CELEX: 
Language: lv
Date: 2020-06-04 00:00:00
Title: KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) …/.. ar kuru groza un labo Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979, ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par finanšu pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā, prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru reklāmām, prospekta papildinājumiem un paziņojumu portālu

EIROPAS
                          KOMISIJA
                                                   Briselē, 4.6.2020.
                                                   C(2020) 3502 final
                     KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) …/..
                                       (4.6.2020),
      ar kuru groza un labo Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979, ar ko Eiropas
   Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem
    tehniskajiem standartiem par finanšu pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā,
        prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru reklāmām, prospekta
                        papildinājumiem un paziņojumu portālu
                              (Dokuments attiecas uz EEZ)
LV                                                                                   LV
 ---pagebreak---                                       PASKAIDROJUMA RAKSTS
   1.        DELEĢĒTĀ AKTA KONTEKSTS
   1.1.      Vispārīgais konteksts
   Ar Prospektu regulu1 ir ieviesti jauni, saskaņoti noteikumi, kas i) palīdz uzņēmumiem
   piesaistīt naudu kapitāla tirgos, lai investētu un paplašinātos; ii) palīdz investoriem pieņemt
   labākus un apzinātākus lēmumus; iii) sekmē uzraudzības konverģenci Savienībā.
   Komisija ar Prospektu regulas 7. panta 13. punktu, 21. panta 12. un 13. punktu, 22. panta
   9. punktu, 23. panta 7. punktu un 25. panta 7. punktu ir pilnvarota pieņemt deleģēto aktu, kurā
   uz Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes (EVTI) iesniegto regulatīvo tehnisko standartu (RTS)
   projekta pamata un saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/20102 10.–14. pantu konkretizē šādas
   jauno prospektu noteikumu detaļas:
            prospekta kopsavilkumā iekļaujamās finanšu pamatinformācijas minimālais saturs un
             formāts;
            prasības attiecībā uz prospekta publicēšanu;
            prospektu klasificēšanai vajadzīgie dati (metadati) un praktiskie pasākumi datu
             mašīnlasāmības nodrošināšanai;
            reklāmas saturs un izplatīšana un efektīvas kompetento iestāžu sadarbības procedūras
             izveide nolūkā izvērtēt reklāmas satura atbilstību prospektā iekļautajai informācijai;
            situācijas, kurās ir jāpublicē prospekta papildinājums;
            tehniskie pasākumi, kas vajadzīgi paziņojumu portāla darbībai.
   EVTI 2018. gada jūlijā iesniedza Komisijai galīgo ziņojumu, kurā bija ietverts Prospektu
   regulā paredzēto RTS projekts.
   Komisija šos RTS pieņēma ar Komisijas 2019. gada 14. marta Deleģēto regulu (ES)
   2019/9793.
   Lai varētu veikt dažus grozījumus un labojumus saistībā ar dažām kļūdām, kas bija atklātas
   Deleģētajā regulā (ES) 2019/979, EVTI 2019. gada 6. decembrī iesniedza Komisijai RTS
   projektu šādu minētās regulas daļu grozīšanai un labošanai:
            18. pants;
            21. pants;
            I pielikuma 3. tabula;
            VII pielikuma 1. tabula.
   1
           Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2017/1129 (2017. gada 14. jūnijs) par prospektu, kurš
           jāpublicē, publiski piedāvājot vērtspapīrus vai atļaujot to tirdzniecību regulētā tirgū, un ar ko atceļ
           Direktīvu 2003/71/EK (OV L 168, 30.6.2017., 12. lpp.).
   2
           Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1095/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido
           Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un
           atceļ Komisijas Lēmumu 2009/77/EK (OV L 331, 15.12.2010., 84. lpp.).
   3
           Komisijas Deleģētā regula (ES) 2019/979 (2019. gada 14. marts), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes
           Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par finanšu
           pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā, prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru
           reklāmām, prospekta papildinājumiem un paziņojumu portālu un ar ko atceļ Komisijas Deleģēto regulu
           (ES) Nr. 382/2014 un Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2016/301 (OV L 166, 21.6.2019., 1. lpp.).
LV                                                       1                                                         LV
 ---pagebreak---    1.2.      Deleģētās regulas mērķi
   Atbilstoši Komisijas Deleģētajai regulai (ES) Nr. 382/20144, kā arī EVTI RTS projektam,
   vērtspapīru, kas nav pašu kapitāla vērtspapīri, emitentiem netiek prasīts publicēt prospekta
   papildinājumu, ja ir jauni revidētie finanšu pārskati, notiek kontroles maiņa, tiek izteikts jauns
   pārņemšanas piedāvājums, ir radušās jaunas būtiskas finanšu saistības vai ir izmaiņas
   apgrozāmā kapitāla pārskatā. Rūpīgi izskatot Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979,
   atklājās, ka dažu vērtspapīru, kas nav pašu kapitāla vērtspapīri, (t. i., trešo personu
   kapitāldaļās konvertējamu vai pret trešo personu kapitāldaļām apmaināmu parāda vērtspapīru)
   emitentiem tiktu netīši prasīts iepriekš minētajās situācijās publicēt prospekta papildinājumu.
   Tāpēc šīs deleģētās regulas mērķis ir atjaunot sākotnēji iecerēto pieeju, kas, kā ir pierādījies,
   darbojas labi.
   Turklāt viens no vērtspapīru klasifikācijas laukiem būtu jāsaskaņo ar atbilstošo lauku, kas tiek
   izmantots Finanšu instrumentu atsauces datu sistēmā (FIADS), lai saglabātu pašreizējo
   minētajiem instrumentiem piemērojamo režīmu un noteikumus par prospektiem saskaņotu ar
   FITR5.
   Šīs deleģētās regulas vispārīgais mērķis ir grozīt un labot Komisijas Deleģēto regulu (ES)
   2019/979.
   2.        PIRMS AKTA PIEŅEMŠANAS NOTIKUSĪ APSPRIEŠANA
   Lai gan saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/2010 10. panta 1. punktā paredzēto
   standartprocedūru EVTI par tās sagatavotajiem RTS ir jāapspriežas ar ieinteresētajām
   personām, šajā konkrētajā gadījumā EVTI nolēma to nedarīt. Iemesls, kāpēc EVTI šajā
   gadījumā sabiedrisko apspriešanu nerīkoja, ir tas, ka tā būtu bijusi nesamērīga salīdzinājumā
   ar grozījumu tvērumu un ietekmi, īpaši ņemot vērā šo jautājumu steidzamību. Tomēr EVTI
   pieprasīja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/2010 37. pantu izveidotās Vērtspapīru un tirgu
   nozares ieinteresēto personu grupas atzinumu.
   3.        DELEĢĒTĀ AKTA JURIDISKIE ASPEKTI
   Lai novērstu iepriekš minētās problēmas, šajā deleģētajā regulā ir ierosināti šādi grozījumi un
   labojumi:
            ar šīs deleģētās regulas 1. pantu grozīt Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/979
             18. pantu un I un VII pielikumu;
            ar šīs deleģētās regulas 2. pantu labot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/979
             21. pantu.
   4
           Komisijas Deleģētā regula (ES) Nr. 382/2014 (2014. gada 7. marts), ar ko papildina Eiropas Parlamenta
           un Padomes Direktīvu 2003/71/EK attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem prospekta
           papildinājumu publicēšanai (OV L 111, 15.4.2014., 36. lpp.).
   5
           Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 600/2014 (2014. gada 15. maijs) par finanšu
           instrumentu tirgiem un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 173, 12.6.2014., 84. lpp.).
LV                                                      2                                                        LV
 ---pagebreak---                             KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) …/..
                                                   (4.6.2020),
          ar kuru groza un labo Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979, ar ko Eiropas
     Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem
       tehniskajiem standartiem par finanšu pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā,
            prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru reklāmām, prospekta
                                papildinājumiem un paziņojumu portālu
                                         (Dokuments attiecas uz EEZ)
   EIROPAS KOMISIJA,
   ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
   ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/1129 (2017. gada 14. jūnijs)
   par prospektu, kurš jāpublicē, publiski piedāvājot vērtspapīrus vai atļaujot to tirdzniecību
   regulētā tirgū, un ar ko atceļ Direktīvu 2003/71/EK6, un jo īpaši tās 7. panta 13. punktu,
   21. panta 13. punktu un 23. panta 7. punktu,
   tā kā:
   (1)      Trešo personu kapitāldaļās konvertējamu vai pret trešo personu kapitāldaļām
            apmaināmu vērtspapīru emitentiem pašlaik saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES)
            2019/9797 tās 18. pantā uzskaitītajās situācijās ir prasīts publicēt prospekta
            papildinājumu. Turpretī Komisijas Deleģētajā regulā (ES) Nr. 382/20148, kura tika
            aizstāta ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979, šādiem emitentiem minētajās
            situācijās papildinājuma publicēšana nebija prasīta. Tā kā ir pierādījies, ka minētie
            noteikumi darbojas labi un ka tie nav ietekmējuši ieguldītāju aizsardzības līmeni, no
            Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/979 18. panta 1. punktā sniegtā saraksta būtu
            jāsvītro visas norādes uz trešo personu kapitāldaļās konvertējamu vai pret trešo
            personu kapitāldaļām apmaināmu vērtspapīru emitentiem.
   (2)      Lai ieguldītājiem sniegtu salīdzinošu pārskatu par izmaiņām, kuras notikušas
            nefinanšu vienības, kas emitē pašu kapitāla vērtspapīrus, naudas plūsmas pārskatā,
            Deleģētās regulas (ES) 2019/979 I pielikuma 3. tabulā būtu jāiekļauj aile informācijai
            par naudas plūsmu divus gadus pirms prospekta publicēšanas gada.
   (3)      Deleģētās regulas (ES) 2019/979 VII pielikuma 26. laukā attiecībā uz depozitārajiem
            sertifikātiem ir sniegts apzīmējums “DRCP”. Tomēr apzīmējumam minētajā laukā
            būtu jābūt “DPRS”, jo tas ir apzīmējums, kas izmantots Finanšu instrumentu atsauces
   6
            OV L 168, 30.6.2017., 12. lpp.
   7
            Komisijas Deleģētā regula (ES) 2019/979 (2019. gada 14. marts), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes
            Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par finanšu
            pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā, prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru
            reklāmām, prospekta papildinājumiem un paziņojumu portālu un ar ko atceļ Komisijas Deleģēto regulu
            (ES) Nr. 382/2014 un Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2016/301 (OV L 166, 21.6.2019., 1. lpp.).
   8
            Komisijas Deleģētā regula (ES) Nr. 382/2014 (2014. gada 7. marts), ar ko papildina Eiropas Parlamenta
            un Padomes Direktīvu 2003/71/EK attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem prospekta
            papildinājumu publicēšanai (OV L 111, 15.4.2014., 36. lpp.).
LV                                                       3                                                        LV
 ---pagebreak---          datu sistēmā (FIADS), kuru saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 600/20149 pārvalda Eiropas
         Vērtspapīru un tirgu iestāde (EVTI).
   (4)   Tāpēc būtu attiecīgi jāgroza Komisijas Deleģētā regula (ES) 2019/979.
   (5)   Deleģētās regulas (ES) 2019/979 21. panta angļu, čehu, portugāļu un slovāku valodas
         redakcijā ir izlaists vārds, kas apgrūtina minētā noteikuma jēgas izpratni. Tāpēc šis
         noteikums būtu attiecīgi jālabo.
   (6)   Šī regula balstās uz regulatīvo tehnisko standartu projektu, ko Komisijai iesniegusi
         Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestāde (EVTI).
   (7)   Juridiskās noteiktības labad būtu jāparedz, ka kopsavilkumi tiem prospektiem, kuri ir
         apstiprināti laikā no 2019. gada 21. jūlija līdz [PB: lūdzu, OV ierakstīt datumu, kas ir
         dienu pirms šā grozošā akta spēkā stāšanās datuma], ir derīgi līdz minēto prospektu
         derīguma termiņam.
   (8)   Regula (ES) 2017/1129 un Deleģētā regula (ES) 2019/979 kļuva piemērojamas
         2019. gada 21. jūlijā. Juridiskās noteiktības labad un nolūkā nodrošināt prospektu
         paziņošanas portāla pareizu darbību par šīs deleģētās regulas 1. panta 1., 3. un
         4. punkta un 2. panta piemērošanas sākuma datumu būtu jānosaka tas pats datums,
         kāds paredzēts Regulā (ES) 2017/1129 un Deleģētajā regulā (ES) 2019/979.
   (9)   Ņemot vērā šā jautājuma steidzamību un šīs regulas pamatā esošā regulatīvo standartu
         projekta ierobežoto tvērumu un ietekmi, EVTI nerīkoja atklātu sabiedrisko
         apspriešanu un arī neanalizēja potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus. EVTI
         pieprasīja saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1095/201010
         37. pantu izveidotās Vērtspapīru un tirgu nozares ieinteresēto personu grupas
         atzinumu,
   IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
                                                    1. pants
                              Grozījumi Deleģētajā regulā (ES) 2019/979
   Deleģēto regulu (ES) 2019/979 groza šādi:
   (1)      regulas 18. panta 1. punktu groza šādi:
            a)    punkta a) apakšpunkta i) un ii) punktu aizstāj ar šādiem:
                  “i)       emitents, ja prospekts attiecas uz akcijām vai citiem akcijām
                            līdzvērtīgiem pārvedamiem vērtspapīriem;
                  ii)       pamatā esošo akciju vai citu akcijām līdzvērtīgu pārvedamu vērtspapīru
                            emitents tādu vērtspapīru gadījumā, kuri minēti Deleģētās regulas (ES)
                            2019/980 19. panta 2. punktā vai 20. panta 2. punktā;”;
            b)    punkta d) apakšpunkta i) un ii) punktu aizstāj ar šādiem:
                  “i)       emitents, ja prospekts attiecas uz akcijām vai citiem akcijām
                            līdzvērtīgiem pārvedamiem vērtspapīriem;
   9
          Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 600/2014 (2014. gada 15. maijs) par finanšu
          instrumentu tirgiem un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 173, 12.6.2014., 84. lpp.).
   10
          Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1095/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido
          Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un
          atceļ Komisijas Lēmumu 2009/77/EK (OV L 331, 15.12.2010., 84. lpp.).
LV                                                      4                                                     LV
 ---pagebreak---              ii)       pamatā esošo akciju vai citu akcijām līdzvērtīgu pārvedamu vērtspapīru
                       emitents, ja prospekts attiecas uz vērtspapīriem, kuri minēti Deleģētās
                       regulas (ES) 2019/980 19. panta 2. punktā vai 20. panta 2. punktā;”;
       c)    punkta e) apakšpunktu aizstāj ar šādu:
             “e)       trešās personas izsaka jaunu pārņemšanas piedāvājumu, kas definēts
                       Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2004/25/EK* 2. panta
                       1. punkta a) apakšpunktā, vai kļūst pieejams jebkura pārņemšanas
                       piedāvājuma iznākums attiecībā uz kādu no šiem:
                       i)      emitenta pašu kapitāls, ja prospekts attiecas uz akcijām vai
                               citiem akcijām līdzvērtīgiem pārvedamiem vērtspapīriem;
                       ii)     pamatā esošo akciju vai citu akcijām līdzvērtīgu pārvedamu
                               vērtspapīru emitenta pašu kapitāls, ja prospekts attiecas uz
                               vērtspapīriem, kuri minēti Deleģētās regulas (ES) 2019/980
                               19. panta 2. punktā vai 20. panta 2. punktā;
                       iii)    depozitāro sertifikātu pamatā esošo akciju emitenta pašu
                               kapitāls, ja prospektu sagatavo saskaņā ar Deleģētās regulas
                               (ES) 2019/980 6. un 14. pantu;
                       ________________________________
                       *       Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2004/25/EK (2004. gada
                               21. aprīlis) par pārņemšanas piedāvājumiem (OV L 142, 30.4.2004.,
                               12. lpp.).”;
       d)    punkta f) apakšpunkta i) un ii) punktu aizstāj ar šādiem:
             “i)       akcijām vai citiem akcijām līdzvērtīgiem pārvedamiem vērtspapīriem;
             ii)       vērtspapīriem, kas minēti Deleģētās Regulas (ES) 2019/980 19. panta
                       2. punktā;”;
       e)    punkta h) apakšpunktu aizstāj ar šādu:
             “h)       tāda prospekta gadījumā, kas attiecas uz akcijām vai citiem akcijām
                       līdzvērtīgiem pārvedamiem vērtspapīriem, vai vērtspapīriem, kuri
                       minēti Deleģētās regulas (ES) 2019/980 19. panta 2. punktā vai
                       20. panta 2. punktā, jaunas nozīmīgas finanšu saistības varētu radīt
                       nozīmīgas bruto izmaiņas, kas definētas minētās deleģētās regulas
                       1. panta e) punktā;”;
   (2) iekļauj šādu 22.a pantu:
                                                   “22.a pants
                 Kopsavilkumi tiem prospektiem, kuri apstiprināti laikā no 2019. gada
                21. jūlija līdz [Publikāciju birojam: lūdzu, OV ierakstīt datumu, kas ir dienu
                  pirms šā grozošā akta spēkā stāšanās datuma] un attiecas uz nefinanšu
                               vienībām, kas emitē pašu kapitāla vērtspapīrus
              Kopsavilkumi tiem prospektiem, kuros ir ietverta I pielikuma 3. tabulā
              minētā informācija un kuri ir apstiprināti laikā no 2019. gada 21. jūlija
              līdz [Publikāciju birojam: lūdzu, OV ierakstīt datumu, kas ir dienu pirms
              šā grozošā akta spēkā stāšanās datuma], ir derīgi līdz minēto prospektu
              derīguma termiņam.”;
   (3) regulas I pielikumu groza saskaņā ar šīs regulas 1. pielikumu;
LV                                               5                                               LV
 ---pagebreak---    (4)      regulas VII pielikumu groza saskaņā ar šīs regulas 2. pielikumu.
                                                2. pants
                             Labojumi Deleģētajā regulā (ES) 2019/979
   Uz latviešu valodas versiju neattiecas.
                                                3. pants
                                  Stāšanās spēkā un piemērošana
   Šī regula stājas spēkā trešajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā
   Vēstnesī.
   Tomēr 1. panta 1., 3. un 4. punktu un 2. pantu piemēro no 2019. gada 21. jūlija.
   Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
   Briselē, 4.6.2020
                                                 Komisijas vārdā –
                                                 priekšsēdētāja
                                                 Ursula VON DER LEYEN
LV                                                  6                                      LV
 ---documentbreak---                           EIROPAS
                          KOMISIJA
                                                  Briselē, 4.6.2020.
                                                  C(2020) 3502 final
                                                  ANNEXES 1 to 2
                                     PIELIKUMI
                                     dokumentam
                     KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) …/..
      ar kuru groza un labo Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2019/979, ar ko Eiropas
   Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/1129 papildina attiecībā uz regulatīvajiem
    tehniskajiem standartiem par finanšu pamatinformāciju prospekta kopsavilkumā,
        prospektu publicēšanu un klasificēšanu, vērtspapīru reklāmām, prospekta
                        papildinājumiem un paziņojumu portālu
LV                                                                                   LV
 ---pagebreak---                                            1. PIELIKUMS
   Regulas I pielikuma 3. tabulu aizstāj ar šādu:
                                               “3. tabula
             Naudas plūsmas pārskats nefinanšu vienībām (pašu kapitāla vērtspapīri)
                                Gads       –1. gads     –2. gads Starpperioda      Salīdzinošais
                                                                    rādītājs  starpperioda rādītājs
                                                                               par to pašu periodu
                                                                                 iepriekšējā gadā
   * Attiecīgās neto naudas
   plūsmas no pamatdarbības
   un/vai naudas plūsmas no
   ieguldījumu     darbībām,
   un/vai      nauda      no
   finansēšanas darbībām
   ”
LV                                                  1                                               LV
 ---pagebreak---                                         2. PIELIKUMS
   Regulas VII pielikuma 1. tabulā ailes “Ziņošanai izmantojamais formāts un standarts”
   26. ierakstā “DRCP” aizstāj ar “DPRS”.
LV                                             2                                        LV