CELEX: 32021R1254
Language: sk
Date: 2021-04-21 00:00:00
Title: Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2021/1254 z 21. apríla 2021, ktorým sa opravuje delegované nariadenie (EÚ) 2017/565, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice (Text s významom pre EHP)

2.8.2021   
               
               
                  SK
               
               
                  Úradný vestník Európskej únie
               
               
                  L 277/6
               
            
         DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2021/1254
         z 21. apríla 2021,
         ktorým sa opravuje delegované nariadenie (EÚ) 2017/565, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice
         (Text s významom pre EHP)
         EURÓPSKA KOMISIA,
         so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
         so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa mení smernica 2002/92/ES a smernica 2011/61/EÚ (1), a najmä na jej článok 16 ods. 12 a článok 27 ods. 9,
         keďže:
         
                     (1)
                  
                  
                     V článku 1 ods. 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/565 (2) sa vyskytli chyby, keďže sa v ňom vyžadovalo uplatňovanie článku 59 ods. 4, článku 60 a kapitoly IV uvedeného nariadenia, a nie článku 64 ods. 4, článku 65 a kapitoly VIII.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Vo viacerých krížových odkazoch v prílohe I k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2017/565 sa vyskytli chyby, a to konkrétne v rámci kategórií „Posúdenie klienta“, „Spracovanie pokynov“, „Pokyny a transakcie klientov“, „Podávanie správ klientom“, „Komunikácia s klientmi“ a „Organizačné požiadavky“.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Delegované nariadenie (EÚ) 2017/565 by sa preto malo zodpovedajúcim spôsobom opraviť,
                  
               PRIJALA TOTO NARIADENIE:
         
            Článok 1
            Delegované nariadenie (EÚ) 2017/565 sa opravuje takto:
            
                        1.
                     
                     
                        V článku 1 sa odsek 1 nahrádza takto:
                        
                           „1.   Kapitola II a oddiely 1 až 4, článok 64 ods. 4, článok 65 a kapitola III oddiely 6 až 8 a, pokiaľ sa týkajú uvedených ustanovení, kapitola I a kapitola VIII tohto nariadenia sa uplatňujú na správcovské spoločnosti pri poskytovaní služieb v súlade s článkom 6 ods. 4 smernice 2009/65/ES a článkom 6 ods. 6 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ (*1).
                        
                        
                           (*1)  Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ z 8. júna 2011 o správcoch alternatívnych investičných fondov a o zmene a doplnení smerníc 2003/41/ES a 2009/65/ES a nariadení (ES) č. 1060/2009 a (EÚ) č. 1095/2010 (Ú. v. EÚ L 174, 1.7.2011, s. 1).“"
                        
                     
                  
                        2.
                     
                     
                        Príloha I sa nahrádza textom v prílohe k tomuto nariadeniu.
                     
                  
         
            Článok 2
            Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
         
         
            Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
            V Bruseli 21. apríla 2021
            
               
                  Za Komisiu
               
               
                  predsedníčka
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  Ú. v. EÚ L 173, 12.6.2014, s. 349.
         
            (2)  Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/565 z 25. apríla 2016, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice (Ú. v. EÚ L 87, 31.3.2017, s. 1).
      
      
         
            PRÍLOHA
            
               
                  
                     „PRÍLOHA I
                     Vedenie záznamov
                     Minimálny zoznam záznamov, ktoré musia viesť investičné spoločnosti v závislosti od povahy ich činností
                     
                                 
                                    Povaha povinnosti
                                 
                              
                              
                                 
                                    Typ záznamu
                                 
                              
                              
                                 
                                    Zhrnutie obsahu
                                 
                              
                              
                                 
                                    Odkaz na právne predpisy
                                 
                              
                           
                                 
                                    Posúdenie klienta
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Informácie pre klientov
                              
                              
                                 obsah podľa článku 24 ods. 4 smernice 2014/65/EÚ a článkov 44 až 51 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 4 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 44 až 51 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Zmluvy s klientmi
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 25 ods. 5 smernice 2014/65/EÚ
                              
                              
                                 článok 25 ods. 5 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 58 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Posúdenie vhodnosti a primeranosti
                              
                              
                                 obsah podľa článku 25 ods. 2 a 3 smernice 2014/65/EÚ a článkov 54, 55 a 60 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 25 ods. 2 a 3 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 54, 55 a 56 tohto nariadenia
                              
                           
                                 
                                    Spracovanie pokynov
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Spracovanie pokynov klientov – súhrnné transakcie
                              
                              
                                 záznamy podľa článkov 67 až 70 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 1 a článok 28 ods. 1 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 67 až 70 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Zlučovanie a alokácia transakcií na vlastný účet
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 69 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 1 a článok 28 ods. 1 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 69 tohto nariadenia
                              
                           
                                 
                                    Pokyny a transakcie klientov
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Vedenie záznamov o pokynoch klienta alebo rozhodnutí uzavrieť transakciu
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 74 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 16 ods. 6 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 74 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Vedenie záznamov o transakciách a spracovaní pokynov
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 75 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 16 ods. 6 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 75 tohto nariadenia
                              
                           
                                 
                                    Podávanie správ klientom
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Povinnosti v súvislosti so službami poskytovanými klientom
                              
                              
                                 obsah podľa článkov 59 až 63 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 1 a 6 a článok 25 ods. 1 a 6 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 59 až 63 tohto nariadenia
                              
                           
                                 
                                    Ochrana aktív klientov
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Finančné nástroje klienta v držbe investičnej spoločnosti
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 16 ods. 8 smernice 2014/65/EÚ a článku 2 delegovanej smernice Komisie (EÚ) 2017/593
                              
                              
                                 článok 16 ods. 8 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 2 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Finančné prostriedky klientov v držbe investičnej spoločnosti
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 16 ods. 9 smernice 2014/65/EÚ a článku 2 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                              
                                 článok 16 ods. 9 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 2 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Použitie finančných nástrojov klienta
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 5 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                              
                                 článok 16 ods. 8, 9 a 10 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 5 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                           
                                 
                                    Komunikácia s klientmi
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Informácie o nákladoch a pridružených poplatkoch
                              
                              
                                 obsah podľa článku 50 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 4 písm. c) smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 50 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Informácie o investičnej spoločnosti a jej službách, finančných nástrojoch a ochrane aktív klientov
                              
                              
                                 obsah podľa článkov 47, 48 a 49 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 4 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 47, 48 a 49 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Informácie pre klientov
                              
                              
                                 záznamy komunikácie
                              
                              
                                 článok 24 ods. 3 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 46 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Marketingová komunikácia (s výnimkou komunikácie v ústnej forme)
                              
                              
                                 všetka marketingová komunikácia zo strany investičnej spoločnosti (s výnimkou komunikácie v ústnej forme) podľa článkov 44 a 46 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 24 ods. 3 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 44 a 46 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Investičné poradenstvo pre retailových klientov
                              
                              
                                 i) skutočnosť, čas a dátum poskytnutia investičného poradenstva; ii) odporučený finančný nástroj; iii) správa o vhodnosti poskytnutá klientovi
                              
                              
                                 článok 25 ods. 6 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 54 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Investičný prieskum
                              
                              
                                 každá položka investičného prieskumu vydaná investičnou spoločnosťou na trvanlivom nosiči
                              
                              
                                 článok 24 ods. 3 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 36 a 37 tohto nariadenia
                              
                           
                                 
                                    Organizačné požiadavky
                                 
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Činnosti spoločnosti a vnútorná organizácia
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 21 ods. 1 písm. f) tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 16 ods. 2 až 10 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 21 ods. 1 písm. f) tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Správy o plnení predpisov
                              
                              
                                 každá správa o plnení predpisov pre riadiaci orgán
                              
                              
                                 článok 16 ods. 2 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 22 ods. 2 písm. c) a článok 25 ods. 2 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Záznam o konflikte záujmov
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 35 tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 16 ods. 3 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 35 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Stimuly
                              
                              
                                 informácie poskytnuté klientom podľa článku 24 ods. 9 smernice 2014/65/EÚ
                              
                              
                                 článok 24 ods. 9 smernice 2014/65/EÚ
                                 články 11, 12 a 13 delegovanej smernice (EÚ) 2017/593
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Správy o riadení rizík
                              
                              
                                 každá správa o riadení rizík vrcholovému manažmentu
                              
                              
                                 článok 16 ods. 5 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 23 ods. 1 písm. b) a článok 25 ods. 2 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Správy o vnútornom audite
                              
                              
                                 každá správa o vnútornom audite vrcholovému manažmentu
                              
                              
                                 článok 16 ods. 5 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 24 a článok 25 ods. 2 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Záznamy o vybavovaní sťažností
                              
                              
                                 každá sťažnosť a opatrenia prijaté v rámci vybavovania sťažnosti
                              
                              
                                 článok 16 ods. 2 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 26 tohto nariadenia
                              
                           
                                  
                              
                              
                                 Záznamy o osobných transakciách
                              
                              
                                 záznamy podľa článku 29 ods. 5 písm. c) tohto nariadenia
                              
                              
                                 článok 16 ods. 2 smernice 2014/65/EÚ
                                 článok 29 ods. 5 písm. c) tohto nariadenia
                              
                           
               “