CELEX: 52011PC0838
Language: es
Date: 2011-12-07
Title: Propuesta de REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO relativo al Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP II)

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		52011PC0838
		
			Propuesta de REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO relativo al Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP II) /* COM/2011/0838 final - 2011/0404 (COD) */
			
				
		
		
			
			   	EXPOSICIÓN DE MOTIVOS 
1.           CONTEXTO DE LA PROPUESTA
La presente propuesta se inscribe en el
conjunto de instrumentos financieros propuestos para las perspectivas
financieras 2014-2020, tal como se indica en la Comunicación «Un presupuesto
para Europa 2020»[1].
En la Comunicación se establece el marco presupuestario para los instrumentos
de acción exterior de la UE correspondientes a la rúbrica 4 (Europa Global),
incluido el Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP). Sobre esta base, la
Comisión presenta un proyecto de Reglamento por el que se establece el marco
legislativo para el nuevo IAP, junto con una evaluación del impacto que
tendrían para el instrumento escenarios alternativos. 
El artículo 49 del Tratado de la Unión
Europea dispone que cualquier Estado europeo que respete los valores de la UE
mencionados en el artículo 2 del Tratado y se comprometa a promoverlos podrá
solicitar el ingreso como miembro en la Unión. 
Durante los últimos cincuenta años, la UE
ha proseguido simultáneamente el proceso de integración y el de ampliación,
pasando de tener seis Estados miembros a los veintisiete actuales mientras que
su población, que era inferior a 200 millones, cuenta ahora con más de 500
millones de personas. El reexamen[2]
que se llevó a cabo cinco años después de la quinta ampliación de la UE en 2004
concluía que las últimas ampliaciones habían proporcionado una mayor
prosperidad económica a todos los ciudadanos de la UE y habían reforzado el
papel de Europa en la economía mundial; los marcos institucional y jurídico y
las políticas comunes de la UE desempeñaban un papel decisivo en el logro de
este éxito; las empresas y los ciudadanos registraban claros beneficios, y la
UE ampliada se encontraba en mejores condiciones para abordar los retos
actuales y futuros. 
La lógica subyacente para seguir
ampliando la UE ha sido recordada más recientemente en las conclusiones del
Consejo de 14 de diciembre de 2010: «la ampliación refuerza la paz, la
democracia y la estabilidad en Europa, sirve a los intereses estratégicos de la
UE y ayuda a esta a lograr mejor sus objetivos de actuación en ámbitos de gran
relevancia para la recuperación económica y el crecimiento sostenible». En
las conclusiones del Consejo se reiteraba que la entrada en vigor del Tratado
de Lisboa garantiza que la UE prosiga su programa de ampliación, manteniendo al
mismo tiempo el impulso de su propia integración. 
Actualmente, la UE mantiene negociaciones
con cinco países candidatos[3]
y cuatro países candidatos potenciales[4].
De aquí a 2014, solo está prevista la adhesión de Croacia. Los indicadores
socioeconómicos señalan que, salvo Islandia, los países de la ampliación se
encuentra aún muy por debajo de la media de la Unión, incluso por debajo del
nivel de los Estados miembros más débiles. Este bajo nivel de desarrollo
socioeconómico exige realizar importantes inversiones para que
estos países se acerquen a las normas de la UE y puedan asumir las obligaciones
de la adhesión y soportar las presiones competitivas del mercado único. Además,
estos países necesitan estar preparados para hacer frente a los retos
mundiales, como el cambio climático, y alinearse con los esfuerzos de la UE
para abordar este complejo problema. La Estrategia Europa 2020 para un
crecimiento inteligente, sostenible e inclusivo recoge entre sus cinco
objetivos principales abordar los objetivos de cambio climático y energías
renovables. La UE confía en el modelo de crecimiento bajo en carbono y ello
debe proyectarse al exterior, también en el proceso de ampliación. 
Además, los países de los Balcanes
Occidentales siguen siendo Estados relativamente jóvenes conformados tras la
disolución de la antigua Yugoslavia. Es necesario seguir reforzando aspectos
tales como la estabilidad política, el pleno establecimiento de los principios
de la democracia y el respeto por los derechos humanos, así como la buena
gobernanza, todos ellos valores fundamentales de la UE. 
Estos países no pueden hacer frente por
sí solos a todos los esfuerzos y costes necesarios para cumplir los criterios
de adhesión a la UE. La mayoría de ellos carece de la capacidad para financiar
por sí mismos las reformas institucionales y las inversiones públicas
necesarias para estabilizar sus sociedades y economías con objeto de emprender
el camino hacia un desarrollo sostenible. 
Actualmente los países de la
ampliación reciben asistencia técnica y económica a través del Instrumento de
Ayuda Preadhesión (IAP)[5]. Este instrumento expirará a finales de
2013. Con miras a futuras adhesiones, la UE debe seguir ofreciendo a los países
candidatos y a los candidatos potenciales asistencia técnica y económica para
que puedan superar la difícil situación en que se encuentran y desarrollarse de
forma sostenible. 
El nuevo instrumento de preadhesión
debería seguir centrándose en cumplir los objetivos de la política de
ampliación, que constituye una de las principales prioridades de la acción
exterior de la UE, contribuyendo así a promover la estabilidad, la seguridad y
la prosperidad en Europa. A tal fin, el nuevo instrumento debe seguir
persiguiendo el objetivo estratégico general consistente en apoyar a los países
candidatos y a los países candidatos potenciales en sus preparativos de cara a
la adhesión y la aproximación gradual de sus instituciones y economías a las
normas y políticas de la Unión Europea, con arreglo a sus necesidades
específicas y adaptándose a la agenda de ampliación de cada país. En este
proceso, ha de reforzarse la coherencia entre la ayuda financiera y los
progresos globales realizados en la aplicación de la estrategia de preadhesión.
Además, la futura ayuda preadhesión ha de
se aún más estratégica, eficiente y focalizada que hasta la fecha, y su
objetivo ha de ser obtener resultados más sostenibles en la mejora de la
preparación de estos países de cara a la adhesión. El nuevo instrumento debe
ser más flexible y atraer más fondos de otros donantes o del sector privado,
utilizando para ello instrumentos de financiación innovadores y persiguiendo al
mismo tiempo la simplificación y la reducción de la carga administrativa
asociada a la gestión de la asistencia financiera.
Coherencia con otras políticas de
la Unión
El proceso de ampliación amplía las
políticas internas de la UE a los países beneficiarios. Contribuye a la
expansión del mercado interior, el Espacio Europeo de Justicia y Libertad, las
redes transeuropeas de la energía y los transportes, la mejora de las
oportunidades de trabajo, el desarrollo de aptitudes, la educación y la
inclusión social, la reducción de la pobreza, la protección del medio
ambiente y la reducción de la contaminación de la atmósfera y del agua a escala
transfronteriza, la adaptación a la Política Agrícola Común y la Política
Pesquera Común, los esfuerzos tendentes a la diversificación de las fuentes de
energía[6],
la consecución de la eficiencia de los recursos, la mejora de la resistencia
ante las catástrofes y de la gestión y prevención de riesgos y la consecución
de un planteamiento más integrado y estratégico en las políticas marítimas, la
excelencia científica y la agenda digital, entre otras cosas. Además, la
convergencia con la política y la legislación de la UE sobre el clima aportará
importantes ventajas a los países beneficiarios, gracias a un desarrollo bajo
en carbono y puestos de trabajo más favorables al medio ambiente en una región
altamente vulnerable al impacto del cambio climático.
A través de los Acuerdos de
Estabilización y Asociación, así como de otros acuerdos celebrados con los
países candidatos y los países candidatos potenciales, la UE anima vivamente a
los países de la ampliación a establecer regímenes de competencia. La futura
ayuda preadhesión también estará dedicada al fortalecimiento de la capacidad de
investigación e innovación, así como de las tecnologías de la información y la
comunicación (TIC), lo que a su vez facilitará la realización de la Unión por
la Innovación, sustentará los demás objetivos de la Estrategia Europa 2020 y
respaldará el cumplimiento de las normas y los requisitos técnicos de la UE en
muchas otras políticas (p. ej. en materia de salud pública, seguridad alimentaria,
acción por el clima y el medio ambiente, incluida la biodiversidad y los
ecosistemas).
Hacer de Europa un lugar más seguro es
una de las prioridades definidas para la UE en el Programa de Estocolmo. Una
mejor orientación estratégica de la asistencia financiera a la preadhesión
ayudará a los países de la ampliación a prevenir y combatir la delincuencia
organizada y la corrupción, y a reforzar su capacidad para aplicar la ley,
gestionar las fronteras y controlar los flujos migratorios. 
La ampliación aumenta el peso de la UE y
hace más potente su voz en los foros internacionales. Con la entrada en vigor
del Tratado de Lisboa, la UE cuenta ahora con los medios necesarios para hacer
valer su peso en el escenario internacional. El papel que desempeñó en la
adopción de la Resolución sobre Kosovo de la Asamblea General de las Naciones
Unidas es un ejemplo de ese potencial. La quinta ampliación imprimió un nuevo
impulso a las relaciones de la UE con sus vecinos orientales y meridionales y
propició que se analizaran diversas maneras de desarrollar iniciativas en las
regiones del Mar Báltico y del Mar Negro. El proceso de adhesión de Turquía y
los países de los Balcanes Occidentales ofrece a la UE un mayor interés e
influencia en la región mediterránea, en el Mar Negro y en la cuenca del
Danubio. Siempre que el papel que desempeña Turquía en su propia región se
desarrolle de forma complementaria a su proceso de adhesión y en coordinación
con la UE, dicho proceso puede aumentar la influencia de ambas partes en la esfera
internacional, sobre todo en Oriente Medio y el Cáucaso Meridional. Si aúnan
sus esfuerzos, la UE y Turquía pueden reforzar la seguridad energética, abordar
los conflictos regionales y prevenir la aparición de divisiones por motivos
étnicos o religiosos, y mejorar la cooperación en asuntos marítimos,
especialmente en el Mar Negro. Asimismo, sumando sus fuerzas, la UE e Islandia
pueden contribuir en gran medida a la resolución de las cuestiones que se
plantean en el Ártico, en particular en materia de energía, medio ambiente,
cambio climático, recursos marítimos y seguridad. 
2.           RESULTADOS DE LAS CONSULTAS CON LAS
PARTES INTERESADAS Y DE LAS EVALUACIONES DE IMPACTO
Consulta con las partes interesadas
sobre la futura ayuda preadhesión
La propuesta del nuevo Instrumento de
Ayuda Preadhesión se basa en la amplia consulta a las partes interesadas
iniciada en la conferencia «IAP: resultados sostenibles y repercusiones»,
organizada por la Comisión en Bruselas los días 6 y 7 de diciembre de 2010.
Posteriormente, en el primer semestre de 2011, se llevó a cabo una serie de
consultas con las partes interesadas que aportaron información para una
evaluación ex ante en preparación del futuro instrumento de ayuda
preadhesión. Estas consultas incluían los siguientes elementos: 
·                        
una encuesta en línea mediante la cual
se obtuvieron 338 respuestas procedentes de representantes de los Estados
miembros, administraciones públicas y partes interesadas no públicas de los
países candidatos y los países candidatos potenciales que reciben ayuda del
IAP, personal de la Comisión, donantes e instituciones financieras
internacionales, otras organizaciones internacionales, organizaciones no
gubernamentales (ONG), investigadores, expertos y grupos de interés; 
·                        
una serie de grupos de análisis, en
particular, un grupo de trabajo de alto nivel, cuatro grupos mixtos compuestos
de funcionarios de la Comisión y partes interesadas externas, tres grupos de
análisis especializados en la asistencia del IAP en materia de cooperación
transfronteriza, desarrollo regional, desarrollo de recursos humanos y
desarrollo rural, dos reuniones con representantes de los Estados miembros que
participan en el comité técnico que asiste a la Comisión en la ejecución de la
ayuda preadhesión, así como una reunión con autoridades de los Balcanes
Occidentales centrada en las opciones para una futura cooperación
transfronteriza en las fronteras dentro de su territorio; 
·                        
consultas con
funcionarios de la Comisión en la sede central y en las Delegaciones de la UE
en los países beneficiarios, estructuras que ofrecen asistencia técnica o apoyo
político a los países beneficiarios, oficinas de los coordinadores nacionales
del IAP en los países beneficiarios, donantes multilaterales y bilaterales,
organizaciones internacionales y regionales (agencias de las Naciones Unidas,
el Consejo de Cooperación Regional, la OSCE, etc.), así como ONG (European
Stability Initiative, International Crisis Group, Open Society Foundation,
etc.) a escala de la UE;
·                        
una reunión de trabajo organizada por
la Comisión, en cooperación con la Presidencia húngara de la UE, en Zagreb, los
días 10 y 11 de mayo, en la que se presentaron y debatieron los resultados
preliminares de la consulta con todas las partes interesadas en el IAP. 
Del análisis de las posiciones
resultantes de la consulta con las partes interesadas se desprende un respaldo
a favor de: 
–                        
seguir utilizando este instrumento con niveles similares de recursos que cubran el desarrollo tanto
institucional como socioeconómico;
–                        
adaptar la ayuda a las necesidades y características de cada país;
–                        
reforzar el enfoque sectorial mediante un proceso de planificación a largo plazo más coherente,
cuyo resultado sea un instrumento estratégico dirigido a coordinar a los
donantes y a dirigir la inversión del sector privado;
–                        
introducir una planificación plurianual que cubra la duración del próximo marco financiero plurianual, con
una evaluación intermedia, y seguir desarrollando una programación
plurianual encaminada también a las acciones de ayuda a la transición y el
desarrollo institucional, junto con el aumento de la participación de los
beneficiarios en la programación, bajo la dirección de las autoridades
nacionales de mayor peso encargadas de la coordinación del IAP;
–                        
recompensar el buen rendimiento basado en la absorción y la consecución de metas estratégicas; utilizar
las condiciones de un modo más estricto y sistemático a nivel del país, del
proyecto y de la estrategia sectorial;
–                        
dejar de supeditar el acceso a los diversos
tipos de ayuda al estatuto de país candidato o
país candidato potencial, para que dependa del grado de preparación para su
ejecución, junto con un enfoque gradual encaminado a descentralizar la gestión
de la ayuda; 
–                        
volver a examinar la estructura actual de
los componentes, incluida una mejor
coordinación entre los ámbitos de actuación; 
–                        
seguir cooperando con las IFI y atraer fondos
procedentes de ellas y de otros donantes;
–                        
adoptar un enfoque con tres niveles de
seguimiento y evaluación, que evalúe los
avances relacionados con i) la vía hacia la adhesión, ii) las estrategias
nacionales y iii) la consecución de resultados a nivel de los programas,
sectores y medidas. 
Consulta interna sobre la futura ayuda
preadhesión
En el seno de la Comisión, los
preparativos de cara al nuevo IAP para después de 2013 han conllevado un amplio
debate con y entre los cuatro servicios implicados en la gestión de la ayuda:
la Dirección General de Ampliación, la Dirección General de Política Regional,
la Dirección General de Empleo, Asuntos Sociales e Inclusión y la Dirección
General de Agricultura y Desarrollo Rural, así como con las Delegaciones de la
UE o la Oficina de enlace en Islandia, los Balcanes Occidentales y Turquía.
Consulta pública sobre todos los
instrumentos de acción exterior
La futura ayuda preadhesión también ha
sido objeto de una consulta pública más amplia sobre la futura financiación de
la acción exterior de la UE que celebró la Comisión entre el 26 de noviembre de
2010 y el 31 de enero de 2011. Esta consulta se basó en un cuestionario en
línea que iba acompañado del documento de información. «¿Qué financiación
queremos para la acción exterior de la UE a partir de 2013?», elaborado por los
servicios de la Comisión y del SEAE implicados. Las doscientas veinte
contribuciones recibidas reflejan las amplias y diversas estructuras y
planteamientos de la comunidad de acción exterior. 
Entre las respuestas que abordaban de
forma más específica la ayuda al desarrollo, las siguientes también eran
relevantes a efectos de la ayuda preadhesión: 
·                        
La mayoría de los encuestados confirmó que la
intervención de la UE aporta un valor añadido esencial en los
principales ámbitos de actuación que se respaldan a través de los instrumentos
financieros para la acción exterior[7].
Muchos de ellos mencionaron el valor añadido que aporta la UE como factor clave
para el futuro: la UE debería aprovechar su ventaja comparativa, relacionada
con su presencia en el ámbito global, sus conocimientos especializados en
multitud de campos, su naturaleza supranacional, su función como facilitadora
de coordinación, y las economías de escala.
·                        
Prácticamente la totalidad de los encuestados
respaldaron un enfoque más diferenciado que se ajuste a la situación de
los países beneficiarios, basado en criterios sólidos y en una eficiente
recopilación de datos, como modo de aumentar el impacto de los instrumentos
financieros de la UE.
·                        
Por lo que se refiere a la simplificación de
los instrumentos —en lo tocante al equilibrio entre los instrumentos
geográficos y temáticos— hubo diversidad de opiniones sobre el reexamen de los
programas temáticos de la UE y su posible reducción. El aumento de la
flexibilidad geográfica de los instrumentos de la UE contó con el respaldo
de una abultada mayoría de los encuestados, como forma de responder a los
desafíos interregionales.
Utilización
de asesoramiento técnico
La Dirección
General de Ampliación encargó a expertos la elaboración de dos estudios a fin
de evaluar la lógica de la intervención y extraer enseñanzas del actual
programa IAP (metaevaluación del IAP), y de preparar una evaluación ex ante
de la futura ayuda preadhesión después de 2013. Ambos estudios pueden
consultarse en el sitio web de la DG de Ampliación:
http://ec.europa.eu/enlargement/how-does-it-work/financial-assistance/phare/evaluation/interim_en.htm.
Evaluación
de impacto
En el marco de la preparación de la
propuesta del nuevo Instrumento de Ayuda Preadhesión, la Comisión llevó a cabo
una evaluación de impacto en la que se tomaron en consideración las siguientes
opciones: 
Opción 1: «ningún cambio». 
Opción 2: «modificación del Reglamento
existente», con las siguientes alternativas:
–                        
Subopción 2.1: «reducir el ámbito de
aplicación y mantener las disposiciones de aplicación», centrándose en los cambios jurídicos e institucionales
necesarios para cumplir con los criterios de adhesión, sin comprometer una
cantidad significativa de fondos para cofinanciar la inversión pública en el
desarrollo socioeconómico. 
–                        
Subopción 2.2: «mantener la estructura de
componentes y prestar más atención a las inversiones», a fin de aumentar el impacto socioeconómico en los países
beneficiarios y acelerar su preparación para gestionar fondos estructurales, de
cohesión y de desarrollo rural. 
–                        
Subopción 2.3: «mantener el ámbito de
aplicación y ajustar las disposiciones de aplicación», lo que abarca tanto el cumplimiento de los criterios de adhesión
como el apoyo al desarrollo socioeconómico. Además, ajustar aspectos de la
actual configuración del IAP y las disposiciones de aplicación. 
Opción 3: «diseño de un nuevo instrumento». Esta opción no fue
analizada en detalle.
Se ha evaluado el impacto económico
de las distintas opciones en términos de la probabilidad de que dichas
opciones: i) retrasen o aceleren la ampliación y, por consiguiente, el
impacto económico positivo de la expansión del mercado interior;
ii) mantengan o reduzcan los costes para la UE y los Estados miembros de
la UE en lo tocante a los riesgos y las medidas de seguridad, los controles de
fronteras y la inmigración irregular; iii) restrinjan o mejoren las posibilidades
de una mejor integración económica, por ejemplo mediante una mejor integración
con las redes transeuropeas; iv) afecten de forma positiva o negativa a la
confianza de los donantes e inversores en los países beneficiarios. 
Se ha evaluado el impacto social
de las distintas opciones en términos de su posible efecto en la pobreza y la
exclusión en los países de la ampliación en relación con el avance hacia la
adhesión y la creación de condiciones para unos mejores resultados económicos y
medidas políticas que aborden estas cuestiones. También se han tenido en cuenta
los efectos probables en términos del riesgo de que puedan ponerse en peligro
en los países beneficiarios los derechos en materia de justicia y Estado de
Derecho, como consecuencia de los retrasos y los riesgos para la adhesión. 
Se ha evaluado el impacto
medioambiental de las opciones en términos de la probabilidad de que los
costes medioambientales aumenten si se retrasa o se pone en peligro la
adhesión, debido a las normas medioambientales menos estrictas utilizadas para
obtener ventajas competitivas en los países beneficiarios y/o debido a retrasos
en la aplicación de las grandes inversiones necesarias para aproximarse al
acervo de la UE en materia de medio ambiente.
Se estimó que la subopción 2.1
tendría probablemente un impacto negativo en todos los aspectos. Se
estimó también que —en comparación con la opción 1— los impactos positivos
procederían de las subopciones 2.2 y 2.3, con distintos resultados para
cada uno de los aspectos. Se consideró que las modalidades mejoradas para
suministrar la ayuda previstas en la subopción 2.3, que aumentan la
atención, la eficiencia, la efectividad, la influencia y el impacto de la
ayuda, conseguirían en general impactos más positivos que los resultantes de aumentar
las inversiones en desarrollo socioeconómico en el marco de la subopción 2.2. 
3.           ASPECTOS JURÍDICOS DE LA PROPUESTA
La política de ampliación se basa en el
artículo 21 del Tratado de la Unión Europea, que establece que «La acción de la
Unión en la escena internacional se basará en los principios que han inspirado
su creación, desarrollo y ampliación y que pretende fomentar en el resto del
mundo: la democracia, el Estado de Derecho, la universalidad e indivisibilidad
de los derechos humanos y de las libertades fundamentales, el respeto de la
dignidad humana, los principios de igualdad y solidaridad y el respeto de los
principios de la Carta de las Naciones Unidas y del Derecho internacional». 
La base jurídica para la ayuda financiera
de preadhesión es el artículo 212, apartado 2, del Tratado de Funcionamiento de
la Unión Europea. 
La propuesta del nuevo Instrumento de
Ayuda Preadhesión se atiene a los principios de subsidiariedad y
proporcionalidad consagrados en el artículo 5 del Tratado de la Unión Europea.
Con respecto a la subsidiariedad, la
acción a nivel de la UE aporta un valor añadido crucial que está vinculado a
una serie de factores:
–                        
Las sucesivas ampliaciones de la UE son, por
su propia naturaleza, una tarea común que solo se puede lograr a nivel
de la Unión Europea. Solo los Estados miembros, actuando conjuntamente, pueden
decidir sobre las solicitudes de adhesión de nuevos candidatos. La ayuda de
preadhesión prestada con cargo al presupuesto de la UE está diseñada para
ayudar a los países candidatos y los países candidatos potenciales a prepararse
para su futura adhesión: el IAP está diseñado para mostrar a los países, antes
de la adhesión, una «prueba de funcionamiento» de las obligaciones propias de
la condición de miembro (como la creación de instituciones para la gestión de
los fondos de la UE posteriores a la adhesión y/o la adopción del acervo y las
normas de la UE). Ningún otro instrumento multilateral o bilateral puede
ofrecer un conjunto de herramientas tan completo y, en todo caso, solo la UE
puede definir qué tipo de ayuda es necesaria para incorporar el acervo.
–                        
Cuando los veintisiete Estados miembros actúan
con arreglo a políticas y estrategias comunes, la UE por sí misma tiene el peso
crítico para responder a los desafíos globales. La acción de los Estados
miembros por sí solos puede ser limitada y fragmentaria, ya que se llevan a
cabo proyectos cuyo alcance suele ser demasiado pequeño como para marcar una
diferencia en el sector de forma duradera. La racionalización del trabajo de
los Estados miembros a través de la UE permite una mejor coordinación y hace
que la labor de la UE sea más efectiva. 
–                        
En los últimos años, los Estados miembros de
la UE han venido reduciendo el nivel de ayuda bilateral destinada a los países
candidatos y a los países candidatos potenciales, ya que consideran que la
acción coordinada a nivel de la UE es más eficaz. En 2009, casi la mitad de la
ayuda financiera total de la UE destinada a los países de la ampliación
procedió del presupuesto de la UE. Las organizaciones de donantes
multilaterales han suprimido progresivamente su apoyo y las que quedan han
armonizado sus programas con las prioridades de la UE. Trabajar con la UE
resulta además más económico. Los costes administrativos son inferiores a los
costes administrativos medios de los principales donantes de ayuda bilateral.
–                        
La ayuda preadhesión es una inversión en el
futuro de la UE que apoya la estabilidad y la prosperidad de los países vecinos
y garantiza la capacidad efectiva de los países candidatos para aplicar el
acervo en el momento de la adhesión, incluida la gestión de fondos y políticas
estructurales, de cohesión, de agricultura y desarrollo rural, marítimos y de
pesca de la Unión. La asistencia técnica y financiera acelera el proceso de
preparación y ofrece incentivos para la transformación necesaria de la
sociedad, el sistema jurídico y la economía. Esta asistencia ayuda a cumplir
los objetivos de las políticas internas de la UE, crea oportunidades para las
empresas de la UE y ofrece un rendimiento tangible de la inversión. Sin la
participación intensiva y la colaboración más estrecha contempladas en la ayuda
preadhesión, la UE sin duda tendría que gastar más en la lucha contra la
migración ilegal, la seguridad en las fronteras exteriores de la UE, la
seguridad del suministro energético, las importaciones de alimentos seguros e
higiénicos para sus ciudadanos y la lucha contra el cambio climático y la
contaminación. 
En consonancia con el principio de
proporcionalidad, el Reglamento propuesto no excede de lo necesario para
alcanzar dichos objetivos.
4.           REPERCUSIONES PRESUPUESTARIAS 
En su Comunicación de junio de 2011, «Un
presupuesto para Europa 2020», la Comisión Europea propuso asignar la suma de
14 110 100 000 EUR (a precios corrientes) al nuevo Instrumento
de Ayuda Preadhesión para el periodo 2014-2020.
En la ficha financiera legislativa
adjunta a la presente propuesta se presenta en detalle la incidencia financiera
estimada de la propuesta. Los compromisos indicativos del presupuesto anual* se
recogen en el siguiente cuadro. 
 Instrumento de Preadhesión || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 || 2014-2020 
 1898,0 || 1935,9 || 1974,6 || 2014,1 || 2054,4 || 2095,5 || 2137,4 || 14110,1 
* Precios
corrientes en millones EUR 
Para garantizar su previsibilidad, la
financiación de las actividades de educación superior en terceros países en el
contexto del programa «Erasmus para todos» se pondrá a disposición, en
consonancia con los objetivos de la acción exterior de la UE, mediante dos
asignaciones plurianuales que cubrirán solo los cuatro primeros años y los tres
años restantes, respectivamente. Esta financiación quedará reflejada en los
documentos de estrategia indicativos plurianuales del IAP, en línea con las
necesidades y prioridades definidas de los países de que se trate. Las
asignaciones pueden revisarse en caso de graves circunstancias imprevistas o
cambios políticos importantes en consonancia con las prioridades exteriores de
la UE. Las disposiciones del Reglamento (UE) nº [--] del Parlamento Europeo y
del Consejo por el que se crea «Erasmus para todos»[8]
se aplicarán a la utilización de esos fondos.
La ayuda
financiera a la comunidad turcochipriota se seguirá prestando hasta que haya
tenido lugar el ajuste previsto en el artículo 11, párrafo segundo, del
Reglamento del Consejo por el que se establece el Marco Financiero Plurianual
para el periodo 2014-2020. Dicha ayuda financiera seguirá rigiéndose por las
disposiciones del Reglamento (CE) n° 389/2006, de 27 de febrero de 2006, por el
que se crea un instrumento de ayuda económica para impulsar el desarrollo
económico de la comunidad turcochipriota. Las necesidades financieras para el
apoyo a la comunidad turcochipriota se cubrirán con cargo a la dotación global
asignada al Instrumento de Ayuda de Preadhesión.
5.           ELEMENTOS FACULTATIVOS 
Simplificación
Una prioridad para la Comisión en este
nuevo Reglamento, como en otros programas en el marco del Marco Financiero
Plurianual (MFP), es simplificar el entorno reglamentario y facilitar la ayuda
de la Unión a los países y regiones beneficiarios, organizaciones de la
sociedad civil, PYME, etc. 
La presente
propuesta persigue principalmente la simplificación racionalizando la
estructura de componentes en torno a las principales políticas. Ello se traduce en una
simplificación del marco legislativo del instrumento y de sus futuras
disposiciones de aplicación, con disposiciones racionalizadas. Junto con la racionalización de la estructura de
componentes, el acceso indiferenciado a la ayuda en el marco de cada
política significa que los países beneficiarios ya no tendrán que estar
identificados por separado en la base jurídica del instrumento. Por consiguiente, ya no será necesario seguir un
engorroso procedimiento para reflejar el cambio de estatuto del beneficiario,
reduciéndose así el desfase entre las decisiones políticas en materia de ayuda
financiera y su ejecución sobre el terreno. Del mismo modo, si un nuevo país se convirtiese en candidato potencial a
la adhesión, se simplificarían considerablemente los requisitos de
procedimiento para incluir a dicho país entre los beneficiarios de la ayuda.

Los
distintos servicios de la Comisión seguirán siendo los responsables de
gestionar y ejecutar la ayuda en los diversos ámbitos de actuación. Sin embargo, la coordinación,
la comunicación y la ejecución sobre el terreno mejorarán gracias a la
simplificación de una serie de aspectos, entre los que se incluye una supervisión
conjunta más estrecha de la evolución de la ejecución en los países
beneficiarios y un menor número de procesos de acreditación y atribución
de poderes de gestión. Una mayor
coherencia en la acción de la Comisión también reduciría sustancialmente la
carga y los costes de coordinación en los que incurrirían los países
beneficiarios, debido a los distintos canales de comunicación y los
procedimientos empleados por la Comisión.
La propuesta
prevé asimismo que las decisiones estratégicas relativas a la asignación de la
ayuda se realicen a través de documentos de estrategia nacionales y
multinacionales globales que abarcarán todo el periodo del nuevo Marco
Financiero (2014-2020) y se revisarán a mitad de periodo, sustituyendo el
sistema vigente de documentos indicativos de planificación trianual renovable
con revisión anual. De
este modo se reducirá la carga administrativa de todas las partes implicadas
con respecto al reexamen anual de cada documento y de sus posibles revisiones
posteriores. De igual modo, se
logrará un aligeramiento general de la administración y una prestación más
rápida de la ayuda al introducir los programas plurianuales destinados también
al componente de ayuda a la transición y el desarrollo de capacidades. 
También se logrará una mayor
simplificación al introducir, para aquellos sectores en los que se den las
condiciones pertinentes, un enfoque sectorial en relación con la asignación de
la ayuda. Además de mejorar la eficacia e impacto de la ayuda, este
planteamiento podría traducirse en la financiación de un menor número de
proyectos o contratos, reduciéndose así la carga administrativa en cuanto a la
gestión de los proyectos o contratos. Si las condiciones lo permiten, el
enfoque sectorial también podría conllevar el uso de apoyo presupuestario,
reduciendo de nuevo la carga administrativa con respecto al apoyo a los
proyectos. 
Se establecerán disposiciones detalladas
sobre la supervisión conjunta y los procesos de acreditación en disposiciones
de aplicación independientes. Estas disposiciones tendrán por objeto lograr una
mayor simplificación en la cooperación transfronteriza entre los países
candidatos y los países candidatos potenciales, adaptando más la programación y
la aplicación al enfoque de los Fondos Estructurales. 
La simplificación y los procedimientos flexibles
en la ejecución del nuevo Reglamento permitirán acelerar la adopción de las
medidas de aplicación y la prestación de la ayuda de la UE. Por otra parte, la revisión
del Reglamento Financiero, en concreto de la disposición especial en materia de
acción exterior, contribuirá a facilitar la participación de organizaciones de
la sociedad civil y pequeñas empresas en los programas de financiación, por
ejemplo a través de una simplificación de las normas, una reducción de los
costes de participación y una aceleración de los procedimientos de adjudicación.
Al aplicar el presente Reglamento, la
Comisión utilizará los procedimientos flexibles previstos en el nuevo
Reglamento Financiero. 
Explicación
detallada de las disposiciones específicas de la propuesta
En general, la propuesta actual y las
futuras disposiciones de aplicación prevén las siguientes revisiones tanto del
diseño del instrumento como de sus procedimientos de aplicación (además de la
simplificación anteriormente indicada): 
1.                      
La ejecución de la ayuda se realizará de un
modo más coherente, estratégico y orientado a los resultados mediante:
·                        
el tratamiento de
las políticas en función de los documentos de estrategia nacionales
plurianuales (y con varios beneficiarios) globales que reflejan las
prioridades políticas de la estrategia de ampliación y que engloban —en cada
política seleccionada— todo el desarrollo institucional necesario, el
cumplimiento del acervo y las operaciones de inversión; el ámbito de aplicación se
basará en una evaluación de las necesidades y se adaptará al contexto de cada
país; 
·                        
el refuerzo de la
(co)financiación de las estrategias sectoriales convenidas que
contribuyen a los objetivos estratégicos —frente a los proyectos individuales—,
alejándose así de los proyectos netamente financiados mediante subvenciones y
aumentando la distribución de la ayuda financiada mediante un respaldo a nivel
sectorial (incluido el apoyo del presupuesto sectorial para las políticas
seleccionadas que se basen en condiciones orientadas adecuadamente); no obstante, se seguirá respaldando el
cumplimiento del acervo a través del apoyo a los proyectos u otros
procedimientos de aplicación —como mecanismos específicos— cuando no lo
contemplen las estrategias sectoriales generales; 
·                        
una programación
plurianual más sistemática destinada también a alcanzar los objetivos
estratégicos que reciben ayuda a la transición y al desarrollo institucional
(p. ej. la reforma de la administración pública, la reforma de los sistemas
judiciales, etc.), que apoye la aplicación efectiva de las correspondientes
estrategias sectoriales y, en última instancia, la consecución de los objetivos
conexos;
·                        
la supeditación
de un modo más directo de la ayuda financiera a una mejor gobernanza y una
mayor asunción de las iniciativas por parte de los países beneficiarios, así como la introducción de
elementos de flexibilidad para hacer frente a las necesidades que pudiesen
surgir y ofrecer incentivos para mejorar el rendimiento. 
2.                      
La ejecución de la ayuda se
realizará de un modo más flexible y personalizado a fin de satisfacer las
necesidades mediante:
·                        
el acceso indiferenciado a la ayuda (independientemente del estatuto de país candidato o de país
candidato potencial), aunque con distinto alcance o intensidad, en función de
las necesidades y la capacidad técnica y administrativa; las necesidades de los
países beneficiarios constituirían el punto de partida a la hora de determinar
los sectores y las políticas que podrían recibir ayuda; 
·                        
la concepción de
un enfoque más gradual y progresivo a la hora de gestionar la ayuda
financiera, según el cual se encargaría de la gestión la Comisión o el país
beneficiario —con o sin controles ex ante por parte de la Comisión—, en
función del estatuto o de las perspectivas de adhesión, el sector o la política
de la ayuda y la capacidad administrativa, técnica y de gestión; la creación de estructuras y procedimientos de
gestión que reflejen aquellos que deben implantarse tras la adhesión seguirá
siendo el objetivo en los sectores pertinentes durante la preparación para la
adhesión; 
·                        
la vinculación de los avances realizados en
las distintas etapas de gestión a las prioridades políticas, tal como queda
reflejado en los informes de evolución, en el logro de los parámetros que se
utilizan en las negociaciones o en la obtención de resultados en la aplicación
de los Acuerdos de Asociación;
·                        
el aumento de la flexibilidad entre
prioridades para conseguir una prestación de la ayuda más orientada a los
resultados, que permita transferir asignaciones entre políticas, con la
posibilidad de prorrogar los fondos de un año a otro si lo permite el
nuevo Reglamento Financiero.
3.                      
El despliegue de la ayuda se
realizará de un modo más eficaz y efectivo mediante: 
·                        
el esfuerzo por
seguir definiendo y empleando instrumentos financieros innovadores que
puedan atraer un mayor número de fondos privados y que estudien la posibilidad
de explotar las sinergias con los instrumentos financieros innovadores
desarrollados para las políticas internas, de conformidad con normas
coordinadas y un enfoque coordinado para utilizar el presupuesto de la UE con
dichos instrumentos; 
·                        
asimismo, como parte del movimiento hacia un
mayor apoyo sectorial, el aumento de la cooperación con otros donantes y
otras instituciones financieras internacionales y de otro tipo a nivel
estratégico, mediante el acuerdo de las prioridades políticas y un reparto
más claro de las tareas; 
·                        
la continuidad en el respaldo a los
programas y proyectos regionales que aportan valor añadido al fomentar los
modos de compartir conocimientos y experiencias, la armonización de las
políticas, el acuerdo sobre las prioridades comunes y el desarrollo de la
confianza mutua; los programas regionales también tienen el potencial de
mejorar la efectividad de las políticas como, por ejemplo, en el ámbito del
transporte, la energía, el medio ambiente, el cambio climático, las
estadísticas, la lucha contra la delincuencia organizada y las cuestiones
relativas a la migración; 
·                        
la racionalización de las normas de
contratación de ayuda para los hermanamientos y la introducción de
mecanismos que garanticen la adecuación de los expertos contratados, previendo
asimismo la posibilidad de retirar fondos de un instrumento específico para
responder a las necesidades que pudieran surgir. 
Actos delegados
Considerando que las decisiones de medidas
discrecionales relativas al estatuto de los Estados solicitantes deben abordarse
en otro nivel, se propone que las modificaciones de la lista de países
beneficiarios del anexo del Reglamento propuesto donde se reflejan dichas
decisiones se adopten mediante un acto delegado en virtud del artículo 290
del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, dado que estas
modificaciones no afectan realmente a ningún elemento esencial del Reglamento.
Se propone
asimismo que se confieran a la Comisión poderes delegados con el fin de adoptar
normas detalladas que establezcan condiciones uniformes para la aplicación del
Reglamento propuesto, en particular en lo tocante a las estructuras y
procedimientos de gestión. Dichas normas son necesarias para complementar las
normas y procedimientos comunes para la aplicación de los instrumentos de acción
exterior de la Unión establecidos por el Reglamento de Ejecución común. Deben
tener en cuenta las enseñanzas extraídas de la gestión y ejecución de la
anterior ayuda preadhesión y adaptarse a la evolución de la situación en los
países beneficiarios.
2011/0404 (COD)
Propuesta de
REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y
DEL CONSEJO
relativo al Instrumento de Ayuda
Preadhesión (IAP II)
EL PARLAMENTO EUROPEO Y EL
CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,
Visto el Tratado de Funcionamiento de la
Unión Europea y, en particular, su artículo 212, apartado 2,
Vista la propuesta de la Comisión
Europea,
Previa transmisión de la propuesta de
acto legislativo a los parlamentos nacionales,
Visto el dictamen del Comité Económico y
Social Europeo[9],

Visto el dictamen del Comité de las Regiones[10],

De conformidad con el procedimiento
legislativo ordinario,
Considerando lo siguiente:
(1)              
En la Comunicación de la Comisión al
Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social Europeo y al
Comité de las Regiones «Un presupuesto para Europa 2020»[11],
la Comisión establece el marco presupuestario para los instrumentos de acción
exterior de la Unión, incluido el Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP). 
(2)              
Dado que el Reglamento (CE) nº 1085/2006
del Consejo, de 17 de julio de 2006, por el que se establece un Instrumento de
Ayuda Preadhesión (IAP)[12],
expira el 31 de diciembre de 2013, y con el fin de que la acción exterior de la
Unión sea más eficaz, se debe mantener un marco para la planificación y la
prestación de ayuda exterior para el periodo 2014–2020. La política de
ampliación de la Unión debe seguir apoyándose a través de un instrumento
financiero específico. Por consiguiente, debe renovarse el Instrumento de Ayuda
Preadhesión (IAP).
(3)              
El artículo 49 del Tratado de la Unión Europea
dispone que cualquier Estado europeo que respete los valores de respeto de la
dignidad humana, libertad, democracia, igualdad, Estado de Derecho y de respeto
de los derechos humanos podrá solicitar el ingreso como miembro en la Unión.
(4)              
Un Estado europeo que haya solicitado su
incorporación a la Unión solo podrá convertirse en miembro una vez se haya
confirmado que cumple los criterios acordados en el Consejo Europeo de
Copenhague de junio de 1993, y siempre que esta adhesión no fuerce la capacidad
de la Unión para integrar al nuevo miembro. Estos criterios están relacionados
con la estabilidad de las instituciones que garantizan la democracia, el Estado
de Derecho, el respeto de los derechos humanos y el respeto y la protección de
las minorías, el desarrollo suficiente de la economía para hacer frente a la
presión competitiva del mercado interior, y la capacidad de asumir no solo los
derechos sino también las obligaciones impuestas por los Tratados. 
(5)              
El proceso de adhesión se basa en criterios
objetivos y en la aplicación del principio de igualdad de trato entre todos los
países solicitantes. La evolución hacia la adhesión depende de la capacidad del
país solicitante para llevar a cabo las reformas necesarias a fin de aproximar
sus sistemas político, institucional, jurídico, administrativo y económico a
las reglas, normas, políticas y prácticas de la Unión.
(6)              
El Consejo Europeo ha concedido el estatuto de
país candidato a Islandia, Montenegro, la antigua República de Yugoslavia y
Turquía. Ha confirmado la perspectiva europea para Albania, Bosnia y
Herzegovina, Serbia y Kosovo[13],
que son considerados candidatos potenciales.
(7)              
La ayuda financiera en virtud del presente
Reglamento debe concederse a los países candidatos y los candidatos potenciales
(los «países beneficiarios») incluidos en el anexo del presente Reglamento,
independientemente del estatuto que tengan. 
(8)              
La ayuda en virtud del presente Reglamento
debe prestarse de acuerdo con el marco político de la ampliación definido por
la Unión para cada país beneficiario y reflejado en el conjunto de documentos
que la Comisión presenta anualmente sobre la ampliación, que incluye los
informes de evolución y la estrategia de ampliación, en los acuerdos de
estabilización y asociación y en las asociaciones europeas o las asociaciones
para la adhesión. La ayuda debe centrarse principalmente en un número limitado
de políticas que ayudarán a los países beneficiarios a reforzar las
instituciones democráticas y el Estado de Derecho, a reformar el sistema
judicial y la administración pública, a garantizar el respeto de los derechos
fundamentales y a promover la igualdad de género y la no discriminación.
También debe mejorar su desarrollo económico y social, que sirva de base para
una agenda de crecimiento inteligente, sostenible e inclusivo en consonancia
con la Estrategia Europa 2020, y para adaptarse gradualmente a los criterios de
Copenhague. Debe reforzarse la coherencia entre la ayuda financiera y los
progresos globales realizados en la aplicación de la estrategia de preadhesión.
(9)              
Los países candidatos y los países candidatos
potenciales deben estar mejor preparados para hacer frente a los retos
mundiales, como el desarrollo sostenible y el cambio climático, y alinearse con
los esfuerzos de la Unión para abordar estas cuestiones. La ayuda de la Unión
en virtud del presente Reglamento debe contribuir igualmente al objetivo de
elevar la cuota relacionada con el clima en el presupuesto de la Unión hasta al
menos el 20 %.
(10)          
La Comisión y los Estados miembros deben velar
por el cumplimiento, la coherencia y la complementariedad de sus medidas de
ayuda, en especial mediante la celebración de consultas a intervalos regulares
y el intercambio frecuente de información a lo largo de las diversas fases del
ciclo de ayuda.
(11)          
A fin de garantizar la coherencia entre el
proceso de adhesión y la ayuda financiera y la asistencia técnica prestada en
virtud del presente Reglamento y de alcanzar los objetivos de la agenda de
adhesión, la Comisión debe crear un marco estratégico común para hacer uso del
Instrumento de Ayuda Preadhesión. Dicho marco debe definir, entre otras cosas,
la lista de acciones clave que pueden recibir apoyo en virtud del presente
Reglamento, así como los criterios para asignar los fondos. El marco
estratégico común debe constituir el marco de referencia para los documentos de
estrategia nacionales y multinacionales.
(12)          
Los objetivos de la ayuda deben definirse en
documentos indicativos de estrategia nacionales y multinacionales establecidos
por la Comisión para el periodo de vigencia del Marco Financiero Plurianual de
la Unión en asociación con los países beneficiarios, basándose en sus
necesidades específicas y en su agenda de ampliación. Los documentos de
estrategia deben identificar las políticas que requieren ayuda y, sin perjuicio
de las prerrogativas de la autoridad presupuestaria, establecer las
asignaciones indicativas de fondos por política, desglosadas por año, incluida
una estimación del gasto relacionado con el cambio climático. Conviene permitir
la suficiente flexibilidad para hacer frente a las necesidades que pudieran
surgir y ofrecer incentivos para mejorar el rendimiento. Los documentos de
estrategia deben garantizar la coherencia y la consistencia con los esfuerzos
desplegados por los países beneficiarios, tal como queda reflejado en sus presupuestos
nacionales, y deben tener en cuenta el apoyo que brindan otros donantes. Con
objeto de tener en cuenta la evolución interna y externa, los documentos de
estrategia indicativos plurianuales deben revisarse según proceda.
(13)          
Redunda en interés de la Unión ayudar a los
países beneficiarios en sus esfuerzos por reformar sus sistemas para
aproximarlos a los de la Unión. Dado que el objetivo del presente Reglamento no
puede ser alcanzado de manera suficiente por los Estados miembros y puede
lograrse mejor a escala de la Unión, esta puede adoptar medidas de acuerdo con
el principio de subsidiariedad consagrado en el artículo 5 del Tratado de
la Unión Europea. De conformidad con el principio de proporcionalidad enunciado
en dicho artículo, el presente Reglamento no excede de lo necesario para
alcanzar dicho objetivo.
(14)          
A fin de que el presente Reglamento pueda
reflejar con rapidez los resultados de las decisiones políticas tomadas por el
Consejo, deben delegarse en la Comisión poderes para adoptar actos con arreglo
al artículo 290 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea para
actualizar la lista de países beneficiarios que figura en el anexo del presente
Reglamento.
(15)          
Mientras que el Reglamento (UE) nº …/…
del Parlamento Europeo y del Consejo, de ….[14] (en lo sucesivo «el Reglamento de Ejecución
común») establece normas y procedimientos comunes para la aplicación de los
instrumentos de acción exterior de la Unión, también deben conferirse a la
Comisión poderes delegados para adoptar normas más detalladas por las cuales se
establezcan condiciones uniformes para la ejecución del presente Reglamento, en
concreto, en lo que respecta a las estructuras y procedimientos de gestión.
Dichas normas deben tener en cuenta las enseñanzas extraídas de la gestión y la
ejecución de la anterior ayuda preadhesión y adaptarse a la evolución de la
situación en los países beneficiarios. 
(16)          
En lo que respecta a estos actos delegados, es
de particular importancia que la Comisión lleve a cabo las consultas apropiadas
durante sus trabajos preparatorios, también con expertos. La Comisión, al
preparar y elaborar actos delegados, debe garantizar en mayor medida una
transmisión simultánea, puntual y apropiada de los documentos pertinentes al
Parlamento Europeo y al Consejo.
(17)          
La ayuda debe seguir empleando las estructuras
y los instrumentos que han resultado ser eficaces en el proceso de preadhesión.
La transición desde la gestión directa de los fondos de preadhesión por parte
de la Comisión a la gestión descentralizada delegada en los países beneficiarios
debe ser progresiva y estar en consonancia con las capacidades de cada país
beneficiario.
(18)          
Los poderes de ejecución relativos al marco
estratégico común y los documentos de estrategia IAP deben ejercerse de
conformidad con el Reglamento (UE) nº 182/2011 del Parlamento Europeo y del
Consejo por el que se establecen las normas y los principios generales
relativos a las modalidades de control por parte de los Estados miembros del
ejercicio de las competencias de ejecución por la Comisión[15].
Teniendo en cuenta la naturaleza de esos actos de ejecución, en particular su
orientación a las políticas o sus implicaciones financieras, para su adopción
debe utilizarse, en principio, el procedimiento de examen, salvo para las
medidas técnicas de ejecución de envergadura financiera limitada.
(19)          
Los comités establecidos en virtud del
presente Reglamento también deben ser competentes en lo que atañe a los actos
relativos a la ejecución del anterior Instrumento de Ayuda Preadhesión, así
como a la aplicación de la ayuda financiera a la comunidad turcochipriota.
(20)          
En caso de que un país beneficiario viole los
principios sobre los que se basa la Unión, no respete los compromisos
contenidos en los acuerdos pertinentes celebrados con la Unión o no realice los
avances necesarios en lo que respecta a los criterios de adhesión, el Consejo
—a propuesta de la Comisión— debe poder adoptar las medidas oportunas para
subsanar la situación. 
(21)          
Habida cuenta de los objetivos y el alcance de
la ayuda prevista en virtud del presente Reglamento, debe consultarse al Comité
Económico y Social Europeo y al Comité de las Regiones antes de su adopción.
HAN ADOPTADO EL PRESENTE
REGLAMENTO:
TÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1
Objetivo general
El Instrumento de Ayuda Preadhesión
(«IAP») tiene por objeto apoyar a los países candidatos y a los países
candidatos potenciales («países beneficiarios») enumerados en el anexo en la
ejecución de las reformas políticas, institucionales, legales, administrativas,
sociales y económicas que sean necesarias para que estos países se aproximen a
los valores de la Unión y se adapten gradualmente a las reglas, normas,
políticas y prácticas de la Unión con vistas a su adhesión.
Artículo 2
Objetivos específicos
1.                      
La ayuda en virtud del presente Reglamento
perseguirá los siguientes objetivos específicos en función de las necesidades
de cada país beneficiario y de su agenda de ampliación:
(a)                   
Apoyo a las reformas políticas, entre otros
aspectos: 
i)        el fortalecimiento de las
instituciones democráticas y del Estado de Derecho, incluida su aplicación;
ii)       la promoción y la protección de
los derechos humanos y las libertades fundamentales, un mayor respeto a los
derechos de las minorías, la promoción de la igualdad de género, la no
discriminación y la libertad de prensa, así como las buenas relaciones de
vecindad;
iii)      la lucha contra la corrupción y la
delincuencia organizada;
iv)      la reforma de la administración
pública y la buena gobernanza;
v)       el desarrollo de la sociedad civil
y el diálogo social;
vi)      la reconciliación, la consolidación
de la paz y las medidas de fortalecimiento de la confianza.
(b)                   
Apoyo al desarrollo económico, social y
territorial, para lograr un crecimiento sostenible, inteligente e inclusivo,
entre otras cosas mediante: 
i)        el cumplimiento de las normas de
la Unión en materia de economía y gobernanza económica;
ii)       las reformas económicas necesarias
para hacer frente a la presión competitiva y las fuerzas del mercado dentro de
la Unión, al tiempo que se persiguen objetivos económicos, sociales y
medioambientales;
iii)      el fomento del empleo y el
desarrollo de capital humano;
iv)      la inclusión social y económica, en
particular de las minorías y los grupos vulnerables;
v)       el desarrollo de capital físico, la
mejora de las conexiones con la Unión y las redes regionales.
(c)                   
El refuerzo de la capacidad de los países
beneficiarios para cumplir con las obligaciones que se derivan de la adhesión
mediante el apoyo de la adaptación progresiva y la adopción, aplicación y
cumplimiento del acervo comunitario, los fondos y políticas estructurales, de
cohesión, agrícolas y de desarrollo rural de la Unión. 
(d)                   
La integración regional y la cooperación
territorial en la que participen países beneficiarios, Estados miembros y,
cuando proceda, terceros países dentro del ámbito de aplicación del Reglamento
(UE) nº [...] por el que se establece un Instrumento Europeo de Vecindad[16].
2.                      
Los avances hacia la consecución de los
objetivos específicos establecidos en el apartado 1 se evaluarán
atendiendo a indicadores que abarquen, entre otros aspectos: 
–              
los avances en materia de democracia, Estado
de Derecho, respeto por los derechos humanos y las libertades fundamentales,
sistema judicial y nivel de capacidad administrativa;
–              
los progresos de las reformas económicas, la
efectividad y solidez de las estrategias de desarrollo económico y social, los
avances hacia el crecimiento inteligente, sostenible e inclusivo, en particular
mediante inversiones públicas con el apoyo del IAP;
–              
el corpus de legislación adaptado al acervo,
los avances en la reforma institucional relacionada con la Unión, incluida la
transición hacia la gestión descentralizada de la ayuda prestada en virtud del
presente Reglamento; 
–             
la relevancia de las iniciativas de
cooperación regional y territorial y la evolución de los flujos comerciales.
Los indicadores se utilizarán para
supervisar, evaluar y reexaminar el rendimiento, según proceda.
Artículo 3
Políticas
3.                      
La ayuda en virtud del presente Reglamento se
dirigirá principalmente a las siguientes políticas:
(a)         
el proceso de transición hacia la adhesión a
la Unión y la creación de capacidades; 
(b)         
el desarrollo regional;
(c)         
el empleo, las políticas sociales y el
desarrollo de recursos humanos;
(d)         
la agricultura y el desarrollo rural;
(e)         
la cooperación regional y territorial. 
4.                      
La ayuda en el marco de las políticas
contempladas en el apartado 1 apoyará a los países beneficiarios en la
consecución de los objetivos generales y específicos establecidos en los
artículos 1 y 2.
5.                      
La ayuda en el marco de las políticas
contempladas en las letras b) a d) del apartado 1 podrá incluir, entre otras
cosas, la financiación del tipo de acciones previstas en el Reglamento (UE) nº
XXXX/201X del Parlamento Europeo y del Consejo, de DD/MM/AAAA, sobre
disposiciones específicas relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional y al
objetivo de «inversión en crecimiento y empleo»[17],
el Reglamento (UE) nº XXXX/201X del Parlamento Europeo y del Consejo, de
DD/MM/AAAA, relativo al Fondo de Cohesión[18], el Reglamento (UE) nº XXXX/201X del
Parlamento Europeo y del Consejo, de DD/MM/AAAA, relativo al Fondo Social
Europeo[19],
el Reglamento (UE) nº XXXX/201X del Parlamento Europeo y del Consejo, de
DD/MM/AAAA, por el que se establecen disposiciones específicas relativas al
apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de cooperación territorial
europea[20],
y el Reglamento (UE) nº XXXX/201X del Parlamento Europeo y del Consejo, de
DD/MM/AAAA, relativo a la ayuda al desarrollo rural a través del Fondo Europeo
Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER)[21].
6.                      
La ayuda en el marco de las políticas contempladas
en la letra e) del apartado 1 podrá financiar, en particular, acciones
multinacionales u horizontales, así como acciones de cooperación
transfronteriza, transnacional e interregional.
Artículo 4
Cumplimiento, coherencia y complementariedad
1.                      
La ayuda financiera en virtud del presente
Reglamento será coherente con las políticas de la Unión. También deberá ser
conforme con los acuerdos celebrados entre la Unión y los países beneficiarios
y respetar los compromisos contraídos en virtud de acuerdos multilaterales de
los que la Unión sea Parte.
2.                      
La Comisión, los Estados miembros y el Banco
Europeo de Inversiones garantizarán la coherencia entre la ayuda concedida en
virtud del presente Reglamento y otras ayudas concedidas por la Unión, los
Estados miembros y el Banco Europeo de Inversiones. 
3.                      
La Comisión y los Estados miembros
garantizarán la coordinación de sus respectivos programas de ayuda a fin de
mejorar la eficacia y eficiencia en la prestación de la ayuda y de evitar la
doble financiación, en consonancia con los principios establecidos para
reforzar la coordinación operativa en el ámbito de la ayuda exterior y para
armonizar las políticas y los procedimientos. La coordinación comprenderá
consultas periódicas e intercambios frecuentes de información a lo largo de las
diversas fases del ciclo de ayuda, en particular sobre el terreno, y
constituirá un elemento clave de los procesos de programación de los Estados
miembros y de la Unión. 
4.                      
A fin de aumentar la eficacia y
eficiencia en la prestación de la ayuda y de evitar la doble financiación,
la Comisión, en relación con los Estados miembros, tomará las medidas
necesarias para garantizar una mejor coordinación y complementariedad con
organizaciones y entidades multilaterales y regionales como las instituciones
financieras internacionales, las agencias, fondos y programas de las Naciones
Unidas y los donantes que no sean de la Unión. 
5.                      
En la preparación, ejecución y supervisión de
la ayuda en virtud del presente
Reglamento, la Comisión actuará en principio en asociación con los países
beneficiarios. Cuando proceda, serán partícipes de la asociación las
autoridades nacionales, regionales y locales competentes, los interlocutores
económicos y sociales, la sociedad civil y agentes no estatales.
TÍTULO II
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
Artículo 5
Marco Estratégico Común del IAP
1.                      
La Comisión establecerá el Marco Estratégico
Común para el Instrumento de Ayuda Preadhesión. El Marco Estratégico Común del
IAP traducirá las prioridades estratégicas de la política de ampliación en
acciones claves que puedan recibir ayuda en virtud del presente Reglamento.
2.                      
El Marco Estratégico Común del IAP incluirá,
entre otras cosas:
(a)         
los criterios que deben emplearse para asignar
los fondos a los países beneficiarios, así como a las acciones de cooperación
multinacional y territorial;
(b)         
los tipos de acciones que pueden recibir
financiación del IAP;
(c)         
las directrices comunes para la gestión y
aplicación del IAP.
3.                      
La Comisión aprobará el Marco Estratégico
Común del IAP y sus eventuales revisiones con arreglo al procedimiento de
examen a que hace referencia el artículo 15, apartado 3, del Reglamento de
Ejecución común. 
Artículo 6
Documentos de estrategia
1.                      
La ayuda en virtud del presente Reglamento se
prestará sobre la base de documentos de estrategia indicativos nacionales o
multinacionales (en lo sucesivo, «documentos de estrategia»), establecidos para
el periodo de vigencia del Marco Financiero Plurianual de la Unión por la
Comisión en asociación con el país o los países beneficiarios de que se trate. 
2.                      
Los documentos de estrategia especificarán cuál es la combinación adecuada de
políticas contempladas en el artículo 3 que recibirá ayuda financiera en
virtud del presente Reglamento para reflejar las necesidades y prioridades con
arreglo a los objetivos a que se refiere el artículo 2, al Marco Estratégico
Común del IAP a que se refiere el artículo 5, y a las estrategias nacionales,
según proceda. 
3.                      
Los documentos de estrategia incluirán la
asignación indicativa de fondos de la Unión por política, si procede,
desglosada por año, de conformidad con los criterios establecidos en el Marco
Estratégico Común del IAP a que se refiere el artículo 5. La asignación
indicativa de fondos tendrá debidamente en cuenta las necesidades, la capacidad
de absorción y la capacidad administrativa de los países beneficiarios.
Asimismo, permitirá abordar las necesidades que pudiesen surgir y ofrecer
incentivos para mejorar el rendimiento de los países beneficiarios en lo que
respecta a los objetivos establecidos en las estrategias indicativas
plurianuales.
4.                      
Los documentos de estrategia serán objeto de
un reexamen intermedio y se revisarán según proceda. Podrán ser revisados en
cualquier momento por iniciativa de la Comisión.
5.                      
La Comisión adoptará los documentos de
estrategia y sus eventuales revisiones con arreglo al procedimiento de examen a
que hace referencia el artículo 15, apartado 3, del Reglamento de
Ejecución común.
TÍTULO III
APLICACIÓN
Artículo 7
Marco general
La ayuda de la Unión en virtud del
presente Reglamento se aplicará mediante los programas y medidas contemplados
en los artículos 2 y 3 del Reglamento de Ejecución común y conforme a las
normas específicas por las cuales se establecen condiciones uniformes para
aplicar el presente Reglamento, en concreto, en lo que respecta a las
estructuras y procedimientos de gestión, que la Comisión adoptará de acuerdo
con los artículos 10 y 11 del presente Reglamento. La aplicación se
materializará, en principio, en forma de programas anuales o plurianuales,
nacionales o plurinacionales, establecidos conforme a los documentos de
estrategia contemplados en el artículo 6 y elaborados por los países
beneficiarios y/o por la Comisión, según proceda. 
Artículo 8
Acuerdos marco y complementarios
1.                      
La Comisión y los países beneficiarios celebrarán
acuerdos marco sobre la aplicación de la ayuda.
2.                      
Podrán celebrarse acuerdos complementarios
sobre la aplicación de la ayuda entre la Comisión y el país beneficiario o sus
autoridades de ejecución, según proceda.
Artículo 9
Disposiciones en relación con otros instrumentos
1.                      
En circunstancias debidamente justificadas y a
fin de garantizar la coherencia y efectividad de la financiación de la Unión o
de promover la cooperación regional, la Comisión podrá decidir ampliar la
elegibilidad de los programas y medidas contemplados en el artículo 7 a
países, territorios y regiones que, de otro modo, no serían elegibles para
obtener financiación con arreglo al artículo 1, si el programa o medida
que se vaya a ejecutar es de carácter mundial, regional o transfronterizo.
2.                      
El Fondo Europeo de Desarrollo Regional
contribuirá a los programas o medidas establecidos en virtud el presente
Reglamento con fines de cooperación transfronteriza entre los países
beneficiarios y los Estados miembros. El importe de la contribución del Fondo
Europeo de Desarrollo Regional vendrá determinado con arreglo al
artículo 4 del Reglamento (UE) nº … del Parlamento Europeo y del
Consejo, de …, por el que se establecen disposiciones específicas relativas al
apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de cooperación
territorial europea. Las disposiciones del presente Reglamento serán de
aplicación al uso de esta contribución.
3.                      
Cuando proceda,
el IAP podrá contribuir a los programas o medidas de cooperación transnacional
e interregional establecidos y ejecutados de conformidad con lo dispuesto en el
Reglamento (UE) nº … [por el que se establecen disposiciones específicas
relativas al apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de
cooperación territorial europea] y en los que participen países
beneficiarios del IAP. 
4.                      
Cuando proceda, el IAP podrá contribuir a los
programas o medidas de cooperación transfronteriza establecidos y ejecutados en
virtud del Reglamento (UE) nº del
Parlamento Europeo y del Consejo, de …, por el que se establece un Instrumento
Europeo de Vecindad, y en los que participen países beneficiarios del IAP. 
TÍTULO IV
DISPOSICIONES FINALES
Artículo 10
Delegación de poderes en la Comisión
La Comisión estará facultada para adoptar
actos delegados de conformidad con el artículo 11 al objeto de modificar el
anexo del presente Reglamento y de complementar el Reglamento de Ejecución
común con normas específicas que establezcan condiciones uniformes para la
aplicación del presente Reglamento.
Artículo 11
Ejercicio de los poderes delegados a la Comisión
1.                      
Los poderes para adoptar actos delegados
otorgados a la Comisión estarán sujetos a las condiciones establecidas en el
presente artículo.
2.                      
La delegación de poderes se otorgará a la
Comisión para el periodo de validez del presente Reglamento. 
3.                      
La delegación de poderes podrá ser revocada en
cualquier momento por el Parlamento Europeo o por el Consejo. La decisión de
revocación pondrá término a la delegación de los poderes que en ella se
especifiquen. Surtirá efecto el día siguiente a la publicación de la decisión
en el Diario Oficial de la Unión Europea o en la fecha posterior que en
ella se especifique. No afectará a la validez de los actos delegados que ya
estén en vigor.
4.                      
La Comisión, tan pronto como adopte un acto delegado,
lo notificará simultáneamente al Parlamento Europeo y al Consejo. 
5.                      
Un acto delegado entrará en vigor únicamente
en caso de que ni el Parlamento Europeo ni el Consejo hayan manifestado ninguna
objeción en un plazo de dos meses a partir de la notificación de dicho acto a
ambas instituciones o en caso de que, antes de que venza dicho plazo, el
Parlamento Europeo y el Consejo hayan informado a la Comisión de que no
manifestarán ninguna objeción. Ese plazo se prorrogará dos meses a
instancia del Parlamento Europeo o del Consejo. 
Artículo 12
Comité
1.                      
La Comisión estará asistida por el Comité del
IAP. Dicho Comité se considerará comité en el sentido del Reglamento (UE) nº
182/2011. 
2.                      
Para los programas que atañan a las políticas
contempladas en las letras b) y c) del artículo 3 y ejecutados
indirectamente por los países beneficiarios, la Comisión estará asistida por el
Comité Coordinador de los Fondos a que se refiere el artículo 143 del
Reglamento (UE) nº [….] del Parlamento Europeo y del Consejo, de …, por el
que se establecen disposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de
Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo
Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca,
incluidos en el Marco Estratégico Común, y por el que se establecen
disposiciones generales relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al
Fondo Social Europeo y al Fondo de Cohesión y se deroga el Reglamento (CE) nº
1083/2006[22].
Para los programas que atañan a las políticas contempladas en la letra d)
del artículo 3 y ejecutados indirectamente por los países beneficiarios,
la Comisión estará asistida por el Comité de Desarrollo Rural a que se refiere
el artículo 91 del Reglamento (UE) nº [….] del Parlamento Europeo y
del Consejo, de …, relativo a la ayuda al desarrollo rural a través del Fondo
Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER)[23]. En tales casos, el Comité del IAP será
informado de inmediato del dictamen emitido por el otro o los otros comités.
3.                      
Los comités a los que se hace referencia en
los apartados 1 y 2 serán competentes en lo que atañe a los actos jurídicos y
los compromisos adoptados en virtud del Reglamento (CE) nº 1085/2006, de
17 de julio de 2006, por el que se establece un Instrumento de Ayuda Preadhesión[24].
Además, el Comité del IAP también será competente para la aplicación del
artículo 3 del Reglamento (CE) nº 389/2006, de 27 de febrero de 2006,
por el que se crea un instrumento de ayuda económica para impulsar el
desarrollo económico de la comunidad turcochipriota y por el que se modifica el
Reglamento (CE) nº 2667/2000 del Consejo relativo a la Agencia Europea de
Reconstrucción[25].

Artículo 13
Suspensión del apoyo de la Unión
Sin perjuicio
de las disposiciones relativas a la suspensión de la ayuda establecidas en los
acuerdos de asociación y cooperación celebrados con los países y regiones
asociados, cuando un país beneficiario asociado no respete los principios de
democracia, Estado de Derecho, derechos humanos, derechos de las minorías y
libertades fundamentales, o los compromisos contenidos en los correspondientes
acuerdos celebrados con la Unión, o cuando no haya avanzado lo suficiente hacia
el cumplimiento de los criterios de adhesión, la Unión invitará al país
beneficiario a mantener consultas con miras a encontrar una solución aceptable
para ambas partes, excepto en casos de especial urgencia. Cuando las consultas
con el país beneficiario no permitan llegar a una solución aceptable para ambas
partes, o si las consultas son rechazadas, o en casos de especial urgencia, el
Consejo podrá tomar las medidas apropiadas conforme al artículo 215,
apartado 1, del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, que podría
incluir la suspensión total o parcial de la ayuda de la Unión. Se informará
cumplida e inmediatamente al Parlamento Europeo de cualquier decisión adoptada
a este respecto.
Artículo 14
Importe de referencia financiera
1.           El importe de referencia
financiera para la aplicación del presente Reglamento durante el periodo
2014-2020 se elevará a 14 110 100 000 EUR (a precios
corrientes). Hasta un 3 % del importe de referencia financiera se asignará
a programas de cooperación transfronteriza entre países beneficiarios y Estados
miembros de la UE.
2.           La Autoridad Presupuestaria
autorizará los créditos anuales ajustándose al Marco Financiero Plurianual de
la Unión.
3.           Como se dispone en el
artículo 13, apartado 2, del Reglamento «Erasmus para todos», a fin de fomentar
la dimensión internacional de la enseñanza superior, se asignará un importe
indicativo de 1 812 100 000 EUR con cargo a los diferentes
instrumentos de acción exterior (Instrumento de Cooperación al Desarrollo,
Instrumento Europeo de Vecindad, Instrumento de Ayuda Preadhesión, Instrumento
de Asociación y Fondo Europeo de Desarrollo) a acciones de movilidad en el
aprendizaje hacia o desde países no pertenecientes a la UE y a la cooperación y
el diálogo político con las autoridades/instituciones/organizaciones de dichos
países. Las disposiciones del Reglamento «Erasmus para todos» se aplicarán a la
utilización de dichos fondos.
La financiación se canalizará a través de dos
asignaciones plurianuales que cubrirán únicamente los primeros cuatro años y
los tres años restantes, respectivamente. Esta financiación quedará reflejada
en la programación indicativa plurianual de estos instrumentos, en consonancia
con las necesidades y prioridades definidas de los países de que se trate. Las
asignaciones podrán revisarse en caso de graves circunstancias imprevistas o
cambios políticos importantes en consonancia con las prioridades exteriores de
la UE.
Artículo 15
Entrada en vigor
El presente Reglamento entrará en vigor
el tercer día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la
Unión Europea.
Será aplicable a partir del 1 de enero de
2014.
El presente Reglamento será
obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado
miembro.
Hecho en Bruselas, el
Por el Parlamento Europeo                          Por
el Consejo
El Presidente                                                 El
Presidente
ANEXO
–                        
Albania
–                        
Bosnia y Herzegovina
–                        
Islandia
–                        
Kosovo*
–                        
Montenegro
–                        
Serbia
–                        
Turquía
–                        
Antigua República Yugoslava de Macedonia   

*En virtud de la Resolución nº 1244/1999
del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
FICHA FINANCIERA LEGISLATIVA
PARA PROPUESTAS
1.           MARCO DE LA PROPUESTA/INICIATIVA 
              1.1.    Denominación de la
propuesta/iniciativa 
              1.2.    Ámbito(s)
político(s) afectado(s) en la estructura GPA/PPA
              1.3.    Naturaleza
de la propuesta/iniciativa 
              1.4.    Objetivo(s)

              1.5.    Justificación
de la propuesta/iniciativa 
              1.6.    Duración
e incidencia financiera 
              1.7.    Modo(s)
de gestión previsto(s) 
2.           MEDIDAS DE GESTIÓN 
              2.1.    Disposiciones
en materia de seguimiento e informes 
              2.2.    Sistema
de gestión y de control 
              2.3.    Medidas
de prevención del fraude y de las irregularidades 
3.           INCIDENCIA FINANCIERA ESTIMADA DE LA
PROPUESTA/INICIATIVA 
              3.1.    Rúbrica(s)
del Marco Financiero Plurianual y línea(s) presupuestaria(s) de gastos
afectada(s) 
              3.2.    Incidencia
estimada en los gastos 
              3.2.1. Resumen de la
incidencia estimada en los gastos 
              3.2.2. Incidencia
estimada en los créditos de operaciones 
              3.2.3. Incidencia
estimada en los créditos de carácter administrativo
              3.2.4. Compatibilidad
con el marco financiero plurianual vigente
              3.2.5. Contribución de
terceros a la financiación 
              3.3.    Incidencia estimada en los ingresos
FICHA FINANCIERA LEGISLATIVA PARA PROPUESTAS

1.                      
MARCO DE LA PROPUESTA/INICIATIVA
1.1.                
Denominación de la propuesta/iniciativa

Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP)

1.2.                
Ámbito(s) político(s) afectado(s) en la
estructura GPA/PPA[26] 

Ampliación

1.3.                
Naturaleza de la propuesta/iniciativa 

x La propuesta/iniciativa se
refiere a una acción nueva 
¨ La
propuesta/iniciativa se refiere a una acción nueva a raíz de un proyecto
piloto / una acción preparatoria[27] 
¨ La propuesta/iniciativa se refiere
a la prolongación de una acción existente 
¨ La propuesta/iniciativa se refiere
a una acción reorientada hacia una nueva acción 

1.4.                
Objetivos
1.4.1.          
Objetivo(s) estratégico(s) plurianual(es) de
la Comisión contemplado(s) por la propuesta/iniciativa 

El
objetivo general de la política de ampliación es aplicar el artículo 49 del
Tratado de la Unión Europea, que ofrece una perspectiva europea a todos los
países europeos que respetan los valores fundamentales de la UE y están
comprometidos con su promoción.
La
política de ampliación fomenta la estabilidad, la seguridad y la prosperidad en
Europa y aumenta el peso de la UE en la escena internacional.
La
política de ampliación ayuda a consolidar la democracia y el Estado de Derecho
en Europa. Mejora las oportunidades económicas y aumenta el peso de la UE a la
hora de hacer frente a retos globales como el cambio climático, la competencia
y la regulación y supervisión de los mercados financieros, y ayuda a movilizar
esfuerzos comunes para cumplir las metas de Europa 2020. El proceso de adhesión
impulsa firmemente la reformas políticas y económicas.
La
integración más estrecha durante el proceso de ampliación también ayuda a la UE
a alcanzar sus objetivos en una serie de ámbitos que son fundamentales para la
reforma económica y social con miras al crecimiento inteligente, sostenible e
inclusivo, entre los que figuran la energía, el transporte, la protección del
medio ambiente, la resistencia ante las catástrofes y la lucha contra el cambio
climático. Las nuevas solicitudes de adhesión ponen de manifiesto el poder de
atracción de la UE y su papel en la promoción de la estabilidad, la seguridad y
la prosperidad.
La
política de ampliación de la UE permite un proceso cuidadosamente gestionado de
acercamiento a la UE de los candidatos y los candidatos potenciales de acuerdo
con el ritmo de sus reformas políticas y económicas y su capacidad para asumir
las obligaciones propias de su condición de miembros de conformidad con los
criterios de Copenhague. En los Balcanes Occidentales, la cooperación regional
sigue siendo fundamental y constituye un elemento central del Proceso de
Estabilización y Asociación.
Una vez
que el Consejo decide abrir las negociaciones de adhesión con un país
solicitante, los avances de dicho país de cara al cumplimiento de las normas
europeas se reflejan en los capítulos del acervo abiertos y cerrados.
A lo largo de los últimos cinco años, la UE
ampliada ha demostrado su capacidad para trabajar unida con miras a abordar los
importantes desafíos a los que se enfrenta. Durante este periodo, los avances de las reformas
en los países de la ampliación les han permitido pasar por sucesivas fases del
proceso de adhesión.
El
proceso de ampliación de la UE está avanzando a un ritmo que viene determinado
en gran medida por la capacidad de los países aspirantes para asumir las
obligaciones de la pertenencia la UE. Esto exige reformas duraderas, así como
adaptaciones legislativas e institucionales creíbles y convincentes. A medida
que los países en cuestión cumplen las normas establecidas, incluidas en particular
aquellas relacionadas con la democracia, el Estado de derecho y los derechos y
libertades fundamentales, la UE se compromete a trabajar con ellos para pasar a
las siguientes etapas del proceso.
Se
propone como pilar financiero de la estrategia de ampliación un único
instrumento integrado de preadhesión que engloba todas las dimensiones de las
políticas internas y las cuestiones temáticas.
De lo que
se trata es de garantizar que los países candidatos y los países candidatos
potenciales estén plenamente preparados para su adhesión. Se hará hincapié en
la buena gobernanza, la capacidad administrativa, el desarrollo socioeconómico,
la cooperación regional, la adopción y aplicación del acervo y la preparación
para la gestión de las políticas internas en el momento de la adhesión. El
instrumento se ejecutará a través de programas multibeneficiarios/nacionales
acordados con los beneficiarios y reflejará asimismo los Fondos Estructurales,
el Fondo de Cohesión y el Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER),
incluida su nueva orientación a la obtención de bienes públicos.
Además,
los instrumentos políticos y financieros relacionados con la crisis (Ayuda
Macrofinanciera, Instrumento de Estabilidad) seguirán estando disponibles para
su uso, en su caso, en los países de la ampliación.

1.4.2.          
Objetivo(s) específico(s) y actividad(es)
GPA/PPA afectadas 

Objetivo específico n°
(a)                   
Apoyo a las reformas políticas
(b)                   
Apoyo al desarrollo económico, social y
territorial y a las reformas encaminadas a un crecimiento sostenible, inteligente
e inclusivo
(c)                   
Aumento de la capacidad de los países
beneficiarios para asumir las obligaciones de la pertenencia a la UE
respaldando la aproximación progresiva, la adopción, la aplicación y el
cumplimiento del acervo comunitario, incluida la preparación para la ejecución
y gestión de los fondos estructurales, de cohesión, agrícola y de desarrollo
rural de la UE
(d)                   
Integración regional y cooperación territorial
Actividad(es)
GPA/PPA afectada(s)
04.06
Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP) – Desarrollo de recursos humanos
05.05
Medidas de preadhesión en los sectores de la agricultura y el desarrollo rural
13.05
Intervenciones de preadhesión relacionadas con las políticas estructurales
22.02
Estrategia y proceso de ampliación
22.04.02
Programas de información y comunicación para terceros países

1.4.3.          
Resultado(s) e incidencia esperados

Especifíquense los efectos que la
propuesta/iniciativa debería tener sobre los beneficiarios / la población
destinataria.
El nuevo instrumento de preadhesión debería seguirá centrándose
en cumplir los objetivos de la política de ampliación, que es una de las
principales prioridades de la acción exterior de la UE, contribuyendo así a
promover la estabilidad, la seguridad y la prosperidad en Europa. A tal fin, el
nuevo instrumento perseguirá el objetivo estratégico general consistente en
apoyar a los países candidatos y a los países candidatos potenciales en sus
preparativos de cara a la adhesión a la UE y la aproximación progresiva de sus
sistemas/economías nacionales a las normas y políticas de la Unión Europea,
conforme a sus necesidades específicas y adaptándose a las agendas de
ampliación de cada país. 
En términos de resultados e incidencia que habrán de lograrse,
el nuevo instrumento abordará i) las deficiencias/retos de desarrollo en los
países beneficiarios, ii) la capacidad limitada para superarlos con recursos
propios y la debilidad de las instituciones públicas y/o la capacidad
administrativa en los países beneficiarios, y iii) las disparidades entre los
países beneficiarios, mediante: 
i)          un mejor funcionamiento de las instituciones
democráticas, en particular para garantizar el respeto del Estado de derecho y
los derechos humanos y la inclusión de las minorías; la reducción de la
corrupción y la delincuencia organizada; la reforma y modernización de la
administración pública; 
ii)         la aplicación de las normas de la UE a la
economía y la gobernanza económica; la mejora de la capacidad para competir en
las fuerzas del mercado de la Unión; la mejora de las tasas de empleo, aumentando
los recursos humanos cualificados y reduciendo las disparidades sociales; el
aumento de la capacidad de investigación e innovación;
iii)         una legislación progresivamente armonizada con
el acervo de la UE, que se adopte y se cumpla; la mejora de la capacidad para
ejecutar y gestionar los fondos estructurales, agrícolas y de desarrollo rural
de la UE; el aumento de la participación en programas y agencias de la UE
seleccionados;
iv)        una mayor integración económica en la región, en
particular a través de las infraestructuras transfronterizas de energía y
transporte y de unas relaciones de vecindad más estrechas y reforzadas entre
los países beneficiarios y con la UE.
Los avances en estos objetivos políticos específicos contribuirán
igualmente a la aplicación de marcos políticos de la UE más amplios, como la
Estrategia Europa 2020, el paquete de medidas integradas sobre la energía y el
cambio climático y la Unión por la innovación.

1.4.4.          
Indicadores de resultados e incidencia

Especifíquense
los indicadores que permiten realizar el seguimiento de la ejecución de la
propuesta/iniciativa.
Los avances hacia los objetivos específicos del nuevo instrumento
pueden evaluarse mediante tres macroindicadores principales: 
·                        
los avances hacia el cumplimiento de los
parámetros de adhesión (capítulos abiertos/cerrados) o el balance positivo en
la aplicación de los acuerdos de asociación, reflejado, por ejemplo, en los
informes de evolución positivos, los índices basados en estudios compilados por
organizaciones internacionales de prestigio en ámbitos como la eficacia
gubernamental, la estabilidad política y la ausencia de violencia, y el Estado
de derecho; 
·                        
la evolución socioeconómica, medida con
indicadores de impacto como el índice de desarrollo humano del PNUD en calidad
de medida general de la prosperidad, las tasas de desempleo, las entradas de
inversión extranjera directa o las balanzas comerciales;
·                        
la cooperación e integración regional,
cuantificada mediante índices basados en encuestas que reflejen la percepción
del nivel (tendencia) de seguridad y estabilidad y las interacciones políticas,
económicas y culturales. 
Los hitos y metas relevantes relacionados con estos
macroindicadores pueden incluir, entre otros, los siguientes: recepción de la
solicitud de adhesión a la UE, adopción por la Comisión de un dictamen
favorable sobre la solicitud o recomendación de conceder el estatuto de país
candidato, recomendaciones para abrir las negociaciones de adhesión, apertura o
cierre provisional de los capítulos de negociación, cierre general de las
negociaciones de adhesión, grado de cumplimiento con los criterios de
Copenhague, entrada en vigor de acuerdos de liberalización de visados y
readmisión, atribución de poderes de gestión de la ayuda del IAP, exención de
los controles ex ante sobre la gestión de la ayuda del IAP, entrada en
vigor de acuerdos aduaneros o comerciales y eliminación de obstáculos o
barreras técnicas al comercio, participación en iniciativas regionales,
resolución de cuestiones bilaterales, avance en la integración de las redes
transeuropeas.
A nivel operativo, los avances pueden medirse en relación con los objetivos
operativos correspondientes a los objetivos específicos i a iv determinados
para el futuro instrumento de preadhesión. Los objetivos operativos incluyen: 
(a)                   
mejorar la percepción de la democracia y del
sistema judicial y con respecto a los derechos humanos y la no discriminación;
reducir el volumen de casos pendientes en los tribunales y el número de
infracciones de los derechos fundamentales; aumentar la capacidad de
cumplimiento de la legislación y la capacidad administrativa en general;
reducir la rotación de personal; 
(b)                   
desarrollar estrategias de desarrollo social y
económico sólidas y eficaces; mejorar los niveles de competencias y
cualificación y reforzar los servicios del mercado laboral; apoyar la inversión
pública; establecer estructuras de gestión de los fondos estructurales, de
cohesión y de desarrollo rural de la UE en el momento de la adhesión, logrando
una acreditación y transferencia de la gestión;
(c)                   
mejorar el marco legislativo; aproximar la
legislación al acervo, crear y reforzar instituciones y estructuras de
aplicación; adherirse a los programas de la UE y profundizar en la
participación en ellos;
(d)                   
promover una mayor cooperación.
Los objetivos operativos deberán adaptarse a la situación de cada
beneficiario y se establecerán en los documentos de programación basados en los
desafíos identificados. 
La evaluación ex ante también
ha destacado la necesidad de ofrecer una orientación detallada y de fomentar la
capacidad en los países beneficiarios con el fin de recopilar sistemáticamente
los datos necesarios para evaluar los avances a nivel operativo. Las ampliaciones anteriores
han hecho que se dé mayor prioridad al seguimiento y la evaluación a nivel de programa
y a la formulación de políticas «fundamentadas en hechos» en los nuevos Estados
miembros. El cambio hacia la
asignación de recursos basada en resultados, en el cumplimiento de las
condiciones y en la satisfacción de las necesidades también debe fomentar una
tendencia similar entre los países candidatos y los países candidatos
potenciales. 
En relación con la integración de la dimensión del clima en todas
las políticas, se implantará un sistema de seguimiento para identificar si los
programas fomentan la acción por el clima o la eficiencia energética, a fin de
que la UE pueda determinar con claridad qué parte de su gasto atañe a estas
cuestiones. Se establecerán criterios de referencia y disposiciones claros en
materia de seguimiento e informes. El seguimiento del gasto relacionado con el
clima se realizará sobre la base de la metodología establecida de la OCDE
(«marcadores de Río»). En consonancia con el mayor grado de compromiso de la
Comisión con la integración, también se aplicará el marcador del CAD de la OCDE
para seguir los avances en la integración de la biodiversidad y la lucha contra
la desertificación.
Las evaluaciones y el seguimiento futuros deberán tener en cuenta
que los resultados y la incidencia varían entre los países beneficiarios, dadas
las diferencias y las diversas necesidades y posiciones en el «camino a la
adhesión» Puesto que el instrumento seguirá funcionando junto con el proceso
de negociación política y otras intervenciones que guardan relación con la
adhesión, será difícil identificar los avances que se derivan exclusivamente
del instrumento, excepto a nivel de actividades específicas. Muchos de los «resultados»
del futuro programa —como los avances en el cumplimiento de los criterios
políticos de adhesión— serán difíciles de medir por su propia naturaleza: en
cierta medida, los objetivos del instrumento pueden lograrse a través de la
condición otorgada al beneficiario tanto como a través de los resultados de las
intervenciones financieras de la UE. 

1.5.                
Justificación de la propuesta/iniciativa 
1.5.1.          
Necesidad(es) que deben satisfacerse a corto o
largo plazo

Los beneficiarios de la ayuda son los países candidatos y los
países candidatos potenciales a la adhesión a la UE de los Balcanes
Occidentales, Islandia y Turquía. 
En 1999,
la Comisión Europea expuso una visión de las relaciones entre la UE y los
Balcanes Occidentales, pasando de su anterior enfoque regional a una nueva
herramienta, el proceso de estabilización y asociación. Además de estar
orientada a la estabilidad política y económica y a la cooperación regional, el
proceso de estabilización y asociación ha incorporado gradualmente instrumentos
de ampliación para acercar a los países de la región a los valores y las normas
de la UE.
El Consejo Europeo de Feira de junio de 2000 reconoció
que los países de los Balcanes Occidentales que participaban en el pacto de
estabilización y asociación era «candidatos potenciales» a la pertenencia a la
UE. La perspectiva
europea de estos países fue confirmada por el Consejo Europeo de Salónica de
junio de 2003, que aprobó el «Programa de Salónica para los Balcanes
Occidentales». Este programa sigue
siendo la piedra angular de la política de la UE para la región. En la reunión ministerial entre la UE y los
Balcanes Occidentales celebrada en Sarajevo el 2 de junio de 2010, la UE
reiteró su compromiso con la perspectiva europea de los Balcanes Occidentales e
hizo hincapié en que el futuro de estos países radica en la UE. 
De los
países que formaban parte del proceso de estabilización y asociación inicialmente,
Croacia, la antigua República Yugoslava de Macedonia y recientemente Montenegro
obtuvieron la condición de candidatos, mientras que Albania, Bosnia y
Herzegovina, Kosovo[28]
y Serbia son candidatos potenciales. Entre otros países a los que se ofreció
una perspectiva de adhesión a la UE se incluyen Turquía, que presentó la
solicitud ya en 1987 y a la que se le concedió la condición de solicitante en
1999, e Islandia, que presentó la solicitud en 2009 y obtuvo la condición de
candidato en 2010.
Los tres
requisitos fundamentales para la adhesión figuran en las conclusiones del
Consejo Europeo de Copenhague de 1999 (los llamados «criterios de Copenhague»).
Se trata de:
i) la
estabilidad de las instituciones que garantizan la democracia, el Estado de
Derecho, los derechos humanos y el respeto y la protección de las minorías;
ii) la
existencia de una economía de mercado en funcionamiento, así como la capacidad
de hacer frente a la presión competitiva y a las fuerzas del mercado dentro de
la Unión, y
iii) la
capacidad de asumir las obligaciones de la adhesión, incluida la observancia de
los fines de la unión política, económica y monetaria. 
Asimismo,
el Consejo Europeo de Madrid de 1995 aludió a la necesidad de «crear las
condiciones para una integración gradual y armoniosa de [estos] Estados,
gracias, especialmente, al desarrollo de la economía de mercado, a la
adaptación de sus estructuras administrativas y a la creación de un entorno
económico y monetario estable».
Los
países aspirantes deben cumplir los criterios de Copenhague antes de que puedan
iniciarse las negociaciones de adhesión. El cumplimiento de los criterios de
adhesión por parte de los beneficiarios requiere esfuerzos considerables en
términos de inversión pública y acceso a profundos conocimientos y experiencia.
El apoyo de la UE está concebido para ayudar a los candidatos a cumplir estos
criterios. 

1.5.2.          
Valor añadido de la intervención de la Unión
Europea

La política de ampliación forma parte de la acción exterior y
contribuye a cumplir los objetivos comunes en materia de desafíos mundiales,
respuesta global y liderazgo mundial. 
Las sucesivas ampliaciones de la UE son, por su propia naturaleza,
una tarea común que solo se puede lograr a nivel de la Unión Europea.
Solo los Estados miembros, actuando conjuntamente, pueden decidir sobre las
solicitudes de adhesión de nuevos candidatos. La ayuda de preadhesión prestada
con cargo al presupuesto de la UE está diseñada para ayudar a los países
candidatos y los países candidatos potenciales a prepararse para su futura
adhesión: el IAP está diseñado para mostrar a los países, antes de la adhesión,
una «prueba de funcionamiento» de las obligaciones propias de la condición de
miembro (como la creación de instituciones para la gestión de los fondos de la
UE posteriores a la adhesión y/o la adopción del acervo y las normas de la UE).
Ningún otro instrumento multilateral o bilateral puede ofrecer un conjunto de
herramientas tan completo y, en todo caso, solo la UE puede definir qué tipo de
ayuda es necesaria para incorporar el acervo.
La ayuda preadhesión es una inversión en el futuro de la UE, que
apoya la estabilidad y la prosperidad en los países vecinos y garantiza
la capacidad efectiva de los países candidatos para aplicar el acervo en el
momento de la adhesión. La asistencia técnica y financiera agiliza el proceso
de preparación y ofrece incentivos para la transformación necesaria de la
sociedad, los sistemas jurídicos y la economía. Esta asistencia ayuda a cumplir
los objetivos de las políticas internas de la UE, crea oportunidades para las
empresas de la UE y ofrece un rendimiento tangible de la inversión. Sin la
participación intensiva y la estrecha colaboración contempladas en la ayuda
preadhesión, la UE sin duda tendría que gastar más en la lucha contra la
migración ilegal, la seguridad en las fronteras exteriores de la UE, la
seguridad del suministro energético, las importaciones de alimentos seguros e
higiénicos para sus ciudadanos, la lucha contra el cambio climático y la
contaminación, el hacer frente a los efectos transfronterizos de los desastres
y la entrega de ayuda solidaria de la UE a países con un bajo nivel de
resistencia ante las catástrofes.
En los últimos años, los Estados miembros de la UE han venido
reduciendo el nivel de ayuda bilateral destinada a los países candidatos y a
los países candidatos potenciales, ya que consideran que la acción coordinada a
nivel de la UE es más eficaz. En 2009, casi la mitad de la ayuda financiera
total de la UE destinada a los países de la ampliación procedió del presupuesto
de la UE. Las organizaciones de donantes multilaterales han suprimido
progresivamente su apoyo y las que quedan han armonizado sus programas con las
prioridades de la UE. Cabe señalar que, teniendo en cuenta sus objetivos e
incidencia específicos de desarrollo, la ayuda preadhesión también se
contabiliza como ayuda oficial al desarrollo (AOD) de la UE.

1.5.3.          
Principales conclusiones extraídas de
experiencias similares anteriores 

Una metaevaluación intermedia del IAP, concluida en
febrero de 2011 y centrada principalmente en el marco estratégico (DPIP) y la
programación del IAP (sobre todo la asistencia técnica y el componente de
desarrollo institucional), evaluó la lógica de intervención y los resultados
(reales o previstos) de la ayuda, en particular en cuanto a relevancia,
eficiencia, eficacia, incidencia y sostenibilidad. 
En lo que respecta a la lógica de intervención (cómo se planifica
y se programa la ayuda), la evaluación concluyó que los DPIP son documentos de
programación fundamentales que ofrecen una orientación y un enfoque esenciales
en el proceso de programación y son claramente mejores que los documentos de
programación equivalentes de los anteriores programas de ayuda preadhesión. La
evaluación determinó también que la calidad de los objetivos y los indicadores
de los DPIP y los documentos de programación han mejorado con el tiempo. No
obstante, se recomiendan nuevas mejoras. 
La evaluación determinó que el IAP produjo resultados
satisfactorios y significativos. Se constató que la eficacia del IAP alcanza
sus máximas cotas en los ámbitos relacionados con el acervo, pero que algunos
ámbitos horizontales, como la reforma de la administración pública, planteaban
problemas. Las necesidades financieras de los países beneficiarios, en particular
en cuanto a la infraestructura, sobrepasan claramente la financiación
disponible del IAP (y de otros donantes). Por lo tanto, un reto fundamental
para el futuro es utilizar los fondos del IAP de forma eficaz y seguir
movilizando otras fuentes financieras. También se concluyó que los proyectos
estaban generalmente bien orientados a los requisitos de adhesión de la UE,
pero que la concentración de la ayuda para la consolidación institucional en un
número más restringido de sectores prioritarios aumentaría la eficacia y la
incidencia. La evaluación constató que los mecanismos para la coordinación de
los donantes y la armonización de la asistencia estaban bien establecidos y que
un factor determinante para garantizar la incidencia y la sostenibilidad era la
apropiación por parte de los países beneficiarios del programa de reformas y la
capacidad de sus administraciones, que debe reforzarse. 
La evaluación concluyó que la adopción de un enfoque sectorial y
plurianual[29]
para la planificación y la programación debería facilitar la jerarquización y
secuenciación de la ayuda, la coordinación de los donantes y aumentar la
apropiación por parte de los países beneficiarios. 
En mayo de 2011 finalizó una evaluación intermedia en dos
fases de los primeros ocho programas de cooperación transfronteriza del IAP en
las fronteras interiores de los Balcanes Occidentales. La evaluación concluyó
que las partes interesadas perciben una mejora de las relaciones vecinales como
consecuencia del programa y lo consideran fundamental para la futura
cooperación, y que se dan las condiciones para un aumento de la cooperación. La
evaluación recomendaba el refuerzo del análisis socioeconómico mediante la
actualización de la base estadística, una mejor explicación de los criterios
utilizados y una mejor adecuación de los ámbitos estadísticos. Asimismo,
recomendaba racionalizar y simplificar el expediente de candidatura y el
procedimiento de evaluación.
Se realizaron evaluaciones ex ante
de los programas operativos de desarrollo regional, rural y de recursos humanos
con el fin de apoyar y racionalizar el proceso de programación. Las
recomendaciones para reforzar el análisis que sirve de base a la orientación de
los programas, así como para mejorar los resultados y los indicadores de
impacto, eran comunes a todos los programas. Las evaluaciones intermedias están
en curso.
Una evaluación ex ante de los instrumentos
financieros de preadhesión posteriores a 2013 concluyó que existe una
sólida justificación para continuar con la ayuda financiera a nivel de la UE en
apoyo del proceso de ampliación. Se constató claramente la necesidad de
garantizar la continuidad con el instrumento actual, puesto que ya se
están estableciendo las estructuras y los sistemas necesarios para gestionar la
ayuda de la UE. Sin embargo, a la luz de las diferencias entre los países
beneficiarios (en términos socioeconómicos con respecto al desarrollo de sus
instituciones y sus administraciones públicas y sus perspectivas de adhesión),
la consulta recomendó un enfoque más a medida, una simplificación de
las normas de aplicación, una mayor flexibilidad y una mayor orientación
estratégica en la asignación de la ayuda, y un uso más sistemático de la programación
plurianual.

1.5.4.          
Compatibilidad y posibles sinergias con otros
instrumentos pertinentes

La propuesta mantiene un instrumento de ayuda de preadhesión
específico e integrado como pilar financiero de la estrategia de ampliación que
abarca todas las dimensiones de las políticas internas y las cuestiones
temáticas. Ello se debe a que la política de ampliación trata principalmente de
ayudar a los socios a incorporar gradualmente el acervo y a que las relaciones
de la UE con los países candidatos y los candidatos potenciales abarcan
prácticamente todas las cuestiones temáticas (prosperidad, seguridad, comercio,
derechos humanos, etc.). Por lo tanto, en aras de la coherencia, la eficiencia,
la eficacia y la incidencia, las políticas internas y las cuestiones temáticas
deberían integrarse en estrategias nacionales coherentes y lograrse a través de
los programas nacionales, multibeneficiarios o transfronterizos acordados con
los países beneficiarios. En consonancia con el programa de la UE para la
coherencia de las políticas en favor del desarrollo, el hecho de que el IAP
abarque todas las políticas internas permite tener mejor en cuenta la
incidencia externa de las políticas internas en los países en fase de
preadhesión, en lo que a los objetivos de desarrollo de la UE se refiere Esto
es importante especialmente en ámbitos como el comercio, el cambio climático,
la migración o la energía.
Sin embargo, cuando la naturaleza de la acción lo justifica
(alcance técnico global frente a un enfoque principalmente de adhesión), cuando
un país beneficiario no cumple los valores fundamentales europeos (como el
respeto de los derechos humanos) o cuando un instrumento de política interna
tiene una dimensión externa particularmente importante, podrían intervenir
otros instrumentos en la región de ampliación (por ejemplo, el Instrumento
Europeo para la Democracia y los Derechos Humanos, el Instrumento de
Cooperación en materia de Seguridad Nuclear, el Instrumento de Estabilidad y de
Ayuda Macrofinanciera, el mecanismo «Conectar Europa», etc.). 

1.6.                
Duración e incidencia financiera 

x Propuesta/iniciativa de duración
limitada 
x      Propuesta/iniciativa en vigor a partir del 1.1.2014
x      Incidencia financiera desde el 1.1.2014 al 31.12.2020 
¨ Propuesta/iniciativa de duración
ilimitada
–              
Ejecución: fase de puesta en marcha de AAAA a
AAAA,
–              
y pleno funcionamiento a partir de la última
fecha.

1.7.                
Modo(s) de gestión previsto(s)[30] 

ý Gestión centralizada directa a cargo de la Comisión 
ý Gestión centralizada indirecta mediante delegación de las tareas de ejecución en:
–              
ý         agencias ejecutivas 
–              
¨         organismos creados por la Unión[31] 
–              
ý         organismos nacionales del sector público / organismos con
misión de servicio público 
–              
¨         personas a quienes se haya encomendado la ejecución de
acciones específicas de conformidad con el título V del Tratado de la Unión
Europea y que estén identificadas en el acto de base pertinente a efectos de lo
dispuesto en el artículo 49 del Reglamento Financiero 
ý Gestión compartida con los Estados miembros: los programas de cooperación
transfronteriza entre Estados miembros de la UE y países beneficiarios del IAP
serán ejecutados por las autoridades de gestión de los Estados miembros de la
UE en régimen de gestión compartida.
ý Gestión descentralizada con terceros países 
ý Gestión conjunta con organizaciones internacionales: en la gestión conjunta
participarán fundamentalmente instituciones financieras internacionales (como
el BEI, el BERD, el Banco Mundial, el BDCE), así como, en su caso, agencias
especializadas de las Naciones Unidas.
Si se indica más de un modo de gestión,
facilítense los detalles en el recuadro de observaciones.
Observaciones 
El objetivo último del Reglamento es que la ayuda se gestione bajo
la plena responsabilidad de los países beneficiarios, con arreglo a una gestión
descentralizada. Sin embargo, este objetivo se ejecutará de forma progresiva, a
medida que evoluciona la capacidad administrativa de los países beneficiarios y
se cumplen las condiciones para la transferencia de los poderes de gestión.
Durante las fases iniciales, la Comisión mantendrá el control de la gestión y/o
encomendará la ejecución a organismos especializados con arreglo a una gestión
indirecta o conjunta, según el caso. La gestión centralizada también será el
método principal en el caso de los programas plurinacionales.
La gestión conjunta se utilizará también para las acciones
llevadas a cabo con instituciones financieras internacionales y europeas, con
el fin de movilizar financiación adicional, fundamentalmente destinada a
invertir en las infraestructuras sociales y económicas necesarias.
Por último, se seguirá utilizando la gestión compartida en los
objetivos de cooperación territorial que afectan a los Estados miembros de la
UE. 

2.                      
MEDIDAS DE GESTIÓN 
2.1.                
Disposiciones en materia de seguimiento y
evaluación 

Especifíquense la frecuencia y las
condiciones.
Los mecanismos de seguimiento y evaluación se reforzarán en
relación con la situación actual, centrándose más en los resultados. Definirán
objetivos específicos, cuantificables y alcanzables, así como indicadores
adecuados. 
Los sistemas de seguimiento y evaluación de la Comisión Europea se
centran cada vez más en los resultados. En ellos participan tanto personal
interno como expertos externos. Los gestores de las Delegaciones de la UE y de
la sede central realizan un seguimiento continuo de la ejecución de los
proyectos y programas de múltiples formas, incluso mediante visitas sobre el
terreno cuando es posible. El seguimiento ofrece valiosa información sobre los
avances y ayuda a los gestores a determinar cuáles son los obstáculos reales y
potenciales y a adoptar medidas correctivas oportunas, cuando proceda.
Además, se contratan expertos externos independientes para evaluar
los resultados de las acciones exteriores de la UE a través de varios sistemas
complementarios. Estas evaluaciones contribuyen a la rendición de cuentas y a
la mejora de las intervenciones en curso; también extraen conclusiones de
experiencias pasadas como base para las futuras políticas y acciones. Las
herramientas utilizadas están en consonancia con los criterios de evaluación
del CAD de la OCDE reconocidos a nivel internacional, incluida la incidencia
(potencial).
La Comisión también apoya a los países beneficiarios en el fomento
de su propia capacidad para controlar y evaluar el gasto. Con arreglo al nuevo
instrumento, la responsabilidad del seguimiento y la evaluación se delegará en
los países beneficiarios. En particular, cuando la Comisión gestione la ayuda
en nombre del beneficiario, conservará la responsabilidad principal del
seguimiento y la evaluación. Por otro lado, cuando los países beneficiarios
gestionen la ayuda bajo su propia responsabilidad (gestión descentralizada), la
Comisión desempeñará sobre todo un papel de supervisión (además de las
evaluaciones ex ante y ex post), y la responsabilidad principal
recaerá sobre el beneficiario.
El seguimiento a nivel de los proyectos informa sobre los
avances con respecto a los planes, en particular: i) la contratación/concesión
de subvenciones y ii) la consecución de resultados. Los gestores también se
apoyan en el sistema de seguimiento de resultados (ROM), que ofrece una visión
precisa de la calidad de una muestra de intervenciones. Mediante la utilización
de una metodología muy estructurada y estandarizada, los expertos
independientes del ROM asignan calificaciones que resaltan los puntos fuertes y
débiles del proyecto y formulan recomendaciones sobre la forma de mejorar la
eficacia. 
Además del seguimiento, también pueden realizarse evaluaciones
a nivel de los proyectos en el marco de la gestión de la Delegación de la
UE o los servicios operativos a cargo del proyecto. Las evaluaciones de los
proyectos tienen por objeto complementar los sistemas de seguimiento existentes
y deben presentar un análisis exhaustivo más detallado. También deben ayudar a
los gestores de los proyectos a mejorar las intervenciones en curso o confirmar
sus resultados y su sostenibilidad. 
A nivel sectorial y de programa, los comités de seguimiento
copresididos por los países beneficiarios y la Comisión constituyen la
estructura para evaluar los avances con respecto a los planes. Estos comités
están respaldados por las conclusiones tanto de los informes de seguimiento
como de las evaluaciones. En el marco del nuevo instrumento, se reforzará el
papel de los comités de seguimiento para los países candidatos y los países
candidatos potenciales, con el fin de garantizar que la ejecución de la ayuda
financiera alimenta el diálogo político de forma adecuada y que las
conclusiones y recomendaciones de los comités se acatan y son objeto de un
seguimiento de manera más sistemática. 
Las evaluaciones a un nivel superior al proyecto (sector, programa, estratégico, temático, etc.) son gestionadas
principalmente por los servicios de la Comisión. Algunas evaluaciones, en
particular las evaluaciones intermedias destinadas a apoyar el proceso de toma
de decisiones, se delegan progresivamente en los países beneficiarios a efectos
de apropiación y fomento de la capacidad. 
Los resultados de las evaluaciones o el resumen de las
conclusiones se comunican con regularidad al Comité del IAP, al Consejo y al
Parlamento Europeo como parte del Informe anual del IAP, y se publican en la
página web de la Comisión.

2.2.                
Sistema de gestión y de control 
2.2.1.          
Riesgo(s) definido(s)

El
entorno operativo del IAP se caracteriza por los siguientes riesgos en la
consecución de los objetivos del instrumento:
–                        
el IAP está diseñado principalmente para
funcionar en régimen de gestión descentralizada, como parte integral de los
preparativos con vistas a la pertenencia a la UE. Ello conlleva un gran riesgo
inherente, puesto que el gestor último (la Comisión) no tiene autoridad directa
sobre la estructura de ejecución del gestor descentralizado;
–                        
los cambios periódicos en el entorno de
ejecución que son inherentes a los procesos de adhesión, por ejemplo el paso de
la gestión centralizada a la descentralizada y, posteriormente, la renuncia a
los controles ex ante, ejercen una presión inusualmente fuerte sobre la
coordinación organizativa, así como sobre la adaptabilidad, formación y
criterio del personal, puesto que requieren a su vez cambios periódicos en el
control interno y la estructura organizativa por el lado de la Comisión; 
–                        
la diversidad de potenciales beneficiarios con
sus diversas estructuras de control interno y capacidades pueden fragmentar, y
por lo tanto reducir, los recursos disponibles de la Comisión destinados al
apoyo y al seguimiento de la ejecución;
–                        
las deficiencias
en materia de capacidad institucional y administrativa de los países
beneficiarios pueden dar lugar a interminables procesos de descentralización
que comprometen el uso oportuno de los fondos comprometidos y/o a dificultades
y retrasos en el diseño y la ejecución de las intervenciones individuales; 
–                        
la mala calidad y escasa cantidad de datos
disponibles sobre los resultados y la incidencia de la ayuda preadhesión en los
países beneficiarios pueden obstaculizar la capacidad de la Comisión para
informar y rendir cuentas de los resultados;
–                        
las dificultades económicas o políticas pueden
llevar a dificultades y retrasos en el diseño y la ejecución de las
intervenciones, particularmente en los países beneficiarios en los que las
instituciones son todavía nuevas y frágiles; 
–                        
los problemas constitucionales,
institucionales y fronterizos no resueltos dentro de los países beneficiarios y
entre ellos pueden bloquear la ejecución de los principales proyectos de ayuda
y dar lugar a una pérdida significativa de fondos;
–                        
la falta de créditos administrativos puede dar
lugar a recursos insuficientes para gestionar adecuadamente el instrumento.

2.2.2.          
Método(s) de control previsto(s) 

El
proceso de control y gestión internos de las Direcciones Generales involucradas
en el IAP está diseñado para ofrecer una garantía razonable con respecto a la
consecución de los objetivos en la eficacia, eficiencia y economía de sus
intervenciones, la fiabilidad de sus informes financieros y el cumplimiento del
marco legislativo y procedimental pertinente.
Para
garantizar la eficacia, eficiencia y economía de sus intervenciones (y mitigar
el elevado nivel de riesgo en su entorno de preadhesión), además de todos los
elementos del amplio proceso de política y planificación estratégicas de la
Comisión, el entorno de auditoría interna y otros requisitos de las normas de
control interno de la Comisión, la Dirección General de Ampliación (otras
Direcciones Generales responsables del IAP utilizan mecanismos similares o
ligeramente modificados optimizados para la transición al marco de control de
los fondos estructurales y agrícolas de la UE) seguirá contando con un marco de
gestión de la ayuda financiera adaptado en todos sus instrumentos, que está
contemplado en un documento de estrategia de control interno periódicamente
actualizado. Ello incluirá lo siguiente:
–                        
gestión
descentralizada por parte de las agencias nacionales de ejecución a las que la
Comisión transfiere poderes de gestión tras un cuidadoso proceso de
establecimiento de estrictas normas de gestión y una evaluación de estas a
través de auditorías integrales de los sistemas;
–                        
controles ex ante sobre el terreno por
parte de las Delegaciones de la UE de todos los expedientes de solicitud de
ayuda aprobados por los sistemas nacionales de ejecución hasta que se considere
que estos sistemas están preparados para prescindir de dichos controles previos
con seguridad; esta evaluación del historial de los sistemas nacionales incluye
entre otras cosas las tendencias de los índices de rechazo de expedientes; 
–                        
líneas claras de
responsabilidad financiera y de resultados presentadas por los sistemas
nacionales de ejecución al ordenador de la Comisión (Director) subdelegado por
el ordenador delegado, que incluyan la notificación de irregularidades, una
declaración anual de fiabilidad de los ordenadores nacionales y dictámenes de
auditoría de las autoridades nacionales de auditoría;

–                        
un programa de auditorías de los subsistemas
realizadas por los auditores de la Comisión para comprobar el cumplimiento
continuo de las normas de gestión después de la transferencia de la gestión;
–                        
procedimientos definidos de liquidación de
cuentas que incluyan verificaciones adicionales y una política estructurada de
corrección financiera de errores de transacción y sistémicos detectados por los
auditores nacionales y de la Comisión;
–                        
gestión descentralizada del grueso de la ayuda
preadhesión llevada cabo por las Delegaciones de la UE sobre el terreno hasta
que se puedan transferir los poderes de gestión a las agencias nacionales de
ejecución;
–                        
líneas claras de responsabilidad financiera
para la gestión transferida a las Delegaciones de la UE a través de la
subdelegación, presentadas por el ordenador subdelegado (Director) en la sede
central al Jefe de Delegación;
–                        
establecimiento y actualización anual de las
estrategias de fiabilidad presentadas por las Delegaciones de la UE a sus
ordenadores subdelegados (Directores) que incluyan planes detallados de control
de evaluación de riesgos y auditoría; 
–                        
presentación de informes periódicos de las
Delegaciones de la UE a la sede central (ordenadores subdelegados de la
Comisión / informes de gestión) sobre la ejecución de la ayuda y las
estrategias de fiabilidad, incluida una declaración anual de fiabilidad de los
ordenadores subdelegados / jefes de Delegación;
–                        
auditorías internas periódicas de las
Delegaciones, tanto de las que supervisan la ejecución descentralizada como de
las Delegaciones desconcentradas;
–                        
controles ex post de los programas
finalizados para constatar que todos los niveles de los sistemas de gestión y
control cumplen las normas obligatorias;
–                        
impartición de un
importante programa de formación para el personal de la sede central y las
Delegaciones,
–                        
apoyo y
orientación significativos de la sede central/Delegación (inclusive a través de
Internet);
–                        
una metodología de gestión del ciclo de
proyectos y programas, que incluya: 
–                        
herramientas de apoyo a la calidad para la
concepción de la intervención, su método de ejecución, mecanismo de
financiación, sistema de gestión, evaluación y selección de todos los socios de
ejecución, etc.,
–                        
gestión del programa y del proyecto,
herramientas de control y presentación de informes para una aplicación
efectiva, inclusive el control externo regular sobre el terreno de los
proyectos,
–                        
componentes significativos de evaluación y
auditoría.
La DG
ELARG seguirá aplicando las normas más estrictas de contabilidad e información
financiera para garantizar un dictamen continuo sin reservas de sus auditores
externos (el Tribunal de Cuentas Europeo), utilizando el sistema de
contabilidad de ejercicio de la Comisión (ABAC) así como herramientas
específicas de ayuda externa como el Sistema Común de Información RELEX (CRIS).

En
relación con el cumplimiento del marco legislativo y procedimental pertinente,
en la sección 1.3 (medidas de prevención del fraude y las irregularidades) se
establecen métodos de control.

2.2.3.          
Costes y beneficios de los controles prevista
2.2.3.1.    
Costes de control

El sistema de control propuesto para el nuevo IAP
no difiere de forma significativa del que se aplica en el marco del instrumento
actual. Por lo
tanto, la estructura de costes será similar. No obstante, se espera que el nuevo diseño del instrumento reduzca en
cierta medida la probabilidad de errores de conformidad. Algunos aspectos, como una programación más
flexible que permita una selección optimizada de los proyectos y un mayor uso
de los instrumentos de financiación innovadores (por ejemplo, la movilización
de instituciones financieras internacionales y otros donantes), deberían
contribuir a ello.
Los
costes de control previstos que se presentan a continuación se basan en los
precios actuales y en los siguientes supuestos:
–                        
Los niveles actuales de dotación de personal
en las Direcciones Generales responsables del IAP se mantienen estables durante
el periodo
–                        
Coste medio por funcionario = 127 000 EUR
(el doble para el personal destacado en las Delegaciones de la UE)
–                        
Coste medio por agente contractual =
64 000 EUR
No se incluyen los costes incurridos por los
sistemas nacionales en los países que aplican el IAP en régimen de gestión
descentralizada. Cabe
señalar que una parte significativa de los costes de inversión y formación
generados para implantar estos sistemas se financia con el gasto operativo del
IAP. 
 Costes totales anuales de control y gestión del IAP (Personal: asignado a la gestión presupuestaria o de programas y a la lucha contra el fraude) Costes fijos (niveles actuales y previstos de gasto operativo) Funcionarios en la sede de la DG ELARG Agentes contractuales en la sede de la DG ELARG Funcionarios en las Delegaciones de la UE Agentes contractuales en las Delegaciones de la UE Costes de los agentes locales, costes locales de los agentes contractuales y otros costes de funcionamiento de las Delegaciones Funcionarios y agentes contractuales en otras DG IAP Personal externo de otras DG IAP en las Delegaciones de la UE Costes variables (estimación de coste total anual actual) Costes de auditoría y controles ex post contratados Costes de evaluación contratada Costes de seguimiento contratado (ROM) Certificados de auditoría (contratados por los beneficiarios) Controles in situ y otros controles adicionales contratados que forman parte de las comprobaciones del circuito financiero  Costes de control totales (IAP) anuales || Millones EUR     11,2 7,3 9,4 6,5 28,5   2,0 6,0   1,0 3,0 2,0 2,0 0,8     79,7 
Los
costes presentados en el cuadro se refieren a los costes de gestión y control y
ascienden a aproximadamente 80 millones EUR, cerca del 4 % del gasto anual
previsto para 2014-2020. Incluyen el conjunto de la estructura de gestión para
el instrumento, desde la planificación a la programación de la ejecución. Con
una definición más restringida del control, que incluya solo el coste de las
comprobaciones que inciden directamente en la regularidad de las transacciones,
los costes totales se reducirían en unos 30 millones EUR, es decir, ascenderían
a aproximadamente 50 millones EUR (en torno al 2,5 % del gasto anual
previsto para 2014-2020).
Las últimas
cinco filas reflejan costes variables. Su valor anual dependerá de la
intensidad de los controles decididos por los ordenadores subdelegados en sus
estrategias de fiabilidad. Dicha intensidad se basa en una evaluación de
riesgos minuciosa de todos los contratos pendientes, teniendo en cuenta los
recursos presupuestarios disponibles. Los valores anuales indicados en la tabla
se basan en las prácticas actuales.
En el
caso de los costes variables, se aplican los siguientes costes unitarios medios
aproximados de las acciones de control individuales contratadas:
Certificados
de auditoría:
            Coste
de auditoría medio aproximado por subvención: 0,2 % del valor del contrato
            Coste
de auditoría medio aproximado por contrato de servicio: 0,1 % del valor
del contrato
Controles
ex post:
            Coste
medio de un control ex post que cubre de media 22 millones EUR de
operaciones subyacentes (17 millones EUR financiados por la UE): 50 000
EUR (= 2 300 EUR / 3 000 EUR por millón auditado):
Controles
in situ:
            Coste
medio de contrato para una cobertura por valor de 175 millones EUR de
operaciones subyacentes: 75 000 euros (430 euros por millón comprobado).

2.2.3.2.    
Beneficios del control

El
sistema de control utilizado para los programas previos al IAP y del IAP ha
generado sistemáticamente índices de error por debajo del 2 % del gasto. A
finales de 2010, las recuperaciones acumuladas de los programas finalizados en
régimen de gestión descentralizada ascendieron a 29 millones EUR de un
importe total auditado de 3 500 millones (0,82 %). 
Un método
posible para calcular el beneficio del sistema de control establecido en el
caso de la gestión descentralizada en utilizar los valores y las tendencias del
índice de rechazo. Puesto que los sistemas nacionales maduran y pueden quedar
exentos de los controles ex ante de los expedientes de adquisiciones, el
índice de expedientes rechazados por la Delegación de la UE en dichos controles
previos debería reducirse a un nivel muy bajo.
En un
país que actualmente se halla cerca de la adhesión (Croacia), los índices de
rechazo han disminuido en 2010 a niveles entre el 14 % y el 20 %
(dependiendo del tipo de expediente). En un país al que todavía le queda cierto
camino por recorrer antes de que pueda considerarse una exención de los
controles ex ante (Turquía), los índices oscilan entre el 19 % y el
60 %.
Los
expedientes pueden rechazarse por una serie de razones basadas, frecuentemente
aunque no siempre, en cuestiones de legalidad y regularidad. Suponiendo que la
mitad de los rechazos se basen en la regularidad, puede deducirse
razonablemente de la experiencia que el control previo del sistema de
adquisiciones permite reducir el nivel de error de entre un 10 % y un
30 % hasta menos de un 2 %. Esta apreciación no tiene en cuenta las
diferencias que podrían surgir si, en vez de números de expediente, se
utilizaron valores de expediente en el análisis. No obstante, se puede suponer
con certeza que el sistema de control actual en la gestión descentralizada está
más o menos equilibrado adecuadamente para mantener los errores dentro del
objetivo de control interno de la Comisión, no superior al 2 %.
Aunque el
IAP está diseñado para evolucionar hacia una gestión descentralizada lo antes
posible, la gestión centralizada puede representar un parte significativa del
gasto total del IAP si la transferencia de la gestión se retrasa
simultáneamente en varios países. Así sucedió en 2010/11 y es probable que
continúe así hasta 2013. 
En 2010,
se realizaron 350 correcciones (deducciones o recuperaciones) de los pagos de
la gestión centralizada y conjunta de la DG ELARG, por valor de cerca de 6
millones EUR. Esto representa en torno al 1 % de los pagos totales
centralizados en 2010, y puede utilizarse como indicador aproximado del
beneficio acumulado a partir de las comprobaciones adicionales además de las
comprobaciones básicas de los circuitos financieros.
Al igual
que en la gestión descentralizada, esto concuerda con la idea de que el sistema
de control utilizado actualmente para el IAP está más o menos equilibrado con
respecto al objetivo de control interno fijado.

2.2.3.3.    
Nivel previsto de no conformidad con las
normas aplicables

Hasta
2006, el Tribunal de Cuentas calificaba sistemáticamente las operaciones
anteriores a la adhesión como no afectadas por errores significativos (por
debajo del 2 % de error), confirmando el punto de vista de la gestión
sobre la eficacia del sistema de control utilizado.
A partir
de 2007, las transacciones anteriores a la adhesión dejaron de ser auditadas
por el Tribunal en una muestra separada plenamente representativa. Desde
entonces, la evaluación del Tribunal ha fusionado a la población en fase de
preadhesión con la de todos los demás instrumentos de ayuda exterior. Por lo
tanto, desde ese momento no ha sido posible una extrapolación estadística
específicamente para el ámbito de la política de preadhesión y el sistema de
control. 
En
general, el Tribunal ha constatado errores generales entre un 2 % y un
5 % en los instrumentos de ayuda exterior durante estos años.
Teniendo
en cuenta los elementos presentados en la sección 2.2.3.2 anterior, es
razonable esperar que el sistema de control utilizado para el instrumento de
preadhesión encuentre un equilibrio adecuado entre los costes y los beneficios
del control y garantice que en el futuro se cumple sistemáticamente el objetivo
de control interno de menos de un 2 % de error en el gasto general.
Además,
los elementos de simplificación y flexibilidad añadida propuestos para el nuevo
instrumento deberían reforzar esta suposición, puesto que reducen la
probabilidad de errores de conformidad. 
Por el
contrario, surgirán nuevos riesgos a medida que los países con una capacidad
administrativa relativamente débil van presentándose para la transferencia de
la gestión en los próximos años.
Aunque es
difícil cuantificar la incidencia combinada de las mejoras en el diseño del
instrumento y los riesgos añadidos, es plausible presuponer un rango para el
objetivo general de control interno similar a los resultados actuales.
En
conclusión, el sistema de control parece estar bien equilibrado. A través de
los planes de control afinados reflejados en las estrategias anuales de
fiabilidad basadas en riesgos de los gestores, permite el aumento o la
disminución de los costes variables según requiera la evolución de los riesgos,
garantizando un equilibrio coste-beneficio constante.
Pero es
probable que el sistema de control general sea muy sensible a las variaciones
negativas de los costes de control fijos, sobre todo porque no están concebidos
para aumentar en consonancia con el gasto general. 

2.3.                
Medidas de prevención del fraude y de las
irregularidades

Especifíquense las medidas de prevención y
protección existentes o previstas.
Teniendo
en cuenta el entorno de riesgo en el que opera la DG ELARG, sus sistemas deben
anticipar la aparición de errores potenciales de conformidad en las
transacciones y basarse en controles de prevención, detección y corrección lo
antes posible en el proceso de adquisición y pago. En la práctica, esto significa que los controles de
conformidad de la DG ELARG depositarán una mayor confianza en los controles previos
efectuados por el personal de la Comisión sobre las adquisiciones, así como en las auditorías sistemáticas de
los sistemas de pago descentralizados (a la vez que siguen
realizando algunos controles y auditorías posteriores), que van más allá de las
salvaguardias financieras exigidas por el Reglamento Financiero. El marco de
conformidad de la DG ELARG se compone de los siguientes elementos
significativos:
- Medidas
preventivas:
            -
formación básica obligatoria sobre fraude para el personal responsable de
gestionar la ayuda;
            -
orientación (incluso a través de Internet), que incluye la guía práctica de los
contratos y las instrucciones de gestión proporcionadas con arreglo al marco de
la estrategia de control de la DG ELARG;
            -
auditoría ex ante de las autoridades nacionales de ejecución antes de la
transferencia de la gestión, incluida una evaluación ex ante para
garantizar que se apliquen las medidas de lucha contra el fraude apropiadas a
fin de impedir y detectar el fraude en la gestión de los fondos de la UE (en
los organismos que gestionen los fondos relevantes);
            -
cribado ex ante de los mecanismos de
lucha contra el fraude disponibles en el país beneficiario en el marco de la
evaluación de los criterios de aptitud de la gestión de la Hacienda Pública
para recibir apoyo presupuestario (es decir, compromiso activo de luchar contra
el fraude y la corrupción, autoridades de inspección idóneas, suficiente
capacidad judicial y mecanismos eficaces de respuesta y sanción);
            -
controles ex ante de todos los contratos adjudicados a nivel nacional;
exentos después de que los sistemas nacionales cumplan los rigurosos parámetros
de referencia de control y gestión;
- Medidas
de detección y correctivas
            -
comprobaciones ex ante de las transacciones realizadas por el personal
de la Comisión;
            -
auditorías y verificaciones internas y
externas, en particular por parte del Tribunal Europeo de Cuentas;
            -
comprobaciones y recuperaciones retrospectivas.
Además,
cuando se sospeche la intencionalidad de una irregularidad (fraude), la DG
ELARG dispone de otras medidas, entre ellas, las siguientes:
            -
suspensión del plazo límite para los pagos y notificación a la entidad;
            -
auditorías específicas (auditoría ad hoc/judiciales);
            -
sistema de alerta temprana y supervisión reforzada de los contratos;
            -
suspensión/rescisión del contrato;
            -
procedimiento de exclusión;
            -
suspensión de las solicitudes de fondos de los fondos nacionales;
            -
suspensión o eliminación de la transferencia de la gestión.
La DG
ELARG seguirá concibiendo su estrategia de lucha contra el fraude en línea con
la nueva estrategia de la Comisión en materia de lucha contra el fraude (CAFS),
adoptada el 24 de junio de 2011.

3.                      
INCIDENCIA FINANCIERA ESTIMADA DE LA PROPUESTA/INICIATIVA
3.1.                
Rúbrica(s) del marco financiero plurianual y
línea(s) presupuestaria(s) de gastos afectada(s) 

–              
Líneas presupuestarias de gasto existentes 
En el orden
de las rúbricas del marco financiero plurianual y las líneas presupuestarias.
 Rúbrica del marco financiero plurianual || Línea presupuestaria || Tipo de gasto || Contribución 
 Número [Descripción] || CD/CND ([32])   || de países de la AELC[33]   || de países candidatos[34]   || de terceros países || a efectos de lo dispuesto en el artículo 18.1.a bis) del Reglamento Financiero 
 Rúbrica 4 || 04 01 04 13 Instrumento de Ayuda de Preadhesión (IAP) –Capítulo de recursos humanos – Gastos de gestión administrativa || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 04 06 01 Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP) – Desarrollo de recursos humanos || CD || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 05 01 04 03 Ayuda de preadhesión en el sector de la agricultura y el desarrollo rural (IPARD) — Gastos de gestión administrativa || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 05 05 02 Instrumento de preadhesión en favor del desarrollo rural (IPARD) || CD || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 13 01 04 02 Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP) – Capítulo de desarrollo regional – Gastos de gestión administrativa || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 13 05 02 Instrumento de Ayuda Preadhesión (IAP) – Capítulo de desarrollo regional || CD || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 13 05 03 01 Cooperación transfronteriza (CTF) - Contribución de la subrúbrica 1-b || CD || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 13 05 03 02 Cooperación transfronteriza y participación de los países candidatos y candidatos potenciales en los programas de cooperación transnacionales e interregionales de los Fondos Estructurales – Contribución de la rúbrica 4 || CD || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 01 04 01 Ayuda Preadhesión – Gastos de gestión administrativa || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 01 04 04 Mecanismo de preadhesión de la Oficina de Asistencia Técnica e Intercambio de Información (TAIEX) – Gastos de gestión administrativa || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 01 04 30 Agencia Ejecutiva en el Ámbito Educativo, Audiovisual y Cultural – Contribución de los programas de la rúbrica 4 de la política de ampliación || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 01 Asistencia de transición y desarrollo institucional en favor de los países candidatos || CND || NO || NO || NO || SÍ 
 Rúbrica 4 || 22 02 02 Asistencia de transición y desarrollo institucional en favor de los países candidatos potenciales || CND || NO || NO || NO || SÍ 
 Rúbrica 4 || 22 02 03 Administraciones civiles provisionales en los Balcanes Occidentales || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 04 01 Cooperación transfronteriza entre países del IAP y participación en programas transnacionales/interregionales del FEDER y programas para las cuencas marinas del IEVA || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 04 02 Cooperación transfronteriza con Estados miembros || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 06 Mecanismo de preadhesión TAIEX (Oficina de Asistencia Técnica e Intercambio de Información) || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 07 01 Programas regionales y horizontales || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 07 02 Evaluación de los resultados de la ayuda de la Unión, seguimiento y medidas de auditoría || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 10 02 Información y comunicación para terceros países || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 22 02 07 03 Ayuda económica para impulsar el desarrollo económico de la comunidad turcochipriota || CND || NO || NO || NO || NO 
 Rúbrica 4 || 32 04 11 Comunidad de la energía || CND || NO || NO || NO || NO 
–              
Nuevas líneas presupuestarias solicitadas 
En el orden de las rúbricas del marco financiero plurianual y las líneas
presupuestarias.
El presupuesto para el IPA II se
organizará conforme al artículo 41 del Reglamento Financiero. Mientras que
la asignación total para este instrumento legal sirve a la política de
ampliación, la gestión de las actividades relevantes está compartida entre la
DG ELARG, la DG REGIO, la DG EMPL y la DG AGRI. Cada uno de estos servicios
debe asumir la responsabilidad de sus respectivos ámbitos políticos, sin
perjuicio del papel de coordinación general de la DG ELARG.
A tal fin, las asignaciones totales del
IPA II se compartirán entre las políticas, garantizando una combinación
adecuada de políticas, en línea con las necesidades de los países beneficiarios
y de común acuerdo entre las cuatro Direcciones Generales. Cuando sea necesario
garantizar la ejecución eficaz de los documentos estratégicos y del
presupuesto, será posible efectuar transferencias entre distintos ámbitos
políticos, de acuerdo con los servicios responsables del ámbito político en
cuestión.
Se garantizará una transición fluida del
IPA al IPA II para lograr una realización efectiva y eficaz de la ayuda en
virtud del IPA.
Los detalles sobre la estructura
presupuestaria para garantizar la coherencia con los principios de gestión y de
presupuestación por actividades se propondrán en el proyecto de presupuesto de
2014.

3.2.                
Incidencia estimada en los gastos 
3.2.1.          
Resumen de la incidencia estimada en los
gastos

En
millones EUR (al tercer decimal)
 Rúbrica del marco financiero plurianual: || 4 || Una Europa global 
 DG: AGRI/ELARG/REGIO/EMPL ||   ||   || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 || TOTAL 
  Créditos de operaciones ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
 22 02 Ayuda financiera destinada a los países candidatos o candidatos potenciales 04 06 01 Recursos humanos 05 05 02 Desarrollo rural 13 05 02 Desarrollo regional 13 05 03 Cooperación transfronteriza 32 04 11 Comunidad de la Energía     || Compromisos || (1) || 1842,5 || 1879,4 || 1917,0 || 1955,3 || 1994,4 || 2034,3 || 2075,6 || 13698,6 
 Pagos[35]   || (2) || 368,5 || 1112,9 || 1872,2 || 1909,6 || 1947,8 || 1986,8 || 2026,6 || 11224,4 
 22 02 07 03 Ayuda económica para impulsar el desarrollo económico de la comunidad turco-chipriota[36]   || Compromisos || (1a) || p.m. || p.m || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. ||   
 Pagos || (2a) || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. ||   
 Créditos de carácter administrativo financiados  mediante la dotación de programas específicos[37]   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
 22 01 04 01/04/30 04 01 04 13 05 01 04 03 13 01 04 02     ||   || (3) || 55,4 || 56,5 || 57,7 || 58,8 || 60,0 || 61,2 || 61,8 || 411,4 
 TOTAL de los créditos para las DG ELARG/AGRI/REGIO/EMPL || Compromisos || = 1 + 1a + 3 || 1898,0 || 1935,9 || 1974,6 || 2014,1 || 2054,4 || 2095,5 || 2137,4 || 14110,1 
 Pagos || = 2 + 2a +3 || 423,9 || 1169,4 || 1929,8 || 1968,4 || 2007,8 || 2048,0 || 2088,5 || 11635,8 
  TOTAL de los créditos de operaciones || Compromisos || (4) || 1842,5 || 1879,4 || 1917,0 || 1955,3 || 1994,4 || 2034,3 || 2075,6 || 13698,6 
 Pagos || (5) || 368,5 || 1112,9 || 1872,2 || 1909,6 || 1947,8 || 1986,8 || 2026,6 || 11224,4 
  TOTAL de los créditos de carácter administrativo financiados mediante la dotación de programas específicos || (6) || 55,4 || 56,5 || 57,7 || 58,8 || 60,0 || 61,2 || 61,8 || 411,4 
 TOTAL de los créditos para la RÚBRICA 4 del marco financiero plurianual || Compromisos || =4+ 6 || 1898,0 || 1935,9 || 1974,6 || 2014,1 || 2054,4 || 2095,5 || 2137,4 || 14110,1 
 Pagos || =5+ 6 || 423,9 || 1169,4 || 1929,8 || 1968,4 || 2007,8 || 2048,0 || 2088,5 || 11635,8 
 Rúbrica del marco financiero plurianual: || 5 || Gastos administrativos 
En
millones EUR (al tercer decimal)
   ||   ||   || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 || TOTAL 
 DG: AGRI/ELARG/REGIO/EMPL || 
  Recursos humanos || 27,0 || 26,1 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 181,5 
  Otros gastos administrativos || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 5,3 
 para las DG ELARG/AGRI/REGIO/EMPL ||   || 27,7 || 26,8 || 26,5 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 186,8 
 TOTAL de los créditos para la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || (Total de los compromisos = total de los pagos) || 27,7 || 26,8 || 26,5 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 186,8 
En
millones EUR (al tercer decimal)
   ||   ||   || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 || TOTAL 
 TOTAL de los créditos para las RÚBRICAS 1 a 5 del marco financiero plurianual || Compromisos || 1925,7 || 1962,7 || 2001,1 || 2040,6 || 2080,9 || 2122,0 || 2163,9 || 14296,8 
 Pagos || 451,7 || 1196,2 || 1956,3 || 1994,9 || 2034,2 || 2074,4 || 2114,9 || 11822,6 

3.2.2.          
Incidencia estimada en los créditos de
operaciones 

Los costes en esta
etapa son inciertos o variables, debido a la próxima etapa de la programación,
de la cual no podemos prejuzgar los resultados. Por lo tanto, no puede
presentarse una estimación de costes unitarios en esta etapa. Los resultados no
pueden cuantificarse en términos puramente numéricos, puesto que los avances se
miden en relación con los avances de los países en su camino hacia la adhesión
a la UE. Las estimaciones de los costes y los costes unitarios se establecerán
sobre la base de una evaluación de las necesidades una vez se elaboren y
aprueben los documentos de estrategia nacionales y plurinacionales.
¨      La propuesta/iniciativa no exige la utilización de créditos
de operaciones 
ý      La propuesta/iniciativa exige la utilización de créditos de
operaciones

3.2.3.          
Incidencia estimada en los créditos de
carácter administrativo
3.2.3.1.    
Resumen 

¨      La propuesta/iniciativa no exige la utilización de créditos
administrativos 
x      La propuesta/iniciativa exige la utilización de créditos
administrativos, tal como se explica a continuación:
Recuérdese: Las cifras de la rúbrica 5
incluyen datos relativos a la DG ELARG y a las Delegaciones de la UE y las DG
AGRI/REGIO/EMPL. Las cifras de la rúbrica 4 incluyen datos relativos a las DG
ELARG/EMPL/AGRI/REGIO. 
En millones EUR (al tercer decimal)
   || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 || TOTAL 
 RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
 Recursos humanos || 27,0 || 26,1 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 25,7 || 181,5 
 Otros gastos administrativos || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 0,8 || 5,3 
 Subtotal de la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || 27,7 || 26,8 || 26,5 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 26,4 || 186,8 
 Al margen de la RÚBRICA 5[38] del marco financiero plurianual   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
 Recursos humanos || 49,9 || 50,9 || 52,0 || 53,0 || 54,1 || 55,1 || 55,7 || 370,6 
 Otros gastos administrativos || 5,5 || 5,6 || 5,7 || 5,8 || 5,9 || 6,1 || 6,2 || 40,8 
 Subtotal al margen de la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || 55,4 || 56,5 || 57,7 || 58,8 || 60,0 || 61,2 || 61,8 || 411,4 
 TOTAL || 83,2 || 83,3 || 84,1 || 85,3 || 86,4 || 87,6 || 88,3 || 598,2 

3.2.3.2.    
Necesidades estimadas de recursos humanos 

¨      La propuesta/iniciativa no exige la utilización de recursos
humanos 
ý      La propuesta/iniciativa exige la utilización de recursos
humanos, tal como se explica a continuación:
Recuérdese: Las cifras de personal de la
rúbrica 5 incluyen datos relativos a la DG ELARG y las Delegaciones de la UE,
las sedes de las DG AGRI/EMPL/REGIO, y también incluyen la reducción de puestos
relacionados con la supresión gradual de las Delegaciones de Croacia. ].
Las cifras de personal de la rúbrica 4
incluyen datos relativos a las DG ELARG/EMPL/AGRI/REGIO. 
Estimación que debe expresarse en valores enteros (o, a lo sumo,
con un decimal)
 ||   || 2014 || 2015 || 2016 || 2017 || 2018 || 2019 || 2020 
  Empleos de plantilla (funcionarios y agentes temporales) || 
 || 22 01 01 01 (Sede y Oficinas de Representación de la Comisión) || 108,0 || 107,0 || 105,0 || 105,0 || 105,0 || 105,0 || 105,0 
 || 04 01 01 01 (Sede y Oficinas de Representación de la Comisión) || 10,9 || 10,9 || 10,5 || 10,5 || 10,5 || 10,5 || 10,5 
 || 05 01 01 01 (Sede y Oficinas de Representación de la Comisión) || 9 || 9 || 9 || 9 || 9 || 9 || 9 
 || 13 01 01 01 (Sede y Oficinas de Representación de la Comisión) || 13 || 13 || 13 || 13 || 13 || 13 || 13 
 || 22 01 01 02 (Delegaciones)[39] || 46,0 || 40,0 || 40,0 || 40,0 || 40,0 || 40,0 || 40,0 
 || 22 01 05 01 (Investigación indirecta) || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d 
 || 10 0105 01 (Investigación directa) || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d 
 ||  Personal externo (en unidades de equivalente a jornada completa: FTE)[40]   || 
 || 22 01 02 01 (AC, INT, ENCS de la dotación global) || 18,6 || 18,5 || 18,3 || 18,1 || 18,1 || 18,1 || 18,1 
 || 04 01 02 01 (AC, INT, ENCS de la dotación global) || - || - || - || - || - || - || - 
 || 05 01 02 01 (AC, INT, ENCS de la dotación global) || 2,9 || 2,9 || 2,9 || 2,9 || 2,9 || 2,9 || 2,9 
 || 13 01 02 01 (AC, INT, ENCS de la dotación global) || 3.5 || 3.5 || 3.5 || 3.5 || 3.5 || 3.5 || 3.5 
 || 22 01 02 02 (AC, INT, JED, AL y ENCS en las Delegaciones) || 17,7 || 17,5 || 17,3 || 17,2 || 17,2 || 17,2 || 17,2 
 || 22 01 04 01/04[41] || - en la sede[42] || 102,3 || 100,1 || 98 || 96 || 93,9 || 91,9 || 90 
 || - en las Delegaciones || 399,5 || 400,6 || 401,7 || 402,8 || 403,9 || 404,9 || 405,9 
 || 04 01 04 13 en las delegaciones || 13,2 || 13,3 || 13,3 || 13,3 || 13,4 || 13,4 || 13,4 
 || 05 01 04 03 en las Delegaciones || 5 || 5 || 5 || 5 || 5 || 5 || 5 
 || 13 01 04 02 en las delegaciones || 39,7 || 39,8 || 39,9 || 40,0 || 40,1 || 40,2 || 40,3 
 || 22 01 05 02 (AC, INT, END; investigación indirecta) || n/d || n/d || n/d || n/d || na || na || na 
 || 10 01 05 02 (AC, INT, ENCS; investigación directa) || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d 
 || Otras líneas presupuestarias (especifíquense) || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d || n/d 
 || TOTAL || 789,3 || 781 || 777,3 || 776,2 || 775,3 || 774,5 || 773,7 
Las necesidades en
materia de recursos humanos las cubrirá el personal de la DG ya destinado a la
gestión de la acción y/o reasignado dentro de la DG, que se complementará en
caso necesario con cualquier dotación adicional que pudiera asignarse a la DG
gestora en el marco del procedimiento de asignación anual y a la luz de los
imperativos presupuestarios existentes.
Descripción de las
tareas que deben llevarse a cabo:
 Funcionarios y agentes temporales || Planificación, programación, gestión y seguimiento de la ayuda financiera 
 Personal externo || Planificación, programación, gestión y seguimiento de la ayuda financiera 

3.2.4.          
Compatibilidad con el marco financiero
plurianual 2014-2020 - X 

ý      La propuesta/iniciativa es compatible con el Marco
Financiero Plurianual 2014-2020
¨      La propuesta/iniciativa implicará la reprogramación de la
rúbrica correspondiente del marco financiero plurianual.
Explíquese la reprogramación requerida, precisando las líneas
presupuestarias afectadas y los importes correspondientes.
¨      La propuesta/iniciativa requiere la aplicación del
Instrumento de Flexibilidad o la revisión del marco financiero plurianual[43].
Explíquese qué es lo que se requiere, precisando las rúbricas y
líneas presupuestarias afectadas y los importes correspondientes

3.2.5.          
Contribución de terceros 

ý      La propuesta/iniciativa no prevé la cofinanciación por
terceros 
¨      La propuesta/iniciativa prevé la cofinanciación que se
estima a continuación:
Créditos
en millones EUR (al tercer decimal)
   || Año N || Año N + 1 || Año N+2 || Año N + 3 || Insértense tantos años como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) || Total 
 Especifíquese el organismo de cofinanciación ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
 TOTAL de los créditos cofinanciados ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   

3.3.                
Incidencia estimada en los ingresos 

ý      La propuesta/iniciativa no tiene incidencia financiera en
los ingresos.
¨      La propuesta/iniciativa tiene la incidencia financiera que
se indica a continuación:
¨      en los recursos propios 
¨      en ingresos diversos 
En
millones EUR (al tercer decimal)
 Línea presupuestaria de ingresos: || Créditos disponibles para el ejercicio presupuestario en curso || Incidencia de la propuesta/iniciativa[44]   
 Año N || Año N + 1 || Año N+2 || Año N + 3 || Insértense tantas columnas como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) 
 Artículo …. ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   
En el caso de los ingresos diversos
asignados, especifíquese la línea o líneas presupuestarias de gasto en la(s)
que repercuta(n).
Especifíquese el método de cálculo de la
incidencia en los ingresos.
[1]               Comunicación
de la Comisión al Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social
Europeo y al Comité de las Regiones: Un presupuesto para Europa 2020,
COM(2011)500 final, 29.6.2011.
[2]               Cinco
años de Unión Europea ampliada – resultados y retos económicos,
Comunicación de la Comisión al Consejo, al Parlamento Europeo, al Comité
Económico y Social Europeo, al Comité de las Regiones y al Banco Central Europeo,
20 de febrero de 2009. 
[3]               Croacia,
la antigua República Yugoslava de Macedonia, Islandia, Montenegro y Turquía. 
[4]               Albania,
Bosnia y Herzegovina, Serbia y Kosovo (en virtud de la Resolución nº 1244/99
del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas).
[5]               Reglamento
(CE) nº 1085/2006 del Consejo, de 17 de julio de 2006.
[6]               Sobre la
seguridad del abastecimiento energético y la cooperación internacional - «La
política energética de la UE: establecer asociaciones más allá de nuestras
fronteras», COM(2011) 539 de 7.9.2011.
[7]               Es decir,
la paz y la seguridad, la reducción de la pobreza, la ayuda humanitaria, la
inversión en estabilidad y crecimiento en los países vecinos y de la
ampliación, la resolución de los desafíos globales, el fomento de normas y
valores internacionales y de la UE, y el apoyo al crecimiento y la
competitividad en el exterior.
[8]               DO L …
[9]               DO C… de…
, p...
[10]               DO C…
de… , p...
[11]               Comunicación
de la Comisión al Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social
Europeo y al Comité de las Regiones: Un presupuesto para Europa 2020,
COM(2011) 500 final, 29.6.2011.
[12]               DO L 210
de 31.7.2006, p. 82.
[13]               En
virtud de la Resolución nº 1244/1999 del Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas.
[14]               DO L…
[15]               DO L 55
de 28.2.2011, p. 13.
[16]               DO L … 
[17]               DO L ….
[18]             DO L ….
[19]             DO L ….
[20]             DO L ….
[21]             DO L ….
[22]             DO L …
[23]             DO L …
[24]             DO L 210
de 31.7.2006, pp. 82-93.
[25]             DO L 65 de
7.3.2006, p. 5.
[26]             GPA:
Gestión por Actividades – PPA: Presupuestación por Actividades.
[27]             Tal como
se contempla en el artículo 49, apartado 6, letra a) o b), del Reglamento
Financiero.
[28]             En virtud
de la Resolución nº 1244/1999 del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
[29]             El enfoque
sectorial de la planificación y la programación de la ayuda se basa en
estrategias sectoriales nacionales, combina recursos de diferentes donantes y
tiene por objeto lograr objetivos políticos más amplios.
[30]             Las
explicaciones sobre los modos de gestión y las referencias al Reglamento
Financiero pueden consultarse en el sitio BudgWeb: http://www.cc.cec/budg/man/budgmanag/budgmanag_en.html.
[31]             Tal como
se contemplan en el artículo 185 del Reglamento Financiero.
[32]             CD =
créditos disociados / CND = créditos no disociados.
[33]             AELC:
Asociación Europea de Libre Comercio. 
[34]             Países
candidatos y, en su caso, países candidatos potenciales de los Balcanes
Occidentales.
[35]             Solo pagos
relacionados con el nuevo instrumento IAP.
[36]             Hasta que
tenga lugar el ajuste previsto en el apartado 2 del artículo 11 del Reglamento
del Consejo por el que se establece el marco financiero plurianual para el
período 2014-2020, las necesidades financieras para el apoyo a la Comunidad
turcochipriota se cubrirán con la dotación global asignada al Instrumento de
Ayuda Preadhesión.
[37]             Asistencia
técnica y/o administrativa y gastos de apoyo a la ejecución de programas y/o
acciones de la UE (antiguas líneas «BA»), investigación indirecta,
investigación directa.
[38]             Asistencia
técnica y/o administrativa y gastos de apoyo a la ejecución de programas y/o
acciones de la UE (antiguas líneas «BA»), investigación indirecta,
investigación directa.
[39]             Incluidas
5 ETC para la realización y supervisión de la ayuda del IPA en Croacia en 2014.
[40]             AC =
agente contractual; INT = personal de empresas de trabajo temporal
(intérimaires); JED = joven experto en delegación; AL = agente local; ENCS =
experto nacional en comisión de servicios. 
[41]             Por debajo
del límite de personal externo con cargo a créditos de operaciones (antiguas
líneas «BA»).             
Esta línea presupuestaria incluye asimismo una disposición de 22 EJC para la
aplicación, el seguimiento y la reducción progresiva de la ayuda a la comunidad
turcochipriota. Esta disposición será interrumpida y transferida al título
correspondiente del presupuesto una vez se haya procedido al ajuste previsto en
el apartado 2 del artículo 11 del Reglamento del Consejo por el que se
establece el marco financiero plurianual para el periodo 2014-2020.
[42]             Básicamente para los Fondos Estructurales, el Fondo Europeo Agrícola de
Desarrollo Rural (FEADER) y el Fondo Europeo de Pesca (FEP).
[43]             Véanse los
puntos 19 y 24 del Acuerdo Interinstitucional.
[44]             Por lo que
se refiere a los recursos propios tradicionales (derechos de aduana,
cotizaciones sobre el azúcar), los importes indicados deben ser importes netos,
es decir, importes brutos tras la deducción del 25 % por gastos de
recaudación.