CELEX: 32022R0365
Language: de
Date: 2022-03-03 00:00:00
Title: Durchführungsverordnung (EU) 2022/365 der Kommission vom 3. März 2022 zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen zur Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (Text von Bedeutung für den EWR)

4.3.2022   
               
               
                  DE
               
               
                  Amtsblatt der Europäischen Union
               
               
                  L 69/60
               
            
         DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2022/365 DER KOMMISSION
         vom 3. März 2022
         zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen zur Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates
         (Text von Bedeutung für den EWR)
         DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
         gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
         gestützt auf die Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (1), insbesondere auf Artikel 11 Absatz 3,
         in Erwägung nachstehender Gründe:
         
                     (1)
                  
                  
                     Mit der Richtlinie (EU) 2019/879 des Europäischen Parlaments und des Rates (2) wurde die in der Richtlinie 2014/59/EU festgelegte Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten in bestimmten Punkten geändert. Informationen über die Fähigkeit von Instituten, diese Anforderung zu erfüllen, werden in begrenztem Umfang auch im Rahmen der Abwicklungsplanung berücksichtigt.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Die Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission (3) sollte daher entsprechend geändert werden.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Die vorliegende Verordnung beruht auf dem Entwurf technischer Durchführungsstandards, der der Kommission von der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) übermittelt wurde.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Die EBA hat zu dem Entwurf technischer Durchführungsstandards, der dieser Verordnung zugrunde liegt, weder öffentliche Konsultationen durchgeführt noch die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert, da sie dies angesichts des ausgesprochen begrenzten Umfangs, der geringen Anzahl und der geringen Auswirkungen der Änderungen für höchst unverhältnismäßig hielt, denn die Änderungen umfassen lediglich Aktualisierungen der Verweise auf die Richtlinie 2014/59/EU, zwei neue auszuweisende Elemente und geringfügige Änderungen zur Beseitigung technischer Hindernisse für die Berichterstattung. Die EBA hat die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (4) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt —
                  
               HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
         
            Artikel 1
            Die Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 wird wie folgt geändert:
            
                        1.
                     
                     
                        Anhang I wird wie folgt geändert:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen Z 02.00 erhält die Fassung des Meldebogens Z 02.00 in Anhang I der vorliegenden Verordnung.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Der Meldebogen Z 03.00 erhält die Fassung des Meldebogens Z 03.00 in Anhang I der vorliegenden Verordnung.
                                 
                              
                  
                        2.
                     
                     
                        Anhang II erhält die Fassung des Anhangs II der vorliegenden Verordnung.
                     
                  
         
            Artikel 2
            Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
         
         
            Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
            Brüssel, den 3. März 2022
            
               
                  Für die Kommission
               
               
                  Die Präsidentin
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190.
         
            (2)  Richtlinie (EU) 2019/879 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 20. Mai 2019 zur Änderung der Richtlinie 2014/59/EU in Bezug auf die Verlustabsorptions- und Rekapitalisierungskapazität von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und der Richtlinie 98/26/EG (ABl. L 150 vom 7.6.2019, S. 296).
         
            (3)  Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission vom 23. Oktober 2018 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (ABl. L 277 vom 7.11.2018, S. 1).
         
            (4)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).
      
      
         
            ANHANG I
            
               
                           „Z 02.00 – Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)
                           
                        
                     
                  
               
                            
                        
                        
                           Gegenpartei
                        
                        
                           
                              GESAMT
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           Haushalte
                        
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                        
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                        
                        
                           Kreditinstitute
                        
                        
                           Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                        
                        
                           Staaten und Zentralbanken
                        
                        
                           An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                        
                        
                           Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                        
                        
                           davon: gruppenintern
                        
                        
                           davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)
                        
                     
                           Zeile
                        
                        
                           Posten
                        
                        
                           0010
                        
                        
                           0020
                        
                        
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                           0050
                        
                        
                           0060
                        
                        
                           0070
                        
                        
                           0080
                        
                        
                           0090
                        
                        
                           0100
                        
                        
                           0110
                        
                     
                           
                              0100
                           
                        
                        
                           
                              VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0110
                        
                        
                           Gedeckte Einlagen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0120
                        
                        
                           Besicherte Verbindlichkeiten – besicherter Anteil
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0130
                        
                        
                           Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0140
                        
                        
                           Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0150
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0161
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern und CCP < 7 Tage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0170
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0180
                        
                        
                           Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0190
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0200
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0210
                        
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmen der Abwicklungsgruppe
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0300
                           
                        
                        
                           
                              NICHT VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0310
                        
                        
                           
                              Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0311
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0312
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0313
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0314
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0320
                        
                        
                           
                              Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0321
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0322
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0323
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0324
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0330
                           
                        
                        
                           
                              In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0331
                        
                        
                           
                              Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0332
                        
                        
                           
                              Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0333
                        
                        
                           
                              Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0334
                        
                        
                           
                              Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0340
                           
                        
                        
                           
                              Besicherte Verbindlichkeiten, für die keine Sicherheit gestellt wurde
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0341
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0342
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0343
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0344
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0350
                           
                        
                        
                           
                              Strukturierte Schuldtitel
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0351
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0352
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0353
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0354
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0360
                           
                        
                        
                           
                              Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0361
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0362
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0363
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0364
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0365
                           
                        
                        
                           
                              Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0366
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0367
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0368
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0369
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0370
                           
                        
                        
                           
                              Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0371
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0372
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0373
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0374
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0380
                           
                        
                        
                           
                              Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0381
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0382
                        
                        
                           
                              davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0390
                           
                        
                        
                           
                              Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0400
                           
                        
                        
                           
                              Sonstige Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0500
                           
                        
                        
                           
                              EIGENMITTEL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0510
                           
                        
                        
                           
                              Hartes Kernkapital (CET1)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0511
                        
                        
                           
                              davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0512
                        
                        
                           
                              davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0520
                           
                        
                        
                           
                              Zusätzliches Kernkapital
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0521
                        
                        
                           
                              davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0530
                           
                        
                        
                           
                              Ergänzungskapital
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           0531
                        
                        
                           
                              davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0600
                           
                        
                        
                           
                              GESAMTE VERBINDLICHKEITEN UND EIGENMITTEL EINSCHLIESSLICH DERIVATEVERBINDLICHKEITEN“
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
            
               
                           „Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)
                           
                        
                     
                  
               
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Betrag oder Prozentsatz
                           
                        
                     
                           
                              0010
                           
                        
                     
                           
                              0100
                           
                        
                        
                           
                              GESAMTRISIKOBETRAG
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0110
                           
                        
                        
                           
                              Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0120
                           
                        
                        
                           
                              Gesamtrisikopositionsmessgröße
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              ANFORDERUNGEN BEZÜGLICH DES ANFANGSKAPITALS UND DER VERSCHULDUNGSQUOTE
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           0210
                        
                        
                           Anfangskapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           0220
                        
                        
                           Verschuldungsquote
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0300
                           
                        
                        
                           
                              SREP-GESAMTKAPITALANFORDERUNG (TSCR)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           0310
                        
                        
                           TSCR: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           0320
                        
                        
                           TSCR: in Form von Kernkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0400
                           
                        
                        
                           
                              KOMBINIERTE KAPITALPUFFERANFORDERUNGEN
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           0410
                        
                        
                           Kapitalerhaltungspuffer
                        
                        
                            
                        
                     
                           0420
                        
                        
                           Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken auf Ebene eines Mitgliedstaats
                        
                        
                            
                        
                     
                           0430
                        
                        
                           Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer
                        
                        
                            
                        
                     
                           0440
                        
                        
                           Systemrisikopuffer
                        
                        
                            
                        
                     
                           0450
                        
                        
                           Puffer für global systemrelevante Institute
                        
                        
                            
                        
                     
                           0460
                        
                        
                           Puffer für sonstige systemrelevante Institute
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0500
                           
                        
                        
                           
                              Gesamtkapitalanforderung (OCR)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           0510
                        
                        
                           OCR: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           0520
                        
                        
                           OCR: in Form von Kernkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              0600
                           
                        
                        
                           
                              OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           0610
                        
                        
                           OCR und P2G: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           0620
                        
                        
                           OCR und P2G: in Form von Kernkapital“
                        
                        
                            
                        
                     
         
      
      
         
            ANHANG II
            
               
                  
                     „ANHANG II
                     Erläuterungen
                     I.   Allgemeine Erläuterungen
                     I.1   Aufbau
                     
                              
                                 1.
                              
                              
                                 Der Rahmen besteht aus 15 Meldebögen und 3 Blöcken:
                                 
                                             (1)
                                          
                                          
                                             Der Block „Allgemeine Angaben“ gibt einen Überblick über die Organisationsstruktur der Gruppe und ihrer Unternehmen, die Verteilung der Vermögenswerte und Risikopositionsbeträge. Er besteht aus dem Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG).
                                          
                                       
                                             (2)
                                          
                                          
                                             Der Block „Angaben zu bilanziellen und außerbilanziellen Posten“ umfasst Finanzinformationen zu den Verbindlichkeiten, den Eigenmitteln, den finanziellen Verflechtungen zwischen den Unternehmen einer Gruppe, den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien und den außerbilanziellen Posten, die von wichtigen Gegenparteien entgegengenommen wurden, und zu Einlagenversicherungen. Dieser Block umfasst 6 Meldebögen:
                                             
                                                         a)
                                                      
                                                      
                                                         Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB);
                                                      
                                                   
                                                         b)
                                                      
                                                      
                                                         Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN);
                                                      
                                                   
                                                         c)
                                                      
                                                      
                                                         Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC);
                                                      
                                                   
                                                         d)
                                                      
                                                      
                                                         2 Meldebögen zu wichtigen Gegenparteien: Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1) und Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2);
                                                      
                                                   
                                                         e)
                                                      
                                                      
                                                         Z 06.00 — Einlagenversicherung (Z-DIS).
                                                      
                                                   
                                       
                                             (3)
                                          
                                          
                                             Der Block „Kritische Funktionen“ gibt einen Überblick über die kritischen Funktionen und ermöglicht deren Zuordnung zu Rechtsträgern, Kerngeschäftsbereichen, kritischen Dienstleistungen, Finanzmarktinfrastrukturen und Informationssystemen. Dieser Block umfasst 7 Meldebögen:
                                             
                                                         a)
                                                      
                                                      
                                                         4 Meldebögen, in denen die kritischen Funktionen anzugeben und den Kerngeschäftsbereichen und den Unternehmen der Gruppe zuzuordnen sind: Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (Z-FUNC1), Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (Z-FUNC2), Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (Z-FUNC3) und Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (Z-FUNC4);
                                                      
                                                   
                                                         b)
                                                      
                                                      
                                                         den Meldebogen Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (Z-SERV);
                                                      
                                                   
                                                         c)
                                                      
                                                      
                                                         den Meldebogen Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI);
                                                      
                                                   
                                                         d)
                                                      
                                                      
                                                         2 Meldebögen zu kritischen Informationssystemen: Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (Z-CIS 1) und Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (Z-CIS 2).
                                                      
                                                   
                                       
                           I.2   Verweise
                     
                              
                                 2.
                              
                              
                                 Verzeichnis der in diesem Anhang verwendeten Abkürzungen:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             BCBS: Basler Ausschuss für Bankenaufsicht der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             CPMI: Ausschuss für Zahlungsverkehr und Marktinfrastrukturen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
                                          
                                       
                                             c)
                                          
                                          
                                             FINREP: Finanzinformationsmeldebögen der Anhänge III und IV der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission (1) sowie ergänzende Erläuterungen in Anhang V der Durchführungsverordnung,
                                          
                                       
                                             d)
                                          
                                          
                                             COREP (OF): Anhänge I (Meldebögen) und II (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 2021/451 der Kommission,
                                          
                                       
                                             e)
                                          
                                          
                                             COREP (LR): Anhänge X (Meldebögen) und XI (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 2021/451 der Kommission,
                                          
                                       
                                             f)
                                          
                                          
                                             FSB: Rat für Finanzmarktstabilität,
                                          
                                       
                                             g)
                                          
                                          
                                             IAS: Internationale Rechnungslegungsstandards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),
                                          
                                       
                                             h)
                                          
                                          
                                             IFRS: International Financial Reporting Standards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates,
                                          
                                       
                                             i)
                                          
                                          
                                             LEI-Code: Unternehmenskennung (Legal Entity Identifier Code) (3). Besteht für eine bestimmte Gegenpartei eine Unternehmenskennung (LEI-Code), so ist diese für die Identifizierung dieser Gegenpartei zu verwenden,
                                          
                                       
                                             j)
                                          
                                          
                                             NGAAP: im Rahmen der Richtlinie 86/635/EWG des Rates (4) entwickelte, allgemein anerkannte nationale Rechnungslegungsgrundsätze.
                                          
                                       
                           I.3   Rechnungslegungsstandards
                     
                              
                                 3.
                              
                              
                                 Soweit in diesem Anhang nichts anderes angegeben ist, melden die Institute sämtliche Beträge gemäß dem Rechnungslegungsrahmen, den sie im Einklang mit den Artikeln 9 bis 11 der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 für die Meldung ihrer Finanzinformationen verwenden. Institute, die nicht zur Meldung von Finanzinformationen gemäß der Verordnung verpflichtet sind, verfahren nach den für sie geltenden Rechnungslegungsgrundsätzen.
                              
                           
                              
                                 4.
                              
                              
                                 Für Institute, die ihre Meldungen nach IFRS erstellen, wurden die einschlägigen IFRS angegeben.
                              
                           I.4   Konsolidierungskreis
                     
                              
                                 5.
                              
                              
                                 Je nach Meldebogen:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke: die im Einklang mit dem geltenden Rechnungslegungsrahmen einbezogenen Unternehmen,
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: die gemäß Teil 1 Titel II Kapitel 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (5) einbezogenen Unternehmen, d. h.: Konsolidierung auf Ebene des Unionsmutterunternehmens,
                                          
                                       
                                             c)
                                          
                                          
                                             Konsolidierung auf Ebene der Abwicklungseinheit für die Abwicklungsgruppe.
                                          
                                       
                           
                              
                                 6.
                              
                              
                                 Für jeden Meldebogen befolgen die Institute die Konsolidierungsvorschriften des Artikels 4 dieser Verordnung.
                              
                           I.5   Nummerierung und sonstige Konventionen
                     
                              
                                 7.
                              
                              
                                 In den Erläuterungen dieses Anhangs wird bei Verweisen auf einzelne Spalten, Zeilen und Felder der Meldebögen die nachstehende Nummerierungssystematik verwendet, in der von Zahlencodes Gebrauch gemacht wird. Von diesen Zahlencodes wird in den Validierungsregeln ausführlich Gebrauch gemacht.
                                 Darstellung eines Verweises auf einzelne Spalten, Zeilen und Zellen eines Meldebogens:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             {Meldebogen;Zeile;Spalte},
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen: {Zeile;Spalte}.
                                          
                                       
                                             c)
                                          
                                          
                                             Bei Meldebögen mit nur einer Spalte wird nur auf die Zeilen Bezug genommen: {Meldebogen;Zeile}.
                                          
                                       
                                             d)
                                          
                                          
                                             Um anzugeben, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen (*) verwendet.
                                          
                                       
                           
                              
                                 8.
                              
                              
                                 Falls eine Angabe für die Unternehmen, für die die Meldung vorgelegt wird, nicht anwendbar ist, bleibt das entsprechende Feld leer.
                              
                           
                              
                                 9.
                              
                              
                                 Wird in den Erläuterungen dieses Anhangs auf einen Primärschlüssel Bezug genommen, bezeichnet dieser eine oder mehrere Spalten, die sämtliche Zeilen des Meldebogens eindeutig bestimmen. Ein Primärschlüssel enthält für jede Zeile des Meldebogens einen spezifischen Wert, der nicht Null sein darf.
                              
                           II.   Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen
                     II.1   Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                     II.1.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 10.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen gibt Aufschluss über die rechtliche und die Eigentümerstruktur der Gruppe. Für alle Unternehmen einer Gruppe, die die in Artikel 4 Absatz 2 Buchstabe a der vorliegenden Verordnung genannten Schwellenwerte erreichen, wird ein einziger Meldebogen ausgefüllt. In diesem Meldebogen werden lediglich die Rechtsträger ausgewiesen.
                              
                           II.1.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 
                                    0010-0160
                                 
                              
                              
                                 
                                    Unternehmen
                                 
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 Bezeichnung des Unternehmens. Offizielle Bezeichnung, wie in den Gründungsakten angegeben, mit Angabe der Rechtsform.
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Kennung des Unternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                 Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Unternehmenskennung (LEI)
                                 
                                 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    Art des Unternehmens
                                 
                                 Für die Art des Unternehmens ist eine der folgenden Möglichkeiten (in absteigender Reihenfolge) anzugeben:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             „Kreditinstitut“
                                             Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Unternehmen im Sinne von Artikel 2 Nummer 5 der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (6).
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegt.
                                             Wertpapierfirmen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegen.
                                          
                                       
                                             c)
                                          
                                          
                                             Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals nicht unterliegt.
                                          
                                       
                                             d)
                                          
                                          
                                             „Finanzinstitut“
                                             Finanzinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 26 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme von Instituten, die gemäß Buchstabe e als Holdinggesellschaften einzustufen sind.
                                          
                                       
                                             e)
                                          
                                          
                                             „Holdinggesellschaft“
                                             Hierunter fallen:
                                             
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 20 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         gemischte Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         gemischte Holdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 22 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Mutterfinanzholdinggesellschaften in einem Mitgliedstaat im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         gemischte Mutterfinanzholdinggesellschaften in einem Mitgliedstaat im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 32 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         gemischte EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 33 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                                      
                                                   
                                       
                                             f)
                                          
                                          
                                             „Versicherungsunternehmen“
                                             Versicherungsunternehmen im Sinne von Artikel 13 der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (7).
                                          
                                       
                                             g)
                                          
                                          
                                             Sonstiges Unternehmen, wenn sich das Unternehmen in keine der vorgenannten Kategorien einordnen lässt.
                                          
                                       
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Land
                                 
                                 Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes des Unternehmens (Mitgliedstaat oder Drittstaat)
                              
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises
                                 
                                 Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                                 
                                              
                                          
                                          
                                             J — Ja
                                          
                                       
                                              
                                          
                                          
                                             N — Nein
                                          
                                       
                           
                                 0070
                              
                              
                                 
                                    Ausnahme nach Artikel 7 CRR
                                 
                                 Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                                 
                                              
                                          
                                          
                                             J — wenn die zuständige Behörde das Unternehmen im Einklang mit Artikel 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von der Anwendung des Artikels 6 Absatz 1 dieser Verordnung ausgenommen hat,
                                          
                                       
                                              
                                          
                                          
                                             N — wenn dies nicht der Fall ist.
                                          
                                       
                           
                                 0080
                              
                              
                                 
                                    Ausnahme nach Artikel 10 CRR
                                 
                                 Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                                 
                                              
                                          
                                          
                                             J — wenn die zuständige Behörde eine Ausnahme gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gewährt hat,
                                          
                                       
                                              
                                          
                                          
                                             N — wenn dies nicht der Fall ist.
                                          
                                       
                           
                                 0090
                              
                              
                                 
                                    Summe der Vermögenswerte
                                 
                                 Summe der Vermögenswerte nach FINREP: {F 01.01;380,010}
                              
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    Gesamtrisikobetrag
                                 
                                 Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;0010;0010}
                                 Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.
                              
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                                 
                                 Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;0290;0010}
                                 Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.
                              
                           
                                 0120
                              
                              
                                 
                                    Rechnungslegungsstandard
                                 
                                 Rechnungslegung des Unternehmens. Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             IFRS
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             NGAAP
                                          
                                       
                           
                                 0130
                              
                              
                                 
                                    Anteil am konsolidierten Vermögen
                                 
                                 Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an den gesamten konsolidierten Vermögenswerten der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                              
                           
                                 0140
                              
                              
                                 
                                    Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                                 
                                 Betrag, der dem Anteil des Unternehmens am konsolidierten Gesamtrisikobetrag der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                              
                           
                                 0150
                              
                              
                                 
                                    Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                                 
                                 Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                              
                           
                                 0160
                              
                              
                                 
                                    Relevanter Rechtsträger
                                 
                                 Hier ist anzugeben, ob das Unternehmen als relevanter Rechtsträger im Sinne von Artikel 2 der vorliegenden Verordnung einzustufen ist.
                              
                           
                                 
                                    0170-0210
                                 
                              
                              
                                 
                                    Unmittelbares Mutterunternehmen
                                 
                                 Unmittelbares Mutterunternehmen des Unternehmens. Zu melden sind lediglich unmittelbare Mutterunternehmen, die im Unternehmen mehr als 5 % der Stimmrechte besitzen.
                                 Hat ein Unternehmen mehr als ein unmittelbares Mutterunternehmen, so ist nur das unmittelbare Mutterunternehmen mit dem höchsten Kapital- bzw. Stimmrechtsanteil anzugeben.
                              
                           
                                 0170
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 Bezeichnung des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens.
                              
                           
                                 0180
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Kennung des unmittelbaren Mutterunternehmens. Im Falle von Instituten entspricht diese Kennung dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung eines solchen um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                 Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                              
                           
                                 0190
                              
                              
                                 
                                    Unternehmenskennung (LEI)
                                 
                                 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.
                              
                           
                                 0200
                              
                              
                                 
                                    Aktienkapital
                                 
                                 Betrag des Aktienkapitals des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens (ohne Rücklagen).
                              
                           
                                 0210
                              
                              
                                 
                                    Stimmrechte im Unternehmen
                                 
                                 Stimmrechtsanteil des unmittelbaren Mutterunternehmens im Unternehmen.
                                 Diese Angabe ist nur erforderlich, wenn nicht jede Aktie mit dem gleichen Stimmrecht verknüpft ist (1 Aktie = 1 Stimme) und somit die Stimmrechte nicht das Aktienkapital abbilden.
                              
                           II.2   Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)
                     II.2.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 11.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen sind granulare Angaben zur Struktur der Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe zu machen. Die Verbindlichkeiten werden nach vom Bail-in betroffenen und vom Bail-in ausgeschlossenen Verbindlichkeiten aufgeschlüsselt. Des Weiteren wird nach Kategorien von Verbindlichkeiten, Kategorien von Gegenparteien und Fälligkeiten untergliedert.
                              
                           
                              
                                 12.
                              
                              
                                 Ist in diesem Meldebogen eine Untergliederung nach der Fälligkeit vorgesehen, so ist die Restlaufzeit die Zeit bis zur vertraglichen Fälligkeit. Abweichend davon gilt Folgendes:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             Umfasst ein Instrument berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten eine Rückzahlungsoption für den Inhaber, die vor der ursprünglich festgelegten Fälligkeit des Instruments ausübbar ist, so endet die Laufzeit des Instruments zum frühestmöglichen Zeitpunkt, zu dem der Inhaber die Rückzahlungsoption ausüben und die Tilgung oder Rückzahlung des Instruments fordern kann.
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             Umfasst ein Instrument berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten einen Anreiz für den Emittenten, das Instrument vor der ursprünglich festgelegten Fälligkeit des Instruments zu kündigen, vorzeitig zu tilgen bzw. zurückzuzahlen oder vorzeitig zurückzuzahlen, so ist die Laufzeit des Instruments der frühestmögliche Zeitpunkt, zu dem der Emittent diese Option ausüben und die Tilgung bzw. Rückzahlung des Instruments fordern kann.
                                          
                                       
                                             c)
                                          
                                          
                                             Umfasst das Instrument eine solche Kündigungsoption des Emittenten mit unbestimmtem Ausübungsdatum oder wird die Ausübung einer Option durch bestimmte Ereignisse ausgelöst, ist das konservativ geschätzte wahrscheinliche Ausübungsdatum anzugeben. Gesetzlich vorgesehene oder steuerliche Kündigungsoptionen sind für diesen Zweck nicht zu berücksichtigen.
                                          
                                       Im Falle von außerplanmäßigen Tilgungszahlungen wird der Kapitalbetrag aufgeteilt und den entsprechenden Restlaufzeitenkategorien zugerechnet. Gegebenenfalls wird die Laufzeit für den Kapitalbetrag und für die aufgelaufenen Zinsen getrennt berücksichtigt.
                              
                           
                              
                                 13.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen werden die ausstehenden Beträge zugrunde gelegt. Der ausstehende Betrag einer Forderung oder eines Instruments ist die Summe aus dem Kapitalbetrag der Forderung oder des Instruments und den darauf aufgelaufenen Zinsen. Der ausstehende Betrag entspricht dem Wert der Forderung, den der Gläubiger im Rahmen eines Insolvenzverfahrens geltend machen könnte.
                              
                           
                              
                                 14.
                              
                              
                                 Für in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten wird jedoch der Buchwert (in Zeile 0330) gemeldet. Unter dem Buchwert ist der Betrag zu verstehen, der nach den IFRS bzw. den NGAAP bei FINREP-Meldungen auszuweisen ist. Andernfalls sind die im Rahmen von NGAAP gemeldeten Werte zu verwenden.
                              
                           II.2.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Haushalte
                                 
                                 FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe f.
                                 Einzelpersonen und Gruppen von Einzelpersonen in ihrer Eigenschaft als Konsumenten und Produzenten von Waren und nichtfinanziellen Dienstleistungen ausschließlich für den eigenen Konsum sowie als Produzenten marktbestimmter Waren, sowie nichtfinanzieller und finanzieller Dienstleistungen, sofern deren Aktivitäten nicht denen von Quasi-Kapitalgesellschaften entsprechen. Private Organisationen ohne Erwerbszweck, die sich überwiegend mit der Erzeugung von nicht auf dem Markt gehandelten Waren bzw. der Erbringung von Dienstleistungen für besondere Haushaltsgruppen beschäftigen, sind in diesem Posten ebenfalls enthalten.
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                                 
                                 Titel I Artikel 2 Absatz 1 des Anhangs zur Empfehlung der Kommission vom 6. Mai 2003 (8); FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i.
                                 Unternehmen mit weniger als 250 Beschäftigten und einem Jahresumsatz von höchstens 50 Mio. EUR und/oder einer Jahresbilanzsumme von höchstens 43 Mio. EUR.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                                 
                                 FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe e.
                                 Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften, die sich nicht mit finanziellen Vermittlungstätigkeiten beschäftigen, sondern hauptsächlich mit der Herstellung von Marktgütern und der Erbringung nichtfinanzieller Dienstleistungen im Sinne der EZB-Verordnung (EU) Nr. 2021/379 der Europäischen Zentralbank (9).
                                 Ohne die in Zeile 0020 auszuweisenden KMU.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    Kreditinstitute
                                 
                                 FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe c.
                                 Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sowie multilaterale Entwicklungsbanken.
                              
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                                 
                                 FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe d.
                                 Alle finanziellen Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften — außer Kreditinstituten — wie Wertpapierfirmen, Investmentfonds, Versicherungsgesellschaften, Pensionsfonds, Organismen für gemeinsame Anlagen und Clearinghäuser sowie übrige Finanzmittler, Anbieter von Kredit- und Versicherungshilfstätigkeiten, firmeneigene Finanzinstitute und Geldverleiher.
                              
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Staaten und Zentralbanken
                                 
                                 FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstaben a und b.
                                 Zentralbanken sowie Zentralstaat, staatliche oder regionale Gebietskörperschaften und lokale Gebietskörperschaften unter Einschluss von Verwaltungsorganen und nicht gewerblichen Unternehmen, aber unter Ausschluss öffentlicher und privater Gesellschaften, die sich im Besitz dieser Gebietskörperschaften befinden und eine gewerbliche Tätigkeit ausüben (und die je nach Tätigkeit als „Kreditinstitut“, „sonstige finanzielle Kapitalgesellschaft“ oder „nichtfinanzielle Kapitalgesellschaft“ auszuweisen sind), Sozialversicherungsfonds sowie internationale Organisationen wie Organe der Europäischen Union, der Internationale Währungsfonds und die Bank für Internationalen Zahlungsausgleich.
                              
                           
                                 0070
                              
                              
                                 
                                    An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                                 
                                 Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, weil das Instrument an einem Handelsplatz im Sinne der Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (10) über Märkte für Finanzinstrumente notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen.
                              
                           
                                 0080
                              
                              
                                 
                                    Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                                 
                                 Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, das Instrument aber nicht an einem Handelsplatz notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen und nicht nach der Gegenpartei aufzuschlüsseln. Die Unternehmen bemühen sich nach Kräften, die Gegenparteien jeweils zu bestimmen und die Verwendung dieser Spalte in Grenzen zu halten.
                              
                           
                                 0090
                              
                              
                                 
                                    Gesamt
                                 
                              
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    davon: gruppenintern
                                 
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, die im Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens erfasst sind (nicht im gesetzlichen Konsolidierungskreis).
                              
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)
                                 
                                 Hierunter fallen die Bruttobeträge der Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen und/oder von Unternehmen der Gruppe begeben werden, die in Drittländern niedergelassen sind. Gruppeninterne Verbindlichkeiten sind ausgenommen.
                                 Hat die Abwicklungsbehörde bestätigt, dass sie sich gemäß Artikel 55 Absatz 1 Unterabsatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (11) davon überzeugt hat, dass eine Entscheidung einer Abwicklungsbehörde über Herabschreibung oder Umwandlung einer Verbindlichkeit nach dem Recht dieses Drittlands wirksam wäre, ist diese Verbindlichkeit hier nicht anzugeben.
                              
                           
                        
                     
                                 Zeilen
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                                 
                                 Nach Artikel 44 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU üben die Abwicklungsbehörden ihre Herabschreibungs- oder Umwandlungsbefugnisse nicht in Bezug auf vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten aus, unabhängig davon, ob diese dem Recht eines Mitgliedstaats oder eines Drittstaats unterliegen.
                              
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    Gedeckte Einlagen
                                 
                                 Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (12) mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge.
                              
                           
                                 0120
                              
                              
                                 
                                    Besicherte Verbindlichkeiten — besicherter Anteil
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Besicherte Verbindlichkeiten einschließlich Pensionsgeschäften (Repos), gedeckter Schuldverschreibungen und Verbindlichkeiten in Form von Finanzinstrumenten, die einen festen Bestandteil des Deckungsstocks bilden und die nach einzelstaatlichem Recht ähnlich wie gedeckte Schuldverschreibungen besichert sind.
                                 Weder die Anforderung, dass sämtliche besicherte Vermögenswerte im Zusammenhang mit einem Deckungsstock für gedeckte Schuldverschreibungen weiterhin unberührt bleiben, getrennt behandelt werden und mit ausreichenden Mitteln ausgestattet sein müssen, noch die Ausnahme nach Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU hindern die Abwicklungsbehörden daran, soweit dies angezeigt ist, die betreffenden Befugnisse in Bezug auf einen beliebigen Teil einer besicherten Verbindlichkeit oder einer Verbindlichkeit anzuwenden, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. In dieser Weise ungedeckte Beträge dieser besicherten Verbindlichkeiten werden nicht in dieser Zeile ausgewiesen, sondern in Zeile 0340, wo sie weiter aufzuschlüsseln sind.
                                 Verbindlichkeiten von Zentralbanken, die durch einen Sicherheitenpool gedeckt sind (z. B. Hauptrefinanzierungsgeschäfte, langfristige Refinanzierungsgeschäfte oder gezielte längerfristige Refinanzierungsgeschäfte usw.) gelten als besicherte Verbindlichkeiten.
                                 Eine besondere Art von Verbindlichkeit sind entgegengenommene Sicherheiten, die in der Bilanz ausgewiesen werden. Sind solche Sicherheiten rechtlich an eine Forderungsposition gebunden, gelten sie für die Zwecke dieser Meldung als besicherte Verbindlichkeiten.
                              
                           
                                 0130
                              
                              
                                 
                                    Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe c der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Etwaige Verbindlichkeiten aus der von dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU wahrgenommenen Verwaltung von Kundenvermögen oder Kundengeldern, darunter Kundenvermögen oder Kundengelder, die im Namen von OGAW gemäß Artikel 1 Absatz 2 der Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (13) oder von AIF gemäß Artikel 4 Absatz 1 Buchstabe a der Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (14)hinterlegt wurden, sofern der jeweilige Kunde durch das anwendbare Insolvenzrecht geschützt ist.
                              
                           
                                 0140
                              
                              
                                 
                                    Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe d der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Etwaige Verbindlichkeiten aus einem Treuhandverhältnis zwischen dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU (als Treuhänder) und einer anderen Person (als Begünstigtem), sofern der Begünstigte durch das anwendbare Insolvenz- oder Zivilrecht geschützt ist.
                              
                           
                                 0150
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe e der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Instituten — ausgenommen Unternehmen, die für Rechnungslegungszwecke Teil derselben Gruppe sind — mit einer Ursprungslaufzeit von weniger als sieben Tagen
                              
                           
                                 0161
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern und CCP < 7 Tage
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe f der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als sieben Tagen gegenüber Systemen oder Betreibern von Systemen, die gemäß der Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (15) benannt wurden, oder gegenüber deren Teilnehmern, die aus der Teilnahme an einem solchen System resultieren, oder gegenüber zentralen Gegenparteien, die in der Union gemäß Artikel 14 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (16) zugelassen sind, und zentralen Gegenparteien aus Drittländern, die von der ESMA gemäß Artikel 25 der genannten Verordnung anerkannt wurden.
                              
                           
                                 0170
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer i der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten aufgrund ausstehender Lohnforderungen, Rentenleistungen oder anderer fester Vergütungen, ausgenommen variable Vergütungsbestandteile, die nicht tariflich geregelt sind. Hiervon ausgenommen ist der variable Bestandteil von Vergütungen von Trägern eines erheblichen Risikos nach Artikel 92 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU.
                              
                           
                                 0180
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer ii der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Geschäfts- oder Handelsgläubigern aufgrund von Lieferungen und Dienstleistungen, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb des Instituts oder Unternehmens im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c, oder d der Richtlinie 2014/59/EU von wesentlicher Bedeutung sind, einschließlich IT-Diensten, Versorgungsdiensten sowie Anmietung, Bewirtschaftung und Instandhaltung von Gebäuden.
                              
                           
                                 0190
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iii der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern es sich nach dem anwendbaren Recht um vorrangige Verbindlichkeiten handelt.
                              
                           
                                 0200
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iv der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen aus fälligen Beiträgen nach der Richtlinie 2014/49/EU.
                              
                           
                                 0210
                              
                              
                                 
                                    Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmen der Abwicklungsgruppe
                                 
                                 Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe h der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Verbindlichkeiten gegenüber in Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU genannten Instituten oder Unternehmen, die Teil derselben Abwicklungsgruppe, selbst aber keine Abwicklungseinheiten sind, unabhängig von ihrer Laufzeit, außer wenn diese Verbindlichkeiten einen niedrigeren Rang einnehmen als gewöhnliche unbesicherte Verbindlichkeiten nach den einschlägigen nationalen Rechtsvorschriften über reguläre Insolvenzverfahren, die zum Zeitpunkt der Umsetzung der Richtlinie 2014/59/EU Anwendung finden.
                                 Handelt es sich bei der ausgenommenen Verbindlichkeit um eine Derivatverbindlichkeit, so sind die Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung der in Artikel 429c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegten aufsichtlichen Saldierungsregeln auszuweisen.
                              
                           
                                 0300
                              
                              
                                 
                                    Nicht vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                                 
                              
                           
                                 0310-0314
                              
                              
                                 
                                    Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                                 
                                 Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU
                                 Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 2014/59/EU), für die aber eine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.
                              
                           
                                 0320-0324
                              
                              
                                 
                                    Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                                 
                                 Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (nach Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 2014/59/EU) und für die auch keine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.
                              
                           
                                 0330
                              
                              
                                 
                                    In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten
                                 
                                 Buchwert der aus Derivaten erwachsenden Verbindlichkeiten.
                              
                           
                                 0331
                              
                              
                                 
                                    Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten
                                 
                                 Standardmäßig wird die Summe aller Nettomarktwerte der Derivateverbindlichkeiten je vertraglichem Saldierungssatz berechnet. Lediglich wenn der Nettomarktwert eines Saldierungssatzes eine Verbindlichkeit ist, wird der Saldierungssatz angegeben. Derivate, die keiner Saldierungsvereinbarung unterliegen, werden als ein einziger Kontrakt behandelt, d. h. als würde es sich um einen Saldierungssatz mit nur einem Derivat handeln.
                              
                           
                                 0332
                              
                              
                                 
                                    Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten
                                 
                                 Für die Bewertung in Zeile 0331 ist eine Anpassung um eine zur Besicherung dieser Position gestellte Sicherheit vorgesehen. Für diese Zeile wird die Summe dieser Nettomarktwerte mit dem Marktwert dieser Sicherheit verrechnet.
                              
                           
                                 0333
                              
                              
                                 
                                    Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge
                                 
                                 Im Einklang mit der Delegierten Verordnung 2016/1401 der Kommission (17) wird ein zusätzlicher Close-Out-Betrag berechnet, der den Betrag der Verluste oder Kosten von Gegenparteien der Derivate oder von ihnen realisierte Gewinne umfasst, wobei der ökonomische Gegenwert der Kontrakte und Optionsrechte der Parteien in materieller Hinsicht für die gekündigten Kontrakte ersetzt wird oder sie diesen erhalten.
                                 Die zur Bestimmung des Close-Out-Betrags im Einklang mit dieser Delegierten Verordnung erforderlichen Schätzungen können sich in Einzelfällen als sehr schwierig erweisen. Daher können Näherungswerte herangezogen werden, die auf verfügbaren Daten wie den Aufsichtsanforderungen für Marktrisiken beruhen können. Falls es sich als unmöglich erweist, den Close-Out-Betrag für die Derivate-Verbindlichkeiten zu berechnen, hat der gemeldete Betrag dem in Zeile 0332 ausgewiesenen Betrag zu entsprechen.
                              
                           
                                 0334
                              
                              
                                 
                                    Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln
                                 
                                 Hier ist die Nettoposition der Verbindlichkeiten für Derivate unter Berücksichtigung der in Artikel 429c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Berechnung der Gesamtrisikopositionsmessgröße der Verschuldungsquote) festgelegten aufsichtlichen Saldierungsregeln zu melden.
                              
                           
                                 0340-0344
                              
                              
                                 
                                    Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                                 
                                 Der Teil der besicherten Verbindlichkeiten oder der Verbindlichkeiten, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. Hierbei handelt es sich um den unterbesicherten Teil einer besicherten Verbindlichkeit, z. B. den unterbesicherten Teil gedeckter Schuldverschreibungen oder Pensionsgeschäfte.
                              
                           
                                 0350-0354
                              
                              
                                 
                                    Strukturierte Schuldtitel
                                 
                                 Als strukturierte Schuldtitel gelten hier Schuldverpflichtungen, die eine eingebettete Derivatkomponente enthalten und deren Renditen von einem zugrunde liegenden Wertpapier oder Index (öffentlicher oder spezieller Index, z. B. basierend auf Aktien oder Schuldverschreibungen, festverzinslichen Anlagen oder Krediten, Devisen, Waren usw.) bestimmt werden. Strukturierte Schuldtitel umfassen keine Schuldinstrumente, die nur Kauf- oder Verkaufsoptionen beinhalten, d. h. der Wert des Instruments wird nicht von einem eingebetteten Derivat bestimmt.
                              
                           
                                 0360-0364
                              
                              
                                 
                                    Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                                 
                                 Hier sind alle vorrangigen, unbesicherten Instrumente zu erfassen, die nicht in der Kategorie „strukturierte Schuldtitel“ enthalten sind.
                              
                           
                                 0365-0369
                              
                              
                                 
                                    Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                                 
                                 Dies umfasst Beträge folgender Verbindlichkeiten:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln, die die in Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und in Artikel 108 Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegten Voraussetzungen erfüllen,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 5 Unterabsatz 1 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Schuldtitel mit dem niedrigsten Rang unter den gewöhnlichen unbesicherten Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 7 der Richtlinie 2014/59/EU, für die ein Mitgliedstaat gemäß jenem Absatz vorgeschrieben hat, dass sie denselben Rang einnehmen wie die Forderungen, welche die in Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Artikel 108 Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegten Voraussetzungen erfüllen.
                                          
                                       
                           
                                 0370-0374
                              
                              
                                 
                                    Nachrangige Verbindlichkeiten
                                 
                                 Verbindlichkeiten, die nach dem nationalen Insolvenzrecht erst nach der vollständigen Befriedigung aller Kategorien von gewöhnlichen und vorrangigen nicht bevorrechtigten Gläubigern zurückgezahlt werden. Dies umfasst sowohl vertraglich als auch gesetzlich nachrangige Verbindlichkeiten. Im Falle von Holdinggesellschaften können auch nicht nachrangige Schuldtitel in dieser Kategorie angegeben werden (strukturelle Nachrangigkeit).
                                 In diese Kategorie sind lediglich nachrangige Instrumente aufzunehmen, die nicht als Eigenmittel gelten.
                                 Diese Zeile umfasst auch den Teil der nachrangigen Verbindlichkeiten, bei dem es sich grundsätzlich um Eigenmittel handelt, der aber aufgrund von Auslaufregelungen — wie Artikel 64 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Restlaufzeit) oder Teil 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Bestandsschutz) — nicht in den Eigenmitteln erfasst wird.
                              
                           
                                 0380-0382
                              
                              
                                 
                                    Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                                 
                                 Alle Instrumente, die auf die Anforderung nach Artikel 45 der Richtlinie 2014/59/EU anrechenbar sind, aber nicht in den Zeilen 0320 und 0340 bis 0370 erfasst werden.
                              
                           
                                 0390
                              
                              
                                 
                                    Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                                 
                                 In dieser Zeile werden nichtfinanzielle Verbindlichkeiten erfasst, die nicht mit Schuldtiteln in Verbindung stehen, deren Inhaber aus praktischen Gründen in das Bail-in-Verfahren einbezogen sind, z. B. Rückstellungen im Zusammenhang mit Rechtsstreitigkeiten, in die das Unternehmen verwickelt ist.
                              
                           
                                 0400
                              
                              
                                 
                                    Sonstige Verbindlichkeiten
                                 
                                 Alle Verbindlichkeiten, die nicht in den Zeilen 0100 bis 0390 erfasst sind.
                              
                           
                                 0500
                              
                              
                                 
                                    Eigenmittel
                                 
                                 Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Wie COREP (OF): {C 01.00;010;010}
                              
                           
                                 0510
                              
                              
                                 
                                    Hartes Kernkapital (CET1)
                                 
                                 Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Wie COREP (OF): {C 01.00;020;010}
                              
                           
                                 0511
                              
                              
                                 
                                    davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital
                                 
                                 Rechtsinstrumente in Form von Kapitalinstrumenten/Stammaktien, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht
                              
                           
                                 0512
                              
                              
                                 
                                    davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind
                                 
                                 Rechtsinstrumente, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht, bei denen es sich nicht um Kapitalinstrumente/Stammaktien handelt und die diesen dennoch gleichrangig sind
                              
                           
                                 0520
                              
                              
                                 
                                    Zusätzliches Kernkapital
                                 
                                 Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Wie COREP (OF): {C 01.00;530;010}
                              
                           
                                 0521
                              
                              
                                 
                                    davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                                 
                                 Rechtsinstrumente, aus denen das zusätzliche Kernkapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.
                              
                           
                                 0530
                              
                              
                                 
                                    Ergänzungskapital
                                 
                                 Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Wie COREP (OF): {C 01.00;750;010}
                              
                           
                                 0531
                              
                              
                                 
                                    davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                                 
                                 Hier werden die Rechtsinstrumente aufgeschlüsselt, aus denen das Ergänzungskapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.
                              
                           
                                 0600
                              
                              
                                 
                                    Gesamte Verbindlichkeiten und Eigenmittel einschließlich Derivateverbindlichkeiten
                                 
                                 Summe aller in diesem Meldebogen gemeldeten Verbindlichkeiten und des Betrags der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel. Der Betrag ergibt sich durch Addition der Beträge der vorstehenden Zeilen. Für die Derivative ist der in Zeile 0334 „Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln“ verzeichnete Wert zu verwenden.
                              
                           II.3   Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)
                     II.3.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 15.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen umfasst Angaben zu den Eigenmittelanforderungen eines Unternehmens oder einer Gruppe.
                              
                           
                              
                                 16.
                              
                              
                                 Für sämtliche verlangten Angaben sind die zum Meldestichtag geltenden Eigenmittelanforderungen maßgeblich.
                              
                           
                              
                                 17.
                              
                              
                                 Die in diesem Meldebogen verlangten Angaben zu den Anforderungen der Säule 2 (zusätzliche Eigenmittelanforderungen) stützen sich auf das letzte von der zuständigen Behörde übermittelte amtliche SREP-Schreiben (SREP: aufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess).
                              
                           
                              
                                 18.
                              
                              
                                 Sofern das Unternehmen, für das die Angaben gemacht werden, als einzelnes Unternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegt, ist lediglich die Zeile 0110 auszufüllen.
                              
                           II.3.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Zeilen
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    Gesamtrisikobetrag
                                 
                                 Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Siehe Z 01.00 Spalte 0100
                                 Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010}
                              
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                                 
                                 Siehe Z 01.00 Spalte 0140
                                 Diese Angabe ist lediglich für Unternehmen erforderlich, die als Einzelunternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegen.
                              
                           
                                 0120
                              
                              
                                 
                                    Gesamtrisikopositionsmessgröße
                                 
                                 Artikel 429 Absatz 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                              
                           
                                 0210-0250
                              
                              
                                 
                                    Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals und der Verschuldungsquote
                                 
                              
                           
                                 0210
                              
                              
                                 
                                    Anfangskapital
                                 
                                 Artikel 12 und 28 bis 31 der Richtlinie 2013/36/EU und Artikel 93 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Dasjenige Anfangskapital, das die Voraussetzung für die Zulassung für die Aufnahme der Tätigkeit eines Kreditinstituts bildet.
                              
                           
                                 0220
                              
                              
                                 
                                    Verschuldungsquote
                                 
                                 Die Anforderung bezüglich der Verschuldungsquote des Unternehmens oder der Gruppe im Einklang mit Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, ausgedrückt als Prozentsatz der Gesamtrisikopositionsmessgröße. Meldende Unternehmen, die Risikopositionen gegenüber der Zentralbank des Instituts im Sinne von Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe n der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausschließen, melden die Anforderung an die angepasste Verschuldungsquote im Einklang mit Artikel 429a Absatz 7 der genannten Verordnung. Gibt es keine offizielle Anforderung, ist dies Feld leer zu lassen.
                              
                           
                                 0300
                              
                              
                                 
                                    SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR)
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;0130;0010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             Gesamtkapitalquote (8 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             Quote der zusätzlichen Eigenmittelanforderungen (Anforderung nach Säule 2 — P2R), bestimmt im Einklang mit Artikel 104a der Richtlinie 2013/36/EU und den EBA-Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für die aufsichtliche Überprüfung und Bewertung und aufsichtliche Stresstests (Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing — konsolidierte Fassung, EBA/GL/2014/13).
                                          
                                       Dieser Posten spiegelt die dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilte SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR) wider. Die TSCR wird in Abschnitt 1.2 der EBA SREP GL definiert.
                                 Hat die zuständige Behörde keine zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur die unter Ziffer i genannte Angabe zu liefern.
                              
                           
                                 0310
                              
                              
                                 
                                    TSCR: in Form von hartem Kernkapital
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;0140;0010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             harte Kernkapitalquote (4,5 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss.
                                          
                                       Hat die zuständige Behörde keine in Form von hartem Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                              
                           
                                 0320
                              
                              
                                 
                                             iii)
                                          
                                          
                                             
                                                TSCR: in Form von Kernkapital
                                             
                                          
                                       COREP (OF): {C 03.00;0150;0010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             Kernkapitalquote (6 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss.
                                          
                                       Hat die zuständige Behörde keine in Form von Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                              
                           
                                 0400
                              
                              
                                 
                                    Kombinierte Kapitalpufferanforderung
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 COREP (OF): {C 04.00;0740;0010}
                              
                           
                                 0410
                              
                              
                                 
                                    Kapitalerhaltungspuffer
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 1 und Artikel 129 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 COREP (OF): {C 04.00;750;010}
                                 Im Einklang mit Artikel 129 Absatz 1 dieser Richtlinie ist der Kapitalerhaltungspuffer ein zusätzlicher Betrag an hartem Kernkapital. Da die Kapitalerhaltungspufferquote von 2,5 % fest ist, ist der entsprechende Betrag in diesem Feld auszuweisen.
                              
                           
                                 0420
                              
                              
                                 
                                    Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden
                                 
                                 Artikel 458 Absatz 2 Buchstabe d Ziffer iv der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 COREP (OF): {C 04.00;760;010}
                                 In diesem Feld ist der Betrag des Kapitalerhaltungspuffers aufgrund von auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelten Makroaufsichts- oder Systemrisiken auszuweisen. Dieser Puffer kann gemäß Artikel 458 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 zusätzlich zum Kapitalerhaltungspuffer vorgeschrieben werden.
                                 Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                              
                           
                                 0430
                              
                              
                                 
                                    Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 2 und Artikel 130 und Artikel 135 bis 140 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 (Siehe COREP (OF): {C 04.00;770;010}).
                                 Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                              
                           
                                 0440
                              
                              
                                 
                                    Systemrisikopuffer
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 5 und Artikel 133 und Artikel 134 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 (Siehe COREP (OF): {C 04.00;780;010}).
                                 Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                              
                           
                                 0450
                              
                              
                                 
                                    Puffer für global systemrelevante Institute
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 3 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 COREP (OF): {C 04.00;800;010}
                                 Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                              
                           
                                 0460
                              
                              
                                 
                                    Puffer für sonstige systemrelevante Institute
                                 
                                 Artikel 128 Nummer 4 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU
                                 COREP (OF): {C 04.00;810;010}
                                 Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                              
                           
                                 0500
                              
                              
                                 
                                    Gesamtkapitalanforderung (OCR)
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;160;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0300 ausgewiesene TSCR,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                          
                                       Dieser Posten spiegelt die Gesamtkapitalanforderung (OCR) gemäß der Definition in Abschnitt 1.2 der EBA-SREP-Leitlinien wider.
                                 Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur die unter Ziffer i genannte Angabe zu liefern.
                              
                           
                                 0510
                              
                              
                                 
                                    OCR: in Form von hartem Kernkapital
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;170;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0310 ausgewiesene TSCR in Form von hartem Kernkapital,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                          
                                       Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur die unter Ziffer i genannte Angabe zu liefern.
                              
                           
                                 0520
                              
                              
                                 
                                    OCR: in Form von Kernkapital
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;180;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0320 ausgewiesene TSCR in Form von Kernkapital,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                          
                                       Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur die unter Ziffer i genannte Angabe zu liefern.
                              
                           
                                 0600
                              
                              
                                 
                                    OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;190;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0500 ausgewiesene OCR-Quote,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             gegebenenfalls die Eigenmittelzielkennziffer (P2G) nach Definition in EBA-SREP-GL. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                          
                                       Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                              
                           
                                 0610
                              
                              
                                 
                                    OCR: in Form von hartem Kernkapital
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;200;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0510 ausgewiesene OCR-Quote in Form von hartem Kernkapital,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             gegebenenfalls in Zeile 0600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                          
                                       Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                              
                           
                                 0620
                              
                              
                                 
                                    OCR und P2G: in Form von Kernkapital
                                 
                                 COREP (OF): {C 03.00;210;010}
                                 Summe aus i) und ii):
                                 
                                             i)
                                          
                                          
                                             in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von Kernkapital,
                                          
                                       
                                             ii)
                                          
                                          
                                             gegebenenfalls in Zeile 600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                          
                                       Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                              
                           II.4   Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)
                     II.4.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 19.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen sind Angaben über gruppeninterne Verbindlichkeiten, die nicht vom Bail-in ausgeschlossen sind, sowie über Kapitalinstrumente und Garantien zu machen.
                              
                           
                              
                                 20.
                              
                              
                                 Alle finanziellen Verflechtungen zwischen im Konzernabschluss erfassten relevanten Rechtsträgern sind zu melden. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselben Gegenparteien (sowohl Emittent oder Garantienehmer als auch Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber) und die gleiche Art von Verbindlichkeiten, Kapitalinstrumenten oder Garantien betreffen.
                              
                           
                              
                                 21.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0020, 0040 und 0050 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                              
                           II.4.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0010-0020
                              
                              
                                 
                                    Emittent oder Garantienehmer
                                 
                                 Rechtsträger, der die Verbindlichkeiten oder das Kapitalinstrument ausgibt oder der Garantienehmer ist.
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Name des Unternehmens
                                 
                                 Darf nicht mit dem in Spalte 0030 angegebenen Namen identisch sein.
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Kennung des Emittenten oder Garantienehmers. Im Falle von Instituten entspricht diese Kennung dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung eines solchen um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                 Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                                 Darf nicht mit der in Spalte 0040 angegebenen Kennung identisch sein.
                              
                           
                                 0030-0040
                              
                              
                                 
                                    Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber
                                 
                                 Rechtsträger, der der Gläubiger der Verbindlichkeit ist, das Kapitalinstrument hält oder die Garantie stellt.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Name des Unternehmens
                                 
                                 Darf nicht mit dem in Spalte 0010 angegebenen Namen identisch sein.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Kennung des Gläubigers, Inhabers oder Garantiegebers. Im Falle von Instituten entspricht diese Kennung dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung eines solchen um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                 Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                                 Darf nicht mit der in Spalte 0020 angegebenen Kennung identisch sein.
                              
                           
                                 0050- 0080
                              
                              
                                 
                                    Finanzielle Verflechtungen
                                 
                                 In diesem Feld werden finanzielle Verflechtungen zwischen relevanten Rechtsträgern beschrieben.
                              
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Art
                                 
                                 Unter folgenden Arten ist auszuwählen:
                                 
                                    Gruppeninterne Verbindlichkeiten
                                 
                                 
                                             L.1.
                                          
                                          
                                             Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0310
                                          
                                       
                                             L.2.
                                          
                                          
                                             Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0320
                                          
                                       
                                             L.3.
                                          
                                          
                                             Verbindlichkeiten aus Derivaten (Close-Out-Beträge)
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0330
                                          
                                       
                                             L.4.
                                          
                                          
                                             Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0340
                                          
                                       
                                             L.5.
                                          
                                          
                                             Strukturierte Schuldtitel
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0350
                                          
                                       
                                             L.6.
                                          
                                          
                                             Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0360
                                          
                                       
                                             L.7.
                                          
                                          
                                             Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0365
                                          
                                       
                                             L.8.
                                          
                                          
                                             Nachrangige Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0370
                                          
                                       
                                             L.9.
                                          
                                          
                                             Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0380
                                          
                                       
                                             L.10.
                                          
                                          
                                             Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0390
                                          
                                       
                                             L.11.
                                          
                                          
                                             Sonstige Verbindlichkeiten
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0400 Verbindlichkeiten, die keinem der vorgenannten Posten zugeordnet werden können
                                          
                                       
                                             L.12.
                                          
                                          
                                             Ergänzungskapital
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0530
                                          
                                       
                                             L.13.
                                          
                                          
                                             Zusätzliches Kernkapital
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0520
                                          
                                       
                                             L.14.
                                          
                                          
                                             Hartes Kernkapital (CET1)
                                             Wie in Z 02.00 (LIAB) Zeile 0510
                                          
                                       
                                    Gruppeninterne Garantien
                                 
                                 
                                             G.1.
                                          
                                          
                                             Emission
                                             Garantien für bestimmte begebene Instrumente/Verbindlichkeiten
                                          
                                       
                                             G.2.
                                          
                                          
                                             Gegenpartei
                                             Garantien, die einer bestimmten Gegenpartei des Instituts gewährt wurden
                                          
                                       
                                             G.3.
                                          
                                          
                                             Unbegrenzt
                                             Allgemeine Garantien, die nicht auf einen bestimmten Betrag beschränkt sind
                                          
                                       
                                             G.4.
                                          
                                          
                                             Sonstige
                                             Garantien, die keiner der vorgenannten Arten zugeordnet werden können
                                          
                                       
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Ausstehender Betrag
                                 
                                 Für die Verbindlichkeiten der Arten L.1, L.2 und L.4–L.14 (Spalte 0050) der ausstehende Betrag der gruppeninternen Verbindlichkeiten. Für Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3) die Close-Out-Beträge wie im Meldebogen Z 02.00 (LIAB) Zeile 0333.
                                 Für Garantien der Arten G.1–G.4 (Spalte 0050) der maximale Betrag, der im Rahmen der Garantie zu zahlen sein könnte.
                              
                           
                                 0070
                              
                              
                                 
                                    davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge
                                 
                                 Der Anteil (Geldbetrag) des ausstehenden Betrags, der dem Recht eines Drittlands unterliegt
                              
                           
                                 0080
                              
                              
                                 
                                    davon: auf die MREL anrechenbar
                                 
                                 Betrag der auf die Anforderung nach Artikel 45 Richtlinie 2014/59/EU anrechenbaren Eigenmittel und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten.
                              
                           II.5   Z 05.01 und Z 05.02 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP)
                     II.5.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 22.
                              
                              
                                 In diesen Meldebögen sind Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z 05.01) und zu den außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien (Z 05.02) zu machen. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselbe Gegenpartei und die gleiche Art von Verbindlichkeiten oder außerbilanziellen Posten betreffen.
                              
                           
                              
                                 23.
                              
                              
                                 Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, für die die Gegenpartei nicht ermittelt werden kann, werden in diesen Meldebögen nicht ausgewiesen. Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden.
                              
                           II.5.2   Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 24.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010-0050
                                          
                                          
                                             
                                                Gegenpartei
                                             
                                             Angaben zu wichtigen Gegenparteien, gegenüber denen Verbindlichkeiten bestehen.
                                             Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die ausstehenden Beträge aller Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert, mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber im Konzernabschluss erfassten Unternehmen.
                                             Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Gegenparteien werden nach aggregierten ausstehenden Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
                                             Für den Ausdruck „Gruppe verbundener Gegenparteien“ gilt die in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 39 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegte Begriffsbestimmung für „Gruppe verbundener Kunden“.
                                             Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Name des Unternehmens
                                             
                                             Bezeichnung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden.
                                             Im Falle einer Gruppe verbundener Kunden ist die Bezeichnung der Muttergesellschaft oder, wenn die Gruppe verbundener Kunden keine Muttergesellschaft hat, der Firmenname der Gruppe anzugeben.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Kennung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden. Im Falle von Instituten entspricht diese Kennung dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung eines solchen um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                             Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Gruppe oder Einzelunternehmen
                                             
                                             Handelt es sich bei der wichtigen Gegenpartei um ein Einzelunternehmen, so ist „1“ anzugeben, handelt es sich um eine Gruppe verbundener Kunden, ist „2“ anzugeben.
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Land
                                             
                                             Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes der Gegenpartei. Für internationale Organisationen ist der Pseudo-ISO-Code anzugeben (siehe neueste Ausgabe des Zahlungsbilanz-Vademekums von Eurostat).
                                             Es ist das Land des eingetragenen Geschäftssitzes der Gegenpartei anzugeben. Bei Gruppen verbundener Kunden ist das Gründungland der Muttergesellschaft anzugeben.
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Sektor
                                             
                                             Jeder Gegenpartei ist auf der Grundlage der Branchenklassen nach FINREP (Anhang V Teil 1 Kapitel 6) eine der folgenden Branchen zuzuweisen:
                                             
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Zentralbanken
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Sektor Staat
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Kreditinstitute
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Haushalte
                                                         Bei Gruppen verbundener Kunden wird keine Branche gemeldet.
                                                      
                                                   
                                       
                                             0060
                                          
                                          
                                             
                                                Art
                                             
                                             Art der Verbindlichkeit gemäß Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB):
                                             
                                                         L.0
                                                      
                                                      
                                                         Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.1
                                                      
                                                      
                                                         Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                                                      
                                                   
                                                         L.2
                                                      
                                                      
                                                         Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                                                      
                                                   
                                                         L.3
                                                      
                                                      
                                                         Verbindlichkeiten aus Derivaten
                                                      
                                                   
                                                         L.4
                                                      
                                                      
                                                         Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                                                      
                                                   
                                                         L.5
                                                      
                                                      
                                                         Strukturierte Schuldtitel
                                                      
                                                   
                                                         L.6
                                                      
                                                      
                                                         Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.7
                                                      
                                                      
                                                         Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.8
                                                      
                                                      
                                                         Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.9
                                                      
                                                      
                                                         Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.10
                                                      
                                                      
                                                         Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   
                                                         L.11
                                                      
                                                      
                                                         Sonstige Verbindlichkeiten
                                                      
                                                   Bestehen gegenüber einer wichtigen Gegenpartei die Verbindlichkeiten mehrerer dieser Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                                          
                                       
                                             0070
                                          
                                          
                                             
                                                Betrag
                                             
                                             Der Betrag entspricht dem im Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten angegebenen „ausstehenden Betrag“. Bei Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3) sind die Close-Out-Beträge aus Zeile 0333 des Meldebogens Z 02.00 anzugeben.
                                          
                                       
                           II.5.3   Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 25.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010-0050
                                          
                                          
                                             
                                                Gegenpartei
                                             
                                             Angaben zu außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien.
                                             Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei, von der außerbilanzielle Posten stammen, um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die Nennbeträge der erhaltenen Zusagen und Garantien (gemäß FINREP Meldebogen F 09) des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert. Außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden. Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Kunden werden nach aggregierten Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
                                             Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Name des Unternehmens
                                             
                                             Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0010.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0020.
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Gruppe oder Einzelunternehmen
                                             
                                             Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0030.
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Land
                                             
                                             Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0040.
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Sektor
                                             
                                             Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0050.
                                          
                                       
                                             0060
                                          
                                          
                                             
                                                Art
                                             
                                             Arten der außerbilanziellen Posten wie im FINREP-Meldebogen F 09.02:
                                             
                                                         OBS.1
                                                      
                                                      
                                                         Empfangene Kreditzusagen
                                                      
                                                   
                                                         OBS.2
                                                      
                                                      
                                                         Empfangene Finanzgarantien
                                                      
                                                   
                                                         OBS.3
                                                      
                                                      
                                                         Sonstige empfangene Zusagen
                                                      
                                                   Bestehen die von einer wichtigen Gegenpartei erhaltenen außerbilanziellen Posten aus mehreren dieser Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                                          
                                       
                                             0070
                                          
                                          
                                             
                                                Betrag
                                             
                                          
                                       
                           II.6   Z 06.00 — Einlagenversicherung (DIS)
                     II.6.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 26.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen gibt eine Übersicht über die Einlagenversicherung innerhalb einer Gruppe. Gehört ein relevanter Rechtsträger der Gruppe einem Einlagensicherungssystem an, so wird dies in diesem Meldebogen gemeldet.
                              
                           
                              
                                 27.
                              
                              
                                 Für jedes Kreditinstitut der Gruppe ist eine separate Zeile zu verwenden.
                              
                           II.6.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0010-0020
                              
                              
                                 
                                    Unternehmen
                                 
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 Bezeichnung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Kennung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                                 Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Einlagensicherungssystem
                                 
                                 Artikel 4 Absatz 3 der Richtlinie 2014/49/EU
                                 Bezeichnung des amtlich anerkannten Einlagensicherungssystems, dem das Unternehmen nach der Richtlinie 2014/49/EU angehört. Es handelt es sich um das Einlagensicherungssystem im Gründungsmitgliedstaat des Unternehmens und nicht um andere Einlagensicherungssysteme, die den Kunden des Unternehmens in anderen Mitgliedstaaten über die dortige Zweigstelle gegebenenfalls zusätzlichen Schutz („top up“) bieten. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des Einlagensicherungssystems und des in Zeile 050 angegebenen institutsbezogenen Sicherungssystems übereinzustimmen.
                                 Für jedes Gründungsland des Unternehmens wird eines der folgenden Einlagensicherungssysteme ausgewählt:
                                 
                                    
                                       Österreich
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Einlagensicherung AUSTRIA Ges.m.b.H.“
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             „Sparkassen-Haftungs GmbH“
                                          
                                       
                                    
                                       Belgien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Garantiefonds voor financiële diensten/Fonds de garantie pour les services financiers“
                                          
                                       
                                    
                                       Bulgarien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Фондът за гарантиране на влоговете в банките“
                                          
                                       
                                    
                                       Kroatien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka“
                                          
                                       
                                    
                                       Zypern
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Σύστημα Εγγύησης των Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων“
                                          
                                       
                                    
                                       Tschechische Republik
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Garanční systém finančního trhu“
                                          
                                       
                                    
                                       Dänemark
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Garantiformuen“
                                          
                                       
                                    
                                       Estland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Tagatisfond“
                                          
                                       
                                    
                                       Finnland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Talletussuojarahasto“
                                          
                                       
                                    
                                       Frankreich
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution“
                                          
                                       
                                    
                                       Deutschland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH“
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             „Entschädigungseinrichtung des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands GmbH“
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             „Sicherungseinrichtung des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes (DSGV-Haftungsverbund)“
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             „BVR Institutssicherung GmbH“
                                          
                                       
                                    
                                       Gibraltar
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Gibraltar Deposit Guarantee Scheme“
                                          
                                       
                                    
                                       Griechenland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων“
                                          
                                       
                                    
                                       Ungarn
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Országos Betétbiztosítási Alap“
                                          
                                       
                                    
                                       Island
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Tryggingarsjóður innstæðueigenda og fjárfesta“
                                          
                                       
                                    
                                       Irland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Irish Deposit Protection Scheme“
                                          
                                       
                                    
                                       Italien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi“
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo“
                                          
                                       
                                    
                                       Lettland
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Latvijas Noguldījumu garantiju fonds“
                                          
                                       
                                    
                                       Liechtenstein
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungs-Stiftung SV“
                                          
                                       
                                    
                                       Litauen
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Indėlių ir investicijų draudimas“
                                          
                                       
                                    
                                       Luxemburg
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fonds de garantie des dépôts Luxembourg“
                                          
                                       
                                    
                                       Malta
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Depositor Compensation Scheme“
                                          
                                       
                                    
                                       Niederlande
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „De Nederlandsche Bank, Depositogarantiestelsel“
                                          
                                       
                                    
                                       Norwegen
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Bankenes sikringsfond“
                                          
                                       
                                    
                                       Polen
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Bankowy Fundusz Gwarancyjny“
                                          
                                       
                                    
                                       Portugal
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fundo de Garantia de Depósitos“
                                          
                                       
                                    
                                       Rumänien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare“
                                          
                                       
                                    
                                       Slowakei
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fond ochrany vkladov“
                                          
                                       
                                    
                                       Slowenien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Banka Slovenije“
                                          
                                       
                                    
                                       Spanien
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito“
                                          
                                       
                                    
                                       Schweden
                                    
                                 
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             „Riksgälden“
                                          
                                       Ist das amtlich anerkannte Einlagensicherungssystem, dem das Unternehmen angehört, hier nicht angeführt, ist „Sonstige“ anzugeben.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    Gedeckte Einlagen
                                 
                                 Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 und Artikel 6 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU
                                 Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 in Verbindung mit Artikel 6 der Richtlinie 2014/49/EU, der unter das in Zeile 00030 angegebene Einlagensicherungssystem fällt, mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU genannten vorübergehend höheren Beträge.
                              
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Institutsbezogenes Sicherungssystem
                                 
                                 Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                                 Bezeichnung des institutsbezogenen Sicherungssystems im Sinne von Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dem das Unternehmen angehört. Gehört das Unternehmen keinem institutsbezogenen Sicherungssystem an, ist keine Angabe zu machen. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des institutsbezogenen Sicherungssystems und des in Zeile 030 angegebenen Einlagensicherungssystems übereinzustimmen.
                              
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems
                                 
                                 Artikel 1 Absatz 3 Buchstabe a der Richtlinie 2014/49/EU
                                 Betrag der Einlagen, die durch ein vertragliches System des Unternehmens gedeckt sind.
                              
                           II.7   Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche
                     II.7.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 28.
                              
                              
                                 Die vier Meldebögen zu diesem Themenkreis enthalten wichtige Angaben zu den wirtschaftlichen Funktionen, die die Gruppe wahrnimmt, eine qualitative Bewertung ihrer Auswirkungen, Substituierbarkeit und Wesentlichkeit sowie eine Aufschlüsselung dieser kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen und Rechtsträgern.
                              
                           
                              
                                 29.
                              
                              
                                 Die Meldebögen betreffen die folgenden Themen:
                              
                           
                              
                                 30.
                              
                              
                                 Im Meldebogen Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC1) werden auf der Grundlage quantitativer und qualitativer Indikatoren die nicht kritischen und die kritischen Funktionen ermittelt, die die Gruppe in jedem Mitgliedstaat, in dem sie tätig ist, wahrnimmt.
                              
                           
                              
                                 31.
                              
                              
                                 Im Meldebogen Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC2) wird aufgezeigt, von welchen Rechtsträgern die kritischen Funktionen wahrgenommen werden, und bewertet, ob die einzelnen Rechtsträger für die Erfüllung dieser kritischen Funktionen als wesentlich einzustufen sind.
                              
                           
                              
                                 32.
                              
                              
                                 Im Meldebogen Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC3) werden die Kerngeschäftsbereiche vollständig aufgelistet und nach Rechtsträgern aufgeschlüsselt.
                              
                           
                              
                                 33.
                              
                              
                                 Im Meldebogen Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC4) werden die kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen aufgeschlüsselt.
                              
                           
                              
                                 34.
                              
                              
                                 Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 35 der Richtlinie 2014/59/EU sind „kritische Funktionen“ Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte, deren Einstellung aufgrund der Größe, des Marktanteils, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität oder der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts oder einer Gruppe wahrscheinlich in einem oder mehreren Mitgliedstaaten die Unterbrechung von für die Realwirtschaft wesentlichen Dienstleistungen oder eine Störung der Finanzstabilität zur Folge hat, besonders mit Blick auf die Substituierbarkeit dieser Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte.
                              
                           
                              
                                 35.
                              
                              
                                 Nach Artikel 6 Absatz 1 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission (18) gilt eine Funktion als kritisch, wenn sie die beiden folgenden Voraussetzungen erfüllt:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             die Funktion wird von einem Institut für Dritte erbracht, die nicht dem Institut oder der Gruppe angehören; und
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             der plötzliche Ausfall dieser Funktion hätte wahrscheinlich wesentliche negative Auswirkungen auf die Dritten, würde zu Ansteckung führen oder das allgemeine Vertrauen der Marktteilnehmer untergraben, da die Funktion für Dritte systemrelevant ist und das Ausüben der Funktion durch das Institut oder die Gruppe systemrelevant ist.
                                          
                                       
                           
                              
                                 36.
                              
                              
                                 Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 der Richtlinie 2014/59/EU sind „Kerngeschäftsbereiche“ Geschäftsbereiche und damit verbundene Dienste, die für ein Institut oder eine Gruppe, der ein Institut angehört, wesentliche Quellen der Einnahmen, der Gewinne oder des Franchise-Werts darstellen.
                              
                           
                              
                                 37.
                              
                              
                                 Für die Zwecke dieses Meldebogens werden die wirtschaftlichen Funktionen anhand der nachstehenden Aufstellung aufgegliedert.
                              
                           
                              
                                 38.
                              
                              
                                 Für jede Kategorie wirtschaftlicher Funktionen kann die Angabe „Sonstige“ gewählt werden, wenn sich die Funktion nicht einer der vorgegebenen Arten zuordnen lässt.
                              
                           
                              
                                 39.
                              
                              
                                 Die in den Zeilen 0010 bis 0070 sowie 0080 bis 0150 zu meldenden Gegenparteien folgen der Brancheneinteilung in FINREP Anhang V Teil 1 Kapitel 6. Unter KMU sind KMU gemäß FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i zu verstehen.
                                 
                                             ID
                                          
                                          
                                             Wirtschaftliche Funktion
                                          
                                       
                                             
                                                Einlagen
                                             
                                             Die Entgegennahme von Einlagen betrifft die Annahme von Einlagen von Nichtfinanzintermediären. Sie betrifft nicht Anleihen anderer Finanzintermediäre; diese fallen in die Kategorie großvolumige Finanzierungen.
                                             Einlagen umfassen: i) Girokonten/Tagesgeldkonten, ii) Einlagen mit vereinbarter Laufzeit und iii) Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist ohne Pensionsgeschäfte.
                                             Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 14. Anhang II Teil 2, Kategorien 9.1, 9.2 und 9.3 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.
                                          
                                       
                                             1.1
                                          
                                          
                                             
                                                Haushalte
                                             
                                          
                                       
                                             1.2
                                          
                                          
                                             
                                                Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                                             
                                          
                                       
                                             1.3
                                          
                                          
                                             
                                                Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                                             
                                          
                                       
                                             1.4
                                          
                                          
                                             
                                                Sektor Staat
                                             
                                          
                                       
                                             1.5, 1.6, 1.7
                                          
                                          
                                             
                                                Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)
                                             
                                          
                                       
                                             
                                                Kreditvergabe
                                             
                                             Die Kreditvergabe betrifft die Bereitstellung von Mitteln für nichtfinanzielle Gegenparteien wie Firmen- oder Privatkunden. Die Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien wird separat in der Kategorie großvolumige Finanzierungen erfasst. Kredite umfassen Schuldtitel der Institute, jedoch keine Wertpapiere, unabhängig von ihrer Rechnungslegungsklassifikation.
                                             Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 17. Anhang II Teil 2, Kategorie 2 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.
                                          
                                       
                                             2.1
                                          
                                          
                                             
                                                Haushalte — Wohnungsbaukredite
                                             
                                             Unter Wohnungsbaukredite fallen Kredite, die Haushalten für Investitionen in Wohnungen zur Selbstnutzung oder zur Vermietung, einschließlich Errichtung und Sanierung, gewährt werden.
                                          
                                       
                                             2.2
                                          
                                          
                                             
                                                Haushalte — Sonstige Kredite
                                             
                                          
                                       
                                             2.3
                                          
                                          
                                             
                                                Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                                             
                                          
                                       
                                             2.4
                                          
                                          
                                             
                                                Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                                             
                                          
                                       
                                             2.5
                                          
                                          
                                             
                                                Sektor Staat
                                             
                                          
                                       
                                             2.6, 2.7, 2.8
                                          
                                          
                                             
                                                Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)
                                             
                                          
                                       
                                             
                                                Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                                             
                                             Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 20.
                                             Unter diese Kategorie fallen die wirtschaftlichen Funktionen Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing und Verwahrung, die ein Kreditinstitut als Vermittler zwischen eigenen Kunden oder als Vermittler zwischen einem Kunden und einer oder mehreren relevanten Finanzmarktinfrastrukturen (FMI) leistet, sowie die Bereitstellung eines (indirekten) Zugangs zu FMI für andere Banken. Im Einklang mit den Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung der kritischen Funktionen und der kritischen gemeinsamen Dienste sind Zahlungen, Clearing- und Abwicklungstätigkeiten auf Dienstleistungen beschränkt, die von Banken für ihre Kunden erbracht werden. Diese Kategorie betrifft keine Unternehmen, die ausschließlich Dienste für FMI erbringen. Für die Zwecke dieses Meldebogens sind FMI Zahlungssysteme, Wertpapierabrechnungssysteme, Zentralverwahrer und zentrale Gegenparteien (ohne Transaktionsregister).
                                             Zahlungsdienst, Zahlungsvorgang und Zahlungssystem sind im Sinne von Artikel 4 Absätze 3, 5 und 7 der Richtlinie (EU) 2015/2366 des Europäischen Parlaments und des Rates (19) zu verstehen.
                                          
                                       
                                             3.1
                                          
                                          
                                             
                                                Zahlungsdienste für MFI
                                             
                                             Diese Zeile betrifft Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für monetäre Finanzinstitute (MFI) erbracht werden. Sie umfasst außerdem Korrespondenzbankdienste (und einschlägige Zahlungen). Zu den MFI zählen sämtliche institutionellen Einheiten der Teilsektoren i) Zentralbanken, ii) Kreditinstitute (ohne die Zentralbank) und iii) Geldmarktfonds.
                                          
                                       
                                             3.2
                                          
                                          
                                             
                                                Zahlungsdienste für Nicht-MFI
                                             
                                             Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für Kunden erbracht werden. Betroffen sind lediglich natürliche und juristische Personen, die nicht der Kategorie MFI angehören. Zahlungsdienstleister gehören nicht zur Kategorie Nicht-MFI.
                                          
                                       
                                             3.3
                                          
                                          
                                             
                                                Bargelddienstleistungen
                                             
                                             Erbringung von Bargelddienstleistungen für Kunden (sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen, jedoch nur Nicht-MFI). Bei diesen Dienstleistungen handelt es sich um Abhebungen an Geldautomaten und Zweigstellen und nicht um andere Bargelddienstleistungen (einschließlich Geldtransporte für Großhändler). Eingeschlossen sind Bargeldabhebungen mit Schecks und bei Zweigstellen mittels Bankformularen (bei denen Karten als Identifizierungsmittel verwendet werden können).
                                          
                                       
                                             3.4
                                          
                                          
                                             
                                                Wertpapierabrechnungsdienstleistungen
                                             
                                             Dienste im Zusammenhang mit der Bestätigung, dem Clearing und der Abwicklung von Wertpapiergeschäften, die — mit oder ohne Inanspruchnahme von Wertpapierabwicklungssystemen — für Kunden erbracht werden. Die Abwicklung umfasst den vollständigen Abschluss eines Wertpapiergeschäfts unabhängig davon, wo es abgeschlossen wird, mit dem Ziel, die Verbindlichkeiten der an diesem Geschäft beteiligten Parteien durch die Übertragung von Geld oder Wertpapieren oder beiden zu erfüllen,
                                          
                                       
                                             3.5
                                          
                                          
                                             
                                                CCP-Clearingdienste
                                             
                                             Erbringung von Wertpapiere- und Derivate-Clearingdienste für Kunden. Diese Kategorie umfasst auch die Bereitstellung des indirekten Zugangs zu einer zentralen Gegenpartei (CCP).
                                          
                                       
                                             3.6
                                          
                                          
                                             
                                                Verwahrungsdienste
                                             
                                             Dienstleistungen der Verwahrung und Verwaltung von Finanzinstrumenten für Kunden und mit der Verwahrung zusammenhängende Dienstleistungen wie die Verwaltung von Barmitteln und Sicherheiten.
                                          
                                       
                                             3.7, 3.8, 3.9
                                          
                                          
                                             
                                                Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)
                                             
                                          
                                       
                                             
                                                Kapitalmärkte
                                             
                                             Kapitalmarktgeschäfte umfassen Wertpapieremission und -handel, einschlägige Beratungsdienste und verbundene Dienstleistungen wie Primebroker-Dienstleistungen und Market-Making.
                                          
                                       
                                             4.1
                                          
                                          
                                             
                                                Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)
                                             
                                             Artikel 2 Absätze 5 und 7 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012
                                             „Derivat“ oder „Derivatekontrakt“ bezeichnen eines der in Anhang I Abschnitt C Nummern 4 bis 10 der Richtlinie 2014/65/EU, durchgeführt durch die Artikel 38 und 39 der Verordnung (EG) Nr. 1287/2006 der Kommission, genannten Finanzinstrumente. (20)
                                             
                                             „OTC-Derivate“ oder „OTC-Derivatekontrakte“ bezeichnen Derivatekontrakte, deren Ausführung nicht an einem geregelten Markt im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Richtlinie 2014/65/EU oder an einem Markt eines Drittstaats erfolgt, der gemäß Artikel 2a der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 als einem geregelten Markt gleichwertig angesehen wird.
                                             In dieser Kategorie ist lediglich der Betrag der am OTC-Markt gehandelten Derivate zu melden.
                                          
                                       
                                             4.2
                                          
                                          
                                             
                                                Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)
                                             
                                             Alle zu Handelszwecken gehaltenen Derivate, außer zu Handelszwecken gehaltene OTC-Derivate.
                                          
                                       
                                             4.3
                                          
                                          
                                             
                                                Sekundärmarkthandel
                                             
                                             Am Sekundärmarkt findet der An- und Verkauf von Wertpapieren durch Anleger statt. Diese Kategorie betrifft das gesamte Handelsportfolio (d. h. Eigenkapital, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen).
                                             Der zu meldende Betrag ist der Gesamtbetrag der zu Handelszwecken gehaltenen Wertpapiere, und zwar zu dem am Meldestichtag geltenden beizulegenden Zeitwert.
                                             Er umfasst keine Darlehen, Derivate und nicht handelbare Vermögenswerte (z. B. Forderungen).
                                          
                                       
                                             4.4
                                          
                                          
                                             
                                                Primärmarkt/Übernahme
                                             
                                             Die Erstausgabe von Wertpapieren findet auf dem Primärmarkt statt: An einer Börse begeben Unternehmen, Regierungen oder andere Gruppen Wertpapiere, um mittels schuld- oder eigenkapitalbasierter Titel (wie Stammaktien und Vorzugsaktien, Unternehmensanleihen, Schuldtitel, Wechsel, Staatsanleihen) Finanzierungen zu erhalten. Auf den Primärmärkten sind Übernahmekonsortien tätig.
                                          
                                       
                                             4.5, 4.6, 4.7
                                          
                                          
                                             
                                                Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)
                                             
                                          
                                       
                                             
                                                Großvolumige Finanzierungen
                                             
                                             Anleihe- und Darlehensgeschäft zwischen finanziellen Gegenparteien (Kreditinstituten und sonstigen finanziellen Kapitalgesellschaften) auf Interbankenmärkten.
                                          
                                       
                                             5.1
                                          
                                          
                                             
                                                Kreditaufnahme
                                             
                                             Kreditaufnahme bei finanziellen Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über Pensionsgeschäfte, Interbankenkredite, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere und Treuhandeinlagen).
                                          
                                       
                                             5.2
                                          
                                          
                                             
                                                Derivate (Vermögenswerte)
                                             
                                             Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen werden. Im Unterschied zur Kategorie „Kapitalmärkte“ enthalten die Derivate in der Kategorie „Großvolumige Finanzierungen“ sämtliche Derivatkontrakte mit finanziellen Gegenparteien (nicht nur die zu Handelszwecken gehaltenen).
                                          
                                       
                                             5.3
                                          
                                          
                                             
                                                Kreditvergabe
                                             
                                             Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über umgekehrte Pensionsgeschäfte, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere, Treuhandeinlagen).
                                          
                                       
                                             5.4
                                          
                                          
                                             
                                                Derivate (Verbindlichkeiten)
                                             
                                             Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen werden.
                                          
                                       
                                             5.5, 5.6, 5.7
                                          
                                          
                                             
                                                Sonstige Produktarten (1), (2) und (3)
                                             
                                             Alle übrigen Funktionen der wirtschaftlichen Funktion „Großvolumige Finanzierungen“, die nicht unter 5.1 bis 5.4 enthalten sind.
                                          
                                       
                           II.7.2   Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 40.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen ist für jeden Mitgliedstaat („Land“), in dem die Gruppe tätig ist, auszufüllen.
                              
                           
                              
                                 41.
                              
                              
                                 Er betrifft alle in diesem Mitgliedstaat von einem Unternehmen der Gruppe wahrgenommenen wirtschaftlichen Funktionen, unabhängig davon, ob es sich um kritische Funktionen handelt oder nicht.
                                 
                                             Zeilen
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010-0380
                                          
                                          
                                             
                                                Wirtschaftliche Funktionen
                                             
                                             Begriffsbestimmung siehe oben.
                                          
                                       
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion
                                             
                                             Wird für die wirtschaftliche Funktion „Sonstige“ angegeben (Funktionen 1.5-1.7, 2.6-2.8, 3.7-3.9, 4.5-4.7, 5.5-5.7) ist die Funktion näher zu beschreiben.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                Marktanteil
                                             
                                             Schätzung des Marktanteils, der auf das Institut oder die Gruppe in Bezug auf die wirtschaftliche Funktion im jeweiligen Land entfällt. In Prozent des als Geldbetrag bewerteten Gesamtmarkts.
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Geldbetrag
                                             
                                             Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab.
                                             
                                                         1.
                                                      
                                                      
                                                         Einlagen
                                                         Buchwert (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen) der entgegengenommenen Einlagen.
                                                         Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 08.01 und Anhang V Teil 2 Nummer 97.
                                                      
                                                   
                                                         2.
                                                      
                                                      
                                                         Kreditvergabe
                                                         Bruttobuchwert der wertgeminderten und nicht wertgeminderten Darlehen und Kredite (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen). Das laufende Kreditaufkommen dient als Näherungswert für das zu erwartende Kreditaufkommen.
                                                         Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 04.04.01 und Anhang V Teil 1 Nummer 34 Buchstabe b.
                                                      
                                                   
                                                         3.
                                                      
                                                      
                                                         Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                                                         Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                                         In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Werte zu ermitteln:
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Zahlungsdienste (3.1 und 3.2): Wert der gesendeten Transaktionen.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     (Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie (EU) 2015/2366; EZB/2013/43 (21))
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Bargelddienstleistungen (3.3): Wert der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 7 EZB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 EZB/2014/15 (22).
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Wert der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von den betreffenden Instituten intern abgewickelt werden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     CCP-Clearingdienste (3.5): Die Positionen (Risikopositionen), die die CCP, denen das Institut angehört, bei dem Institut im Namen seiner Kunden übernimmt. Anzugeben ist der durchschnittliche tägliche Wert offener Positionen in Bezug auf Kundengeschäfte bei zentralen Gegenparteien. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Verwahrungsdienste (3.6): Zum beizulegenden Zeitwert bewerteter Betrag der verwahrten Vermögenswerte. Wenn der beizulegende Zeitwert nicht verfügbar ist, können andere Bewertungsgrundlagen, einschließlich des Nennwerts, genutzt werden. In Fällen, in denen das Institut für Unternehmen wie Organismen für gemeinsame Anlagen oder Pensionsfonds Dienstleistungen erbringt, können die betreffenden Vermögenswerte zu dem Wert ausgewiesen werden, zu dem die betreffenden Unternehmen diese Vermögenswerte in ihren eigenen Bilanzen ausweisen. In den gemeldeten Beträgen sind, soweit angemessen, die periodengerecht erfassten Zinsen enthalten.
                                                                     (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.02 Spalte 010)
                                                                  
                                                               
                                                   
                                                         4.
                                                      
                                                      
                                                         Kapitalmärkte
                                                         Nominalbetrag — nur Meldungen für Derivate (4.1-4.2): Bruttonennbetrag aller Geschäfte, die am Stichtag geschlossen aber noch nicht abgewickelt waren.
                                                         Verweise: Begriffsbestimmung in FINREP Anhang V Teil 2 Nummer 133, Daten in FINREP Anhänge III, IV und V.
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Derivate (gesamt) (4.1-4.2): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeile 290.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Derivate (außerbörslich) (4.1): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeilen 300, 310 und 320.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Sekundärmarkthandel (4.3): Buchwert der Vermögenswerte: der auf der Aktivseite der Bilanz auszuweisende Buchwert einschließlich der aufgelaufenen Zinsen (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 27) für Eigenkapitalinstrumente und Schuldtitel (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 31) als „zu Handelszwecken gehalten“ eingestuft (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 15 Buchstabe a und Nummer 16 Buchstabe a).
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Verweise: FINREP Anhang III Meldebogen F 04.01 Spalte 010 Zeilen 010, 060 und 120.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Primärmärkte (4.4): Gebühreneinnahmen: Gebühren und Provisionen, die das Institut für die Beteiligung an der Emission oder Ausgabe von nicht durch das Institut emittierten oder ausgegebenen Wertpapieren empfangen hat.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.01 Spalte 010 Zeilen 030 und 180.
                                                                  
                                                               
                                                   
                                                         5.
                                                      
                                                      
                                                         Großvolumige Finanzierungen
                                                         Bruttobuchwert nach FINREP.
                                                         Verweise: FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 34, FINREP Anhänge III und IV Meldebögen:
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Kreditaufnahme (5.1): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeilen 100 und 110, alle Länder.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Derivate (Vermögenswerte) (5.2): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Kreditvergabe (5.3): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeilen 170 und 180, alle Länder.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Derivate (Verbindlichkeiten) (5.4): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.
                                                                  
                                                               
                                                   
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Zahlenangaben
                                             
                                             Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab.
                                             
                                                         1.
                                                      
                                                      
                                                         Einlagen
                                                         Gesamtzahl der Kunden, die die gemeldeten Geldbeträge hinterlegt haben. Verwendet ein Kunde mehr als ein Einlagenprodukt/Konto, so wird der Kunde nur einmal gezählt.
                                                      
                                                   
                                                         2.
                                                      
                                                      
                                                         Kreditvergabe
                                                         Gesamtzahl der Kunden Verwendet ein Kunde mehrere Kreditprodukte/Konten, so wird der Kunde nur einmal gezählt.
                                                      
                                                   
                                                         3.
                                                      
                                                      
                                                         Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                                                         Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                                         In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Werte zu ermitteln:
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Anzahl der Geschäfte
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie (EU) 2015/2366; EZB/2013/43.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Bargelddienstleistungen (3.3): Anzahl der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 7 EZB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 EZB/2014/15.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Anzahl der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von dem betreffenden Institut oder der Gruppe intern abgewickelt wurden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.
                                                                  
                                                               
                                                   
                                                         4.
                                                      
                                                      
                                                         Kapitalmärkte
                                                         Anzahl der Gegenparteien oder Geschäfte. Für Derivate (4.1-4.2) und Sekundärmarktinstrumente (4.3) die Gesamtzahl der Gegenparteien. Für Primärmärkte (4.4) die Gesamtzahl der übernommenen Transaktionen.
                                                      
                                                   
                                                         5.
                                                      
                                                      
                                                         Großvolumige Finanzierungen
                                                         Gesamtzahl der Gegenparteien. Verwendet eine Gegenpartei mehr als ein Konto und/oder tätigt mehr als ein Geschäft, so wird die Gegenpartei nur einmal gezählt.
                                                      
                                                   
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Marktauswirkungen
                                             
                                             Die geschätzten Auswirkungen einer plötzlichen Unterbrechung einer Funktion auf Dritte, Finanzmärkte und die Realwirtschaft unter Berücksichtigung der Größe, des Marktanteils im Land, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität und der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts.
                                             Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.
                                             H wird gewählt, wenn die Unterbrechung massive Auswirkungen auf den nationalen Markt hat, MH, wenn die Auswirkungen erheblich sind, ML, wenn die Auswirkungen wesentlich, aber begrenzt sind, und L, wenn die Auswirkungen gering sind.
                                          
                                       
                                             0060
                                          
                                          
                                             
                                                Substituierbarkeit
                                             
                                             Artikel 6 Absatz 3 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778
                                             Eine Funktion gilt als substituierbar, wenn sie in vertretbarer Weise und innerhalb eines angemessenen Zeitrahmens ersetzbar ist, wodurch systemische Probleme für die Realwirtschaft und die Finanzmärkte vermieden werden können. Bei der Bewertung der Substituierbarkeit einer Funktion sind folgende Kriterien zu berücksichtigen:
                                             
                                                         a)
                                                      
                                                      
                                                         die Struktur des Marktes für diese Funktion und die Verfügbarkeit von Ersatzanbietern,
                                                      
                                                   
                                                         b)
                                                      
                                                      
                                                         die Möglichkeiten anderer Anbieter unter dem Gesichtspunkt der Kapazität, der Anforderungen an die Durchführung der Funktion und der möglichen Hürden für den Markteinstieg oder die Markterweiterung,
                                                      
                                                   
                                                         c)
                                                      
                                                      
                                                         die Anreize für andere Anbieter, diese Tätigkeiten zu übernehmen,
                                                      
                                                   
                                                         d)
                                                      
                                                      
                                                         die Zeit, die für den Wechsel der Nutzer der Dienstleistung zu dem neuen Dienstleistungsanbieter erforderlich ist, sowie die Kosten dieses Wechsels, die Zeit, die andere Wettbewerber für die Übernahme der Funktionen benötigen, sowie die Frage, ob diese Zeit ausreicht, um je nach Art der Dienstleistung eine wesentliche Beeinträchtigung zu verhindern.
                                                      
                                                   Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.
                                             H wird gewählt, wenn die Funktion ohne Weiteres unter vergleichbaren Bedingungen und innerhalb einer angemessenen Frist von einer anderen Bank wahrgenommen, werden kann,
                                             L, wenn die Funktion nicht ohne Weiteres oder rasch ersetzt werden kann,
                                             MH und ML für Situationen dazwischen, wobei verschiedene Parameter (z. B. Marktanteil, Marktkonzentration, Zeit bis zur Substitution, rechtliche Hindernisse und praktische Anforderungen für den Markteintritt oder die Markterweiterung) zu berücksichtigen sind.
                                          
                                       
                                             0070
                                          
                                          
                                             
                                                Kritische Funktion
                                             
                                             In dieser Spalte ist anzugeben, ob die wirtschaftliche Funktion unter Berücksichtigung der quantitativen Daten und der Wesentlichkeitsindikatoren in diesem Meldebogen für den Markt des betreffenden Landes als kritisch anzusehen ist.
                                             2 Angaben sind möglich: Ja oder Nein
                                          
                                       
                           II.7.3   Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 42.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen ist für die gesamte Gruppe auszufüllen, wobei nur die kritischen Funktionen anzugeben sind, die in {Z 07.01;070} (je Mitgliedstaat) als solche ermittelt wurden.
                              
                           
                              
                                 43.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Land
                                             
                                             Das Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                ID
                                             
                                             ID nach Abschnitt II.7.1.der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Name
                                             
                                             Bezeichnung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG).
                                             Wird in einem Land die gleiche kritische Funktion von mehreren Unternehmen wahrgenommen, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Kennung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG).
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Geldbetrag
                                             
                                             Beitrag (Geldbetrag), den der Rechtsträger zu dem in Spalte 0030 des Meldebogens Z 07.01 (FUNC 1) angegebenen Geldbetrag leistet.
                                          
                                       
                           II.7.4   Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC 3) Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 44.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                              
                           
                              
                                 45.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen werden lediglich die relevanten Rechtsträger ausgewiesen.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Kerngeschäftsbereich
                                             
                                             Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 der Richtlinie 2014/59/EU und Artikel 7 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                ID des Geschäftsbereichs
                                             
                                             Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs.
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Beschreibung
                                             
                                             Beschreibung des Kerngeschäftsbereichs
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Name
                                             
                                             Bezeichnung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.
                                             Sind mehrere Unternehmen im gleichen Kerngeschäftsbereich tätig, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Kennung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.
                                          
                                       
                           II.7.5   Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC 4): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 46.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                              
                           
                              
                                 47.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen sind nur die in {Z 07.01;0070} ermittelten kritischen Funktionen anzugeben.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                Land
                                             
                                             Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                ID der Funktion
                                             
                                             ID nach Abschnitt II.7.1.der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Kerngeschäftsbereich
                                             
                                             Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 der Richtlinie 2014/59/EU und Artikel 7 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission vom 2. Februar 2016, wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) angegeben.
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                ID des Geschäftsbereichs
                                             
                                             Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs, wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) angegeben.
                                          
                                       
                           II.8   Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (SERV)
                     II.8.1   Allgemeine Erläuterungen
                     
                              
                                 48.
                              
                              
                                 Die in diesem Meldebogen vorgesehenen Angaben sind einmal für die gesamte Gruppe zu machen. Hier werden die kritischen Dienstleistungen aufgelistet, die jedes Unternehmen in der Gruppe in Anspruch nimmt, und mit den von der Gruppe wahrgenommenen kritischen Funktionen verknüpft.
                              
                           
                              
                                 49.
                              
                              
                                 Zu den kritischen Dienstleistungen zählen die zugrunde liegenden Geschäfte, Tätigkeiten und Dienstleistungen, die für einen (spezielle Dienstleistungen) oder mehrere Geschäftsbereiche oder Rechtsträger (gemeinsame Dienstleistungen) innerhalb der Gruppe erbracht und für die Erbringung einer oder mehrerer kritischer Funktionen benötigt werden. Kritische Dienstleistungen können durch Unternehmen innerhalb der Gruppe erbracht (interne Dienstleistung) oder an einen externen Anbieter übertragen werden (externe Dienstleistung). Eine Dienstleistung ist als kritisch einzustufen, wenn ihre Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung kritischer Funktionen darstellt oder diese vollständig verhindert, da sie untrennbar mit den kritischen Funktionen verbunden ist, die ein Institut für Dritte erbringt.
                              
                           
                              
                                 50.
                              
                              
                                 Dienstleistungen, die für einen Rechtsträger innerhalb der Gruppe vollständig intern erbracht werden, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben.
                              
                           
                              
                                 51.
                              
                              
                                 Dienstleistungen, die keine wesentlichen Auswirkungen auf die kritischen Funktionen haben, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben.
                              
                           
                              
                                 52.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0005, 0010, 0030, 0050, 0070 und 0080 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                              
                           II.8.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0005
                              
                              
                                 
                                    Identifikator
                                 
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Art der Dienstleistung
                                 
                                 Für die Art der Dienstleistung ist eine der unten angegebenen Arten auszuwählen.
                                 Nach Möglichkeit ist die Unterkategorie anzugeben (zweistellige Kennung). Gibt es keine Unterkategorie oder beschreiben die Unterkategorien die vom Institut erbrachte Dienstleistung nicht ausreichend, so ist die Hauptkategorie (einstellige Kennung) anzugeben.
                                 
                                             1.
                                          
                                          
                                             Personalverwaltung
                                             
                                                         1.1.
                                                      
                                                      
                                                         Mitarbeiterverwaltung, einschließlich Verwaltung von Verträgen und Vergütungen
                                                      
                                                   
                                                         1.2.
                                                      
                                                      
                                                         Interne Kommunikation
                                                      
                                                   
                                       
                                             2.
                                          
                                          
                                             Informationstechnologie
                                             
                                                         2.1.
                                                      
                                                      
                                                         IT- und Kommunikationsgeräte
                                                      
                                                   
                                                         2.2.
                                                      
                                                      
                                                         Datenspeicherung und -verarbeitung
                                                      
                                                   
                                                         2.3.
                                                      
                                                      
                                                         Sonstige IT-Infrastruktur, IT-Arbeitsplätze, Telekommunikation, Server, Datenzentren und zugehörige Dienste
                                                      
                                                   
                                                         2.4.
                                                      
                                                      
                                                         Verwaltung von Softwarelizenzen und Anwendungssoftware
                                                      
                                                   
                                                         2.5.
                                                      
                                                      
                                                         Zugang zu externen Anbietern, insbesondere von Daten- und Infrastrukturanbietern
                                                      
                                                   
                                                         2.6.
                                                      
                                                      
                                                         Wartung von Anwendungen, einschließlich Softwareanwendungen und verbundene Datenströme
                                                      
                                                   
                                                         2.7.
                                                      
                                                      
                                                         Erstellung von Berichten, interne Informationsflüsse und Datenbanken
                                                      
                                                   
                                                         2.8.
                                                      
                                                      
                                                         Nutzersupport
                                                      
                                                   
                                                         2.9.
                                                      
                                                      
                                                         Katastrophenmanagement und Wiederherstellung nach Notfällen
                                                      
                                                   
                                       
                                             3.
                                          
                                          
                                             Bearbeitung von Geschäftsvorgängen, einschließlich rechtlicher Aspekte, insbesondere zur Bekämpfung der Geldwäsche
                                          
                                       
                                             4.
                                          
                                          
                                             Bereitstellung und Verwaltung von Immobilien und Gebäuden sowie verbundene Tätigkeiten
                                             
                                                         4.1.
                                                      
                                                      
                                                         Büro- und Lagerräume
                                                      
                                                   
                                                         4.2.
                                                      
                                                      
                                                         internes Gebäudemanagement
                                                      
                                                   
                                                         4.3.
                                                      
                                                      
                                                         Sicherheit und Zugangskontrolle
                                                      
                                                   
                                                         4.4.
                                                      
                                                      
                                                         Verwaltung des Immobilienportfolios
                                                      
                                                   
                                                         4.5.
                                                      
                                                      
                                                         Sonstiges — bitte angeben
                                                      
                                                   
                                       
                                             5.
                                          
                                          
                                             Juristische Dienstleistungen und Compliance-Aufgaben
                                             
                                                         5.1.
                                                      
                                                      
                                                         Rechtsberatung des Unternehmens
                                                      
                                                   
                                                         5.2.
                                                      
                                                      
                                                         geschäfts- und transaktionsbezogene juristische Dienstleistungen
                                                      
                                                   
                                                         5.3.
                                                      
                                                      
                                                         Compliance-Unterstützung
                                                      
                                                   
                                       
                                             6.
                                          
                                          
                                             Liquiditäts- und Finanzplanung
                                             
                                                         6.1.
                                                      
                                                      
                                                         Koordinierung, Verwaltung und Management der Liquiditäts- und Finanzplanung
                                                      
                                                   
                                                         6.2.
                                                      
                                                      
                                                         Koordinierung, Verwaltung und Management der Unternehmensrefinanzierung einschließlich Sicherheitenverwaltung
                                                      
                                                   
                                                         6.3.
                                                      
                                                      
                                                         Berichterstattung, insbesondere bezüglich der aufsichtsrechtlichen Liquiditätsanforderungen
                                                      
                                                   
                                                         6.4.
                                                      
                                                      
                                                         Koordinierung, Verwaltung und Management mittel- und langfristiger Finanzierungsprogramme sowie Refinanzierung von Unternehmen der Gruppe
                                                      
                                                   
                                                         6.5.
                                                      
                                                      
                                                         Koordinierung, Verwaltung und Management der Refinanzierung, insbesondere kurzfristiger Emissionen
                                                      
                                                   
                                       
                                             7.
                                          
                                          
                                             Handel/Vermögensverwaltung
                                             
                                                         7.1.
                                                      
                                                      
                                                         Handelstätigkeit: Orderannahme, Konzeption, Umsetzung und Vermarktung von Finanzprodukten
                                                      
                                                   
                                                         7.2.
                                                      
                                                      
                                                         Bestätigung, Abwicklung, Zahlung
                                                      
                                                   
                                                         7.3.
                                                      
                                                      
                                                         Positions- und Gegenparteienverwaltung bezüglich Datenmeldungen und Beziehungen zu Gegenparteien
                                                      
                                                   
                                                         7.4.
                                                      
                                                      
                                                         Portfoliomanagement, (Risikosteuerung und Portfolioabgleich)
                                                      
                                                   
                                       
                                             8.
                                          
                                          
                                             Risikomanagement und Bewertung
                                             
                                                         8.1.
                                                      
                                                      
                                                         zentrales, geschäftsbereichsbezogenes oder risikobasiertes Risikomanagement
                                                      
                                                   
                                                         8.2.
                                                      
                                                      
                                                         Risikoberichterstattung
                                                      
                                                   
                                       
                                             9.
                                          
                                          
                                             Rechnungslegung
                                             
                                                         9.1.
                                                      
                                                      
                                                         Erstellen gesetzlich und aufsichtlich vorgeschriebener Berichte und Meldungen
                                                      
                                                   
                                                         9.2.
                                                      
                                                      
                                                         Bewertung, insbesondere von Marktpositionen
                                                      
                                                   
                                                         9.3.
                                                      
                                                      
                                                         Managementberichterstattung
                                                      
                                                   
                                       
                                             10.
                                          
                                          
                                             Bargeldbearbeitung
                                          
                                       
                           
                                 0020-0030
                              
                              
                                 
                                    Dienstleistungsempfänger
                                 
                                 Das Unternehmen der Gruppe, das die in der Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung von einem anderen Unternehmen der Gruppe oder dem in den Spalten 0040-0050 angegebenen externen Anbieter entgegennimmt
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Name des Unternehmens
                                 
                                 Darf nicht mit dem in Spalte 0040 angegebenen Namen identisch sein.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0020, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegeben.
                                 Darf nicht mit der in Spalte 0050 angegebenen Kennung identisch sein.
                              
                           
                                 0040-0050
                              
                              
                                 
                                    Dienstleister
                                 
                                 Der (interne oder externe) Rechtsträger, der die in Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung für ein Unternehmen der Gruppe erbringt.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    Name des Unternehmens
                                 
                                 Darf nicht mit dem in Spalte 0020 angegebenen Namen identisch sein.
                              
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0040. Darf nicht mit der in Spalte 0030 angegebenen Kennung identisch sein.
                                 Ist der Dienstleister ein Unternehmen der Gruppe, so muss die Kennung mit der im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegebenen Kennung übereinstimmen.
                                 Ist der Dienstleister kein Unternehmen der Gruppe, so muss seine Kennung
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             im Falle von Instituten der 20-stellige alphanumerische LEI-Code sein;
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung eines solchen um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                                          
                                       Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                              
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Unternehmen der Gruppe
                                 
                                 Ja, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen der Gruppe erbracht wird (intern).
                                 Nein, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen erbracht wird, das nicht der Gruppe angehört (extern).
                              
                           
                                 0070-0080
                              
                              
                                 
                                    Kritische Funktion
                                 
                                 Funktion, deren Wahrnehmung bei Unterbrechung der kritischen Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Diese Funktion muss auch im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) als kritisch eingestuft worden sein.
                              
                           
                                 0070
                              
                              
                                 
                                    Land
                                 
                                 Mitgliedstaat, für den die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                              
                           
                                 0080
                              
                              
                                 
                                    ID
                                 
                                 ID nach Abschnitt II.7.1.der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                              
                           
                                 0090
                              
                              
                                 
                                    Geschätzte Substituierbarkeitsfrist
                                 
                                 Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um einen Dienstleister im Hinblick auf Gegenstand, Qualität und Kosten der erhaltenen Dienstleistung in vergleichbarem Umfang durch einen anderen Anbieter zu ersetzen.
                                 Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             1 Tag — 1 Woche, wenn die Substituierbarkeitsfrist bis zu einer Woche beträgt,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             1 Woche — 1 Monat, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als eine Woche und bis zu einen Monat beträgt,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             1-6 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als einen Monat und bis zu sechs Monate beträgt,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             6-12 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als sechs Monate und bis zu ein Jahr beträgt,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             über 1 Jahr, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als ein Jahr beträgt.
                                          
                                       
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen
                                 
                                 Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um infolge eines Antrag der Abwicklungsbehörde die folgenden Informationen über den Dienstleistungsvertrag zu erhalten:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             Laufzeit des Vertrags,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Vertragsparteien (vertragserstellende Partei, Lieferant, Ansprechpartner) und ihre Gerichtsbarkeit,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Art der Dienstleistung (d. h. kurze Beschreibung der Art der Transaktion zwischen den Parteien, einschließlich Preisen),
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             ob die gleiche Dienstleistung von einem anderen internen/externen Dienstleister angeboten werden kann (Ermittlung infrage kommender Unternehmen),
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Gerichtsstand des Vertrags,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Abteilung, die für die wichtigsten im Vertrag vorgesehenen Transaktionen zuständig ist,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             wichtigste bei Aussetzung oder Verzug der Zahlungen anwendbare Vertragsstrafen,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Auslöser für vorzeitige Beendigung und Kündigungsfristen,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             operative Unterstützung nach der Kündigung,
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             von dem Vertrag betroffene kritische Funktionen und Geschäftsbereiche.
                                          
                                       Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             1 Tag
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             1 Tag — 1 Woche
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             über 1 Woche
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Für diese Dienstleistung gibt es keinen Vertrag.
                                          
                                       
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    Anwendbares Recht
                                 
                                 ISO-Code des Landes, dessen Recht auf den Vertrag Anwendung findet.
                              
                           
                                 0120
                              
                              
                                 
                                    Abwicklungseignung des Vertrags
                                 
                                 Bewertung, ob der Vertrag im Abwicklungsfall fortgeführt und übertragen werden kann.
                                 Bei dieser Bewertung werden unter anderem folgende Faktoren berücksichtigt:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, den Vertrag allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu kündigen, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, Geschäftsbedingungen oder Preise allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu ändern, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Ist im Vertrag ein Aussetzungsrecht für Abwicklungsbehörden festgelegt?
                                          
                                       Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             Ja, wenn der Vertrag als abwicklungsgeeignet eingestuft wird.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Nein, wenn der Vertrag als nicht abwicklungsgeeignet eingestuft wird.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Nicht bewertet, wenn keine Bewertung vorgenommen wurde.
                                          
                                       
                           II.9   Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)
                     II.9.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 53.
                              
                              
                                 In diesem Meldebogen werden Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und Verwahrungstätigkeiten, Funktionen oder Dienstleistungen angegeben, deren Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung einer oder mehrerer kritischer Funktionen darstellen oder diese vollständig verhindern kann.
                              
                           
                              
                                 54.
                              
                              
                                 Dieser Meldebogen ist für das gesamte Unternehmen bzw. die gesamte Gruppe auszufüllen.
                              
                           
                              
                                 55.
                              
                              
                                 Lediglich Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde, sind anzugeben.
                              
                           
                              
                                 56.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0020, 0030, 0040, 0070 und 0100 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                              
                           II.9.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                                 Spalten
                              
                              
                                 Erläuterungen
                              
                           
                                 0010-0020
                              
                              
                                 
                                    Nutzer
                                 
                                 In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesenes Unternehmen einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                              
                           
                                 0010
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Bezeichnung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                                 Hier sind nur Unternehmen zu melden, die gemäß Z 07.02 kritische Funktionen wahrnehmen.
                              
                           
                                 0020
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Kennung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                              
                           
                                 0030-0040
                              
                              
                                 
                                    Kritische Funktion
                                 
                                 Kritische Funktion, die von dem Unternehmen wahrgenommen wird und deren Erfüllung durch die Unterbrechung der Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste behindert oder unterbunden würde.
                              
                           
                                 0030
                              
                              
                                 
                                    Land
                                 
                                 Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                              
                           
                                 0040
                              
                              
                                 
                                    ID
                                 
                                 ID nach Abschnitt II.7.1.der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                              
                           
                                 0050-0070
                              
                              
                                 
                                    Finanzmarktinfrastruktur (FMI)
                                 
                                 Verweise: CPMI, Grundsätze für Finanzmarktinfrastrukturen
                                 Ein multilaterales System zwischen teilnehmenden Finanzinstituten, einschließlich des Betreibers des Systems, das für die Erfassung, das Clearing oder die Abwicklung von Zahlungen, Wertpapieren, Derivaten oder sonstige Finanztransaktionen genutzt wird.
                              
                           
                                 0050
                              
                              
                                 
                                    Art des Systems
                                 
                                 Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                 
                                             PS
                                          
                                          
                                             Zahlungssystem
                                          
                                       
                                             I) CSD
                                          
                                          
                                             (Internationaler) Zentralverwahrer, einschließlich (internationaler) Zentralverwahrer, die (intern oder über externe Auftragnehmer) Abwicklungsdienste erbringen
                                          
                                       
                                             SSS
                                          
                                          
                                             Wertpapierabwicklungssystem ohne Verwahrung
                                          
                                       
                                             CCP-Securities
                                          
                                          
                                             Zentrale Gegenpartei für Wertpapierclearing
                                          
                                       
                                             CCP-Derivatives
                                          
                                          
                                             Zentrale Gegenpartei für Derivateclearing
                                          
                                       
                                             TR
                                          
                                          
                                             Transaktionsregister
                                          
                                       
                                             Sonstige
                                          
                                          
                                             Wenn das FMI-System keiner der oben angegebenen Arten entspricht.
                                          
                                       
                                             NA
                                          
                                          
                                             Wenn kritische Zahlungs-, Clearing-, Abwicklungs- oder Verwahrungsdienste von Unternehmen erbracht werden, die keine der oben genannten Finanzmarktinfrastrukturen sind, z. B. Depotbanken.
                                          
                                       
                           
                                 0060
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 Firmenname der Finanzmarktinfrastruktur
                                 Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.
                              
                           
                                 0070
                              
                              
                                 
                                    Code der FMI
                                 
                                 Unternehmenskennung der FMI. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.
                                 Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.
                              
                           
                                 0080
                              
                              
                                 
                                    Art der Beteiligung
                                 
                                 Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                 
                                             Direkt
                                          
                                          
                                             bei direkter Teilhaberschaft oder direkter Beteiligung
                                          
                                       
                                             Indirekt
                                          
                                          
                                             bei indirekter Teilhaberschaft oder indirekter Beteiligung
                                          
                                       
                                             NA
                                          
                                          
                                             wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde.
                                          
                                       
                           
                                 0090
                              
                              
                                 
                                    Name
                                 
                                 Firmenname des Finanzmittlers, wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ oder „NA“ angegeben wurde.
                                 Wenn in Spalte 0080 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.
                                 Der Finanzmittler kann entweder der Gruppe des meldenden Unternehmens oder einem anderen mit dieser Gruppe nicht verbundenen Kreditinstitut angehören.
                                 Ein Finanzmittler kann ein Unternehmen sein, das Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und/oder Verwahrungsdienste für andere Unternehmen erbringt (insbesondere wenn in Spalte 0050 „NA“ angegeben wurde). Ein Finanzmittler kann ein direkter Teilnehmer einer oder mehrerer FMI sein und direkten Zugang zu den Diensten dieser FMI anbieten (insbesondere wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ angegeben wurde).
                              
                           
                                 0100
                              
                              
                                 
                                    Code
                                 
                                 Unternehmenskennung des Finanzmittlers. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.
                                 Wenn in Spalte 0090 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.
                              
                           
                                 0110
                              
                              
                                 
                                    Beschreibung der Dienstleistung
                                 
                                 Beschreibung der Dienstleistung, wenn in Spalte 050 die Systemart „Sonstige“ oder „NA“ angegeben wurde.
                              
                           
                                 0120
                              
                              
                                 
                                    Anwendbares Recht
                                 
                                 Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Landes, dessen Recht für den Zugang zu der FMI maßgeblich ist.
                                 Bei direkter Teilhaberschaft oder direkter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen der Finanzmarktinfrastruktur und dem Nutzer anwendbar. Bei indirekter Teilhaberschaft oder indirekter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen dem vertretenden Institut und dem Nutzer anwendbar.
                              
                           II.10   Kritische Informationssysteme (CIS)
                     II.10.1   Allgemeine Anmerkungen
                     
                              
                                 57.
                              
                              
                                 Dieser Abschnitt umfasst die folgenden Meldebögen:
                                 
                                             a)
                                          
                                          
                                             Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1), in dem sämtliche kritischen Informationssysteme der Gruppe anzugeben sind,
                                          
                                       
                                             b)
                                          
                                          
                                             Z 10.02 — Zuordnung der kritischen Informationssysteme (CIS 2), in dem die kritischen Informationssysteme den diese nutzenden Unternehmen der Gruppe und den kritischen Funktionen zugeordnet werden.
                                          
                                       
                           
                              
                                 58.
                              
                              
                                 Ein kritisches Informationssystem (CIS) ist eine IT-Anwendung oder -Software, die eine kritische Dienstleistung ermöglicht, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde.
                              
                           
                              
                                 59.
                              
                              
                                 Diese Meldebögen sind für die gesamte Gruppe auszufüllen.
                              
                           II.10.2   Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 60.
                              
                              
                                 Der Wert der Spalte 0010 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010-0040
                                          
                                          
                                             
                                                Kritisches Informationssystem
                                             
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                ID-Code des Systems
                                             
                                             Die Systemkennung ist eine Abkürzung, die vom Institut festgelegt wird und mit der das kritische Informationssystem eindeutig identifiziert wird.
                                             Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                Name des Systems
                                             
                                             Firmenname oder interne Bezeichnung des Systems
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Art des Systems
                                             
                                             Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                                             
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Kundenspezifische Software zur Unterstützung der betrieblichen Aufgaben
                                                         Anwendung, die nach detaillierten betrieblichen Spezifikationen entwickelt wurde. Die Software kann intern oder von externen Auftragnehmern entwickelt worden sein, stets mit dem Zweck der Unterstützung der betrieblichen Aufgaben.
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Handelsübliche Standardsoftware
                                                         Auf dem Markt erworbene, in der Regel von einem Verkäufer verkaufte oder lizenzierte Anwendung, die nicht im Hinblick auf die betrieblichen Aufgaben der Organisation geändert wurde. Anwendungen, die im Rahmen einer normalen Konfiguration angepasst wurden, gehören ebenfalls zu dieser Kategorie.
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Spezifisch angepasste Standardsoftware
                                                         Auf dem Markt erworbene Anwendung, bei der der Verkäufer (oder sein Vertreter) bei der Installation im Hinblick auf das Geschäft der Organisation eine spezifische Version erstellt hat. Kennzeichnend für eine spezifische Version sind Veränderungen des Anwendungsverhaltens, neue Funktionen oder die Einbeziehung nicht standardmäßiger Plug-ins, die für die betrieblichen Aufgaben der Organisation entwickelt wurden.
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Anwendung/externes Portal
                                                         Externe Portale oder Anwendungen, die von Dritten, in der Regel Partner, bereitgestellt werden und über die ihre Dienstleistungen zugänglich sind. In der Regel fallen sie nicht unter die Verwaltung der Informationssysteme der Organisation und werden von dem Partner selbst installiert, gepflegt und verwaltet. Solche Anwendungen sind häufig (über das Internet oder über private Netze erreichbare) Portale und als solche außerhalb der Informationssystemverwaltung der Organisation angesiedelt. Für bestimmte betriebliche Aufgaben können sie aber dennoch wichtig (oder kritisch) sein.
                                                      
                                                   
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Beschreibung
                                             
                                             Beschreibung des Hauptzwecks des Informationssystems in Bezug auf die betrieblichen Aufgaben.
                                          
                                       
                                             0050-0060
                                          
                                          
                                             
                                                Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe
                                             
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Name des Unternehmens
                                             
                                             Bezeichnung des innerhalb der Gruppe für das System verantwortlichen Rechtsträgers.
                                             Dies ist der Rechtsträger, der insgesamt für die Beschaffung, die Entwicklung, die Integration, die Änderung, den Betrieb, die Wartung und die Abschaffung eines Informationssystems zuständig und daher bei der Entwicklung von Systemspezifikationen von entscheidender Bedeutung ist, da er dafür zu sorgen hat, dass die Sicherheitsanforderungen und der operative Bedarf der Nutzer dokumentiert, geprüft und umgesetzt werden.
                                          
                                       
                                             0060
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Kennung des Unternehmens, das innerhalb der Gruppe für das System verantwortlich ist, wie im Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG) angegeben.
                                          
                                       
                           II.10.3   Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (CIS 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
                     
                              
                                 61.
                              
                              
                                 Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0030, 0040, 0050 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                                 
                                             Spalten
                                          
                                          
                                             Erläuterungen
                                          
                                       
                                             0010
                                          
                                          
                                             
                                                ID-Code des Systems
                                             
                                             Systemkennung aus Spalte 010 des Meldebogens Z 10.01 (CIS 1).
                                          
                                       
                                             0020-0030
                                          
                                          
                                             
                                                Das System nutzende Unternehmen der Gruppe
                                             
                                             Unternehmen der Gruppe, das das System nutzt (Nutzer). Gibt es mehrere Nutzer, ist für jeden Nutzer des jeweiligen Informationssystems eine separate Zeile auszufüllen.
                                          
                                       
                                             0020
                                          
                                          
                                             
                                                Name des Unternehmens
                                             
                                             Bezeichnung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)
                                          
                                       
                                             0030
                                          
                                          
                                             
                                                Code
                                             
                                             Kennung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)
                                          
                                       
                                             0040
                                          
                                          
                                             
                                                Kritische Dienstleistung
                                             
                                             Identifikator der kritischen Dienstleistung wie in Spalte 0005 des Meldebogens Z 08.00 ausgewiesen. Die kritische Dienstleistung kann eine reine IT-Dienstleistung oder eine andere Art von Dienstleistung sein, die das Informationssystem ermöglicht (z. B. Bearbeitung von Geschäftsvorgängen).
                                          
                                       
                                             0050-0060
                                          
                                          
                                             
                                                Kritische Funktion
                                             
                                             Kritische Funktion, die durch die Unterbrechung der mittels des Informationssystems bereitgestellten Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Gibt es mehrere kritische Funktionen, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen.
                                          
                                       
                                             0050
                                          
                                          
                                             
                                                Land
                                             
                                             Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                                          
                                       
                                             0060
                                          
                                          
                                             
                                                ID
                                             
                                             ID nach Abschnitt II.7.1.der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                                          
                                       
                           
               “
            
               (1)  Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission vom 17. Dezember 2020 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates auf die aufsichtlichen Meldungen der Institute und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 (ABl. L 97 vom 19.3.2021, S. 1).
            
               (2)  Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Juli 2002 betreffend die Anwendung internationaler Rechnungslegungsstandards (ABl. L 243 vom 11.9.2002, S. 1).
            
               (3)  Weitere Informationen hierzu sind auf der folgenden Website abrufbar: www.leiroc.org.
            
               (4)  Richtlinie 86/635/EWG des Rates vom 8. Dezember 1986 über den Jahresabschluss und den konsolidierten Abschluss von Banken und anderen Finanzinstituten (ABl. L 372 vom 31.12.1986, S. 1).
            
               (5)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).
            
               (6)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338).
            
               (7)  Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2009 betreffend die Aufnahme und Ausübung der Versicherungs- und der Rückversicherungstätigkeit (Solvabilität II) (ABl. L 335 vom 17.12.2009, S. 1).
            
               (8)  Empfehlung der Kommission vom 6. Mai 2003 betreffend die Definition der Kleinstunternehmen sowie der kleinen und mittleren Unternehmen (ABl. L 124 vom 20.5.2003, S. 36).
            
               (9)  Verordnung (EU) 2021/379 der Europäischen Zentralbank über die Bilanzpositionen der Kreditinstitute und des Sektors der monetären Finanzinstitute (Neufassung) (ABl. L 73 vom 3.3.2021, S. 16).
            
               (10)  Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente sowie zur Änderung der Richtlinien 2002/92/EG und 2011/61/EU (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 349).
            
               (11)  Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190).
            
               (12)  Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 16. April 2014 über Einlagensicherungssysteme (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 149).
            
               (13)  Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 13. Juli 2009 zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) (ABl. L 302 vom 17.11.2009, S. 32).
            
               (14)  Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 8. Juni 2011 über die Verwalter alternativer Investmentfonds und zur Änderung der Richtlinien 2003/41/EG und 2009/65/EG und der Verordnungen (EG) Nr. 1060/2009 und (EU) Nr. 1095/2010 (ABl. L 174 vom 1.7.2011, S. 1).
            
               (15)  Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Mai 1998 über die Wirksamkeit von Abrechnungen in Zahlungs- sowie Wertpapierliefer- und -abrechnungssystemen (ABl. L 166 vom 11.6.1998, S. 45).
            
               (16)  Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 4 Juli 2012 über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister (ABl. L 201 vom 27.7.2012, S. 1).
            
               (17)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/1401 der Kommission vom 23. Mai 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen im Hinblick auf technische Regulierungsstandards für Methoden und Grundsätze der Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten (ABl. L 228 vom 23.8.2016, S. 7).
            
               (18)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission vom 2. Februar 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates in Bezug auf die Umstände und Bedingungen, unter denen die Entrichtung von außerordentlichen nachträglich erhobenen Beiträgen teilweise oder vollständig aufgeschoben werden kann, und auf die Kriterien für die Bestimmung der Tätigkeiten, Dienstleistungen und Geschäfte im Zusammenhang mit „kritischen Funktionen“ und zur Präzisierung der Kriterien für die Bestimmung der Geschäftsbereiche und damit verbundenen Dienste im Zusammenhang mit den Kerngeschäftsbereichen (ABl. L 131 vom 20.5.2016, S. 41).
            
               (19)  Richtlinie (EU) 2015/2366 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2015 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt, zur Änderung der Richtlinien 2002/65/EG, 2009/110/EG, 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 sowie zur Aufhebung der Richtlinie 2007/64/EG (ABl. L 337 vom 23.12.2015, S. 35).
            
               (20)  Verordnung (EG) Nr. 1287/2006 der Kommission vom 10. August 2006 zur Durchführung der Richtlinie 2004/39/EG des Europäischen Parlaments und des Rates betreffend die Aufzeichnungspflichten für Wertpapierfirmen, die Meldung von Geschäften, die Markttransparenz, die Zulassung von Finanzinstrumenten zum Handel und bestimmte Begriffe im Sinne dieser Richtlinie (ABl. L 241 vom 2.9.2006, S. 1).
            
               (21)  Verordnung (EU) Nr. 1409/2013 der Europäischen Zentralbank vom 28. November 2013 zur Zahlungsverkehrsstatistik (ABl. L 352 vom 24.12.2013, S. 18).
            
               (22)  Leitlinie der Europäischen Zentralbank vom 4. April 2014 über die monetären und die Finanzstatistiken (EZB/2014/15) (ABl. L 340 vom 26.11.2014, S. 1).