CELEX: 32021R2284
Language: sv
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2021/2284 av den 10 december 2021 om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 vad gäller värdepappersföretags tillsynsrapportering och offentliggörande av information (Text av betydelse för EES)

22.12.2021   
               
               
                  SV
               
               
                  Europeiska unionens officiella tidning
               
               
                  L 458/48
               
            
         KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2021/2284
         av den 10 december 2021
         om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 vad gäller värdepappersföretags tillsynsrapportering och offentliggörande av information
         (Text av betydelse för EES)
         EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
         med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
         med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 av den 27 november 2019 om tillsynskrav för värdepappersföretag och om ändring av förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 575/2013, (EU) nr 600/2014 och (EU) nr 806/2014 (1), särskilt artikel 49.2 och artikel 54.3, och
         av följande skäl:
         
                     (1)
                  
                  
                     De rapporteringskrav för värdepappersföretag som föreskrivs i artikel 54 i förordning (EU) 2019/2033 bör anpassas till värdepappersföretagens verksamhet och stå i proportion till de olika värdepappersföretagens storlek och komplexitet. Dessa krav bör särskilt beakta att vissa värdepappersföretag ska anses vara små och icke-sammanlänkade enligt villkoren i artikel 12 i förordning (EU) 2019/2033.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Enligt artikel 54.1 i förordning (EU) 2019/2033 ska små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag lämna information om deras kapitalbasers storlek och sammansättning, kapitalbaskrav, grunden för beräkningen av kapitalbaskraven och verksamhetsnivån med avseende på villkoren i artikel 12.1 i förordning (EU) 2019/2033. Små och icke-sammanlänkade företag är därför inte skyldiga att lämna information på samma detaljnivå som andra värdepappersföretag som omfattas av förordning (EU) 2019/2033. Rapporteringsmallarna för beräkning av K-faktorer bör därför inte vara tillämpliga på små och icke-sammanlänkade företag. Enligt artikel 54.2 tredje stycket i förordning (EU) 2019/2033 är små och icke-sammanlänkade företag dessutom undantagna från att lämna information om koncentrationsrisk och behöriga myndigheter får undanta små och icke-sammanlänkade företag från skyldigheten att lämna information om likviditetskrav.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Alla värdepappersföretag som omfattas av förordning (EU) 2019/2033 bör lämna information om sin verksamhetsprofil och storlek så att de behöriga myndigheterna kan bedöma om dessa värdepappersföretag uppfyller villkoren i artikel 12 i förordning (EU) 2019/2033 för att klassificeras som små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     För att skapa transparens för sina investerare och de bredare marknaderna krävs enligt artikel 46 i förordning (EU) 2019/2033 att andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag ska offentliggöra den information som anges i del sex i den förordningen. Små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag omfattas inte av offentliggörandekraven, med undantag för om de emitterar primärkapitaltillskottsinstrument för att garantera transparens för investerare i sådana instrument.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Denna förordning bör förse värdepappersföretagen med mallar och tabeller som ger tillräckligt uttömmande och jämförbar information om sammansättningen av och kvaliteten på deras kapitalbaser. Mer specifikt är det nödvändigt att införa en mall för kvantitativt offentliggörande av information om kapitalbasens sammansättning och en flexibel mall för avstämningen av föreskriven kapitalbas med den reviderade årsredovisningen. Av samma skäl är det också nödvändigt att fastställa en mall med information om de mest relevanta egenskaperna hos de kapitalbasinstrument som värdepappersföretaget emitterar.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     För att underlätta genomförandet av kraven på rapportering och offentliggörande av information är det nödvändigt att förbättra överensstämmelsen mellan mallarna för rapportering och offentliggörande av information. Mallen för offentliggörande av information om kapitalbasens sammansättning bör därför nära anpassas till den tillhörande rapporteringsmallen om kapitalbasens storlek och sammansättning. Av samma skäl bör mallen för offentliggörande av information om fullständig avstämning av kapitalbasen mot den reviderade årsredovisningen vara flexibel på så sätt att uppdelningen av mallen baseras på uppdelningen av balansräkningen i värdepappersföretagets reviderade årsredovisning. Mallen för offentliggörande av information om de viktigaste egenskaperna i den föreskrivna kapitalbasen bör dessutom vara en mall i fast format och dess komplexitet bör bero på kapitalbasinstrumentens komplexitet.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     För att säkerställa att värdepappersföretagens kostnader för regelefterlevnad inte ökar orimligt och att uppgifternas kvalitet upprätthålls bör kraven på rapportering och offentliggörande av information i största möjliga utsträckning anpassas till varandra. Det är därför lämpligt att i en enda förordning fastställa standarder tillämpliga på både kraven på rapportering och offentliggörande av information.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska bankmyndigheten (EBA) har lagt fram för kommissionen efter samråd med Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     EBA har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder som den här förordningen grundas på, analyserat potentiella kostnader och fördelar samt begärt rådgivning från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (2).
                  
               HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
         KAPITEL I
         
            TILLSYNSRAPPORTERING
         
         
            Artikel 1
            Referensdatum för rapportering
            
               1.   Den information som avses i artikel 54.1 i förordningen ska rapporteras i enlighet med denna information på följande referensdatum för rapportering:
               
                           a)
                        
                        
                           Kvartalsrapportering: Den 31 mars, 30 juni, 30 september och 31 december.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Årsrapportering: Den 31 december.
                        
                     
            
               2.   Värdepappersföretagen får justera de referensdatum för rapportering som avses i punkt 1 om det är tillåtet enligt nationell lagstiftning att rapportera finansiell information baserad på räkenskapsårets utgång som avviker från kalenderåret, så att kvartalsrapporteringen av information görs var tredje månad under respektive räkenskapsår och den årliga rapporteringen vid räkenskapsårets slut.
            
         
         
            Artikel 2
            Överföringsdatum för rapportering
            
               1.   Den information som avses i artikel 54.1 i förordning (EU) 2019/2033 ska överlämnas senast vid arbetsdagens utgång på följande överföringsdatum:
               
                           a)
                        
                        
                           Kvartalsrapportering: Den 12 maj, 11 augusti, 11 november och 11 februari.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Årsrapportering: Den 11 februari.
                        
                     
            
               2.   Om överföringsdatumet är en allmän helgdag i medlemsstaten för den behöriga myndighet som rapporten ska överlämnas till, eller en lördag eller söndag, ska överföringsdatum för rapporteringen vara närmast följande arbetsdag.
            
            
               3.   Om värdepappersföretagen rapporterar sin information enligt justerade referensdatum för rapportering baserade på utgången av deras räkenskapsår i enlighet med artikel 1.2 i denna förordning, får överföringsdatumena justeras på motsvarande sätt, så att de får samma överföringsperiod som det justerade referensdatumet för rapportering.
            
            
               4.   Värdepappersföretag får lämna oreviderade uppgifter. Om de reviderade uppgifterna avviker från överlämnade oreviderade uppgifter, ska de ändrade, reviderade uppgifterna överlämnas utan onödigt dröjsmål. Vid tillämpning av denna artikel ska oreviderade uppgifter avse uppgifter som inte har blivit föremål för ett uttalande från en extern revisor, medan reviderade uppgifter är uppgifter som har granskats av en extern revisor som har lämnat ett revisionsuttalande.
            
            
               5.   Rättelser av de överlämnade rapporterna ska också överlämnas till de behöriga myndigheterna utan onödigt dröjsmål.
            
         
         
            Artikel 3
            Tillämpning av rapporteringskraven på individuell nivå
            För att uppfylla rapporteringskraven i artikel 54 i förordning (EU) 2019/2033 på individuell nivå ska värdepappersföretagen lämna den information som anges i artiklarna 5, 6 och 7 i den här förordningen med den frekvens som anges i den.
         
         
            Artikel 4
            Tillämpning av rapporteringskrav på konsoliderad nivå
            För att uppfylla rapporteringskraven i artikel 54 i förordning (EU) 2019/2033 på konsoliderad nivå ska värdepappersföretagen rapportera den information som anges i artiklarna 5 och 6 i den här genomförandeförordningen med den frekvens som anges i den.
         
         
            Artikel 5
            Format och frekvens för rapportering från andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag
            
               1.   Andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag ska kvartalsvis rapportera de uppgifter som krävs enligt artikel 54.1 och 54.2 i förordning (EU) 2019/2033 med hjälp av de mallar som anges i bilaga I till den här förordningen i enlighet med instruktionerna i bilaga II till den här förordningen.
            
            
               2.   Andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag som fastställer K-faktorkravet för RtM på basis av K-NPR i enlighet med artikel 21.1 i förordning (EU) 2019/2033 ska kvartalsvis rapportera den information som anges i mallarna C 18.00 till C 24.00 i bilaga I till kommissionens genomförandeförordning (EU) 2021/451 (3) i enlighet med instruktionerna i del 2 i bilaga II till den genomförandeförordningen.
            
            
               3.   Andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag som tillämpar undantaget i artikel 25.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska kvartalsvis rapportera den information som anges i mall C 34.02 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2021/451 i enlighet med instruktionerna i del 2 i bilaga II till den genomförandeförordningen.
            
            
               4.   Andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag som tillämpar undantaget i artikel 25.5 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033 ska kvartalsvis rapportera den information som anges i mall C 25.00 i bilaga I till genomförandeförordning (EU) 2021/451 i enlighet med instruktionerna i del 2 i bilaga II till den genomförandeförordningen.
            
         
         
            Artikel 6
            Format och frekvens för rapportering från små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag
            
               1.   Små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag ska varje år rapportera den information som anges i mallarna i bilaga III till den här förordningen i enlighet med instruktionerna i bilaga IV till den här förordningen. Värdepappersföretag som omfattas av det undantag som avses i artikel 43.1 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033 ska undantas från skyldigheten att lämna den information som anges i mall IF 09.01 i bilaga III till den här förordningen.
            
         
         
            Artikel 7
            Format och frekvens för rapportering från enheter som omfattas av tillämpningen av artikel 8 i förordning (EU) 2019/2033
            Genom undantag från artikel 4 i den här förordningen ska enheter som avses i artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033, som omfattas av tillämpningen av den artikeln, kvartalsvis rapportera den information som anges i mallarna i bilaga VIII till den här förordningen, i enlighet med instruktionerna i bilaga IX till den här förordningen.
         
         
            Artikel 8
            Uppgifternas noggrannhet och information som åtföljer inlämningar
            
               1.   Värdepappersföretag ska lämna in den information som avses i den här förordningen i de format för datautbyte och presentation som de behöriga myndigheterna anger och samtidigt respektera datapunktsdefinitionen i datapunktsmodellen och de valideringsformler som anges i bilaga V, samt följande specifikationer:
               
                           a)
                        
                        
                           Information som inte krävs eller inte är tillämplig får inte ingå i datainlämningen.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Numeriska värden ska anges exakt enligt följande konventioner:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       Datapunkter av datatypen ”monetär” ska anges med en minsta noggrannhet motsvarande tusen enheter.
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       Datapunkter av datatypen ”procentandel” ska anges per enhet med en minsta noggrannhet motsvarande fyra decimaler.
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       Datapunkter av datatypen ”heltal” ska anges utan decimaler och med en minsta noggrannhet motsvarande en enhet.
                                    
                                 
                     
            
               2.   Värdepappersföretag ska identifieras med hjälp av sin identifieringskod för juridiska personer (LEI). Juridiska personer och motparter som inte är värdepappersföretag ska identifieras genom sin LEI-kod om sådan finns.
            
            
               3.   Information som lämnas av värdepappersföretag på grundval av denna förordning ska åtföljas av följande information:
               
                           a)
                        
                        
                           Referensdatum för rapportering och referensperiod.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Rapporteringsvaluta.
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           Redovisningsstandard.
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           Det rapporterande institutets identifieringskod för juridiska personer (LEI).
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           Konsolideringens omfattning.
                        
                     
         
         KAPITEL II
         
            VÄRDEPAPPERSFÖRETAGENS OFFENTLIGGÖRANDE AV INFORMATION
         
         
            Artikel 9
            Principer för offentliggörande
            
               1.   Följande principer ska gälla för den information som ska offentliggöras i enlighet med den här förordningen:
               
                           a)
                        
                        
                           Offentliggörandet av informationen ska omfattas av samma nivå av intern kontroll som den som gäller för den förvaltningsberättelse som ingår i värdepappersföretagets årsredovisning.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Offentliggörandet av informationen ska vara tydlig och presenteras i en form som är begriplig för användarna av informationen och förmedlas via ett tillgängligt medium. Viktiga budskap ska lyftas fram och vara lätta att hitta. Komplexa frågor ska förklaras på ett enkelt språk. Samhörande information ska presenteras tillsammans.
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           Offentliggöranden av information ska vara meningsfulla och konsekventa över tiden för att göra det möjligt för användare av informationen att jämföra den över redovisningsperioder.
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           Kvantitativ information som offentliggörs ska alltid åtföljas av kvalitativa förklaringar och annan kompletterande information som kan behövas för att användarna ska förstå den, och det ska särskilt anges om det finns väsentliga skillnader jämfört med när motsvarande information senast offentliggjordes.
                        
                     
         
         
            Artikel 10
            Värdepappersföretags offentliggörande av information om kapitalbasen
            Värdepappersföretag ska lämna de upplysningar om kapitalbas som krävs enligt artikel 49.1 i förordning (EU) 2019/2033 med hjälp av mallarna i bilaga VI till den här förordningen och i enlighet med de relevanta instruktioner som anges i bilaga VII till den här förordningen.
         
         
            Artikel 11
            Allmänna bestämmelser om offentliggörande av information
            
               1.   När värdepappersföretagen lämnar de uppgifter som avses i artikel 10 i den här förordningen ska de säkerställa att numeriska värden anges exakt i enlighet med följande:
               
                           a)
                        
                        
                           Kvantitativa monetära data ska offentliggöras med en minsta noggrannhet motsvarande tusentals enheter.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Kvantitativa data som offentliggörs som procentandel ska anges per enhet med en minsta noggrannhet motsvarande fyra decimaler.
                        
                     
            
               2.   När värdepappersföretagen lämnar den information som avses i artikel 10 i den här förordningen ska de säkerställa att datan är kopplad till samtliga följande uppgifter:
               
                           a)
                        
                        
                           Referensdatum och referensperiod för offentliggörande av information.
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Valutan som offentliggörandet avser.
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           Det offentliggörande institutets namn och, i relevanta fall, identifieringskod för juridiska personer.
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           Den redovisningsstandard som använts, i förekommande fall.
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           Konsolideringsgrunden, i förekommande fall.
                        
                     
         
         KAPITEL III
         
            SLUTBESTÄMMELSER
         
         
            Artikel 12
            Ikraftträdande
            Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
         
         
            Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
            Utfärdad i Bryssel den 10 december 2021.
            
               
                  På kommissionens vägnar
               
               Ursula VON DER LEYEN
               
                  Ordförande
               
            
         
         
            (1)  EUT L 314, 5.12.2019, s. 1.
         
            (2)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).
         
            (3)  Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2021/451 av den 17 december 2020 om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller instituts tillsynsrapportering och om upphävande av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 (EUT L 97, 19.3.2021, s. 1).
      
      
         
            BILAGA I
            RAPPORTERING FÖR ANDRA VÄRDEPAPPERSFÖRETAG ÄN SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADEVÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            
                        
                           MALLAR FÖR VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                  
                        
                           Mallnummer
                        
                     
                     
                        
                           Mallkod
                        
                     
                     
                        
                           Mallens/mallgruppens namn
                        
                     
                     
                        
                           Kortform
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS: Nivå, sammansättning, krav och beräkning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Kapitalbas
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2,1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Kapitalbaskrav
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2,2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Kapitalrelationer
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Beräkning av kapitalkrav baserat på fasta omkostnader
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Beräkning av totala K-faktorkrav
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Verksamhetsnivå – översyn av tröskelvärdena
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-FAKTORKRAV – YTTERLIGARE UPPGIFTER
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Förvaltade tillgångar – ytterligare uppgifter om AUM
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6,2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Genomsnittligt värde av totala AUM per månad
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6,3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Innehav av kundmedel – ytterligare uppgifter om CMH
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6,4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Genomsnittligt värde av totala CMH per dag
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6,5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Tillgångar under förvaring och administration – ytterligare uppgifter om ASA
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6,6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Genomsnittligt värde av totala ASA per dag
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6,7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Hantering av kundorder – ytterligare uppgifter om COH
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6,8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Genomsnittligt värde av totala COH per dag
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6,9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        K-nettopositionsrisk – ytterligare uppgifter om K-NPR
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Angiven clearingmarginal – ytterligare uppgifter om CMG
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6,11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Motpartsrisk – ytterligare uppgifter om TCD
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6,12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Dagliga handelsaktiviteter – ytterligare uppgifter om DTF
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6,13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Genomsnittligt värde av totala DTF per dag
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KONCENTRATIONSRISK
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON – ytterligare uppgifter
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8,1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Koncentrationsrisk – innehav av kundmedel
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8,2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Koncentrationsrisk – tillgångar under förvaring och administration
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8,3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Koncentrationsrisknivå – totala egna kontantinsättningar
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8,4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Koncentrationsrisknivå - totala intäkter
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8,5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Exponeringar i handelslagret
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8,6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Poster utanför handelslagret och poster utanför balansräkningen
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITETSKRAV
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Likviditetskrav
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I1)
            
            
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel från föregående år
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Överskott
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Minoritetsintressen som ingår i kärnprimärkapitalet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av dess kapitalbas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Övriga kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Övriga kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Supplementärkapital: Övriga kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 – KAPITALBASKRAV (I2.1)
            
            
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Kapitalbaskrav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanent minimikapitalkrav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Krav baserat på fasta omkostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Totala K-faktorkrav
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för kapitalbasen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på kapitalbaskrav enligt kapitalkravsförordningen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på krav på fasta omkostnader
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Övergångskrav för värdepappersföretag som tidigare bara omfattades av ett startkapitalkrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på startkapitalkravet vid auktorisationen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Övergångskrav för värdepappersföretag som inte är auktoriserade att tillhandahålla vissa tjänster
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Övergångskrav på minst 250 000  euro
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Memorandumposter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Ytterligare kapitalbaskrav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Riktlinje för ytterligare kapitalbas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Totalt kapitalbaskrav
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02 – KAPITALRELATIONER (IF2.2)
            
            
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Kärnprimärkapitalkvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Primärkapitalkvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av primärkapital
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Kapitalbaskvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av totalt kapital
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Årliga fasta omkostnader från föregående år efter vinstutdelning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totala kostnader för föregående år efter vinstutdelning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Varav: Fasta kostnader som tredje parter ådragit sig för värdepappersföretagens räkning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Totala avdrag
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-) Personalens bonusar och annan ersättning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-) Anställdas, styrelseledamöters och delägares vinstandelar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-) Övriga diskretionära utbetalningar av vinster och rörlig ersättning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-) Delad provision och avgifter som ska betalas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter och som tas ut av kunder
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-) Avgifter till anknutna ombud
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (-) Ränta som betalas till kunder för kundmedel, om detta är efter företagets gottfinnande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-) Icke återkommande kostnader från extraordinär verksamhet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-) Skattekostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-) Förluster från handel för egen räkning med finansiella instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-) Avtalsbaserade vinst- och förlustöverföringsavtal
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-) Råvarukostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-) Inbetalningar till en fond för allmän bankrisk
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-) Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Prognosticerade fasta omkostnader för innevarande år
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Variation i fasta omkostnader (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00 – BERÄKNINGAR AV TOTALA K-FAKTORKRAV (I4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           TOTALA K-FAKTORKRAV
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Risk för kunden
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Förvaltade tillgångar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Innehav av kundmedel - på separerade konton
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Innehav av kundmedel - på icke-separerade konton
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Tillgångar under förvaring och administration
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Hantering av kundorder – derivattransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Marknadsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        K-nettopositionsriskkrav
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Angiven clearingmarginal
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Företagsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Motpartsrisk
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        K-koncentrationsriskkrav
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerade) förvaltade tillgångar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – derivat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner och derivattransaktioner
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) balansomslutning i och utanför balansräkningen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinerade totala årliga bruttointäkter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Totala årliga bruttointäkter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Gruppintern del av de årliga bruttointäkterna
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från mottagande och vidarebefordran av order
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från orderutförande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från handel för egen räkning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från portföljförvaltning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från investeringsrådgivning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från garantiverksamhet för finansiella instrument/placering på grundval av ett fast åtagande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från placeringar utan fast åtagande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från driften av en MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från driften av en OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från förvaring och administration av finansiella instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från beviljande av krediter eller lån till investerare
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från rådgivning till företag om kapitalstruktur, företagsstrategi och liknande frågor samt rådgivning och tjänster vid fusioner och företagsuppköp
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från valutatjänster
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Varav: Investeringsanalys och finansiell analys
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från tjänster i samband med garantigivning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Varav: Investeringstjänster och sidoverksamhet med anknytning till derivat
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   Ytterligare uppgifter om K-faktorn (I 06)
            
            
               I 06.01   Förvaltade tillgångar – ytterligare uppgifter om AUM
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-1
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totalt AUM (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Varav: AUM – Diskretionär portföljförvaltning
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Varav: AUM har formellt delegerats till en annan enhet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM – Kontinuerlig icke-skönsmässig rådgivning
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   Förvaltade tillgångar per månad
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Värden vid månadsslut
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t-3
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-4
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-5
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-6
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-7
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-8
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-9
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-10
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-11
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-12
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-13
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-14
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-15
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-16
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totala förvaltade tillgångar per månad
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Förvaltade tillgångar per månad – diskretionär portföljförvaltning
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        varav: Tillgångar som formellt har delegerats till en annan enhet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Förvaltade tillgångar per månad – kontinuerlig icke-diskretionär rådgivning
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Innehav av kundmedel – ytterligare uppgifter om CMH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-1
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CMH – Separerade konton (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CMH – Icke-separerade konton (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   Genomsnittligt värde av det totala innehavet av kundmedel per dag
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av det totala innehavet av kundmedel per dag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t-3
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-4
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-5
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-6
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-7
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-8
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-9
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totalt innehav av kundmedel per dag - på separerade konton
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Totalt innehav av kundmedel per dag - på icke separerade konton
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Tillgångar under förvaring och administration – ytterligare uppgifter om ASA
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-1
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Totalt ASA (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Varav: Tillgångar som formellt har delegerats till en annan finansiell enhet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Varav: Tillgångar i en annan finansiell enhet som formellt har delegerats till värdepappersföretaget
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Genomsnittligt värde av de totala tillgångarna under förvaring och administration per dag
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av ASA-värdena per dag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t-3
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-4
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-5
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-6
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-7
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-8
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-9
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tillgångar under förvaring och administration
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Varav: Tillgångar som formellt har delegerats till en annan finansiell enhet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Varav: Tillgångar i en annan finansiell enhet som formellt har delegerats till värdepappersföretaget
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Hantering av kundorder – ytterligare uppgifter om COH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-1
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH – Kontanttransaktioner (genomsnittliga belopp)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           COH – Derivat (genomsnittliga belopp)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   Genomsnittligt värde av det totala innehavet av kundmedel per dag
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av de totala kundorder som hanteras per dag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t-3
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-4
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-5
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-6
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-7
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Total hantering av kundorder per dag – kontantvärde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Total hantering av kundorder per dag – derivat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   K-Nettopositionsrisk – ytterligare uppgifter om K-NPR
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav / belopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Totalt för schablonmetoden
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Positionsrisk
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Egetkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Skuldinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Varav: värdepapperiseringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Valutakursrisk
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Råvarurisk
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Metod med interna modeller
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Angiven clearingmarginal – ytterligare uppgifter om CMG
            
            
                        
                           Clearingmedlem
                        
                     
                     
                        
                           Bidrag till den totala marginal som krävs per dag
                        
                     
                  
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Det högsta beloppet för den totala marginalen
                        
                     
                     
                        
                           Det näst högsta beloppet för den totala marginalen
                        
                     
                     
                        
                           Det tredje högsta beloppet för den totala marginalen
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   Motpartsrisk – ytterligare uppgifter om TCD
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                     
                     
                        
                           Exponering värde
                        
                     
                     
                        
                           Ersättningskostnad (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Potentiell framtida exponering (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Säkerhet (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Uppdelning per metod för att fastställa exponeringsvärdet
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Tillämpning av IFR: K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Alternativa metoder: Exponeringsvärde fastställt i enlighet med CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Förenklad SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Ursprunglig åtagandemetod
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Alternativa metoder: Fullständig tillämpning av regelverket i CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Memorandumpost: CVA-del
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        varav: Beräknat i enlighet med regelverket i CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Uppdelning per typ av motpart
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Nationella regeringar, centralbanker och offentliga organ
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Kreditinstitut och värdepappersföretag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Övriga motparter
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Dagliga handelsaktiviteter – ytterligare uppgifter om DTF
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-1
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Total DTF – kontanttransaktioner (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Total DTF – derivattransaktioner (genomsnittliga belopp)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   Genomsnittligt värde av den totala dagliga handelsaktiviteten
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av de totala dagliga handelsaktiviteterna
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Månad t-3
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-4
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-5
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-6
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-7
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-8
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-9
                        
                     
                     
                        
                           Månad t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 – YTTERLIGARE UPPGIFTER OM K-CON (I7)
            
            
                        
                           Motpartens ID
                        
                     
                     
                        
                           
                              Exponeringar i handelslagret som överskrider de gränsvärden som anges i artikel 37.1 i IFR
                        
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        
                           Typ av motpart
                        
                     
                     
                        
                           Exponeringsvärde (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Exponeringsvärde (Som procentandel av kapitalbasen)
                        
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskrav för total exponering (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Överskridande av exponeringsvärde (EV-L)
                        
                     
                     
                        
                           Överskottets varaktighet (i dagar)
                        
                     
                     
                        
                           K-CON Kapitalbaskrav för överskridande (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 – KONCENTRATIONSRISK — artikel 54 i IFR (I8)
            
            
               I 08.01   Koncentrationsrisknivå – innehav av kundmedel
            
            
                        
                           Institut
                        
                     
                     
                        
                           Totalt CMH på rapporteringsdatum
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        Procentandel av kundmedel som innehas hos detta institut
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Koncentrationsrisknivå – tillgångar under förvaring och administration
            
            
                        
                           Institut
                        
                     
                     
                        
                           Totalt ASA på rapporteringsdatum
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        Procentandel av kunders värdepapper som förvaras i detta institut
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   – Koncentrationsrisknivå – totala egna kontantinsättningar
            
            
                        
                           Institut
                        
                     
                     
                        
                           Företagets egna kontantinsättningar – De fem största exponeringarna
                        
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        
                           Belopp för företagets kontantinsättningar hos institutet
                        
                     
                     
                        Belopp för företagets egna kontantinsättningar hos institutet
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Koncentrationsrisknivå - totala intäkter
            
            
                        
                           Kund
                        
                     
                     
                        
                           Intäkter – De fem största exponeringarna
                        
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        
                           Totala intäkter från denna kund
                        
                     
                     
                        
                           Ränte- och utdelningsintäkter
                        
                     
                     
                        
                           Avgift och provision och andra intäkter
                        
                     
                  
                        
                           Belopp som genereras från positioner i handelslagret
                        
                     
                     
                        
                           Belopp som genereras från positioner i poster utanför handelslagret
                        
                     
                     
                        
                           varav: Belopp som genererats från poster utanför balansräkningen
                        
                     
                     
                        Procentandel av intäkter och utdelningar från denna kund
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                     
                        Procentandel av avgifter och provisioner och andra intäkter från denna kund
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Exponeringar i handelslagret
            
            
                        
                           Motpart
                        
                     
                     
                        
                           De fem största exponeringarna i handelslagret
                        
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        
                           Procentandel av exponeringen mot denna motpart i förhållande till företagets kapitalbas (Enbart positioner i handelslagret)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Poster utanför handelslagret och poster utanför balansräkningen
            
            
                        
                           Motpart
                        
                     
                     
                        
                           De fem största totala exponeringarna (inklusive exponeringar utanför handelslagret och utanför balansräkningen)
                        
                     
                  
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                     
                     
                        
                           Procentandel av exponeringen i förhållande till företagets kapitalbas (Inklusive tillgångar utanför balansräkningen och poster utanför handelslagret)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 – LIKVIDITETSKRAV (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditetskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Kundgarantier
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totala likvida tillgångar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Icke intecknad kortfristig inlåning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Totala godtagbara fordringar som förfaller inom 30 dagar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Mynt och sedlar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Uttagbara centralbanksreserver
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Centralbankstillgångar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Nationella regeringars tillgångar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Tillgångar från delstatliga regeringar/lokala myndigheter
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Tillgångar från enheter inom den offentliga sektorn
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Medtagbara tillgångar i nationell eller utländsk valuta från nationella regeringar och centralbanker
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Tillgångar från kreditinstitut (skyddas av medlemsstatens regering, subventionerad långivare)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Tillgångar från multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 2A
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Tillgångar från delstatliga regeringar/lokala myndigheter eller offentliga organ (medlemsstat, riskvikt 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Tillgångar från centralbank eller nationella/delstatliga regeringar eller lokala myndigheter eller offentliga organ (tredjeland, riskvikt 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Säkerställda obligationer med hög kvalitet (CQS2)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Säkerställda obligationer med hög kvalitet (tredjeland, CQS1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Företagsvärdepapper (CQS1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 2B
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Företagsvärdepapper
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Aktier (större aktieindex)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Likviditetsfaciliteter med begränsad användning från centralbank
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Säkerställda obligationer med hög kvalitet (riskvikt 35 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Kvalificerade aktier/andelar i fond:
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Totala andra godtagbara finansieringsinstrument
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BILAGA II
            RAPPORTERING FÖR ANDRA VÄRDEPAPPERSFÖRETAG ÄN SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            Innehållsförteckning
            
                        DEL I:
                     
                     ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
                     68
                  
                        1.
                     
                     Struktur och praxis
                     68
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     68
                  
                        1.2
                     
                     Numrering
                     68
                  
                        1.3
                     
                     Tecken
                     68
                  
                        1.4
                     
                     Konsolidering under tillsyn
                     68
                  
                        DEL II:
                     
                     MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
                     
                     69
                  
                        1.1
                     
                     Allmänna kommentarer
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I 1)
                     69
                  
                        1.2.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01 – KAPITALBASKRAV (I 2.1)
                     76
                  
                        1.3.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02 – KAPITALRELATIONER (I 2.2)
                     78
                  
                        1.4.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00 – BERÄKNING AV TOTALA K-FAKTORKRAV (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        K-FAKTORKRAV – YTTERLIGARE UPPGIFTER
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01 – FÖRVALTADE TILLGÅNGAR – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.1)
                     86
                  
                        3.2.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     22
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02 – FÖRVALTADE TILLGÅNGAR PER MÅNAD (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03 – INNEHAV AV KUNDMEDEL – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DET TOTALA INNEHAVET AV KUNDMEDEL PER DAG (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.05 – TILLGÅNGAR UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DE TOTALA TILLGÅNGARNA UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION PER DAG (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07 – HANTERING AV KUNDORDER – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DEN TOTALA HANTERINGEN AV KUNDORDER PER DAG (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     91
                  
                        3.10.
                     
                     I 06.09 – K-NETTOPOSITIONSRISKKRAV – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.9)
                     93
                  
                        3.10.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10 – ANGIVEN CLEARINGMARGINAL – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11 – MOTPARTSRISK (TCD) – YTTERLIGARE UPPGIFTER OM TCD (I 6.11)
                     95
                  
                        3.12.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12 – DAGLIG HANDELSAKTIVITET – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DEN TOTALA DAGLIGA HANDELSAKTIVITETEN (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        Redovisning av koncentrationsrisker
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Allmänna kommentarer
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00 – YTTERLIGARE UPPGIFTER OM K-CON (I7)
                     99
                  
                        4.2.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – INNEHAV AV KUNDMEDEL (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TILLGÅNGAR UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TOTALA EGNA BANKMEDEL (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TOTALA INTÄKTER (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05 – EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06 – POSTER UTANFÖR HANDELSLAGRET OCH POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1
                     
                     Instruktioner för särskilda kolumner
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITETSKRAV
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00 – LIKVIDITETSKRAV (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     106
                  
               DEL I:   ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
            
            1.   Struktur och praxis
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        På det hela taget består regelverket av följande information:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Kapitalbas.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Beräkningar av kapitalbaskrav.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Beräkning av krav på fasta omkostnader.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Verksamhetsnivå i enlighet med villkoren i artikel 12.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Beräkningar av K-faktorkrav.
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Krav på koncentrationsrisk.
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Likviditetskrav.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen. Den här delen av förordningen innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna på redovisningen för varje grupp av mallar, instruktioner för specifika positioner samt valideringsregler.
                     
                  1.2   Numrering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        För att hänvisa till kolumner, rader och celler i en mall används i detta dokument beteckningssystemet enligt punkterna 4–7. I valideringsreglerna hänvisas ofta till dessa numeriska koder.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Följande allmänna beteckningssystem används i instruktionerna: {Mall, Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Vid validering inom en mall i vilken man endast använder datapunkter från den mallen anges inte mallen i beteckningen: {Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Om mallen bara har en kolumn, anges endast rader. {Mall, Rad}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
                     
                  1.3   Tecken
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Alla belopp som ökar kapitalbasen, kapitalkraven eller likviditetskraven ska redovisas som ett positivt belopp. Tvärtom ska alla belopp som minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven redovisas som ett negativt belopp. Om namnet på en post föregås av ett minustecken (-) förväntas inga positiva belopp redovisas för den posten.
                     
                  1.4   Konsolidering under tillsyn
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Om inget undantag har beviljats är förordning (EU) 2019/2033 och direktiv (EU) 2019/2034 tillämpliga på värdepappersföretag på individuell nivå och på konsoliderad nivå, vilket inbegriper rapporteringskraven i del sju i förordning (EU) 2019/2033. I artikel 4.1.11 i förordning (EU) 2019/2033 definieras en konsoliderad situation som resultatet av att kraven i förordning (EU) 2019/2033 tillämpas på en värdepappersföretagsgrupp som om enheterna i gruppen utgjorde ett enda värdepappersföretag. Efter tillämpningen av artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033 ska värdepappersföretagsgrupper uppfylla rapporteringskraven i alla mallar på grundval av deras omfattning av konsolidering under tillsyn (som kan skilja sig från konsolideringen på redovisningsnivå).
                     
                  
               DEL II:   MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
            
            
               1.   KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
            
            1.1   Allmänna kommentarer
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Avsnittet om översikt över kapitalbasen innehåller information om värdepappersföretagets kapitalbas och dess kapitalbaskrav. Den består av två mallar:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Mall I 01.00 innehåller sammanställningarna av den kapitalbas som ett värdepappersföretag innehar: Kärnprimärkapital, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapital.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Mallarna I 02.01 och I 02.02 innehåller det totala kapitalbaskravet, det permanenta minimikapitalkravet, kravet på fasta omkostnader och det totala K-faktorkravet, eventuella ytterligare kapitalbaskrav och riktlinjer samt övergångskrav för kapitalbasen och kapitalrelationerna.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I mall I 03.00 finns information om beräkningen av kravet på fasta omkostnader.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    I mall I 04.00 finns K-faktorkraven och faktorbeloppet.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Beloppen i dessa mallar beräknas utan avdrag för övergångsjusteringar. Detta innebär att beloppen (utom när övergångskravet för kapitalbasen uttryckligen anges) beräknas i enlighet med slutbestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser).
                     
                  1.2.   I 01.00 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I 1)
            1.2.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Ett värdepappersföretags kapitalbas ska utgöras av summan av dess primärkapital och supplementärkapital.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                        Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Fullt betalda kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 iförordning (EU) nr 575/2013.
                        Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas.
                        Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning (EU) nr 575/2013 är uppfyllda.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet anges som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och delårs- eller årsöverskott.
                        Totalsumman av raderna 0070 och 0080 ska anges.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel från föregående år
                        
                        Artikel 4.1.123 och artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I artikel 4.1.123 i förordning (EU) nr 575/2013 definieras balanserade vinstmedel som ”balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Överskott
                        
                        Artikel 4.1.121 och artikel 26.2 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Enligt artikel 26.2 i förordning (EU) nr 575/2013 får delårs- eller årsöverskott räknas in i balanserade vinstmedel, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Ackumulerat övrigt totalresultat
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Övriga reserver
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Beloppet ska redovisas efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Minoritetsintressen som ingår i kärnprimärkapitalet
                        
                        Artiklarna 84.1, 85.1 och 87.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Summan av samtliga dotterföretags minoritetsintressen som ingår i det konsoliderade kärnprimärkapitalet.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Övriga fonder
                        
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Totalsumman av rad 0150 och raderna 0190–0280 ska anges.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte anges på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kärnprimärkapitalinstrument som innehas av värdepappersföretaget.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kärnprimärkapitalinstrument som innehas av värdepappersföretaget.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.114, artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                        
                        Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Övriga immateriella tillgångar
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                        
                        Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                        
                        Artikel 10.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 h i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 i i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                        
                        Artikel 9.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla övriga avdrag i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013 som inte ingår i någon av raderna 0150–0270 ovan.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsinnehav (artiklarna 479 och 480 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en kärnprimärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0040–0280.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 0310–0330 och rad 0410 ska anges.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet anges som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTINSTRUMENT)
                        
                        Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av rad 0340 och raderna 0380–0400 ska anges.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eget primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52.1 b, artikel 56 a och artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna primärkapitaltillskottinstrument som värdepappersföretaget innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla övriga avdrag i enlighet med artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013 som inte ingår i någon av raderna 0340–0390 ovan.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5 samt artiklarna 484–487, artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som redovisas i primärkapitaltillskott (artiklarna 83, 85 och 86 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande primärkapitaltillskott i dotterföretag som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott, inklusive kapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att primärkapitaltillskott tas upp i instrument som emitterats av dotterföretag (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013), justeringar av kvalificerande primärkapital som, på grund av övergångsbestämmelser, ingår i det konsoliderade primärkapitaltillskottet.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överstiger primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskottet får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposterna överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som anges i rad 0300 ska bli noll och motsvarar det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger inkluderat primärkapitaltillskott, som anges bland övriga avdrag i rad 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en primärkapitaltillskottspost som inte kan hänföras till någon av raderna 0310–0400.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 0430–0450 och rad 0520 ska anges.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som är relaterad till instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet anges som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 bi, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna supplementärkapitalinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte anges på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 4.1.114, artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 4.1.126, artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 4.1.27, artikel 66 d, artiklarna 68, 69 och 79 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Om institutet innehar supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i förordning (EU) nr 575/2013) i vilka värdepappersföretaget har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som tas upp i supplementärkapital (artiklarna 83, 87 och 88 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande kapitalbas i dotterföretag som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet, inklusive kvalificerande supplementärkapital som utgivits av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att kapitalinstrument som emitterats av dotterföretag tas upp i supplementärkapital (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från supplementärkapitalposter som överstiger eget supplementärkapital, som dras av från primärkapitaltillskottinstrument i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som anges på rad 0420 ska bli noll.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0430–0510.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  1.3.   I 02.01 – KAPITALBASKRAV (I 2.1)
            1.3.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskrav
                        
                        Artikel 11.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Beloppet ska vara lika med beloppet utan tillämpning av artikel 57.3, 57.4 eller 57.6 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det belopp som ska anges på denna rad ska vara det högsta belopp som anges på raderna 0020, 0030 och 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanent minimikapitalkrav
                        
                        Artikel 14 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Beloppet ska vara lika med beloppet utan tillämpning av artikel 57.3, 57.4 eller 57.6 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 13 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Beloppet ska vara lika med beloppet utan tillämpning av artikel 57.3, 57.4 eller 57.6 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Totalt K-faktorkrav
                        
                        Artikel 15 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Beloppet ska vara lika med beloppet utan tillämpning av artikel 57.3, 57.4 eller 57.6 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050 – 0100
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för kapitalbasen
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Övergångskrav på grundval av kapitalbaskraven i förordning (EU) nr 575/2013
                        
                        Artikel 57.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Övergångskrav baserat på krav på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 57.3 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för värdepappersföretag som tidigare bara omfattades av ett startkapitalkrav
                        
                        Artikel 57.4 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Övergångskrav baserat på startkapitalkravet vid auktorisationen
                        
                        Artikel 57.4 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för värdepappersföretag som inte är auktoriserade att tillhandahålla vissa tjänster
                        
                        Artikel 57.4 c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Övergångskrav på minst 250 000  euro
                        
                        Artiklarna 57.6 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110 – 0130
                     
                     
                        
                           Memorandumposter
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Krav på ytterligare kapitalbas
                        
                        Artikel 40 i direktiv (EU) 2019/2034.
                        Ytterligare kapitalbas som krävs enligt översyns- och utvärderingsprocessen.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Riktlinje för ytterligare kapitalbas
                        
                        Artikel 41 i direktiv (EU) 2019/2034.
                        Ytterligare kapitalbas som krävs som riktlinje för ytterligare kapitalbas.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Totalt kapitalbaskrav
                        
                        Ett värdepappersföretags totala kapitalbaskrav ska bestå av summan av dess tillämpliga kapitalbaskrav på referensdatum, det ytterligare kapitalbaskrav som anges på rad 0110 och de ytterligare kapitalbaskrav som anges på rad 0120.
                     
                  1.4.   I 02.02 – KAPITALRELATIONER (I 2.2)
            1.4.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Primärkapitalkvot
                        
                        Artikel 9.1 a och artikel 11.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott i kärnprimärkapital i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Primärkapitalkvot
                        
                        Artikel 9.1 b och artikel 11.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) av primärkapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott i primärkapital i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskvot
                        
                        Artikel 9.1 c och artikel 11.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) i totalt kapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott i kapitalbasen i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  1.5.   I 03.00 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I 3)
            1.5.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara minst 25 % av de årliga fasta omkostnaderna för föregående år (rad 0020).
                        Om det sker en väsentlig förändring ska det redovisade beloppet vara det krav på fasta omkostnader som den behöriga myndigheten har fastställt i enlighet med artikel 13.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        I de fall som anges i artikel 13.3 i förordning (EU) 2019/2033 ska det belopp som ska redovisas vara de beräknade fasta omkostnaderna för innevarande år (rad 0210).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Årliga fasta omkostnader från föregående år efter vinstutdelning
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska redovisa de fasta omkostnaderna för det föregående året efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totala kostnader för föregående år efter vinstutdelning
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det belopp som ska redovisas ska anges efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Varav: Fasta kostnader som tredje part ådragit sig för värdepappersföretagens räkning
                        
                        Om tredje parter, inbegripet anknutna ombud, ådragit sig fasta kostnader för värdepappersföretagens räkning som inte redan ingår i de totala kostnaderna i den årsredovisning som avses i punkt 1, ska dessa fasta kostnader läggas till värdepappersföretagets totala kostnader. Om det finns en uppdelning av den tredje partens kostnader ska värdepappersföretaget till det belopp som representerar de totala kostnaderna endast lägga till den andel av de fasta kostnaderna som är tillämplig på värdepappersföretaget. Om en sådan uppdelning inte är tillgänglig ska värdepappersföretaget till det belopp som representerar de totala kostnaderna endast lägga till sin andel av den tredje partens kostnader enligt värdepappersföretagets affärsplan.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (-) Totala avdrag
                        Utöver de poster för avdrag som avses i artikel 13.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska även följande poster dras av från de totala kostnaderna, om de ingår i de totala kostnaderna i enlighet med den relevanta redovisningsramen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter, börser och andra handelsplatser och mellanhänder i syfte att utföra, registrera eller cleara transaktioner, endast om de direkt övervältras på och debiteras kunder. Dessa ska inte omfatta pålagor och andra avgifter som är nödvändiga för att behålla medlemskap eller på annat sätt uppfylla finansiella skyldigheter avseende förlustdelning gentemot centrala motparter, börser och andra handelsplatser.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Ränta som betalas till kunder på kundmedel, om det inte finns någon skyldighet av något slag att betala sådan ränta.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Kostnader från skatter som förfaller till betalning i förhållande till värdepappersföretagets årliga vinst.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Förluster från handel för egen räkning med finansiella instrument.
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Betalningar i samband med avtalsbaserade resultatöverföringsavtal enligt vilka värdepappersföretaget är skyldigt att efter upprättandet av sin årsredovisning överföra sitt årsresultat till moderföretaget.
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Betalningar till en fond för allmänna risker i bankrörelse i enlighet med artikel 26.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Personalens bonusar och annan ersättning
                        
                        Artikel 13.4 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Bonusar till personalen och annan ersättning ska anses vara beroende av värdepappersföretagets nettovinst under respektive år om båda följande villkor är uppfyllda:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    Bonusar till personalen eller annan ersättning som ska dras av redan har betalats ut till de anställda under det år som föregår utbetalningsåret, eller utbetalningen av personalbonusar eller annan ersättning till de anställda inte kommer att påverka företagets kapitalsituation under det år då betalningen görs.
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    När det gäller innevarande och kommande år är företaget inte skyldigt att bevilja eller fördela ytterligare bonusar eller andra utbetalningar i form av ersättning, såvida det inte gör en nettovinst under det året.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Anställdas, styrelseledamöters och delägares vinstandelar
                        
                        Artikel 13.4 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Anställdas, styrelseledamöters och delägares vinstandelar ska beräknas på grundval av nettovinsten.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Andra diskretionära utbetalningar av vinster och rörlig ersättning
                        
                        Artikel 13.4 c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Delad provision och avgifter som ska betalas
                        
                        Artikel 13.4 d i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter och som tas ut av kunder
                        
                        Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter, börser och andra handelsplatser och mellanhänder i syfte att utföra, registrera eller cleara transaktioner, endast om de direkt övervältras på och debiteras kunder. Dessa ska inte omfatta pålagor och andra avgifter som är nödvändiga för att behålla medlemskap eller på annat sätt uppfylla finansiella skyldigheter avseende förlustdelning gentemot centrala motparter, börser och andra handelsplatser.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Avgifter till anknutna ombud
                        
                        Artikel 13.4 e i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (-) Ränta som betalas till kunder för kundmedel, om detta är för företagets gottfinnande
                        
                        Ränta som betalas till kunder för kundmedel, om det inte finns någon skyldighet av något slag att betala sådan ränta.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Icke återkommande kostnader från extraordinär verksamhet
                        
                        Artikel 13.4 f i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Skattekostnader
                        
                        Kostnader från skatter som förfaller till betalning i förhållande till värdepappersföretagets årliga vinst.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Förluster från transaktioner för egen räkning med finansiella instrument
                        
                        Förluster från transaktioner för egen räkning med finansiella instrument.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Avtalsbaserade vinst- och förlustöverföringsavtal
                        
                        Betalningar i samband med avtalsbaserade resultatöverföringsavtal enligt vilka värdepappersföretaget är skyldigt att efter upprättandet av sin årsredovisning överföra sitt årsresultat till moderföretaget.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Råvarukostnader
                        
                        Råvaruhandlare och utsläppshandlare får dra av kostnader för råvaror när ett värdepappersföretag handlar med derivat av den underliggande råvaran.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Inbetalningar till en fond för allmän bankrisk
                        
                        Betalningar till en fond för allmänna risker i bankrörelse i enlighet med artikel 26.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen
                        
                        Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Prognosticerade fasta omkostnader för innevarande år
                        
                        Prognosticeringen av de fasta omkostnaderna för innevarande år efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Variation i fasta omkostnader (%)
                        
                        Beloppet ska redovisas som det absoluta värdet av
                        [(prognostiserade fasta omkostnader för innevarande år) – (årliga fasta omkostnader för föregående år)]/(årliga fasta omkostnader för föregående år).
                     
                  1.6.   I 04.00 – BERÄKNING AV TOTALA K-FAKTORKRAV (I 4)
            1.6.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           TOTALT K-FAKTORKRAV
                        
                        Artikel 15.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Risk för kunden
                        
                        Artikel 16 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara summan av raderna 0030–0080.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Förvaltade tillgångar
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 17 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Förvaltade tillgångar ska innehålla den diskretionära portföljförvaltningen och de icke-diskretionära rådgivande arrangemangen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel - på separerade konton
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 18 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel - på icke-separerade konton
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 18 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 19 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                        Artikel 15.2, artikel 20.1 och artikel 20.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – derivattransaktioner
                        
                        Artikel 15.2, artikel 20.1 och artikel 20.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Marknadsrisk
                        
                        Artikel 21.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara summan av raderna 0100–0110.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           K-nettopositionsriskkrav
                        
                        Artikel 22 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                        Artikel 23.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Företagsrisk
                        
                        Artikel 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara summan av raderna 0130–0160.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                        Artikel 26 och artikel 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                        
                        Vid beräkning av K-faktorkrav ska värdepappersföretag redovisa genom att tillämpa koefficienten i artikel 15.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Vid stressade marknadsförhållanden ska värdepappersföretagen, i enlighet med artikel 15.5 c i förordning (EU) 2019/2033, tillämpa en justerad koefficient enligt artikel 1.1 a i de tekniska tillsynsstandarderna för att specificera justeringar av K-DTF-koefficienterna.
                        Den dagliga handelsaktivitetsfaktorn ska beräknas i enlighet med artikel 33.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                        
                        Vid beräkning av K-faktorkrav ska värdepappersföretag redovisa genom att tillämpa koefficienten i artikel 15.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Vid stressade marknadsförhållanden ska värdepappersföretagen, i enlighet med artikel 15.5 c i förordning (EU) 2019/2033, tillämpa en justerad koefficient enligt artikel 1.1 b i de tekniska tillsynsstandarderna för att specificera justeringar av K-DTF-koefficienterna.
                        Den dagliga handelsaktivitetsfaktorn ska beräknas i enlighet med artikel 33.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Krav på K-koncentrationsrisk
                        
                        Artiklarna 37.2, 39 och 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp
                        
                        Värdepappersföretag ska redovisa det belopp som motsvarar var och en av faktorerna innan varje faktor multipliceras med motsvarande koefficient.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                        Detta beräknas i enlighet med artikel 16, 21 och 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               2.   SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            
            2.1.   I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I 5)
            2.1.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinerade) förvaltade tillgångar
                        
                        Artikel 12.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska inkludera diskretionära och icke-diskretionära tillgångar under förvaltning.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                        Artikel 12.1 b i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – derivattransaktioner
                        
                        Artikel 12.1 b ii i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                        Artikel 12.1 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel
                        
                        Artikel 12.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner och derivattransaktioner
                        
                        Artikel 12.1 e i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisk
                        
                        Artikel 12.1 f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                        Artikel 12.1 f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                        Artikel 12.1 g i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) balansomslutnng i och utanför balansräkningen
                        
                        Artikel 12.1 h i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinerade totala årliga bruttointäkter
                        
                        Artikel 12.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totala årliga bruttointäkter
                        
                        Värdet av de totala årliga bruttointäkterna exklusive de bruttointäkter som genereras inom gruppen i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gruppintern del av de årliga bruttointäkterna
                        
                        Värdet av de totala årliga bruttointäkterna inom värdepappersgruppen i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från mottagande och vidarebefordran av order
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från utförande av order för kunds räkning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från handel för egen räkning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från portföljförvaltning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från investeringsrådgivning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från garantiverksamhet för finansiella instrument/placering på grundval av ett fast åtagande
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från placeringar utan fast åtagande
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från driften av en MTF
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från driften av en OTF
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från förvaring och förvaltning av finansiella instrument
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från beviljande av krediter eller lån till investerare
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Varav: Rådgivning till företag om kapitalstruktur, företagsstrategi och liknande frågor samt rådgivning och tjänster vid fusioner och företagsuppköp
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från valutatjänster
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Varav: Investeringsanalys och finansiell analys
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från tjänster i samband med garantigivning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Varav: Investeringstjänster och sidoverksamhet med anknytning till derivatinstrument
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
               3.   K-FAKTORKRAV – YTTERLIGARE UPPGIFTER
            
            3.1.   Allmänna kommentarer
            
                     
                        12.
                     
                     
                        I mall I 06.00 har var och en av K-faktorerna AUM, ASA, CMH, COH och DTF två särskilda tabeller.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Den första tabellen innehåller information i kolumnerna om ”Faktorbelopp” för varje månad under det kvartal som ska redovisas. Faktorbelopp är det värde som används för att beräkna varje K-faktor innan koefficienten från tabell 1 i artikel 15.2 i förordning (EU) 2019/2033 tillämpas.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Den andra tabellen innehåller detaljerade uppgifter som behövs för att beräkna faktorbeloppet.
                        När det gäller AUM motsvarar detta värdet av förvaltade tillgångar den sista bankdagen i månaden i enlighet med artikel 17 i förordning (EU) 2019/2033.
                        När det gäller CMH, ASA, COH och DTF ska det rapporterade värdet motsvara det genomsnittliga värdet per dag för den relevanta indikatorn under månaden.
                     
                  3.2.   I 06.01 – FÖRVALTADE TILLGÅNGAR – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.1)
            3.2.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totalt AUM (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 4.1.27 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Totalt AUM-värde som ett aritmetiskt medelvärde i enlighet med artikel 17.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033. Det redovisade värdet ska vara summan av raderna 0020–0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Varav: AUM – Diskretionär portföljförvaltning
                        
                        Totalt belopp av tillgångar för vilka värdepappersföretaget utför portföljförvaltningstjänster enligt definitionen i artikel 4.1.8 i direktiv 2014/65/EU och beräknat i enlighet med artikel 17.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: AUM har formellt delegerats till en annan enhet
                        
                        Artikel 17.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM – Kontinuerlig icke-skönsmässig rådgivning
                        
                        Totalt belopp av tillgångar för vilka värdepappersföretaget utför kontinuerlig och icke-diskretionär investeringsrådgivning enligt definitionen i artikel 4.1.4 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t
                        
                        AUM för slutet av den tredje månaden (dvs. den senaste) i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-1
                        
                        AUM för den andra månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-2
                        
                        AUM för den första månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  3.3.   I 06.02 – FÖRVALTADE TILLGÅNGAR PER MÅNAD (I 6.2)
            3.3.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totala förvaltade tillgångar per månad
                        
                        Artikel 4.1.27 i förordning (EU) 2019/2033.
                        De totala förvaltade tillgångarna per månad den sista bankdagen i den relevanta månaden enligt artikel 17.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet i denna rad ska vara summan av raderna 0020 och 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Förvaltade tillgångar per månad – diskretionär portföljförvaltning
                        
                        Det rapporterade beloppet ska vara de tillgångar per månad för vilka värdepappersföretaget utför portföljförvaltningstjänster enligt definitionen i artikel 4.1.8 i direktiv 2014/65/EU per den sista bankdagen i den relevanta månaden enligt artikel 17.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: Tillgångar formellt har delegerats till en annan enhet
                        
                        Artikel 17.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Tillgångar per månad vars förvaltning formellt har delegerats till en annan enhet redovisas den sista bankdagen i den relevanta månaden.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Förvaltade tillgångar per månad – kontinuerlig icke-diskretionär rådgivning
                        
                        Totalt belopp av tillgångar för vilka värdepappersföretaget utför kontinuerlig och icke-diskretionär investeringsrådgivning enligt definitionen i artikel 4.1.4 i direktiv 2014/65/EU redovisas den sista bankdagen i den relevanta månaden.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0140
                     
                     
                        
                           Värden vid månadsslut
                        
                        Värdena den sista bankdagen i den relevanta månaden ska redovisas enligt artikel 17.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  3.4.   I 06.03 – INNEHAV AV KUNDMEDEL – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.3)
            3.4.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CMH – Separerade konton (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 4.1.28 och 4.1.49 i förordning (EU) 2019/2033 och artikel 1 i tekniska tillsynsstandarder om definitionen av separerade konton (artikel 15.5 b i förordning (EU) 2019/2033).
                        Det värde som anges ska vara det aritmetiska medelvärdet av värdena för CMH per dag där kundmedel hålls på separerade konton i enlighet med artikel 18.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CMH – Icke-separerade konton (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 4.1.28 och 4.1.49 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det värde som anges ska vara det aritmetiska medelvärdet av värdena för CMH per dag där kundmedel inte hålls på separerade konton i enlighet med artikel 18.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t
                        
                        CMH för slutet av den tredje månaden (dvs. den senaste) i det kvartal som rapporten avser.
                        Detta belopp beräknas som det aritmetiska medelvärdet av beloppen per dag inom den tidsperiod som anges i artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-1
                        
                        CMH för slutet av den andra månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                        Detta belopp beräknas som det aritmetiska medelvärdet av beloppen per dag inom den tidsperiod som anges i artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-2
                        
                        CMH för slutet av den första månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                        Detta belopp beräknas som det aritmetiska medelvärdet av beloppen per dag inom den tidsperiod som anges i artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  3.5.   I 06.04 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DET TOTALA INNEHAVET AV KUNDMEDEL PER DAG (I 6.4)
            3.5.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totalt innehav av kundmedel per dag - på separerade konton
                        
                        Artikel 4.1.28 och 4.1.49 i förordning (EU) 2019/2033 och tekniska tillsynsstandarder om definitionen av separerade konton (artikel 15.5 b i förordning (EU) 2019/2033).
                        Det värde som anges ska vara genomsnittet per månad av det totala innehavet av kundmedel per dag där kundmedel hålls på separerade konton i enlighet med artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Totalt innehav av kundmedel per dag - icke separerade konton
                        
                        Artikel 4.1.28 och 4.1.49 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det värde som anges ska vara genomsnittet per månad av det totala innehavet av kundmedel per dag där kundmedel inte hålls på separerade konton i enlighet med artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av det totala innehavet av kundmedel per dag
                        
                        Värdepappersföretag ska varje månad redovisa det genomsnittliga värdet av de totala innehavda kundmedlen per dag, mätt i slutet av varje bankdag i enlighet med artikel 18.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  3.6.   I 06.05 – TILLGÅNGAR UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.5)
            3.6.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totalt ASA (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 4.1.29 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 5.1 i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Totalt ASA-värde som ett glidande medelvärde av värdet av de totala tillgångarna under förvaring och administration per dag, fastställt i slutet av varje bankdag under de föregående nio månaderna, exklusive de tre närmast föregående månaderna i enlighet med artikel 19.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 2)
                        
                        Artikel 5.1 a i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Finansiella instrument på nivå 2 värderade enligt IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 3)
                        
                        Artikel 5.1 a i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Värdering baserad på icke observerbara indata med användning av bästa tillgängliga information enligt IFRS 13.86.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Varav: Tillgångar som formellt har delegerats till en annan finansiell enhet
                        
                        Artikel 19.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdet av tillgångar vars förvaring och administration formellt har delegerats till en annan finansiell enhet som ett aritmetiskt medelvärde i enlighet med artikel 19.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Varav: Tillgångar i en annan finansiell enhet som formellt har delegerats till värdepappersföretaget
                        
                        Artikel 19.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdet av tillgångar i en annan finansiell enhet som formellt har delegerat förvaring och administration till värdepappersföretaget som ett aritmetiskt medelvärde i enlighet med artikel 19.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t
                        
                        ASA för slutet av den tredje månaden (dvs. den senaste) i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-1
                        
                        ASA för slutet av den andra månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-2
                        
                        ASA för slutet av den första månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  3.7.   I 06.06 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DE TOTALA TILLGÅNGARNA UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION PER DAG (I 6.6)
            3.7.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                        Artikel 4.1.29 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 5.1 i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Det värde som anges ska vara genomsnittet per månad av de totala tillgångarna under förvaring och administration per dag i enlighet med artikel 19.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 2)
                        
                        Artikel 5.2 i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Finansiella instrument på nivå 2 värderade enligt IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: Verkligt värde för finansiella instrument (Nivå 3)
                        
                        Artikel 5.1 a i tekniska tillsynsstandarder för att specificera metoderna för att mäta K-faktorerna (artikel 15.5 a i förordning (EU) 2019/2033).
                        Värdering baserad på icke observerbara indata med användning av bästa tillgängliga information enligt IFRS 13.86.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Varav: Tillgångar som formellt har delegerats till en annan finansiell enhet
                        
                        Artikel 19.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det värde som anges ska vara genomsnittet per månad av de totala tillgångarna per dag, vars förvaring och administration formellt har delegerats till en annan finansiell enhet i enlighet med artikel 19.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Varav: Tillgångar i en annan finansiell enhet som formellt har delegerats till värdepappersföretaget
                        
                        Artikel 19.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det värde som anges ska vara genomsnittet per månad av de totala tillgångarna per dag i en annan finansiell enhet som formellt har delegerat förvaring och administration till värdepappersföretaget i enlighet med artikel 19.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av de totala tillgångarna under förvaring och administration per dag
                        
                        Värdepappersföretag ska varje månad ange det genomsnittliga värdet av de totala tillgångarna under förvaring och administration per dag, mätt i slutet av varje bankdag i enlighet med artikel 19.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  3.8.   I 06.07 – HANTERING AV KUNDORDER – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.7)
            3.8.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder (COH) – kontanttransaktioner (genomsnittliga belopp)
                        
                        Värde av COH – kontanttransaktioner enligt definitionen i artikel 4.1.30 i förordning (EU) 2019/2033 och som mäts i enlighet med artikel 20.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska ange det aritmetiska medelvärdet av COH – kontanttransaktioner för de föregående sex månaderna, med undantag för de tre senaste månaderna i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033 och som ska mätas i enlighet med artikel 20.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder (COH)
                        
                        COH för kontanttransaktioner där värdepappersföretaget utför utförandet av kundorder i kundens namn enligt definitionen i artikel 4.1.5 i direktiv 2014/65/EU.
                        Det aritmetiska medelvärdet av COH-värdet för de föregående sex månaderna, exklusive de tre senaste månaderna ska anges i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                        COH för kontanttransaktioner för vilka värdepappersföretaget utför tjänsten att ta emot och vidarebefordra kundorder
                        Det aritmetiska medelvärdet av COH-värdet för de föregående sex månaderna, exklusive de tre senaste månaderna ska anges i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           COH – Derivat (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 4.1.30 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska ange det aritmetiska medelvärdet av COH-derivat för de föregående sex månaderna, med undantag för de tre senaste månaderna i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033 och som ska mätas i enlighet med artikel 20.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder (COH)
                        
                        COH för derivattransaktioner där värdepappersföretaget utför utförandet av kundorder i kundens namn enligt definitionen i artikel 4.1.5 i direktiv 2014/65/EU.
                        Det aritmetiska medelvärdet av COH-värdet för de föregående sex månaderna, exklusive de tre senaste månaderna ska anges i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                        COH för derivattransaktioner för vilka värdepappersföretaget utför tjänsten att ta emot och vidarebefordra kundorder.
                        Det aritmetiska medelvärdet av COH-värdet för de föregående sex månaderna, exklusive de tre senaste månaderna ska redovisas i enlighet med artikel 20.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t
                        
                        Värdet av COH i slutet av den tredje månaden (dvs. den senaste) i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-1
                        
                        Värdet av COH i slutet av den andra månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Faktorbelopp – månad t-2
                        
                        Värdet av COH i slutet av den första månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  3.9.   I 06.08 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DEN TOTALA HANTERINGEN AV KUNDORDER PER DAG (I 6.8)
            3.9.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Total hantering av kundorder per dag – kontanttransaktioner
                        
                        Artikel 4.1.30 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder som hanteras per dag (kontanttransaktioner) för den relevanta månaden enligt artikel 20.1 i förordning (EU) 2019/2033 och ska mätas i enlighet med artikel 20.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder (COH)
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder som hanteras per dag för kontanttransaktioner för vilka värdepappersföretaget utför utförandet av kundorder i kundens namn enligt definitionen i artikel 4.1.5 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder som hanteras för kontanttransaktioner per dag för vilka värdepappersföretaget utför tjänsten att ta emot och vidarebefordra kundorder
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Total hantering av kundorder per dag – derivat
                        
                        Artikel 4.1.30 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder som hanteras (derivat) per dag för den relevanta månaden enligt artikel 20.1 i förordning (EU) 2019/2033 och ska mätas i enlighet med artikel 20.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Varav: Utförande av kundorder (COH)
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder per dag som hanteras för derivattransaktioner för vilka värdepappersföretaget utför utförandet av kundorder i kundens namn enligt definitionen i artikel 4.1.5 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Varav: Mottagning och överföring av kundorder
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala kundorder som hanteras per dag för derivattransaktioner för vilka värdepappersföretaget utför tjänsten att ta emot och vidarebefordra kundorder.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Genomsnittsvärde per månad av de totala kundorder som hanteras per dag
                        
                        Värdepappersföretag ska varje månad ange det genomsnittsvärde av de totala kundorder som hanteras per dag i enlighet med artikel 20.1.
                     
                  3.10.   I 06.09 – K-NETTOPOSITIONSRISKKRAV – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.9)
            3.10.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Totalt för schablonmetoden
                        
                        Artikel 22 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitlen 2, 3 eller 4 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Positionsrisk
                        
                        Artiklarna 22 a och 21.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner i aktier i handelslagret för vilka ett kapitalbaskrav för positionsrisk fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Egetkapitalinstrument
                        
                        Artiklarna 22 a och 21.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner i aktier i handelslagret i egetkapitalinstrument för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Skuldinstrument
                        
                        Artiklarna 22 a och 21.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner i aktier i handelslagret för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Varav: Värdepapperiseringar
                        
                        Artiklarna 22 a och 21.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner i värdepapperiseringsinstrument enligt artikel 337 i förordning (EU) nr 575/2013 och positioner i korrelationshandelsportföljen enligt artikel 338 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)
                        
                        Artiklarna 22 a och 21.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positioner i företag för kollektiva investeringar om kapitalbaskrav beräknas i enlighet med artikel 348.1 i förordning (EU) nr 575/2013, antingen direkt eller som en följd av det tak som fastställs i artikel 350.3 c i förordning (EU) nr 575/2013. I förordning (EU) nr 575/2013 anges vare sig ränterisken eller aktierisken uttryckligen för dessa positioner.
                        Om den särskilda bestämmelsen i artikel 348.1 första meningen i förordning (EU) nr 575/2013 tillämpas, ska det belopp som ska anges vara 32 % av nettopositionen för fondexponeringen i fråga.
                        Om den särskilda bestämmelsen i artikel 348.1 andra meningen i förordning (EU) nr 575/2013 tillämpas, ska det belopp som ska redovisas vara det lägsta av det belopp som motsvarar 32 % av nettopositionen för den relevanta fondexponeringen och det belopp som är skillnaden mellan 40 % av denna nettoposition och de kapitalbaskrav som härrör från valutakursrisken i samband med denna fondexponering.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Valutakursrisk
                        
                        Artikel 22 a och artiklarna 21.3 och 21.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner som omfattas av valutakursrisk för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Råvarurisk
                        
                        Artikel 22 a och artiklarna 21.3 och 21.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner som omfattas av råvarurisk för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 4 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Metod med interna modeller
                        
                        Artikel 57.2 och artikel 21.3 och 21.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Positioner i aktier i handelslagret och positioner utanför handelslagret som omfattas av valutakursrisk eller råvarurisk för vilka ett kapitalbaskrav fastställs i enlighet med del tre avdelning IV kapitel 5 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  3.11.   I 06.10 – ANGIVEN CLEARINGMARGINAL – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        I denna mall ska företag som handlar för egen räkning redovisa alla clearingmedlemmar i kvalificerade centrala motparter på vars ansvar genomförandet och avvecklingen av företagets transaktioner äger rum.
                     
                  3.11.1.   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Kolumn
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010 – 0030
                     
                     
                        
                           Clearingmedlem
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Värdepappersföretag ska ange namnet på alla clearingmedlemmar i kvalificerade centrala motparter på vars ansvar genomförandet och avvecklingen av företagets transaktioner äger rum.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag ska koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Den typ av kod som anges i kolumn 0020 ska identifieras som en ”LEI-kod” eller ”Nationell kodtyp”.
                     
                  
                        0040 – 0060
                     
                     
                        
                           Bidrag till den totala marginal som krävs dagligen
                        
                        Värdepappersföretag ska lämna information för de tre dagar under de föregående tre månaderna då det högsta, näst högsta och tredje högsta beloppet av den totala marginalsäkerhet som krävs per dag beräknades i enlighet med artikel 23.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretaget ska inkludera alla clearingmedlemmar i den mall som användes under minst en av dessa dagar.
                        Bidraget till den totala marginal som krävs per dag ska anges som beloppet före multiplikationen med faktorn 1.3 i enlighet med artikel 23.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Bidrag till den totala marginal som krävs per dag – på dagen för det högsta begärda beloppet av den totala marginal som krävs
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Bidrag till den totala marginal som krävs per dag – på dagen för det näst högsta begärda beloppet av den totala marginal som krävs
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Bidrag till den totala marginal som krävs per dag – på dagen för det tredje högsta begärda beloppet av den totala marginal som krävs
                        
                     
                  3.12.   I 06.11 – MOTPARTSRISK (TCD) – YTTERLIGARE UPPGIFTER OM TCD (I 6.11)
            3.12.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010 – 0080
                     
                     
                        
                           Uppdelning per metod för att fastställa exponeringsvärdet
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Tillämpning av förordning (EU) 2019/2033: K-TCD
                        
                        Artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Exponeringar för vilka kapitalbaskravet beräknas som K-TCD i enlighet med artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Alternativa metoder: Exponeringsvärde definierad i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013
                        
                        Artikel 25.4 första stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                        Exponeringar för vilka exponeringsvärdet fastställs i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013 och de tillhörande kapitalbaskraven beräknas genom att exponeringsvärdet multipliceras med den riskfaktor som anges i tabell 2 i artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Artikel 274 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Förenklad SA-CCR
                        
                        Artikel 281 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Ursprunglig åtagandemetod
                        
                        Artikel 282 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Alternativa metoder: Full tillämpning av regelverket i förordning (EU) nr 575/2013.
                        
                        Artikel 25.4 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                        Exponeringar för vilka exponeringsvärdet och kapitalbaskraven fastställs i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Memorandumpost: CVA (reditvärdighetsjustering)
                        
                        Artiklarna 25.5 och 26 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om ett institut tillämpar metoden i artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033 eller undantaget i artikel 26.5 första stycket i förordning (EU) 2019/2033 ska kreditvärdighetsjusteringen (CVA) fastställas som skillnaden mellan det relevanta beloppet efter tillämpningen av CVA-faktorn som multiplikator och det relevanta beloppet före tillämpningen av CVA-faktorn som multiplikator.
                        Om ett institut tillämpar metoden i artikel 25.5 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033 ska kreditvärdighetsjusteringen (CVA) fastställas i enlighet med avdelning VI del tre i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           varav: Beräknad i enlighet med regelverket i förordning (EU) nr 575/2013.
                        
                        Artikel 25.5 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090 – 0110
                     
                     
                        
                           Uppdelning per typ av motpart
                        
                        Uppdelningen av motparter ska baseras på de typer av motparter som avses i tabell 2 i artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Nationella regeringar, centralbanker och offentliga organ
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Kreditinstitut och värdepappersföretag
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Andra motparter
                        
                     
                  
               
            
                        Kolumn
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                        Kapitalbaskravet ska anges såsom det beräknas i enlighet med artikel 26 i förordning (EU) 2019/2033 eller tillämpliga bestämmelser i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Exponeringsvärde
                        
                        Exponeringsvärdet såsom det beräknas i enlighet med artikel 27 i förordning (EU) 2019/2033 eller tillämpliga bestämmelser i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ersättningskostnad (RC)
                        
                        Artikel 28 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Potentiell framtida exponering (PFE)
                        
                        Artikel 29 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Säkerhet (C)
                        
                        Artikel 30.2 och 30.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade värdet ska vara säkerhetens värde som det används för beräkningen av exponeringsvärdet och därmed, i tillämpliga fall, värdet efter tillämpning av volatilitetsjusteringen och valutaobalansjusteringen för volatilitet i artiklarna 30.1 och 30.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  3.13.   I 06.12 – DAGLIG HANDELSAKTIVITET – YTTERLIGARE UPPGIFTER (I 6.12)
            3.13.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Total DTF – kontanttransaktioner (genomsnittliga belopp)
                        
                        Värdepappersföretag ska ange det aritmetiska medelvärdet av DTF – kontanttransaktioner för de resterande sex månaderna i enlighet med artikel 33.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033 och som ska mätas i enlighet med artikel 33.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det belopp som anges i denna cell ska beakta artikel 33.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Total DTF – derivattransaktioner (genomsnittliga belopp)
                        
                        Artikel 33.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska ange det aritmetiska medelvärdet av DTF – derivattransaktioner för de resterande sex månaderna i enlighet med artikel 33.1 första stycket i förordning (EU) 2019/2033 och ska mätas i enlighet med artikel 33.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det belopp som anges i denna cell ska beakta artikel 33.3 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt faktorbelopp – månad t
                        
                        Värdet av DTF i slutet av den tredje månaden (dvs. den senaste) i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt faktorbelopp – månad t-1
                        
                        Värdet av DTF i slutet av den andra månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt faktorbelopp – månad t-2
                        
                        Värdet av DTF i slutet av den första månaden i det kvartal som redovisningen avser.
                     
                  3.14.   I 06.13 – GENOMSNITTLIGT VÄRDE AV DEN TOTALA DAGLIGA HANDELSAKTIVITETEN (I 6.13)
            3.14.1.   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala dagliga handelsaktiviteterna (kontanttransaktioner) för den relevanta månaden enligt artikel 33.1 i förordning (EU) 2019/2033 och som ska mätas i enlighet med artikel 33.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                        
                        Det genomsnittliga värdet av de totala dagliga handelsaktiviteterna (derivattransaktioner) för den relevanta månaden enligt artikel 33.1 i förordning (EU) 2019/2033 och ska mätas i enlighet med artikel 33.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Genomsnittligt värde per månad av de totala dagliga handelsaktiviteterna
                        
                        Värdepappersföretag ska i varje månadskolumn ange det genomsnittliga värdet per månad av de totala dagliga handelsaktiviteterna, mätt i slutet av varje bankdag i enlighet med artikel 33.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
               4.   Redovisning av koncentrationsrisker
            
            4.1.   Allmänna kommentarer
            
                     
                        16.
                     
                     
                        Redovisning av koncentrationsrisker innehåller information om de koncentrationsrisker som ett värdepappersföretag är exponerat för genom sina positioner i handelslagret på grund av motparterrisk. Detta leder till beräkningen av K-CON, ett ytterligare kapitalbaskrav på grund av de exponeringar som värdepappersföretaget har i sin balansräkning. Detta är i linje med definitionen av ”koncentrationsrisk” i artikel 4.1.31 i förordning (EU) 2019/2033 där Koncentrationsrisk eller CON avser exponeringar i värdepappersföretagets handelslager mot en kund eller en grupp av kunder med inbördes anknytning vars värde överstiger gränsvärdena i artikel 37.1.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Redovisning av koncentrationsrisker omfattar även information om följande:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    Innehav av kundmedel.
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    Kunders tillgångar.
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    Företagets egna likvida medel.
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    Intäkter från kunder.
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    Positioner i handelslagret.
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    Exponeringar beräknade med beaktande av tillgångar och poster utanför balansräkningen som inte tagits upp i handelslagret.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Även om ordalydelsen i artikel54.2 i förordning (EU) 2019/2033 också hänvisar till ”koncentrationsrisk” är definitionen av denna i artikel 4.1.31 i förordning (EU) 2019/2033 och de gränsvärden som anges i artikel 37.1 i förordning (EU) 2019/2033 inte förenliga med de poster som beskrivs i artikel 54.2 b–e i förordning (EU) 2019/2033. Därför är den redovisning som krävs inriktad på de fem största positionerna, om sådana finns tillgängliga, för var och en av posterna i–vi i punkt 19 som innehas eller kan hänföras till ett visst institut, en viss kund eller en annan enhet. Denna redovisning gör det möjligt för de behöriga myndigheterna att bättre förstå de risker som värdepappersföretagen kan utsättas för till följd av dessa.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        Redovisning av koncentrationsrisker består av mallarna I 07.00 och I 08.00 och, i enlighet med artikel 54.2 i förordning (EU) 2019/2033, behöver företag som uppfyller villkoren för att betraktas som ett litet och icke-sammanlänkat värdepappersföretag enligt artikel 12.1 i förordning (EU) 2019/2033 inte redovisa information i detta avseende.
                     
                  4.2.   I 07.00 – YTTERLIGARE UPPGIFTER OM K-CON (I7)
            4.2.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Motpartens ID
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange identifieringen av de motparter eller den grupp av kunder med inbördes anknytning mot vilka de har en exponering som överskrider de gränsvärden som anges i artikel 37.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                        Typen av kod ska alltid anges.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Typ av motpart
                        
                        Värdepappersföretaget ska för varje exponering ange om detta är förknippat med följande:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Ett kreditinstitut eller en grupp av kunder med inbördes anknytning som inbegriper ett kreditinstitut.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Ett värdepappersföretag eller en grupp av kunder med inbördes anknytning som inbegriper ett värdepappersföretag.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Andra än kreditinstitut eller värdepappersföretag eller grupper av kunder med inbördes anknytning som omfattar ett värdepappersföretag eller ett institut.
                                 
                              
                  
                        0060–0110
                     
                     
                        
                           Exponeringar i handelslagret som överskrider de gränsvärden som anges i artikel 37.1 i förordning (EU) 2019/2033
                        
                        Värdepappersföretaget ska lämna information om varje exponering som överskrider de gränsvärden som anges i artikel 37.1 i förordning (EU) 2019/2033 i enlighet med artikel 36 och 39 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Exponeringsvärde (EV)
                        
                        Artikel 36 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Exponeringsvärde (i % av kapitalbasen)
                        
                        Exponeringen beräknas i enlighet med artikel 36 i förordning (EU) 2019/2033 och uttrycks som en procentandel av företagets kapitalbas.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskrav för total exponering (OFR)
                        
                        Kapitalbaskrav för den totala exponeringen mot den enskilda motparten eller gruppen av kunder med inbördes anknytning, beräknat som det totala beloppet av K-TCD och det specifika riskkravet för K-NPR för den relevanta exponeringen.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Överskridande av exponeringsvärde (EV-L)
                        
                        Belopp beräknat i enlighet med artikel 37.2 andra stycket i förordning (EU) 2019/2033 för den relevanta exponeringen.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Överskottets varaktighet (i dagar)
                        
                        Antal dagar som gått sedan exponeringsöverskottet först uppstod.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           K-CON Kapitalbaskrav för överskridande (OFRE)
                        
                        Belopp beräknat i enlighet med artikel 39.2 i förordning (EU) 2019/2033 för den relevanta exponeringen.
                     
                  4.3.   I 08.01 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – INNEHAV AV KUNDMEDEL (I 8.1)
            4.3.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Totalt CMH
                        
                        Artikel 54.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretaget ska ange identifieringen av de fem, om tillgängliga, motparterna eller gruppen av motparter med inbördes anknytning där de största beloppen av kundmedel innehas.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totalt CMH på rapporteringsdatum
                        
                        Företaget ska ange det totala beloppet kundmedel på rapporteringsdatum.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Procentandel av kundmedel som innehas av detta institut
                        
                        Företaget ska ange mängden kundmedel som innehas på rapporteringsdatum med var och en av de motparter eller grupper av motparter med inbördes anknytning för vilka redovisning görs, uttryckt som en procentandel av det totala beloppet (som anges i kolumn 0050).
                     
                  4.4.   I 08.02 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TILLGÅNGAR UNDER FÖRVARING OCH ADMINISTRATION (I 8.2)
            4.4.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Totalt ASA
                        
                        Artikel 54.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Företaget ska ange identifieringen av de fem, om tillgängliga, motparterna eller gruppen av motparter med inbördes anknytning där de största beloppen av kundmedel är deponerade.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totalt ASA på rapporteringsdatum
                        
                        Företaget ska ange det totala beloppet för kunders värdepapper som förvaras i varje institution på rapporteringsdatum.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Procentandel av kunders värdepapper som förvaras i detta institut
                        
                        Företaget ska ange den mängd av kunders värdepapper som förvaras på rapporteringsdatum med var och en av de motparter eller grupper av motparter med inbördes anknytning för vilka redovisning görs, uttryckt som en procentandel av det totala beloppet (som anges i kolumn 0050).
                     
                  4.5.   I 08.03 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TOTALA EGNA BANKMEDEL (I 8.3)
            4.5.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0060
                     
                     
                        
                           Totala egna bankmedel
                        
                        Artikel 54.2 d och f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Företaget ska ange identifieringen av de fem, om tillgängliga, motparterna eller gruppen av motparter med inbördes anknytning där företaget har de största beloppen egna bankmedel.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Belopp för företagets kontantinsättningar hos institutet
                        
                        Företaget ska ange det totala beloppet egna medel som förvaras i varje institut på referensdatum.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Belopp för företagets kontantinsättningar hos institutet
                        
                        Företaget ska ange det belopp kontantinsättningar som förvaras på rapporteringsdatum med var och en av de motparter eller grupper av motparter med inbördes anknytning för vilka redovisning görs, uttryckt som en procentandel av värdepappersföretagets totala egna medel.
                     
                  4.6.   I 08.04 – KONCENTRATIONSRISKNIVÅ – TOTALA INTÄKTER (I 8.4)
            4.6.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0080
                     
                     
                        
                           Totala intäkter
                        
                        Artikel 54.2 e och f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Företaget ska ange identifieringen av de fem, om tillgängliga, motparterna eller gruppen av motparter med inbördes anknytning från vilka företaget får de största intäkterna.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda kunden.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totala intäkter från denna kund
                        
                        Företaget ska ange de totala intäkterna per kund eller grupp av kunder med inbördes anknytning som genererats sedan räkenskapsårets början. Intäkterna ska delas upp efter ränte- och utdelningsintäkter å ena sidan och avgifts- och provisionsintäkter å andra sidan.
                     
                  
                        0060 – 0090
                     
                     
                        
                           Räntor och utdelningsintäkter
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ränte- och utdelningsintäkter – Belopp som genereras av positioner i handelslagret
                        
                        Handelslager enligt definitionen i artikel 4.1.54 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ränte- och utdelningsintäkter – Belopp som genereras av positioner i handelslagret och utanför handelslagret
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Räntor och utdelningsintäkter - varav: Belopp som genererats från poster utanför balansräkningen
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Procentandel av intäkter och utdelningar från denna kund
                        
                        Företaget ska ange de ränte- och utdelningsintäkter som genererats från var och en av kunderna eller grupperna av kunder med inbördes anknytning, uttryckt som en procentandel av värdepappersföretagets totala ränte- och utdelningsintäkter.
                     
                  
                        0100 – 0110
                     
                     
                        
                           Avgifter och provisioner och övriga intäkter
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Avgifter och provisioner och övriga intäkter – Belopp
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Procentandel av avgifter och provisioner och övriga intäkter från denna kund
                        
                        Företaget ska ange de avgifter och provisioner och övriga intäkter som genererats från var och en av kunderna eller grupperna av kunder med inbördes anknytning, uttryckt som en procentandel av värdepappersföretagets totala avgifter och provisioner och andra intäkter.
                     
                  4.7.   I 08.05 – EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET (I 8.5)
            4.7.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Exponeringar i handelslagret
                        
                        Artikel 54.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Företaget ska lämna information om de fem största exponeringarna i handelslagret, om tillgängliga.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Procentandel av exponeringen mot denna motpart i förhållande till företagets kapitalbas (endast positioner i handelslagret)
                        
                        Företaget ska ange exponeringarna i handelslagret på rapporteringsdatum med var och en av de motparter eller grupper av motparter med inbördes anknytning för vilka redovisning görs, uttryckt som en procentandel av kapitalbasen.
                     
                  4.8.   I 08.06 – POSTER UTANFÖR HANDELSLAGRET OCH POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN (I 8.6)
            4.8.1   Instruktioner för särskilda kolumner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010–0050
                     
                     
                        
                           Poster utanför handelslagret och poster utanför balansräkningen
                        
                        Artikel 54.2 f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Företaget ska lämna information om de fem största beräknade exponeringarna, om tillgängliga, inklusive tillgångar som inte är registrerade i handelslagret.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som anges i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                        Namnet ska motsvara namnet på moderföretaget när en grupp av kunder med inbördes anknytning anges. I alla övriga fall ska namnet motsvara den enskilda motparten.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp eller individuellt
                        
                        Värdepappersföretaget ska ange ”1” för redovisning av exponeringar mot enskilda kunder eller ”2” för redovisning av exponeringar mot grupper av kunder med inbördes anknytning.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Procentandel av exponeringen i förhållande till företagets kapitalbas (inklusive tillgångar utanför balansräkningen och poster utanför handelslagret)
                        
                        Företaget ska ange exponeringar, beräknade med beaktande av tillgångar och poster utanför balansräkningen utöver positioner i handelslagret, på rapporteringsdatum till var och en av de motparter eller grupper av motparter med inbördes anknytning för vilka redovisning görs, uttryckt som en procentandel av godtagbart kapital.
                     
                  
               5.   LIKVIDITETSKRAV
            
            5.1   I 09.00 – LIKVIDITETSKRAV (I 9)
            5.1.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditetskrav
                        
                        Artikel 43.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kundgarantier
                        
                        Artikel 45 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade värdet ska vara 1,6 % av det totala garantibeloppet till kunderna i enlighet med artikel 45 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totalt likvida tillgångar
                        
                        Artikel 43.1 a och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Totala likvida tillgångar ska anges efter tillämpning av relevanta nedsättningar.
                        Denna rad är summan av raderna 0040, 0050, 0060, 0170, 0230, 0290 och 0300.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Icke intecknad kortfristig inlåning
                        
                        Artikel 43.1 d och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Totala godtagbara fordringar som förfaller inom 30 dagar
                        
                        Artikel 43.3 i förordning (EU) 2019/2033 och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 1
                        
                        Artikel 10 i delegerad förordning (EU) 2015/61 och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Totala likvida tillgångar ska anges efter tillämpning av relevanta nedsättningar.
                        Summa raderna 0070–0160.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Mynt och sedlar
                        
                        Artikel 10.1 a i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                        Totala kontanta medel i form av sedlar och mynt.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Uttagbara centralbanksreserver
                        
                        Artikel 10.1 b iii i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Centralbankstillgångar
                        
                        Artikel 10.1 b i och ii i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Statliga tillgångar
                        
                        Artikel 10.1 c i och ii i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Regionala/lokala förvaltningars tillgångar
                        
                        Artikel 10.1 c iii och iv i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Tillgångar från enheter inom den offentliga sektorn
                        
                        Artikel 10.1 c v i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Medtagbara tillgångar i nationell eller utländsk valuta från nationella regeringar och centralbanker
                        
                        Artikel 10.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Tillgångar från kreditinstitut (skyddas av medlemsstatens regering, subventionerad långivare)
                        
                        Artikel 10.1 e i och ii i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Tillgångar från multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer
                        
                        Artikel 10.1 g i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet
                        
                        Artikel 10.1 f i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 2A
                        
                        Artikel 11 i delegerad förordning (EU) 2015/61 och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Regionala/lokala förvaltningars eller offentliga organs tillgångar (medlemsstat, riskvikt 20 %)
                        
                        Artikel 11.1 a i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Tillgångar från centralbank eller nationella/regionala förvaltningar eller lokala förvaltningar eller offentliga organ (tredjeland, riskvikt 20 %)
                        
                        Artikel 11.1 b i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Säkerställda obligationer med hög kvalitet (CQS2)
                        
                        Artikel 11.1 c i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Säkerställda obligationer med hög kvalitet (tredjeland, CQS1)
                        
                        Artikel 11.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Företagsvärdepapper (CQS1)
                        
                        Artikel 11.1 e i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Tillgångar på nivå 2B
                        
                        Artikel 12 i delegerad förordning (EU) 2015/61 och artikel 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet
                        
                        Artikel 12.1 a och artikel 13.2 g i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Företagsvärdepapper
                        
                        Artikel 12.1 b i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Aktier (större aktieindex)
                        
                        Artikel 12.1 c i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Likviditetsfaciliteter med begränsad användning från centralbank
                        
                        Artikel 12.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Säkerställda obligationer med hög kvalitet (riskvikt 35 %)
                        
                        Artikel 15.2 f i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Kvalificerade aktier/andelar i fond:
                        
                        Artikel 15 i delegerad förordning (EU) 2015/61.
                        Artikel 43.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Totalt övriga godtagbara finansieringsinstrument
                        
                        Artikel 43.1 c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
      
      
         
            BILAGA III
            RAPPORTERING FÖR SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADEVÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            
                        
                           MALLAR FÖR VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                  
                        
                           Mallnummer
                        
                     
                     
                        
                           Mallkod
                        
                     
                     
                        
                           Mallens/mallgruppens namn
                        
                     
                     
                        
                           Kortform
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS: Nivå, sammansättning, krav och beräkning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Kapitalbas
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2,3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Kapitalbaskrav
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2,4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Kapitalrelationer
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3,1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Beräkning av kapitalkrav baserat på fasta omkostnader
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Verksamhetsnivå – översyn av tröskelvärdena
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           LIKVIDITETSKRAV
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9,1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Likviditetskrav
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I1.1)
            
            
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel från föregående år
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Överskott
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Minoritetsintressen som ingår i kärnprimärkapitalet
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av dess kapitalbas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT)
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03 – KAPITALBASKRAV (I2.3)
            
            
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Permanent minimikapitalkrav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Krav baserat på fasta omkostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för kapitalbasen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på kapitalbaskrav enligt kapitalkravsförordningen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på krav på fasta omkostnader
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Övergångskrav för värdepappersföretag som tidigare bara omfattades av ett startkapitalkrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Övergångskrav baserat på startkapitalkravet vid auktorisationen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Övergångskrav för värdepappersföretag som inte är auktoriserade att tillhandahålla vissa tjänster
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Memorandumposter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Ytterligare kapitalbaskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totalt kapitalbaskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 – KAPITALRELATIONER (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kärnprimärkapitalkvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Primärkapitalkvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av primärkapital
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Kapitalbaskvot
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Överskott (+)/underskott (-) av totalt kapital
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Årliga fasta omkostnader från föregående år efter vinstutdelning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totala kostnader för föregående år efter vinstutdelning
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Varav: Fasta kostnader som tredje parter ådragit sig för värdepappersföretagens räkning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Totala avdrag
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-) Personalens bonusar och annan ersättning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-) Anställdas, styrelseledamöters och delägares vinstandelar
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-) Andra diskretionära utbetalningar av vinster och rörlig ersättning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-) Delad provision och avgifter som ska betalas
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (–) Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter och som tas ut av kunder
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-) Avgifter till anknutna ombud
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-) Icke återkommande kostnader från extraordinär verksamhet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-) Skattekostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-) Förluster från handel för egen räkning med finansiella instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-) Avtalsbaserade vinst- och förlustöverföringsavtal
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-) Råvarukostnader
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-) Inbetalningar till en fond för allmän bankrisk
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-) Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Prognosticerade fasta omkostnader för innevarande år
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Variation i fasta omkostnader (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerade) förvaltade tillgångar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – derivat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner och derivattransaktioner
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) balansomslutnng i och utanför balansräkningen
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Kombinerade totala årliga bruttointäkter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Totala årliga bruttointäkter
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Gruppintern del av de årliga bruttointäkterna
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från mottagande och vidarebefordran av order
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från orderutförande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från transaktioner för egen räkning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från portföljförvaltning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från investeringsrådgivning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från garantiverksamhet för finansiella instrument/placering på grundval av ett fast åtagande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från placeringar utan fast åtagande
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från driften av en MTF-plattform
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från driften av en OTF-plattform
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från förvaring och administration av finansiella instrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från beviljande av krediter eller lån till investerare
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från rådgivning till företag om kapitalstruktur, företagsstrategi och liknande frågor samt rådgivning och tjänster vid fusioner och företagsuppköp
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från valutatjänster
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Varav: Investeringsanalys och finansiell analys
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Varav: Intäkter från tjänster i samband med garantigivning
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Varav: Investeringstjänster och sidoverksamhet med anknytning till derivat
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 – LIKVIDITETSKRAV (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rad
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Likviditetskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Kundgarantier
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Totala likvida tillgångar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BILAGA IV
            RAPPORTERING FÖR SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            Innehållsförteckning
            
                        DEL I:
                     
                     ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
                     114
                  
                        1.
                     
                     Struktur och praxis
                     114
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     114
                  
                        1.2
                     
                     Numrering
                     115
                  
                        1.3
                     
                     Tecken
                     115
                  
                        1.4
                     
                     Konsolidering under tillsyn
                     115
                  
                        DEL II:
                     
                     MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
                     
                     115
                  
                        1.1
                     
                     Allmänna kommentarer
                     115
                  
                        1,2.
                     
                     I 01.01 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     115
                  
                        1.3
                     
                     I 02.03 – KAPITALBASKRAV (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 – KAPITALRELATIONER (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                     
                     124
                  
                        2,1
                     
                     I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        LIKVIDITETSKRAV
                     
                     127
                  
                        3.1
                     
                     I 09.01 – LIKVIDITETSKRAV (I 9,1)
                     127
                  
                        3.1.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     127
                  
               DEL I:   ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
            
            1.   Struktur och praxis
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        På det hela taget består regelverket av följande information:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Kapitalbas.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Beräkningar av kapitalbaskrav.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Beräkning av krav på fasta omkostnader.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Verksamhetsnivå i enlighet med villkoren i artikel 12.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Likviditetskrav.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen. Den här delen av förordningen innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna vad gäller rapporteringen för varje grupp av mallar, instruktioner för specifika positioner samt valideringsregler.
                     
                  1.2   Numrering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        För att hänvisa till kolumner, rader och celler i en mall används i detta dokument beteckningssystemet enligt punkterna 4–7. I valideringsreglerna hänvisas ofta till dessa numeriska koder.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Följande allmänna beteckningssystem används i instruktionerna: {Mall, Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Vid validering inom en mall i vilken man endast använder datapunkter från den mallen anges inte mallen i beteckningen: {Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Om mallen bara har en kolumn, anges endast rader. {Mall, Rad}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
                     
                  1.3   Tecken
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Alla belopp som ökar kapitalbasen, kapitalkraven eller likviditetskraven ska rapporteras som ett positivt belopp. Tvärtom ska alla belopp som minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven redovisas som ett negativt belopp. Om namnet på en post föregås av ett minustecken (-) förväntas inga positiva belopp redovisas för den posten.
                     
                  1.4   Konsolidering under tillsyn
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Om inget undantag har beviljats är förordning (EU) 2019/2033 och direktiv (EU) 2019/2034 tillämpliga på värdepappersföretag på individuell nivå och på gruppnivå, vilket inbegriper rapporteringskraven i del sju i förordning (EU) 2019/2033. I artikel 4.1.11 i förordning (EU) 2019/2033 definieras en konsoliderad situation som resultatet av att kraven i förordning (EU) 2019/2033 tillämpas på en värdepappersföretagsgrupp som om enheterna i gruppen utgjorde ett enda värdepappersföretag. Efter tillämpningen av artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033 ska värdepappersföretagsgrupper uppfylla rapporteringskraven i alla mallar på grundval av deras omfattning av konsolidering under tillsyn (som kan skilja sig från konsolideringen på redovisningsnivå).
                     
                  
               DEL II:   MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
            
            
               1.   KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
            
            1.1   Allmänna kommentarer
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Avsnittet om översikt över kapitalbasen innehåller information om värdepappersföretagets kapitalbas och dess kapitalbaskrav. Det består av två mallar:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Mall I 01.01 innehåller sammansättningarna av den kapitalbas som ett värdepappersföretag innehar: Kärnprimärkapital, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapital.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Mallarna I 02.03 och I 02.04 innehåller det totala kapitalbaskravet, det permanenta minimikapitalkravet, kravet på fasta omkostnader, eventuella ytterligare kapitalbaskrav och riktlinjer samt övergångskrav för kapitalbasen och kapitalrelationer.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    I mall 03.01 finns information om beräkningen av kravet på fasta omkostnader.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Beloppen i dessa mallar beräknas utan avdrag för övergångsjusteringar. Detta innebär att beloppen (utom när övergångskravet för kapitalbasen uttryckligen anges) beräknas i enlighet med slutbestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser).
                     
                  1.2.   I 01.01 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING (I 1.1)
            1.2.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Ett värdepappersföretags kapitalbas ska utgöras av summan av dess primärkapital och supplementärkapital.
                        Totalsumman av raderna (0020 och 0380) ska anges.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                        Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013
                        Totalsumman av raderna (0040–0060, 0090–0140 och 0290) ska anges.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Fullt betalda kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas.
                        Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning (EU) nr 575/2013 är uppfyllda.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och delårs- eller årsöverskott.
                        Totalsumman av raderna 0070 och 0080 ska anges.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel från föregående år
                        
                        Artikel 4.1.123 och artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I artikel 4.1.123 i förordning (EU) nr 575/2013 definieras balanserade vinstmedel som ”balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Överskott
                        
                        Artikel 4.1.121, artikel 26.2 och artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Enligt artikel 26.2 i förordning (EU) nr 575/2013 får delårs- eller årsöverskott räknas in i balanserade vinstmedel, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Ackumulerat övrigt totalresultat
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Övriga reserver
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Beloppet ska anges efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Minoritetsintressen som ingår i kärnprimärkapitalet
                        
                        Artiklarna 84.1, 85.1 och 87.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Summan av samtliga dotterföretags minoritetsintressen som ingår i det konsoliderade kärnprimärkapitalet.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Övriga fonder
                        
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Totalsumman av raderna 0190–0285 ska anges.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                        
                        Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Övriga immateriella tillgångar
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                        
                        Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                        
                        Artikel 10.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla övriga avdrag i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013 som inte ingår i någon av raderna 0160–0240 ovan.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsinnehav (artiklarna 479 och 480 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en kärnprimärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0040–0285.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 0310–0410 ska anges.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som är relaterad till instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (primärkapitaltillskott): Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5 samt artiklarna 484–487, artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som anges i primärkapitaltillskott (artiklarna 83, 85 och 86 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande primärkapital i dotterföretag som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott, inklusive kapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att primärkapitaltillskott tas upp i instrument som utgivits av dotterföretag (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013: justeringar av kvalificerande primärkapital som, på grund av övergångsbestämmelser, ingår i det konsoliderade primärkapitaltillskottet.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överstiger primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskott får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposter överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som anges på rad 0300 ska bli noll och motsvara det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger det egna primärkapitaltillskottet, som anges bland övriga avdrag i rad 0285.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en post i primärkapitaltillskottet som inte kan hänföras till någon av raderna 0310–0330.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013
                        Totalsumman av raderna 0430–0520 ska anges.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som är relaterad till instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som tas upp i supplementärkapital (artiklarna 83, 87 och 88 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande kapitalbas i dotterföretag som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet, inklusive kvalificerande supplementärkapital som utgivits av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att kapitalinstrument som emitterats av dotterföretag tas upp i supplementärkapital (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från supplementärkapitalposter som överstiger supplementärkapital, som dras av från primärkapitaltillskott i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som anges på rad 0420 ska bli noll.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0430–0450.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  1.3   I 02.03 – KAPITALBASKRAV (I 2.3)
            1.3.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskrav
                        
                        Artikel 11.1 och 11.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post ska vara högst i raderna 0020 och 0030.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Permanent minimikapitalkrav
                        
                        Artikel 14 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 13 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050 – 0090
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för kapitalbasen
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Övergångskrav på grundval av kapitalbaskraven i förordning (EU) nr 575/2013
                        
                        Artikel 57.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Övergångskrav baserat på krav på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 57.3 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för värdepappersföretag som tidigare bara omfattades av ett startkapitalkrav
                        
                        Artikel 57.4 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Övergångskrav baserat på startkapitalkravet vid auktorisationen
                        
                        Artikel 57.4 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Övergångskrav för värdepappersföretag som inte är auktoriserade att tillhandahålla vissa tjänster
                        
                        Artikel 57.4 c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110 – 0130
                     
                     
                        
                           Memorandumposter
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Ytterligare kapitalbaskrav
                        
                        Artikel 40 i direktiv (EU) 2019/2034.
                        Ytterligare kapitalbas som krävs enligt översyns- och utvärderingsprocessen.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totalt kapitalbaskrav
                        
                        Ett värdepappersföretags totala kapitalbaskrav ska bestå av summan av dess tillämpliga kapitalbaskrav på referensdatum, det ytterligare kapitalbaskrav som anges på rad 0110 och riktlinje för de ytterligare kapitalbaskrav som anges på rad 0120.
                     
                  1.4.   I 02.04 – KAPITALRELATIONER (I 2.4)
            1.4.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Primärkapitalkvot
                        
                        Artikel 9.1 a och artikel 11.1 och 11.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott i kärnprimärkapital i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapitalkvot
                        
                        Artikel 9.1 b och artikel 11.1 och 11.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott av kärnprimärkapital i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kapitalbaskvot
                        
                        Artikel 9.1 c och artikel 11.1 och 11.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna post anges som en procentandel.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Överskott (+)/underskott (-) i totalt kapital
                        
                        Denna post visar överskott eller underskott i kapitalbasen i förhållande till kravet i artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 och 57.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska inte beaktas för denna post.
                     
                  1.5.   I 03.01 – BERÄKNING AV KRAV PÅ FASTA OMKOSTNADER (I 3.1)
            1.5.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det rapporterade beloppet ska vara minst 25 % av de årliga fasta omkostnaderna för föregående år (rad 0020).
                        Om det sker en väsentlig förändring enligt vad som anges i artikel 13.2 i förordning (EU) 2019/2033 ska det beloppet som anges vara det krav på fasta omkostnader som den behöriga myndigheten har fastställt i enlighet med den artikeln.
                        I de fall som anges i artikel 13.3 i förordning (EU) 2019/2033 ska det belopp som ska anges vara de beräknade fasta omkostnaderna för innevarande år (rad 0200).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Årliga fasta omkostnader från föregående år efter vinstutdelning
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska ange de fasta omkostnaderna för det föregående året efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totala kostnader för föregående år efter vinstutdelning
                        
                        Artikel 13.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det belopp som ska anges ska redovisas efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Varav: Fasta kostnader som tredje parter ådragit sig för värdepappersföretagens räkning
                        
                        Artikel 13 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (-) Totala avdrag
                        
                        Utöver de poster för avdrag som avses i artikel 13.4 i förordning (EU) 2019/2033 ska även följande poster dras av från de totala kostnaderna, om de ingår i de totala kostnaderna i enlighet med den relevanta redovisningsramen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter, börser och andra handelsplatser och mellanhänder i syfte att utföra, registrera eller cleara transaktioner, endast om de direkt övervältras på och debiteras kunder. Dessa ska inte omfatta pålagor och andra avgifter som är nödvändiga för att behålla medlemskap eller på annat sätt uppfylla finansiella skyldigheter avseende förlustdelning gentemot centrala motparter, börser och andra handelsplatser.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Ränta som betalas till kunder för kundmedel, om det inte finns någon skyldighet av något slag att betala sådan ränta.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Kostnader från skatter som förfaller till betalning i förhållande till värdepappersföretagets årliga vinst.
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Förluster från handel för egen räkning med finansiella instrument.
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Betalningar i samband med avtalsbaserade resultatöverföringsavtal enligt vilka värdepappersföretaget är skyldigt att efter upprättandet av sin årsredovisning överföra sitt årsresultat till moderföretaget.
                                 
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Betalningar till en fond för allmänna risker i bankrörelse i enlighet med artikel 26.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Personalens bonusar och annan ersättning
                        
                        Artikel 13.4 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Bonusar till personalen och annan ersättning ska anses vara beroende av värdepappersföretagets nettovinst under respektive år om båda följande villkor är uppfyllda:
                        
                                    h)
                                 
                                 
                                    Bonusar till personalen eller annan ersättning som ska dras av redan har betalats ut till de anställda under det år som föregår utbetalningsåret, eller utbetalningen av personalbonusar eller annan ersättning till de anställda inte kommer att påverka företagets kapitalsituation under det år då betalningen görs.
                                 
                              
                                    i)
                                 
                                 
                                    När det gäller innevarande och kommande år är företaget inte skyldigt att bevilja eller fördela ytterligare bonusar eller andra utbetalningar i form av ersättning, såvida det inte gör en nettovinst under det året.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Anställdas, styrelseledamöters och delägares nettovinstandelar
                        
                        Artikel 13.4 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Anställdas, styrelseledamöters och delägares vinstandelar ska beräknas på grundval av nettovinsten.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Andra diskretionära utbetalningar av vinster och rörlig ersättning
                        
                        Artikel 13.4 c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Delad provision och avgifter som ska betalas
                        
                        Artikel 13.4 d i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (–) Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter och som tas ut av kunder
                        
                        Avgifter, förmedlingsavgifter och andra avgifter som betalas till centrala motparter, börser och andra handelsplatser och mellanhänder i syfte att utföra, registrera eller cleara transaktioner, endast om de direkt övervältras på och debiteras kunder. Dessa ska inte omfatta pålagor och andra avgifter som är nödvändiga för att behålla medlemskap eller på annat sätt uppfylla finansiella skyldigheter avseende förlustdelning gentemot centrala motparter, börser och andra handelsplatser.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Avgifter till anknutna ombud
                        
                        Artikel 13.4 e i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Icke återkommande kostnader från extraordinär verksamhet
                        
                        Artikel 13.4 f i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Skattekostnader
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Kostnader från skatter som förfaller till betalning i förhållande till värdepappersföretagets årliga vinst.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Förluster från handel för egen räkning med finansiella instrument
                        
                        Självförklarande.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Avtalsbaserade vinst- och förlustöverföringsavtal
                        
                        Betalningar i samband med avtalsbaserade resultatöverföringsavtal enligt vilka värdepappersföretaget är skyldigt att efter upprättandet av sin årsredovisning överföra sitt årsresultat till moderföretaget.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Råvarukostnader
                        
                        Råvaruhandlare och utsläppshandlare får dra av kostnader för råvaror i samband med ett värdepappersföretag som handlar med derivat av den underliggande råvaran.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Inbetalningar till en fond för allmän bankrisk
                        
                        Betalningar till en fond för allmänna risker i bankrörelse i enlighet med artikel 26.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen
                        
                        Kostnader för poster som redan har dragits av från kapitalbasen i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Prognosticerade fasta omkostnader för innevarande år
                        
                        Prognosticeringen av de fasta omkostnaderna för innevarande år efter vinstutdelningen.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Variation i fasta omkostnader (%)
                        
                        Beloppet ska anges som det absoluta värdet av följande:
                        [(Årliga fasta omkostnader för innevarande år) – (Prognostiserade fasta omkostnader för föregående år)]/(Årliga fasta omkostnader för föregående år)].
                     
                  
               2.   SMÅ OCH ICKE-SAMMANLÄNKADE VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
            
            2.1   I 05.00 – VERKSAMHETSNIVÅ – ÖVERSYN AV TRÖSKELVÄRDEN (I 5)
            2.1.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           (Kombinerade) förvaltade tillgångar
                        
                        Artikel 12.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Värdepappersföretag ska inkludera diskretionära och icke-diskretionära tillgångar under förvaltning.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                        Artikel 12.1 b i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) hantering av kundorder – derivat
                        
                        Artikel 12.1 b i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                        Artikel 12.1 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel
                        
                        Artikel 12.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner och derivattransaktioner
                        
                        Artikel 12.1 e i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Nettopositionsrisk
                        
                        Artikel 12.1 f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                        Artikel 12.1 f i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                        Artikel 12.1 g i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade beloppet ska vara det belopp som skulle användas för beräkning av K-faktorer före tillämpning av relevanta koefficienter.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (Kombinerad) balansomslutnng i och utanför balansräkningen
                        
                        Artikel 12.1 h i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kombinerade totala årliga bruttointäkter
                        
                        Artikel 12.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Om det rapporterande värdepappersföretaget ingår i en grupp ska det redovisade värdet fastställas tillsammans för alla värdepappersföretag som ingår i en grupp i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade värdet ska vara (rad 0120 + rad 0130).
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totala årliga bruttointäkter
                        
                        Värdet av de totala årliga bruttointäkterna exklusive de bruttointäkter som genereras inom gruppen i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Gruppintern del av de årliga bruttointäkterna
                        
                        Värdet av de totala årliga bruttointäkter som genereras inom värdepappersgruppen i enlighet med artikel 12.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från mottagande och vidarebefordran av kundorder
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från utförande av order för kunders räkning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från handel för egen räkning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från portföljförvaltning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från investeringsrådgivning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från garantiverksamhet för finansiella instrument/placering på grundval av ett fast åtagande
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från placeringar utan fast åtagande
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från driften av en MTF
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från driften av en OTF
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.2 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från förvaring och administration av finansiella instrument
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från beviljande av krediter eller lån till investerare
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från rådgivning till företag om kapitalstruktur, företagsstrategi och liknande frågor samt rådgivning och tjänster vid fusioner och företagsuppköp
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från valutatjänster
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Varav: Investeringsanalys och finansiell analys
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Varav: Intäkter från tjänster i samband med garantigivning
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Varav: Investeringstjänster och sidoverksamhet med anknytning till derivatinstrument
                        
                        Artikel 54.1 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.3 i direktiv 2014/65/EU.
                     
                  
               3.   LIKVIDITETSKRAV
            
            3.1   I 09.01 – LIKVIDITETSKRAV (I 9,1)
            3.1.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Likviditetskrav
                        
                        Artikel 43.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kundgarantier
                        
                        Artikel 45 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Det redovisade värdet ska vara 1,6 % av det totala garantibeloppet till kunderna i enlighet med artikel 45 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Totala likvida tillgångar
                        
                        Artiklarna 43.1 a och 43.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Totala likvida tillgångar ska anges efter tillämpning av relevanta nedsättningar.
                     
                  
      
      
         
            BILAGA V
            
               Del I: Gemensam datapunktsmodell
            
            Alla datafält som anges i bilagorna till denna förordning ska omvandlas till en gemensam datapunktsmodell som utgör grunden för instituts och behöriga myndigheters enhetliga it-system.
            Den gemensamma datapunktsmodellen ska uppfylla följande kriterier:
            
                        a)
                     
                     
                        Den ska ge en strukturerad avbildning av alla datafält som anges i bilagorna I, III och VIII.
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        Den ska identifiera alla affärsbegrepp som anges i bilagorna I till IV och VIII till IX.
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        Den ska tillhandahålla en datauppgiftsordlista som fastställer tabellbeteckningar, ordinatabeteckningar, axelbeteckningar, domänbeteckningar, dimensionsbeteckningar och medlemsbeteckningar.
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        Den ska tillhandahålla måttstandarder som definierar datapunkters egenskaper eller mängden datapunkter.
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        Den ska tillhandahålla datapunktsdefinitioner som uttrycks som en sammansättning av egenskaper som entydigt identifierar begreppet.
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        Den ska innehålla alla de relevanta tekniska specifikationer som krävs för att utveckla it-rapporteringslösningar som ger enhetliga tillsynsuppgifter.
                     
                  
               Del II: Valideringsregler
            
            De uppgiftsposter som anges i bilagorna till denna förordning ska omfattas av valideringsregler som garanterar uppgifternas kvalitet och samstämmighet.
            Valideringsreglerna ska uppfylla följande kriterier:
            
                        a)
                     
                     
                        De ska definiera de logiska sambanden mellan relevanta datapunkter.
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        De ska inkludera filter och förhandsvillkor som definierar en uppsättning data för vilka en valideringsregel är tillämplig.
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        De ska kontrollera att rapporterade data är samstämmiga.
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        De ska kontrollera att rapporterade data är korrekta.
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        De ska ange förvalda värden som ska tillämpas om de relevanta uppgifterna inte har rapporterats.
                     
                  
      
      
         
            BILAGA 6
            MALLAR FÖR OFFENTLIGGÖRANDE AV INFORMATION OM KAPITALBAS
            
                        
                           OFFENTLIGGÖRANDE AV INFORMATION OM VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                  
                        
                           Mallnummer
                        
                     
                     
                        
                           Mallkod
                        
                     
                     
                        
                           Namn
                        
                     
                     
                        
                           Hänvisning till lagstiftning
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        SAMMANSÄTTNING AV FÖRESKRIVEN KAPITALBAS
                     
                     
                        Artikel 49.1 c
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        AVSTÄMNING AV KAPITALBASEN MOT REVIDERAD ÅRSREDOVISNING
                     
                     
                        Artikel 49.1 a
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        KAPITALBASENS VIKTIGASTE EGENSKAPER
                     
                     
                        Artikel 49.1 b
                     
                  
               Mall EU IF CC1.01 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas (andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                     
                        
                           Källa baserad på referensnummer/bokstäver i balansräkningen i den reviderade årsredovisningen.
                        
                     
                  
                        
                           Kärnprimärkapital: Instrument och reserver
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Minoritetsintressen som ingår i kärnprimärkapitalet
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (-) Eget primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Mall EU IF CC1.02 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas (små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                     
                        
                           Källa baserad på referensnummer/bokstäver i balansräkningen i den reviderade årsredovisningen.
                        
                     
                  
                        
                           Kärnprimärkapital: Instrument och reserver
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Mall EU IF CC1.03 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas (gruppkapitaltest)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           a)
                        
                     
                     
                        
                           b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                     
                        
                           Källa baserad på referensnummer/bokstäver i balansräkningen i den reviderade årsredovisningen.
                        
                     
                  
                        
                           Kärnprimärkapital: Instrument och reserver
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel från föregående år
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Vinst eller förlust som godtas
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (-) Eget primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav.
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Mall EU ICC2: Kapitalbas: Avstämning av föreskriven kapitalbas mot balansräkningen i den reviderade årsredovisningen
            
            Flexibel mall.
            Raderna ska ifyllas i enlighet med balansräkningen i värdepappersföretagets reviderade årsredovisning.
            Kolumner ska vara fasta, såvida värdepappersföretaget inte har samma konsolideringar enligt redovisningsregler och enligt tillsynskrav, varvid volymerna endast ska anges i kolumn a.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Balansräkning enligt offentliggjord/reviderad årsredovisning
                        
                     
                     
                        
                           Enligt konsolideringen enligt tillsynskrav
                        
                     
                     
                        
                           Korshänvisning till EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Periodens slut
                        
                     
                     
                        
                           Periodens slut
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Tillgångar – Uppdelning efter tillgångsklass enligt balansräkningen i den offentliggjorda/reviderade årsredovisningen
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totala tillgångar
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Skulder – Uppdelning efter skuldklass enligt balansräkningen i den offentliggjorda/reviderade årsredovisningen
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totala skulder
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Eget kapital
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Totalt eget kapital
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Mall EU I CCA – Kapitalbas: Viktigaste egenskaper i egna instrument som emitterats av företaget
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Fri text
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emittent
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Unik identifieringskod (t.ex. identifieringskod från Cusip, Isin eller Bloomberg för privata placeringar).
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Offentliga eller privata placeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Reglerande lag(ar) för instrumentet
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Instrumenttyp (typerna ska specificeras av varje jurisdiktion)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Belopp som redovisas i lagstadgat kapital (valutan i miljoner, enligt senaste rapporteringsdatum)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Instrumentets nominella belopp
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Emissionspris
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Inlösenpris
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Redovisningsklassificering
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Ursprungligt emissionsdatum
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Evigt eller tidsbestämt
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Ursprunglig förfallodag
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Emittentens inlösenrätt omfattas av krav på förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Valfritt inlösendatum, villkorade inlösendatum och inlösenbelopp
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Efterföljande inlösendatum, i tillämpliga fall
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kuponger/utdelningar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Fast eller rörlig utdelning/kupong
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Kupongränta och eventuellt tillhörande index
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Förekomst av utdelningsstopp
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Helt skönsmässigt, delvis skönsmässigt eller obligatoriskt (i fråga om tidpunkt)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Helt skönsmässigt, delvis skönsmässigt eller obligatoriskt (i fråga om belopp)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Förekomst av step-up eller annat incitament för återlösen
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Icke-kumulativa eller kumulativa
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Konvertibla eller icke-konvertibla
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Om konvertibla, konverteringstrigger
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Om konvertibla, helt eller delvis
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Om konvertibla, omräkningskurs
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Om konvertibla, obligatorisk eller frivillig konvertering
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Om konvertibla, ange typ av instrument som konverteringen görs till
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Om konvertibla, ange emittent för det instrument som konverteringen görs till
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Nedskrivningsdelar
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Om nedskrivning, nedskrivningstrigger
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Om nedskrivning, fullständig eller delvis
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Om nedskrivning, permanent eller temporär
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Om nedskrivningen är tillfällig, beskriv uppskrivningsmekanismen
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Delar från övergångsperioden som inte uppfyller kraven
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Om ja, ange vilka delar som inte uppfyller kraven
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Länk till instrumentets fullständiga regler och villkor (hänvisning)
                     
                     
                         
                     
                  
                        1) Ange ”E/T” (ej tillämplig) om frågan inte är tillämplig
                     
                  
      
      
         
            BILAGA VII
            INSTRUKTIONER FÖR MALLAR FÖR OFFENTLIGGÖRANDE AV INFORMATION OM KAPITALBAS
            
               Mall EU I CC1.01, EU I CC1.02 och EU I CC1.03 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Värdepappersföretag ska tillämpa instruktionerna i denna bilaga för att fylla i mall EU I CC1 som återfinns i bilaga VI i enlighet med artikel 49.1 a och c i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Värdepappersföretagen ska fylla i kolumn b för att redovisa källan till varje större ingångsvärde, för vilket en korshänvisning ska finnas till de motsvarande raderna i mall EU I CC2.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        I den förklaring som medföljer mallen ska värdepappersföretagen beskriva alla restriktioner som tillämpats på beräkningen av kapitalbasen i enlighet med artikel 49.1 c i förordning (EU) 2019/2033 och de instrument och avdrag som dessa begränsningar är tillämpliga på. De ska också förklara de viktigaste förändringarna i de redovisade beloppen jämfört med tidigare redovisningsperioder.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Denna mall är fast och värdepappersföretagen ska offentliggöra informationen i exakt samma format som anges i bilaga VI.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade ska offentliggöra information om sammansättningen av kapitalbasen i enlighet med mall EU I CC1.01 i bilaga VI. Små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag med emission av instrument för övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (primärkapitaltillskottsinstrument) ska också offentliggöra information om sammansättningen av kapitalbasen i enlighet med mall EU I CC1.02 i bilaga VI.
                     
                  
               Mall EU I CC1.01 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas (andra värdepappersföretag än små och icke-sammanlänkade)
            
            
                        
                           Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                        
                     
                  
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           Kapitalbas
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Ett värdepappersföretags kapitalbas ska bestå av summan av dess kärnprimärkapital, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapital.
                        Denna rad är summan av rad 2 och rad 40.
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           Primärkapital
                        
                        Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                        Denna rad är summan av rad 3 och rad 28.
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 4–12 och rad 27 ska offentliggöras.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Fullt betalda kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 i förordning (EU) nr 575/2013
                        Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumenten ska inte inkluderas.
                        Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning (EU) nr 575/2013 är uppfyllda.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I balanserade vinstmedel ska balanserade vinstmedel från det föregående året ingå plus godtagbara delårs- eller årsöverskott.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Ackumulerat övrigt totalresultat
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Övriga reserver
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Beloppet ska redovisas efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital
                        
                        Summan av samtliga dotterföretags minoritetsintressen som ingår i det konsoliderade kärnprimärkapitalet.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           Övriga fonder
                        
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Totalsumman av rad 13 och raderna 17–26 ska redovisas.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte redovisas på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kärnprimärkapitalinstrument som innehas av värdepappersföretaget.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kärnprimärkapitalinstrument som innehas av värdepappersföretaget.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.114, artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                        
                        Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (-) Övriga immateriella tillgångar
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a iförordning (EU) nr 575/2013.
                        Övriga immateriella tillgångar ska inbegripa immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                        
                        Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                        
                        Artikel 10.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 h i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 d i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 i i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                        
                        Artikel 9.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           (-) Andra avdrag
                        
                        Summan av alla andra avdrag som anges i artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsinnehav (artiklarna 479 och 480 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från kärnprimärkapital som inte kan hänföras till någon av raderna 4–26.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 29–31 och rad 39 ska redovisas.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        31
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 32 och raderna 36–38 ska redovisas.
                     
                  
                        32
                     
                     
                        
                           (-) Egna primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52.1 b, artikel 56 a och artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna primärkapitaltillskottinstrument som värdepappersföretaget innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        34
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        35
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottinstrument
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla andra avdrag i enlighet med artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013 som inte ingår i någon av raderna ovan.
                     
                  
                        39
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5 samt artiklarna 484–487, artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som redovisas i primärkapitaltillskott (artiklarna 83, 85 och 86 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande primärkapital i dotterföretag som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott, inklusive kapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att primärkapitaltillskott tas upp i instrument som utgivits av dotterföretag (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013), justeringar av kvalificerande primärkapital som, på grund av övergångsbestämmelser, ingår i det konsoliderade primärkapitaltillskottet.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överstiger primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskott får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposter överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporterats i rad 28 ska bli noll och motsvarar det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger inkluderat primärkapitaltillskott, som redovisas bland övriga avdrag i rad 38.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i övrigt primärkapital eller avdrag från delar i primärkapitaltillskott som inte kan hänföras till någon av raderna 29–38.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 41–43 och rad 50 ska redovisas.
                     
                  
                        41
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                     
                  
                        42
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        43
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 bi, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna supplementärkapitalinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte redovisas på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                     
                  
                        45
                     
                     
                        
                           (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        46
                     
                     
                        
                           (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 4.1.114, artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        47
                     
                     
                        
                           (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 4.1.126, artikel 63 b, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        48
                     
                     
                        
                           (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        49
                     
                     
                        
                           (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 4.1.27, artikel 66 d, artiklarna 68, 69 och 79 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Om institutet innehar supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i förordning (EU) nr 575/2013) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.
                     
                  
                        50
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som utgivits av dotterföretag som tas upp i supplementärkapital (artiklarna 83, 87 och 88 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande kapitalbas i dotterföretag som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet, inklusive kvalificerande supplementärkapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att kapitalinstrument som emitterats av dotterföretag tas upp i supplementärkapital (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från supplementärkapitalposter som överstiger eget supplementärkapital, som dras av från primärkapitaltillskott i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporteras på rad 40 ska bli noll.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 41–49.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
               Mall EU I CC1.02 – Sammansättning av föreskrivna kapitalbaser (små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag)
            
            
                        
                           Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                        
                     
                  
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Kapitalbas
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Ett värdepappersföretags kapitalbas ska bestå av summan av dess kärnprimärkapital, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapital.
                        Totalsumman av raderna 2 och 25 ska redovisas.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Primärkapital
                        
                        Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                        Totalsumman av raderna 3 och 20 ska redovisas.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 4–11 och rad 19 ska redovisas.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Fullt betalda kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumenten ska inte inkluderas.
                        Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning nr 575/2013 är uppfyllda.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och godtagbara delårs- eller årsöverskott.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Ackumulerat övrigt totalresultat
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Övriga reserver
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Beloppet ska redovisas efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Övriga fonder
                        
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Totalsumman av raderna 12–18 ska redovisas.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                        
                        Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Övriga immateriella tillgångar
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                        
                        Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla andra avdrag som anges i artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsinnehav (artiklarna 479 och 480 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en kärnprimärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 4–18.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 21–24 ska redovisas.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           Fullt betalt direkt emitterat kapital
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT)
                        
                        Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5 samt artiklarna 484–487, artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som emitterats av dotterföretag som redovisas i primärkapitaltillskott (artiklarna 83, 85 och 86 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande primärkapital i dotterföretag som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott, inklusive kapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att primärkapitaltillskott tas upp i instrument som emitterats av dotterföretag (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013), justeringar av kvalificerande primärkapital som, på grund av övergångsbestämmelser, ingår i det konsoliderade primärkapitaltillskottet.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överstiger primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskott får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposter överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporterats i rad 20 ska bli noll och motsvarar det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger inkluderat primärkapitaltillskott, som redovisas bland övriga avdrag i rad 18.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en post i primärkapitaltillskott som inte kan hänföras till någon av raderna 21–23.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Totalsumman av raderna 26–29 ska redovisas.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Instrument som utgivits av dotterföretag som tas upp i supplementärkapital (artiklarna 83, 87 och 88 i förordning (EU) nr 575/2013): Summan av alla belopp för kvalificerande kapitalbas i dotterföretag som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet, inklusive kvalificerande supplementärkapital som emitterats av ett specialföretag (artikel 83 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av att kapitalinstrument som emitterats av dotterföretag tas upp i supplementärkapital (artikel 480 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från supplementärkapitalposter som överstiger supplementärkapital, som dras av från primärkapitaltillskott i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporteras på rad 25 ska bli noll.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 26–28.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
               Mall EU I CC1.03 – Sammansättning av föreskriven kapitalbas (Gruppkapitaltest)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        Enheter som avses i artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033 som omfattas av tillämpningen av samma artikel ska offentliggöra information om sammansättningen av kapitalbasen i enlighet med mall EU I CC1.03 och följande instruktioner.
                        
                                    Rad
                                 
                                 
                                    Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    
                                       KAPITALBAS
                                    
                                    Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Ett värdepappersföretags kapitalbas ska utgöras av summan av dess primärkapital och supplementärkapital.
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    
                                       PRIMÄRKAPITAL
                                    
                                    Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    
                                       KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                                    
                                    Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    
                                       Fullt betalda kapitalinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                                    Den överkursfond som hör ihop med instrumenten ska inte inkluderas.
                                    Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning nr 575/2013 är uppfyllda.
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    
                                       Överkursfond
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                    I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    
                                       Balanserade vinstmedel
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och godtagbara delårs- eller årsöverskott.
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    
                                       Balanserade vinstmedel från föregående år
                                    
                                    Artikel 4.1.123 och artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    I artikel 4.1.123 i förordning (EU) nr 575/2013 definieras balanserade vinstmedel som ”balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar”.
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    
                                       Vinst eller förlust som godtas
                                    
                                    Artikel 4.1.121, artikel 26.2 och artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Enligt artikel 26.2 i förordning (EU) nr 575/2013 får delårs- eller årsöverskott räknas in i balanserade vinstmedel, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
                                    Å andra sidan ska förluster dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    
                                       Ackumulerat övrigt totalresultat
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Övriga reserver
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Beloppet ska redovisas efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    
                                       Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    
                                       Övriga fonder
                                    
                                    Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                                    
                                    Totalsumman av raderna 14–23 ska redovisas.
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte rapporteras på denna rad.
                                    Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                                    
                                    Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Goodwill
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Övriga immateriella tillgångar
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                                    
                                    Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                                    
                                    Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                                    
                                    Artikel 10.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                                    
                                    Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36.1 h i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                                    
                                    Artikel 9.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 36.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Andra avdrag
                                    
                                    Summan av alla andra avdrag som anges i artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    
                                       Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                                    
                                    Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra delar i eller avdrag från en kärnprimärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 4–23.
                                             
                                          Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    
                                       ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                                    
                                    Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Totalsumman av raderna 26–28 och rad 32 ska offentliggöras.
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    
                                       Fullt betalda kapitalinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    
                                       Överkursfond
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                    I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                                    
                                    Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Totalsumman av raderna 29–31 ska offentliggöras.
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Egna primärkapitaltillskottinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 52.1 b, artikel 56 a och artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Egna primärkapitaltillskottinstrument som värdepappersföretaget innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                                    
                                    Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 56 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Övriga avdrag
                                    
                                    Summan av alla andra avdrag i enlighet med artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag för avdrag i enlighet med artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013, som inte ingår i någon av raderna 0340 eller 0380 ovan.
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    
                                       Primärkapitaltillskott Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                                    
                                    Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5 samt artiklarna 484–487, artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överstiger primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskott får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposter överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporterats i rad 0300 ska bli noll och motsvarar det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger inkluderat primärkapitaltillskott, som redovisas bland övriga avdrag i rad 23.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra delar i primärkapitaltillskott eller avdrag från delar i primärkapitaltillskott som inte kan hänföras till någon av raderna 26–31.
                                             
                                          Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    
                                       SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                                    
                                    Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Totalsumman av raderna 34–36 och rad 39 ska redovisas.
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    
                                       Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som redovisas.
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    
                                       Överkursfond
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                    I denna post ska den del av beloppet offentliggöras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                                    
                                    Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                                    
                                    Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 63 bi, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Egna supplementärkapitalinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                                    Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte redovisas på denna rad.
                                    Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det redovisade beloppet.
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav
                                    
                                    Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                                    Artikel 66 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                                 
                              
                                    39
                                 
                                 
                                    
                                       Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                                    
                                    Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Avdrag från supplementärkapitalposter som överstiger supplementärkapital, som dras av från primärkapitaltillskott i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporteras på rad 33 ska bli noll.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 34–38.
                                             
                                          Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkning av kapitaltäckningsgraden.
                                 
                              
                  
               Mall EU I CC2 – Avstämning av föreskriven kapitalbas mot balansräkningen i den reviderade årsredovisningen
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Värdepappersföretag ska tillämpa instruktionerna i denna bilaga för att fylla i mall EU I CC2 som återfinns i bilaga VI i enlighet med artikel 49.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Värdepappersföretagen ska redovisa den balansräkning som ingår i deras reviderade årsredovisning. De finansiella rapporterna ska vara den reviderade årsredovisning som används för överföring av information vid årets slut.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Raderna i mallen är flexibla och ska redovisas av värdepappersföretagen i linje med deras årsredovisning. Posterna i kapitalbasen i den reviderade årsredovisningen ska innefatta samtliga poster som är komponenter i, eller dras av från, föreskriven kapitalbas, däribland eget kapital, skulder eller andra poster i balansräkningen som påverkar den föreskrivna kapitalbasen, som immateriella tillgångar, goodwill eller uppskjutna skattefordringar. Värdepappersföretagen ska utöka posterna för kapitalbasen i balansräkningen efter behov för att säkerställa att alla komponenter som ingår i sammanställningen i mallen för offentliggörande av information om kapitalbasen (mall EU I CC1) visas separat. Värdepappersföretagen ska endast utöka delar i balansräkningen till den detaljnivå som behövs för att härleda de komponenter som krävs enligt mall EU I CC1. Redovisningen ska vara proportionerlig mot komplexiteten i värdepappersföretagets balansräkning.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Kolumnerna är fasta och ska fyllas i enligt följande:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    Kolumn a: Värdepappersföretagen ska redovisa de belopp som rapporterats i den balansräkning som ingår i deras reviderade årsredovisning i enlighet med den konsoliderade redovisningen.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    Kolumn b: Värdepappersföretagen ska rapportera de belopp som motsvarar konsolideringen enligt tillsynskraven.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    Kolumn c: Värdepappersföretagen ska ange korshänvisningen mellan posten för kapitalbasen i mall EU I CC2 och de relevanta posterna i mall EU I CC1 för offentliggörande av information om kapitalbasen. Hänvisningen i kolumn c i mall EU I CC2 kommer att kopplas till den hänvisning som angetts i kolumn b i mall EU I CC1.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        I de följande fallen där värdepappersföretagens konsolideringar enligt redovisningsregler och enligt tillsynskrav är exakt desamma ska bara kolumn a ifyllas och detta faktum ska anges tydligt i följande fall:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Om värdepappersföretag uppfyller kraven i del sex i förordning (EU) 2019/2033 om tillsynskrav för värdepappersföretag på konsoliderad nivå, men konsolideringens omfattning och den konsolideringsmetod som används för balansräkningen i de finansiella rapporterna är identisk med omfattningen av konsolideringen och den konsolideringsmetod som definieras i del ett avdelning II kapitel 2 i förordning (EU) 2019/2033, och värdepappersföretagen tydligt anger att det inte finns några skillnader mellan konsolideringens omfattning och konsolideringsmetoder i den beskrivning som medföljer mallen.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Om värdepappersföretag uppfyller kraven i del sex i förordning (EU) 2019/2033 på individuell nivå.
                                 
                              
                  
               Tabell EU I CCA – De viktigaste egenskaperna i de egna instrument som företaget emitterat.
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Värdepappersföretagen ska tillämpa instruktionerna i denna bilaga för att fylla i mall EU I CCA som återfinns i bilaga VI i enlighet med artikel 49.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Värdepappersföretagen ska fylla i tabell EU I CCA för följande kategorier: Kärnprimärkapitalinstrument, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapitalinstrument.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        Tabellerna ska ha separata kolumner med egenskaperna hos vart och ett av de föreskrivna kapitalbasinstrumenten. Om olika instrument i samma kategori har identiska egenskaper får värdepappersföretagen fylla i endast en kolumn som anger dessa identiska egenskaper och ange de emissioner som dessa identiska egenskaper avser.
                        
                                    
                                       Instruktioner för att i tabellen fylla i de viktigaste egenskaperna för de kapitalbasinstrument som företaget emitterat
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Rad nr
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Förklaring
                                    
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    Emittent
                                    Identifiera den emitterande juridiska enheten.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    Unik identifieringskod (t.ex. identifieringskod från Cusip, Isin eller Bloomberg för privata placeringar).
                                    Unik identifieringskod (t.ex. identifieringskod från Cusip, Isin eller Bloomberg för privata placeringar).
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    Offentliga eller privata placeringar
                                    Ange om instrumentet har placerats offentligt eller privat.
                                    
                                       Välj från menyn: [Offentligt] [Privat]
                                    
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    Reglerande lag(ar) för instrumentet
                                    Ange reglerande lag(ar) för instrumentet.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    Instrumenttyp (typer ska specificeras av varje jurisdiktion)
                                    Ange instrumenttyp, varierande beroende på jurisdiktion.
                                    
                                       För kärnprimärkapitalinstrument, välj instrumentets beteckning i den förteckning över kärnprimärkapital som offentliggjorts av EBA.
                                    
                                    
                                       För andra instrument, välj bland: alternativen i menyn ska fastställas för värdepappersföretagen av varje jurisdiktion – rättsliga hänvisningar till artiklar i förordning (EU) 2019/2033 ska anges för varje typ av instrument.
                                    
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    Belopp som redovisas i föreskrivet kapital (valutan i miljoner, enligt senaste rapporteringsdatum).
                                    Ange det belopp som redovisas i föreskriven kapitalbas (totalt belopp för det instrument som redovisas före övergångsbestämmelser för den relevanta redovisningsnivån – valuta som används för rapporteringsskyldigheterna).
                                    
                                       Fri text – ange framför allt om några delar av instrumenten ligger i olika nivåer av den föreskrivna kapitalbasen och om det belopp som redovisas i den föreskrivna kapitalbasen skiljer sig från det emitterade beloppet.
                                    
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    Instrumentets nominella belopp
                                    Nominellt belopp för instrumentet (i emissionsvaluta och i den valuta som används för rapporteringsskyldigheterna).
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    Emissionspris
                                    Instrumentets emissionspris.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    Inlösenpris
                                    Instrumentets inlösenpris.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    Redovisningsklassificering
                                    Ange klassificeringen i redovisningen.
                                    
                                       Välj från menyn: [Eget kapital] [Skuld – upplupet anskaffningsvärde] [Skuld – alternativet med verkligt värde] [Innehav utan bestämmande inflytande i dotterföretag som ingår i konsolideringen]
                                    
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    Ursprungligt emissionsdatum
                                    Ange emissionsdatum.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    Eviga eller tidsbestämda
                                    Ange om instrumentet är tidsbestämt eller evigt.
                                    
                                       Välj från menyn: [Evigt] [Tidsbestämt]
                                    
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    Ursprunglig förfallodag
                                    För tidsbestämda instrument, ange den ursprungliga förfallodagen (dag, månad och år). För eviga instrument, ange ”ingen förfallodag”.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    Emittentens inlösenrätt omfattas av krav på förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten
                                    Ange om instrumentet kan lösas in av emittenten (alla typer av inlösenrätter).
                                    
                                       Välj från menyn: [Ja] [Nej]
                                    
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    Valfritt inlösendatum, villkorade inlösendatum och inlösenbelopp
                                    För instrument som går att lösas in av emittenten, ange första inlösendatum om instrumentet omfattas av en inlösenrätt ett visst datum (dag, månad och år) och ange dessutom om inlösenrätten är beroende av en skatte- och/eller lagstiftningshändelse. Ange också inlösenpriset. Detta gör det lättare att bedöma beständigheten.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    Efterföljande inlösendatum, i tillämpliga fall
                                    Ange i förekommande fall förekomsten av och frekvensen för eventuella efterföljande inlösendatum. Detta gör det lättare att bedöma beständigheten.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    Fast eller rörlig utdelning/kupong
                                    Ange om kupongen/utdelningen är fast under instrumentets löptid, eller rörlig under instrumentets löptid, eller för närvarande fast, men kommer att övergå till rörlig ränta i framtiden, eller för närvarande rörlig, men kommer att övergå till fast ränta i framtiden.
                                    
                                       Välj från menyn: [Fast], [Rörlig] [Fast till rörlig], [Rörlig till fast]
                                    
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    Kupongränta och eventuellt tillhörande index
                                    Ange kupongräntan för instrumentet och eventuellt tillhörande index som kupong-/utdelningsräntan hänvisas till.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    Förekomst av utdelningsstopp
                                    Ange om utebliven betalning av en kupong eller utdelning på instrumentet innebär att det inte får betalas ut någon utdelning på stamaktier (dvs. om det finns ett utdelningsstopp).
                                    
                                       Välj från menyn: [ja], [nej]
                                    
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    Helt skönsmässigt, delvis skönsmässigt eller obligatoriskt (i fråga om tidpunkt).
                                    Ange om emittenten har full bestämmanderätt, delvis bestämmanderätt eller ingen bestämmanderätt över huruvida en kupong/utdelning ska betalas ut. Om institutet har full bestämmanderätt när det gäller att ställa in utbetalningar av kuponger/utdelningar under alla omständigheter, ska det välja ”helt skönsmässigt” (även om det finns ett utdelningsstopp som inte innebär att institutet hindras att ställa in utbetalningar för instrumentet). Om det finns villkor som måste uppfyllas innan utbetalningen får ställas in (t.ex. kapitalbas under ett visst tröskelvärde), ska institutet välja ”delvis skönsmässigt”. Om institutet endast kan ställa in betalningen om det är insolvent, ska det välja ”obligatoriskt”.
                                    
                                       Välj från menyn: [Helt skönsmässigt] [Delvis skönsmässigt] [Obligatoriskt]
                                    
                                    
                                       Fri text (ange skälen för skönsmässighet, förekomst av utdelningstvång, utdelningsstopp, ACSM - alternativ kupongbetalningsmekanism).
                                    
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    Helt skönsmässigt, delvis skönsmässigt eller obligatoriskt (i fråga om belopp).
                                    Ange om emittenten har full bestämmanderätt, delvis bestämmanderätt eller ingen bestämmanderätt över beloppet för kupongen/utdelningen.
                                    
                                       Välj från menyn: [Helt skönsmässigt] [Delvis skönsmässigt] [Obligatoriskt]
                                    
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    Förekomst av step-up eller annat incitament för återlösen
                                    Ange om det finns en ökning av ersättningen (step-up) eller ett annat incitament för återlösen.
                                    
                                       Välj från menyn: [Ja] [Nej]
                                    
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    Icke-kumulativ eller kumulativ
                                    Ange om utdelningar/kuponger är kumulativa eller icke-kumulativa.
                                    
                                       Välj från menyn: [Icke-kumulativa] [Kumulativa] [ACSM]
                                    
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    Konvertibla eller icke-konvertibla
                                    Ange om instrumentet är konvertibelt eller ej.
                                    
                                       Välj från menyn: [Konvertibla] [Icke-konvertibla]
                                    
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, konverteringstrigger
                                    Ange villkoren för att instrumentet ska konverteras, inbegripet tidpunkten då institutet inte längre är livskraftigt. Om en eller flera myndigheter har möjlighet att utlösa en konvertering ska dessa myndigheter anges. För var och en av myndigheterna ska institutet ange om det är villkoren i kontraktet för instrumentet som ger myndigheten den rättsliga grunden för att utlösa konverteringen (en kontraktsbaserad metod) eller om den rättsliga grunden har fastställts i lag (en lagbaserad metod).
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, helt eller delvis
                                    Ange om instrumentet alltid konverteras i sin helhet, kan konverteras i sin helhet eller delvis, eller alltid konverteras delvis.
                                    
                                       Välj från menyn: [Alltid helt] [Helt eller delvis] [Alltid delvis]
                                    
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, omräkningskurs
                                    Ange omräkningskurs till det mer förlustabsorberande instrumentet.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, obligatorisk eller frivillig konvertering
                                    För konvertibla instrument, ange om konverteringen är obligatorisk eller valfri.
                                    
                                       Välj från menyn: [Obligatorisk] [Valfri] [Ej tillämpligt] och [valfritt för innehavarna] [valfritt för emittenten] [valfritt för både innehavare och emittent]
                                    
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, ange typ av instrument som konverteringen görs till
                                    För konvertibla instrument, ange vilken typ av instrument som konverteringen görs till.
                                    
                                       Välj från menyn: [Kärnprimärkapital] [Övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål] [Supplementärkapital] [Övrigt]
                                    
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    Om konvertibla, ange emittent för det instrument som konverteringen görs till
                                    Om konvertibla, ange emittent för det instrument som konverteringen görs till.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    Nedskrivningsdelar
                                    Ange om det finns en nedskrivningsdel.
                                    
                                       Välj från menyn: [Ja] [Nej]
                                    
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    Om nedskrivning, utlösande händelse för nedskrivning(ar)
                                    Ange vid vilka utlösande händelser som nedskrivningen görs, inklusive den tidpunkt då institutet inte längre är lönsamt. Om en eller flera myndigheter har möjlighet att utlösa en nedskrivning ska dessa myndigheter anges. För var och en av myndigheterna ska det anges om det är villkoren i kontraktet för instrumentet som ger myndigheten den rättsliga grunden för att utlösa nedskrivningen (en kontraktsbaserad metod) eller om den rättsliga grunden har fastställts i lag (en lagbaserad metod).
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    Om nedskrivning, fullständig eller delvis
                                    Ange om instrumentet alltid kommer att skrivas ned i sin helhet, kan skrivas ned delvis, eller alltid kommer att skrivas ned delvis. Detta gör det lättare att bedöma förlustabsorberingsnivån vid nedskrivning.
                                    
                                       Välj från menyn: [Alltid helt] [Helt eller delvis] [Alltid delvis]
                                    
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    Om nedskrivning, permanent eller tillfällig
                                    För nedskrivningsinstrument, ange om nedskrivningen är permanent eller temporär.
                                    
                                       Välj från menyn: [Permanent] [Temporär] [Ej tillämpligt]
                                    
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    Om nedskrivningen är tillfällig, beskriv uppskrivningsmekanismen
                                    Beskriv uppskrivningsmekanismen.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    Delar från övergångsperioden som inte uppfyller kraven
                                    Ange om det finns brister som inte uppfyller kraven.
                                    Välj från [ja] eller [nej].
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    Om ja, ange vilka delar som inte uppfyller kraven
                                    Om det finns delar som inte uppfyller kraven ska institutet ange vilka.
                                    
                                       Fritext
                                    
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    Länk till instrumentets fullständiga villkor (hänvisning).
                                    Värdepappersföretagen ska lägga till en länk som ger åtkomst till emissionens prospekt, inklusive alla regler och villkor för instrumentet.
                                 
                              
                  
      
      
         
            BILAGA VIII
            RAPPORTERING OM GRUPPKAPITALTEST
            
                        
                           MALLAR FÖR VÄRDEPAPPERSFÖRETAG
                        
                     
                  
                        
                           Mallnummer
                        
                     
                     
                        
                           Mallkod
                        
                     
                     
                        
                           Mallens/mallgruppens namn
                        
                     
                     
                        
                           Förkortning
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           GRUPPKAPITALTEST
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11,1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING – GRUPPKAPITALTEST
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11,2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        KAPITALBASINSTRUMENT – GRUPPKAPITALTEST
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11,3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMATION OM DOTTERFÖRETAG
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01 - KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING – GRUPPKAPITALTEST (I11.1)
            
            
                        
                           Rader
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Fullt betalda kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Balanserade vinstmedel från föregående år
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Vinst som berättigar till överföring
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Ackumulerat övrigt totalresultat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Övriga reserver
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Övriga medel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Goodwill
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Övriga immateriella tillgångar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Totala kvalificerade innehav i företag som inte är enheter i den finansiella sektorn och som överstiger 60 % av dess kapitalbas
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn där värdepappersföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Övriga avdrag
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Överkursfond
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där moderföretaget inte har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 - KAPITALBASINSTRUMENT – GRUPPKAPITALTEST (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Belopp
                        
                     
                  
                        
                           Rader
                        
                     
                     
                        
                           Post
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Primärkapitaltillskottinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Innehav i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i den mån de inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Efterställda fordringar från enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Eventualförpliktelser till förmån för enheter i värdepappersföretagsgruppen
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Totala kapitalbaskrav för dotterföretagen
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: INFORMATION OM DOTTERFÖRETAG (I11.3)
            
            
                        
                           Kod
                        
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                     
                     
                        
                           Namn på företaget
                        
                     
                     
                        
                           Moderföretag/ dotterföretag
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Moderföretagets investeringar
                        
                     
                     
                        
                           Moderföretagets eventualförpliktelser till förmån för enheten
                        
                     
                     
                        
                           Totala kapitalbaskrav
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kärnprimärkapital
                        
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott
                        
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital
                        
                     
                     
                        
                           Innehav
                        
                     
                     
                        
                           Efterställda fordringar
                        
                     
                     
                        
                           Permanent minimikapital
                        
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                     
                     
                        
                           Krav baserade på fasta omkostnader
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Förvaltade tillgångar
                        
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel – separation av tillgångar
                        
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel – utan separation av tillgångar
                        
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – derivattransaktioner
                        
                     
                     
                        
                           K-nettopositionsriskkrav
                        
                     
                     
                        
                           Ställd clearingmarginal
                        
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                        
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                        
                     
                     
                        
                           K-koncentrationsriskkrav
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            BILAGA IX
            RAPPORTERING OM GRUPPKAPITALTEST
            Innehållsförteckning
            
                        DEL I:
                     
                     ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
                     162
                  
                        1.
                     
                     Struktur och praxis
                     162
                  
                        1.1
                     
                     Struktur
                     162
                  
                        1.2
                     
                     Numrering
                     162
                  
                        1.3
                     
                     Tecken
                     162
                  
                        DEL II:
                     
                     MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
                     
                     163
                  
                        1.1
                     
                     Allmänna kommentarer
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING – GRUPPKAPITALTEST (I11.1) 3
                     163
                  
                        1.2.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     163
                  
                        1.3
                     
                     I 11.02 KAPITALBASKRAVEN - GRUPPKAPITALTEST (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     169
                  
                        1.4
                     
                     IF 11.03 INFORMATION OM DOTTERFÖRETAGEN (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1
                     
                     Instruktioner för specifika positioner
                     170
                  
               DEL I:   ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
            
            1.   Struktur och praxis
            1.1   Struktur
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Sammantaget består rapporteringen av gruppkapitaltester av två mallar:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Kapitalbasens sammansättning.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Kapitalbasinstrument.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen. I den här delen av genomförandeförordningen finns utförligare information om de mer allmänna aspekterna av rapporteringen för varje mallgrupp, instruktioner för specifika positioner och valideringsregler.
                     
                  1.2   Numrering
            
                     
                        3.
                     
                     
                        För att hänvisa till kolumner, rader och celler i en mall används i detta dokument beteckningssystemet enligt punkterna 4–7. I valideringsreglerna hänvisas ofta till dessa numeriska koder.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Följande allmänna beteckningssystem används i instruktionerna: {Mall, Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Vid validering inom en mall där man endast använder datapunkter från den mallen anges inte mallen i beteckningen: {Rad, Kolumn}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Om mallen bara har en kolumn, anges endast rader. {Mall, Rad}.
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
                     
                  1.3   Tecken
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Alla belopp som ökar kapitalbasen, kapitalkraven eller likviditetskraven ska redovisas som ett positivt belopp. Tvärtom ska alla belopp som minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven redovisas som ett negativt belopp. Om namnet på en post föregås av ett minustecken (-) förväntas inga positiva belopp anges för den posten.
                     
                  
               DEL II:   MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
            
            
               1.   KAPITALBAS: NIVÅ, SAMMANSÄTTNING, KRAV OCH BERÄKNING
            
            1.1   Allmänna kommentarer
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Avsnittet om översikt över kapitalbasen innehåller information om värdepappersföretagets kapitalbas och dess kapitalbaskrav. Det består av två mallar:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Mall I 11.01 innehåller sammansättningarna av den kapitalbas som ett värdepappersföretag innehar: Kärnprimärkapital, övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål och supplementärkapital.
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Mall I 11.02 innehåller information om ”kapitalbaskraven” i samband med gruppkapitaltestet, dvs. koncerninterna innehav, eventualförpliktelser och dotterföretagens totala kapitalbaskrav.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Mall I 11.03 innehåller relevant information om kapitalkrav, eventualförpliktelser, efterställda fordringar och innehav i enheter i den finansiella sektorn på dotterföretagsnivå, uppdelade efter enhet.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Beloppen i dessa mallar beräknas utan avdrag för övergångsjusteringar. Detta innebär att beloppen (utom när övergångskravet för kapitalbasen uttryckligen anges) beräknas i enlighet med slutbestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser).
                     
                  1.2.   I 11.01 – KAPITALBASENS SAMMANSÄTTNING – GRUPPKAPITALTEST (I11.1)
            1.2.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           KAPITALBAS
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Ett värdepappersföretags kapitalbas ska utgöras av summan av dess primärkapital och supplementärkapital.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           PRIMÄRKAPITAL
                        
                        Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 50 i förordning (EU) nr 575/2013
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Fullt betalda kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 a och artiklarna 27–31 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i förordning (EU) nr 575/2013) ska inkluderas.
                        Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas.
                        Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 i förordning (EU) nr 575/2013 är uppfyllda.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och delårs- eller årsöverskott.
                        Summan av raderna 0070 och 0080 ska anges.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Balanserade vinstmedel från föregående år
                        
                        Artikel 4.1.123 och artikel 26.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        I artikel 4.1.123 i förordning (EU) nr 575/2013 definieras balanserade vinstmedel som ”balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Överskott
                        
                        Artikel 4.1.121, artikel 26.2 och artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Enligt artikel 26.2 i förordning (EU) nr 575/2013 får delårs- eller årsöverskott räknas in i balanserade vinstmedel, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Ackumulerat övrigt totalresultat
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 26.1 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Övriga reserver
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.117 och artikel 26.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Beloppet ska rapporteras efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när beräkningen görs.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Övriga fonder
                        
                        Artikel 9.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN KÄRNPRIMÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 8.2 a i förordning (EU) 2019/2033, artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag av led i i den punkten.
                        Summan av rad 0150 och raderna 0190–0280 ska anges.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 f och artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 42 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte anges på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Förluster för innevarande räkenskapsår
                        
                        Artikel 36.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Goodwill
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.113, artikel 36.1 b och artikel 37 i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Övriga immateriella tillgångar
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 4.1.115, artikel 36.1 b och artikel 37 a i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard, minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder
                        
                        Artikel 9.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Kvalificerat innehav utanför den finansiella sektorn som överstiger 15 % av kapitalbasen
                        
                        Artikel 10.1 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Totala kvalificerade innehav i andra företag än enheter i den finansiella sektorn som överstiger 60 % av deras kapitalbas
                        
                        Artikel 10.1 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka moderföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 h i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Moderföretag inom unionen på denna rad avser modervärdepappersföretag inom unionen, investeringsholdingföretag inom unionen, blandat finansiellt moderholdingföretag inom unionen eller varje annat moderföretag som är ett värdepappersföretag, finansiellt institut, företag som tillhandahåller anknutna tjänster eller anknutet ombud.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner
                        
                        Artikel 9.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 36.1 e i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla övriga avdrag i enlighet med artikel 36.1 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag av avdrag enligt artikel 36.1 i i förordning (EU) nr 575/2013, som inte ingår i någon av raderna 0150–0270 ovan.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.1, 483.2 och 483.3 samt artiklarna 484–487 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av kärnprimärkapital (artiklarna 469–478 och artikel 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från kärnprimärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en kärnprimärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0040–0280.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 61 i förordning (EU) nr 575/2013
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 a och artiklarna 52, 53 och 54 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som är relaterad till instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 51 b i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL FÖR KAPITALTÄCKNINGSÄNDAMÅL (PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTSINSTRUMENT)
                        
                        Artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag för led d i den artikeln.
                        Totalsumman av raderna 0340, 0380 och 0400 ska anges.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Eget primärkapitaltillskottsinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 52.1 b, artikel 56 a och artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna primärkapitaltillskottinstrument som värdepappersföretaget innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 57 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka moderföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 56 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Moderföretag inom unionen på denna rad avser modervärdepappersföretag inom unionen, investeringsholdingföretag inom unionen, blandat finansiellt moderholdingföretag inom unionen eller varje annat moderföretag som är ett värdepappersföretag, finansiellt institut, företag som tillhandahåller anknutna tjänster eller anknutet ombud.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Övriga avdrag
                        
                        Summan av alla övriga avdrag i enlighet med artikel 56 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag av avdrag enligt artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013, som inte ingår i någon av raderna 0340 eller 0380 ovan.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.4 och 483.5, artiklarna 484–487 samt artiklarna 489 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott (artiklarna 472, 473a, 474, 475, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger eget primärkapitaltillskott som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 j i förordning (EU) nr 575/2013: Primärkapitaltillskottet får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottsposterna överstiger beloppet för tillgängliga primärkapitaltillskottsposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som anges på rad 0300 ska bli noll och motsvarar det inverterade belopp som dragits av från primärkapitaltillskottsposter som överstiger det egna primärkapitaltillskottet, som anges, bland övriga avdrag, på rad 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en primärkapitaltillskottspost som inte kan hänföras till någon av raderna 0310–0400.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 9.1 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013
                        Totalsumman av raderna 0430–0455 och rad 0525 ska anges.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 a och artiklarna 63 och 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Den överkursfond som är relaterad till instrumentet ska inte ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Överkursfond
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 62 b och artikel 65 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                        I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (-) TOTALA AVDRAG FRÅN SUPPLEMENTÄRKAPITAL
                        
                        Artikel 66 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag för led d i den artikeln.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Egna supplementärkapitalinstrument
                        
                        Artikel 9.1 i i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 63 b i, artikel 66 a och artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Egna supplementärkapitalinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdatum. Omfattas av undantagen i artikel 67 i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte anges på denna rad.
                        Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som anges.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Supplementärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka moderföretaget inte har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 9.2 c i förordning (EU) 2019/2033.
                        Artikel 66 c i förordning (EU) nr 575/2013.
                        Moderföretag inom unionen på denna rad avser modervärdepappersföretag inom unionen, investeringsholdingföretag inom unionen, blandat finansiellt moderholdingföretag inom unionen eller varje annat moderföretag som är ett värdepappersföretag, finansiellt institut, företag som tillhandahåller anknutna tjänster eller anknutet ombud.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital: Andra kapitalposter, avdrag och justeringar
                        
                        Denna rad ska i tillämpliga fall omfatta summan av följande poster:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas (artikel 483.6 och 483.7, artiklarna 484, 486, 488, 490 och 491 i förordning (EU) nr 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra övergångsjusteringar av supplementärkapital (artiklarna 472, 473a, 476, 477, 478 och 481 i förordning (EU) nr 575/2013): Justeringar av avdragen från supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger eget primärkapitaltillskott, som dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 56 e i förordning (EU) nr 575/2013: Supplementärkapital får inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalposter överstiger beloppet för tillgängliga supplementärkapitalposter. Om så sker representerar denna post det belopp som behövs för att det belopp som rapporteras på rad 0420 ska bli noll.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Andra delar i eller avdrag från en supplementärkapitalpost som inte kan hänföras till någon av raderna 0430–0500.
                                 
                              Denna rad ska inte användas för att ta med kapitalposter eller avdrag som inte omfattas av förordning (EU) 2019/2033 eller förordning (EU) nr 575/2013 vid beräkningen av kapitaltäckningsgraden.
                     
                  1.3   I 11.02 KAPITALBASKRAVEN - GRUPPKAPITALTEST (I11.2)
            1.3.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Rad
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033, jämförd med artikel 36.1 i i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033, jämförd med artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Supplementärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i vilka moderföretaget har ett väsentligt innehav
                        
                        Artikel 8.3 a jämförd med artikel 66 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Innehav i enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen i den mån de inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna rad ska inkludera moderföretagets innehav i den mån de inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Efterställda fordringar från enheter i den finansiella sektorn i värdepappersföretagsgruppen
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna rad ska innehålla efterställda fordringar från moderföretaget i den mån de inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Eventualförpliktelser till förmån för enheter i värdepappersföretagsgruppen
                        
                        Artikel 8.3 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Totala kapitalbaskrav för dotterföretagen
                        
                        Vid tillämpning av artikel 8.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  1.4   IF 11.03 INFORMATION OM DOTTERFÖRETAGEN (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        Alla enheter som omfattas av gruppkapitaltestet ska anges i denna mall. Detta ska även omfatta själva gruppens moderföretag.
                     
                  1.4.1   Instruktioner för specifika positioner
            
                        Kolumner
                     
                     
                        Rättsliga hänvisningar och instruktioner
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kod
                        
                        Koden måste som del av en radidentifierare vara unik för varje redovisad enhet. För värdepappersföretag och försäkringsföretag måste koden vara LEI-koden. För andra företag måste koden vara LEI-koden eller, om den inte finns tillgänglig, en nationell kod. Koden ska vara unik och användas konsekvent i alla mallar och över tid. Koden ska alltid ha ett värde.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Typ av kod
                        
                        Värdepappersföretagen ska ange typ av kod som rapporteras i kolumn 0010 som ”LEI-kod” eller ”nationell kod”.
                        Typen av kod ska alltid rapporteras.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Namn på företaget
                        
                        Namnet på det företag som omfattas av konsolideringen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Moder- eller dotterföretag
                        
                        Anger om den enhet som rapporteras på raden är gruppens moderföretag eller ett dotterföretag
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Det land där dotterföretaget är beläget ska anges.
                     
                  
                        0060 – 0100
                     
                     
                        
                           Moderföretagets investeringar
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        I detta avsnitt ska moderföretagets investeringar i gruppenheterna anges.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kärnprimärkapital
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033, jämförd med artikel 36.1 i i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Primärkapitaltillskott
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033, jämförd med artikel 56 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Supplementärkapital
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033, jämförd med artikel 66 d i förordning (EU) nr 575/2013.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Innehav
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna kolumn ska innehålla moderföretagets innehav i den mån det inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Efterställda fordringar
                        
                        Artikel 8.3 a i förordning (EU) 2019/2033.
                        Denna kolumn ska innehålla efterställda fordringar från moderföretaget i den mån de inte utgör kapitalbas för den gruppenhet som moderföretaget investerar i.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Moderföretagets eventualförpliktelser till förmån för företaget
                        
                        Artikel 8.3 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Totala kapitalbaskrav för dotterföretagen
                        
                        Artikel 8.4 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Permanent minimikapitalkrav
                        
                        Artikel 14 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           K-faktorkrav
                        
                        Artikel 15 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Förvaltade tillgångar
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 17 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel - på separerade konton
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 18 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Innehav av kundmedel - på icke-separerade konton
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 18 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Tillgångar under förvaring och administration
                        
                        Artikel 15.2 och artikel 19 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – kontanttransaktioner
                        
                        Artikel 15.2, artikel 20.1 och artikel 20.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Hantering av kundorder – derivattransaktioner
                        
                        Artikel 15.2, artikel 20.1 och artikel 20.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           K-nettopositionsriskkrav
                        
                        Artikel 22 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Angiven clearingmarginal
                        
                        Artikel 23.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Motpartsrisk
                        
                        Artikel 26 och artikel 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – kontanttransaktioner
                        
                        Vid beräkning av K-faktorkrav ska värdepappersföretag rapportera genom att tillämpa koefficienten i artikel 15.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Vid stressade marknadsförhållanden ska värdepappersföretagen, i enlighet med artikel 15.5 c i förordning (EU) 2019/2033, tillämpa en justerad koefficient som specificeras i den punkten.
                        Den dagliga handelsaktivitetsfaktorn ska beräknas i enlighet med artikel 33.2 a i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Daglig handelsaktivitet – derivattransaktioner
                        
                        Vid beräkning av K-faktorkrav ska värdepappersföretag rapportera genom att tillämpa koefficienten i artikel 15.2 i förordning (EU) 2019/2033.
                        Vid stressade marknadsförhållanden ska värdepappersföretagen, i enlighet med artikel 15.5 c i förordning (EU) 2019/2033, tillämpa en justerad koefficient som specificeras i den punkten.
                        Den dagliga handelsaktivitetsfaktorn ska beräknas i enlighet med artikel 33.2 b i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Krav på K-koncentrationsrisk
                        
                        Artiklarna 37.2, 39 och 24 i förordning (EU) 2019/2033.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Krav baserat på fasta omkostnader
                        
                        Artikel 13 i förordning (EU) 2019/2033.