abs. 1 Buchst. g Ziffer i
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Höchstwert für das Verhältnis zwischen dem variablen und dem festen Bestandteil der Vergütung (im nationalen Recht festgelegter Prozentsatz, berechnet als variabler Vergütungsbestandteil geteilt durch den festen Vergütungsbestandteil)
                     
                     
                        
                           [Wert in %]
                        
                     
                     
                        [J/N]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Art. 94 Abs. 1 Buchst. g Ziffer ii
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Höchstwert für das Verhältnis zwischen dem variablen und dem festen Bestandteil der Vergütung, der von den Anteilseignern oder Eigentümern oder Gesellschaftern des Instituts gebilligt werden kann (im nationalen Recht festgelegter Prozentsatz, berechnet als variabler Vergütungsbestandteil geteilt durch den festen Vergütungsbestandteil)
                     
                     
                        
                           [Wert in %]
                        
                     
                     
                        [J/N]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Art. 94 Abs. 1 Buchst. g Ziffer iii
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Höchstsatz des Gesamtwerts der variablen Vergütung, auf den der Diskontsatz angewandt werden darf (Prozentsatz des Gesamtwerts der variablen Vergütung)
                     
                     
                        
                           [Wert in %]
                        
                     
                     
                        [J/N]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Art. 94 Abs. 1 Buchst. l
                     
                     
                        Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden
                     
                     
                        Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
                     
                     
                        Beschreibung etwaiger Einschränkungen für Art und Ausgestaltung der Instrumente, die für die Zwecke der variablen Vergütung verwendet werden können.
                     
                     
                        
                           [Freitext/Wert]
                        
                     
                     
                        [J/N]
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                        Wenn J, Pflichtfeld
                     
                     
                         
                     
                  
               (1)  „J“ (Ja) bedeutet, dass die zuständige Behörde oder der zuständige Mitgliedstaat die betreffende Option bzw. den Ermessensspielraum genutzt hat.
            „N“ (Nein) bedeutet, dass die zuständige Behörde bzw. der zuständige Mitgliedstaat die betreffende Option bzw. den Ermessensspielraum nicht genutzt hat.
            „Entfällt“ bedeutet, dass die Option nicht genutzt werden kann oder der Ermessensspielraum nicht besteht.
            
               (2)  Betreffende nationale Rechtsvorschrift im Wortlaut.
            
               (3)  Fundstelle im nationalen Rechtsakt und Hyperlink(s) zur Website, auf der die nationalen Rechtsvorschriften zur Umsetzung der betreffenden EU-Bestimmung im Wortlaut veröffentlicht sind.
         
      
      
         
            ANHANG III
            
               Aufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess (SREP)
                (1)
            
            
                        010
                     
                     
                        
                           Datum der letzten Aktualisierung der Angaben in diesem Meldebogen
                        
                     
                     
                        (TT/MM/JJJJ)
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Anwendungsumfang des SREP
                        
                        (Art. 108 bis 110 CRD)
                     
                     
                        Beschreibung des Ansatzes der zuständigen Behörde für den Anwendungsumfang des SREP, insbesondere:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Angaben dazu, welche Arten von Instituten in den SREP einbezogen/nicht einbezogen werden, insbesondere falls von dem in der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 und der Richtlinie 2013/36/EU vorgesehenen Anwendungsumfang abgewichen wird;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    umfassender Überblick, wie die zuständige Behörde dem Grundsatz der Verhältnismäßigkeit Rechnung trägt, wenn sie den SREP-Anwendungsumfang und die Häufigkeit der Bewertung verschiedener SREP-Elemente erwägt. (2)
                                    
                                 
                              
                     
                        
                           [Freitext, Fundstelle der einschlägigen Leitlinien oder entsprechender Link]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Bewertung von SREP-Elementen
                        
                        (Art. 74 bis 96 CRD)
                     
                     
                        Beschreibung des Bewertungsansatzes der zuständigen Behörde für einzelne SREP-Elemente (im Sinne der EBA-Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für den aufsichtlichen Überprüfungs-und Bewertungsprozess (SREP) – EBA/GL/2014/13), insbesondere:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    umfassender Überblick über den Bewertungsprozess und die zur Bewertung von SREP-Elementen angewandten Methoden, insbesondere: (1) Analyse des Geschäftsmodells, (2) Bewertung der internen Governance und der institutsweiten Kontrollen, (3) Bewertung der Kapitalrisiken und (4) Bewertung der Liquiditäts- und Finanzierungsrisiken;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    umfassender Überblick, wie die zuständige Behörde dem Grundsatz der Verhältnismäßigkeit bei der Bewertung einzelner SREP-Elemente Rechnung trägt, insbesondere auch wie die Kategorisierung von Instituten angewandt wird. (3)
                                    
                                 
                              
                     
                        
                           [Freitext, Fundstelle der einschlägigen Leitlinien oder entsprechender Link]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Überprüfung und Bewertung von ICAAP und ILAAP
                        
                        (Art. 73, 86, 97, 98 und 103 CRD)
                     
                     
                        Beschreibung des im Rahmen des SREP verfolgten Ansatzes der zuständigen Behörde für das Verfahren zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals (Internal Capital Adequacy Assessment Process, ICAAP) und das Verfahren zur Beurteilung der Angemessenheit der internen Liquidität (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process, ILAAP) und insbesondre für die Beurteilung der Zuverlässigkeit der ICAAP- und ILAAP-Kapital- und Liquiditätsberechnungen im Hinblick auf die Bestimmung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen und quantitativer Liquiditätsanforderungen, einschließlich: (4)
                        
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Überblick über die von der zuständigen Behörde angewandte Methode zur Überprüfung der ICAAP- und ILAAP-Berechnungen der Institute,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Informationen über/Verweis auf die Anforderungen der zuständigen Behörde für die Übermittlung von ICAAP- und ILAAP-bezogenen Angaben, insbesondere welche Angaben zu übermitteln sind;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Informationen dazu, ob von dem Institut eine unabhängige Überprüfung der ICAAP und der ILAAP verlangt wird.
                                 
                              
                     
                        
                           [Freitext, Fundstelle der einschlägigen Leitlinien oder entsprechender Link]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           SREP-Gesamtbewertung und Aufsichtsmaßnahmen
                        
                        (Art. 102 und 104 CRD)
                     
                     
                        Beschreibung des Ansatzes der zuständigen Behörde für die SREP-Gesamtbewertung (Zusammenfassung) und die Anwendung von Aufsichtsmaßnahmen auf der Grundlage der SREP-Gesamtbewertung. (5)
                        
                        Beschreibung, wie die SREP-Ergebnisse mit der Anwendung von Frühinterventionsmaßnahmen nach Artikel 27 der Richtlinie 2014/59/EU verbunden werden und nach welchen Kriterien entschieden wird, ob das Institut als „ausfallend oder wahrscheinlich ausfallend“ im Sinne von Artikel 32 der genannten Richtlinie erachtet werden kann. (6)
                        
                     
                     
                        
                           [Freitext, Fundstelle der einschlägigen Leitlinien oder entsprechender Link]
                        
                     
                  
               (1)  In den Zeilen 020 bis 040 ist anzugeben, welche Kriterien und Methoden die zuständigen Behörden anwenden, und in Zeile 050, wie sie bei der Gesamtbewertung verfahren. In der zweiten Spalte wird beschrieben, welche Art von Angaben als Erläuterung verlangt werden.
            
               (2)  Sowohl auf der Ebene des Instituts als auch in Bezug auf dessen Eigenmittel zu erwägender Anwendungsumfang.
            Von einer zuständigen Behörde ist zu beschreiben, nach welchem Ansatz die Institute für SREP-Zwecke unterschiedlichen Kategorien zugeordnet werden, wobei zu erläutern ist, wie quantitative und qualitative Kriterien zum Einsatz kommen und wie sich die betreffende Kategorisierung auf die Finanzstabilität und andere übergeordnete Aufsichtsziele auswirkt.
            Von einer zuständigen Behörde ist außerdem zu beschreiben, wie die Kategorisierung in die Praxis umgesetzt wird, um bei den SREP-Bewertungen ein Mindestmaß an Überwachung sicherzustellen; dabei ist auch zu beschreiben, wie häufig die einzelnen SREP-Elemente bei den verschiedenen Institutskategorien bewertet werden.
            
               (3)  Anzugeben sind insbesondere auch Arbeitsinstrumente wie z. B. Vor-Ort-Prüfungen und anderweitige Verfahren, qualitative und quantitative Kriterien sowie statistische Daten, die bei den Bewertungen herangezogen werden. Die Angabe von Links zu etwaigen auf der Website enthaltenen Leitlinien wird empfohlen.
            
               (4)  Von den zuständigen Behörden ist auch zu erläutern, wie dafür gesorgt wird, dass die Bewertung von ICAAP und ILAAP dem Grundsatz des Mindestmaßes an Überwachung genügt, der auf Basis der SREP-Kategorien zur Wahrung der Verhältnismäßigkeit angewandt wird, und wie der Grundsatz der Verhältnismäßigkeit bei der Festlegung aufsichtlicher Erwartungen an die Einhaltung der ICAAP und ILAAP angewandt wird; dabei sind insbesondere etwaige Leitlinien oder Mindestanforderungen zu nennen, die die zuständigen Behörden für ICAAP und ILAAP ausgegeben haben.
            
               (5)  Ansatz, nach dem die zuständigen Behörden zur SREP-Gesamtbewertung gelangen und diese den Instituten mitteilen. Die Gesamtbewertung der zuständigen Behörden beruht auf einer Überprüfung sämtlicher in den Zeilen 020 bis 040 angegebener Elemente samt aller sonstigen relevanten Informationen über das Institut, die sich die zuständige Behörde beschaffen kann.
            
               (6)  Die zuständigen Behörden können auch ihre Grundsätze angeben, anhand deren sie über Aufsichtsmaßnahmen (im Sinne von Artikel 102 und 104 CRD) und Frühinterventionsmaßnahmen (im Sinne von Artikel 27 der Richtlinie über die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten (BRRD)) entscheiden, wenn ihre Bewertung bei einem Institut Schwächen oder Defizite aufzeigt, die ein Eingreifen der Aufsichtsbehörden erfordern. Dabei könnten insbesondere auch interne Leitlinien oder sonstige Dokumente veröffentlicht werden, in denen allgemeine Aufsichtspraktiken beschrieben werden. Der Vertraulichkeit halber werden keine Angaben zu Entscheidungen verlangt, die einzelne Institute betreffen.
            Außerdem können die zuständigen Behörden angeben, welche Konsequenzen drohen, wenn ein Institut gegen die einschlägigen Rechtsvorschriften verstößt oder aufsichtlichen bzw. Frühinterventionsmaßnahmen, die infolge der SREP-Ergebnisse ergriffen werden, keine Folge leistet; beispielsweise können die bestehenden Durchsetzungsverfahren angeführt werden (soweit anwendbar).
         
      
      
         
            ANHANG IV
            
               AGGREGIERTE STATISTISCHE DATEN
            
            
               Liste der Meldebögen
            
            
                        Teil 1
                     
                     
                        Konsolidierte Daten pro zuständiger Behörde
                     
                  
                        Teil 2
                     
                     
                        Daten zum Kreditrisiko
                     
                  
                        Teil 3
                     
                     
                        Daten zum Marktrisiko
                     
                  
                        Teil 4
                     
                     
                        Daten zum operationellen Risiko
                     
                  
                        Teil 5
                     
                     
                        Daten zu Aufsichtsmaßnahmen und Sanktionen
                     
                  
                        Teil 6
                     
                     
                        Daten zu Ausnahmen
                     
                  
               Allgemeine Hinweise zum Ausfüllen der Meldebögen in Anhang IV
            
            
                        —
                     
                     
                        Maßnahmen oder Beschlüsse, die sich an bestimmte Institute richten, dürfen von den zuständigen Behörden nicht veröffentlicht werden. Wenn die zuständigen Behörden bekannt geben, nach welchen allgemeinen Kriterien und Methoden sie verfahren, dürfen sie keine Informationen über einzelne an bestimmte Institute gerichtete Aufsichtsmaßnahmen preisgeben; dies gilt unabhängig davon, ob es sich um ein Einzelinstitut oder eine Institutsgruppe handelt.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Zahlenfelder dürfen nur Zahlen enthalten. Es dürfen keine nationalen Währungen angegeben werden. Alle Beträge sind in Euro auszuweisen, und die nicht dem Euro-Währungsgebiet angehörenden Länder müssen ihre nationalen Währungen unter Verwendung der EZB-Wechselkurse (zum üblichen Stichtag, d. h. dem letzten Tag des betreffenden Jahres) in Euro umrechnen, wobei Millionenbeträge mit einer Dezimalstelle anzugeben sind.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Geldbeträge sind in Millionen Euro (Mio. EUR) auszuweisen.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Prozentwerte sind mit zwei Dezimalstellen anzugeben.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Werden Daten nicht ausgewiesen, ist der Grund unter Verwendung der EBA-Nomenklatur anzugeben, d. h. N/A für „nicht verfügbar“ (not available) oder C für „vertraulich“ (confidential).
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Auszuweisen sind aggregierte Daten, die weder auf einzelne Kreditinstitute noch auf einzelne Wertpapierfirmen schließen lassen.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Soweit verfügbar, werden die Verweise auf die COREP-Meldebögen gemäß der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission in den Teilen 1 bis 4 geliefert.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Für die Jahre ab XXXX sind die Daten von den zuständigen Behörden auf konsolidierter Basis zu erheben. Dies wird die Einheitlichkeit der erhobenen Angaben sicherstellen.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Die Meldebögen dieses Anhangs sind in Verbindung mit dem dort für die Meldung festgelegten Konsolidierungskreis zu lesen. Zur Gewährleistung einer wirkungsvollen Datenerhebung sind die Angaben zu Kreditinstituten und Wertpapierfirmen getrennt voneinander auszuweisen, doch ist in beiden Fällen von der gleichen Konsolidierungsebene auszugehen.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Um die Kohärenz und Vergleichbarkeit der gemeldeten Daten sicherzustellen, veröffentlicht die EZB zum Veröffentlichungsstichtag nur für die von ihr unmittelbar beaufsichtigten Unternehmen aggregierte statistische Daten, während die zuständigen nationalen Behörden nur für die nicht von der EZB unmittelbar beaufsichtigten Kreditinstitute aggregierte statistische Daten veröffentlichen.
                     
                  
                        —
                     
                     
                        Nur für Wertpapierfirmen, die der CRD unterliegen, müssen Daten erhoben werden. Wertpapierfirmen, für die diese Richtlinie nicht gilt, sind somit von der Datenerhebung ausgenommen.
                     
                  TEIL 1
            
               Konsolidierte Daten pro zuständiger Behörde (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Daten
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Anzahl und Größe der Kreditinstitute
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Anzahl der Kreditinstitute
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Gesamtvermögenswerte auf nationaler Ebene (in Mio. EUR) (1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        Gesamtvermögenswerte auf nationaler Ebene (1) (in % des BIP) (2)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Anzahl und Größe der ausländischen Kreditinstitute
                            (3)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        040
                     
                     
                        Aus Drittländern
                     
                     
                        Anzahl der Zweigstellen (4)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Vermögenswerte der Zweigstellen insgesamt (in Mio. EUR)
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        Anzahl der Tochterunternehmen (5)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Vermögenswerte der Tochterunternehmen insgesamt (in Mio. EUR)
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Gesamtkapital von und Eigenmittelanforderungen an Kreditinstitute/n
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Hartes Kernkapital in % des Gesamtkapitals (6)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 020 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital in % des Gesamtkapitals (7)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 530 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Ergänzungskapital in % des Gesamtkapitals (8)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 750 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen insgesamt (in Mio. EUR) (9)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 010) * 8 %
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        120
                     
                     
                        Eigenkapitalquote insgesamt (%) (10)
                        
                     
                     
                        CA3 (Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Anzahl und Größe der Wertpapierfirmen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        130
                     
                     
                        Anzahl der Wertpapierfirmen
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        140
                     
                     
                        Vermögenswerte insgesamt (in Mio. EUR) (1)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Vermögenswerte insgesamt (in % des BIP)
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Gesamtkapital von und Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Hartes Kernkapital in % des Gesamtkapitals (6)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 020 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        170
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital in % des Gesamtkapitals (7)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 530 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        180
                     
                     
                        Ergänzungskapital in % des Gesamtkapitals (8)
                        
                     
                     
                        CA1 (Zeile 750 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        190
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen insgesamt (in Mio. EUR) (9)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 010) * 8 %
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        200
                     
                     
                        Eigenkapitalquote insgesamt (%) (10)
                        
                     
                     
                        CA3 (Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
               
            TEIL 2
            
               Daten zum Kreditrisiko (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        Daten zum Kreditrisiko
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (11)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 040 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Kreditinstitute
                            (12)
                        
                     
                     
                        
                           Standardansatz (SA)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           IRB-Ansatz, wenn weder eigene LGD-Schätzungen noch Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           IRB-Ansatz, wenn eigene LGD-Schätzungen und/oder Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                        
                     
                     
                        
                           SA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 050 / Zeile 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           IRB-Ansatz, wenn weder eigene LGD-Schätzungen noch Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                        
                     
                     
                        CR IRB, Basis-IRB (Zeile 010, Spalte 260) / CA2 (Zeile 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        
                           IRB-Ansatz, wenn eigene LGD-Schätzungen und/oder Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                        
                     
                     
                        CR IRB, Fortgeschrittener IRB (Zeile 010, Spalte 260) / CA2 (Zeile 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach IRB-Risikopositionsklassen
                        
                     
                     
                        
                           in % des gesamten IRB-risikogewichteten Positionsbetrags
                        
                     
                     
                        IRB-Ansatz, wenn weder eigene LGD-Schätzungen noch Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                     
                     
                        CA2 (Zeile 250 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Staaten und Zentralbanken
                     
                     
                        CA2 (Zeile 260 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Institute
                     
                     
                        CA2 (Zeile 270 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        Unternehmen — KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 280 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        120
                     
                     
                        Unternehmen — Spezialfinanzierungen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 290 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        130
                     
                     
                        Unternehmen — Sonstige
                     
                     
                        CA2 (Zeile 300 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        140
                     
                     
                        
                           IRB-Ansatz, wenn eigene LGD-Schätzungen und/oder Umrechnungsfaktoren verwendet werden
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 310 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        150
                     
                     
                        Staaten und Zentralbanken
                     
                     
                        CA2 (Zeile 320 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Institute
                     
                     
                        CA2 (Zeile 330 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        170
                     
                     
                        Unternehmen — KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 340 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        180
                     
                     
                        Unternehmen — Spezialfinanzierungen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 350 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        190
                     
                     
                        Unternehmen — Sonstige
                     
                     
                        CA2 (Zeile 360 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        200
                     
                     
                        Mengengeschäft — durch Immobilien besichert, KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 370 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        210
                     
                     
                        Mengengeschäft — durch Immobilien besichert, keine KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 380 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        220
                     
                     
                        Mengengeschäft — qualifiziert revolvierend
                     
                     
                        CA2 (Zeile 390 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        230
                     
                     
                        Mengengeschäft — sonstige KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 400 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        240
                     
                     
                        Mengengeschäft — Sonstige, keine KMU
                     
                     
                        CA2 (Zeile 410 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        250
                     
                     
                        
                           Eigenkapital nach IRB
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 420 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        260
                     
                     
                        
                           Verbriefungspositionen nach IRB
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 430 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        270
                     
                     
                        
                           Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 450 / Zeile 240)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        Daten zum Kreditrisiko
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                        280
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        290
                     
                     
                        Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach SA-Risikopositionsklassen*
                     
                     
                        
                           in % des gesamten SA-risikogewichteten Positionsbetrags
                        
                     
                     
                        Staaten und Zentralbanken
                     
                     
                        CA2 (Zeile 070 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        300
                     
                     
                        Regionale und lokale Gebietskörperschaften
                     
                     
                        CA2 (Zeile 080 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        310
                     
                     
                        Öffentliche Stellen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 090 / Zeile 050)
                     
                     
                        [Zahlenwert]
                     
                  
                        320
                     
                     
                        Multilaterale Entwicklungsbanken
                     
                     
                        CA2 (Zeile 100 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        330
                     
                     
                        Internationale Organisationen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 110 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        340
                     
                     
                        Institute
                     
                     
                        CA2 (Zeile 120 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        350
                     
                     
                        Unternehmen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 130 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        360
                     
                     
                        Mengengeschäft
                     
                     
                        CA2 (Zeile 140 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        370
                     
                     
                        Durch Immobilien besichert
                     
                     
                        CA2 (Zeile 150 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        380
                     
                     
                        Ausgefallene Positionen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 160 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        390
                     
                     
                        Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 170 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        400
                     
                     
                        Gedeckte Schuldverschreibungen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 180 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        410
                     
                     
                        Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung
                     
                     
                        CA2 (Zeile 190 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        420
                     
                     
                        Organismen für gemeinsame Anlagen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 200 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        430
                     
                     
                        Aktien
                     
                     
                        CA2 (Zeile 210 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        440
                     
                     
                        Sonstige Positionen
                     
                     
                        CA2 (Zeile 211 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        450
                     
                     
                        Verbriefungspositionen nach dem SA
                     
                     
                        CA2 (Zeile 220 / Zeile 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        460
                     
                     
                        Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach Verfahren zur Kreditrisikominderung
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Kreditinstitute
                            (13)
                        
                     
                     
                        Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        470
                     
                     
                        Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        480
                     
                     
                        Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (14)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 040 / Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        490
                     
                     
                        Wertpapierfirmen: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Wertpapierfirmen
                            (12)
                        
                     
                     
                        SA
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        500
                     
                     
                        IRB
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        510
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken
                            (15)
                        
                     
                     
                        SA
                     
                     
                        CA2 (Zeile 050 / Zeile 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        520
                     
                     
                        IRB
                     
                     
                        CA2 (Zeile 240 / Zeile 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        Zusatzinformationen zu Verbriefungen (in Mio. EUR)
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Originator
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        530
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der in der Bilanz ausgewiesenen und der außerbilanziellen Verbriefungspositionen
                        
                     
                     
                        CR SEC SA (Zeile 030, Spalte 010) + CR SEC IRB (Zeile 030, Spalte 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        540
                     
                     
                        
                           Gesamtbetrag der einbehaltenen, in der Bilanz ausgewiesenen und außerbilanziellen Verbriefungspositionen (Verbriefungspositionen — ursprüngliche Risikopositionen vor Anwendung von Umrechnungsfaktoren)
                        
                     
                     
                        CR SEC SA (Zeile 030, Spalte 050) + CR SEC IRB (Zeile 030, Spalte 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        Risikopositionen und Verluste aus Darlehensgeschäften, die durch Immobilien besichert sind (in Mio. EUR) (16)
                        
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                        550
                     
                     
                        Mit Wohnimmobilien als Sicherheit
                     
                     
                        
                           Summe der durch Wohnimmobilien besicherten Risikopositionen
                            (17)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 010, Spalte 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        560
                     
                     
                        
                           Summe der Verluste aus Darlehensgeschäften bis zu den Referenzprozentsätzen
                            (18)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 010, Spalte 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        570
                     
                     
                        
                           davon: mit dem Beleihungswert bewertete Immobilien
                            (19)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 010, Spalte 020)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        580
                     
                     
                        
                           Summe der Verluste insgesamt
                            (20)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 010, Spalte 030)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        590
                     
                     
                        
                           davon: mit dem Beleihungswert bewertete Immobilien
                            (19)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 010, Spalte 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        600
                     
                     
                        Mit Gewerbeimmobilien als Sicherheit
                     
                     
                        
                           Summe der durch Gewerbeimmobilien besicherten Risikopositionen
                            (17)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 020, Spalte 050)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        610
                     
                     
                        
                           Summe der Verluste aus Darlehensgeschäften bis zu den Referenzprozentsätzen
                            (18)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 020, Spalte 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        620
                     
                     
                        
                           davon: mit dem Beleihungswert bewertete Immobilien
                            (19)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 020, Spalte 020)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        630
                     
                     
                        
                           Summe der Verluste insgesamt
                            (20)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 020, Spalte 030)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        640
                     
                     
                        
                           davon: mit dem Beleihungswert bewertete Immobilien
                            (19)
                        
                     
                     
                        CR IP Losses (Zeile 020, Spalte 040)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
               
            TEIL 3
            
               Daten zum Marktrisiko
                (21)
               (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        Daten zum Marktrisiko
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (22)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 520) / (Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                        
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Kreditinstitute
                            (23)
                        
                     
                     
                        
                           Standardansatz
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Interne Modelle
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                        
                           Standardansatz
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 530) / (Zeile 520)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           Interne Modelle
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 580) / (Zeile 520)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (22)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 520) / (Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                        
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Wertpapierfirmen
                            (23)
                        
                     
                     
                        
                           Standardansatz
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        
                           Interne Modelle
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken
                        
                     
                     
                        
                           Standardansatz
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 530) / (Zeile 520)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        
                           Interne Modelle
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 580) / (Zeile 520)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
               
            TEIL 4
            
               Daten zum operationellen Risiko (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        Daten zum operationellen Risiko
                     
                     
                        Betreffender COREP-Meldebogen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Kreditinstitute: Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (24)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 590) / (Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Kreditinstitute: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Kreditinstitute
                            (25)
                        
                     
                     
                        
                           Basisindikatoransatz (BIA)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        
                           Standardansatz (TSA)/
                        
                        
                           Alternativer Standardansatz (ASA)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        
                           Fortgeschrittener Messansatz (AMA)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                        
                     
                     
                        
                           BIA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 600) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        
                           TSA/ASA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 610) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        
                           AMA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 620) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute: Verluste aufgrund operationeller Risiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        080
                     
                     
                        Kreditinstitute: Bruttoverluste insgesamt
                     
                     
                        
                           Bruttoverluste insgesamt (in % des gesamten Bruttoertrags)
                            (26)
                        
                     
                     
                        OPR Details (Zeile 920, Spalte 080) / OPR ((Summe (Zeile 010 bis Zeile 130), Spalte 030)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Wertpapierfirmen: Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen
                            (24)
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 590) / (Zeile 010)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        100
                     
                     
                        Wertpapierfirmen: Aufschlüsselung nach Ansätzen
                     
                     
                        
                           in % der Gesamtzahl der Wertpapierfirmen
                            (25)
                        
                     
                     
                        
                           BIA
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        110
                     
                     
                        
                           TSA/ASA
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        120
                     
                     
                        
                           AMA
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        130
                     
                     
                        
                           in % der gesamten Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken
                        
                     
                     
                        
                           BIA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 600) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        140
                     
                     
                        
                           TSA/ASA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 610) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        150
                     
                     
                        
                           AMA
                        
                     
                     
                        CA2 (Zeile 620) / (Zeile 590)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen: Verluste aufgrund operationeller Risiken
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        160
                     
                     
                        Wertpapierfirmen: Bruttoverluste insgesamt
                     
                     
                        
                           Bruttoverluste insgesamt in % des gesamten Bruttoertrags
                            (26)
                        
                     
                     
                        OPR Details (Zeile 920, Spalte 080) / OPR ((Summe (Zeile 010 bis Zeile 130), Spalte 030)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
               
            TEIL 5
            
               Daten zu Aufsichtsmaßnahmen und Sanktionen
                (27)
               (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Aufsichtsmaßnahmen nach Artikel 102 Absatz 1 Buchstabe a
                     
                     
                        Anzahl der Aufsichtsmaßnahmen nach Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU:
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        011
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorhaltung von über die Mindestanforderungen hinausgehenden Eigenmitteln [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        012
                     
                     
                        in Bezug auf die Verstärkung der Unternehmensführung und der Strategien für das interne Kapital [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        013
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorlage eines Plans für die Rückkehr zur Erfüllung der Aufsichtsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        014
                     
                     
                        in Bezug auf die Anwendung einer bestimmten Rückstellungspolitik oder Behandlung der Aktiva [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        015
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Begrenzung von Geschäftsbereichen oder Tätigkeiten [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        016
                     
                     
                        in Bezug auf eine Verringerung der mit den Tätigkeiten, Produkten und Systemen verbundenen Risiken [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        017
                     
                     
                        in Bezug auf die Begrenzung der variablen Vergütung [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        018
                     
                     
                        in Bezug auf die Einsetzung der Nettogewinne zur Stärkung der Eigenmittel [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe h]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        019
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Untersagung von Ausschüttungen oder Zinszahlungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe i]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung zusätzlicher Meldepflichten oder häufigerer Meldungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe j]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        021
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorschreibung besonderer Liquiditätsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe k]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        022
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung ergänzender Informationsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe l]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        023
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht unter Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden) Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        024
                     
                     
                        Aufsichts-maßnahmen nach Artikel 102 Absatz 1 Buchstabe b sowie anderen Bestimmungen der Richtlinie 2013/36/EU oder der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Anzahl der Aufsichtsmaßnahmen nach Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU:
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        025
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorhaltung von über die Mindestanforderungen hinausgehenden Eigenmitteln [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        026
                     
                     
                        in Bezug auf die Verstärkung der Unternehmensführung und der Strategien für das interne Kapital [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        027
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorlage eines Plans für die Rückkehr zur Erfüllung der Aufsichtsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        028
                     
                     
                        in Bezug auf die Anwendung einer bestimmten Rückstellungspolitik oder Behandlung der Aktiva [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        029
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Begrenzung von Geschäftsbereichen oder Tätigkeiten [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        030
                     
                     
                        in Bezug auf eine Verringerung der mit den Tätigkeiten, Produkten und Systemen verbundenen Risiken [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        031
                     
                     
                        in Bezug auf die Begrenzung der variablen Vergütung [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        032
                     
                     
                        in Bezug auf die Einsetzung der Nettogewinne zur Stärkung der Eigenmittel [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe h]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        033
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Untersagung von Ausschüttungen oder Zinszahlungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe i]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        034
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung zusätzlicher Meldepflichten oder häufigerer Meldungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe j]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        035
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorschreibung besonderer Liquiditätsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe k]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        036
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung ergänzender Informationsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe l]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        037
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht unter Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden) Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        037
                     
                     
                        Aufsichts-maßnahmen nach Artikel 102 Absatz 1 Buchstabe a
                     
                     
                        Anzahl der Aufsichtsmaßnahmen nach Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU:
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        038
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorhaltung von über die Mindestanforderungen hinausgehenden Eigenmitteln [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        039
                     
                     
                        in Bezug auf die Verstärkung der Unternehmensführung und der Strategien für das interne Kapital [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        040
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorlage eines Plans für die Rückkehr zur Erfüllung der Aufsichtsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        041
                     
                     
                        in Bezug auf die Anwendung einer bestimmten Rückstellungspolitik oder Behandlung der Aktiva [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        042
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Begrenzung von Geschäftsbereichen oder Tätigkeiten [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        043
                     
                     
                        in Bezug auf eine Verringerung der mit den Tätigkeiten, Produkten und Systemen verbundenen Risiken [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        044
                     
                     
                        in Bezug auf die Begrenzung der variablen Vergütung [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        045
                     
                     
                        in Bezug auf die Einsetzung der Nettogewinne zur Stärkung der Eigenmittel [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe h]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        046
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Untersagung von Ausschüttungen oder Zinszahlungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe i]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        047
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung zusätzlicher Meldepflichten oder häufigerer Meldungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe j]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        048
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorschreibung besonderer Liquiditätsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe k]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        049
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung ergänzender Informationsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe l]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        050
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht unter Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden) Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        051
                     
                     
                        Aufsichts-maßnahmen nach Artikel 102 Absatz 1 Buchstabe b sowie anderen Bestimmungen der Richtlinie 2013/36/EU oder der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                     
                     
                        Anzahl der Aufsichtsmaßnahmen nach Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU:
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        052
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorhaltung von über die Mindestanforderungen hinausgehenden Eigenmitteln [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        053
                     
                     
                        in Bezug auf die Verstärkung der Unternehmensführung und der Strategien für das interne Kapital [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        054
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorlage eines Plans für die Rückkehr zur Erfüllung der Aufsichtsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        055
                     
                     
                        in Bezug auf die Anwendung einer bestimmten Rückstellungspolitik oder Behandlung der Aktiva [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        056
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Begrenzung von Geschäftsbereichen oder Tätigkeiten [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        057
                     
                     
                        in Bezug auf eine Verringerung der mit den Tätigkeiten, Produkten und Systemen verbundenen Risiken [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        058
                     
                     
                        in Bezug auf die Begrenzung der variablen Vergütung [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        059
                     
                     
                        in Bezug auf die Einsetzung der Nettogewinne zur Stärkung der Eigenmittel [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe h]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        060
                     
                     
                        in Bezug auf die Einschränkung oder Untersagung von Ausschüttungen oder Zinszahlungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe i]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        061
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung zusätzlicher Meldepflichten oder häufigerer Meldungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe j]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        062
                     
                     
                        in Bezug auf die Vorschreibung besonderer Liquiditätsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe k]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        063
                     
                     
                        in Bezug auf die Auferlegung ergänzender Informationsanforderungen [Artikel 104 Absatz 1 Buchstabe l]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        064
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht unter Artikel 104 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden) Aufsichtsmaßnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        Sanktionen (28)
                        
                     
                     
                        Information
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        065
                     
                     
                        Sanktionen (bei Verstößen gegen Zulassungs-anforderungen und Anforderungen beim Erwerb qualifizierter Beteiligungen)
                     
                     
                        Anzahl der Sanktionen nach Artikel 66 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        066
                     
                     
                        betreffend die öffentliche Bekanntmachung der Art des Verstoßes und des Namens der für den Verstoß verantwortlichen natürlichen Person bzw. Firma [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        067
                     
                     
                        betreffend Anordnungen, wonach die verantwortliche natürliche oder juristische Person die Verhaltensweise einzustellen und von einer Wiederholung abzusehen hat [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        068
                     
                     
                        betreffend natürlichen oder juristischen Personen auferlegte Bußgelder [Artikel 66 Absatz 2 Buchstaben c bis e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        069
                     
                     
                        betreffend die Aussetzung der Stimmrechte der Anteilseigner [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        070
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht in Artikel 66 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU aufgeführten) Sanktionen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        071
                     
                     
                        Sanktionen (für sonstige Verstöße gegen Anforderungen der Richtlinie 2013/36/EU oder der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                     
                     
                        Anzahl der Sanktionen nach Artikel 67 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        072
                     
                     
                        betreffend die öffentliche Bekanntmachung der Art des Verstoßes und des Namens der für den Verstoß verantwortlichen natürlichen Person bzw. Firma [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        073
                     
                     
                        betreffend Anordnungen, wonach die verantwortliche natürliche oder juristische Person die Verhaltensweise einzustellen und von einer Wiederholung abzusehen hat [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        074
                     
                     
                        betreffend den Entzug der Zulassung eines Kreditinstituts [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        075
                     
                     
                        betreffend das vorübergehende Verbot für eine natürliche Person, in Kreditinstituten Aufgaben wahrzunehmen [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        076
                     
                     
                        betreffend natürlichen oder juristischen Personen auferlegte Bußgelder [Artikel 67 Absatz 2 Buchstaben e bis g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        077
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht in Artikel 67 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU aufgeführten) Sanktionen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Wertpapierfirmen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        078
                     
                     
                        Sanktionen (bei Verstößen gegen Zulassungs-anforderungen und Anforderungen beim Erwerb qualifizierter Beteiligungen)
                     
                     
                        Anzahl der Sanktionen nach Artikel 66 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        079
                     
                     
                        betreffend die öffentliche Bekanntmachung der Art des Verstoßes und des Namens der für den Verstoß verantwortlichen natürlichen Person bzw. Firma [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        080
                     
                     
                        betreffend Anordnungen, wonach die verantwortliche natürliche oder juristische Person die Verhaltensweise einzustellen und von einer Wiederholung abzusehen hat [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        081
                     
                     
                        betreffend juristischen Personen auferlegte Bußgelder [Artikel 66 Absatz 2 Buchstaben c bis e]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        082
                     
                     
                        betreffend die Aussetzung der Stimmrechte der Anteilseigner [Artikel 66 Absatz 2 Buchstabe f]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        083
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht in Artikel 66 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU aufgeführten) Sanktionen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        084
                     
                     
                        Sanktionen (für sonstige Verstöße gegen Anforderungen der Richtlinie 2013/36/EU oder der Verordnung (EU) Nr. 575/2013)
                     
                     
                        Anzahl der Sanktionen nach Artikel 66 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        085
                     
                     
                        betreffend die öffentliche Bekanntmachung der Art des Verstoßes und des Namens der für den Verstoß verantwortlichen natürlichen Person bzw. Firma [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe a]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        086
                     
                     
                        betreffend Anordnungen, wonach die verantwortliche natürliche oder juristische Person die Verhaltensweise einzustellen und von einer Wiederholung abzusehen hat [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe b]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        087
                     
                     
                        betreffend den Entzug der Zulassung einer Wertpapierfirma [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe c]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        088
                     
                     
                        betreffend das vorübergehende Verbot für eine natürliche Person, in Wertpapierfirmen Aufgaben wahrzunehmen [Artikel 67 Absatz 2 Buchstabe d]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        089
                     
                     
                        betreffend natürlichen oder juristischen Personen auferlegte Bußgelder [Artikel 67 Absatz 2 Buchstaben e bis g]
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        090
                     
                     
                        Anzahl und Art der sonstigen (d. h. nicht in Artikel 67 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU aufgeführten) Sanktionen
                     
                     
                        
                           [Freitext]
                        
                     
                  
                        Maßnahmen oder Beschlüsse, die sich an bestimmte Institute richten, dürfen von den zuständigen Behörden nicht veröffentlicht werden. Wenn die zuständigen Behörden bekannt geben, nach welchen allgemeinen Kriterien und Methoden sie verfahren, dürfen sie keine Informationen über einzelne an bestimmte Institute gerichtete Aufsichtsmaßnahmen preisgeben; dies gilt unabhängig davon, ob es sich um ein Einzelinstitut oder eine Institutsgruppe handelt.
                     
                  
               
            TEIL 6
            
               Daten zu Ausnahmen
                (29)
               (Jahr XXXX)
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Freistellung von den in den Teilen 2 bis 5, 7 und 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Bestimmung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                     
                     
                        
                           Artikel 7 Absätze 1 und 2
                        
                        (Ausnahmen für Tochterunter-nehmen) (30)
                        
                     
                     
                        
                           Artikel 7 Absatz 3
                        
                        
                           (Ausnahmen für Mutter-institute)
                        
                     
                  
                        010
                     
                     
                        Gesamtzahl der gewährten Ausnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        011
                     
                     
                        Anzahl der gewährten Ausnahmen für Mutterinstitute, die Tochterunternehmen mit Sitz in Drittländern haben oder eine Beteiligung an einem solchen Unternehmen halten
                     
                     
                        N/A
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        012
                     
                     
                        Gesamtbetrag der auf konsolidierter Basis ermittelten, in Tochterunternehmen in Drittländern gehaltenen Eigenmittel (in Mio. EUR)
                     
                     
                        N/A
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        013
                     
                     
                        Prozentsatz der gesamten auf konsolidierter Basis ermittelten, in Tochterunternehmen in Drittländern gehaltenen Eigenmittel (in %)
                     
                     
                        N/A
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        014
                     
                     
                        Prozentsatz der konsolidierten Eigenmittelanforderungen, die auf Tochterunternehmen in Drittländern entfallen (in %)
                     
                     
                        N/A
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Ermächtigung von Mutterinstituten, Tochterunternehmen in ihre Berechnung der in den Teilen 2 bis 5 und 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Anforderungen einzubeziehen
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Bestimmung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                     
                     
                        
                           Artikel 9 Absatz 1
                        
                        
                           (Konsolidierung auf Einzelbasis)
                        
                     
                  
                        015
                     
                     
                        Gesamtzahl der erteilten Ermächtigungen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        016
                     
                     
                        Anzahl der Mutterinstituten erteilten Ermächtigungen zur Einbeziehung von Tochterunternehmen in Drittländern in die Berechnung ihrer Anforderungen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        017
                     
                     
                        Gesamtbetrag der auf konsolidierter Basis ermittelten, in Tochterunternehmen in Drittländern gehaltenen Eigenmittel (in Mio. EUR)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        018
                     
                     
                        Prozentsatz der gesamten auf konsolidierter Basis ermittelten, in Tochterunternehmen in Drittländern gehaltenen Eigenmittel (in %)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        019
                     
                     
                        Prozentsatz der konsolidierten Eigenmittelanforderungen, die auf Tochterunternehmen in Drittländern entfallen (in %)
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Freistellung von den in Teil 6 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Bestimmung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                     
                     
                        
                           Artikel 8
                        
                        
                           (Liquiditätsausnahmen für Tochterunternehmen)
                        
                     
                  
                        020
                     
                     
                        Gesamtzahl der gewährten Ausnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        021
                     
                     
                        Anzahl der nach Artikel 8 Absatz 2 gewährten Ausnahmen, wobei alle Institute der zusammengefassten Liquiditätsuntergruppe im selben Mitgliedstaat zugelassen sind
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        022
                     
                     
                        Anzahl der nach Artikel 8 Absatz 1 gewährten Ausnahmen, wobei alle Institute der zusammengefassten Liquiditätsuntergruppe in mehreren Mitgliedstaaten zugelassen sind
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        023
                     
                     
                        Anzahl der nach Artikel 8 Absatz 3 gewährten Ausnahmen, wobei die Institute Mitglieder desselben institutsbezogenen Sicherungssystems sind
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Freistellung von den in den Teilen 2 bis 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Bestimmung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        
                     
                     
                        
                           Artikel 10
                        
                        
                           (Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind)
                        
                     
                  
                        024
                     
                     
                        Zahl der gewährten Ausnahmen
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        025
                     
                     
                        Anzahl der Ausnahmen, die Kreditinstituten gewährt wurden, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
                        026
                     
                     
                        Anzahl der Ausnahmen, die Zentralorganisationen gewährt wurden
                     
                     
                        
                           [Zahlenwert]
                        
                     
                  
               (1)  Für die zuständigen nationalen Behörden sind die Vermögenswerte insgesamt die Gesamtvermögenswerte auf nationaler Ebene (nur Zeilen 020 und 030), während sie für die EZB die Gesamtvermögenswerte bedeutender Institute für den gesamten SSM sind.
            
               (2)  BIP zu Marktpreisen; vorgeschlagene Quelle – Eurostat/EZB.
            
               (3)  Ohne EWR.
            
               (4)  Anzahl der Zweigstellen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 CRR. Hat ein Kreditinstitut mit Sitz in einem Drittland in einem Land mehrere Betriebsstellen errichtet, so werden diese als eine einzige Zweigstelle betrachtet.
            
               (5)  Anzahl der Tochterunternehmen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 16 CRR. Jedes Tochterunternehmen eines Tochterunternehmens wird ebenfalls als Tochterunternehmen des an der Spitze dieser Unternehmen stehenden Mutterunternehmens betrachtet.
            
               (6)  Verhältnis des harten Kernkapitals im Sinne von Artikel 50 CRR zu den Eigenmitteln im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 CRR (in %).
            
               (7)  Verhältnis des zusätzlichen Kernkapitals im Sinne von Artikel 61 CRR zu den Eigenmitteln im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 CRR (in %).
            
               (8)  Verhältnis des Ergänzungskapitals im Sinne von Artikel 71 CRR zu den Eigenmitteln im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 CRR (in %).
            
               (9)  8 % des Gesamtrisikobetrags im Sinne von Artikel 92 Absatz 3, Artikel 95, Artikel 96 und Artikel 98 CRR.
            
               (10)  Verhältnis der Eigenmittel zum Gesamtrisikobetrag im Sinne von Artikel 92 Absatz 2 Buchstabe c CRR (in %).
            
               (11)  Verhältnis der Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken im Sinne von Artikel 92 Absatz 3 Buchstaben a und f CRR zu den Gesamteigenmitteln im Sinne von Artikel 92 Absatz 3, Artikel 95, Artikel 96 und Artikel 98 CRR.
            
               (12)  Institute, die mehrere Ansätze verwenden, sind bei jedem dieser Ansätze zu berücksichtigen. Die gemeldeten Prozentsätze können sich daher auf mehr als 100 % summieren.
            
               (13)  Für den seltenen Fall, dass ein Institut mehrere Ansätze verwendet, ist dieses Institut bei jedem dieser Ansätze zu berücksichtigen. In einem solchen Fall können sich die gemeldeten Prozentsätze auf mehr als 100 % summieren.
            
               (14)  Verhältnis der Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken im Sinne von Artikel 92 Absatz 3 Buchstaben a und f CRR zu den Gesamteigenmitteln im Sinne von Artikel 92 Absatz 3, Artikel 95, Artikel 96 und Artikel 98 CRR.
            
               (15)  Prozentualer Anteil der nach dem SA bzw. dem IRB-Ansatz berechneten Eigenmittelanforderungen an den in Artikel 92 Absatz 3 Buchstaben a und f festgelegten Gesamteigenmittelanforderungen für Kreditrisiken.
            
               (16)  Die geschätzten Verluste sind zum Meldestichtag auszuweisen.
            
               (17)  Gemäß Definition in Artikel 101 Absatz 1 Buchstaben c bzw. f CRR; Marktwert und Beleihungswert im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummern 74 und 76; nur für den Teil der Risikoposition, der gemäß Artikel 124 Absatz 1 CRR als vollständig besichert gilt.
            
               (18)  Gemäß Definition in Artikel 101 Absatz 1 Buchstaben a bzw. d CRR; Marktwert und Beleihungswert im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummern 74 und 76.
            
               (19)  Wenn der Wert der Sicherheit als Beleihungswert berechnet wurde.
            
               (20)  Gemäß Definition in Artikel 101 Absatz 1 Buchstaben b bzw. e CRR; Marktwert und Beleihungswert im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummern 74 und 76.
            
               (21)  Dieser Meldebogen muss Angaben zu allen Instituten und nicht nur solchen mit Marktrisikopositionen enthalten.
            
               (22)  Verhältnis des Gesamtrisikobetrags für Positions-, Fremdwährungs- und Warenpositionsrisiken im Sinne von Artikel 92 Absatz 3 Buchstabe b Ziffer i und Buchstabe c Ziffern i und iii CRR zum Gesamtrisikobetrag im Sinne von Artikel 92 Absatz 3, Artikel 95, Artikel 96 und Artikel 98 CRR (in %).
            
               (23)  Institute, die mehrere Ansätze verwenden, sind bei jedem dieser Ansätze zu berücksichtigen. Die gemeldeten Prozentsätze können sich daher sowohl auf mehr als auch auf weniger als 100 % summieren, da Unternehmen mit kleinem Handelsportfolio nicht zur Bestimmung des Marktrisikos verpflichtet sind.
            
               (24)  Verhältnis des Gesamtrisikobetrags für operationelle Risiken im Sinne von Artikel 92 Absatz 3 CRR zum Gesamtrisikobetrag im Sinne von Artikel 92 Absatz 3, Artikel 95, Artikel 96 und Artikel 98 CRR (in %).
            
               (25)  Institute, die mehrere Ansätze verwenden, sind bei jedem dieser Ansätze zu berücksichtigen. Die gemeldeten Prozentsätze können sich daher sowohl auf mehr als auch auf weniger als 100 % summieren, da nicht alle Wertpapierfirmen zur Zählung von Eigenmittelanforderungen für operationelle Risiken verpflichtet sind.
            
               (26)  Nur bezogen auf Unternehmen, die den AMA oder den TSA/ASA anwenden; Verhältnis des Gesamtverlustbetrags für alle Geschäftsbereiche zur Summe des relevanten Indikators für nach dem TSA/ASA und dem AMA bewertete Banktätigkeiten im letzten Jahr (in %).
            
               (27)  Grundlage für die Angaben ist das Datum des Beschlusses.
            Aufgrund von Abweichungen zwischen den nationalen Regulierungsvorschriften sowie Aufsichtspraktiken und -ansätzen der zuständigen Behörden lassen die in dieser Tabelle enthaltenen Daten unter Umständen keinen aussagekräftigen Vergleich zwischen Rechtsräumen zu. Schlussfolgerungen, die ohne Rücksicht auf diese Abweichungen gezogen werden, könnten daher irreführend sein.
            
               (28)  Von zuständigen Behörden verhängte Sanktionen. Die zuständigen Behörden geben alle Sanktionen an, gegen die in ihrem Rechtsraum bis zum Meldestichtag keine Rechtsmittel eingelegt werden konnten. Zuständige Behörden von Mitgliedstaaten, in denen Sanktionen auch dann veröffentlicht werden dürfen, wenn Rechtsmittel dagegen eingelegt wurden, geben die betreffenden Sanktionen ebenfalls an, es sei denn, der Rechtsbehelf hat zur Aufhebung der betreffenden Sanktion geführt.
            
               (29)  Bei ihren Angaben zur Ausnahmepraxis legen die zuständigen Behörden die Gesamtzahl der von der zuständigen Behörde gewährten Ausnahmeregelungen zugrunde, die noch wirksam bzw. in Kraft sind. Die Angaben sind auf die Unternehmen zu beschränken, denen eine Ausnahme gewährt wurde. Sind die entsprechenden Informationen nicht verfügbar, d. h. sind die Angaben nicht Bestandteil der regelmäßigen Meldungen, so ist „N/A“ anzugeben.
            
               (30)  Die Zahl der Ausnahmen wird anhand der Zahl der Institute ermittelt, denen eine Ausnahme gewährt wurde.