CELEX: 32021R2284
Language: nl
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 van de Commissie van 10 december 2021 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) 2019/2033 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft toezichtrapportage en openbaarmakingen door beleggingsondernemingen (Voor de EER relevante tekst)

22.12.2021   
               
               
                  NL
               
               
                  Publicatieblad van de Europese Unie
               
               
                  L 458/48
               
            
         UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2021/2284 VAN DE COMMISSIE
         van 10 december 2021
         tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) 2019/2033 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft toezichtrapportage en openbaarmakingen door beleggingsondernemingen
         (Voor de EER relevante tekst)
         DE EUROPESE COMMISSIE,dd
         Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,
         Gezien Verordening (EU) 2019/2033 van het Europees Parlement en de Raad van 27 november 2019 betreffende prudentiële vereisten voor beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordeningen (EU) nr. 1093/2010, (EU) nr. 575/2013, (EU) nr. 600/2014 en (EU) nr. 806/2014 (1), en met name artikel 49, lid 2, en artikel 54, lid 3,
         Overwegende hetgeen volgt:
         
                     (1)
                  
                  
                     De in artikel 54 van Verordening (EU) 2019/2033 vastgestelde rapportagevereisten voor beleggingsondernemingen moeten worden toegesneden op de bedrijfsactiviteiten van de beleggingsondernemingen en evenredig zijn aan de schaal en complexiteit van verschillende beleggingsondernemingen. Die vereisten dienen met name rekening te houden met het feit dat bepaalde beleggingsondernemingen volgens de voorwaarden van artikel 12 van Verordening (EU) 2019/2033 als klein en niet-verweven moeten worden beschouwd.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Volgens artikel 54, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 moeten kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen informatie rapporteren over de omvang en samenstelling van hun eigen vermogen, hun eigenvermogensvereisten, de basis voor de berekening van hun eigenvermogensvereisten, en de omvang van de activiteiten met betrekking tot de voorwaarden van artikel 12, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033. Kleine en niet-verweven ondernemingen hoeven de informatie dus niet met dezelfde mate van detail te rapporteren als beleggingsondernemingen die onder Verordening (EU) 2019/2033 vallen. De rapportagetemplates voor de berekening van de K-factor hoeven dus niet te gelden voor kleine en niet-verweven ondernemingen. Voorts zijn kleine en niet-verweven ondernemingen, overeenkomstig artikel 54, lid 2, derde alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, vrijgesteld van rapportage over concentratierisico en kunnen bevoegde autoriteiten kleine en niet-verweven ondernemingen vrijstellen van de verplichting om te rapporteren over liquiditeitsvereisten.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Alle beleggingsondernemingen die onder Verordening (EU) 2019/2033 vallen, moeten het profiel en de omvang van hun activiteiten rapporteren zodat de bevoegde autoriteiten kunnen beoordelen of die beleggingsondernemingen aan de voorwaarden van artikel 12 van Verordening (EU) 2019/2033 voldoen om als kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen te worden ingedeeld.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Om voor transparantie ten aanzien van hun beleggers en de ruimere markten te zorgen, moeten beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen volgens artikel 46 van Verordening (EU) 2019/2033 de in deel zes van die verordening vermelde informatie openbaar maken. Voor kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen gelden die openbaarmakingsvereisten alleen wanneer zij aanvullend-tier 1-instrumenten uitgeven, om zo de beleggers in die instrumenten transparantie te bieden.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Deze verordening moet voorzien in templates en tabellen waarmee beleggingsondernemingen voldoende brede en vergelijkbare informatie kunnen verstrekken over de samenstelling en kwaliteit van hun eigen vermogen. Meer bepaald moeten er een template worden ingevoerd voor kwantitatieve rapportage over de samenstelling van het eigen vermogen alsmede een flexibele template over de reconciliatie van het vereiste toetsingsvermogen met de gecontroleerde jaarrekening. Om diezelfde reden moet er ook een template komen met informatie over de meest relevante kenmerken van door de beleggingsonderneming uitgegeven eigenvermogensinstrumenten.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Om de uitvoering van rapportage- en openbaarmakingsvereisten te vereenvoudigen, moet de coherentie tussen rapportage- en openbaarmakingstemplates worden versterkt. De template voor de openbaarmaking van de samenstelling van het eigen vermogen moet dus nauw worden afgestemd op de daarmee samenhangende rapportagetemplate over de omvang en samenstelling van het eigen vermogen. Om diezelfde reden moet de template voor de openbaarmaking over volledige reconciliatie van het eigen vermogen met de gecontroleerde jaarrekeningen flexibel zijn, in die zin dat de uitsplitsing in de template gebaseerd moet zijn op de uitsplitsing van de balans in de gecontroleerde jaarrekeningen van de beleggingsonderneming. Voorts moet de template voor de openbaarmaking over de belangrijkste kenmerken van het vereiste toetsingsvermogen een vaste template zijn en moet de complexiteit ervan afhangen van de complexiteit van de eigenvermogensinstrumenten.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Om te vermijden dat de compliancekosten voor beleggingsondernemingen niet onredelijk toenemen en dat de datakwaliteit behouden blijft, moeten de rapportage- en openbaarmakingsverplichtingen naar inhoud onderling maximaal worden afgestemd. Daarom dienen de standaarden die voor zowel rapportage- als openbaarmakingsvereisten van toepassing zijn, in één verordening te worden opgenomen.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische reguleringsnormen die de Europese Bankautoriteit (“EBA”) na raadpleging van de Europese Autoriteit voor effecten en markten (ESMA) bij de Commissie heeft ingediend.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     De EBA heeft open publieke raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke kosten en baten ervan geanalyseerd en het advies van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad (2) opgerichte Stakeholdergroep bankwezen ingewonnen,
                  
               HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
         HOOFDSTUK I
         
            TOEZICHTRAPPORTAGE
         
         
            Artikel 1
            Rapportagereferentiedata
            
               1.   De in artikel 54, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 gevraagde informatie wordt gerapporteerd zoals die beschikbaar is op de volgende rapportagereferentiedata:
               
                           a)
                        
                        
                           kwartaalrapportage: 31 maart, 30 juni, 30 september en 31 december;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           jaarrapportage: 31 december.
                        
                     
            
               2.   De in lid 1 genoemde rapportagereferentiedata kunnen worden aangepast wanneer beleggingsondernemingen volgens nationale wetgeving hun financiële informatie mogen rapporteren op basis van het einde van hun boekjaar dat afwijkt van het kalenderjaar, zodat de kwartaalrapportage van informatie om de drie maanden van het betrokken boekjaar plaatsvindt en de jaarrapportage per ultimo van het boekjaar.
            
         
         
            Artikel 2
            Indieningsdata voor de rapportage
            
               1.   De in artikel 54, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 gevraagde informatie wordt gerapporteerd zoals die op de volgende indieningsdata aan het eind van de werkdag beschikbaar is:
               
                           a)
                        
                        
                           kwartaalrapportage: 12 mei, 11 augustus, 11 november en 11 februari;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           jaarrapportage: 11 februari.
                        
                     
            
               2.   Wanneer de dag voor het indienen van de rapportage in de lidstaat van de bevoegde autoriteit waarbij de rapportage moet worden ingeleverd, op een feestdag of op een zaterdag of zondag valt, wordt de rapportage op de eerstvolgende werkdag ingediend.
            
            
               3.   Wanneer beleggingsondernemingen hun financiële informatie rapporteren op rapportagereferentiedata die zijn aangepast op basis van het einde van hun boekjaar zoals beschreven in artikel 1, lid 2, van deze verordening, kunnen de indieningsdata dienovereenkomstig worden aangepast, zodat vanaf de aangepaste rapportagereferentiedatum dezelfde periode voor het indienen van de informatie wordt aangehouden.
            
            
               4.   Beleggingsondernemingen mogen ongecontroleerde cijfers indienen. Wanneer gecontroleerde cijfers afwijken van ingediende ongecontroleerde cijfers, worden de herziene, gecontroleerde cijfers onverwijld ingediend. Voor de toepassing van dit artikel zijn “ongecontroleerde cijfers” cijfers waarvoor geen controleverklaring is afgegeven door een externe accountant, terwijl gecontroleerde cijfers cijfers zijn die zijn gecontroleerd door een externe accountant die daarvoor een controleverklaring heeft afgegeven.
            
            
               5.   Correcties van de ingediende rapportage worden onverwijld bij de bevoegde autoriteiten ingediend.
            
         
         
            Artikel 3
            Toepassing van rapportagevereisten op individuele basis
            Om op individuele basis aan de rapportagevereisten van artikel 54 van Verordening (EU) 2019/2033 te voldoen, rapporteren beleggingsondernemingen de in de artikelen 5, 6 en 7 van deze verordening genoemde informatie volgens de daarin genoemde frequentie.
         
         
            Artikel 4
            Toepassing van rapportagevereisten op geconsolideerde basis
            Om op geconsolideerde basis aan de rapportagevereisten van artikel 54 van Verordening (EU) 2019/2033 te voldoen, rapporteren beleggingsondernemingen de in de artikelen 5 en 6 van deze uitvoeringsverordening genoemde informatie volgens de daarin vastgestelde frequentie.
         
         
            Artikel 5
            Format en frequentie van de rapportage door beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen
            
               1.   Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen rapporteren op kwartaalbasis de door artikel 54, leden 1 en 2, van Verordening (EU) 2019/2033 voorgeschreven informatie aan de hand van de in bijlage I bij deze verordening vastgestelde templates overeenkomstig de in bijlage II bij deze verordening gegeven instructies.
            
            
               2.   Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die overeenkomstig artikel 21, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 het RtM K-factorvereiste op basis van het K-NPR bepalen, rapporteren op kwartaalbasis de in de templates C 18.00 tot en met C 24.00 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie (3) vermelde informatie overeenkomstig de in deel 2 van bijlage II bij die uitvoeringsverordening gegeven instructies.
            
            
               3.   Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die gebruikmaken van de afwijking van artikel 25, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033, rapporteren op kwartaalbasis de in template C 34.02 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 vermelde informatie overeenkomstig de in deel 2 van bijlage II bij die uitvoeringsverordening gegeven instructies.
            
            
               4.   Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die gebruikmaken van de afwijking van artikel 25, lid 5, tweede alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, rapporteren op kwartaalbasis de in template C 25.00 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 vermelde informatie overeenkomstig de in deel 2 van bijlage II bij die uitvoeringsverordening gegeven instructies.
            
         
         
            Artikel 6
            Format en frequentie van de rapportage door kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen
            
               1.   Kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen rapporteren op jaarbasis de in de templates van bijlage III bij deze verordening vermelde informatie overeenkomstig de instructies van bijlage IV bij deze verordening. Beleggingsondernemingen die aanspraak kunnen maken op de in artikel 43, lid 1, tweede alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 bedoelde vrijstelling, zijn vrijgesteld van de verplichting om de in template IF 09.01 van bijlage III bij deze verordening vermelde informatie in te dienen.
            
         
         
            Artikel 7
            Format en frequentie van de rapportage door voor artikel 8 van Verordening (EU) 2019/2033 in aanmerking komende entiteiten
            In afwijking van artikel 4 van deze verordening rapporteren de in artikel 8, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033 bedoelde entiteiten die voor de toepassing van dat artikel in aanmerking komen, op kwartaalbasis de in de templates van bijlage VIII bij deze verordening vermelde informatie overeenkomstig de in bijlage IX bij deze verordening gegeven instructies.
         
         
            Artikel 8
            Nauwkeurigheid van data en informatie waarvan indieningen vergezeld moeten gaan
            
               1.   Beleggingsondernemingen dienen de in deze verordening bedoelde informatie in de door bevoegde autoriteiten formats voor data-uitwisseling en -presentatie in volgens de definitie van datapunten uit het Data Point Model (DPM) en de validatievoorschriften in bijlage V, en houden zich daarbij aan de volgende voorschriften:
               
                           a)
                        
                        
                           bij het indienen van data wordt niet-gevraagde of niet-toepasselijke informatie achterwege gelaten;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           numerieke waarden worden op de volgende wijze als feitelijke informatie ingediend:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       datapunten van het datatype “Monetair” worden met een minimale nauwkeurigheid van duizendtallen gerapporteerd;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       datapunten van het datatype “Percentage” worden met een minimale nauwkeurigheid van vier cijfers achter de komma uitgedrukt;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       datapunten van het datatype “Geheel getal” worden zonder cijfers achter de komma en tot op de eenheid nauwkeurig gerapporteerd.
                                    
                                 
                     
            
               2.   Beleggingsondernemingen worden geïdentificeerd aan de hand van hun identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI). Rechtspersonen en tegenpartijen die geen beleggingsondernemingen zijn, worden geïdentificeerd aan de hand van hun LEI (voor zover beschikbaar).
            
            
               3.   Informatie die beleggingsondernemingen op basis van deze verordening indienen, gaat van de volgende informatie vergezeld:
               
                           a)
                        
                        
                           rapportagereferentiedatum en referentieperiode;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           rapportagevaluta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           standaard voor financiële verslaglegging;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) van de rapporterende instelling;
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           consolidatiekring.
                        
                     
         
         HOOFDSTUK II
         
            OPENBAARMAKING DOOR BELEGGINGSONDERNEMINGEN
         
         
            Artikel 9
            Openbaarmakingsbeginselen
            
               1.   Voor overeenkomstig deze verordening openbaar te maken informatie gelden de volgende beginselen:
               
                           a)
                        
                        
                           voor openbaarmakingen geldt dezelfde mate van interne verificatie als voor het in het financieel verslag van de beleggingsonderneming opgenomen managementverslag;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           openbaarmakingen zijn duidelijk en worden gepresenteerd in een voor gebruikers begrijpelijke vorm en worden via een toegankelijk medium gecommuniceerd. Belangrijke berichten worden speciaal gemarkeerd en zijn gemakkelijk te vinden. Complexe kwesties worden in eenvoudige taal uitgelegd. Onderling samenhangende informatie wordt gebundeld gepresenteerd;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           openbaarmakingen zijn betekenisvol en consistent in de tijd, zodat gebruikers van informatie deze kunnen vergelijken voor verschillende openbaarmakingsperiodes;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           kwantitatieve openbaarmakingen gaan vergezeld van kwalitatieve toelichtingen en alle overige aanvullende informatie die noodzakelijk kan zijn om deze openbaarmakingen voor de gebruikers van die informatie begrijpelijk te maken, waarbij met name wordt gewezen op significante wijzigingen in bepaalde openbaarmakingen ten opzichte van de informatie in vorige openbaarmakingen.
                        
                     
         
         
            Artikel 10
            Openbaarmaking van het eigen vermogen door beleggingsondernemingen
            Beleggingsondernemingen doen de overeenkomstig artikel 49, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 verlangde openbaarmakingen over eigen vermogen aan de hand van de templates van bijlage VI bij deze verordening en overeenkomstig de desbetreffende instructies in bijlage VII bij deze verordening.
         
         
            Artikel 11
            Algemene bepalingen inzake openbaarmakingen
            
               1.   Bij de openbaarmaking van de in artikel 10 van deze verordening bedoelde informatie zien beleggingsondernemingen erop toe dat numerieke waarden op de volgende wijze als feitelijke informatie worden ingediend:
               
                           a)
                        
                        
                           kwantitatieve monetaire data worden met een minimale nauwkeurigheid van duizendtallen openbaar gemaakt;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           als “Percentage” openbaar gemaakte kwantitatieve data worden met een minimale nauwkeurigheid van vier cijfers achter de komma uitgedrukt.
                        
                     
            
               2.   Bij de openbaarmaking van de in artikel 10 van deze verordening bedoelde informatie zien beleggingsondernemingen erop toe dat bij de data ook alle volgende informatie wordt verschaft:
               
                           a)
                        
                        
                           referentiedatum en referentieperiode voor de openbaarmaking;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           openbaarmakingsvaluta;
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           naam en, in voorkomend geval, de identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) van de openbaarmakende entiteit;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           standaard voor financiële verslaglegging (in voorkomend geval);
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           de consolidatiekring (in voorkomend geval).
                        
                     
         
         HOOFDSTUK III
         
            SLOTBEPALINGEN
         
         
            Artikel 12
            Inwerkingtreding
            Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.
         
         
            Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
            Gedaan te Brussel, 10 december 2021.
            
               
                  Voor de Commissie
               
               
                  De voorzitter
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  PB L 314 van 5.12.2019, blz. 1.
         
            (2)  Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 12).
         
            (3)  Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie van 17 december 2020 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft de rapportage aan de toezichthoudende autoriteit door instellingen en tot intrekking van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 (PB L 97 van 19.3.2021, blz. 1).
      
      
         
            BIJLAGE I
            RAPPORTAGE VOOR BELEGGINGSONDERNEMINGEN NIET ZIJNDE KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            
                        
                           TEMPLATES BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                  
                        
                           Templatenummer
                        
                     
                     
                        
                           Templatecode
                        
                     
                     
                        
                           Naam template/groep templates
                        
                     
                     
                        
                           Verkorte naam
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN: omvang, samenstelling, vereisten en berekening
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Eigen vermogen
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2,1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Eigenvermogensvereisten
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2,2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Kapitaalratio’s
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Berekening vastekostenvereisten
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Berekeningen totale K-factorvereiste
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Omvang activiteiten – Toetsing drempels
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-FACTORVEREISTEN – AANVULLENDE DETAILS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Activa onder beheer – AUM aanvullende details
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6,2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Gemiddelde waarde totale maandelijkse AUM
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6,3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Aangehouden gelden cliënten – CMH aanvullende details
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6,4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Gemiddelde waarde totale dagelijkse CMH
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6,5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Activa onder bewaring en beheer – ASA aanvullende details
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6,6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Gemiddelde waarde totale dagelijkse ASA
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6,7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Verwerkte orders van cliënten – COH aanvullende details
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6,8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Gemiddelde waarde totale dagelijkse COH
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6,9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        K-Nettopositierisico – K-NPR aanvullende details
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Verleende clearingmarge – CMG aanvullende details
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6,11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Wanbetaling tegenpartij bij een transactie – TCD aanvullende details
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6,12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Dagelijkse transactiestroom – DTF aanvullende details
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6,13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Gemiddelde waarde totale dagelijkse DTF
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           CONCENTRATIERISICO
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON – aanvullende details
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8,1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Niveau van concentratierisico – Aangehouden gelden cliënten
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8,2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Niveau van concentratierisico – Activa onder bewaring en beheer
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8,3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Niveau van concentratierisico – Totaal eigen kasmiddelen gestort
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8,4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Niveau van concentratierisico – Totale opbrengsten
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8,5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Blootstellingen in de handelsportefeuille
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8,6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Posten niet-handelsportefeuille en buiten balansstelling
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIQUIDITEITSVEREISTEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Liquiditeitsvereisten
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 – SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I 1)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ingehouden winsten voorgaande jaren
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        In aanmerking komende winst
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (-) Direct bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (-) Indirect bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (-) Direct bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (-) Indirect bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Eigen tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (-) Direct bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (-) Indirect bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 - EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I2.1)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Eigenvermogensvereisten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanent minimumkapitaalvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Vastekostenvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Totale K-factorvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Overgangseigenvermogensvereisten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van eigenvermogensvereisten VKV
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van vastekostenvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen waarvoor voordien alleen een aanvangskapitaalvereiste gold
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van aanvangskapitaalvereiste bij vergunningverlening
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen zonder vergunning om bepaalde diensten te verrichten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Overgangsvereiste van ten minste 250 000  EUR
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pro-memorieposten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Aanvullend-eigenvermogensvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aanvullend-eigenvermogensvereiste guidance
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Totaal eigenvermogensvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02 – KAPITAALRATIO’S (IF 2.2)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaalratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kernkapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Tier 1-ratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Eigen-vermogensratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan totaal kapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 – BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totale kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Waarvan: Door derden namens de beleggingsondernemingen gemaakte vaste kosten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Totale aftrekkingen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-) Personeelsbonussen en andere beloningen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-) Deelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten in nettowinst
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-) Andere discretionaire betalingen van winst en variabele beloningen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-) Gedeelde te betalen provisies en vergoedingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-) Aan CTP’s betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten die aan cliënten worden doorberekend
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-) Vergoedingen aan verbonden agenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (-) Aan cliënten betaalde rente over gelden van cliënten naar de discretie van de onderneming
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-) Eenmalige kosten uit niet-reguliere activiteiten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor belastingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-) Verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-) Contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor grondstoffen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-) Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor reeds van het eigen vermogen afgetrokken posten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Projectie vaste kosten van het lopende jaar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Mutatie vaste kosten (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00 – BEREKENINGEN TOTALE K-FACTORVEREISTE (I 4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           TOTALE K-FACTORVEREISTE
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Risk-to-Client (RtC)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Activa onder beheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Aangehouden gelden cliënten – Op gescheiden rekeningen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Aangehouden gelden cliënten – Op niet-gescheiden rekeningen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Activa onder bewaring en beheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Verwerkte orders van cliënten – Contante transacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Verwerkte orders van cliënten – Derivatentransacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Risk-to-market (RtM)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        K-Nettopositierisicovereiste (K-NPR)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Verleende clearingmarge
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Risk-to-Firm (RtF)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Dagelijkse transactiestroom (DTF) – Contante transacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Dagelijkse transactiestroom (DTF) – Derivatentransacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        K-concentratierisicovereiste (K-CON)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – OMVANG ACTIVITEITEN – TOETS DREMPELS (I 5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) activa onder beheer (AUM)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten – Contante transacties
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten – Derivaten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom – Contante transacties en derivatentransacties
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositierisico
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) posten binnen en buiten de balanstelling
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Gecombineerde totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Intragroepsdeel van de jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit ontvangst en doorgifte van orders
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit uitvoering orders
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit handel voor eigen rekening
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit vermogensbeheer
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit beleggingsadvies
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit het overnemen van financiële instrumenten of plaatsen van financiële instrumenten met plaatsingsgarantie
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit het plaatsen zonder plaatsingsgarantie
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit bewaring en beheer van financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit toekenning van kredieten of leningen aan beleggers
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichting op het gebied van fusies en overnames van ondernemingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit valutadiensten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Waarvan: beleggingsonderzoek en financiële analyse
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit diensten met betrekking tot het overnemen van financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Waarvan: beleggingsdiensten en nevendiensten met betrekking tot de onderliggende waarde van derivaten
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   K-factor – aanvullende details (I 06)
            
            
               I 06.01   Activa onder beheer – AUM aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-1
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totaal AUM (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Waarvan: AUM – Discretionair vermogensbeheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Waarvan: AUM formeel gedelegeerd aan een andere entiteit
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM – Doorlopend niet-discretionair advies
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   Totaal maandelijkse activa onder beheer
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Waarden einde maand
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t-3
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-4
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-5
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-6
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-7
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-8
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-9
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-10
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-11
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-12
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-13
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-14
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-15
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-16
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totaal maandelijkse activa onder beheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Maandelijkse activa onder beheer – discretionair vermogensbeheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere entiteit
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Maandelijkse activa onder beheer – Doorlopend niet-discretionair advies
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Aangehouden gelden cliënten – CMH aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-1
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CMH – Op gescheiden rekeningen (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CMH – Op niet-gescheiden rekeningen (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   Maandgemiddelden waarden totale dagelijks aangehouden gelden cliënten
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks aangehouden gelden cliënten
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t-3
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-4
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-5
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-6
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-7
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-8
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-9
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totaal dagelijks aangehouden gelden cliënten – Op gescheiden rekeningen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Totaal dagelijks aangehouden gelden cliënten – Op niet-gescheiden rekeningen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Activa onder bewaring en beheer – ASA aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-1
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totaal ASA (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere financiële entiteit
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Waarvan: activa andere financiële entiteit formeel aan de beleggingsonderneming gedelegeerd
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Gemiddelde van totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer (I 6.6)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden totale dagelijkse ASA-waarden
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t-3
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-4
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-5
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-6
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-7
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-8
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-9
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Activa onder bewaring en beheer
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere financiële entiteit
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Waarvan: activa andere financiële entiteit formeel aan de beleggingsonderneming gedelegeerd
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Verwerkte orders van cliënten – COH aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-1
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH – Contante transacties (gemiddelde bedragen)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           COH – Derivaten (gemiddelde bedragen)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   Gemiddelde waarde totale dagelijks uitgevoerde orders van cliënten
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks uitgevoerde orders van cliënten
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t-3
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-4
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-5
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-6
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-7
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Totale dagelijks verwerkte orders van cliënten – Contante transacties
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Totale dagelijks verwerkte orders van cliënten – Derivaten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   K-Nettopositierisico – K-NPR aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste / bedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Totaal standaardbenadering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Positierisico
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Eigenvermogensinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Schuldinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Waarvan: securitisaties
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Specifieke benadering positierisico in icb’s
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Valutarisico
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Grondstoffenrisico
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Internemodellenbenadering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Verleende clearingmarge – CMG aanvullende details
            
            
                        
                           Clearinglid
                        
                     
                     
                        
                           Bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge op de dag van
                        
                     
                  
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           het hoogste bedrag totale marge
                        
                     
                     
                        
                           het op één na hoogste bedrag totale marge
                        
                     
                     
                        
                           het op twee na hoogste bedrag totale marge
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   Wanbetaling tegenpartij bij een transactie – TCD aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                     
                     
                        
                           Blootstellings-waarde
                        
                     
                     
                        
                           Vervangingswaarde (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Potentiële toekomstige blootstelling (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Zekerheden (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Uitsplitsing naar methode voor het berekenen van de blootstellingswaarde
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Toepassing IFR: K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternatieve benaderingen: Blootstellingswaarde bepaald overeenkomstig VKV
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Vereenvoudigde SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Oorspronkelijkeblootstellingsmethode
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternatieve benaderingen: Volledige toepassing VKV-raamwerk
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Pro-memoriepost: CVA-component
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        waarvan: berekend volgens VKV-raamwerk
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Uitsplitsing naar soort tegenpartij
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centrale overheden, centrale banken en publiekrechtelijke lichamen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Kredietinstellingen en beleggingsondernemingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Andere tegenpartijen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Dagelijkse transactiestroom – DTF aanvullende details
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-1
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totale DTF – Contante transacties (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Totaal DTF – Derivatentransacties (gemiddelde bedragen)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   Gemiddelde waarde totale dagelijkse transactiestroom
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks transactiestroom
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Maand t-3
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-4
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-5
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-6
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-7
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-8
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-9
                        
                     
                     
                        
                           Maand t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Dagelijkse transactiestroom – Contante transacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Dagelijkse transactiestroom – Derivatentransacties
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 – K-CON – Aanvullende details (I7)
            
            
                        
                           ID tegenpartij
                        
                     
                     
                        
                           Blootstellingen in handelsportefeuille die limieten artikel 37, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 overschrijden
                        
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Soort tegenpartij
                        
                     
                     
                        
                           Blootstellingswaarde (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Blootstellingswaarde (als % eigen vermogen)
                        
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensvereiste totale blootstelling (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Overschrijding blootstellingswaarde (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           Duur overschrijding (in dagen)
                        
                     
                     
                        
                           K-CON-eigenvermogensvereiste voor de overschrijding (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 - CONCENTRATIERISICO- Artikel 54 IFR (I8)
            
            
               I 08.01   Niveau van concentratierisico – Aangehouden gelden cliënten
            
            
                        
                           Instellingen
                        
                     
                     
                        
                           Totaal CMH op datum rapportage
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        Percentage gelden cliënten aangehouden bij deze instelling
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Niveau van concentratierisico – Activa onder bewaring en beheer
            
            
                        
                           Instellingen
                        
                     
                     
                        
                           Totaal ASA op datum rapportage
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        Percentage effecten cliënten gedeponeerd bij deze instelling
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   Niveau van concentratierisico – Totaal eigen kasmiddelen gestort
            
            
                        
                           Instellingen
                        
                     
                     
                        
                           Gedeponeerde eigen kasmiddelen onderneming – Top vijf blootstellingen
                        
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag deposito’s kasmiddelen onderneming bij de instelling
                        
                     
                     
                        Percentage deposito’s kasmiddelen onderneming bij de instelling
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Niveau van concentratierisico – Totale opbrengsten
            
            
                        
                           Cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Opbrengsten – Top vijf blootstellingen
                        
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Totale opbrengsten afkomstig van deze cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Rente- en dividendbaten
                        
                     
                     
                        
                           Vergoedingen en provisies en overige baten
                        
                     
                  
                        
                           Bedrag genereerd door posities in handelsportefeuille
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag gegenereerd door posities in niet-handelsportefeuille
                        
                     
                     
                        
                           waarvan: bedrag gegenereerd door posten buiten balanstelling
                        
                     
                     
                        Percentage rente- en dividendbaten afkomstig van deze cliënt
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                     
                        Vergoedings- en provisiebaten en overige baten afkomstig van deze cliënt
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Blootstellingen in de handelsportefeuille
            
            
                        
                           Tegenpartij
                        
                     
                     
                        
                           Top vijf blootstellingen handelsportefeuille
                        
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Percentage blootstelling aan deze tegenpartij t.o.v. eigen vermogen onderneming (uitsluitend posities in handelsportefeuille)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Posten niet-handelsportefeuille en buiten balansstelling
            
            
                        
                           Tegenpartij
                        
                     
                     
                        
                           Top vijf totale blootstellingen (incl. posten in niet-handelsportefeuille en buiten de balanstelling)
                        
                     
                  
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                     
                     
                        
                           Percentage blootstelling t.o.v. eigen vermogen onderneming (met inbegrip van activa buiten balanstelling en posten niet in handelsportefeuille)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 – LIQUIDITEITSVEREISTEN (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Liquiditeitsvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garanties aan cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totaal liquide activa
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Onbezwaarde kortetermijndeposito’s
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Totaal toelaatbare kortlopende vorderingen tot 30 dagen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Activa niveau 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Munten en bankbiljetten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Opvraagbare reserves bij centrale banken
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Activa centrale banken
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Activa centrale overheden
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Activa regionale overheden/lokale autoriteiten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Activa publiekrechtelijke lichamen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        In nationale of vreemde valuta luidende activa van centrale overheden en centrale banken die kunnen worden opgenomen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Activa kredietinstellingen (beschermd door overheden van lidstaten, verstrekkers van stimuleringsleningen)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Activa multilaterale ontwikkelingsbanken en internationale organisaties
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Gedekte obligaties uiterst hoge kwaliteit
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           Activa van niveau 2A
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Activa regionale overheden/lokale autoriteiten of publiekrechtelijke lichamen (lidstaten, risicogewicht van 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Activa centrale banken, centrale/regionale overheden, lokale autoriteiten of publiekrechtelijke lichamen (derde landen, risicogewicht van 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (kredietkwaliteitscategorie 2)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (derde landen, kredietkwaliteitscategorie 1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Bedrijfsschuldpapier (kredietkwaliteitscategorie 1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           Activa van niveau 2B
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Asset-backed securities
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Bedrijfsschuldpapier
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Aandelen (belangrijke beursindex)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Door centrale banken verstrekte gecommitteerde liquiditeitsfaciliteiten voor beperkt gebruik
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (risicogewicht van 35 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           In aanmerking komende aandelen/rechten van deelneming in icb’s
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Totaal overige in aanmerking komende financiële instrumenten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE II
            RAPPORTAGE VOOR BELEGGINGSONDERNEMINGEN NIET ZIJNDE KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            Inhoudsopgave
            
                        DEEL I:
                     
                     ALGEMENE INSTRUCTIES
                     68
                  
                        1.
                     
                     Opzet en conventies
                     68
                  
                        1.1
                     
                     Opzet
                     68
                  
                        1.2
                     
                     Gebruik van nummering
                     68
                  
                        1.3
                     
                     Gebruik van tekens
                     68
                  
                        1.4
                     
                     Prudentiële consolidatie
                     68
                  
                        DEEL II:
                     
                     INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
                     
                     69
                  
                        1.1
                     
                     Algemene opmerkingen
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I 1)
                     69
                  
                        1.2.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I 2.1)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02 — Kapitaalratio’s (I 2.2)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00 — BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00 — BEREKENINGEN TOTALE K-FACTORVEREISTE (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 — OMVANG ACTIVITEITEN — DREMPELTOETS (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K-FACTORVEREISTEN — AANVULLENDE DETAILS
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01 — ACTIVA ONDER BEHEER — AANVULLENDE DETAILS (I 6.1)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     23
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02 — MAANDELIJKSE ACTIVA ONDER BEHEER (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03 — AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04 — GEMIDDELDE TOTAAL VAN DAGELIJKS AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.01 — ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER — AANVULLENDE DETAILS (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06 — GEMIDDELDE VAN TOTALE DAGELIJKSE ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07 — VERWERKTE ORDERS VAN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08 — GEMIDDELDE VAN TOTALE DAGELIJKS VERWERKTE ORDERS VAN CLIËNTEN (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     91
                  
                        3.10.
                     
                     I 06.09 — K-NETTOPOSITIERISICO — AANVULLENDE DETAILS (I 6.9)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10 — AANGEHOUDEN GELDEN VAN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11 — WANBETALING TEGENPARTIJ BIJ EEN TRANSACTIE — TCD — AANVULLENDE DETAILS (I 6.11)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12 — DAGELIJKSE TRANSACTIESTROOM — AANVULLENDE DETAILS (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13 — GEMIDDELDE WAARDE TOTALE DAGELIJKSE TRANSACTIESTROOM (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        RAPPORTAGE OVER CONCENTRATIERISICO
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Algemene opmerkingen
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00 — K-CON — AANVULLENDE DETAILS (I7)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — TOTAAL EIGEN KASMIDDELEN GEDEPONEERD (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — TOTALE OPBRENGSTEN (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05 — BLOOTSTELLINGEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06 — POSTEN NIET-HANDELSPORTEFEUILLE EN BUITEN BALANSTELLING (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     Instructies voor specifieke kolommen
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIQUIDITEITSVEREISTEN
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00 — LIQUIDITEITSVEREISTEN (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     106
                  
               DEEL I:   ALGEMENE INSTRUCTIES
            
            1.   Opzet en conventies
            1.1   Opzet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Het raamwerk als geheel bestaat uit de volgende informatieblokken:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Eigen vermogen;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Berekeningen eigenvermogensvereisten;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Berekening vastekostenvereisten;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Omvang activiteiten ten aanzien van de voorwaarden in artikel 12, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    Berekeningen K-factorvereisten;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    Vereisten inzake concentratierisico;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    Liquiditeitsvereisten.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Voor elke template zijn verwijzingen naar wetgeving opgenomen. Nadere informatie over meer algemene aspecten van de rapportage voor elk blok templates, instructies voor specifieke posities, alsmede validatievoorschriften zijn te vinden in dit deel van deze verordening.
                     
                  1.2   Gebruik van nummering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Het document volgt de in de punten 4 tot en met 7 beschreven conventies voor verwijzingen naar de kolommen, rijen en cellen van de templates. Van die numerieke codes wordt uitgebreid gebruikgemaakt in de validatievoorschriften.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In de instructies wordt de volgende algemene notatie gehanteerd: {Template; Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        In het geval van validaties binnen een template, waarbij alleen datapunten uit die template worden gebruikt, verwijzen de notaties niet naar een template: {Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        In het geval van templates die uit slechts één kolom bestaan, wordt uitsluitend naar rijen verwezen. {Template; Rij}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Een asterisk geeft aan dat de validatie geldt voor de gehele rij of kolom.
                     
                  1.3   Gebruik van tekens
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Bedragen die tot een hoger eigen vermogen of tot hogere eigenvermogensvereisten leiden, of tot hogere liquiditeitsvereisten, worden als positieve waarde gerapporteerd. Daarentegen worden bedragen die tot een lager totaal aan eigen vermogen of tot lagere eigenvermogensvereisten leiden, als negatieve waarde gerapporteerd. Als er een minteken (-) voor het label van een post staat, wordt er voor de rapportage van die post geen positieve waarde verwacht.
                     
                  1.4   Prudentiële consolidatie
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Tenzij een uitzondering is toegekend, zijn Verordening (EU) 2019/2033 en Richtlijn (EU) 2019/2034 op individuele en op geconsolideerde basis van toepassing op beleggingsondernemingen, hetgeen ook geldt voor de rapportagevereisten in deel zeven van Verordening (EU) 2019/2033. Artikel 4, lid 1, punt 11, van Verordening (EU) 2019/2033 omschrijft een geconsolideerde situatie als een situatie die resulteert uit de toepassing van de vereisten van Verordening (EU) 2019/2033 op een beleggingsondernemingsgroep alsof de entiteiten van de groep samen één enkele beleggingsonderneming vormden. Op grond van artikel 7 van Verordening (EU) 2019/2033 komen beleggingsondernemingsgroepen de rapportageverplichtingen in alle templates na op basis van hun prudentiële consolidatiekring (die kan verschillen van hun boekhoudkundige consolidatiekring).
                     
                  
               DEEL II:   INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES
            
            
               1.   EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
            
            1.1   Algemene opmerkingen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        De afdeling met het overzicht van het eigen vermogen bevat informatie over het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt, en over haar eigenvermogensvereisten. Zij bestaat uit twee templates:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Template I 01.00 geeft de samenstelling van het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt: tier 1-kernkapitaal (CET1), aanvullend-tier 1-kapitaal (AT1) en tier 2-kapitaal (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    De templates I 02.01 en I 02.02 geven het totale eigenvermogensvereiste, het permanent minimumkapitaalvereiste, het vastekostenvereiste en het totale K-factorvereiste, aanvullend-eigenvermogensvereisten en desbetreffende guidance en overgangseigenvermogensvereiste en -kapitaalratio’s.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    I 03.00 geeft informatie over de berekening van het vastekostenvereiste.
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Template I 04.00 bevat de K-factorvereisten en het bedrag daarvan.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        De posten in deze templates zijn exclusief overgangsaanpassingen. Dit betekent dat de cijfers (behalve wanneer het overgangseigenvermogensvereiste specifiek is vermeld) worden berekend volgens de definitieve bepalingen (d.w.z. als waren er geen overgangsbepalingen).
                     
                  1.2.   I 01.00 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I 1)
            1.2.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1- en tier 2-kapitaal.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Volgestorte kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                        In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Onder “ingehouden winsten” wordt verstaan de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                        De totale som van de rijen 0070 en 0080 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten voorgaande jaren
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 123, en artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        In artikel 4, lid 1, punt 123, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden “ingehouden winsten” omschreven als “de resultaten van het voorgaande jaar die zijn overgedragen door definitieve bestemming van het resultaat overeenkomstig het toepasselijke kader voor financiële verslaggeving”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           In aanmerking komende winst
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 121, en artikel 26, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Krachtens artikel 26, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 mogen tussentijdse of jaareinderesultaten, met de voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteiten, als ingehouden winsten worden opgenomen indien bepaalde voorwaarden zijn vervuld.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Overige reserves
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het te rapporteren bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                        
                        Artikel 84, lid 1, artikel 85, lid 1, en artikel 87, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De som van alle bedragen aan minderheidsbelangen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 1-kernkapitaal wordt opgenomen.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Overige middelen
                        
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        De totale som van de rijen 0150 en 0190-0280 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de rapporterende instelling of groep gehouden eigen tier 1-kernkapitaal. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij gerapporteerd.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Door de beleggingsonderneming gehouden tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Door de beleggingsonderneming gehouden tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 114, artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verlies van het lopende boekjaar
                        
                        Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Andere immateriële activa
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Andere immateriële activa” zijn de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt h), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt i), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt h), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekking overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in de rijen 0150 tot en met 0270.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen in verband met aanvullende minderheidsbelangen (artikelen 479 en 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0040 tot en met 0280 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 0310-0330 en 0410 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 0340 en 0380-0400 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 52, lid 1, punt b), artikel 56, punt a), en artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de beleggingsonderneming gehouden eigen aanvullend-tier 1-instrumenten. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in de rijen 0340 tot en met 0390.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487, en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het aanvullend-tier 1-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 85 en 86 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend tier 1-kapitaal van dochterondernemingen die in het geconsolideerde aanvullend-tier 1-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten in het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen aan het in aanmerking komend tier 1-kapitaal dat in geconsolideerd aanvullend-tier 1-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0030 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 0280 is opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere aanvullend-tier 1-bestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-bestanddeel die niet aan een van de rijen 0310 tot en met 0400 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 0430-0450 en 0520 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 63, punt b), i), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Eigen tier 2-instrumenten van de rapporterende instelling of groep op de rapportagedatum. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij gerapporteerd.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 114, artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 126, artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 66, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 27, artikel 66, punt d), en artikelen 68, 69 en 79 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het bezit van de instelling aan tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector (in de zin van artikel 4, lid 1, punt 27, van Verordening (EU) nr. 575/2013) waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft, wordt in zijn geheel afgetrokken.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, en artikelen 484, 486, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het tier 2-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 87 en 88 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend eigen vermogen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 2-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kwalificerend tier 2-kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten in het tier 2-kapitaal (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): Aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen van het in aanmerking komend eigen vermogen dat in het geconsolideerde tier 2-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van tier 2-bestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het tier-2-kapitaal overeenkomstig artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0420 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0430 tot en met 0510 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  1.3.   I 02.01 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I 2.1)
            1.3.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensvereiste
                        
                        Artikel 11, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het bedrag is het bedrag zonder toepassing van artikel 57, lid 3, 4 of 6, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Het in deze rij te rapporteren bedrag is het in de rijen 0020, 0030 en 0040 te rapporteren maximumbedrag.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanent minimumkapitaalvereiste
                        
                        Artikel 14 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het bedrag is het bedrag zonder toepassing van artikel 57, lid 3, 4 of 6, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                        Artikel 13 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het bedrag is het bedrag zonder toepassing van artikel 57, lid 3, 4 of 6, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Totale K-factorvereiste
                        
                        Artikel 15 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het bedrag is het bedrag zonder toepassing van artikel 57, lid 3, 4 of 6, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050-0100
                     
                     
                        
                           Overgangseigenvermogensvereisten
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van eigenvermogensvereisten van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        
                        Artikel 57, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van vastekostenvereiste
                        
                        Artikel 57, lid 3, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen waarvoor voordien alleen een aanvangskapitaalvereiste gold
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van aanvangskapitaalvereiste bij vergunningverlening
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen zonder vergunning om bepaalde diensten te verrichten
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste van ten minste 250 000  EUR
                        
                        Artikel 57, lid 6, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0110-0130
                     
                     
                        
                           Pro-memorieposten
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Aanvullend-eigenvermogensvereiste
                        
                        Artikel 40 van Verordening (EU) 2019/2034
                        Aanvullend-eigenvermogensvereiste volgens SREP
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aanvullend-eigenvermogensvereiste guidance
                        
                        Artikel 41 van Verordening (EU) 2019/2034
                        Aanvullend eigen vermogen vereist volgens de desbetreffende guidance
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Totaal eigenvermogensvereiste
                        
                        Het totale eigenvermogensvereiste van een beleggingsonderneming is de som van haar eigenvermogensvereisten die op de referentiedatum van toepassing zijn, het in rij 0110 gerapporteerde aanvullend-eigenvermogensvereiste en de in rij 0120 gerapporteerde aanvullend-eigenvermogensvereiste guidance.
                     
                  1.4.   I 02.02 — Kapitaalratio’s (I 2.2)
            1.4.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaalratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt a), en artikel 11, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kernkapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan tier 1-kernkapitaal met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tier 1-ratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt b), en artikel 11, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan tier 1-kapitaal met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Eigen-vermogensratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt c), en artikel 11, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan totaal kapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan eigen vermogen met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  1.5.   I 03.00 — BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3)
            1.5.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het te rapporteren bedrag is ten minste 25 % van de jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar (rij 0020).
                        In gevallen waarin er sprake is van een wezenlijke verandering, is het gerapporteerde bedrag het overeenkomstig artikel 13, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 door de bevoegde autoriteit opgelegde vastekostenvereiste.
                        In de in artikel 13, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033 vermelde gevallen is het gerapporteerde bedrag de projectie van de vaste kosten voor het lopende jaar (rij 0210).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Beleggingsondernemingen rapporteren de vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totale vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag na winstuitkering.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Waarvan: Door derden namens de beleggingsondernemingen gemaakte vaste kosten
                        
                        Wanneer derden, daaronder begrepen verbonden agenten, namens beleggingsondernemingen vaste kosten hebben gemaakt die niet reeds inbegrepen zijn in de totale kosten in de in lid 1 bedoelde jaarrekening, worden die vaste kosten opgeteld bij de totale kosten van de beleggingsonderneming. Wanneer een uitsplitsing van de kosten van de derde voorhanden is, voegt een beleggingsonderneming bij het cijfer dat de totale kosten weergeeft, alleen het aandeel van die vaste kosten dat op de beleggingsonderneming van toepassing is. Wanneer die uitsplitsing niet voorhanden is, voegt een beleggingsonderneming bij het cijfer dat totale kosten weergeeft, alleen haar aandeel van de kosten van de derde zoals dat blijkt uit het ondernemingsplan van de beleggingsonderneming.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (-) Totale aftrekkingen
                        Naast de in artikel 13, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033 bedoelde af te trekken posten, worden ook de volgende posten van de totale uitgaven afgetrokken, indien deze volgens het toepasselijke raamwerk voor financiële verslaggeving zijn opgenomen onder totale uitgaven:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    voor de uitvoering, registratie of clearing van transacties aan centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen en intermediaire makelaars betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten, alleen wanneer deze direct worden doorgegeven en doorberekend aan cliënten. Hierin zijn niet begrepen vergoedingen en andere lasten om het lidmaatschap te behouden of om anderszins te voldoen aan verliesdelende financiële verplichtingen tegenover centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    aan cliënten betaalde rente over gelden van cliënten wanneer er geen enkele verplichting is om die rente te betalen;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    uitgaven voor belastingen wanneer die verschuldigd worden voor de jaarwinst van de beleggingsonderneming;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    betalingen met betrekking tot contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht waarbij de beleggingsonderneming verplicht is, na de opstelling van haar jaarrekening, haar jaarresultaat over te dragen aan de moederonderneming;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s overeenkomstig artikel 26, lid 1, punt f), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    uitgaven met betrekking tot posten die overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 reeds van het eigen vermogen zijn afgetrokken.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Personeelsbonussen en andere beloningen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Personeelsbonussen en andere beloningen worden geacht af te hangen van de nettowinst van de beleggingsonderneming in het respectieve jaar indien de beide volgende voorwaarden zijn vervuld:
                        
                                    (h)
                                 
                                 
                                    de af te trekken personeelsbonussen of andere beloningen zijn al in het jaar voorafgaand aan de betaling aan werknemers betaald, of de betaling van personeelsbonussen of andere beloningen aan werknemers zal geen invloed hebben op de kapitaalpositie van de onderneming in het jaar van betaling;
                                 
                              
                                    (i)
                                 
                                 
                                    met betrekking tot het lopende jaar en toekomstige jaren is de onderneming alleen verplicht verdere bonussen of andere betalingen in de vorm van een beloning toe te kennen of toe wijzen indien zij in dat jaar een nettowinst behaalt.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Deelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten in nettowinst
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De winstdeelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten worden berekend op basis van de nettowinst.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Andere discretionaire betalingen van winst en variabele beloningen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Gedeelde te betalen provisies en vergoedingen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Aan CTP’s betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten die aan cliënten worden doorberekend
                        
                        Voor de uitvoering, registratie of clearing van transacties aan centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen en intermediaire makelaars betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten, alleen wanneer deze direct worden doorgegeven en doorberekend aan cliënten. Hierin zijn niet begrepen vergoedingen en andere lasten om het lidmaatschap te behouden of om anderszins te voldoen aan verliesdelende financiële verplichtingen tegenover centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Vergoedingen aan verbonden agenten
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt e), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (-) Aan cliënten betaalde rente over gelden van cliënten naar de discretie van de onderneming
                        
                        Aan cliënten betaalde rente over gelden van cliënten wanneer er geen enkele verplichting is om die rente te betalen.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Eenmalige kosten uit niet-reguliere activiteiten
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor belastingen
                        
                        Uitgaven voor belastingen wanneer die verschuldigd worden voor de jaarwinst van de beleggingsonderneming;
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten
                        
                        Verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht
                        
                        Betalingen met betrekking tot contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht waarbij de beleggingsonderneming verplicht is, na de opstelling van haar jaarrekening, haar jaarresultaat over te dragen aan de moederonderneming.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor grondstoffen
                        
                        Handelaren in grondstoffen en emissierechten kunnen uitgaven voor grondstoffen in verband met een beleggingsonderneming die handelt in derivaten van de onderliggende grondstof, in mindering brengen.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s
                        
                        Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s overeenkomstig artikel 26, lid 1, punt f), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor reeds van het eigen vermogen afgetrokken posten
                        
                        Uitgaven met betrekking tot posten die overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 reeds van het eigen vermogen zijn afgetrokken.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Projectie vaste kosten van het lopende jaar
                        
                        De projectie van de vaste kosten voor het lopende jaar na winstuitkering.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Mutatie vaste kosten (%)
                        
                        Het bedrag wordt gerapporteerd als de absolute waarde van:
                        [(Projectie vaste kosten lopende jaar) — (Jaarlijkse vaste kosten voorgaande jaar)]/(Jaarlijkse vaste kosten voorgaande jaar)
                     
                  1.6.   I 04.00 — BEREKENINGEN TOTALE K-FACTORVEREISTE (I 4)
            1.6.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           TOTALE K-FACTORVEREISTE
                        
                        Artikel 15, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Risk-to-Client (RtC)
                        
                        Artikel 16 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is de som van de rijen 0030-0080.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Activa onder beheer
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 17 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Activa onder beheer omvatten zowel discretionair vermogensbeheer als niet-discretionaire doorlopende adviesovereenkomsten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten — Op gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 18 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten — Op niet-gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 18 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 19 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten — Contante transacties
                        
                        Artikel 15, lid 2, artikel 20, lid 1, en artikel 20, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten — Derivatentransacties
                        
                        Artikel 15, lid 2, artikel 20, lid 1, en artikel 20, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Risk-to-market (RtM)
                        
                        Artikel 21, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is de som van de rijen 0100-0110.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           K-Nettopositierisicovereiste (K-NPR)
                        
                        Artikel 22 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge (K-CMG)
                        
                        Artikel 23, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Risk-to-Firm (RtF)
                        
                        Artikel 24 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is de som van de rijen 0130-0160.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                        Artikelen 26 en 24 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) — Contante transacties
                        
                        Voor de berekening van het K-factorvereiste rapporteren beleggingsondernemingen door de coëfficiënt van artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 toe te passen.
                        Bij marktstress passen beleggingsondernemingen, overeenkomstig artikel 15, lid 5, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033, een bijgestelde coëfficiënt toe zoals vermeld in artikel 1, lid 1, punt a), van de technische reguleringsnorm die de bijstellingen de K-DTF-coëfficiënten vastlegt.
                        De dagelijkse transactiestroom (DTF) wordt berekend overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) — Derivatentransacties
                        
                        Voor de berekening van het K-factorvereiste rapporteren beleggingsondernemingen door de coëfficiënt van artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 toe te passen.
                        Bij marktstress passen beleggingsondernemingen, overeenkomstig artikel 15, lid 5, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033, een bijgestelde coëfficiënt toe zoals vermeld in artikel 1, lid 1, punt b), van de technische reguleringsnorm die de bijstellingen de K-DTF-coëfficiënten vastlegt.
                        De dagelijkse transactiestroom (DTF) wordt berekend overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           K-concentratierisicovereiste (K-CON)
                        
                        Artikel 37, lid 2, artikel 39 en artikel 24 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Factorbedrag
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren het bedrag dat overeenstemt met elk van de factoren, voordat zij elke factor met de corresponderende coëfficiënt vermenigvuldigen.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                        Wordt berekend overeenkomstig de artikelen 16, 21 en 24 van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               2.   KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            
            2.1.   I 05.00 — OMVANG ACTIVITEITEN — DREMPELTOETS (I 5)
            2.1.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) activa onder beheer (AUM)
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Beleggingsondernemingen nemen discretionaire en niet-discretionaire activa onder beheer op.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten — Contante transacties
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt b), i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten — Derivaten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt b), ii), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom — Contante transacties en derivatentransacties
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt e), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositierisico
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt g), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) posten binnen en buiten de balanstelling
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt h), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Gecombineerde totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        De waarde van de totale jaarlijkse bruto-inkomsten met uitsluiting van de binnen de groep gegenereerde bruto-inkomsten overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Intragroepsdeel van de jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        De waarde van de binnen de beleggingsondernemingsgroep gegenereerde bruto-inkomsten overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit ontvangst en doorgifte van orders
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de uitvoering van orders voor rekening van cliënten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit handel voor eigen rekening
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit vermogensbeheer
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit beleggingsadvies
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit het overnemen van financiële instrumenten of plaatsen van financiële instrumenten met plaatsingsgarantie
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit het plaatsen zonder plaatsingsgarantie
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een MTF
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een OTF
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit bewaring en beheer van financiële instrumenten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit toekenning van kredieten of leningen aan beleggers
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichting op het gebied van fusies en overnames van ondernemingen
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit valutadiensten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Waarvan: beleggingsonderzoek en financiële analyse
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit diensten met betrekking tot het overnemen van financiële instrumenten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Waarvan: beleggingsdiensten en nevendiensten met betrekking tot de onderliggende waarde van derivaten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
               3.   K-FACTORVEREISTEN — AANVULLENDE DETAILS
            
            3.1.   Algemene opmerkingen
            
                     
                        12.
                     
                     
                        In I 06.00 heeft elk van de K-factoren AUM, ASA, CMH, COH en DTF twee aparte tabellen.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        De eerste tabel geeft in kolommen informatie over het “Factorbedrag” voor elke maand van het rapportagekwartaal. Het factorbedrag is de waarde die wordt gebruikt om elke K-factor te berekenen voordat de coëfficiënt uit tabel 1 van artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 wordt toegepast.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        De tweede tabel bevat de nadere informatie die nodig is om het factorbedrag te berekenen.
                        In het geval van AUM stemt dit overeen met de waarde van activa onder beheer per de laatste dag van de maand zoals vermeld in artikel 17 van Verordening (EU) 2019/2033.
                        In het geval van CMH, ASA, COH en DTF stemt de gerapporteerde waarde overeen met de gemiddelde dagwaarde van de betrokken indicator in die maand.
                     
                  3.2.   I 06.01 — ACTIVA ONDER BEHEER — AANVULLENDE DETAILS (I 6.1)
            3.2.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totaal AUM (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 27, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Totale AUM-waarde als rekenkundig gemiddelde overeenkomstig artikel 17, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033. Het gerapporteerde bedrag is de som van de rijen 0020 en 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Waarvan: AUM — Discretionair vermogensbeheer
                        
                        Totale bedrag aan activa waarvoor de beleggingsonderneming de vermogensbeheerdienst in de zin van artikel 4, lid 1, punt 8, van Richtlijn 2014/65/EU verricht en dat wordt berekend overeenkomstig artikel 17, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: AUM formeel gedelegeerd aan een andere entiteit
                        
                        Artikel 17, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM — Doorlopend niet-discretionair advies
                        
                        Totale bedrag aan activa waarvoor de beleggingsonderneming de vermogensbeheerdienst in de zin van artikel 4, lid 1, punt 4, van Richtlijn 2014/65/EU op doorlopende en niet-discretionaire basis verricht.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t
                        
                        AUM voor het einde van de derde maand (d.w.z. de meest recente) van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-1
                        
                        AUM voor de tweede maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-2
                        
                        AUM voor de eerste maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  3.3.   I 06.02 — MAANDELIJKSE ACTIVA ONDER BEHEER (I 6.2)
            3.3.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totaal maandelijkse activa onder beheer
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 27, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De totale maandelijkse activa onder beheer per de laatste werkdag van de betrokken maand als bedoeld in artikel 17, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Het gerapporteerde bedrag is de som van de rijen 0020 en 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Maandelijkse activa onder beheer — discretionair vermogensbeheer
                        
                        Het te rapporteren bedrag is dat van de maandelijkse activa waarvoor de beleggingsonderneming de vermogensbeheerdienst in de zin van artikel 4, lid 1, punt 8, van Richtlijn 2014/65/EU verricht, per de laatste werkdag van de betrokken maand als bedoeld in artikel 17, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere entiteit
                        
                        Artikel 17, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Maandelijkse activa waarvan het beheer formeel is gedelegeerd aan een andere entiteit, gerapporteerd per de laatste werkdag van de betrokken maand.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Maandelijkse activa onder beheer — Doorlopend niet-discretionair advies
                        
                        Totale bedrag aan activa waarvoor de beleggingsonderneming de vermogensbeheerdienst in de zin van artikel 4, lid 1, punt 4, van Richtlijn 2014/65/EU op doorlopende en niet-discretionaire basis verricht, gerapporteerd per de laatste werkdag van de betrokken maand.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0140
                     
                     
                        
                           Waarden einde maand
                        
                        De waarden per de laatste werkdag van de betrokken maand als bedoeld in artikel 17, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 worden gerapporteerd.
                     
                  3.4.   I 06.03 — AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.3)
            3.4.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CMH — Op gescheiden rekeningen (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 4, lid 1, punten 28 en 49, van Verordening (EU) 2019/2033 en artikel 1 van de technische reguleringsnorm over de definitie van gescheiden rekeningen (artikel 15, lid 5, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        De te rapporteren waarde is het rekenkundig gemiddelde van de CMH-waarde indien de gelden van cliënten worden aangehouden op gescheiden rekeningen overeenkomstig artikel 18, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CMH — Op niet-gescheiden rekeningen (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 4, lid 1, punten 28 en 49, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is het rekenkundig gemiddelde van de CMH-waarde indien de gelden van cliënten niet worden aangehouden op gescheiden rekeningen overeenkomstig artikel 18, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t
                        
                        CMH voor het einde van de derde maand (d.w.z. de meest recente) van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                        Dit bedrag wordt berekend als het rekenkundig gemiddelde van dagelijkse bedragen in de in artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 vermelde periode.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-1
                        
                        CMH voor het einde van de tweede maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                        Dit bedrag wordt berekend als het rekenkundig gemiddelde van dagelijkse bedragen in de in artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 vermelde periode.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-2
                        
                        CMH voor het einde van de eerste maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                        Dit bedrag wordt berekend als het rekenkundig gemiddelde van dagelijkse bedragen in de in artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 vermelde periode.
                     
                  3.5.   I 06.04 — GEMIDDELDE TOTAAL VAN DAGELIJKS AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN (I 6.4)
            3.5.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totaal dagelijks aangehouden gelden cliënten — Op gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 4, lid 1, punten 28 en 49, van Verordening (EU) 2019/2033 en artikel 1 van de technische reguleringsnorm over de definitie van gescheiden rekeningen (artikel 15, lid 5, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        De te rapporteren waarde is het maandgemiddelde van de totale dagelijks aangehouden gelden van cliënten indien deze worden aangehouden op gescheiden rekeningen overeenkomstig artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Totaal dagelijks aangehouden gelden cliënten — Op niet-gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 4, lid 1, punten 28 en 49, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is het maandgemiddelde van de totale dagelijks aangehouden gelden van cliënten indien deze niet worden aangehouden op gescheiden rekeningen overeenkomstig artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks aangehouden gelden cliënten
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren voor elke maand het maandgemiddelde van de totale dagelijkse aangehouden gelden van cliënten gemeten aan het einde van elke werkdag overeenkomstig artikel 18, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  3.6.   I 06.01 — ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER — AANVULLENDE DETAILS (I 6.5)
            3.6.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totaal ASA (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 29, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 5, lid 1, van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        Totale ASA-waarde als het voortschrijdende gemiddelde van de waarde van de totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer, gemeten aan het eind van elke werkdag voor de negen voorafgaande maanden, met uitzondering van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 19, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 2)
                        
                        Artikel 5, lid 1, punt a), van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        Niveau 2-financiële instrumenten gewaardeerd overeenkomstig IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 3)
                        
                        Artikel 5, lid 1, punt a), van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        Waardering gebaseerd op niet-waarneembare inputs gebruikmakend van de best beschikbare informatie (IFRS 13.86)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere financiële entiteit
                        
                        Artikel 19, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Waarde van activa waarvan de bewaring en het beheer formeel aan een andere financiële entiteit is gedelegeerd, uitgedrukt als een rekenkundig gemiddelde overeenkomstig artikel 19, lid 1, eerste alinea, Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Waarvan: activa andere financiële entiteit formeel aan de beleggingsonderneming gedelegeerd
                        
                        Artikel 19, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Waarde van activa van een andere financiële entiteit die de bewaring en het beheer formeel aan de beleggingsonderneming heeft gedelegeerd, uitgedrukt als een rekenkundig gemiddelde overeenkomstig artikel 19, lid 1, eerste alinea, Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t
                        
                        ASA voor het einde van de derde maand (d.w.z. de meest recente) van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-1
                        
                        ASA voor het einde van de tweede maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-2
                        
                        ASA voor het einde van de eerste maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  3.7.   I 06.06 — GEMIDDELDE VAN TOTALE DAGELIJKSE ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER (I 6.6)
            3.7.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 29, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 5, lid 1, van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        De te rapporteren waarde is het maandgemiddelde van de totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer overeenkomstig artikel 19, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 2)
                        
                        Artikel 5, lid 2, van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        Niveau 2-financiële instrumenten gewaardeerd overeenkomstig IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: Reële waarde financiële instrumenten (Niveau 3)
                        
                        Artikel 5, lid 1, punt a), van de technische reguleringsnorm tot nadere bepaling van de methoden om de K-factoren te meten (artikel 15, lid 5, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033).
                        Waardering gebaseerd op niet-waarneembare inputs gebruikmakend van de best beschikbare informatie (IFRS 13.86)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Waarvan: activa formeel gedelegeerd aan een andere financiële entiteit
                        
                        Artikel 19, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is het maandgemiddelde van de totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer die formeel aan een andere financiële entiteit zijn gedelegeerd, overeenkomstig artikel 19, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Waarvan: activa andere financiële entiteit formeel aan de beleggingsonderneming gedelegeerd
                        
                        Artikel 19, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is het maandgemiddelde van de totale dagelijkse activa van een andere financiële entiteit die de bewaring en het beheer formeel aan de beleggingsonderneming heeft gedelegeerd, overeenkomstig artikel 19, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren voor elke maand het maandgemiddelde van de totale dagelijkse activa onder bewaring en beheer gemeten aan het einde van elke werkdag overeenkomstig artikel 19, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  3.8.   I 06.07 — VERWERKTE ORDERS VAN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.7)
            3.8.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           COH — Contante transacties (gemiddelde bedragen)
                        
                        COH-waarde voor contante transacties in de zin van artikel 4, lid 1, punt 30, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 20, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Beleggingsondernemingen rapporteren het rekenkundig gemiddelde van COH-contante transacties voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 20, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                        COH voor contante transacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van uitvoering van orders van cliënten namens cliënten uitvoert in de zin van artikel 4, lid 1, punt 5, van Richtlijn 2014/65/EU.
                        Het rekenkundig gemiddelde van de COH-waarde voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                        COH voor contante transacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van het ontvangen en doorgeven van orders van cliënten uitvoert.
                        Het rekenkundig gemiddelde van de COH-waarde voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           COH — Derivaten (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 30, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Beleggingsondernemingen rapporteren het rekenkundig gemiddelde van COH-derivaten voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 20, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                        COH voor derivatentransacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van uitvoering van orders van cliënten namens cliënten uitvoert in de zin van artikel 4, lid 1, punt 5, van Richtlijn 2014/65/EU.
                        Het rekenkundig gemiddelde van de COH-waarde voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                        COH voor derivatentransacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van het ontvangen en doorgeven van orders van cliënten uitvoert.
                        Het rekenkundig gemiddelde van de COH-waarde voor de zes voorgaande maanden, met uitsluiting van de drie meest recente maanden, overeenkomstig artikel 20, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, wordt gerapporteerd.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t
                        
                        COH-waarde aan het einde van de derde maand (d.w.z. de meest recente) van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-1
                        
                        COH-waarde aan het einde van de tweede maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Factorbedrag — Maand t-2
                        
                        COH-waarde aan het einde van de eerste maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  3.9.   I 06.08 — GEMIDDELDE VAN TOTALE DAGELIJKS VERWERKTE ORDERS VAN CLIËNTEN (I 6.8)
            3.9.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totale dagelijks verwerkte orders van cliënten — Contante transacties
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 30, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten (contante transacties) van de betrokken maand overeenkomstig artikel 20, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 20, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten voor derivatentransacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van uitvoering van orders van cliënten namens cliënten uitvoert in de zin van artikel 4, lid 1, punt 5, van Richtlijn 2014/65/EU.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten voor contante transacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van het ontvangen en doorgeven van orders van cliënten uitvoert.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Totale dagelijks verwerkte orders van cliënten — Derivaten
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 30, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten (derivaten) van de betrokken maand overeenkomstig artikel 20, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 20, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Waarvan: Uitvoering van orders van cliënten
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten voor derivatentransacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van uitvoering van orders van cliënten namens cliënten uitvoert in de zin van artikel 4, lid 1, punt 5, van Richtlijn 2014/65/EU.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Waarvan: Ontvangst en doorgifte van orders van cliënten
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijks verwerkte orders van cliënten voor derivatentransacties waarvoor de beleggingsonderneming de dienst van het ontvangen en doorgeven van cliëntenorders uitvoert.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks uitgevoerde orders van cliënten
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren maandelijks het maandgemiddelde van de totale dagelijks uitgevoerde orders van cliënten overeenkomstig artikel 20, lid 1.
                     
                  3.10.   I 06.09 — K-NETTOPOSITIERISICO — AANVULLENDE DETAILS (I 6.9)
            3.10.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totaal standaardbenadering
                        
                        Artikel 22, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Posities waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstukken 2, 3 of 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Positierisico
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Handelsportefeuilleposities waarvoor een eigenvermogensvereiste voor positierisico is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensinstrumenten
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Handelsportefeuilleposities in eigenvermogensvermogensinstrumenten waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, afdeling 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Schuldinstrumenten
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Handelsportefeuilleposities in schuldinstrumenten waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, afdeling 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Waarvan: securitisaties
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Posities in securitisatie-instrumenten als bedoeld in artikel 337 van Verordening (EU) nr. 575/2013 en posities in de correlatiehandelsportefeuille als bedoeld in artikel 338 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Specifieke benadering positierisico in icb’s
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het totaal van de risicoposten voor posities in icb’s indien de kapitaalvereisten rechtstreeks of als gevolg van de in artikel 350, lid 3, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013 gedefinieerde begrenzing worden berekend overeenkomstig artikel 348, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013. Verordening (EU) nr. 575/2013 wijst die posities niet uitdrukkelijk toe aan hetzij het renterisico hetzij het aandelenrisico.
                        Indien de specifieke benadering van artikel 348, lid 1, eerste zin, van Verordening (EU) nr. 575/2013 wordt gehanteerd, is het te rapporteren bedrag 32 % van de nettopositie van de betrokken icb-blootstelling.
                        Indien de specifieke benadering van artikel 348, lid 1, tweede zin, van Verordening (EU) nr. 575/2013 wordt gehanteerd, is het te rapporteren bedrag het laagste van, respectievelijk, 32 % van de nettopositie van de betrokken icb-blootstelling en het verschil tussen 40 % van deze nettopositie en de eigenvermogensvereisten die voortvloeien uit het met deze icb-blootstelling samenhangende valutarisico.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Valutarisico
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Aan valutarisico onderhevige posities waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Grondstoffenrisico
                        
                        Artikel 22, punt a), en artikel 21, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Aan grondstoffenrisico onderhevige posities waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Internemodellenbenadering
                        
                        Artikel 57, lid 2, en artikel 21, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Aan valutarisico of grondstoffenrisico onderhevige handelsportefeuilleposities en posities in de niet-handelsportefeuilles waarvoor een eigenvermogensvereiste is bepaald overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  3.11.   I 06.10 — AANGEHOUDEN GELDEN VAN CLIËNTEN — AANVULLENDE DETAILS (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        In deze template rapporteren voor eigen rekening handelende ondernemingen alle clearingleden van gekwalificeerde centrale tegenpartijen onder wier verantwoordelijkheid de uitvoering en afwikkeling van transacties van de onderneming plaatsvindt.
                     
                  3.11.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Kolom
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0030
                     
                     
                        
                           Clearinglid
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren de naam van alle clearingleden van gekwalificeerde centrale tegenpartijen onder wier verantwoordelijkheid de uitvoering en afwikkeling van transacties van de voor eigen rekening handelende onderneming plaatsvindt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        Het in kolom 0020 te rapporteren type code wordt geïdentificeerd als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0040-0060
                     
                     
                        
                           Bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren informatie voor de drie dagen van de voorgaande drie maanden waarvoor het hoogste, het op één na hoogste en het op twee na hoogste bedrag van de op dagelijkse basis vereiste totale marge werd berekend, overeenkomstig artikel 23, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De beleggingsonderneming neemt alle clearingleden in de template op waarop voor ten minste één van die dagen een beroep is gedaan.
                        De bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge wordt gerapporteerd als het bedrag vóór de vermenigvuldiging met de factor 1.3, overeenkomstig artikel 23, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge — op de dag van het hoogste bedrag aan totaal vereiste marge
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge — op de dag van het op één na hoogste bedrag aan totaal vereiste marge
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Bijdrage aan de op dagelijkse basis vereiste totale marge — op de dag van het op twee na hoogste bedrag aan totaal vereiste marge
                        
                     
                  3.12.   I 06.11 — WANBETALING TEGENPARTIJ BIJ EEN TRANSACTIE — TCD — AANVULLENDE DETAILS (I 6.11)
            3.12.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Uitsplitsing naar methode voor het berekenen van de blootstellingswaarde
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Toepassing Verordening (EU) 2019/2033: K-TCD
                        
                        Artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Blootstellingen waarvoor het eigenvermogensvereiste als K-TCD wordt berekend overeenkomstig artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternatieve benaderingen: Blootstellingswaarde bepaald overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013
                        
                        Artikel 25, lid 4, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Blootstellingen waarvoor de blootstellingswaarde overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013 wordt bepaald en de daarmee samenhangende eigenvermogensvereiste daarvan worden berekend door de blootstellingswaarde te vermenigvuldigen met de in tabel 2 in artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033 genoemde risicofactor.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Artikel 274 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Vereenvoudigde SA-CCR
                        
                        Artikel 281 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Oorspronkelijkeblootstellingsmethode
                        
                        Artikel 282 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternatieve benaderingen: Volledige toepassing van het raamwerk van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        
                        Artikel 25, lid 4, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Blootstellingen waarvoor de blootstellingswaarde en de eigenvermogensvereisten worden bepaald overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Pro-memoriepost: CVA-component
                        
                        Artikel 25, lid 5, en artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033
                        Indien een instelling de benadering van artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033 toepast of de afwijking van artikel 26, lid 5, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 toepast, wordt de CVA-component bepaald als het verschil tussen het betrokken bedrag na toepassing van de CVA-vermenigvuldigingsfactor en het betrokken bedrag vóór toepassing van de CVA-vermenigvuldigingsfactor.
                        Indien een instelling de afwijking van artikel 25, lid 5, tweede alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 toepast, wordt de CVA-component bepaald overeenkomstig deel drie, titel VI, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           waarvan: berekend volgens het raamwerk van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        
                        Artikel 25, lid 5, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0090-0110
                     
                     
                        
                           Uitsplitsing naar soort tegenpartij
                        
                        De uitsplitsing van tegenpartijen is gebaseerd op de in tabel 2 in artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033 genoemde soorten tegenpartijen.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centrale overheden, centrale banken en publiekrechtelijke lichamen
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kredietinstellingen en beleggingsondernemingen
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Andere tegenpartijen
                        
                     
                  
               
            
                        Kolom
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                        Het eigenvermogensvereiste wordt gerapporteerd als berekend overeenkomstig artikel 26 van Verordening (EU) 2019/2033 of de toepasselijke bepalingen van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Blootstellingswaarde
                        
                        De blootstellingswaarde wordt berekend overeenkomstig artikel 27 van Verordening (EU) 2019/2033 of de toepasselijke bepalingen van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Vervangingswaarde (RC)
                        
                        Artikel 28 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Potentiële toekomstige blootstelling (PFE)
                        
                        Artikel 29 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Zekerheden (C)
                        
                        Artikel 30, leden 2 en 3, van Verordening (EU) 2019/2033
                        De gerapporteerde waarde is de waarde van de zekerheden zoals die wordt gebruikt voor de berekening van de blootstellingswaarde en is dus, in voorkomend geval, de waarde na de toepassing van de volatiliteitsaanpassing en de valutamismatchvolatiliteit van artikel 30, leden 1 en 3, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  3.13.   I 06.12 — DAGELIJKSE TRANSACTIESTROOM — AANVULLENDE DETAILS (I 6.12)
            3.13.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totale DTF — Contante transacties (gemiddelde bedragen)
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren het rekenkundig gemiddelde van DTF-contante transacties voor de overige zes maanden overeenkomstig artikel 33, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Voor het in deze cel te rapporteren bedrag wordt rekening gehouden met artikel 33, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Totaal DTF — Derivatentransacties (gemiddelde bedragen)
                        
                        Artikel 33, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Beleggingsondernemingen rapporteren het rekenkundig gemiddelde van DTF-derivatentransacties voor de overige zes maanden overeenkomstig artikel 33, lid 1, eerste alinea, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Voor het in deze cel te rapporteren bedrag wordt rekening gehouden met artikel 33, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Gemiddelde factorbedrag — Maand t
                        
                        DTF-waarde aan het einde van de derde maand (d.w.z. de meest recente) van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Gemiddelde factorbedrag — Maand t-1
                        
                        DTF-waarde aan het einde van de tweede maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gemiddelde factorbedrag — Maand t-2
                        
                        DTF-waarde aan het einde van de eerste maand van het kwartaal waarvoor wordt gerapporteerd.
                     
                  3.14.   I 06.13 — GEMIDDELDE WAARDE TOTALE DAGELIJKSE TRANSACTIESTROOM (I 6.13)
            3.14.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom — Contante transacties
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijkse transactiestroom (contante waarde) van de betrokken maand overeenkomstig artikel 33, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom — Derivatentransacties
                        
                        De gemiddelde waarde van de totale dagelijkse transactiestroom van cliënten (derivatentransacties) van de betrokken maand overeenkomstig artikel 33, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 en gemeten overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Maandgemiddelden waarden totale dagelijks transactiestroom
                        
                        Beleggingsondernemingen rapporteren voor elke maand het maandgemiddelde van de totale dagelijkse transactiestroom gemeten voor elke werkdag overeenkomstig artikel 33, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
               4.   RAPPORTAGE OVER CONCENTRATIERISICO
            
            4.1.   Algemene opmerkingen
            
                     
                        16.
                     
                     
                        De rapportage over concentratierisico bevat informatie over de concentratierisico’s waaraan een beleggingsonderneming via haar handelsportefeuilleposities als gevolg van de wanbetaling van tegenpartijen is blootgesteld. Dit resulteert bij de berekening van K-CON in een aanvullend-eigenvermogensvereiste als gevolg van de blootstellingen die de beleggingsonderneming op haar balans heeft staan. Een en ander is in lijn met de definitie van “concentratierisico” in artikel 4, lid 1, punt 31, van Verordening (EU) 2019/2033 waarbij: met “concentratierisico” of “CON” de blootstellingen in de handelsportefeuille van een beleggingsonderneming aan een cliënt of aan een groep van verbonden cliënten waarvan de waarde de limieten in artikel 37, lid 1, overschrijdt, worden bedoeld.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        De rapportage over concentratierisico omvat ook informatie over het volgende:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    Gelden van cliënten
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    Activa van cliënten
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    Eigen kasmiddelen van de onderneming
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    Opbrengsten van cliënten
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    Handelsportefeuilleposities
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    Blootstellingen berekend met inachtneming van activa en posten buiten de balanstelling die niet in de handelsportefeuille zijn opgenomen.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Hoewel in de formulering van artikel 54, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 ook sprake is van “concentratierisico”, zijn de definitie daarvan in artikel 4, lid 1, punt 31, van Verordening (EU) 2019/2033 en de in artikel 37, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 vastgestelde limieten niet verenigbaar met de in artikel 54, lid 2, punten b) tot en met e), van Verordening (EU) 2019/2033 beschreven elementen. Daarom moet bij de verplichte rapportage de klemtoon liggen op de vijf grootste posities (voor zover beschikbaar) voor elk van posten i) tot en met vi) van alinea 19 die worden aangehouden bij, of zijn toe te schrijven aan, een bepaalde instelling, cliënt of entiteit. Dankzij deze rapportage kunnen de bevoegde autoriteiten een beter inzicht krijgen in de risico’s die beleggingsondernemingen door deze posities kunnen lopen.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        De rapportage voor concentratierisico omvat de templates I 07.00 en I 08.00 en, overeenkomstig artikel 54, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, hoeven ondernemingen die aan de voorwaarden van artikel 12, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 voldoen om te kwalificeren als kleine en niet-verweven beleggingsonderneming, op dit punt geen informatie te rapporteren.
                     
                  4.2.   I 07.00 — K-CON — AANVULLENDE DETAILS (I7)
            4.2.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           ID tegenpartij
                        
                        De beleggingsonderneming rapporteert de identificatie van de tegenpartijen of groep verbonden cliënten waarop zij een blootstelling hebben die de limieten van artikel 37, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 overschrijdt.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                        Het type code wordt steeds gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden cliënten komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De beleggingsonderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Soort tegenpartij
                        
                        De beleggingsonderneming rapporteert voor elke blootstelling indien deze verband houdt met:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    een kredietinstelling of een groep verbonden cliënten die een kredietinstelling omvat;
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    een beleggingsonderneming of een groep verbonden cliënten die een beleggingsonderneming omvat;
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    tegenpartijen niet zijnde kredietinstellingen of beleggingsondernemingen of groepen van verbonden cliënten die een beleggingsonderneming of een instelling omvatten.
                                 
                              
                  
                        0060-0110
                     
                     
                        
                           Blootstellingen in handelsportefeuille die de limieten van artikel 37, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 overschrijden
                        
                        De beleggingsonderneming rapporteert overeenkomstig artikelen 36 en 39 van Verordening (EU) 2019/2033 informatie over elke blootstelling die de limieten van artikel 37, lid 1, Verordening (EU) 2019/2033 overschrijdt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Blootstellingswaarde (EV)
                        
                        Artikel 36 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Blootstellingswaarde (als % van het eigen vermogen)
                        
                        Blootstellingswaarde berekend overeenkomstig artikel 36 van Verordening (EU) 2019/2033 en uitgedrukt als percentage van het eigen vermogen van de onderneming.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensvereiste totale blootstelling (OFR)
                        
                        Eigenvermogensvereiste van de totale blootstelling aan de individuele tegenpartij of groep van verbonden cliënten, berekend als het totale bedrag van K-TCD en van het specifieke risicovereiste voor K-NPR voor de betrokken blootstelling.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Overschrijding blootstellingswaarde (EVE)
                        
                        Voor de betrokken blootstelling overeenkomstig artikel 2, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 berekende bedrag.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Duur overschrijding (in dagen)
                        
                        Aantal dagen verstreken sinds de overschrijding van de blootstelling voor het eerst heeft plaatsgevonden.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           K-CON-eigenvermogensvereiste voor de overschrijding (OFRE)
                        
                        Voor de betrokken blootstelling overeenkomstig artikel 39, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 berekende bedrag.
                     
                  4.3.   I 08.01 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — AANGEHOUDEN GELDEN CLIËNTEN (I 8.1)
            4.3.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Totaal CMH
                        
                        Artikel 54, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De beleggingsonderneming rapporteert de identificatie van (voor zover beschikbaar) de vijf tegenpartijen of groep verbonden cliënten waar de grootste bedrag aan gelden van cliënten worden aangehouden.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden tegenpartijen komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totaal CMH op datum van rapportage
                        
                        De onderneming rapporteert het totale bedrag aan gelden van cliënten op de datum van rapportage.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Percentage gelden cliënten aangehouden bij deze instelling
                        
                        De onderneming rapporteert het bedrag aan gelden van cliënten dat op de datum van rapportage wordt aangehouden bij elk van de tegenpartijen of groepen van verbonden tegenpartijen waarvoor wordt gerapporteerd, uitgedrukt als percentage van het (in kolom 0050 gerapporteerde) totaal.
                     
                  4.4.   I 08.02 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — ACTIVA ONDER BEWARING EN BEHEER (I 8.2)
            4.4.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Totaal ASA
                        
                        Artikel 54, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De onderneming rapporteert de identificatie van (voor zover beschikbaar) de vijf tegenpartijen of groepen verbonden cliënten waar de grootste bedragen aan effecten van cliënten zijn gedeponeerd.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden tegenpartijen komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totaal ASA op datum van rapportage
                        
                        De onderneming rapporteert het totale bedrag aan effecten van cliënten dat op de datum van rapportage bij elke instelling is gedeponeerd.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Percentage effecten cliënten gedeponeerd bij deze instelling
                        
                        De onderneming rapporteert het bedrag aan effecten van cliënten dat op de datum van rapportage is gedeponeerd bij elk van de tegenpartijen of groepen van verbonden tegenpartijen waarvoor wordt gerapporteerd, uitgedrukt als percentage van het (in kolom 0050 gerapporteerde) totaal.
                     
                  4.5.   I 08.03 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — TOTAAL EIGEN KASMIDDELEN GEDEPONEERD (I 8.3)
            4.5.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Totaal eigen kasmiddelen gedeponeerd
                        
                        Artikel 54, lid 2, punten d) en f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De onderneming rapporteert de identificatie van (voor zover beschikbaar) de vijf tegenpartijen of groep verbonden cliënten waar de grootste bedragen aan eigen kasmiddelen van de onderneming zijn gedeponeerd.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden tegenpartijen komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Bedrag deposito’s kasmiddelen onderneming bij de instelling
                        
                        De onderneming rapporteert het totale bedrag aan eigen kasmiddelen dat op de datum van rapportage bij elke instelling wordt gehouden.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Percentage deposito’s kasmiddelen onderneming bij de instelling
                        
                        De onderneming rapporteert het bedrag aan eigen kasmiddelen dat op de datum van rapportage is gedeponeerd bij elk van de tegenpartijen of groepen van verbonden tegenpartijen waarvoor wordt gerapporteerd, uitgedrukt als percentage van de totale eigen kasmiddelen van de beleggingsonderneming.
                     
                  4.6.   I 08.04 — NIVEAU VAN CONCENTRATIERISICO — TOTALE OPBRENGSTEN (I 8.4)
            4.6.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Totale opbrengsten
                        
                        Artikel 54, lid 2, punten e) en f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De onderneming rapporteert de identificatie van (voor zover beschikbaar) de vijf cliënten of groepen verbonden cliënten waarvan de grootste bedragen aan opbrengsten van de onderneming afkomstig zijn.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden cliënten komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totale opbrengsten afkomstig van deze cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert de per cliënt of groep van verbonden cliënten sinds het begin van het boekjaar gegenereerde totale opbrengsten. De opbrengsten worden uitgesplitst in rente- en dividendbaten, enerzijds, en vergoedings- en provisiebaten en overige baten, anderzijds.
                     
                  
                        0060-0090
                     
                     
                        
                           Rente- en dividendbaten
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Rente- en dividendbaten — Bedrag gegenereerd door posities in handelsportefeuille
                        
                        Handelsportefeuille in de zin van artikel 4, lid 1, punt 54, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Rente- en dividendbaten — Bedrag gegenereerd door posities in niet-handelsportefeuille
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Rente- en dividendbaten — waarvan: bedrag gegenereerd door posten buiten balanstelling
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Percentage rente- en dividendbaten afkomstig van deze cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert de door elk van de cliënten of groepen van verbonden cliënten gegenereerde rente- en dividendbaten, uitgedrukt als percentage van de totale rente- en dividendbaten van de beleggingsonderneming.
                     
                  
                        0100-0110
                     
                     
                        
                           Vergoedings- en provisiebaten en overige baten
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Vergoedings- en provisiebaten en overige baten — Bedrag
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Vergoedings- en provisiebaten en overige baten afkomstig van deze cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert de door elk van de cliënten of groepen van verbonden cliënten gegenereerde vergoedings- en provisiebaten en overige baten, uitgedrukt als percentage van de totale vergoedings- en provisiebaten en overige baten van de beleggingsonderneming.
                     
                  4.7.   I 08.05 — BLOOTSTELLINGEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE (I 8.5)
            4.7.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Blootstellingen in de handelsportefeuille
                        
                        Artikel 54, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De onderneming rapporteert informatie voor (voor zover beschikbaar) de vijf grootste blootstellingen in de handelsportefeuille.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden tegenpartijen komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Percentage blootstelling aan deze tegenpartij ten opzichte van eigen vermogen onderneming (uitsluitend posities in handelsportefeuille)
                        
                        De onderneming rapporteert de blootstellingen in de handelsportefeuille op de datum van rapportage aan elk van de tegenpartijen of groepen van verbonden tegenpartijen waarvoor wordt gerapporteerd, uitgedrukt als percentage van het eigen vermogen.
                     
                  4.8.   I 08.06 — POSTEN NIET-HANDELSPORTEFEUILLE EN BUITEN BALANSTELLING (I 8.6)
            4.8.1.   Instructies voor specifieke kolommen
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Posten niet-handelsportefeuille en buiten balansstelling
                        
                        Artikel 54, lid 2, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De onderneming rapporteert informatie voor (voor zover beschikbaar) de vijf grootste blootstellingen berekend met inbegrip van niet in de handelsportefeuille opgenomen activa.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                        Bij rapportage van een groep verbonden tegenpartijen komt de naam steeds overeen met die van de moederonderneming. In alle overige gevallen komt de naam overeen met de individuele tegenpartij.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Groep of individuele cliënt
                        
                        De onderneming rapporteert blootstellingen aan individuele cliënten met een “1” of blootstellingen aan groepen verbonden cliënten met een “2”.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Percentage blootstelling ten opzichte van eigen vermogen onderneming (met inbegrip van activa buiten balanstelling en posten niet in handelsportefeuille)
                        
                        De onderneming rapporteert voor elk van de tegenpartijen of groepen van verbonden tegenpartijen waarvoor wordt gerapporteerd, de blootstellingen, berekend met inbegrip van activa en posten buiten de balanstelling die niet in de handelsportefeuille zijn opgenomen, samen met posities in de handelsportefeuille, op de datum van rapportage, uitgedrukt als percentage van het in aanmerking komende kapitaal.
                     
                  
               5.   LIQUIDITEITSVEREISTEN
            
            5.1   I 09.00 — LIQUIDITEITSVEREISTEN (I 9)
            5.1.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Liquiditeitsvereiste
                        
                        Artikel 43, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garanties aan cliënten
                        
                        Artikel 45 van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is 1,6 % van het totale aan cliënten afgegeven garanties overeenkomstig artikel 45 van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totaal liquide activa
                        
                        Artikel 43, lid 1, punt a), en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het totaal van de liquide activa wordt gerapporteerd na toepassing van de desbetreffende reductiefactoren.
                        Deze rij is de som van de rijen 0040, 0050, 0060, 0170, 0230, 0290 en 0300.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Onbezwaarde kortetermijndeposito’s
                        
                        Artikel 43, lid 1, punt d), en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totaal toelaatbare kortlopende vorderingen tot 30 dagen
                        
                        Artikel 43, lid 3, en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Activa niveau 1
                        
                        Artikel 10 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        Het totaal van de liquide activa wordt gerapporteerd na toepassing van de desbetreffende reductiefactoren.
                        Som van de rijen 0070-0160.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Munten en bankbiljetten
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                        Totaal aan contanten afkomstig van munten en bankbiljetten.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Opvraagbare reserves bij centrale banken
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Activa centrale banken
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), i) en ii), van Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Activa centrale overheden
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt c), i) en ii), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Activa regionale overheden/lokale autoriteiten
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt c), iii) en iv), van Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Activa publiekrechtelijke lichamen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           In nationale of vreemde valuta luidende activa van centrale overheden en centrale banken die kunnen worden opgenomen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Activa kredietinstellingen (beschermd door overheden van lidstaten, verstrekkers van stimuleringsleningen)
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt e), i) en ii), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Activa multilaterale ontwikkelingsbanken en internationale organisaties
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt g), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Gedekte obligaties van uiterst hoge kwaliteit
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt f), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Activa van niveau 2A
                        
                        Artikel 11 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Activa regionale overheden/lokale autoriteiten of publiekrechtelijke lichamen (lidstaten, risicogewicht van 20 %)
                        
                        Artikel 11, lid 1, punt a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Activa centrale banken, centrale/regionale overheden, lokale autoriteiten of publiekrechtelijke lichamen (derde landen, risicogewicht van 20 %)
                        
                        Artikel 11, lid 1, punt b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (kredietkwaliteitscategorie 2)
                        
                        Artikel 11, lid 1, punt c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (derde landen, kredietkwaliteitscategorie 1)
                        
                        Artikel 11, lid 1, punt d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Bedrijfsschuldpapier (kredietkwaliteitscategorie 1)
                        
                        Artikel 11, lid 1, punt e), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Activa van niveau 2B
                        
                        Artikel 12 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 en artikel 43, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Door activa gedekte effecten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt a), en artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Bedrijfsschuldpapier
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Aandelen (belangrijke beursindex)
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Door centrale banken verstrekte gecommitteerde liquiditeitsfaciliteiten voor beperkt gebruik
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt d), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Gedekte obligaties van hoge kwaliteit (risicogewicht van 35 %)
                        
                        Artikel 15, lid 2, punt f), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           In aanmerking komende aandelen/rechten van deelneming in icb’s
                        
                        Artikel 15 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61
                        Artikel 43, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Totaal overige in aanmerking komende financiële instrumenten
                        
                        Artikel 43, lid 1, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE III
            RAPPORTAGE VOOR KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            
                        
                           TEMPLATES BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                  
                        
                           Templatenummer
                        
                     
                     
                        
                           Templatecode
                        
                     
                     
                        
                           Naam template/groep templates
                        
                     
                     
                        
                           Verkorte naam
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN: omvang, samenstelling, vereisten en berekening
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Eigen vermogen
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2.3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Eigenvermogensvereisten
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2.4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Kapitaalratio’s
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3.1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Berekening vastekostenvereisten
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Omvang activiteiten – Toetsing drempels
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIQUIDITEITSVEREISTEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9.1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Liquiditeitsvereisten
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 – SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I1.1)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ingehouden winsten voorgaande jaren
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        In aanmerking komende winst
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03 - EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I2.3)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanent minimumkapitaalvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Vastekostenvereiste
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Overgangseigenvermogensvereisten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van eigenvermogensvereisten VKV
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van vastekostenvereisten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen waarvoor voordien alleen een aanvangskapitaalvereiste gold
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Overgangsvereiste op basis van aanvangskapitaalvereiste bij vergunningverlening
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen zonder vergunning om bepaalde diensten te verrichten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Pro-memorieposten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Aanvullend-eigenvermogensvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totaal eigenvermogensvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 – KAPITAALRATIO’S (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaalratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kernkapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Tier 1-ratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Eigenvermogensratio
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Overschot(+)/Tekort(-) aan totaal kapitaal
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 – BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totale vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Waarvan: Door derden namens de beleggingsondernemingen gemaakte vaste kosten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Totale aftrekkingen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-) Personeelsbonussen en andere beloningen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-) Deelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten in nettowinst
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-) Andere discretionaire betalingen van winst en variabele beloningen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-) Gedeelde te betalen provisies en vergoedingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-) Aan CTP’s betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten die aan cliënten worden doorberekend
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-) Vergoedingen aan verbonden agenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-) Eenmalige kosten uit niet-reguliere activiteiten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor belastingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-) Verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-) Contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor grondstoffen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-) Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-) Uitgaven voor reeds van het eigen vermogen afgetrokken posten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Projectie vaste kosten van het lopende jaar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Mutatie vaste kosten (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – OMVANG ACTIVITEITEN – TOETSING DREMPELS (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) activa onder beheer (AUM)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten – Contante transacties
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten – Derivaten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom – Contante transacties en derivatentransacties
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositierisico
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) posten binnen en buiten de balanstelling
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Gecombineerde totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Intragroepsdeel van de jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit ontvangst en doorgifte van orders
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit uitvoering orders
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit handel voor eigen rekening
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit vermogensbeheer
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit beleggingsadvies
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit het overnemen van financiële instrumenten of plaatsen van financiële instrumenten met plaatsingsgarantie
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit het plaatsen zonder plaatsingsgarantie
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit bewaring en beheer van financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit toekenning van kredieten of leningen aan beleggers
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichting op het gebied van fusies en overnames van ondernemingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit valutadiensten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Waarvan: beleggingsonderzoek en financiële analyse
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Waarvan: inkomsten uit diensten met betrekking tot het overnemen van financiële instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Waarvan: beleggingsdiensten en nevendiensten met betrekking tot de onderliggende waarde van derivaten
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 – LIQUIDITEITSVEREISTEN (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Liquiditeitsvereiste
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garanties aan cliënten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totaal liquide activa
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE IV
            RAPPORTAGE VOOR KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            Inhoudsopgave
            
                        DEEL I:
                     
                     ALGEMENE INSTRUCTIES
                     114
                  
                        1.
                     
                     Opzet en conventies
                     114
                  
                        1.1
                     
                     Opzet
                     114
                  
                        1.2
                     
                     Gebruik van nummering
                     115
                  
                        1.3
                     
                     Gebruik van tekens
                     115
                  
                        1.4
                     
                     Prudentiële consolidatie
                     115
                  
                        DEEL II:
                     
                     INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
                     
                     115
                  
                        1.1
                     
                     Algemene opmerkingen
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     115
                  
                        1.3
                     
                     I 02.03 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 — KAPITAALRATIO’S (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 — BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 — OMVANG ACTIVITEITEN — DREMPELTOETS (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIQUIDITEITSVEREISTEN
                     
                     127
                  
                        3.1
                     
                     I 09.01 — LIQUIDITEITSVEREISTEN (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     127
                  
               DEEL I:   ALGEMENE INSTRUCTIES
            
            1.   Opzet en conventies
            1.1   Opzet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Het raamwerk als geheel bestaat uit de volgende informatieblokken:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Eigen vermogen;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Berekeningen eigenvermogensvereisten;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Berekening vastekostenvereisten;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Omvang activiteiten ten aanzien van de voorwaarden in artikel 12, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    Liquiditeitsvereisten.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Voor elke template zijn verwijzingen naar wetgeving opgenomen. Nadere informatie over meer algemene aspecten van de rapportage voor elk blok templates, instructies voor specifieke posities, alsmede validatievoorschriften zijn te vinden in dit deel van deze verordening.
                     
                  1.2   Gebruik van nummering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Het document volgt de in de punten 4 tot en met 7 beschreven conventies voor verwijzingen naar de kolommen, rijen en cellen van de templates. Van die numerieke codes wordt uitgebreid gebruikgemaakt in de validatievoorschriften.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In de instructies wordt de volgende algemene notatie gehanteerd: {Template; Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        In het geval van validaties binnen een template, waarbij alleen datapunten uit die template worden gebruikt, verwijzen de notaties niet naar een template: {Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        In het geval van templates die uit slechts één kolom bestaan, wordt uitsluitend naar rijen verwezen. {Template; Rij}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Een asterisk geeft aan dat de validatie geldt voor de gehele rij of kolom.
                     
                  1.3   Gebruik van tekens
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Bedragen die tot een hoger eigen vermogen of tot hogere eigenvermogensvereisten leiden, of tot hogere liquiditeitsvereisten, worden als positieve waarde gerapporteerd. Daarentegen worden bedragen die tot een lager totaal aan eigen vermogen of tot lagere eigenvermogensvereisten leiden, als negatieve waarde gerapporteerd. Als er een minteken (-) voor het label van een post staat, wordt er voor de rapportage van die post geen positieve waarde verwacht.
                     
                  1.4   Prudentiële consolidatie
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Tenzij een uitzondering is toegekend, zijn Verordening (EU) 2019/2033 en Richtlijn (EU) 2019/2034 op individuele en op geconsolideerde basis van toepassing op beleggingsondernemingen, hetgeen ook geldt voor de rapportagevereisten in deel zeven van Verordening (EU) 2019/2033. Artikel 4, lid 1, punt 11, van Verordening (EU) 2019/2033 omschrijft een geconsolideerde situatie als een situatie die resulteert uit de toepassing van de vereisten van Verordening (EU) 2019/2033 op een beleggingsondernemingsgroep alsof de entiteiten van de groep samen één enkele beleggingsonderneming vormden. Op grond van artikel 7 van Verordening (EU) 2019/2033 komen beleggingsondernemingsgroepen de rapportageverplichtingen in alle templates na op basis van hun prudentiële consolidatiekring (die kan verschillen van hun boekhoudkundige consolidatiekring).
                     
                  
               DEEL II:   INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES
            
            
               1.   EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
            
            1.1   Algemene opmerkingen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        De afdeling met het overzicht van het eigen vermogen bevat informatie over het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt, en over haar eigenvermogensvereisten. Zij bestaat uit twee templates:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Template I 01.01 geeft de samenstelling van het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt: tier 1-kernkapitaal (CET1), aanvullend-tier 1-kapitaal (AT1) en tier 2-kapitaal (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    De templates I 02.03 en I 02.04 geven het totale eigenvermogensvereiste, het permanent minimumkapitaalvereiste, het vastekostenvereiste, aanvullend-eigenvermogensvereisten en desbetreffende guidance en overgangseigenvermogensvereiste en -kapitaalratio’s.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    I 03.01 geeft informatie over de berekening van het vastekostenvereiste.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        De posten in deze templates zijn exclusief overgangsaanpassingen. Dit betekent dat de cijfers (behalve wanneer het overgangseigenvermogensvereiste specifiek is vermeld) worden berekend volgens de definitieve bepalingen (d.w.z. als waren er geen overgangsbepalingen).
                     
                  1.2.   I 01.01 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN (I 1.1)
            1.2.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1- en tier 2-kapitaal.
                        De totale som van de rijen 0020 en 0380 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        De totale som van de rijen 0040-0060, 0090-0140 en 0290 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Volgestorte kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen.
                        In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Onder “ingehouden winsten” wordt verstaan de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                        De totale som van de rijen 0070 en 0080 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten voorgaande jaren
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 123, en artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        In artikel 4, lid 1, punt 123, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden “ingehouden winsten” omschreven als “de resultaten van het voorgaande jaar die zijn overgedragen door definitieve bestemming van het resultaat overeenkomstig het toepasselijke kader voor financiële verslaggeving”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           In aanmerking komende winst
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 121, artikel 26, lid 2, en artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Krachtens artikel 26, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 mogen tussentijdse of jaareinderesultaten, met de voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteiten, als ingehouden winsten worden opgenomen indien bepaalde voorwaarden zijn vervuld.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Overige reserves
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het te rapporteren bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                        
                        Artikel 84, lid 1, artikel 85, lid 1, en artikel 87, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De som van alle bedragen aan minderheidsbelangen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 1-kernkapitaal wordt opgenomen.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Overige middelen
                        
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        De totale som van de rijen 0190-0285 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verlies van het lopende boekjaar
                        
                        Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Andere immateriële activa
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Andere immateriële activa” zijn de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in de rijen 0160 tot en met 0240.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen in verband met aanvullende minderheidsbelangen (artikelen 479 en 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0040 tot en met 0285 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 0310-0410 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte en direct uitgegeven kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487, en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het aanvullend-tier 1-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 85 en 86 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend tier 1-kapitaal van dochterondernemingen die in het geconsolideerde aanvullend-tier 1-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten in het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen aan het in aanmerking komend tier 1-kapitaal dat in geconsolideerd aanvullend-tier 1-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0030 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 0285 is opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0310 tot en met 0330 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        De totale som van de rijen 0430-0520 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte en direct uitgegeven kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, en artikelen 484, 486, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het tier 2-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 87 en 88 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend eigen vermogen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 2-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kwalificerend tier 2-kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten in het tier 2-kapitaal (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen van het in aanmerking komend eigen vermogen dat in het geconsolideerde tier 2-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van tier 2-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het aanvullend-tier 1-kapitaal overeenkomstig artikel 56, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0420 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0430 tot en met 0450 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  1.3   I 02.03 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN (I 2.3)
            1.3.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Eigenvermogensvereiste
                        
                        Artikel 11, leden 1 en 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Dit is de som van maximaal de rijen 0020 en 0030.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanent minimumkapitaalvereiste
                        
                        Artikel 14 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                        Artikel 13 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0050-0090
                     
                     
                        
                           Overgangseigenvermogensvereisten
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van eigenvermogensvereisten van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        
                        Artikel 57, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van vastekostenvereisten
                        
                        Artikel 57, lid 3, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen waarvoor voordien alleen een aanvangskapitaalvereiste gold
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste op basis van aanvangskapitaalvereiste bij vergunningverlening
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Overgangsvereiste voor beleggingsondernemingen zonder vergunning om bepaalde diensten te verrichten
                        
                        Artikel 57, lid 4, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0110-0130
                     
                     
                        
                           Pro-memorieposten
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Aanvullend-eigenvermogensvereiste
                        
                        Artikel 40 van Verordening (EU) 2019/2034
                        Aanvullend-eigenvermogensvereiste volgens SREP
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totaal eigenvermogensvereiste
                        
                        Het totale eigenvermogensvereiste van een beleggingsonderneming is de som van haar eigenvermogensvereisten die op de referentiedatum van toepassing zijn, het in rij 0110 gerapporteerde aanvullend-eigenvermogensvereiste en de in rij 0120 gerapporteerde aanvullend-eigenvermogensvereiste guidance.
                     
                  1.4.   I 02.04 — KAPITAALRATIO’S (I 2.4)
            1.4.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaalratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt a), en artikel 11, leden 1 en 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kernkapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan tier 1-kernkapitaal met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tier 1-ratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt b), en artikel 11, leden 1 en 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan tier 1-kapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan tier 1-kapitaal met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Eigen-vermogensratio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt c), en artikel 11, leden 1 en 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze post wordt uitgedrukt als een percentage.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Overschot(+)/Tekort(-) aan totaal kapitaal
                        
                        Deze post geeft het overschot of tekort aan eigen vermogen met betrekking tot het vereiste van artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033.
                        De overgangsbepalingen van artikel 57, leden 3 en 4, van Verordening (EU) 2019/2033 worden niet in aanmerking genomen voor deze post.
                     
                  1.5.   I 03.01 — BEREKENING VASTEKOSTENVEREISTE (I 3.1)
            1.5.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereiste
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het te rapporteren bedrag is ten minste 25 % van de jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar (rij 0020).
                        In gevallen waarin er sprake is van een wezenlijke verandering in de zin van artikel 13, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, is het gerapporteerde bedrag het door de bevoegde autoriteit overeenkomstig dat artikel opgelegde vastekostenvereiste.
                        In de in artikel 13, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033 vermelde gevallen is het gerapporteerde bedrag de projectie van de vaste kosten voor het lopende jaar (rij 0200).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Jaarlijkse vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Beleggingsondernemingen rapporteren de vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totale vaste kosten van het voorgaande jaar na winstuitkering
                        
                        Artikel 13, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag na winstuitkering.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Waarvan: Door derden namens de beleggingsondernemingen gemaakte vaste kosten
                        
                        Artikel 13 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (-) Totale aftrekkingen
                        
                        Naast de in artikel 13, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033 bedoelde af te trekken posten, worden ook de volgende posten van de totale uitgaven afgetrokken, indien deze volgens het toepasselijke raamwerk voor financiële verslaggeving zijn opgenomen onder totale uitgaven:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    voor de uitvoering, registratie of clearing van transacties aan centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen en intermediaire makelaars betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten, alleen wanneer deze direct worden doorgegeven en doorberekend aan cliënten. Hierin zijn niet begrepen vergoedingen en andere lasten om het lidmaatschap te behouden of om anderszins te voldoen aan verliesdelende financiële verplichtingen tegenover centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    aan cliënten betaalde rente over gelden van cliënten wanneer er geen enkele verplichting is om die rente te betalen;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    uitgaven voor belastingen wanneer die verschuldigd worden voor de jaarwinst van de beleggingsonderneming;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    betalingen met betrekking tot contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht waarbij de beleggingsonderneming verplicht is, na de opstelling van haar jaarrekening, haar jaarresultaat over te dragen aan de moederonderneming;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s overeenkomstig artikel 26, lid 1, punt f), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    uitgaven met betrekking tot posten die overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 reeds van het eigen vermogen zijn afgetrokken.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Personeelsbonussen en andere beloningen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Personeelsbonussen en andere beloningen worden geacht af te hangen van de nettowinst van de beleggingsonderneming in het respectieve jaar indien de beide volgende voorwaarden zijn vervuld:
                        
                                    (h)
                                 
                                 
                                    de af te trekken personeelsbonussen of andere beloningen zijn al in het jaar voorafgaand aan de betaling aan werknemers betaald, of de betaling van personeelsbonussen of andere beloningen aan werknemers zal geen invloed hebben op de kapitaalpositie van de onderneming in het jaar van betaling;
                                 
                              
                                    (i)
                                 
                                 
                                    met betrekking tot het lopende jaar en toekomstige jaren is de onderneming alleen verplicht verdere bonussen of andere betalingen in de vorm van een beloning toe te kennen of toe wijzen indien zij in dat jaar een nettowinst behaalt.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Deelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten in nettowinst
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        De winstdeelnemingen van werknemers, directeuren en vennoten worden berekend op basis van de nettowinst.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Andere discretionaire betalingen van winst en variabele beloningen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Gedeelde te betalen provisies en vergoedingen
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Aan CTP’s betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten die aan cliënten worden doorberekend
                        
                        Voor de uitvoering, registratie of clearing van transacties aan centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen en intermediaire makelaars betaalde vergoedingen, courtage en andere lasten, alleen wanneer deze direct worden doorgegeven en doorberekend aan cliënten. Hierin zijn niet begrepen vergoedingen en andere lasten om het lidmaatschap te behouden of om anderszins te voldoen aan verliesdelende financiële verplichtingen tegenover centrale tegenpartijen, beurzen en andere handelsplatformen.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Vergoedingen aan verbonden agenten
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt e), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Eenmalige kosten uit niet-reguliere activiteiten
                        
                        Artikel 13, lid 4, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor belastingen
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Uitgaven voor belastingen wanneer die verschuldigd worden voor de jaarwinst van de beleggingsonderneming.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Verliezen door handel voor eigen rekening in financiële instrumenten
                        
                        (Spreekt voor zich.)
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht
                        
                        Betalingen met betrekking tot contractuele overeenkomsten voor winst- en verliesafdracht waarbij de beleggingsonderneming verplicht is, na de opstelling van haar jaarrekening, haar jaarresultaat over te dragen aan de moederonderneming.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor grondstoffen
                        
                        Handelaren in grondstoffen en emissierechten kunnen uitgaven voor grondstoffen in verband met een beleggingsonderneming die handelt in derivaten van de onderliggende grondstof, in mindering brengen.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s
                        
                        Betalingen aan een fonds voor algemene bankrisico’s overeenkomstig artikel 26, lid 1, punt f), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Uitgaven voor reeds van het eigen vermogen afgetrokken posten
                        
                        Uitgaven met betrekking tot posten die overeenkomstig artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 reeds van het eigen vermogen zijn afgetrokken.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Projectie vaste kosten van het lopende jaar
                        
                        De projectie van de vaste kosten voor het lopende jaar na winstuitkering.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Mutatie vaste kosten (%)
                        
                        Het bedrag wordt gerapporteerd als de absolute waarde van:
                        [(Vaste kosten lopende jaar) — (Projectie jaarlijkse vaste kosten voorgaande jaar)]/(Jaarlijkse vaste kosten voorgaande jaar)]
                     
                  
               2.   KLEINE EN NIET-VERWEVEN BELEGGINGSONDERNEMINGEN
            
            2.1.   I 05.00 — OMVANG ACTIVITEITEN — DREMPELTOETS (I 5)
            2.1.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) activa onder beheer (AUM)
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Beleggingsondernemingen nemen discretionaire en niet-discretionaire activa onder beheer op.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten — Contante transacties
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt b), i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) verwerkte orders van cliënten — Derivaten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt b), i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom — Contante transacties en derivatentransacties
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt e), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositierisico
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt f), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt g), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het gerapporteerde bedrag is het bedrag dat vóór toepassing van de betrokken coëfficiënten bij de berekening van K-factoren zou worden gebruikt.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Gecombineerde) posten binnen en buiten de balanstelling
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt h), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Gecombineerde totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        Artikel 12, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Wanneer de rapporterende beleggingsonderneming deel uitmaakt van een groep, wordt de te rapporteren waarde, overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033, op gecombineerde basis bepaald voor alle beleggingsondernemingen die deel uitmaken van een groep.
                        De te rapporteren waarde is de som van rij 0120 en rij 0130.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totale jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        De waarde van de totale jaarlijkse bruto-inkomsten met uitsluiting van de binnen de groep gegenereerde bruto-inkomsten overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Intragroepsdeel van de jaarlijkse bruto-inkomsten
                        
                        De waarde van de binnen de beleggingsondernemingsgroep gegenereerde bruto-inkomsten overeenkomstig artikel 12, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit ontvangst en doorgifte van orders
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de uitvoering van orders voor rekening van cliënten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit handel voor eigen rekening
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit vermogensbeheer
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit beleggingsadvies
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit het overnemen van financiële instrumenten of plaatsen van financiële instrumenten met plaatsingsgarantie
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit het plaatsen zonder plaatsingsgarantie
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een MTF
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit de exploitatie van een OTF
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 2, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit bewaring en beheer van financiële instrumenten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit toekenning van kredieten of leningen aan beleggers
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichting op het gebied van fusies en overnames van ondernemingen
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit valutadiensten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Waarvan: beleggingsonderzoek en financiële analyse
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Waarvan: inkomsten uit diensten met betrekking tot het overnemen van financiële instrumenten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Waarvan: beleggingsdiensten en nevendiensten met betrekking tot de onderliggende waarde van derivaten
                        
                        Artikel 54, lid 1, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 3, van Richtlijn 2014/65/EU
                     
                  
               3.   LIQUIDITEITSVEREISTEN
            
            3.1   I 09.01 — LIQUIDITEITSVEREISTEN (I 9.1)
            3.1.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Liquiditeitsvereiste
                        
                        Artikel 43, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garanties aan cliënten
                        
                        Artikel 45 van Verordening (EU) 2019/2033
                        De te rapporteren waarde is 1,6 % van het totale aan cliënten afgegeven garanties overeenkomstig artikel 45 van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totaal liquide activa
                        
                        Artikel 43, lid 1, punt a), en artikel 43, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2019/2033
                        Het totaal van de liquide activa wordt gerapporteerd na toepassing van de desbetreffende reductiefactoren.
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE V
            
               Deel I: Gemeenschappelijk Data Point Model (DPM)
            
            Alle in de bijlagen bij deze verordening vermelde data worden omgezet in een gemeenschappelijk Data Point Model dat als basis dient voor uniforme IT-systemen van instellingen en bevoegde autoriteiten.
            Het gemeenschappelijke Data Point Model voldoet aan de volgende criteria:
            
                        a)
                     
                     
                        het geeft een gestructureerde representatie van alle data-items in de bijlagen I, III en VIII;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        het identificeert alle in de bijlagen I tot en met IV, VIII en IX beschreven bedrijfsconcepten;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        het geeft een data dictionary met tabellabels, ordinaatlabels, aslabels, domeinlabels, dimensielabels en member-labels;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        het geeft maatstaven die de eigenschap of omvang van datapunten aangeven;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        het geeft definities van datapunten die zijn uitgedrukt als een samenstel van kenmerken die het concept eenduidig identificeren;
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        het bevat alle noodzakelijke technische specificaties voor de ontwikkeling van IT-rapportageoplossingen die eenvormige data voor de toezichtsrapportage opleveren.
                     
                  
               Deel II: Validatievoorschriften
            
            Voor de in de bijlagen bij deze verordening vermelde data gelden validatievoorschriften die de kwaliteit en de consistentie van de data verzekeren.
            De validatievoorschriften voldoen aan de volgende criteria:
            
                        a)
                     
                     
                        zij definiëren de logische relaties tussen de betrokken datapunten;
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        zij bevatten filters en voorwaarden die een dataset definiëren waarop een validatievoorschrift van toepassing is;
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        zij controleren de consistentie van de gerapporteerde data;
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        zij controleren de nauwkeurigheid van de gerapporteerde data;
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        zij stellen standaardwaarden vast die worden gehanteerd ingeval de desbetreffende informatie niet is gerapporteerd.
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE VI
            TEMPLATES OPENBAARMAKING EIGEN VERMOGEN
            
                        
                           OPENBAARMAKING BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                  
                        
                           Template nummer Template
                        
                     
                     
                        
                           code
                        
                     
                     
                        
                           Naam
                        
                     
                     
                        
                           Verwijzing wetgeving
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        SAMENSTELLING TOETSINGSVERMOGEN
                     
                     
                        Artikel 49, lid 1, punt c)
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        RECONCILIATIE EIGEN VERMOGEN MET GECONTROLEERDE JAARREKENINGEN
                     
                     
                        Artikel 49, lid 1, punt a)
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        BELANGRIJKSTE KENMERKEN EIGEN VERMOGEN
                     
                     
                        Artikel 49, lid 1, punt b)
                     
                  
               Template EU IF CC1.01 – Samenstelling toetsingsvermogen (beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                     
                        
                           Bron op basis van referentienummers/-letters van de balans in de gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                  
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: instrumenten en reserves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Direct bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Indirect bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (-) Direct bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (-) Indirect bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Aanvullend-tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (-) Eigen tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (-) Direct bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (-) Indirect bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (-) Synthetisch bezit tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (-)Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Template EU I CC1.02 – Samenstelling toetsingsvermogen (Kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                     
                        
                           Bron op basis van referentienummers/-letters van de balans in de gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                  
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: instrumenten en reserves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Template EU IF CC1.03 – Samenstelling toetsingsvermogen (Groepskapitaalcriterium)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                     
                        
                           Bron op basis van referentienummers/-letters van de balans in de gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                  
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: instrumenten en reserves
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Ingehouden winsten voorgaande jaren
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        In aanmerking komende winsten of verliezen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Eigen tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-)Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Template EU ICC2: Eigen vermogen: Reconciliatie van het toetsingsvermogen en de balans in de gecontroleerde jaarrekening
            
            Flexibele template
            Rijen worden gerapporteerd volgens de balans in de gecontroleerde jaarrekeningen van de beleggingsonderneming.
            De kolommen worden niet gewijzigd, tenzij de beleggingsonderneming dezelfde boekhoudkundige en wettelijke consolidatiekring heeft. In dat geval hoeven de volumes alleen in kolom a) te worden ingevuld.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Balans zoals in gepubliceerde/gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                     
                        
                           Volgens wettelijke consolidatiekring
                        
                     
                     
                        
                           Krijsverwijzing naar EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Per einde periode
                        
                     
                     
                        
                           Per einde periode
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Activa –
                           Uitsplitsing in activaklassen volgens de balans in de gepubliceerde/gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totaal activa
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Passiva –
                           Uitsplitsing in passivaklassen volgens de balans in de gepubliceerde/gecontroleerde jaarrekening
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totaal passiva
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Eigen vermogen
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totaal eigen vermogen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Template EU I CCA Eigen vermogen: belangrijkste kenmerken van door de onderneming uitgegeven eigen instrumenten
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Vrije tekst
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emittent
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Unieke identificatiecode (bv. CUSIP-, ISIN- of Bloomberg-identificatiecode voor onderhandse plaatsing)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Openbare uitgifte of onderhandse plaatsing
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Toepasselijke wet(ten) voor het instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Type instrument (types vermelden per rechtsgebied)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        In het toetsingsvermogen opgenomen bedrag (valuta in miljoenen, per recentste rapportagedatum)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Nominaal bedrag van het instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Uitgifteprijs
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Aflossingsprijs
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Boekhoudkundige indeling
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Oorspronkelijke datum van uitgifte
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Perpetueel of bepaalde looptijd
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Oorspronkelijke vervaldatum
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Vervroegd aflosbaar door de emittent behoudens voorafgaande goedkeuring door de toezichthouder
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Optionele calldatum, voorwaardelijke calldatums en aflossingsbedrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Eventuele verdere calldatums
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Coupons/dividenden
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Vaste of variabele dividenden/coupons
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Couponrente en gerelateerde indexen
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Bestaan van een “dividend stopper”
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Volledig discretionair, gedeeltelijk discretionair of verplicht (wat tijdsaspect betreft)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Volledig discretionair, discretionair of verplicht (wat tijdsaspect betreft)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Het instrument heeft een oplopende couponrente of er is een andere prikkel om af te lossen
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Niet-cumulatief of cumulatief
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Converteerbaar of niet-converteerbaar
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Indien converteerbaar, conversietrigger(s)
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Indien converteerbaar, volledig of gedeeltelijk
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Indien converteerbaar, conversiekoers
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Indien converteerbaar, verplichte of optionele conversie
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Indien converteerbaar, aangeven in welk soort instrument het kapitaalinstrument converteerbaar is
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Indien converteerbaar, de emittent specificeren vermelden het instrument waarin geconverteerd wordt.
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Write-down features
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Indien afwaardering, write-down trigger(s)
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Indien afwaardering, volledig of gedeeltelijk
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Indien afwaardering, permanent of tijdelijk
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Indien tijdelijke afwaardering, beschrijving van het opwaarderingsmechanisme
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Niet-conforme overgegane kenmerken
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Zo ja, vermeld niet-conforme kenmerken.
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Link naar de volledige voorwaarden van het instrument (signposting)
                     
                     
                         
                     
                  
                        (1) Vul “n.v.t.” in indien de vraag niet van toepassing is.
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE VII
            INSTRUCTIES VOOR OPENBAARMAKINGSTEMPLATES EIGEN VERMOGEN
            
               Template EU I CC1.01, EU I CC1.02 en EU I CC1.03 — Samenstelling toetsingsvermogen
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen volgen de instructies uit deze bijlage bij het invullen van template EU I CC1 in bijlage VI overeenkomstig artikel 49, lid 1, punten a) en c), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen vullen kolom b) in om de bron van alle belangrijke input aan te geven, met kruisverwijzingen naar de bijbehorende rijen in template EU I CC2.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen nemen in de toelichting bij de template een beschrijving op van alle beperkingen die zijn toegepast op de berekening van het eigen vermogen overeenkomstig artikel 49, lid 1, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033 en van de instrumenten en aftrekkingen waarop die beperkingen van toepassing zijn. Zij geven ook toelichting bij de belangrijkste mutaties in de openbaar gemaakte bedragen ten opzichte van de voorgaande openbaarmakingsperioden.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Deze template is vast: beleggingsondernemingen moeten bij hun openbaarmakingen het format van bijlage VI precies aanhouden.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen maken de informatie over de samenstelling van hun eigen vermogen openbaar volgens template EU I CC1.01 in bijlage VI. Ook kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen met uitgiften van aanvullend-tier 1-instrumenten maken de informatie over de samenstelling van hun eigen vermogen openbaar volgens template EU I CC1.02 in bijlage VI.
                     
                  
               Template EU I CC1.01 — Samenstelling toetsingsvermogen (beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen)
            
            
                        
                           Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                        
                     
                  
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           Eigen vermogen
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1-kernkapitaal, aanvullend-tier 1-kapitaal en tier 2-kapitaal.
                        Deze rij is de som van de rijen 2 en 40.
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           Tier 1-kapitaal
                        
                        Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                        Deze rij is de som van de rijen 3 en 28.
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 4-12 en 27 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Volgestorte kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen.
                        In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Ingehouden winsten” omvatten de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Overige reserves
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het openbaar te maken bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Als tier 1-kernkapitaal opgenomen minderheidsbelangen
                        
                        De som van alle bedragen aan minderheidsbelangen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 1-kernkapitaal worden opgenomen.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           Overige middelen
                        
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        De totale som van de rijen 13 en 17-26 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de rapporterende instelling of groep gehouden eigen tier 1-kernkapitaal. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij openbaar gemaakt.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Door de beleggingsonderneming gehouden tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Door de beleggingsonderneming gehouden tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 114, artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Verlies van het lopende boekjaar
                        
                        Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (-) Andere immateriële activa
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Andere immateriële activa” omvatten de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt h), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt d), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt i), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van andere in artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 genoemde aftrekkingen.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen in verband met aanvullende minderheidsbelangen (artikelen 479 en 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 4 tot en met 26 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 29-31 en 39 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        31
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 32 en 36-38 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        32
                     
                     
                        
                           (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 52, lid 1, punt b), artikel 56, punt a), en artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de beleggingsonderneming gehouden eigen aanvullend-tier 1-instrumenten. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        In het openbaar te maken bedrag wordt het met de eigen aandelen verband houdende agio opgenomen.
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        34
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        35
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit van aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet in een van de rijen hierboven zijn opgenomen.
                     
                  
                        39
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487 en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het aanvullend-tier 1-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 85 en 86 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend tier 1-kapitaal van dochterondernemingen die in het geconsolideerde aanvullend-tier 1-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming in het aanvullend-tier 1-kapitaal van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen aan het in aanmerking komend tier 1-kapitaal dat in geconsolideerd aanvullend-tier 1-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 28 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 38 is opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere aanvullend-tier 1-bestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-bestanddeel die niet aan een van de rijen 29 tot en met 38 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 41-43 en 50 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        41
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        42
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        43
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 63, punt b), i), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Eigen tier 2-instrumenten van de rapporterende instelling of groep op de rapportagedatum. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij openbaar gemaakt.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        45
                     
                     
                        
                           (-) Direct bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        46
                     
                     
                        
                           (-) Indirect bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 114), artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        47
                     
                     
                        
                           (-) Synthetisch bezit tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 126), artikel 63, punt b), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        48
                     
                     
                        
                           (-)Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 66, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        49
                     
                     
                        
                           (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 27, artikel 66, punt d), en artikelen 68, 69 en 79 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het bezit van de instelling aan tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector (in de zin van artikel 4, lid 1, punt 27, van Verordening (EU) nr. 575/2013) waarin de beleggingsonderneming een aanzienlijke deelneming heeft, wordt in zijn geheel afgetrokken.
                     
                  
                        50
                     
                     
                        
                           Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, artikelen 484, 486, 488, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het tier 2-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 87 en 88 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend eigen vermogen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 2-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven gekwalificeerd tier 2-kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming in het tier 2-kapitaal van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): Aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen van het in aanmerking komend eigen vermogen dat in het geconsolideerde tier 2-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van tier 2-bestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 56, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het aanvullend-tier-1-kapitaal: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 40 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 41 tot en met 49 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
               Template EU I CC1.02 — Samenstelling toetsingsvermogen (Kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen)
            
            
                        
                           Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                        
                     
                  
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Eigen vermogen
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1-kernkapitaal, aanvullend-tier 1-kapitaal en tier 2-kapitaal.
                        De totale som van de rijen 2 en 25 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Tier 1-kapitaal
                        
                        Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                        De totale som van de rijen 3 en 20 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 4-11 en 19 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Volgestorte kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen.
                        In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Onder “ingehouden winsten” wordt verstaan de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Overige reserves
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het openbaar te maken bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Overige middelen
                        
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        De totale som van rijen 12-18 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) Verlies van het lopende boekjaar
                        
                        Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Andere immateriële activa
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Andere immateriële activa” zijn de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van andere in artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 genoemde aftrekkingen.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen in verband met aanvullende minderheidsbelangen (artikelen 479 en 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 4 tot en met 18 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van rijen 21-24 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487 en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het aanvullend-tier 1-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 85 en 86 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend tier 1-kapitaal van dochterondernemingen die in het geconsolideerde aanvullend-tier 1-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming in het aanvullend-tier 1-kapitaal van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen aan het in aanmerking komend tier 1-kapitaal dat in geconsolideerd aanvullend-tier 1-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 20 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 18 is opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 21 tot en met 23 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van rijen 26-29 wordt openbaar gemaakt.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, artikelen 484, 486, 488, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die in het tier 2-kapitaal worden opgenomen (artikelen 83, 87 en 88 van Verordening (EU) nr. 575/2013): De som van alle bedragen aan in aanmerking komend eigen vermogen van dochterondernemingen die in het geconsolideerde tier 2-kapitaal zijn opgenomen, met inbegrip van door een special purpose entity uitgegeven gekwalificeerd tier 2-kapitaal (artikel 83 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van additionele opneming in het tier 2-kapitaal van door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten (artikel 480 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen als gevolg van overgangsbepalingen van het in aanmerking komend eigen vermogen dat in het geconsolideerde tier 2-kapitaal wordt opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van tier 2-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 56, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het aanvullend-tier 1-kapitaal: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 25 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 26 tot en met 28 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
               Template EU I CC1.03 — Samenstelling toetsingsvermogen (Groepskapitaalcriterium)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        De in artikel 8, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2033 bedoelde entiteiten die voor de toepassing van datzelfde artikel in aanmerking komen, maken de informatie over de samenstelling van hun eigen vermogen openbaar met template EU I CC1.03 en volgens de onderstaande instructies.
                        
                                    Rij
                                 
                                 
                                    Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    
                                       EIGEN VERMOGEN
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1- en tier 2-kapitaal.
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    
                                       TIER 1-KAPITAAL
                                    
                                    Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    
                                       TIER 1-KERNKAPITAAL
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    
                                       Volgestorte kapitaalinstrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                                    Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen.
                                    In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                                    Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    
                                       Ingehouden winsten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Onder “ingehouden winsten” wordt verstaan de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    
                                       Ingehouden winsten voorgaande jaren
                                    
                                    Artikel 4, lid 1, punt 123), en artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    In artikel 4, lid 1, punt 123, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden “ingehouden winsten” omschreven als “de resultaten van het voorgaande jaar die zijn overgedragen door definitieve bestemming van het resultaat overeenkomstig het toepasselijke kader voor financiële verslaggeving”.
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    
                                       In aanmerking komende winsten of verliezen
                                    
                                    Artikel 4, lid 1, punt 121, artikel 26, lid 2, en artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Krachtens artikel 26, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 mogen tussentijdse of jaareinderesultaten, met de voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteiten, als ingehouden winsten worden opgenomen indien bepaalde voorwaarden zijn vervuld.
                                    Daartegenover staat dat krachtens artikel 36, lid 1, onder a), van Verordening (EU) nr. 575/2013 verliezen van het tier 1-kernkapitaal moeten worden afgetrokken.
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    
                                       Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Overige reserves
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Het openbaar te maken bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    
                                       Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    
                                       Overige middelen
                                    
                                    Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                                    
                                    De totale som van rijen 14-23 wordt openbaar gemaakt.
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigen tier 1-kernkapitaalinstrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Op de rapportagedatum door de rapporterende instelling of groep gehouden eigen tier 1-kernkapitaal. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                                    Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij gerapporteerd.
                                    In het openbaar te maken bedrag wordt het met de eigen aandelen verband houdende agio opgenomen.
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Verlies van het lopende boekjaar
                                    
                                    Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Goodwill
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Andere immateriële activa
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    “Andere immateriële activa” zijn de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                                    
                                    Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                                    
                                    Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                                    
                                    Artikel 10, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                                    
                                    Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 36, lid 1, punt h), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                                    
                                    Artikel 9, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 36, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Andere aftrekkingen
                                    
                                    De som van andere in artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 genoemde aftrekkingen.
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    
                                       Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                                    
                                    Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 4 tot en met 23 kunnen worden toegewezen.
                                             
                                          Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    
                                       AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    De totale som van de rijen 26-28 en 32 wordt openbaar gemaakt.
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    
                                       Volgestorte kapitaalinstrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                                    Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                                    
                                    Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    De totale som van de rijen 29-31 wordt openbaar gemaakt.
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 52, lid 1, punt b), artikel 56, punt a), en artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Op de rapportagedatum door de beleggingsonderneming gehouden eigen aanvullend-tier 1-instrumenten. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                                    In het openbaar te maken bedrag wordt het met de eigen aandelen verband houdende agio opgenomen.
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                                    
                                    Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 56, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Andere aftrekkingen
                                    
                                    De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van de aftrekkingen overeenkomstig artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in rij 0340 of 0380.
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    
                                       Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                                    
                                    Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487 en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0300 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 23 is opgenomen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andere aanvullend-tier 1-bestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-bestanddeel die niet aan een van de rijen 26 tot en met 31 kunnen worden toegewezen.
                                             
                                          Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    
                                       TIER 2-KAPITAAL
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    De totale som van de rijen 34-36 en 39 wordt openbaar gemaakt.
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    
                                       Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    
                                       Agio
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                                    Het onder deze post openbaar te maken bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                                    
                                    Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Eigen tier 2-instrumenten
                                    
                                    Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 63, punt b), i), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                    Eigen tier 2-instrumenten van de rapporterende instelling of groep op de rapportagedatum. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                                    Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij openbaar gemaakt.
                                    Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt opgenomen in het openbaar te maken bedrag.
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de instelling geen aanzienlijke deelneming heeft
                                    
                                    Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                                    Artikel 66, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                                 
                              
                                    39
                                 
                                 
                                    
                                       Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                                    
                                    Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, artikelen 484, 486, 488, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Van tier 2-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, overeenkomstig artikel 56, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013 afgetrokken van het aanvullend-tier 1-kapitaal: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 33 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 34 tot en met 38 kunnen worden toegewezen.
                                             
                                          Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                                 
                              
                  
               Template EU I CC2 — Reconciliatie van het toetsingsvermogen en de balans in de gecontroleerde jaarrekeningen
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen volgende de instructies uit deze bijlage bij het invullen van template EU I CC2 in bijlage VI, overeenkomstig artikel 49, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen maken de in hun gepubliceerde jaarrekeningen opgenomen balans openbaar. “Jaarrekeningen” zijn de gecontroleerde jaarrekeningen voor openbaarmakingen aan het eind van het jaar.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        De rijen van de template zijn flexibel en moeten door beleggingsondernemingen overeenkomstig hun jaarrekeningen worden openbaar gemaakt. De eigenvermogensbestanddelen in de gecontroleerde jaarrekeningen moeten alle posten omvatten die onderdeel zijn van of afgetrokken worden van het toetsingsvermogen, daaronder begrepen eigen vermogen, verplichtingen zoals schuld of andere balansposten die van invloed zijn op het toetsingsvermogen zoals immateriële activa, goodwill, uitgestelde belastingvorderingen. Beleggingsondernemingen moeten de eigenvermogensbestanddelen van de balans zodanig uitwerken dat alle in de openbaarmakingstemplate voor de samenstelling van het eigen vermogen (template EU I CC1) opgenomen componenten afzonderlijk worden weergegeven. Beleggingsondernemingen moeten balansposten slechts zo gedetailleerd uitwerken als noodzakelijk voor het afleiden van de componenten die voor template EU I CC1 vereist zijn. De openbaarmaking moet in verhouding staan tot de complexiteit van de balans van de beleggingsonderneming.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        De kolommen staan vast en worden als volgt openbaar gemaakt:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    Kolom a: Beleggingsondernemingen nemen de cijfers op die zijn gerapporteerd in de balans die in hun gepubliceerde jaarrekening is opgenomen overeenkomstig de boekhoudkundige consolidatiekring.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    Kolom b: Beleggingsondernemingen rapporteren de cijfers die overeenstemmen met de wettelijke consolidatiekring.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    Kolom c: Beleggingsondernemingen nemen de kruisverwijzingen tussen het eigenvermogensbestanddeel op in template EU I CC2 en de desbetreffende bestanddelen in template EU I CC1 voor de openbaarmaking van het eigen vermogen. De verwijzing in kolom c van template EU I CC2 wordt gekoppeld aan de verwijzing in kolom b) van template EU I CC1.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        In de volgende gevallen wordt, wanneer de boekhoudkundige consolidatiekring en de prudentiële consolidatiekring van de beleggingsonderneming precies dezelfde zijn, alleen kolom a) ingevuld, en wordt dit feit duidelijk openbaar gemaakt:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Indien beleggingsondernemingen op geconsolideerde basis aan de prudentiële vereisten voor beleggingsonderneming van deel zes van Verordening (EU) 2019/2033 voldoen maar de consolidatiekring en de consolidatiemethode die in de balans in de jaarrekeningen worden gebruikt, identiek zijn aan de consolidatiekring en consolidatiemethode overeenkomstig deel een, titel II, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) 2019/2033, en de beleggingsondernemingen in de toelichting bij de template duidelijk aangeven dat er tussen de betrokken consolidatiekringen en consolidatiemethoden geen verschillen zijn.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Indien beleggingsondernemingen op individuele basis aan de verplichtingen van deel zes van Verordening (EU) 2019/2033 voldoen.
                                 
                              
                  
               Tabel EU I CCA — Belangrijkste kenmerken van door de onderneming uitgegeven eigen instrumenten
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen volgende de instructies uit deze bijlage bij het invullen van template EU I CCA in bijlage VI, overeenkomstig artikel 49, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Beleggingsondernemingen vullen tabel EU I CCA voor de volgende categorieën in: tier 1-kernkapitaal-, aanvullend-tier 1- en tier 2-instrumenten.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        De tabellen omvatten aparte kolommen met de kenmerken van elk wettelijk eigenvermogensinstrument. In gevallen waarin verschillende instrumenten van eenzelfde categorie identieke kenmerken hebben, mogen beleggingsondernemingen deze identieke kenmerken in één kolom vermelden onder opgave van de uitgiften waarop de identieke kenmerken betrekking hebben.
                        
                                    
                                       Instructies voor het invullen van de tabel met de belangrijkste kenmerken van door de onderneming uitgegeven eigenvermogensinstrumenten
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Rijnummer
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Toelichting
                                    
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    Emittent
                                    Identificeert uitgevende juridische entiteit.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    Unieke identificatiecode (bv. CUSIP-, ISIN- of Bloomberg-identificatiecode voor onderhandse plaatsing)
                                    Unieke identificatiecode (bv. CUSIP-, ISIN- of Bloomberg-identificatiecode voor onderhandse plaatsing)
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    Openbare uitgifte of onderhandse plaatsing
                                    Specificeert of het instrument openbaar is uitgegeven of onderhands is geplaatst.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Openbaar] [Onderhands]
                                    
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    Toepasselijke wet(ten) voor het instrument
                                    Specificeert de voor het instrument geldende wetgeving.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    Type instrument (types vermelden per rechtsgebied)
                                    Specificeert het soort instrument, volgens rechtsgebied.
                                    
                                       Selecteer voor tier1-kernkapitaal-instrumenten de naam van het instrument in de tier1-kernkapitaal-lijst die door de EBA wordt gepubliceerd.
                                    
                                    
                                       Kies voor andere instrumenten uit: door elk rechtsgebied aan beleggingsondernemingen te verstrekken menu-opties — referenties naar de artikelen van Verordening (EU) 2019/2033 voor elk type op te nemen instrument
                                    
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    In het toetsingsvermogen opgenomen bedrag (valuta in miljoenen, per recentste rapportagedatum)
                                    Specificeert het in het toetsingsvermogen opgenomen bedrag (totaalbedrag van het instrument dat voor het relevante niveau van de openbaarmaking is opgenomen in het toetsingsvermogen vóór overgangsbepalingen — voor de rapportageverplichtingen gebruikte valuta).
                                    
                                       Vrije tekst — geef met name aan of sommige delen van de instrumenten tot verschillende wettelijke eigenvermogensklassen behoren en of het in het toetsingsvermogen opgenomen bedrag verschilt van het uitgegeven bedrag.
                                    
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    Nominaal bedrag van het instrument
                                    Nominaal bedrag van het instrument (in de valuta van uitgifte en de valuta die voor de rapportageverplichtingen is gebruikt).
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    Uitgifteprijs
                                    Uitgifteprijs van het instrument.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    Aflossingsprijs
                                    Aflossingsprijs van het instrument.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    Boekhoudkundige indeling
                                    Specificeert boekhoudkundige indeling.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Eigen vermogen] [Vreemd vermogen — geamortiseerde kostprijs] [Vreemd vermogen — waardering tegen reële waarde] [Minderheidsbelang in geconsolideerde dochteronderneming]
                                    
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    Oorspronkelijke datum van uitgifte
                                    Specificeert datum van uitgifte.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    Perpetueel of bepaalde looptijd
                                    Specificeert of het om een perpetuele of bepaalde looptijd gaat.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Perpetueel] [Bepaald]
                                    
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    Oorspronkelijke vervaldatum
                                    Voor een instrument met een bepaalde looptijd de oorspronkelijke vervaldatum specificeren (dag, maand en jaar). Voor een perpetueel instrument “geen vervaldatum” vermelden.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    Vervroegd aflosbaar door de emittent na voorafgaande goedkeuring door de toezichthouder
                                    Specificeert of er een calloptie is voor de uitgevende instelling (alle soorten callopties).
                                    
                                       Kies uit het menu: [Ja] [Nee]
                                    
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    Optionele calldatum, voorwaardelijke calldatums en aflossingsbedrag
                                    Voor instrumenten met een calloptie voor de emittent de eerste calldatum specificeren indien het instrument een calloptie op een bepaald datum (dag, maand en jaar) heeft en daarnaast vermelden of het instrument een fiscale en/of regulatory event call heeft. Ook de prijs bij vervroegde aflossing vermelden. Nuttig om de permanentie te beoordelen.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    Eventuele verdere calldatums
                                    Specificeert het bestaan en de frequentie van eventuele verdere calldatums. Nuttig om de permanentie te beoordelen.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    Vaste of variabele dividenden/coupons
                                    Specificeert of de coupon/het dividend: vast is gedurende de looptijd van het instrument, of variabel gedurende de looptijd van het instrument, dan wel momenteel vast is maar in de toekomst variabel zal worden, of momenteel variabel is maar in de toekomst vast zal worden.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Vast] [Variabel] [Vast naar variabel] [Variabel naar vast]
                                    
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    Couponrente en gerelateerde indexen
                                    Specificeert de couponrente van het instrument en gerelateerde indexen waarnaar de couponrente/het dividendpercentage verwijst.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    Bestaan van een “dividend stopper”
                                    Specificeert of de niet-betaling van een coupon of een dividend op het instrument de betaling van dividenden op gewone aandelen belet (d.w.z. of er een “dividend stopper” is).
                                    
                                       Kies uit het menu: [Ja] [Nee]
                                    
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    Volledig discretionair, gedeeltelijk discretionair of verplicht (wat tijdsaspect betreft)
                                    Specificeert of de emittent discretionair, gedeeltelijk discretionair of niet discretionair een coupon/dividend betaalt. Indien de instelling volledige discretie heeft om onder alle omstandigheden coupon-/dividendbetalingen te annuleren, moet zij “volledig discretionair” kiezen (ook wanneer er een dividend stopper is die niet tot gevolg heeft dat de instelling wordt belet betalingen op het instrument te annuleren). Indien aan bepaalde voorwaarden moet worden voldaan voordat de betaling kan worden geannuleerd (bv. het eigen vermogen moet onder een bepaalde drempel liggen), moet de instelling “gedeeltelijk discretionair” kiezen. Indien de instelling de betaling alleen kan annuleren bij insolventie van de instelling, moet zij “verplicht” kiezen.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Volledig discretionair] [Gedeeltelijk discretionair] [Verplicht]
                                    
                                    
                                       Vrije tekst (redenen voor discretionaire betaling, bestaan van dividend pushers, dividend stoppers, ACSM — Alternative Coupon Satisfaction Mechanism)
                                    
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    Volledig discretionair, discretionair of verplicht (wat tijdsaspect betreft)
                                    Specificeert of de emittent volledige, gedeeltelijke of geen discretie heeft over het al of niet betalen van een coupon/dividend.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Volledig discretionair] [Gedeeltelijk discretionair] [Verplicht]
                                    
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    Bestaan van oplopende couponrente of een andere prikkel om af te lossen
                                    Specificeert of het instrument een oplopende couponrente heeft dan wel of er een andere prikkel is om het af te lossen
                                    
                                       Kies uit het menu: [Ja] [Nee]
                                    
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    Niet-cumulatief of cumulatief
                                    Specificeert of dividenden/coupons cumulatief of niet-cumulatief zijn.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Niet-cumulatief] [Cumulatief] [ACSM]
                                    
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    Converteerbaar of niet-converteerbaar
                                    Specificeert of het instrument converteerbaar is of niet.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Converteerbaar] [Niet-converteerbaar]
                                    
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, conversietrigger(s)
                                    Specificeert de voorwaarden waaronder het instrument geconverteerd wordt, daaronder begrepen het punt van niet-levensvatbaarheid (PoNV). Indien een of meer autoriteiten bevoegd zijn om de conversie te triggeren, worden die autoriteiten vermeld. Voor elk van de autoriteiten wordt aangegeven of de contractvoorwaarden van het instrument in de rechtsgrondslag voorzien op basis waarvan de autoriteit de conversie kan triggeren (contractuele benadering), dan wel of de wetgeving in de rechtsgrondslag voorziet (wettelijke benadering).
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, volledig of gedeeltelijk
                                    Specificeert of het instrument steeds volledig converteerbaar is, volledig of gedeeltelijk converteerbaar is, of steeds gedeeltelijk wordt geconverteerd.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Steeds volledig] [Volledig of gedeeltelijk] [Steeds gedeeltelijk]
                                    
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, conversiekoers
                                    Specificeert koers voor conversie in het meer verliesabsorberende instrument.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, verplichte of optionele conversie
                                    Specificeert voor converteerbare instrumenten of conversie verplicht is of optioneel.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Verplicht] [Optioneel] [n.v.t.] en [naar keuze van de houders] [naar keuze van de emittent] [naar keuze van zowel houders als emittent]
                                    
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, aangeven in welk soort instrument het kapitaalinstrument converteerbaar is
                                    Specificeert voor converteerbare instrumenten in welk soort instrument het instrument converteerbaar is.
                                    
                                       Kies uit het menu: [tier 1-kernkapitaal] [Aanvullend-tier 1] [Tier 2] [Andere]
                                    
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    Indien converteerbaar, de emittent specificeren vermelden het instrument waarin geconverteerd wordt.
                                    Specificeer, indien converteerbaar, de emittent van het instrument waarin geconverteerd wordt.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    Write-down features
                                    Specificeert of er een write-down feature is.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Ja] [Nee]
                                    
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    Indien afwaardering, write-down trigger(s)
                                    Specificeert de triggers waarop afwaardering plaatsvindt, daaronder begrepen het punt van niet-levensvatbaarheid (PoNV). Indien een of meer autoriteiten bevoegd zijn om de afwaardering te triggeren, worden die autoriteiten vermeld. Voor elk van de autoriteiten wordt aangegeven of de contractvoorwaarden van het instrument in de rechtsgrondslag voorzien op basis waarvan de autoriteit afwaardering kan triggeren (contractuele benadering), dan wel of de wetgeving in de rechtsgrondslag voorziet (wettelijke benadering).
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    Indien afwaardering, volledig of gedeeltelijk
                                    Specificeert of het instrument steeds volledig afgeboekt wordt, gedeeltelijk kan worden afgeboekt, of steeds gedeeltelijk wordt afgeboekt. Nuttig om het niveau van verliesabsorptie bij afwaardering te beoordelen.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Steeds volledig] [Volledig of gedeeltelijk] [Steeds gedeeltelijk]
                                    
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    Indien afwaardering, permanent of tijdelijk
                                    Specificeert voor afboekbare instrumenten of de afwaardering permanent of tijdelijk is.
                                    
                                       Kies uit het menu: [Permanent] [Tijdelijk] [n.v.t.]
                                    
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    Indien tijdelijke afwaardering, beschrijving van het opwaarderingsmechanisme
                                    Beschrijft het opwaarderingsmechanisme.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    Niet-conforme overgegane kenmerken
                                    Specificeert of er niet-conforme kenmerken zijn.
                                    Kies uit: [Ja] of [Nee].
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    Zo ja, niet-conforme kenmerken specificeren.
                                    Indien er niet-conforme kenmerken zijn, specificeert de instelling welke.
                                    
                                       Vrije tekst
                                    
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    Link naar de volledige voorwaarden van het instrument (signposting)
                                    Beleggingsondernemingen nemen de hyperlink op die toegang geeft tot het prospectus van de uitgifte, dat alle voorwaarden van het instrument bevat.
                                 
                              
                  
      
      
         
            BIJLAGE VIII
            RAPPORTAGE GROEPSKAPITAALCRITERIUM
            
                        
                           TEMPLATES BELEGGINGSONDERNEMINGEN
                        
                     
                  
                        
                           Templatenummer
                        
                     
                     
                        
                           Templatecode
                        
                     
                     
                        
                           Naam template/groep templates
                        
                     
                     
                        
                           Verkorte naam
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           GROEPSKAPITAALCRITERIUM
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11.1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN – GROEPSKAPITAALCRITERIUM
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11.2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        EIGENVERMOGENSINSTRUMENTEN – GROEPSKAPITAALCRITERIUM
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11.3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMATIE OVER DOCHTERONDERNEMINGEN
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01 – SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN – GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.1)
            
            
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Volgestorte kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Ingehouden winsten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Ingehouden winsten voorgaande jaren
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        In aanmerking komende winst
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Overige reserves
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Overige middelen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Eigen tier 1-kerninstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Verlies van het lopende boekjaar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Andere immateriële activa
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Andere aftrekkingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Agio
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Eigen tier 2-instrumenten
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de moederonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 – EIGENVERMOGENSINSTRUMENTEN – GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Bedrag
                        
                     
                  
                        
                           Rijen
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Belangen van entiteiten uit de financiële sector in de beleggingsondernemingsgroep voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Achtergestelde vorderingen van entiteiten uit de financiële sector binnen de beleggingsondernemingsgroep
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Voorwaardelijke verplichtingen ten aanzien van entiteiten binnen de beleggingsondernemingsgroep
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Totale eigenvermogensvereisten voor de dochterondernemingen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: INFORMATIE OVER DOCHTERONDERNEMINGEN (I11.3)
            
            
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                     
                     
                        
                           Naam van de onderneming
                        
                     
                     
                        
                           Moeder-/dochteronderneming
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Beleggingen door de moederonderneming
                        
                     
                     
                        
                           Voorwaardelijke verplichtingen van de moederonderneming ten aanzien van de entiteit
                        
                     
                     
                        
                           Totale eigenvermogensvereisten
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Tier 1-kernkapitaal
                        
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier-1-kapitaal
                        
                     
                     
                        
                           Tier 2-kapitaal
                        
                     
                     
                        
                           Bezit
                        
                     
                     
                        
                           Achtergestelde vorderingen
                        
                     
                     
                        
                           Permanent minimumkapitaalvereiste
                        
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereisten
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Activa onder beheer
                        
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten – Op gescheiden rekeningen
                        
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten – Op niet-gescheiden rekeningen
                        
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten – Contante transacties
                        
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten – Derivatentransacties
                        
                     
                     
                        
                           K-Nettopositierisicovereiste (K-NPR)
                        
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge (K-CMG)
                        
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) – Contante transacties
                        
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) – Derivatentransacties
                        
                     
                     
                        
                           K-concentratierisicovereiste (K-CON)
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BIJLAGE IX
            RAPPORTAGE GROEPSKAPITAALCRITERIUM
            Inhoudsopgave
            
                        DEEL I:
                     
                     ALGEMENE INSTRUCTIES
                     162
                  
                        1.
                     
                     Opzet en conventies
                     162
                  
                        1.1
                     
                     Opzet
                     162
                  
                        1.2
                     
                     Gebruik van nummering
                     162
                  
                        1.3
                     
                     Gebruik van tekens
                     162
                  
                        DEEL II:
                     
                     INSTRUCTIES IN VERBAND MET DE TEMPLATES
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
                     
                     163
                  
                        1.1
                     
                     Algemene opmerkingen
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN — GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     163
                  
                        1.3
                     
                     I 11.02 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN — GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     169
                  
                        1.4
                     
                     IF 11.03 — INFORMATIE OVER DOCHTERONDERNEMINGEN (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     Instructies voor specifieke posities
                     170
                  
               DEEL I:   ALGEMENE INSTRUCTIES
            
            1.   Opzet en conventies
            1.1   Opzet
            
                     
                        1.
                     
                     
                        In totaal bestaat de rapportage over het groepskapitaalcriterium uit twee templates:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Samenstelling eigen vermogen
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Eigenvermogensinstrumenten.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Voor elke template zijn verwijzingen naar wetgeving opgenomen. Nadere informatie over meer algemene aspecten van de rapportage voor elk blok templates, instructies voor specifieke posities, alsmede validatievoorschriften zijn te vinden in dit deel van deze verordening.
                     
                  1.2   Gebruik van nummering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Het document volgt de in de punten 4 tot en met 7 beschreven conventies voor verwijzingen naar de kolommen, rijen en cellen van de templates. Van die numerieke codes wordt uitgebreid gebruikgemaakt in de validatievoorschriften.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In de instructies wordt de volgende algemene notatie gehanteerd: {Template; Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        In het geval van validaties binnen een template, waarbij alleen datapunten uit die template worden gebruikt, verwijzen de notaties niet naar een template: {Rij; Kolom}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        In het geval van templates die uit slechts één kolom bestaan, wordt uitsluitend naar rijen verwezen. {Template; Rij}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Een asterisk geeft aan dat de validatie geldt voor de gehele rij of kolom.
                     
                  1.3   Gebruik van tekens
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Bedragen die tot een hoger eigen vermogen of tot hogere kapitaalvereisten leiden, of tot hogere liquiditeitsvereisten, worden als positieve waarde gerapporteerd. Daarentegen worden bedragen die tot een lager totaal aan eigen vermogen of tot lagere eigenvermogensvereisten leiden, als negatieve waarde gerapporteerd. Als er een minteken (-) voor het label van een post staat, wordt er voor die post geen positieve waarde verwacht.
                     
                  
               DEEL II:   INSTRUCTIES IN VERBAND MET DE TEMPLATES
            
            
               1.   EIGEN VERMOGEN: OMVANG, SAMENSTELLING, VEREISTEN EN BEREKENING
            
            1.1   Algemene opmerkingen
            
                     
                        10.
                     
                     
                        De afdeling met het overzicht van het eigen vermogen bevat informatie over het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt, en over haar eigenvermogensvereisten. Zij bestaat uit twee templates:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Template I 11.01 geeft de samenstelling van het eigen vermogen dat een beleggingsonderneming houdt: tier 1-kernkapitaal (CET1), aanvullend-tier 1-kapitaal (AT1) en tier 2-kapitaal (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Template I 11.02 bevat informatie over de eigenvermogensvereisten in het kader van het groepskapitaalcriterium: intragroepsbezit, voorwaardelijke verplichtingen en totale eigenvermogensvereisten van de dochterondernemingen.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Template I 11.03 bevat de nodige informatie over kapitaalvereisten, voorwaardelijke verplichtingen, achtergestelde vorderingen en belangen in entiteiten in de financiële sector op het niveau van dochterondernemingen, uitgesplitst naar entiteit.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        De posten in deze templates zijn exclusief overgangsaanpassingen. Dit betekent dat de cijfers (behalve wanneer het overgangseigenvermogensvereiste specifiek is vermeld) worden berekend volgens de definitieve bepalingen (d.w.z. als waren er geen overgangsbepalingen).
                     
                  1.2.   I 11.01 — SAMENSTELLING EIGEN VERMOGEN — GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.1)
            1.2.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           EIGEN VERMOGEN
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Het eigen vermogen van een beleggingsonderneming bestaat uit de som van haar tier 1- en tier 2-kapitaal.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Het tier 1-kapitaal is de som van het tier 1-kernkapitaal en het aanvullend-tier 1-kapitaal.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 50 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Volgestorte kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt a), en artikelen 27 tot en met 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Kapitaalinstrumenten van onderlinge maatschappijen, coöperaties of soortgelijke instellingen (artikelen 27 en 29 van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden opgenomen.
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen.
                        In noodsituaties bij autoriteiten geplaatste kapitaalinstrumenten worden opgenomen indien alle voorwaarden van artikel 31 van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn vervuld.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Onder “ingehouden winsten” wordt verstaan de ingehouden winsten van het voorgaande jaar plus de in aanmerking komende tussentijdse of jaareindewinsten.
                        De totale som van de rijen 0070 en 0080 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ingehouden winsten voorgaande jaren
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 123, en artikel 26, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        In artikel 4, lid 1, punt 123, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden “ingehouden winsten” omschreven als “de resultaten van het voorgaande jaar die zijn overgedragen door definitieve bestemming van het resultaat overeenkomstig het toepasselijke kader voor financiële verslaggeving”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           In aanmerking komende winst
                        
                        Artikel 4, lid 1, punt 121, artikel 26, lid 2, en artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Krachtens artikel 26, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 mogen tussentijdse of jaareinderesultaten, met de voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteiten, als ingehouden winsten worden opgenomen indien bepaalde voorwaarden zijn vervuld.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Geaccumuleerde overige onderdelen van het totaalresultaat
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 26, lid 1, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Overige reserves
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 117, en artikel 26, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het te rapporteren bedrag is het bedrag na aftrek van eventuele op het tijdstip van de berekening te verwachten belastingheffingen.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aanpassingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van prudentiële filters
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikelen 32 tot en met 35 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Overige middelen
                        
                        Artikel 9, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 1-KERNKAPITAAL
                        
                        Artikel 8, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033 en artikel 36, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van punt i) van dat lid.
                        De totale som van de rijen 0150 en 0190-0280 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 1-kerninstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt f), en artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de rapporterende instelling of groep gehouden eigen tier 1-kernkapitaal. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 42 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij gerapporteerd.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Verlies van het lopende boekjaar
                        
                        Artikel 36, lid 1, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 113, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Andere immateriële activa
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 4, lid 1, punt 115, artikel 36, lid 1, punt b), en artikel 37, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Andere immateriële activa” zijn de immateriële activa overeenkomstig de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen minus de goodwill, eveneens volgens de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten en die niet voortvloeien uit tijdelijke verschillen, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Gekwalificeerde deelnemingen buiten de financiële sector waarvan het bedrag hoger ligt dan 15 % van het eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totaal gekwalificeerde deelnemingen in ondernemingen niet zijnde entiteiten uit de financiële sector, dat hoger ligt dan 60 % van haar eigen vermogen
                        
                        Artikel 10, lid 1, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de moederonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt h), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Met EU-moederonderneming wordt in deze rij bedoeld: EU-moederbeleggingsondernemingen, EU-moederbeleggingsholdings en gemengde financiële EU-moederholdings of iedere onderneming die een beleggingsonderneming, financiële instelling, nevendiensten verrichtende onderneming en verbonden agent is.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Activa van op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 36, lid 1, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 1 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van de aftrekkingen overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt i), van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in de rijen 0150 tot en met 0270.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 1-kernkapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 1, 2 en 3, en artikelen 484 tot en met 487 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 1-kernkapitaal (artikelen 469 tot en met 478 en artikel 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 1-kernkapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 1-kernkapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 1-kernkapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0040 tot en met 0280 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 61 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt a), en artikelen 52, 53 en 54 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het te rapporteren bedrag.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 51, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN AANVULLEND-TIER 1-KAPITAAL
                        
                        Artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van punt d) van dat artikel
                        De totale som van de rijen 340, 0380 en 0400 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eigen aanvullend-tier 1-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 52, lid 1, punt b), artikel 56, punt a), en artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Op de rapportagedatum door de beleggingsonderneming gehouden eigen aanvullend-tier 1-instrumenten. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 57 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de moederonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 56, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Met EU-moederonderneming wordt in deze rij bedoeld: EU-moederbeleggingsondernemingen, EU-moederbeleggingsholdings en gemengde financiële EU-moederholdings of iedere onderneming die een beleggingsonderneming, financiële instelling, nevendiensten verrichtende onderneming en verbonden agent is.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Andere aftrekkingen
                        
                        De som van alle andere aftrekkingen overeenkomstig artikel 56 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van de aftrekkingen overeenkomstig artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 die niet zijn opgenomen in de rijen 0340 tot en met 0380.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier 1-kapitaal: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van aanvullend tier 1-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 4 en 5, artikelen 484 tot en met 487 en artikelen 489 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het aanvullend-tier 1-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 474, 475, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van aftrekkingen als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het tier-1-kernkapitaal overeenkomstig artikel 36, lid 1, punt j), van Verordening (EU) nr. 575/2013: Aanvullend-tier 1-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0030 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken en is het gelijk aan het tegengestelde getal van het van aanvullend-tier 1-bestanddelen af te trekken bedrag dat het aanvullend-tier 1-kapitaal overschrijdt dat, samen met andere aftrekkingen, in rij 0280 is opgenomen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een aanvullend-tier 1-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0310 tot en met 0400 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 9, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 71 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        De totale som van de rijen 0430-0450 en 0525 wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Volgestorte, direct uitgegeven kapitaalinstrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt a), en artikelen 63 en 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Het met de instrumenten verband houdende agio wordt niet opgenomen in het te rapporteren bedrag.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Agio
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 62, punt b), en artikel 65 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        “Agio” betekent hetzelfde als in de toepasselijke standaard voor jaarrekeningen.
                        Het onder deze post te rapporteren bedrag is het gedeelte dat verband houdt met de “Volgestorte kapitaalinstrumenten”.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (-) TOTAAL AFTREKKINGEN VAN TIER 2-KAPITAAL
                        
                        Artikel 66 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitzondering van punt d) van dat artikel
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Eigen tier 2-instrumenten
                        
                        Artikel 9, lid 1, punt i), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 63, punt b), i), artikel 66, punt a), en artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Eigen tier 2-instrumenten van de rapporterende instelling of groep op de rapportagedatum. Met inachtneming van de uitzonderingen van artikel 67 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
                        Aandelenbelangen die als “Niet in aanmerking komende kapitaalinstrumenten” zijn opgenomen, worden niet in deze rij gerapporteerd.
                        Het met de eigen aandelen verband houdende agio wordt in het te rapporteren bedrag opgenomen.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de moederonderneming geen aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 9, lid 2, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Artikel 66, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                        Met EU-moederonderneming wordt in deze rij bedoeld: EU-moederbeleggingsondernemingen, EU-moederbeleggingsholdings en gemengde financiële EU-moederholdings of iedere onderneming die een beleggingsonderneming, financiële instelling, nevendiensten verrichtende onderneming en verbonden agent is.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Tier 2: Andere kapitaalbestanddelen, aftrekkingen en aanpassingen
                        
                        Deze rij omvat de som van de volgende posten (voor zover van toepassing):
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Overgangsaanpassingen als gevolg van tier 2-kapitaalinstrumenten waarop grandfatheringbepalingen van toepassing zijn (artikel 483, leden 6 en 7, en artikelen 484, 486, 490 en 491 van Verordening (EU) nr. 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Overige overgangsaanpassingen van het tier 2-kapitaal (artikelen 472, 473 bis, 476, 477, 478 en 481 van Verordening (EU) nr. 575/2013): aanpassingen van de aftrekkingen van tier 2-kapitaal als gevolg van overgangsbepalingen.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Van tier 2-kapitaalbestanddelen af te trekken bedrag dat het tier 2-kapitaal overschrijdt, afgetrokken van het aanvullend-tier 1-kapitaal overeenkomstig artikel 56, punt e), van Verordening (EU) nr. 575/2013: tier 2-kapitaal kan niet negatief zijn, maar het is wel mogelijk dat de aftrekkingen van de tier 2-kapitaalbestanddelen groter zijn dan het bedrag aan beschikbare tier 2-kapitaalbestanddelen. Wanneer dit het geval is, vertegenwoordigt deze post het bedrag dat nodig is om het in rij 0420 gerapporteerde bedrag tot nul op te trekken.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andere tier 2-kapitaalbestanddelen of aftrekkingen van een tier 2-kapitaalbestanddeel die niet aan een van de rijen 0430 tot en met 0500 kunnen worden toegewezen.
                                 
                              Deze rij niet gebruiken om kapitaalbestanddelen of aftrekkingen die niet onder Verordening (EU) 2019/2033 of Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, op te nemen in de berekening van de solvabiliteitsratio’s.
                     
                  1.3   I 11.02 — EIGENVERMOGENSVEREISTEN — GROEPSKAPITAALCRITERIUM (I11.2)
            1.3.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Rij
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaalinstrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 36, lid 1, punt i), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Aanvullend-tier 1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tier 2-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector waarin de beleggingsondernemingsgroep een aanzienlijke deelneming heeft
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 66, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Belangen van entiteiten uit de financiële sector in de beleggingsondernemingsgroep voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze rij omvat de belangen van de moederonderneming voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Achtergestelde vorderingen van entiteiten uit de financiële sector binnen de beleggingsondernemingsgroep
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze rij omvat de achtergestelde vorderingen van de moederonderneming voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Voorwaardelijke verplichtingen ten aanzien van entiteiten binnen de beleggingsondernemingsgroep
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Totale eigenvermogensvereisten voor de dochterondernemingen
                        
                        Indien artikel 8, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033 van toepassing is.
                     
                  1.4   IF 11.03 — INFORMATIE OVER DOCHTERONDERNEMINGEN (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Alle entiteiten die worden meegerekend voor het groepskapitaalcriterium, worden in deze template gerapporteerd. Dit omvat ook de moederonderneming van de groep zelf.
                     
                  1.4.1.   Instructies voor specifieke posities
            
                        Kolommen
                     
                     
                        Verwijzingen naar wetgeving en instructies
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        De code als onderdeel van een identificatiecode van de rij moet voor elke gerapporteerde entiteit uniek zijn. Voor beleggingsondernemingen en verzekeringsondernemingen is die code de LEI-code. Voor andere entiteiten is de code de LEI-code of, als die niet beschikbaar is, een nationale code. De code is uniek en wordt consequent gebruikt, te allen tijde en in alle templates. De code moet steeds een waarde hebben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Type code
                        
                        De beleggingsondernemingen geven het in kolom 0010 gerapporteerde type code aan als “type LEI-code” of “type nationale code”.
                        Het type code wordt steeds gerapporteerd.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Naam van de onderneming
                        
                        Naam van de onderneming binnen de consolidatiekring.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Moeder-/dochteronderneming
                        
                        Geeft aan of de in de rij gerapporteerde entiteit de moederonderneming van de groep is of een dochteronderneming.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Het land waar de dochteronderneming is gevestigd, wordt gerapporteerd.
                     
                  
                        0060-0100
                     
                     
                        
                           Beleggingen door de moederonderneming
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        In deze afdeling worden de beleggingen van de moederonderneming in de groepsentiteiten gerapporteerd.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Tier 1-kernkapitaal
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 36, lid 1, punt i), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Aanvullend tier-1-kapitaal
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 56, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Tier 2-kapitaal
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033, juncto artikel 66, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Bezit
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze kolom omvat de belangen van de moederonderneming voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Achtergestelde vorderingen
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                        Deze kolom omvat de achtergestelde vorderingen van de moederonderneming voor zover deze geen eigen vermogen vormen voor de groepsentiteit waarin de moederonderneming is belegd.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Voorwaardelijke verplichtingen van de moederonderneming ten aanzien van de entiteit
                        
                        Artikel 8, lid 3, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totale eigenvermogensvereisten voor de dochterondernemingen
                        
                        Artikel 8, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Permanent minimumkapitaalvereiste
                        
                        Artikel 14 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           K-factorvereiste
                        
                        Artikel 15 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Activa onder beheer
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 17 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten — Op gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 18 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Aangehouden gelden cliënten — Op niet-gescheiden rekeningen
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 18 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Activa onder bewaring en beheer
                        
                        Artikel 15, lid 2, en artikel 19 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten — Contante transacties
                        
                        Artikel 15, lid 2, artikel 20, lid 1, en artikel 20, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Verwerkte orders van cliënten — Derivatentransacties
                        
                        Artikel 15, lid 2, artikel 20, lid 1, en artikel 20, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           K-Nettopositierisicovereiste (K-NPR)
                        
                        Artikel 22 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Verleende clearingmarge (K-CMG)
                        
                        Artikel 23, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Wanbetaling tegenpartij bij een transactie
                        
                        Artikel 26 en artikel 24 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) — Contante transacties
                        
                        Voor de berekening van het K-factorvereiste rapporteren beleggingsondernemingen door de coëfficiënt van artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 toe te passen.
                        Bij marktstress passen beleggingsondernemingen, overeenkomstig artikel 15, lid 5, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033, een bijgestelde coëfficiënt toe zoals vermeld in dat punt.
                        De dagelijkse transactiestroom (DTF) wordt berekend overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt a), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Dagelijkse transactiestroom (DTF) — Derivatentransacties
                        
                        Voor de berekening van het K-factorvereiste rapporteren beleggingsondernemingen door de coëfficiënt van artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2033 toe te passen.
                        Bij marktstress passen beleggingsondernemingen, overeenkomstig artikel 15, lid 5, punt c), van Verordening (EU) 2019/2033, een bijgestelde coëfficiënt toe zoals vermeld in dat punt.
                        De dagelijkse transactiestroom (DTF) wordt berekend overeenkomstig artikel 33, lid 2, punt b), van Verordening (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           K-concentratierisicovereiste (K-CON)
                        
                        Artikel 37, lid 2, en artikel 24 van Verordening (EU) 2019/2033
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Vastekostenvereisten
                        
                        Artikel 13 van Verordening (EU) 2019/2033