CELEX: 
Language: lt
Date: 2020-06-04 00:00:00
Title: KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) …/... kuriuo iš dalies keičiamas ir ištaisomas Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129 papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės finansinės informacijos, prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto priedų ir pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais

EUROPOS
                             KOMISIJA

                                                       Briuselis, 2020 06 04
                                                       C(2020) 3502 final

                 KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) …/...

                                          2020 06 04

        kuriuo iš dalies keičiamas ir ištaisomas Komisijos deleguotasis reglamentas (ES)
         2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129
      papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės finansinės informacijos,
     prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto priedų ir
                     pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais

                                     (Tekstas svarbus EEE)

LT                                                                                            LT
 ---pagebreak---                                   AIŠKINAMASIS MEMORANDUMAS

     1.       DELEGUOTOJO AKTO BENDROSIOS APLINKYBĖS
     1.1.     Bendroji informacija
     Prospekto reglamentu1 sukuriamas naujas suderintas taisyklių rinkinys, kuris: i) padeda
     įmonėms pritraukti lėšų kapitalo rinkose, kad jos galėtų investuoti ir augti; ii) padeda
     investuotojams priimti geresnius ir labiau informacija pagrįstus sprendimus; ir iii) skatina
     priežiūros konvergenciją visoje Sąjungoje.
     Prospekto reglamento 7 straipsnio 13 dalimi, 21 straipsnio 12 ir 13 dalimis, 22 straipsnio 9
     dalimi, 23 straipsnio 7 dalimi ir 25 straipsnio 7 dalimi Komisijai suteikiami įgaliojimai priimti
     deleguotąjį aktą, kuriuo, remiantis Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (ESMA)
     pateiktais techninių reguliavimo standartų projektais ir pagal Reglamento (ES)
     Nr. 1095/20102 10–14 straipsnius, nustatoma tokia informacija apie naująsias prospekto
     taisykles:
             prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės finansinės informacijos būtiniausias
              turinys ir pateikimo formatas;
             reikalavimai, susiję su prospekto skelbimu;
             duomenys, būtini prospektams klasifikuoti (metaduomenys), ir praktinė tvarka
              siekiant užtikrinti, kad tie duomenys būtų kompiuterio skaitomi;
             reklamos turinys ir sklaida ir kompetentingų institucijų veiksmingo
              bendradarbiavimo siekiant įvertinti reklamos ir prospekte pateiktos informacijos
              nuoseklumą procedūra;
             atvejai, kai būtina skelbti prospekto priedą;
             techninės priemonės, būtinos, kad veiktų pranešimų portalas.
     2018 m. liepos mėn. ESMA pateikė Komisijai galutinę ataskaitą, į kurią įtraukti techninių
     reguliavimo standartų projektai pagal Prospekto reglamentą.
     2019 m. kovo 14 d. Komisija priėmė techninius reguliavimo standartus kaip Komisijos
     deleguotąjį reglamentą (ES) 2019/9793.
     Siekdama iš dalies pakeisti Deleguotąjį reglamentą (ES) 2019/979 ir ištaisyti tam tikras jame
     nustatytas klaidas, 2019 m. gruodžio 6 d. ESMA pateikė Komisijai techninių reguliavimo
     standartų projektus, kuriais iš dalies keičiamos ir ištaisomos šios to reglamento dalys:
             18 straipsnis,

     1
            2017 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129 dėl prospekto, kuris
            turi būti skelbiamas, kai vertybiniai popieriai siūlomi viešai arba įtraukiami į prekybos reguliuojamoje
            rinkoje sąrašą, ir kuriuo panaikinama Direktyva 2003/71/EB (OL L 168, 2017 6 30, p. 12).
     2
            2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1095/2010, kuriuo
            įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija) ir iš dalies
            keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB bei panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/77/EB
            (OL L 331, 2010 12 15, p. 84).
     3
            2019 m. kovo 14 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir
            Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129 papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės
            finansinės informacijos, prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto
            priedų ir pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais ir kuriuo panaikinamas Komisijos
            deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 382/2014 ir Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/301
            (OL L 166, 2019 6 21, p. 1).

LT                                                         1                                                            LT
 ---pagebreak---             21 straipsnis,
            I priedo 3 lentelė,
            VII priedo 1 lentelė.
     1.2.    Deleguotojo reglamento tikslai
     Pagal Komisijos deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 382/20144 ir ESMA techninių reguliavimo
     standartų projektus ne nuosavybės vertybinių popierių emitentai neprivalo skelbti prospekto
     priedo, kai pateikiamos naujos metinės audituotos finansinės ataskaitos, pasikeitė kontrolė,
     pateiktas naujas perėmimo pasiūlymas, prisiimtas naujas svarbus finansinis įsipareigojimas ir
     keičiasi pareiškimas dėl apyvartinio kapitalo. Tikrinant Komisijos deleguotąjį reglamentą
     (ES) 2019/979 paaiškėjo, kad juo būtų nenumatytai reikalaujama, kad pirmiau minėtais
     atvejais tam tikrų ne nuosavybės vertybinių popierių (t. y. skolos vertybinių popierių,
     konvertuojamų arba keičiamų į trečiųjų šalių akcijas) emitentai skelbtų prospekto priedą.
     Todėl šio deleguotojo reglamento tikslas – atkurti status quo, kuris jau pasiteisino.
     Be to, vienas iš vertybinių popierių klasifikavimo laukelių turėtų būti suderintas su atitinkamu
     laukeliu, naudojamu Finansinių priemonių bazinių duomenų sistemoje (FIRDS), kad būtų
     išlaikyta dabartinė tų priemonių tvarka ir prospektų taisyklės suderintos su FPRR5.
     Šio deleguotojo reglamento tikslas – iš dalies pakeisti ir pataisyti Komisijos deleguotąjį
     reglamentą (ES) 2019/979.

     2.      KONSULTACIJOS PRIEŠ PRIIMANT AKTĄ
     Nors pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10 straipsnio 1 dalyje nustatytą standartinę
     procedūrą reikalaujama, kad EVPRI konsultuotųsi su suinteresuotaisiais subjektais dėl
     techninių reguliavimo standartų, EVPRI šiuo atveju nusprendė to nedaryti. Priežastis, dėl
     kurios ESMA šiuo konkrečiu atveju nevykdė viešų konsultacijų, yra ta, kad jos būtų
     neproporcingos pakeitimų mastui ir poveikiui, ypač atsižvelgiant į šių klausimų skubumą.
     Tačiau ESMA paprašė, kad savo nuomonę pateiktų pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010
     37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė.

     3.      DELEGUOTOJO AKTO TEISINIAI ASPEKTAI
     Siekiant išspręsti pirmiau nurodytus klausimus, šiame deleguotajame reglamente siūlomi šie
     pakeitimai ir pataisos:
            šio deleguotojo reglamento 1 straipsniu iš dalies keičiamas Komisijos deleguotojo
             reglamento (ES) 2019/979 18 straipsnis, I ir VII priedai;
            šio deleguotojo reglamento 2 straipsniu ištaisomas Komisijos deleguotojo
             reglamento (ES) 2019/979 21 straipsnis.

     4
            2014 m. kovo 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 382/2014, kuriuo papildomos Europos
            Parlamento ir Tarybos direktyvos 2003/71/EB nuostatos dėl prospekto priedų skelbimo techninių
            reguliavimo standartų (OL L 111, 2014 4 15, p. 36).
     5
            2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 600/2014 dėl finansinių
            priemonių rinkų, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 173, 2014 6 12,
            p. 84).

LT                                                     2                                                        LT
 ---pagebreak---                    KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) …/...

                                                   2020 06 04

        kuriuo iš dalies keičiamas ir ištaisomas Komisijos deleguotasis reglamentas (ES)
         2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129
      papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės finansinės informacijos,
     prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto priedų ir
                     pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais

                                            (Tekstas svarbus EEE)

     EUROPOS KOMISIJA,
     atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
     atsižvelgdama į 2017 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES)
     2017/1129 dėl prospekto, kuris turi būti skelbiamas, kai vertybiniai popieriai siūlomi viešai
     arba įtraukiami į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašą, ir kuriuo panaikinama Direktyva
     2003/71/EB6, ypač į jo 7 straipsnio 13 dalį, 21 straipsnio 13 dalį ir 23 straipsnio 7 dalį,
     kadangi:
     (1)    pagal Komisijos deleguotąjį reglamentą (ES) 2019/9797 šiuo metu reikalaujama, kad
            vertybinių popierių, konvertuojamų arba keičiamų į trečiųjų šalių akcijas, emitentai to
            reglamento 18 straipsnyje išvardytais atvejais skelbtų savo prospekto priedą. Tačiau
            Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 382/20148, kuris buvo pakeistas
            Deleguotuoju reglamentu (ES) 2019/979, nebuvo reikalaujama, kad tokie emitentai
            tais atvejais skelbtų priedą. Kadangi paaiškėjo, kad tos taisyklės veikia gerai ir nedaro
            poveikio investuotojų apsaugos lygiui, visos nuorodos į vertybinių popierių,
            konvertuojamų arba keičiamų į trečiųjų šalių akcijas, emitentus turėtų būti išbrauktos
            iš Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979 18 straipsnio 1 dalyje pateikto sąrašo;
     (2)    siekiant pateikti investuotojams lyginamąją ne finansų subjekto, leidžiančio
            nuosavybės vertybinius popierius, pinigų srautų ataskaitos raidos apžvalgą, į
            Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979 I priedo 3 lentelę turėtų būti įtraukta skiltis,
            kurioje pateikiama informacija apie antrų metų iki prospekto metų pinigų srautus.
     (3)    Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979 VII priedo 26 laukelyje, susijusiame su
            depozitoriumo pakvitavimais, nurodoma „DRCP“. Tačiau tame laukelyje turėtų būti
            nurodyta „DPRS“, tai yra nuoroda, naudojama Europos vertybinių popierių ir rinkų

     6
            OL L 168, 2017 6 30, p. 12.
     7
            2019 m. kovo 14 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir
            Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129 papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės
            finansinės informacijos, prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto
            priedų ir pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais ir kuriuo panaikinamas Komisijos
            deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 382/2014 ir Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/301
            (OL L 166, 2019 6 21, p. 1).
     8
            2014 m. kovo 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 382/2014, kuriuo papildomos Europos
            Parlamento ir Tarybos direktyvos 2003/71/EB nuostatos dėl prospekto priedų skelbimo techninių
            reguliavimo standartų (OL L 111, 2014 4 15, p. 36).

LT                                                       3                                                          LT
 ---pagebreak---             institucijos (ESMA) pagal Reglamentą (ES) Nr. 600/2014 valdomoje finansinių
            priemonių bazinių duomenų sistemoje (FIRDS)9;
     (4)    todėl Deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979 turėtų būti atitinkamai iš dalies
            pakeistas;
     (5)    Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979 21 straipsnio redakcijose čekų, anglų,
            portugalų ir slovakų kalbomis praleistas žodis, todėl šią nuostatą sunku suprasti. Ta
            nuostata turėtų būti atitinkamai ištaisyta;
     (6)    šis reglamentas grindžiamas Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (ESMA)
            Komisijai pateiktais techninių reguliavimo standartų projektais;
     (7)    siekiant teisinio tikrumo, nuo 2019 m. liepos 21 d. iki [LB: Oficialiajame leidinyje
            prašom įrašyti datą prieš šio iš dalies keičiančio akto įsigaliojimą] patvirtintų
            prospektų santraukos turėtų toliau galioti iki tų prospektų galiojimo pabaigos;
     (8)    Reglamentas (ES) 2017/1129 ir Deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979 pradėti
            taikyti 2019 m. liepos 21 d. Siekiant užtikrinti teisinį tikrumą ir tinkamą prospekto
            pranešimų portalo veikimą, šio deleguotojo reglamento 1 straipsnio 1, 3 ir 4 punktų ir
            2 straipsnio taikymo data turėtų būti ta pati kaip Reglamento (ES) 2017/1129 ir
            Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979;
     (9)    atsižvelgiant į šio klausimo skubumą ir ribotą reguliavimo standartų projektų, kuriais
            grindžiamas šis reglamentas, mastą ir poveikį, ESMA nerengė atvirų viešų
            konsultacijų ir neanalizavo galimų susijusių sąnaudų ir naudos. ESMA paprašė, kad
            savo nuomonę pateiktų pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES)
            Nr. 1095/201010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų
            subjektų grupė,
     PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:

                                                    1 straipsnis

                            Deleguotojo reglamento (ES) 2019/979 pakeitimai
     Deleguotasis reglamentas (ES) 2019/979 iš dalies keičiamas taip:
     (1)     18 straipsnio 1 dalis iš dalies keičiama taip:
             a)     a punkto i ir ii papunkčiai pakeičiami taip:
                    „i)       emitentas, kai prospektas susijęs su akcijomis arba kitais
                              perleidžiamaisiais vertybiniais popieriais, lygiaverčiais akcijoms;
                    ii)       pagrindinių akcijų arba kitų perleidžiamųjų vertybinių popierių,
                              lygiaverčių akcijoms, emitentas Deleguotojo reglamento (ES) 2019/980
                              19 straipsnio 2 dalyje arba 20 straipsnio 2 dalyje nurodytų vertybinių
                              popierių atveju;“;
             b)     d punkto i ir ii papunkčiai pakeičiami taip:

     9
            2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 600/2014 dėl finansinių
            priemonių rinkų, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 173, 2014 6 12,
            p. 84).
     10
            2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1095/2010, kuriuo
            įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija) ir iš dalies
            keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB bei panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/77/EB
            (OL L 331, 2010 12 15, p. 84).

LT                                                         4                                                            LT
 ---pagebreak---                  „i)     emitento, kai prospektas susijęs su akcijomis arba kitais
                         perleidžiamaisiais vertybiniais popieriais, lygiaverčiais akcijoms;
                 ii)     pagrindinių akcijų arba kitų perleidžiamųjų vertybinių popierių,
                         lygiaverčių akcijoms, emitento, kai prospektas susijęs su vertybiniais
                         popieriais, nurodytais Deleguotojo reglamento 2019/980 (ES) 19
                         straipsnio 2 dalyje arba 20 straipsnio 2 dalyje;
           c)    e punktas pakeičiamas taip:
                 „e)     trečiosios šalys pateikia naują perėmimo pasiūlymą, apibrėžtą Europos
                         Parlamento ir Tarybos direktyvos 2004/25/EB* 2 straipsnio 1 dalies a
                         punkte, arba bet kokio perėmimo pasiūlymo rezultatas paveikia bet
                         kurios iš šių rūšių nuosavybę:
                         i)      emitento nuosavybę, kai prospektas susijęs su akcijomis arba
                                 kitais perleidžiamaisiais vertybiniais popieriais, lygiaverčiais
                                 akcijoms;
                         ii)     pagrindinių akcijų arba kitų perleidžiamųjų vertybinių popierių,
                                 lygiaverčių akcijoms, emitento nuosavybę, kai prospektas
                                 susijęs su vertybiniais popieriais, nurodytais Deleguotojo
                                 reglamento 2019/980 (ES) 19 straipsnio 2 dalyje arba 20
                                 straipsnio 2 dalyje;
                         iii)    depozitoriumo pakvitavimų pagrindinių akcijų emitento
                                 nuosavybę, kai prospektas rengiamas pagal Deleguotojo
                                 reglamento 2019/980 6 ir 14 straipsnius;
                         ________________________________
                         *       2004 m. balandžio 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva
                                 2004/25/EB dėl įmonių perėmimo pasiūlymų (OL L 142, 2004 4 30, p. 12).“;
           d)    f punkto i ir ii papunkčiai pakeičiami taip:
                 „i)    akcijomis ir kitais            perleidžiamaisiais   vertybiniais     popieriais,
                 lygiaverčiais akcijoms;
                 ii)     vertybiniais popieriais, nurodytais Deleguotojo reglamento (ES)
                         2019/980 19 straipsnio 2 punkte;“;
           „e)   h punktas pakeičiamas taip:
                 „h)     jeigu prospektas susijęs su akcijomis arba kitais perleidžiamaisiais
                         vertybiniais popieriais, lygiaverčiais akcijoms, arba su vertybiniais
                         popieriais, nurodytais Deleguotojo reglamento 2019/980 (ES) 19
                         straipsnio 2 dalyje arba 20 straipsnio 2 dalyje, dėl naujo svarbaus
                         finansinio įsipareigojimo yra tikėtinas reikšmingas bendrasis pokytis,
                         nurodytas to deleguotojo reglamento 1 straipsnio e punkte;“;
     (2)   įterpiamas šis 22a straipsnis:
                                                    „22a straipsnis
                      Ne finansų subjektų, leidžiančių nuosavybės vertybinius popierius,
                      prospektų, patvirtintų nuo 2019 m. liepos 21 d. iki [Leidinių biurui:
                   Oficialiajame leidinyje prašom įrašyti datą prieš šio iš dalies keičiančio akto
                                             įsigaliojimą], santraukos

LT                                                 5                                                        LT
 ---pagebreak---                     Prospektų, kuriuose pateikiama I priedo 3 lentelėje nurodyta informacija
                    ir kurie patvirtinti nuo 2019 m. liepos 21 d. iki [Leidinių biurui:
                    Oficialiajame leidinyje prašom įrašyti datą prieš šio iš dalies keičiančio
                    akto įsigaliojimą], santraukos toliau galioja iki tų prospektų galiojimo
                    pabaigos.“;
     (3)      I priedas iš dalies keičiamas pagal šio reglamento 1 priedą;
     (4)      VII priedas iš dalies keičiamas pagal šio reglamento 2 priedą.

                                               2 straipsnis

                               (netaikoma teksto redakcijai lietuvių kalba)

                                               3 straipsnis

                                        Įsigaliojimas ir taikymas
     Šis reglamentas įsigalioja trečią dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame
     leidinyje.
     Tačiau 1 straipsnio 1, 3 ir 4 punktai ir 2 straipsnis taikomi nuo 2019 m. liepos 21 d.

     Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
     Priimta Briuselyje 2020 06 04

                                                  Komisijos vardu
                                                  Pirmininkė
                                                  Ursula VON DER LEYEN

LT                                                   6                                           LT
 ---documentbreak---                              EUROPOS
                             KOMISIJA

                                                     Briuselis, 2020 06 04
                                                     C(2020) 3502 final

                                                     ANNEXES 1 to 2

                                           PRIEDAI

                                              prie

                  KOMISIJOS DELEGUOTOJO REGLAMENTO (ES) …/...

        kuriuo iš dalies keičiamas ir ištaisomas Komisijos deleguotasis reglamentas (ES)
         2019/979, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129
      papildomas prospekto santraukoje pateikiamos pagrindinės finansinės informacijos,
     prospektų skelbimo ir klasifikavimo, vertybinių popierių reklamos, prospekto priedų ir
                     pranešimų portalo techniniais reguliavimo standartais

LT                                                                                            LT
 ---pagebreak---                                               1 PRIEDAS
     I priedo 3 lentelė pakeičiama taip:
                                             „3 lentelė
           Ne finansų subjektų pinigų srautų ataskaita (nuosavybės vertybiniai popieriai)

                                      Metai   −1 metai   −2 metai   Tarpinė       Lyginamoji
                                                                     suma     ankstesnių metų to
                                                                               paties laikotarpio
                                                                                 tarpinė suma

     *Atitinkami          grynieji
     pagrindinės veiklos pinigų
     srautai ir (arba) investicinės
     veiklos pinigų srautai ir
     (arba) pinigai iš finansinės
     veiklos

     “

LT                                                  1                                               LT
 ---pagebreak---                                               2 PRIEDAS
     VII priedo 1 lentelės skiltyje „Teikiant informaciją taikytinas formatas ir standartai“ 26 įraše
     vietoje santrumpos DRCP įrašoma santrumpa DPRS.

LT                                                  2                                                   LT