CELEX: 32016R0909
Language: fi
Date: 2016-03-01 00:00:00
Title: Komission delegoitu asetus (EU) 2016/909, annettu 1 päivänä maaliskuuta 2016, Euroopan parlamentin ja asetuksen (EU) N:o 596/2014 täydentämisestä toimivaltaisille viranomaisille toimitettavien ilmoitusten sisältöä sekä ilmoituksia koskevan luettelon kokoamista, julkaisemista ja ylläpitoa koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

10.6.2016   
            
            
               FI
            
            
               Euroopan unionin virallinen lehti
            
            
               L 153/13
            
         KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2016/909,
   annettu 1 päivänä maaliskuuta 2016,
   Euroopan parlamentin ja asetuksen (EU) N:o 596/2014 täydentämisestä toimivaltaisille viranomaisille toimitettavien ilmoitusten sisältöä sekä ilmoituksia koskevan luettelon kokoamista, julkaisemista ja ylläpitoa koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla
   (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
   EUROOPAN KOMISSIO, joka
   ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
   ottaa huomioon markkinoiden väärinkäytöstä (markkinoiden väärinkäyttöasetus) sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2003/6/EY ja komission direktiivien 2003/124/EY, 2003/125/EY ja 2004/72/EY kumoamisesta 16 päivänä huhtikuuta 2014 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 596/2014 (1) ja erityisesti sen 4 artiklan 4 kohdan kolmannen alakohdan,
   sekä katsoo seuraavaa:
   
               (1)
            
            
               Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 600/2014 (2) 27 artiklan 3 kohdan kolmannen alakohdan mukaisesti hyväksyttävässä komission delegoidussa asetuksessa edellytetään, että kaupankäynnin kohteeksi otetuista rahoitusvälineistä toimitetaan jatkuvasti yksilöiviä viitetietoja. Sitä vastoin asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklassa edellytetään, että kauppapaikat ilmoittavat toimivaltaisille viranomaisilleen vain kerran tiedot rahoitusvälineistä, joiden ottamista kaupankäynnin kohteeksi on pyydetty, jotka on otettu kaupankäynnin kohteeksi tai joilla käydään kauppaa, ja tekevät sen jälkeen kerran ilmoituksen, kun rahoitusvälineellä ei enää käydä kauppaa tai sitä ei enää oteta kaupankäynnin kohteeksi. Asetuksen (EU) N:o 596/2014 mukaisten raportointivelvollisuuksien ja edellä mainitun delegoidun asetuksen mukaisten raportointivelvollisuuksien välillä olevan edellä selostetun eron vuoksi tässä asetuksessa säädettävät raportointivelvollisuudet olisi mukautettava edellä mainitun delegoidun asetuksen mukaisiin raportointivelvollisuuksiin, jotta vähennettäisiin tällaisten velvollisuuksien piiriin kuuluvien yhteisöjen hallinnollista rasitusta.
            
         
               (2)
            
            
               Jotta rahoitusvälineistä tehtyjä ilmoituksia koskevan luettelon käyttö olisi tuloksekasta ja tehokasta, kauppapaikkojen olisi toimitettava täydelliset ja paikkansapitävät ilmoitukset rahoitusvälineistä. Toimivaltaisten viranomaisten olisi samoista syistä seurattava ja arvioitava kauppapaikoilta saatujen rahoitusvälineitä koskevien ilmoitusten täydellisyyttä ja oikeellisuutta ja ilmoitettava havaituista puutteista tai virheellisyyksistä viipymättä kyseisille kauppapaikoille. Vastaavasti myös Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen, jäljempänä ’EAMV’, olisi seurattava ja arvioitava toimivaltaisilta viranomaisilta saatujen ilmoitusten täydellisyyttä ja oikeellisuutta ja ilmoitettava havaituista puutteista tai virheellisyyksistä viipymättä kyseisille viranomaisille.
            
         
               (3)
            
            
               EAMV:n olisi julkaistava luettelo rahoitusvälineitä koskevista ilmoituksista sähköisessä, koneellisesti luettavassa ja ladattavissa olevassa muodossa, jotta tietoja voitaisiin käyttää ja vaihtaa tehokkaasti.
            
         
               (4)
            
            
               Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka EAMV on toimittanut komissiolle. EAMV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia tämän asetuksen perustana olevista teknisten sääntelystandardien luonnoksista, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta arvopaperimarkkina-alan osallisryhmältä.
            
         
               (5)
            
            
               Rahoitusmarkkinoiden sujuvan toiminnan varmistamiseksi on tarpeen, että tämä asetus tulee voimaan kiireellisesti ja että tässä asetuksessa annettuja säännöksiä sovelletaan samasta päivämäärästä lähtien kuin asetuksessa (EU) N:o 596/2014 annettuja säännöksiä,
            
         ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
   1 artikla
   Rahoitusvälineistä asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklan 1 kohdan mukaisesti tehtävien ilmoitusten on sisällettävä kaikki tämän asetuksen liitteessä olevassa taulukossa 2 tarkoitetut tiedot, jotka koskevat kyseisiä rahoitusvälineitä.
   2 artikla
   1.   Toimivaltaisten viranomaisten on automatisoituja prosesseja käyttämällä seurattava ja arvioitava, täyttävätkö asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklan 1 kohdan mukaisesti saadut ilmoitukset tämä asetuksen 1 artiklassa ja komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) 2016/378 (4). 2 artiklassa säädetyt vaatimukset.
   2.   Kauppapaikkojen ylläpitäjille on automatisoituja prosesseja käyttämällä tiedotettava viipymättä kaikista saaduissa ilmoituksissa olevista puutteista sekä kaikista laiminlyönneistä, joissa ilmoituksia ei ole toimitettu ennen täytäntöönpanoasetuksen (EU) 2016/378 1 artiklassa määritettyä määräaikaa.
   3.   Toimivaltaisten viranomaisten on automatisoituja prosesseja käyttämällä toimitettava rahoitusvälineitä koskevat täydelliset ja virheettömät ilmoitukset 1 artiklan mukaisesti EAMV:lle.
   Rahoitusvälineitä koskevien ilmoitusten vastaanottamista seuraavana päivänä EAMV kokoaa asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklan 2 kohdan mukaisesti kultakin toimivaltaiselta viranomaiselta saadut ilmoitukset käyttämällä automatisoituja prosesseja.
   4.   EAMV seuraa ja arvioi automatisoituja prosesseja käyttämällä, ovatko toimivaltaisilta viranomaisilta saadut ilmoitukset täydellisiä ja virheettömiä ja noudatetaanko niissä täytäntöönpanoasetuksen (EU) 2016/378 liitteessä olevassa taulukossa 3 määritettyjä sovellettavia normeja ja muotoja.
   5.   EAMV tiedottaa toimivaltaisille viranomaisille viipymättä automatisoituja prosesseja käyttämällä kaikista saaduissa ilmoituksissa olevista puutteista sekä kaikista laiminlyönneistä, joissa ilmoituksia ei ole toimitettu ennen täytäntöönpanoasetuksen (EU) 2016/378 1 artiklan 3 kohdassa määritettyä määräaikaa.
   6.   EAMV julkaisee automaattisia prosesseja käyttämällä täydellisen luettelon ilmoituksista sähköisessä, ladattavissa ja koneellisesti luettavissa olevassa muodossa verkkosivustollaan.
   3 artikla
   Tämä asetus tulee voimaan sitä päivää seuraavana päivänä, jona se julkaistaan Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
   Sitä sovelletaan 3 päivästä heinäkuuta 2016.
   
      Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
      Tehty Brysselissä 1 päivänä maaliskuuta 2016.
      
         
            Komission puolesta
         
         
            Puheenjohtaja
         
         Jean-Claude JUNCKER
      
   
   
      (1)  EUVL L 173, 12.6.2014, s. 1.
   
      (2)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 600/2014, annettu 15 päivänä toukokuuta 2014, rahoitusvälineiden markkinoista sekä asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 173, 12.6.2014, s. 84).
   
      (3)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1095/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84).
   
      (4)  Komission täytäntöönpanoasetus (EU) 2016/378, annettu 11 päivänä maaliskuuta 2016, toimivaltaisille viranomaisille tehtävien ilmoitusten aikataulua, muotoa ja mallia koskevista Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 596/2014 mukaisista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 72, 17.3.2016, s. 1).
   
      LIITE
      
         Asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklan 1 kohdassa säädetyt ilmoitukset rahoitusvälineistä
      
      
         Taulukko 1
      
      
         Hyödyke- ja päästöoikeusjohdannaisten jaottelu taulukkoa 2 varten (kentät 35–37)
      
      
                  Perustuote
               
               
                  Alatuote
               
               
                  Alatuotteen jaottelu
               
            
                  ”AGRI” – maatalous
               
               
                  ”GROS” – jyvät ja öljysiemenet
               
               
                  ”FWHT” – rehuvehnä
                  ”SOYB” – soijapavut
                  ”CORN” – maissi
                  ”RPSD” – rapsinsiemenet
                  ”RICE” – riisi
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”SOFT” – viljellyt tuotteet, muut kuin viljat ja öljykasvit (softs)
               
               
                  ”CCOA” – kaakao
                  ”ROBU” – kahvi (robusta)
                  ”WHSG” – valkoinen sokeri
                  ”BRWN” – raakasokeri
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”POTA” – peruna
               
               
                   
               
            
                  ”OOLI” – oliiviöljy
               
               
                  ”LAMP” – oliivilamppuöljy
               
            
                  ”DIRY”– maitotuotteet
               
               
                   
               
            
                  ”FRST” – metsätalous
               
               
                   
               
            
                  ”SEAF” – kalat ja äyriäiset
               
               
                   
               
            
                  ”LSTK” – kotieläimet
               
               
                   
               
            
                  ”GRIN” – vilja
               
               
                  ”MWHT” – myllyvehnä
               
            
                  ”NRGY”– energia
               
               
                  ”ELEC” – sähkö
               
               
                  ”BSLD” – peruskuormitus
                  ”FITR” – finanssisiirto-oikeudet
                  ”PKLD” – huippukuormitus
                  ”OFFP” – huippukuormitusajan ulkopuolinen
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”NGAS” – maakaasu
               
               
                  ”GASP” – GASPOOL
                  ”LNGG” – LNG
                  ”NBPG” – NBP
                  ”NCGG” – NCG
                  ”TTFG” – TTF
               
            
                  ”OILP” – öljy
               
               
                  ”BAKK” – Bakken
                  ”BDSL” – biodiesel
                  ”BRNT” – Brent
                  ”BRNX” – Brent NX
                  ”CNDA” – Canadian
                  ”COND” – kondensaatti
                  ”DSEL” – diesel
                  ”DUBA” – Dubai
                  ”ESPO” – ESPO
                  ”ETHA” – etanoli
                  ”FUEL” – polttoaine
                  ”FOIL” – polttoöljy
                  ”GOIL” – kaasuöljy
                  ”GSLN” – bensiini
                  ”HEAT” – lämmitysöljy
                  ”JTFL” – lentopetroli
                  ”KERO” – kerosiini
                  ”LLSO” – Light Louisiana Sweet (LLS)
                  ”MARS” – Mars
                  ”NAPH” – Naphtha
                  ”NGLO” – nesteytetty maakaasu (LNG)
                  ”TAPI” – Tapis
                  ”URAL” – Urals
                  ”WTIO” – WTI
               
            
                  ”COAL” – hiili
                  ”INRG” – energialajien välinen
                  ”RNNG” – uusiutuva energia
                  ”LGHT” – kevyet jalosteet
                  ”DIST” – tisleet
               
               
                   
               
            
                  ”ENVR” – ympäristö
               
               
                  ”EMIS” – päästöt
               
               
                  ”CERE” – CER
                  ”ERUE” – ERU
                  ”EUAE” – EUA
                  ”EUAA” – EUAA
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”WTHR” – sää
                  ”CRBR” – hiileen liittyvä
               
               
                   
               
            
                  ”FRGT” – rahti
               
               
                  ”WETF” – nestemäinen rahti
               
               
                  ”TNKR” – säiliöalukset
               
            
                  ”DRYF” – kuivarahti
               
               
                  ”DBCR” – kuivairtolastialukset
               
            
                  ”CSHP” – konttialukset
               
               
                   
               
            
                  ”FRTK” – lannoite
               
               
                  ”AMMO” – ammoniakki
                  ”DAPH” – DAP (diammoniumfosfaatti)
                  ”PTSH” – kalium
                  ”SLPH” – rikki
                  ”UREA” – urea
                  ”UAAN” – UAN (urea ja ammoniumnitraatti)
               
               
                   
               
            
                  ”INDP” – teollisuustuotteet
               
               
                  ”CSTR” – rakentaminen
                  ”MFTG” – valmistus
               
               
                   
               
            
                  ”METL” – metallit
               
               
                  ”NPRM” – muut kuin jalometallit
               
               
                  ”ALUM” – alumiini
                  ”ALUA” – alumiiniseokset
                  ”CBLT” – koboltti
                  ”COPR” – kupari
                  ”IRON” – rautamalmi
                  ”LEAD” – lyijy
                  ”MOLY” – molybdeeni
                  ”NASC” – NASAAC
                  ”NICK” – nikkeli
                  ”STEL” – teräs
                  ”TINN” – tina
                  ”ZINC” – sinkki
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”PRME” – jalometallit
               
               
                  ”GOLD” – kulta
                  ”SLVR” – hopea
                  ”PTNM” – platina
                  ”PLDM” – palladium
                  ”OTHR” – muu
               
            
                  ”MCEX” – monta hyödykettä käsittävä eksoottinen (Multi Commodity Exotic)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ”PAPR” – paperi
               
               
                  ”CBRD” – pakkauskartonki
                  ”NSPT” – sanomalehtipaperi
                  ”PULP” – sellu
                  ”RCVP” – keräyspaperi
               
               
                   
               
            
                  ”POLY” – polypropeeni
               
               
                  ”PLST” – muovi
               
               
                   
               
            
                  ”INFL” – inflaatio
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ”OEST” – viralliset taloustilastot
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ”OTHC” – muut C10, kuten määritellään asetuksen (EU) N:o 600/2014 täydentämisestä kauppapaikoille ja sijoituspalveluyrityksille joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen rahoitustuotteiden, päästöoikeuksien ja johdannaisten osalta asetettavia avoimuusvaatimuksia koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla annetun komission täytäntöönpanoasetuksen liitteessä III olevan taulukon 10.1 jaksossa ”Muut C10-johdannaiset”.
               
               
                  ”DLVR” – toimitetaan
                  ”NDLV” – ei toimiteta
               
               
                   
               
            
                  ”OTHR” – muu
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Taulukko 2
      
      
         Toimivaltaisille viranomaisille asetuksen (EU) N:o 596/2014 4 artiklan 1 kohdan mukaisesti toimitettavien ilmoitusten sisältö
      
      
                  Nro
               
               
                  Kenttä
               
               
                  Ilmoitettava sisältö
               
            
                  
                     Yleisiin tietoihin liittyvät kentät
                  
               
            
                  1
               
               
                  Instrumentin tunnistekoodi
               
               
                  Koodi, jolla instrumentti yksilöidään.
               
            
                  2
               
               
                  Instrumentin täydellinen nimi
               
               
                  Rahoitusinstrumentin nimi lyhentämättömänä.
               
            
                  3
               
               
                  Instrumentin luokittelu
               
               
                  Taksonomia, jonka mukaisesti rahoitusinstrumentti luokitellaan.
                  Ilmoitetaan täydellinen ja tarkka CFI-koodi (Classification of Financial Instruments).
               
            
                  4
               
               
                  Hyödykejohdannaisen indikaattori
               
               
                  Tieto siitä, kuuluuko rahoitusinstrumentti asetuksen (EU) N:o 600/2014 2 artiklan 1 kohdan 30 alakohdassa olevan hyödykejohdannaisen määritelmän soveltamisalaan.
               
            
                  
                     Liikkeeseenlaskijaan liittyvät kentät
                  
               
            
                  5
               
               
                  Liikkeeseenlaskijan tai kauppapaikan ylläpitäjän koodi
               
               
                  Liikkeeseenlaskijan tai kauppapaikan ylläpitäjän LEI-koodi.
               
            
                  
                     Kauppapaikkaan liittyvät kentät
                  
               
            
                  6
               
               
                  Kauppapaikka
               
               
                  Kauppapaikan tai kauppojen sisäisen toteuttajan ”Segment MIC” -koodi, jos sellainen on saatavilla. Muussa tapauksessa ”Operating MIC” -koodi.
               
            
                  7
               
               
                  Rahoitusinstrumentin lyhytnimi
               
               
                  Rahoitusinstrumentin lyhytnimi ISO 18774 -standardin mukaisesti.
               
            
                  8
               
               
                  Kaupankäynnin kohteeksi ottamista koskeva liikkeeseenlaskijan pyyntö
               
               
                  Ilmoitetaan, onko rahoitusinstrumentin liikkeeseenlaskija pyytänyt tai hyväksynyt, että sen rahoitusinstrumenteilla käydään kauppaa tai että ne otetaan kaupankäynnin kohteeksi kauppapaikassa.
               
            
                  9
               
               
                  Kaupankäynnin kohteeksi ottamisen hyväksymispäivä
               
               
                  Päivämäärä ja kellonaika, jona liikkeeseenlaskija on hyväksynyt, että sen rahoitusinstrumentit otetaan kaupankäynnin kohteeksi kauppapaikassa.
               
            
                  10
               
               
                  Kaupankäynnin kohteeksi ottamista koskevan pyynnön päivämäärä
               
               
                  Kaupankäynnin kohteeksi ottamista kauppapaikassa koskevan pyynnön päivämäärä ja kellonaika.
               
            
                  11
               
               
                  Kaupankäynnin kohteeksi ottamisen päivämäärä tai ensimmäisen kaupanteon päivämäärä
               
               
                  Päivämäärä ja kellonaika, jona instrumentti otettiin kauppapaikassa kaupankäynnin kohteeksi, tai päivämäärä ja kellonaika, jona instrumentilla käytiin ensimmäisen kerran kauppaa tai kauppapaikka sai ensimmäisen kerran toimeksiannon tai noteerauksen.
               
            
                  12
               
               
                  Päättymispäivä
               
               
                  Päivämäärä ja kellonaika, jona rahoitusinstrumentilla ei enää käydä kauppaa tai sitä ei enää oteta kaupankäynnin kohteeksi kauppapaikassa.
                  Kenttä jätetään tyhjäksi, jos päivämäärää tai kellonaikaa ei ole saatavilla.
               
            
                  
                     Nimellisarvoon liittyvät kentät
                  
               
            
                  13
               
               
                  Nimellisvaluutta 1
               
               
                  Valuutta, jonka määräinen nimellisarvo on.
                  Jos kyseessä on korko- tai valuuttajohdannainen, tämä valuutta on ensimmäisen kassavirran nimellisvaluutta tai valuuttaparin ensimmäinen valuutta.
                  Jos kyseessä ovat swaptiot, joiden kohde-etuutena oleva swap-sopimus käsittää yhden valuutan, tässä ilmoitetaan kohde-etuutena olevan swap-sopimuksen nimellisvaluutta. Jos swaption kohde-etuus käsittää useamman valuutan, tässä ilmoitetaan swap-sopimuksen ensimmäisen kassavirran nimellisvaluutta.
               
            
                  
                     Joukkovelkakirjoihin tai muihin arvopaperistettuihin velan muotoihin liittyvät kentät
                  
               
            
                  14
               
               
                  Liikkeeseen laskettu kokonaisnimellismäärä
               
               
                  Liikkeeseen laskettu kokonaisnimellismäärä rahamääräisesti ilmaistuna.
               
            
                  15
               
               
                  Erääntymispäivä
               
               
                  Raportoitavan instrumentin erääntymispäivä.
                  Tämä kenttä koskee vieraan pääoman ehtoisia instrumentteja, joilla on määrätty erääntymispäivä.
               
            
                  16
               
               
                  Nimellisarvon valuutta
               
               
                  Vieraan pääoman ehtoisten instrumenttien nimellisarvon valuutta.
               
            
                  17
               
               
                  Nimellisarvo instrumenttia kohden / pienin mahdollinen kaupankäynnin arvo
               
               
                  Kunkin instrumentin nimellisarvo. Jos tietoa ei ole saatavilla, kohtaan merkitään pienin mahdollinen kaupankäynnin arvo.
               
            
                  18
               
               
                  Kiinteä tuottoprosentti
               
               
                  Vieraan pääoman ehtoisen instrumentin kiinteä tuottoprosentti, kun instrumenttia pidetään erääntymispäivään asti.
               
            
                  19
               
               
                  Vaihtuvakorkoisen joukkovelkakirjan indeksin/vertailuarvon tunniste
               
               
                  Jos tunniste on olemassa.
               
            
                  20
               
               
                  Vaihtuvakorkoisen joukkovelkakirjan indeksin/vertailuarvon nimi
               
               
                  Jos tunnistetta ei ole olemassa, ilmoitetaan indeksin nimi.
               
            
                  21
               
               
                  Vaihtuvakorkoisen joukkovelkakirjan indeksin/vertailuarvon voimassaoloaika
               
               
                  Vaihtuvakorkoisen joukkovelkakirjan indeksin/vertailuarvon voimassaoloaika. Voimassaoloaika ilmaistaan päivinä, viikkoina, kuukausina tai vuosina.
               
            
                  22
               
               
                  Vaihtuvakorkoisen joukkovelkakirjan indeksin/vertailuarvon spread peruspisteinä (Base Point Spread)
               
               
                  Hinnan laskemiseen käytetyn indeksin ylittävä tai alittava osuus peruspisteinä.
               
            
                  23
               
               
                  Joukkovelkakirjan etuoikeusasema
               
               
                  Yksilöidään joukkovelkakirjan laji: etuoikeutettu, mezzanine-luokka, toissijainen tai etuoikeusasemaltaan huonompi.
               
            
                  
                     Johdannaisiin ja arvopaperistettuihin johdannaisiin liittyvät kentät
                  
               
            
                  24
               
               
                  Erääntymispäivä
               
               
                  Rahoitusinstrumentin erääntymispäivä. Kenttä koskee vain sellaisia johdannaisia, joilla on määrätty erääntymispäivä.
               
            
                  25
               
               
                  Hintakerroin
               
               
                  Yhteen johdannaissopimukseen kuuluvien kohde-etuusinstrumentin yksiköiden lukumäärä.
                  Indeksiin sidotun futuurin tai option tapauksessa määrä indeksipistettä kohden.
                  
                     Spread betting -instrumentin tapauksessa sen kohde-etuusinstrumentin hinta, johon spread betting perustuu.
               
            
                  26
               
               
                  Kohde-etuutena olevan instrumentin koodi
               
               
                  Kohde-etuutena olevan instrumentin ISIN-koodi
                  Kun kyseessä ovat amerikkalaiset talletustodistukset (ADR), maailmanlaajuiset talletustodistukset (GDR) ja vastaavat instrumentit, ilmoitetaan niiden perustana olevan instrumentin ISIN-koodi.
                  Vaihtovelkakirjalainojen osalta ilmoitetaan sen instrumentin ISIN-koodi, johon velkakirjalaina voidaan vaihtaa.
                  Kun kyseessä ovat johdannaiset tai muut instrumentit, joilla on kohde-etuus, ilmoitetaan kohde-etuutena olevan instrumentin ISIN-koodi, jos kohde-etuus on otettu kaupankäynnin kohteeksi tai jos sillä käydään kauppaa kauppapaikassa. Jos kohde-etuutena on osakkeina jaettava osinko, ilmoitetaan kohde-etuutena olevaan osinkoon oikeuttavan osakkeen koodi.
                  Luottoriskinvaihtosopimusten tapauksissa olisi ilmoitettava referenssiomaisuuden ISIN-koodi.
                  Jos kohde-etuutena on ISIN-koodilla yksilöity indeksi, ilmoitetaan kyseisen indeksin ISIN-koodi.
                  Kun kohde-etuus on kori, ilmoitetaan ISIN-koodi jokaisesta koriin kuuluvasta osasta, joka on otettu kaupankäynnin kohteeksi tai jolla käydään kauppaa kauppapaikassa. Näin ollen kenttien 26 ja 27 tiedot on ilmoitettava niin monta kertaa kuin on tarpeen korin kaikkien instrumenttien luettelemiseksi.
               
            
                  27
               
               
                  Kohde-etuuden liikkeeseenlaskija
               
               
                  Jos instrumentissa viitataan liikkeeseenlaskijaan eikä yksittäiseen instrumenttiin, ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan LEI-koodi.
               
            
                  28
               
               
                  Kohde-etuutena olevan indeksin nimi
               
               
                  Jos kohde-etuutena on indeksi, ilmoitetaan indeksin nimi.
               
            
                  29
               
               
                  Kohde-etuutena olevan indeksin voimassaoloaika
               
               
                  Jos kohde-etuutena on indeksi, ilmoitetaan indeksin voimassaoloaika.
               
            
                  30
               
               
                  Option tyyppi
               
               
                  Ilmoitetaan, onko johdannaissopimus osto-optio (oikeus ostaa tietty kohde-etuus) vai myyntioptio (oikeus myydä tietty kohde-etuus) vai onko mahdotonta määrittää, onko sopimus osto- vai myyntioptio toteutushetkellä. Swaptiot ovat:
                  
                              —
                           
                           
                              myyntioptioita, kun ne ovat saajatyyppisiä eli kun ostajalla on vaihtosopimuksen mukaan oikeus saada suorituksina kiinteää korkoa;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              osto-optioita, kun ne ovat maksutyyppisiä eli kun ostajalla on vaihtosopimuksen mukaan oikeus maksaa kiinteää korkoa.
                           
                        Enimmäis- ja vähimmäiskorkojen vaihtosopimukset ovat
                  
                              —
                           
                           
                              myyntioptioita, kun kyseessä on korkolattia;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              osto-optioita, kun kyseessä on korkokatto.
                           
                        Kenttä koskee ainoastaan sellaisia johdannaisia, jotka ovat optioita tai warrantteja.
               
            
                  31
               
               
                  Toteutushinta
               
               
                  Ennalta määrätty hinta, jolla haltijan on ostettava tai myytävä kohde-etuutena oleva instrumentti, tai maininta siitä, että hintaa ei voida määrittää toteutusajankohtana.
                  Kenttä koskee ainoastaan optioita tai warrantteja, joiden toteutushinta voidaan määrittää toteutusajankohtana.
                  Jos hintaa ei ole raportointihetkellä saatavilla mutta asia on vireillä, merkitään ”PNDG”.
                  Jos toteutushinta ei ole sovellettavissa, kenttä jätetään tyhjäksi.
               
            
                  32
               
               
                  Toteutushinnan valuutta
               
               
                  Toteutushinnan valuutta.
               
            
                  33
               
               
                  Option toteutustapa
               
               
                  Ilmoitetaan, voiko option toteuttaa vain tiettynä päivänä (eurooppalainen ja aasialainen tapa), tiettyinä ennalta määrättyinä päivinä (bermudalainen tapa) vai milloin tahansa sopimuksen voimassaoloaikana (amerikkalainen tapa).
                  Tämä kenttä koskee ainoastaan optioita, warrantteja ja sertifikaatteja.
               
            
                  34
               
               
                  Toimitustapa
               
               
                  Ilmoitetaan, onko rahoitusinstrumentin toimitusmuoto fyysinen vai käteinen.
                  Jos toimitustapaa ei voida määrittää toteutusajankohtana, merkitään ”OPTL”.
                  Tämä kenttä koskee ainoastaan johdannaisia.
               
            
                  
                     Hyödyke- ja päästöoikeusjohdannaiset
                  
               
            
                  35
               
               
                  Perustuote
               
               
                  Kohde-etuusluokan perustuote, siten kuin se on mainittu hyödyke- ja päästöoikeusjohdannaisten jaottelua koskevassa taulukossa.
               
            
                  36
               
               
                  Alatuote
               
               
                  Kohde-etuusluokan alatuote, siten kuin se on mainittu hyödyke- ja päästöoikeusjohdannaisten jaottelua koskevassa taulukossa.
                  Kentän edellytyksenä on perustuote.
               
            
                  37
               
               
                  Alatuotteen jaottelu
               
               
                  Kohde-etuusluokan aletuotteen jaottelu, siten kuin se on esitetty hyödyke- ja päästöoikeusjohdannaisten jaottelua koskevassa taulukossa.
                  Kentän edellytyksenä on alatuote.
               
            
                  38
               
               
                  Liiketoimen tyyppi
               
               
                  Kauppapaikan määrittämä liiketoimen tyyppi.
               
            
                  39
               
               
                  Lopullisen hinnan tyyppi
               
               
                  Kauppapaikan määrittämä lopullisen hinnan tyyppi.
               
            
                  
                     Korkojohdannaiset
                  
               
            
                  
                              —
                           
                           
                              Tämän jakson kentät olisi täytettävä vain sellaisten instrumenttien osalta, joiden kohde-etuutena on korkotyyppinen mutta rahoitusvälineisiin kuulumaton instrumentti.
                           
                        
            
                  40
               
               
                  Viitekorko
               
               
                  Viitekoron nimi.
               
            
                  41
               
               
                  Korko (IR) – Sopimuksen voimassaoloaika
               
               
                  Jos omaisuuserän luokkana on ”korko”, tähän kenttään merkitään sopimuksen voimassaoloaika. Voimassaoloaika ilmaistaan päivinä, viikkoina, kuukausina tai vuosina.
               
            
                  42
               
               
                  Nimellisvaluutta 2
               
               
                  Jos swap-sopimus käsittää useamman valuutan tai jos kyseessä on koron- ja valuutanvaihtosopimus, ilmoitetaan sopimuksen toisen korkovirran valuutta.
                  Jos swaption kohde-etuus on useamman valuutan käsittävä swap-sopimus, ilmoitetaan swap-sopimuksen toisen korkovirran valuutta.
               
            
                  43
               
               
                  Ensimmäisen korkovirran kiinteä kurssi
               
               
                  Ilmoitetaan ensimmäisen korkovirran kiinteä kurssi, jos sovellettavissa.
               
            
                  44
               
               
                  Toisen korkovirran kiinteä kurssi
               
               
                  Ilmoitetaan toisen korkovirran kiinteä kurssi, jos sovellettavissa.
               
            
                  45
               
               
                  Toisen korkovirran vaihtuva kurssi
               
               
                  Ilmoitetaan toisen korkovirran kurssi, jos sovellettavissa.
               
            
                  46
               
               
                  Korko (IR) – Sopimuksen voimassaoloaika toisen korkovirran osalta
               
               
                  Ilmoitetaan viitekausi korolle, joka määritetään ennalta määrätyin väliajoin markkinoiden viitekurssin mukaisesti. Voimassaoloaika ilmaistaan päivinä, viikkoina, kuukausina tai vuosina.
               
            
                  
                     Valuuttajohdannaiset
                  
               
            
                  
                              —
                           
                           
                              Tämän jakson kentät olisi täytettävä vain sellaisten instrumenttien osalta, joiden kohde-etuutena on valuuttatyyppinen mutta rahoitusvälineisiin kuulumaton instrumentti.
                           
                        
            
                  47
               
               
                  Nimellisvaluutta 2
               
               
                  Kenttään merkitään kohde-etuutena olevan valuuttaparin toinen valuutta (ensimmäinen valuutta merkitään kenttään 13 ”Nimellisvaluutta 1”).
               
            
                  48
               
               
                  Valuutta (FX) – Tyyppi
               
               
                  Kohde-etuutena olevan valuutan tyyppi.