CELEX: E2013C0028
Language: hu
Date: 2013-01-30 00:00:00
Title: Az EFTA Felügyeleti Hatóság 28/13/COL határozata ( 2013. január 30. ) az állami támogatások anyagi jogi és eljárásjogi szabályainak a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokról szóló új fejezet beiktatása révén, nyolcvannyolcadik alkalommal történő módosításáról

19.12.2013   
            
            
               HU
            
            
               Az Európai Unió Hivatalos Lapja
            
            
               L 343/54
            
         AZ EFTA FELÜGYELETI HATÓSÁG 28/13/COL HATÁROZATA
   (2013. január 30.)
   az állami támogatások anyagi jogi és eljárásjogi szabályainak a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokról szóló új fejezet beiktatása révén, nyolcvannyolcadik alkalommal történő módosításáról
   AZ EFTA FELÜGYELETI HATÓSÁG,
   tekintettel az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásra (1) és különösen annak 61–63. cikkére és 26. jegyzőkönyvére,
   tekintettel az EFTA-államok közötti, a Felügyeleti Hatóság és Bíróság létrehozásáról szóló megállapodásra (2) és különösen annak 5. cikke (2) bekezdésének b) pontjára és 24. cikkére,
   emlékeztetve a Hatóság által 1994. január 19-én elfogadott, állami támogatással kapcsolatos eljárási és anyagi jogi szabályokra (3),
   mivel:
   A felügyeleti és bírósági megállapodás 24. cikke értelmében a Hatóság érvényt szerez az EGT-megállapodás állami támogatásra vonatkozó rendelkezéseinek.
   A felügyeleti és bírósági megállapodás 5. cikke (2) bekezdésének b) pontja alapján a Hatóság közleményeket vagy iránymutatásokat ad ki az EGT-megállapodás által szabályozott ügyekben, amennyiben ezen megállapodás vagy a felügyeleti és bírósági megállapodás kifejezetten így rendelkezik, vagy amennyiben a Hatóság ezt szükségesnek ítéli.
   2012. december 6-án az Európai Bizottság új közleményt fogadott el az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokra történő alkalmazásáról (4).
   E közlemény az Európai Gazdasági Térséget is érinti.
   Az EGT állami támogatási szabályainak egységes alkalmazását az Európai Gazdasági Térség egész területén biztosítani kell.
   Az EGT-megállapodás XV. mellékletének végén szereplő „ÁLTALÁNOS MEGJEGYZÉSEK” cím II. pontja értelmében a Hatóság a Bizottsággal folytatott konzultációt követően elfogadja az Európai Bizottság által elfogadott jogi aktusoknak megfelelő jogi aktusokat.
   Az Európai Bizottsággal és az EFTA-államokkal konzultációra került sor,
   ELFOGADTA EZT A HATÁROZATOT:
   1. cikk
   Az állami támogatásokról szóló iránymutatás módosul a rövid távú exporthitel-biztosításról szóló új fejezet beillesztésével. Az új fejezet e határozat mellékletében található.
   2. cikk
   Csak az angol nyelvű változat hiteles.
   
      Kelt Brüsszelben, 2013. január 30-án.
      
         
            az EFTA Felügyeleti Hatóság részéről
         
         Oda Helen SLETNES
         
            elnök
         
         Sabine MONAUNI-TÖMÖRDY
         
            testületi tag
         
      
   
   
      (1)  A továbbiakban: EGT-megállapodás.
   
      (2)  A továbbiakban: felügyeleti és bírósági megállapodás.
   
      (3)  A Hatóság által 1994. január 19-én elfogadott és közzétett, az EGT-megállapodás 61. és 62. cikkének, valamint a felügyeleti és bírósági megállapodás 3. jegyzőkönyve 1. cikkének alkalmazására és értelmezésére vonatkozó iránymutatás (Az Európai Unió Hivatalos Lapja [a továbbiakban: HL] L 231., 1994.9.3., 1. o., és 32. EGT-kiegészítés, 1994.9.3., 1. o.). A továbbiakban: az állami támogatásokról szóló iránymutatás. Az állami támogatásokról szóló iránymutatás frissített változata a Hatóság honlapján található: http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/
   
      (4)  Az Európai Bizottság közleménye a tagállamokhoz az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokra történő alkalmazásáról, HL C 392., 2012.12.19., 1. o.
   
      MELLÉKLET
      
         IRÁNYMUTATÁS A RÖVID LEJÁRATÚ EXPORTHITEL-BIZTOSÍTÁSOKRÓL
          (1)
      
      1   Bevezetés
      
      
               
                  (1)
               
               
                  Az exporttámogatások hátrányosan érinthetik a potenciális áruszállítók és szolgáltatók közötti piaci versenyt. Az Európai Bizottság és az EFTA Felügyeleti Hatóság (a továbbiakban: Hatóság) – a verseny EK-Szerződés és EGT-megállapodás szerinti őreiként – emiatt mindig is határozottan elítélte az EGT-n belüli kereskedelem és az EGT-n kívülre irányuló export támogatását. Annak megakadályozása érdekében, hogy az EGT-államok által exporthitel-biztosításra nyújtott támogatás torzítsa a versenyt, pontosítani kell e biztosításnak az EGT állami támogatásra vonatkozó szabályai szerinti értékelését.
               
            
               
                  (2)
               
               
                  A Hatóság 1998-ban meghatározta az állami beavatkozásra vonatkozó alapelveket a rövid lejáratú exporthitel-biztosításról szóló iránymutatásában (2). Az 1998. évi iránymutatás hatálya 1998. június 1-jétől kezdve öt évre szólt. Az iránymutatást később módosították, időbeli hatályát pedig 2001-ben meghosszabbították (3).
               
            
               
                  (3)
               
               
                  Az 1998. évi iránymutatás alkalmazása, illetve a pénzügyi válság kapcsán 2009 és 2011 között szerzett tapasztalatok arra utalnak, hogy a Hatóság elvei e téren felülvizsgálatra szorulnak.
               
            
               
                  (4)
               
               
                  Az ezen iránymutatásban meghatározott szabályok egyrészről hozzájárulnak ahhoz, hogy az állami támogatás ne torzítsa a magán és állami vagy államilag támogatott exporthitel-biztosítók közötti versenyt, másrészről pedig egy olyan környezet megteremtését segítik elő, amely azonos feltételeket biztosít az exportőrök számára.
               
            
               
                  (5)
               
               
                  Célja továbbá, hogy az EFTA-államok számára részletesen ismertesse azokat az elveket, amelyekre a Hatóság az EGT-megállapodás 61. és 62. cikkének értelmezését, valamint e cikkeknek a rövid lejáratú exporthitel-biztosításra való alkalmazását alapozni kívánja. Indokolt, hogy a Hatóság a lehető legátláthatóbbá tegye e téren követett elveit, valamint biztosítsa a kiszámíthatóságot és az egyenlő bánásmódot. Ennek érdekében meghatározza azokat a feltételeket, amelyeket az állami biztosítóknak teljesíteniük kell, ha a piacképes kockázatokra vonatkozó, rövid lejáratú exporthitel-biztosítás piacára kívánnak lépni.
               
            
               
                  (6)
               
               
                  Nem tartoznak ezen iránymutatás alkalmazási körébe a főszabály szerint nem piacképes kockázatok.
               
            
               
                  (7)
               
               
                  A 2. szakasz ismerteti az iránymutatás alkalmazási körét és a fogalommeghatározásokat. A 3. szakasz az EGT-megállapodás 61. cikke (1) bekezdésének alkalmazásával, valamint a piacképes kockázatok exporthitel-biztosításához nyújtott állami támogatás általános tilalmával foglalkozik. Végül, a 4. szakasz a piacképes kockázatok fogalommeghatározása alóli kivételekről rendelkezik, valamint meghatározza az ideiglenesen nem piacképes kockázatok biztosításába történő állami beavatkozásra vonatkozó feltételeket.
               
            2   Az iránymutatás alkalmazási köre és fogalommeghatározások
      
      2.1   Alkalmazási kör
      
      
               
                  (8)
               
               
                  Az ezen iránymutatásban meghatározott elveket a Hatóság kizárólag a két évnél rövidebb kockázatviselési idejű exporthitel-biztosításra fogja alkalmazni. Ezen iránymutatás alkalmazási köre nem terjed ki semmilyen egyéb exportfinanszírozási eszközre.
               
            2.2   Fogalommeghatározások
      
      
               
                  (9)
               
               
                  Ezen iránymutatás alkalmazásában:
                  
                     „együttbiztosítás”: olyan biztosítás, amelynél a biztosítás hatálya alá tartozó valamennyi kár meghatározott százalékát a biztosító helyett egy másik biztosító téríti meg;
                  
                     „hitelezési futamidő”: az exporthitelügylet keretében a leszállított áruk és a teljesített szolgáltatások kifizetésére a vevő számára biztosított időszak;
                  
                     „kereskedelmi kockázatok”: elsősorban az alábbi kockázatok:
                  
                              —
                           
                           
                              valamely szerződéstől való önkényes elállás a vevő részéről, vagyis valamely magánvevő bármely olyan önkényes döntése, amely jogos indok nélkül szakítja meg vagy szünteti meg a szerződést;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              a szerződés tárgyát képező áru elfogadásának önkényes, jogos indok nélküli, magánvevő általi megtagadása;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              a magánvevő és kezesének fizetésképtelensége;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              elhúzódó nemfizetés, vagyis a szerződésből következő adósság meg nem fizetése a magánvevő és kezese részéről;
                           
                        
                     „exporthitel-biztosítás”: olyan biztosítási termék, amellyel a biztosító egy adott exportügylet fizetési kötelezettségeivel kapcsolatos kereskedelmi és politikai kockázatra nyújt biztosítást;
                  
                     „gyártási időszak”: a megrendelés és az áruk leszállításának vagy a szolgáltatások teljesítésének időpontja között eltelt időszak;
                  
                     „piacképes kockázatok”: a függelékben felsorolt országokban lévő állami és magánvevőkre vonatkozó kereskedelmi és politikai kockázatok, amelyek teljes kockázatviselési ideje két évnél rövidebb. Ezen iránymutatás alkalmazásában minden egyéb kockázat nem piacképes kockázatnak minősül;
                  
                     „politikai kockázatok”: elsősorban az alábbi kockázatok:
                  
                              —
                           
                           
                              annak kockázata, hogy egy állami vevő vagy egy ország megakadályozza az ügylet lebonyolítását, illetve nem fizet időben;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              az egyes vevők hatáskörén vagy felelősségén kívül eső kockázat;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              annak kockázata, hogy egy ország nem utalja át az adott országban letelepedett vevők által befizetett pénzösszegeket a biztosított székhelye szerinti országnak;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              annak kockázata, hogy a biztosító országán kívül olyan vis maior eset következik be (például háborús esemény), amelynek hatásait másként még nem biztosították;
                           
                        
                     „magán-hitelbiztosító”: minden olyan exporthitel-biztosítást nyújtó társaság vagy szervezet, amely nem tartozik az állami biztosítók körébe;
                  
                     „kvóta-viszontbiztosítás”: olyan viszontbiztosítás, amelynek során a biztosító egy meghatározott üzletág minden, a biztosító által vállalt kockázatának adott hányadát átruházza a viszontbiztosítóra, és azt a viszontbiztosító átvállalja;
                  
                     „viszontbiztosítás”: olyan biztosítás, amelyet egy biztosító kockázatkezelési céllal egy másik biztosítótól megvásárol és ezáltal saját kockázatát csökkenti;
                  
                     „kockázatviselési idő”: a gyártási időszak plusz a hitelezési futamidő;
                  
                     „adóskockázati biztosítás”: egy vevő számára teljesített összes eladásra vagy egy vevővel kötött egyetlen szerződésre vonatkozó fedezet;
                  
                     „állami biztosító”: olyan társaság vagy egyéb szervezet, amely egy EGT-állam támogatásával vagy nevében exporthitel-biztosítást kínál, vagy olyan EGT-állam, amely exporthitel-biztosítást kínál;
                  
                     „kiegészítő biztosítás”: egy másik biztosító által megállapított hitellimitre vonatkozó kiegészítő fedezet;
                  
                     „teljesforgalom-biztosítás”: az adóskockázati hitelbiztosítástól eltérő hitelbiztosítás, vagyis a biztosított hitelre történt összes vagy legtöbb értékesítésére, illetve több vevő számára történt értékesítésből származó fizetési követelésekre kiterjedő hitelbiztosítás.
               
            3   Az EGT-megállapodás 61. cikke (1) bekezdésének alkalmazhatósága
      
      3.1   Általános elvek
      
      
               
                  (10)
               
               
                  Az EGT-megállapodás 61. cikkének (1) bekezdése úgy rendelkezik, hogy „összeegyeztethetetlen a megállapodásban foglaltak érvényesülésével az EK-tagállamok vagy az EFTA-államok által vagy állami forrásból bármilyen formában nyújtott olyan támogatás, amely bizonyos vállalkozásoknak vagy bizonyos áruk termelésének előnyben részesítése által torzítja a versenyt, vagy azzal fenyeget, amennyiben ez érinti a Szerződő Felek közötti kereskedelmet”.
               
            
               
                  (11)
               
               
                  Ha az exporthitel-biztosítást állami biztosító nyújtja, akkor az állami forrásokat foglal magában. Az állam bevonása révén a biztosítók és/vagy az exportőrök szelektív előnyre tehetnek szert, ami torzíthatja a versenyt, vagy azzal fenyegethet, és érintheti az EGT-államok közötti kereskedelmet. A következő elvek célja, hogy iránymutatást nyújtsanak arról, hogyan értékelik majd az ilyen intézkedéseket az állami támogatási szabályok alapján.
               
            3.2   Támogatás a biztosítóknak
      
      
               
                  (12)
               
               
                  Állami támogatást foglalhat magában, ha a magán-hitelbiztosítókhoz képest az állami biztosítók bizonyos előnyökben részesülnek. Az előnyök különböző módokon nyilvánulhatnak meg és magukban foglalhatják például a következőket:
                  
                              a)
                           
                           
                              állami kezességvállalás hitelfelvételre és veszteségekre;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              a megfelelő tartalékképzés követelménye alóli mentesítés, valamint az állam számlájára vagy kezességvállalásával végzett exporthitel-biztosítási műveleteknek az életbiztosítás körén kívül eső közvetlen biztosítási tevékenység megkezdésére és gyakorlására vonatkozó törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról szóló, 1973. július 24-i 73/239/EGK első tanácsi irányelv (4) hatálya alóli kizárásából eredő egyéb követelmények alóli mentesítés;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              a szokásosan fizetendő adókkal (úgymint társasági adó és biztosítási kötvényekre kivetett adó) kapcsolatos kedvezmény vagy azok alóli mentesség;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              az állam által nyújtott olyan támogatás vagy tőkejuttatás, illetve olyan más finanszírozási formák, amelyek nem felelnek meg a piacgazdasági befektető elvének;
                           
                        
                              e)
                           
                           
                              az állam által a piaci árakat nem tükröző feltételek mellett nyújtott természetbeni szolgáltatások, úgymint az állami infrastruktúrához, eszközökhöz vagy privilegizált információhoz való hozzáférés, illetve ezek használata;
                           
                        
                              f)
                           
                           
                              az állam általi direkt viszontbiztosítás vagy az állam által nyújtott direkt viszontbiztosítási garancia, amelyet a magán-viszontbiztosítási piacnál kedvezőbb feltételek mellett nyújtanak, ami vagy a viszontbiztosítás fedezetének alulértékeléséhez, vagy pedig a magánpiacon egyébként létre nem jövő kapacitás mesterséges kialakításához vezet.
                           
                        
            3.3   Az exporthitelekre nyújtott állami támogatás tilalma
      
      
               
                  (13)
               
               
                  Az állami biztosítóknál a piacképes kockázatok tekintetében keletkező, a 12. pontban felsorolt előnyök érintik a hitelbiztosítási szolgáltatások EGT-n belüli kereskedelmét, és ahhoz vezetnek, hogy a különböző EGT-államokban eltérések alakulnak ki a piacképes kockázatokra rendelkezésre álló biztosítási fedezetekben. Ez torzítja a különböző EGT-államokban a biztosítók közötti versenyt, és másodlagos hatásokat idéz elő az EGT-n belüli kereskedelemben, függetlenül attól, hogy az EGT-n kívülre irányuló vagy az EGT-n belüli exportról van-e szó (5). Amennyiben az állami biztosítók bármilyen előnyben részesülnek a magán-hitelbiztosítókhoz képest, meg kell határozni az állami biztosítókra vonatkozó működési feltételeket annak érdekében, hogy ne tegyenek szert előnyre állami támogatásból. Ehhez arra van szükség, hogy ne biztosíthassanak piacképes kockázatokat.
               
            
               
                  (14)
               
               
                  Az állami biztosítóknál keletkező előnyökből – legalábbis részben – olykor az exportőrök is részesülnek. Az ilyen előnyök torzíthatják a versenyt és a kereskedelmet, és az EGT-megállapodás 61. cikkének (1) bekezdése értelmében állami támogatásnak minősülhetnek. Ha azonban teljesülnek az ideiglenesen nem piacképes kockázatú exporthitel-biztosításra vonatkozó, az ezen iránymutatás 4.3. szakaszában meghatározott feltételek, a Hatóság úgy fogja tekinteni, hogy az exportőrök nem részesültek jogtalan előnyben.
               
            4   Az ideiglenesen nem piacképes kockázatokra nyújtott exporthitel-biztosításra vonatkozó feltételek
      
      4.1   Általános elvek
      
      
               
                  (15)
               
               
                  A 13. pontnak megfelelően az állami biztosítók nem biztosíthatnak piacképes kockázatokat, ha a 12. pontban ismertetett módon bármilyen előnyben részesülnek a magánbiztosítókhoz képest. Amennyiben az állami biztosítók vagy leányvállalataik piacképes kockázatokat kívánnak biztosítani, ennek során biztosítani kell, hogy sem közvetlenül, sem közvetve nem részesülnek állami támogatásban. Ennek érdekében meghatározott összegű saját tőkével (biztonsági tőkét is magában foglaló szavatoló tőkével) és biztosítástechnikai tartalékkal (káringadozási tartalékkal) kell rendelkezniük, valamint be kell szerezniük a 73/239/EGK irányelvnek megfelelő engedélyt. Továbbá külön kell kezelniük és elkülönítetten kell könyvelniük a piacképes kockázatú biztosításokat és a nem piacképes kockázatokra állami számlára vagy kezességvállalással nyújtott biztosításokat, amivel igazolják, hogy piacképes kockázatú biztosításra nem kapnak állami támogatást. A biztosító saját számlájára biztosított vállalkozások könyvelésének összhangban kell állnia a 91/674/EK tanácsi irányelvvel (6).
               
            
               
                  (16)
               
               
                  Ha valamely EFTA-állam piacképes és nem piacképes kockázatokat egyaránt felölelő magánszektorbeli viszontbiztosítási szerződésben félként vagy más formában való részvétel révén viszontbiztosítási fedezetet nyújt egy exporthitel-biztosítónak, bizonyítania kell, hogy a megállapodások nem foglalnak magukban a 12. pont f) alpontja szerinti állami támogatást.
               
            
               
                  (17)
               
               
                  Az állami biztosítók az ezen iránymutatásban foglalt feltételek szerint nyújthatnak exporthitel-biztosítást ideiglenesen nem piacképes kockázatokra.
               
            4.2   Kivételek a piacképes kockázatok fogalommeghatározása alól: ideiglenesen nem piacképes kockázatok
      
      
               
                  (18)
               
               
                  A piacképes kockázatok meghatározásának sérelme nélkül, a függelékben felsorolt országokban letelepedett vevőkkel kapcsolatban bizonyos kereskedelmi és politikai kockázatok ideiglenesen nem piacképes kockázatnak minősülnek a következő esetekben:
                  
                              a)
                           
                           
                              amennyiben a Hatóság úgy határoz, hogy az 5.2. szakaszban bemutatott mechanizmus révén ideiglenesen töröl egy vagy több országot a piacképes kockázatú országok függelékben szereplő jegyzékéből azért, mert az érintett országban vagy országokban a magánbiztosítási piac kapacitása nem elegendő a gazdaságilag indokolható összes kockázat fedezésére;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              amennyiben az EFTA-állam általi értesítés kézhezvételét követően a Hatóság úgy határoz, hogy a mikro-, kis- és középvállalkozások meghatározásáról szóló, 2003. május 6-i bizottsági ajánlás (7) fogalommeghatározása szerint kkv-nak minősülő, és 2 millió EUR-t meg nem haladó éves exportárbevételű kis- és középvállalkozásoknál felmerült kockázatok az értesítést benyújtó EFTA-államban az exportőrök számára ideiglenesen nem piacképesek;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              amennyiben az EFTA-állam általi értesítés kézhezvételét követően a Hatóság úgy határoz, hogy a legalább 181 napos, de két évnél rövidebb kockázatviselési idejű adóskockázati biztosítás az értesítést benyújtó EFTA-államban az exportőrök számára ideiglenesen nem piacképes;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              amennyiben az EFTA-állam általi értesítés kézhezvételét követően a Hatóság úgy határoz, hogy az exporthitel-biztosítási lehetőségek szűkössége miatt bizonyos kockázatok az értesítést benyújtó EFTA-államban az exportőrök számára ideiglenesen nem piacképesek.
                           
                        
            
               
                  (19)
               
               
                  Az EGT piacán a versenytorzulások minimalizálása érdekében az állami biztosítók biztosíthatják a 18. pont alapján ideiglenesen nem piacképesnek minősülő kockázatokat, feltéve hogy teljesítik a 4.3. szakaszban megállapított feltételeket.
               
            4.3   Az ideiglenesen nem piacképes kockázatok fedezésére vonatkozó feltételek
      
      4.3.1   A fedezet minősége
      
      
               
                  (20)
               
               
                  Az állami biztosító által nyújtott fedezet minőségének összhangban kell állnia a piaci normákkal. Konkrétan, csak a gazdaságilag indokolható, vagyis a megalapozott biztosítási elvek alapján elfogadható kockázatok fedezhetők. A kereskedelmi és politikai kockázatok vonatkozásában a fedezeti arány legfeljebb 95 % lehet, a kárfizetési türelmi idő pedig legalább 90 nap.
               
            4.3.2   Biztosítási elvek
      
      
               
                  (21)
               
               
                  A kockázatértékelés során mindig megalapozott biztosítási elveket kell alkalmazni. Ennek megfelelően a pénzügyileg nem megalapozott ügyletek kockázata nem fedezhető államilag támogatott programokból. Ezen elvekre tekintettel a kockázatelfogadási feltételeknek egyértelműeknek kell lenniük. Már létező üzleti kapcsolat esetében az exportőrnek kedvező kereskedelmi és/vagy fizetési tapasztalatokkal kell rendelkeznie. A vevőnek tiszta kártörténettel kell rendelkeznie, a vevői nemfizetés valószínűségének, valamint belső és/vagy külső hitelminősítésének is elfogadhatónak kell lennie.
               
            4.3.3   Megfelelő árazás
      
      
               
                  (22)
               
               
                  Az exporthitel-biztosítási szerződés szerinti kockázatviselést megfelelő biztosítási díjjal kell ellentételezni. A magán-hitelbiztosítók kiszorításának minimálisra csökkentése érdekében az államilag támogatott programok keretében az átlagos biztosítási díjaknak a magán-hitelbiztosítók által hasonló kockázatokra felszámított átlagos biztosítási díjaknál magasabbnak kell lenniük. E követelmény révén az állami beavatkozás fokozatosan megszüntethető, mert a magasabb díjak biztosítják, hogy amint a piaci feltételek engedik, az exportőrök visszatérjenek a magán-hitelbiztosítókhoz, és a kockázat újra piacképes lesz.
               
            
               
                  (23)
               
               
                  Az árazás akkor megfelelő, ha az egyes vevőkockázati kategóriához (8) tartozó éves minimumdíjnak (9) (mentesülési díj) megfelelő díjat az alábbi táblázat szerint számítják fel. A mentesülési díj akkor nem kerül alkalmazásra, ha az EFTA-állam bizonyítja, hogy alkalmazása a szóban forgó kockázatra vonatkozóan nem megfelelő. A teljesforgalom-biztosítás esetében a kockázatkategóriának a biztosítás által fedezett vevők kockázata átlagának kell megfelelni.
                  
                              Kockázatkategória
                           
                           
                              Éves kockázati díj (10)
                              
                              (a biztosított volumen százaléka)
                           
                        
                              Kiváló (11)
                              
                           
                           
                              0,2 – 0,4
                           
                        
                              Jó (12)
                              
                           
                           
                              0,41 – 0,9
                           
                        
                              Kielégítő (13)
                              
                           
                           
                              0,91 – 2,3
                           
                        
                              Gyenge (14)
                              
                           
                           
                              2,31 – 4,5
                           
                        
            
               
                  (24)
               
               
                  Az együttbiztosítás, a kvóta-viszontbiztosítás és a kiegészítő biztosítás vonatkozásában az árazás kizárólag akkor minősül megfelelőnek, ha a felszámított díj a magán-hitelbiztosító nyújtotta (eredeti) fedezetre vonatkozó díjhoz képest legalább 30 %-kal magasabb.
               
            
               
                  (25)
               
               
                  A szerződés futamidejétől függetlenül a kockázati díjhoz kezelési költséget kell hozzáadni, hogy az árazást megfelelőnek lehessen tekinteni.
               
            4.3.4.   Átláthatóság és jelentés
      
      
               
                  (26)
               
               
                  Az EFTA-államok a 18. pont alapján ideiglenesen nem piacképesnek minősülő kockázatokra létrehozott programokat valamennyi alkalmazandó feltétellel együtt kötelesek közzétenni az állami biztosítók honlapján.
               
            
               
                  (27)
               
               
                  Az EFTA-államoknak a 18. pont alapján ideiglenesen nem piacképesnek minősülő, és az állami biztosítók által fedezett kockázatokról legkésőbb a beavatkozást követő év július 31-ig éves jelentést kell benyújtaniuk a Hatósághoz.
               
            
               
                  (28)
               
               
                  A jelentésnek tartalmaznia kell valamennyi program alkalmazásáról, így különösen a hitellimitek teljes volumenéről, a biztosított árbevételről, a felszámított díjakról, a nyilvántartott és kifizetett igényekről, a megtérített összegekről szóló információkat, valamint a programokhoz kapcsolódó kezelési költségeket. A jelentéseket a Hatóság közzéteszi a honlapján.
               
            5   Eljárási kérdések
      
      5.1   Általános elvek
      
      
               
                  (29)
               
               
                  Az állami biztosítók a 18. pont a) alpontjában felsorolt kockázatokat a 4.3. szakaszban meghatározott feltételekkel biztosíthatják. Ezeket az eseteket nem kell bejelenteni a Hatóságnak.
               
            
               
                  (30)
               
               
                  A 18. pont b), c) és d) alpontjában felsorolt kockázatokat az állami biztosítók a 4.3. szakaszban meghatározott feltételekkel, valamint a Hatóságnak történő bejelentést és a Hatóság általi jóváhagyást követően biztosíthatják.
               
            
               
                  (31)
               
               
                  A 4.3. szakaszban meghatározott feltételek valamelyikének nemteljesülése nem jelenti automatikusan az exporthitel-biztosítási vagy biztosítási program tilalmazottságát. Amennyiben egy EFTA-állam el kíván térni valamely feltételtől, illetve bármilyen kétség merül fel azt illetően, hogy a tervezett exporthitel-biztosítási program teljesíti-e az ezen iránymutatásban meghatározott feltételeket, akkor a programot be kell jelentenie a Hatóságnak.
               
            
               
                  (32)
               
               
                  Az állami támogatási szabályok szerinti elemzés nem minősíti az adott intézkedésnek az EGT-megállapodás egyéb rendelkezéseivel való összeegyeztethetőségét.
               
            5.2   A piacképes kockázatú országok jegyzékének módosítása
      
      
               
                  (33)
               
               
                  Annak meghatározásakor, hogy az elegendő magánkapacitás hiánya indokolja-e, hogy az országot a 18. pont a) alpontja értelmében ideiglenesen töröljék a piacképes kockázatú országok jegyzékéből, a Hatóság az alábbi, fontossági sorrendben felsorolt tényezőket veszi figyelembe:
                  
                              a)
                           
                           
                              a magán-hitelbiztosítási kapacitás csökkenése: például egy nagy hitelbiztosító azon döntése, hogy nem nyújt fedezetet az érintett országban a vevőkockázatokra, a teljes biztosított összeg jelentős csökkenése vagy 6 hónapos időszakon belül az adott országra vonatkozó elfogadási arány jelentős csökkenése;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              az állami szektor minősítésének romlása: különösen a hitelminősítés hirtelen változásai 6 hónapos időszakon belül, például független hitelminősítő intézetek általi többszöri leminősítés, vagy a CDS-felárak nagymértékű emelkedése;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              a vállalati szektor teljesítményének romlása: különösen az érintett országban a fizetésképtelen vállalkozások számának ugrásszerű emelkedése 6 hónapos időszakon belül.
                           
                        
            
               
                  (34)
               
               
                  A Hatóság egy EFTA-állam írásbeli kérésére vagy saját kezdeményezésére felülvizsgálhatja a piacképes kockázatú országok jegyzékét abban az esetben, ha a piaci kapacitás már nem elegendő a gazdaságilag indokolható összes kockázat fedezésére.
               
            
               
                  (35)
               
               
                  Amennyiben a Hatóság módosítani kívánja a piacképes kockázatú országok függelékben szereplő jegyzéket, konzultációt fog folytatni, valamint információt fog kérni az EFTA-államoktól, a magán-hitelbiztosítóktól és az érdekelt felektől. A konzultáció bejelentését, illetve a kért információk természetére vonatkozó tájékoztatást a Hatóság honlapján teszik közzé. A konzultációs időszak általában véve 20 munkanapnál nem lesz hosszabb. Ha az összegyűjtött információk alapján a Hatóság úgy dönt, hogy módosítja a piacképes kockázatú országok jegyzékét, arról írásban tájékoztatja az EFTA-államokat és döntését közzéteszi a honlapján.
               
            
               
                  (36)
               
               
                  Egy országnak a piacképes kockázatú országok jegyzékéből történő ideiglenes törlése legalább 12 hónapig érvényes. Az ideiglenesen törölt országra vonatkozó, ezen időszak alatt aláírásra kerülő biztosítási szerződések az ideiglenes törlés lejáratának időpontját követően legfeljebb 180 napig maradhatnak hatályban. Ezen időpontot követően új biztosítási szerződést nem lehet kötni. Három hónappal az ideiglenes törlés időtartamának lejárta előtt a Hatóság megvizsgálja, hogy meghosszabbítja-e az érintett ország jegyzékből történt törlését. Amennyiben a Hatóság a 33. pontban meghatározott tényezőket figyelembe véve arra a megállapításra jut, hogy a piaci kapacitás még mindig nem elegendő a gazdaságilag indokolható összes kockázat fedezésére, úgy a 35. pontban foglaltaknak megfelelően meghosszabbíthatja az érintett ország jegyzékből történt ideiglenes törlését.
               
            5.3   A 18. pont b) és c) alpontjában szereplő kivételekre vonatkozó bejelentési kötelezettség
      
      
               
                  (37)
               
               
                  A Hatóság számára jelenleg rendelkezésre álló bizonyítékok arra utalnak, hogy a 18. pont b) és c) alpontjában meghatározott kockázatokra vonatkozóan piaci rés állhat fenn, ezért ezek a kockázatok nem piacképesek (15). Szem előtt kell tartani azonban, hogy nem minden EGT-államban van fedezeti hiány, valamint a helyzet idővel változhat, mivel a magánszektor érdekeltté válhat e piaci szegmensben. Állami beavatkozás csak olyan kockázatokra engedélyezhető, amelyeket a piac egyébként nem biztosítana.
               
            
               
                  (38)
               
               
                  Ezen okok miatt, ha egy EFTA-állam a 18. pont b) vagy c) alpontjában meghatározott kockázatokat fedezni kívánja, azt a felügyeleti és bírósági megállapodás 3. jegyzőkönyve szerint be kell jelentenie a Hatóságnak. A bejelentésben bizonyítania kell, hogy kapcsolatba lépett az adott EFTA-államban működő fő hitelbiztosítókkal és hitelügynökökkel (16), és lehetőséget nyújtott számukra annak bizonyítására, hogy az országban rendelkezésre áll a szóban forgó kockázatra vonatkozó fedezet. A Hatóság a kockázatokat az „ideiglenesen nem piacképes” kategóriába sorolja, amennyiben az érintett hitelbiztosítók az EFTA-államtól érkezett kérés kézhezvételétől számított 30 napon belül nem nyújtják be az EFTA-állam által fedezni kívánt kockázattípusokra vonatkozó biztosítási feltételekkel és biztosított volumenekkel kapcsolatos információkat az EFTA-államnak vagy a Hatóságnak, illetve ha a benyújtott információk nem bizonyítják, hogy a szóban forgó kockázatokra vonatkozó fedezet rendelkezésre áll a szóban forgó EFTA-államban.
               
            5.4   Bejelentési kötelezettség egyéb esetben
      
      
               
                  (39)
               
               
                  A 18. pont d) alpontjában meghatározott kockázatokra vonatkozóan az érintett EFTA-államnak bizonyítania kell a felügyeleti és bírósági megállapodás 3. jegyzőkönyve szerint a Hatóságnak benyújtott bejelentésében, hogy az adott EFTA-államban a magánbiztosítási piacon keletkezett kínálati sokk miatt nem áll rendelkezésre fedezet az exportőrök számára, elsősorban azért, mert egy nagy hitelbiztosító kivonult az érintett EFTA-államból, vagy más EFTA-államokhoz viszonyítva csökkent a kapacitás, illetve szűkült a termékskála.
               
            6   Alkalmazás kezdete és időtartama
      
      
               
                  (40)
               
               
                  Az ezen iránymutatásban szereplő elveket a Hatóság az iránymutatás elfogadásától 2018. december 31-ig alkalmazza.
               
            
         (1)  Ez az iránymutatás megfelel az Európai Bizottság tagállamokhoz címzett, az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokra történő alkalmazásáról szóló közleményének (HL C 392., 2012.12.19., 1. o.).
      
         (2)  HL L 120., 1998.4.23., 27. o. és a 16. sz. EGT-kiegészítés, 1998.4.23., 1. o.
      
         (3)  HL L 30., 2002.1.31., 52. o. és a 7. sz. EGT-kiegészítés, 2002.1.31., 1. o.
      
         (4)  HL L 228, 1973.8.16., 3. o., lásd az EGT-megállapodás IX. mellékletének 2. pontját.
      
         (5)  A C-142/87. sz., Belga Királyság kontra az Európai Közösségek Bizottsága ügyben hozott ítéletében az Európai Bíróság kifejtette, hogy nemcsak az Unión belüli, hanem az Unión kívülre irányuló exportra nyújtott támogatás is befolyásolhatja az Unión belüli versenyt és kereskedelmet. Mindkét műveletfajtát exporthitel-biztosítók biztosítják, következésképpen a nekik nyújtott támogatás érintheti az Unión belüli versenyt és kereskedelmet.
      
         (6)  A Tanács 91/674/EK irányelve (1991. december 19.) a biztosítóintézetek éves és összevont (konszolidált) éves beszámolóiról (HL L 374., 1991.12.31., 7. o.); az EGT-megállapodáshoz hozzáigazította az EGT Vegyes Bizottság 7/94. határozata (HL L 160, 1994.6.28. o.; 17. sz. EGT-kiegészítés, 1994.6.28.).
      
         (7)  HL L 124., 2003.5.20., 36. o.
      
         (8)  A vevőkockázati kategóriák hitelminősítéseken alapulnak. A minősítést nem szükséges meghatározott hitelminősítő intézettől beszerezni, nemzeti minősítő rendszerek vagy bankok által használt minősítő rendszerek is elfogadhatóak. Nyilvános minősítéssel nem rendelkező cégek esetében megbízható információkon alapuló minősítés is alkalmazható.
      
         (9)  Az egyes vonatkozó kockázatkategóriák tekintetében a mentesülési díj tartománya az egyéves CDS-felárak alapján került megállapításra, amely a három fő hitelminősítő intézet (Standard & Poor’s, Moody's és Fitch) elmúlt öt évre (2007–2011) vonatkozó minősítéseit magában foglaló összetett minősítésen alapul, feltételezve, hogy a rövid lejáratú exporthitel-biztosítások átlagos visszafizetési rátája 40 %. Tekintettel arra, hogy a kockázati díjak időben nem állandók, a tartományhatárokat később hézagmentesen egymáshoz illesztették.
      
         (10)  Egy 30 napos biztosítási szerződésre vonatkozó mentesülés az éves kockázati díj 12-vel való elosztásával kapható meg.
      
         (11)  A kiváló kockázatkategóriába a Standard & Poor’s hitelminősítése szerinti AAA, AA+, AA, AA–, A+, A, A– minősítésnek megfelelő kockázatok tartoznak.
      
         (12)  A jó kockázatkategóriába a Standard & Poor’s hitelminősítése szerinti BBB+, BBB vagy BBB– minősítésnek megfelelő kockázatok tartoznak.
      
         (13)  A kielégítő kockázatkategóriába a Standard & Poor’s hitelminősítése szerinti BB+, BB vagy BB– minősítésnek megfelelő kockázatok tartoznak.
      
         (14)  A gyenge kockázatkategóriába a Standard & Poor’s hitelminősítése szerinti B+, B vagy B– minősítésnek megfelelő kockázatok tartoznak.
      
         (15)  Lásd az Európai Bizottság tagállamokhoz címzett, az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a rövid lejáratú exporthitel-biztosításokra történő alkalmazásáról szóló közleményének (HL C 392., 2012.12.19., 1. o.). 37. pontját.
      
         (16)  A megkeresett hitelbiztosítóknak és hitelügynököknek mind az általuk kínált termékek tekintetében (például adóskockázatokra szakosodott szolgáltatók), mind pedig a piaci részesedés (például az együttes piaci részesedésük legalább 50 %) tekintetében reprezentatívnak kell lenniük.
      
         Függelék
         
            A piacképes kockázatú országok jegyzéke
         
         
                      
                  
                  
                     Az EU valamennyi tagállama és az EGT-tag EFTA-államok
                  
               
                      
                  
                  
                     Ausztrália
                  
               
                      
                  
                  
                     Kanada
                  
               
                      
                  
                  
                     Japán
                  
               
                      
                  
                  
                     Új-Zéland
                  
               
                      
                  
                  
                     Svájc
                  
               
                      
                  
                  
                     Amerikai Egyesült Államok