CELEX: E1996C0053
Language: nl
Date: 1996-05-15 00:00:00
Title: BESLUIT VAN DE TOEZICHTHOUDENDE AUTORITEIT VAN DE EVA Nr. 53/96/COL van 15 mei 1996 betreffende de achtste wijziging van de formele en materiële regels op het gebied van overheidssteun

Avis juridique important

|

E1996C0053

BESLUIT VAN DE TOEZICHTHOUDENDE AUTORITEIT VAN DE EVA Nr. 53/96/COL van 15 mei 1996 betreffende de achtste wijziging van de formele en materiële regels op het gebied van overheidssteun  

Publicatieblad Nr. L 245 van 26/09/1996 blz. 0020 - 0027

BESLUIT VAN DE TOEZICHTHOUDENDE AUTORITEIT VAN DE EVA Nr. 53/96/COL van 15 mei 1996 betreffende de achtste wijziging van de formele en materiële regels op het gebied van overheidssteun DE TOEZICHTHOUDENDE AUTORITEIT VAN DE EVA,heeft de formele en materiële regels op het gebied van overheidssteun (1), welke op 19 januari 1994 (2) zijn goedgekeurd en laatstelijk gewijzigd door besluit nr. 23/96/COL (3), als volgt gewijzigd:Hoofdstuk 14 van de richtsnoeren inzake overheidssteun wordt vervangen door de onderstaande tekst:"14. STEUN VOOR ONDERZOEK EN ONTWIKKELING (1)14.1. Inleiding(1) Algemeen wordt erkend dat onderzoek en ontwikkeling kunnen bijdragen tot een toename van de groei, versterking van de concurrentiepositie en stimulering van de werkgelegenheid. De overeenkomstsluitende partijen bij de EER-Overeenkomst hebben de versterking van de wetenschappelijke en technologische grondslagen van de Europese industrie en de ontwikkeling van haar internationale concurrentiepositie als één van hun gemeenschappelijke doelstellingen verklaard. Daartoe zijn in deel VI van de Overeenkomst uitvoerige regelingen ingevoerd welke gericht zijn op een versterking en een verbreding van de samenwerking in het kader van de communautaire activiteiten, onder meer op het gebied van onderzoek en technologische ontwikkeling (OTO).(2) De EVA-landen nemen deel aan de tenuitvoerlegging van het Vierde Kaderprogramma van communautaire werkzaamheden op het gebied van onderzoek en technologische ontwikkeling (1994-1998) via participatie in de specifieke programma's. De EVA-landen dragen financieel bij in de programma's en dientengevolge hebben zij toegang tot alle onderdelen van het programma en nemen zij volledig deel aan de communautaire comités welke de Commissie bijstaan bij het beheer van de programma's. Op projectniveau hebben instellingen, ondernemingen, organisaties en onderdanen van EVA-landen dezelfde rechten en verplichtingen, inclusief wat betreft de exploitatie van de resultaten, als hun partners en tegenhangers in de Lid-Staten van de Gemeenschap.(3) Maatregelen van de partijen bij de EER-Overeenkomst ter ondersteuning van onderzoek en ontwikkeling dienen verenigbaar te zijn met de werking van de Overeenkomst. De voorschriften inzake staatssteun in de EER-Overeenkomst moeten op een constructieve wijze worden toegepast teneinde samenwerking ter verspreiding van nieuwe technologie aan te moedigen zonder inbreuk te plegen op de voorschriften inzake intellectuele-eigendomsrechten. Bij het het toezicht op de staatssteun moet rekening worden gehouden met de behoefte om middelen naar die bedrijfstakken te sluizen welke zullen bijdragen tot de verbetering van het concurrentievermogen van de Europese industrie.(4) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA neemt een positief standpunt in ten aanzien van staatssteun voor O& O. Deze gunstige houding is om verschillende redenen gerechtvaardigd: de doelstellingen van dergelijke steun, de vaak aanzienlijke financiële vereisten en risico's van O& O-activiteiten en de beperkte waarschijnlijkheid dat dergelijke steun de mededinging en het handelsverkeer zal vervalsen gezien de afstand tussen de commerciële fase en dergelijke projecten.14.2. De toepasselijkheid van artikel 61 van de EER-Overeenkomst op steun voor O& O14.2.1. Definities van de O& O(1) Hoe geringer de afstand tussen O& O en de commerciële fase, des te belangrijker het vervalsende effect van de staatssteun kan zijn. Om de afstand tussen commerciële fase en steunontvangend O& O vast te stellen, maakt de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA een onderscheid tussen fundamenteel onderzoek, industrieel onderzoek en preconcurrentiële ontwikkeling.(2) De onderstaande definities welke overeenstemmen met de definities in de overeenkomst inzake subsidies en compenserende maatregelen van de Wereldhandelsorganisatie, moeten de EVA-Staten helpen bij het formuleren van hun aanmeldingen. Zij zijn indicatief en niet normatief bedoeld.- Onder fundamenteel onderzoek wordt een uitbreiding verstaan van de algemene wetenschappelijke en technische kennis zonder industriële of commerciële doelstellingen.- Onder industrieel onderzoek wordt geprogrammeerd of kritisch onderzoek verstaan dat gericht is op het opdoen van nieuwe kennis, met het doel deze kennis bij de ontwikkeling van nieuwe produkten, processen of diensten te gebruiken, of om bestaande produkten, processen of diensten aanmerkelijk te verbeteren.- Onder preconcurrentiële ontwikkeling wordt de omzetting verstaan van de resultaten van industrieel onderzoek in plannen, schema's of ontwerpen voor nieuwe, gewijzigde of verbeterde produkten, processen of diensten, of deze nu voor verkoop of gebruik zijn bestemd, met inbegrip van de fabricage van een eerste prototype dat niet voor commerciële doeleinden kan worden aangewend. Voorts kan daaronder de conceptuele formulering en het ontwerp van alternatieve produkten, processen of diensten worden verstaan en eerste demonstratie- of modelprojecten, voor zover deze projecten niet voor industriële toepassing of commerciële exploitatie kunnen worden gebruikt of geschikt gemaakt. Daaronder wordt niet verstaan routinematige of periodieke wijzigingen van bestaande produkten, produktielijnen, fabricageprocessen of diensten en andere evoluerende werkzaamheden, zelfs indien deze wijzigingen verbeteringen kunnen zijn.(3) Innovatie komt niet in aanmerking als een afzonderlijke O& O-categorie. Activiteiten welke als motiverend kunnen worden beschouwd maar die niet beantwoorden aan de in punt (2) genoemde categorieën, kunnen voor staatssteun in aanmerking komen op voorwaarde dat zij sporen met het beleid van de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA inzake investeringssteun.14.2.2. O& O door openbare onderzoekinstellingen en O& O-overeenkomsten(1) Financiering door de overheid van O& O-activiteiten van openbare hoger-onderwijsinstellingen of openbare onderzoekcentra zonder winstoogmerk valt normaal gesproken niet onder artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst.(2) Wanneer de resultaten van O& O-projecten die met overheidsfinanciering door dit soort instellingen zijn uitgevoerd, op niet-discriminerende basis aan de communautaire ondernemingen ter beschikking worden gesteld, gaat de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA ervan uit dat van staatssteun in de zin van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst over het algemeen geen sprake is.(3) Wanneer O& O-activiteiten door openbare hoger-onderwijsinstellingen of openbare onderzoekinstellingen zonder winstoogmerk worden uitgevoerd voor of in samenwerking met ondernemingen, zal de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA ervan uitgaan dat van staatssteun in de zin van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst geen sprake is:a) wanneer openbare hoger-onderwijsinstellingen of openbare onderzoekinstellingen zonder winstoogmerk aan de onderzoekprojecten deelnemen tegen marktvoorwaarden; dit is met name het geval wanneer deze instellingen een vergoeding voor hun diensten ontvangen gelijk aan de marktprijs;ofb) - de aan het onderzoek deelnemende ondernemingen de kosten van het project volledig voor hun rekening nemen, of- de resultaten die geen aanleiding kunnen geven tot intellectuele-eigendomsrechten op grote schaal kunnen worden verspreid, en de eventuele intellectuele-eigendomsrechten op de O& O-resultaten geheel aan de openbare hoger-onderwijsinstellingen zonder winstoogmerk worden toegewezen, of- de openbare instellingen zonder winstoogmerk van de deelnemers uit de industrie een compensatie ontvangen, gelijk aan de marktprijs, voor de intellectuele-eigendomsrechten die uit het onderzoekproject voortvloeien en waarvan deze industriële deelnemers houder zijn, en de resultaten die geen aanleiding geven tot intellectuele-eigendomsrechten op grote schaal onder derden kunnen worden verspreid.(4) Overheidsinstanties mogen bij bedrijven een opdracht plaatsen voor O& O-projecten of de O& O-resultaten rechtstreeks bij hen kopen. Indien er geen openbare aanbesteding is, zal de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA ervan uitgaan dat er sprake zou kunnen zijn van staatssteun in de zin van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst. Indien deze opdrachten volgens marktvoorwaarden worden gegund, met name na een openbare-aanbestedingsprocedure, overeenkomstig punt 5b van bijlage XVI van de EER-Overeenkomst (2), zal er in de regel van worden uitgegaan dat er geen sprake is van staatssteun in de zin van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst.14.3. Beoordeling van steun voor O& O overeenkomstig artikel 61 van de EER-Overeenkomst(1) Wanneer zij aan de voorwaarden van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst voldoen en uit dien hoofde door de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA zijn onderzocht, kunnen steunmaatregelen voor onderzoek en ontwikkeling ten behoeve van ondernemingen als verenigbaar met de werking van de EER-Overeenkomst worden beschouwd op grond van een van de uitzonderingen van artikel 61, lid 3.(2) In alle gevallen waarin de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA na onderzoek vaststelt dat een steunmaatregel ten doel heeft de verwezenlijking van een belangrijk project van gemeenschappelijk Europees belang te bevorderen, kan de uitzondering van artikel 61, lid 3, onder b), op de steun van toepassing zijn.(3) Er dient concreet te worden aangetoond dat een project van gemeenschappelijk Europees belang is: er moet bij voorbeeld worden aangetoond dat het een belangrijke stap voorwaarts betekent wat de verwezenlijking van specifieke communautaire of Europese O& O-programma's betreft.(4) In het verleden heeft de Commissie in een beperkt aantal gevallen gebruik gemaakt van de uitzondering van artikel 92, lid 3, onder b), van het EG-Verdrag (dat overeenstemt met artikel 61, lid 3, onder b), van de EER-Overeenkomst). Gebleken is dat op het gebied van onderzoek en ontwikkeling deze uitzondering vooral kan worden toegepast op projecten die zowel in kwalitatief opzicht als, in beginsel, in kwantitatief opzicht belangrijk zijn (b.v. doordat zij verband houden met de vaststelling van industriële normen waardoor de Europese industrie van de Gemeenschap alle voordelen van een geïntegreerde markt en van de EER-Overeenkomst (3) kan benutten) en die een transnationaal karakter hebben.(5) Staatssteun voor O& O die in aanmerking komt voor de uitzondering van artikel 61, lid 3, onder b), van de EER-Overeenkomst, kan niettemin verenigbaar zijn met de EER-Overeenkomst op grond van artikel 61, lid 3, onder c), waarin een afwijkingsbepaling is vervat voor steun die de ontwikkeling van bepaalde vormen van economische bedrijvigheid vergemakkelijkt, mits de voorwaarden waaronder het handelsverkeer plaatsvindt daardoor niet zodanig worden veranderd dat het gemeenschappelijk belang wordt geschaad.(6) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA zal bij haar beoordeling van de toepasbaarheid van artikel 61, lid 3, onder c), van de EER-Overeenkomst in het bijzonder letten op het soort onderzoek, de begunstigden, de steunintensiteit, de beschikbaarheid van de resultaten en andere relevante factoren die in de punten 14.5 tot en met 14.7 worden genoemd.14.4. Specifieke aanmeldingsvereisten(1) Staatssteun voor O& O moet overeenkomstig artikel 1, lid 3, van Protocol 3 (van de Toezichtsovereenkomst) bij de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA worden aangemeld. Bijlage I van deze richtsnoeren bevat een lijst van gegevens die bij de aanmelding van staatssteun moeten worden verstrekt. Deel II van bijlage I betreft aanvullende gegevens inzake O& O welke eveneens moeten worden verstrekt. Verder bevat punt (8) de aanvullende inlichtingen die moeten worden verstrekt voor belangrijke O& O-projecten. De punten (6) en (7) betreffen afwijkingen van de algemene regel inzake de aanmelding van budgetverhogingen en de verlenging van bestaande steunregelingen.(2) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA streeft naar een zo doorzichtig mogelijke toepassing van de steunregelingen. Dit betekent dat de doelstellingen, de begunstigden, enz. duidelijk moeten worden opgegeven. Alle verschillende kostencategorieën ter vermindering waarvan de steun is bestemd, moeten worden gespecificeerd en wel in een zodanige vorm dat de intensiteit van de steun ten opzichte van deze kosten, kan worden berekend (zie punt 14.6).(3) De EVA-Staten mogen O& O-projecten met alle vormen van steun bijstaan. Indien de steun niet wordt verleend in de vorm van een rechtstreekse subsidie, dienen zij de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA voldoende gegevens te verstrekken om haar in staat te stellen het subsidie-equivalent te berekenen.(4) Wanneer een EVA-Staat van mening is dat artikel 61, lid 3, onder b), van de EER-Overeenkomst van toepassing is, moet hij nagaan of aan de gestelde voorwaarden is voldaan en dit in zijn aanmelding bij de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA aantonen.(5) De bepalingen van hoofdstuk 11 van deze richtsnoeren inzake de versnelde goedkeuringsprocedure voor steunmaatregelen ten behoeve van het midden- en kleinbedrijf en voor wijzigingen van bestaande steunregelingen is volledig van toepassing voor O& O, evenals de "de minimis"-faciliteit.(6) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA is van oordeel dat de verhoging van de jaarlijks voor een goedgekeurde O& O-regeling uitgetrokken middelen niet meer behoeft te worden aangemeld indien deze, uitgedrukt in ecu, niet groter is dan 100 % (nominaal) van het oorspronkelijke jaarlijkse bedrag, mits het een regeling van onbepaalde duur betreft of de verhoging plaatsvindt binnen de geldigheidstermijn van een in de tijd beperkt regeling.(7) Verlengingen met of zonder budgettaire verhoging (met een maximum van 100 % zoals hierboven vermeld), zonder wijziging van de uitvoeringsvoorwaarden van de eerder goedgekeurde steunregelingen, en conform de nieuwe kaderregeling, behoeven slechts te worden aangemeld vanaf het vijfde jaar na afloop van de geldigheidstermijn van de oorspronkelijke regeling. De EVA-Staten zijn evenwel verplicht om de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA vooraf in te lichten over deze nieuwe financieringen/verlengingen en om haar een jaarverslag voor te leggen over de toepassing van de desbetreffende regelingen.(8) Afzonderlijke gevallen van steunverlening in het kader van een aangemelde en door de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA goedgekeurde regeling voor O& O behoeven in beginsel niet te worden aangemeld. De Toezichthoudende Autoriteit eist evenwel dat ieder afzonderlijk onderzoekproject waarvan de kosten de 25 miljoen ecu (30 miljoen ecu voor Eureka-projecten (4)) overschrijden en ten behoeve waarvan steun wordt verleend met een bruto-subsidie-equivalent van meer dan 5 miljoen ecu, vooraf wordt aangemeld om haar in staat te stellen de toekenning van dergelijke aanzienlijke steunbedragen in het kader van goedgekeurde regelingen te beoordelen, alsmede de verenigbaarheid van deze steun met de werking van de EER-Overeenkomst.(9) Afzonderlijke gevallen van steunverlening buiten het kader van aangemelde en goedgekeurde steunregelingen voor O& O dienen op de gangbare wijze overeenkomstig artikel 1, lid 3, van Protocol 3 van de Toezichtsovereenkomst te worden aangemeld, behalve wanneer het steun in het kader van de "de minimis"-faciliteit betreft.14.5. Steunintensiteit14.5.1. Basisregels(1) Welke steunintensiteit kan worden toegestaan, zal door de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA voor ieder geval afzonderlijk worden bepaald. De Toezichthoudende Autoriteit houdt bij haar beoordeling in elk geval rekening met de aard van het project of programma, algemene beleidsoverwegingen in verband met de concurrentiepositie van de Europese industrie, alsmede het gevaar voor concurrentievervalsing en de gevolgen daarvan voor de handel tussen de overeenkomstsluitende partijen. Op grond van de algemene beoordeling van deze risico's is de Toezichthoudende Autoriteit van mening dat fundamenteel onderzoek en industrieel onderzoek in aanmerking komen voor een hoger steunpercentage dan preconcurrentiële ontwikkeling, die nauwer verband houdt met het op de markt brengen van O& O-resultaten en waarbij de toekenning van steun makkelijker tot distorsies van concurrentie en handel zou kunnen leiden.(2) Overheidssteun voor fundamenteel onderzoek dat gewoonlijk op onafhankelijke basis wordt uitgevoerd door hoger-onderwijsinstellingen of onderzoekcentra zonder winstoogmerk, vormt geen staatssteun in de zin van artikel 61, lid 1, van de EER-Overeenkomst.(3) In uitzonderlijke gevallen kan steun voor fundamenteel onderzoek dat door of voor bepaalde ondernemingen wordt uitgevoerd, en die normaal gesproken onder het toepassingsgebied van artikel 61, lid 1, van de Overeenkomst valt, worden goedgekeurd en kan de intensiteit ervan een maximumniveau van 100 % bereiken indien dit soort onderzoek zich zeer ver van de markt situeert en de resultaten ervan in principe op ruime schaal worden verspreid en benut op voet van non-discriminatie en tegen marktvoorwaarden.(4) Om onder fundamenteel onderzoek te vallen, dienen de werkzaamheden geen verband te houden met de industriële of commerciële doelstellingen van een individuele onderneming en moet een ruime verspreiding van de resultaten van het onderzoek gewaarborgd zijn.(5) In het algemeen mag de steunintensiteit voor industrieel onderzoek niet meer bedragen dan 50 % van de kosten van het project die voor steun in aanmerking komen (zie de definitie in punt 14.6).(6) Voor steun ter financiering van studies naar de technische haalbaarheid die voorafgaand aan industrieel onderzoek of preconcurrentiële ontwikkeling worden uitgevoerd zijn de toelaatbare steunniveaus vastgesteld op respectievelijk 75 en 50 % van de kosten van deze studies, gezien de beperkte gevolgen van een dergelijke steun voor de concurrentievoorwaarden en het handelsverkeer.(7) Preconcurrentiële ontwikkeling ligt dicht bij commerciële exploitatie, waardoor het risico groter is dat steun die voor dit soort onderzoek wordt verstrekt de mededinging en het intracommunautaire handelsverkeer nadelig beïnvloedt. De toelaatbare bruto-steunintensiteit is vastgesteld op 25 % van de voor steun in aanmerking komende kosten (zie de definitie in punt 14.6).14.5.2 Intensiteit in bepaalde specifieke omstandigheden(1) Zoals in punt 14.4.3 is aangegeven staat het de EVA-Staten vrij alle vormen van steun te gebruiken om onderzoek- en ontwikkelingsactiviteiten te stimuleren. Bij voorschotten die uitsluitend behoeven te worden terugbetaald indien de onderzoekactiviteiten succesvol zijn, is de toelaatbare steunintensiteit in bruto-subsidie-equivalent gelijk aan die welke in deze kaderregeling is vastgesteld voor de verschillende onderzoekfasen. In geval van mislukking van het betrokken onderzoek kan de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA een hogere steunintensiteit toestaan aangezien de mislukking van het project het risico van verstoring van de concurrentie en het handelsverkeer reduceert.(2) Wanneer de EVA-Staten de terugbetaalbare steun aanmelden, stellen zij de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA in kennis van de exacte bedragen en voorwaarden van de terugbetaling, waarbij de gestelde voorwaarden door de Toezichthoudende Autoriteit per geval worden beoordeeld.(3) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA meent dat, teneinde de verspreiding van de onderzoekresultaten te bevorderen, steun voor de indiening en instandhouding van octrooien ten behoeve van KMO's (zoals omschreven in hoofdstuk 10 van deze richtsnoeren) dezelfde niveaus mag bereiken als de steun voor de onderzoekactiviteiten die aan deze octrooien ten grondslag liggen.(4) Wanneer staatssteun wordt verleend voor een O& O-project dat door openbare onderzoekinstellingen en bedrijven gezamenlijk wordt verricht, mag de cumulatieve steun, in de vorm van rechtstreekse bijstand van de overheid ten behoeve van een specifiek onderzoekproject en bijdragen van openbare onderzoekinstellingen voor hetzelfde project wanneer deze steun inhouden (zie punt 14.2.2, nummers (1) tot en met (3)), niet hoger zijn dan de bovengenoemde steunplafonds.(5) In geval van O& O-activiteiten die zowel industrieel onderzoek als preconcurrentiële ontwikkeling omvatten, is de toelaatbare steunintensiteit doorgaans niet hoger dan het gewogen gemiddelde van de toelaatbare steunpercentages die op de twee soorten onderzoek van toepassing zijn.14.5.3. Verhogingen van de basisintensiteiten(1) Behoudens de afzonderlijke beoordeling van de gevallen, zoals aangegeven in punt 14.5.1, nummer (1), kunnen de in punt 14.5.1, nummer (5), tot en met punt 14.5.2, nummer (4), vermelde steunpercentages in de volgende gevallen worden verhoogd:- Indien de steun ten goede komt aan kleine en middelgrote ondernemingen (5): een verhoging met 10 procentpunten.- Indien het onderzoekproject wordt uitgevoerd in een regio die in aanmerking komt voor steun krachtens artikel 61, lid 3, onder a): een verhoging met 10 procentpunten.- Indien het onderzoekproject wordt uitgevoerd in een regio die in aanmerking komt voor steun krachtens artikel 61, lid 3, onder c): een verhoging met 5 procentpunten.(2) De bovenstaande regionale verhogingen kunnen worden overschreden rekening houdend met de voor investeringssteun met regionale strekking toepasselijke plafonds en de noodzaak om immateriële investeringen te stimuleren, zonder evenwel de in nummer (7) genoemde maxima te overschrijden.(3) Een verhoging met 15 procentpunten is van toepassing wanneer het onderzoekproject aansluit bij de doelstellingen van een specifiek project of programma dat is opgezet ingevolge het communautaire kaderprogramma op het gebied van onderzoek en ontwikkeling dat thans ten uitvoer wordt gelegd.(4) Deze verhoging bedraagt 25 procentpunten wanneer het project wordt uitgevoerd op basis van grensoverschrijdende samenwerking waarbij ondernemingen en openbare onderzoekinstellingen of ten minste twee onafhankelijke partners uit twee Staten welke partij zijn bij de EER-Overeenkomst daadwerkelijk samenwerken, en het project gepaard gaat met een ruime verspreiding en publikatie van de resultaten, met inachtneming van de intellectuele- en industriële-eigendomsrechten.(5) Wanneer een onderzoekproject niet aansluit bij de doelstellingen van een project of een specifiek programma dat is opgesteld ingevolge het communautaire kaderprogramma op het gebied van onderzoek en ontwikkeling dat thans ten uitvoer wordt gelegd, staat de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA verhogingen tot 10 procentpunten toe indien aan ten minste één van de volgende voorwaarden wordt voldaan:a) het project wordt uitgevoerd op basis van daadwerkelijke grensoverschrijdende samenwerking waarbij ten minste twee onafhankelijke uit twee Staten welke partij zijn bij de EER-Overeenkomst, zijn betrokken, met name in het kader van de coördinatie van het nationale beleid op het gebied van OTO;b) het project wordt uitgevoerd op basis van een daadwerkelijke samenwerking tussen ondernemingen en openbare onderzoekinstellingen, in het bijzonder in het kader van de coördinatie van het nationale beleid inzake OTO;c) het project gaat gepaard met een ruime verspreiding en publikatie van de resultaten, de toekenning van octrooivergunningen of welk ander adequaat middel dan ook, volgens dezelfde voorwaarden als die welke gelden voor de verspreiding van de resultaten van communautair onderzoek en technologische ontwikkeling.(6) De betrokken EVA-Staat dient de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA voldoende informatie te verstrekken om haar in staat te stellen te beoordelen of aan deze voorwaarden wordt voldaan.(7) Cumulering van de in de nummers (1) tot en met nummer (5) beschreven verhogingen en met de in de punten 14.5.1, nummer (5), en 14.5.2, nummer (4), vermelde steunpercentages mag evenwel niet leiden tot een steunintensiteit van meer dan 75 % bruto voor industrieel onderzoek en 50 % bruto voor preconcurrentiële ontwikkeling. Deze maximumpercentages moeten in alle gevallen in acht worden genomen.14.5.4. Toepassing van de steunplafonds van de WTO-voorschriften(1) Wanneer staatssteun voor O& O in aanmerking komt voor de uitzondering van artikel 61, lid 3, onder b), van de EER-Overeenkomst, mag de bruto-steunintensiteit de in de Subsidiecode van de WTO vastgestelde maximumpercentages niet overschrijden (75 % voor industrieel onderzoek, 50 % voor preconcurrentiële ontwikkeling).(2) De hierboven vastgestelde steunplafonds voor O& O zijn van toepassing op steunmaatregelen van de Staten. Bij haar onderzoek van steun voor O& O dient de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA evenwel rekening te houden met de gevolgen van een cumulatie van staatssteun en steun gefinancierd door EVA-Staten in communautaire programma's overeenkomstig de bepalingen in deel VI en de Protocollen 31 en 32 van de EER-Overeenkomst voor de mededinging en het handelsverkeer. Indien er sprake is van nieuwe steunmaatregelen met dergelijke cofinanciering zullen de EVA-Staten dit melden aan de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA en mag de totale steun de toegelaten percentages niet overschrijden.(3) Indien er sprake is van cumulatie overeenkomstig nummer (2) en nationale steun, dan mag de totale steun niet hoger zijn dan 75 % voor industrieel onderzoek en 50 % voor preconcurrentiële ontwikkeling.(4) Een bruto steunintensiteit van 75 % voor industrieel onderzoek en 50 % voor preconcurrentiële ontwikkeling (maximumintensiteiten die door de Overeenkomst inzake subsidies en compenserende maatregelen van de WTO zijn toegestaan voor subsidies waartegen geen actie wordt ingesteld) kan worden toegestaan indien voor soortgelijke projecten of programma's van concurrenten buiten het gebied waarop de EER-Overeenkomst betrekking heeft (in de laatste drie jaar) steun met dezelfde intensiteit is verleend of zal worden verleend voor dezelfde twee soorten onderzoek.(5) Voor zover mogelijk verschaft de betrokken EVA-Staat de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA voldoende informatie om haar in staat te stellen de situatie te beoordelen, met name de noodzaak om het concurrentievoordeel te compenseren dat de concurrent uit het derde land geniet.14.6. O& O-uitgaven die bij de berekening van de steunintensiteit in aanmerking worden genomen(1) De volgende kosten kunnen bij de berekening van de intensiteit van steun voor O& O in aanmerking worden genomen. Wanneer de kosten ook uit andere activiteiten of O& O-projecten voortvloeien, moeten zij worden omgeslagen over het gesteunde O& O-project en de andere activiteiten:- personeelskosten (onderzoekers, technici en ander ondersteunend personeel dat zich uitsluitend met onderzoek bezighoudt);- kosten van apparatuur, uitrusting, land en gebouwen die uitsluitend en permanent (behalve indien zij op commerciële basis worden afgestaan) voor onderzoek worden gebruikt;- kosten van advies en soortgelijke diensten die uitsluitend voor het onderzoek worden gebruikt, met inbegrip van aangekocht onderzoek, aangekochte technische kennis, octrooien, enz.;- extra algemene kosten die rechtstreeks uit de onderzoekactiviteiten voortvloeien;- andere exploitatiekosten (zoals die van materieel, leveranties en dergelijke) die rechtstreeks uit de onderzoekactiviteiten voortvloeien.14.7. Stimulerend effect van steun op O& O(1) Staatssteun voor O& O dient bedrijven te stimuleren om aanvullende werkzaamheden op het gebied van O& O te ondernemen naast die welke zij reeds in het kader van hun gewone dagelijkse activiteiten verrichten. Zij kan tevens de ondernemingen die geen onderzoek en ontwikkeling doen, aanmoedigen om dergelijke activiteiten op touw te zetten. Wanneer dit stimulerende effect niet duidelijk blijkt, kan de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA dergelijke steun minder gunstig beoordelen dan zij doorgaans doet.(2) Om na te gaan of ondernemingen dank zij de voorgenomen steun meer onderzoek doen dan zij zonder deze steun zouden hebben gedaan, neemt de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA met name kwantificeerbare factoren in aanmerking (zoals de ontwikkeling van de uitgaven voor onderzoek en ontwikkeling, van het aantal personeelsleden dat zich met O& O-activiteiten bezighoudt alsook de ontwikkeling van de verhouding O& O/omzet), de commerciële mislukking van een project, de extra kosten die grensoverschrijdende samenwerking met zich brengt en andere relevante factoren die door de EVA-Staat die de aanmelding heeft verricht, worden genoemd. Een steunvoornemen kan eveneens worden toegestaan indien de steun bijdraagt tot het uitvoeren van onderzoek dat zonder steun minder ambitieus zou zijn geweest of niet binnen dezelfde termijn zou kunnen worden uitgevoerd.(3) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA verzoekt de EVA-Staten derhalve om zowel in het stadium van de aanmelding van steun voor onderzoek en ontwikkeling als bij de indiening van de jaarverslagen over de tenuitvoerlegging van de goedgekeurde steunregelingen, de noodzaak en het stimulerende effect van de steun aan te tonen en te verzekeren dat deze in geen geval exploitatiesteun betreft.(4) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA gaat er vanuit dat er sprake is van een noodzakelijk stimulerend effect wanneer de begunstigde een kleine of middelgrote onderneming is overeenkomstig hoofdstuk 10 van deze richtsnoeren.(5) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA hecht een bijzonder belang aan de voorwaarden die in de nummers (2) en (3) zijn vermeld:- in het geval van individuele projecten van grote bedrijven die onderzoek verrichten dat zich dicht bij de markt bevindt;- in alle gevallen, wanneer een aanzienlijk gedeelte van de uitgaven voor onderzoek en ontwikkeling voorafgaand aan het verzoek om steun zijn verricht.14.8. Jaarverslagen(1) Voor elke steunregeling die zij goedkeurt, eist de Toezichthoudende Autoriteit van de EVA in de regel een jaarlijks verslag over de toepassing. Op basis van deze verslagen kan zij toezicht houden op de toepassing van de steun en zo nodig dienstige maatregelen voorstellen, indien zij van mening is dat de regeling concurrentievervalsingen veroorzaakt of dreigt te veroorzaken die onverenigbaar zijn met het gemeenschappelijk belang, bij voorbeeld wanneer deze te zeer gericht is op specifieke sectoren of ondernemingen.(2) Deze verslagen moeten aan de in de bijlagen III en IV van deze richtsnoeren gestelde vereisten inzake gestandaardiseerde aanmeldingen en verslagen voldoen.14.9. Tenuitvoerlegging en geldigheidsduur(1) Staatssteun voor O& O-activiteiten in de scheepsbouw- en scheepsreparatiesector wordt geregeld door de bepalingen zoals voorzien in het relevante rechtsinstrument inzake steun aan de scheepsbouw waarnaar in bijlage XV van de EER-Overeenkomst is verwezen.(2) De Toezichthoudende Autoriteit van de EVA zal deze regels na vijf jaar opnieuw bezien. Daarnaast kan zij te allen tijde, in overleg met de EVA-Staten, besluiten om deze te wijzigen mocht dit noodzakelijk blijken om redenen die verband houden met het mededingingsbeleid of om rekening te houden met de ontwikkelingen in de Europese Unie.(1) Dit hoofdstuk stemt overeen met de communautaire kaderregeling inzake staatssteun voor onderzoek en ontwikkeling (PB nr. C 45 van 17. 2. 1996, blz. 5).(2) Richtlijn 92/50/EEG van de Raad van 18 juni 1992 betreffende de coördinatie van de procedures voor het plaatsen van overheidsopdrachten voor dienstverlening (PB nr. L 209 van 24. 7. 1992)(3) Zo heeft de Commissie in het bijzonder besloten bepaalde Eureka-projecten op het gebied van de elektronica (EU 127 JESSI, EU 102 EPROM, EU 147 DAB, EU 43 ESF) en op het gebied van de hoge-definitietelevisie (EU 95 HDTV) als belangrijke projecten van gemeenschappelijk Europees belang te beschouwen.(4) De Toezichthoudende Autoriteit is voornemens om de aanmeldingsprocedure voor Eureka-projecten in een later stadium te wijzigen, en zal hiertoe dienstige maatregelen voorstellen.(5) Zie de definitie in punt 10.2 van deze richtsnoeren.".Gedaan te Brussel, 15 mei 1996.Voor de Toezichthoudende Autoriteit van de EVADe VoorzitterKnut ALMESTAD(1) Hierna de richtsnoeren inzake overheidssteun genoemd.(2) PB nr. L 231 van 3. 9. 1994, blz. 1.(3) PB nr. L 140 van 13. 6. 1996, blz. 54.