CELEX: 32015R0002
Language: sv
Date: 2014-09-30 00:00:00
Title: Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/2 av den 30 september 2014 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 vad gäller tekniska tillsynsstandarder för utformningen av den information som kreditvärderingsinstitut ska lämna till Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten  Text av betydelse för EES

6.1.2015   
            
            
               SV
            
            
               Europeiska unionens officiella tidning
            
            
               L 2/24
            
         KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) 2015/2
   av den 30 september 2014
   om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 vad gäller tekniska tillsynsstandarder för utformningen av den information som kreditvärderingsinstitut ska lämna till Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten
   (Text av betydelse för EES)
   EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
   med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
   med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut (1), särskilt artikel 21.4 tredje stycket och 21.4a tredje stycket, och
   av följande skäl:
   
               (1)
            
            
               Enligt artikel 11a.1 i förordning (EG) nr 1060/2009 ska registrerade och certifierade kreditvärderingsinstitut när de utfärdar kreditbetyg eller kreditutsikter lämna denna kreditvärderingsinformation till Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma). Detta krav gäller inte kreditbetyg som enbart framställs för och lämnas till investerare mot en avgift. Esma måste offentliggöra de kreditbetygsuppgifter som lämnats av kreditvärderingsinstitut på en offentlig webbplats som kallas den europeiska kreditvärderingsplattformen. Följaktligen bör regler fastställas om innehållet i och utformningen av den information som kreditvärderingsinstitut ska lämna till Esma för denna plattform.
            
         
               (2)
            
            
               Vidare föreskrivs i artiklarna 11.2 och 21.4 e i förordning (EG) nr 1060/2009 att kreditvärderingsinstitut ska lämna information till Esma om sina historiska resultat och för löpande tillsynsändamål. Informationens innehåll och utformning anges i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 448/2012 (2) respektive kommissionens delegerade förordning (EU) nr 446/2012 (3). För att effektivisera Esmas databehandling och förenkla uppgiftsrapporteringen för registrerade och certifierade kreditvärderingsinstitut bör integrerade rapporteringskrav fastställas för samtliga de uppgifter som dessa kreditvärderingsinstitut ska rapportera till Esma. Därför anges i denna förordning bestämmelser om de uppgifter som bör rapporteras för den europeiska kreditvärderingsplattformen, de uppgifter om historiska resultat som bör offentliggöras i Esmas centrala register och den information som kreditvärderingsinstitut regelbundet bör rapportera till Esma inom ramen för den löpande tillsynen av kreditvärderingsinstitut. Genom denna förordning bör således kommissionens delegerade förordning (EU) nr 448/2012 och kommissionens delegerade förordning (EU) nr 446/2012 upphävas. Esma bör i en enda databas integrera alla uppgifter som kreditvärderingsinstitut rapporterar för den europeiska kreditvärderingsplattformen och det centrala registret och inom ramen för den löpande tillsynen av kreditvärderingsinstitut.
            
         
               (3)
            
            
               För att se till att den europeiska kreditvärderingsplattformen ger aktuell information om kreditvärderingar som inte enbart lämnas till investerare mot en avgift är det nödvändigt att föreskriva vilka uppgifter som ska rapporteras, inklusive kreditbetyg och kreditutsikter för det kreditvärderade instrumentet eller den kreditvärderade enheten, de pressmeddelanden som ska åtfölja kreditvärderingar, de rapporter som ska åtfölja kreditbetyg på statspapper, typer av kreditvärderingar och datum och klockslag för offentliggörande. Särskilt pressmeddelanden ger information om de huvudfaktorer som ligger till grund för kreditbetygsbeslutet. Den europeiska kreditvärderingsplattformen ger användare av kreditbetyg en central plats för tillgång till aktuell kreditinformation och minskar informationskostnaderna genom att användarna får en generell överblick över de olika betyg som utfärdats för respektive kreditvärderad enhet eller kreditvärderat instrument.
            
         
               (4)
            
            
               För att säkerställa en generell överblick över alla kreditbetyg som tilldelats av olika kreditvärderingsinstitut för samma enhet eller instrument bör kreditvärderingsinstituten använda gemensamma identifieringskoder för kreditvärderade enheter och instrument när de rapporterar uppgifter till Esma. För att man ska kunna identifiera kreditvärderade enheter, emittenter, originatorer och kreditvärderingsinstitut bör därför den enda metoden för global unik identifiering vara det globala systemet med identifieringskoder för juridiska personer (LEI – Legal Entity Identifier).
            
         
               (5)
            
            
               För att se till att informationen på den europeiska kreditvärderingsplattformen är aktuell bör kreditbetygsuppgifter insamlas och offentliggöras dagligen, för att möjliggöra en daglig uppdatering av plattformen utanför kontorstid i unionen.
            
         
               (6)
            
            
               För att Esma ska kunna reagera snabbt vid en faktisk eller potentiell överträdelse av förordning (EG) nr 1060/2009 bör de kreditbetygsuppgifter som inrapporteras av registrerade och certifierade kreditvärderingsinstitut göra det möjligt för Esma att nära övervaka kreditvärderingsinstitutens uppförande och verksamhet. Kreditbetygsuppgifter bör således rapporteras till Esma varje månad. Av proportionalitetsskäl bör dock kreditvärderingsinstitut som har färre än 50 anställda och inte ingår i en grupp kunna lämna kreditbetygsuppgifter varannan månad. Esma bör dock kunna kräva att även dessa kreditvärderingsinstitut rapporterar kreditbetyg varje månad, mot bakgrund av det antal kreditbetyg ett institut lämnar och typen av kreditbetyg, kreditanalysens komplexitet, de kreditvärderade instrumentens eller emittenternas betydelse och huruvida ett kreditbetyg får användas för tillsynsändamål.
            
         
               (7)
            
            
               För att undvika dubblering av rapporteringen bör Esma för sin löpande tillsyn använda de uppgifter som redan rapporterats för den europeiska kreditvärderingsplattformen. Kreditvärderingsinstitut bör vidare, för den löpande tillsynen, åläggas att rapportera information om de kreditbetyg och kreditutsikter som inte rapporterats för den europeiska kreditvärderingsplattformen.
            
         
               (8)
            
            
               Esma bör använda de uppgifter som lämnats för den europeiska kreditvärderingsplattformen och för den löpande tillsynen för att samla in de uppgifter om historiska resultat som Esma ska göra tillgängliga i det centrala registret enligt artikel 11.2 i förordning (EG) nr 1060/2009. För att ytterligare underlätta jämförbarheten och uppnå överensstämmelse med de uppgifter som rapporterats i enlighet med kommissionens delegerade förordning (EU) nr 448/2012, bör nyligen certifierade kreditvärderingsinstitut åläggas att lämna in uppgifter som täcker en period av minst tio år före deras certifiering eller perioden sedan de inledde sin verksamhet. Certifierade kreditvärderingsinstitut bör dock inte behöva rapportera dessa uppgifter, helt eller delvis, om de kan visa att detta krav inte skulle stå i proportion till rapporteringens omfattning och komplexitet.
            
         
               (9)
            
            
               Kreditvärderingsinstitut som ingår i en grupp bör antingen kunna rapportera sina kreditbetygsuppgifter till Esma separat eller ge ett institut i gruppen mandat att lämna in uppgifterna för deras räkning. Till följd av kreditvärderingsinstitutens i hög grad integrerade organisation på unionsnivå och för att underlätta statistikförståelsen uppmanas de dock att rapportera till det centrala registret på gruppnivå.
            
         
               (10)
            
            
               Med tanke på Esmas löpande tillsyn och offentliggörandet av kreditvärderingsinstitutens rapporter om historiska resultat bör kreditvärderingsinstitut också, på frivillig basis, kunna rapportera till Esma kreditbetyg som inte godkänts i enlighet med artikel 4.3 i förordning (EG) nr 1060/2009 men som utfärdats av kreditvärderingsinstitut i tredjeland tillhörande samma grupp av kreditvärderingsinstitut.
            
         
               (11)
            
            
               Vid inlämningen av uppgifter bör kreditvärderingsinstitut klassificera kreditbetygen och kreditutsikterna i olika kategorier: efter typ av kreditbetyg och underklassificering, t.ex. per sektor, bransch eller tillgångsklass eller typ av emittent och emission. Dessa kategorier baseras på Esmas tidigare erfarenheter av insamling av kreditbetyg och behovet av att övervaka kreditbetygsuppgifter.
            
         
               (12)
            
            
               För att möjliggöra rapportering av kreditbetyg på nya finansiella instrument som kan utvecklas till följd av finansiell innovation bör en kategori för ”övriga finansiella instrument” ingå i rapporteringen. I kategorierna kreditbetyg på företag och kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument bör det också ingå en kategori för ”övriga”, för att innefatta alla nya typer av företagsemissioner eller strukturerade finansiella instrument som inte kan klassificeras i befintliga kategorier.
            
         
               (13)
            
            
               För att Esma ska kunna upprätta den europeiska kreditvärderingsplattformen och ge kreditvärderingsinstituten tillräckligt med tid för att justera sina interna system till de nya rapporteringskraven bör kreditvärderingsinstitutens första rapport lämnas senast den 1 januari 2016. För att de uppgifter som rapporteras inom ramen för denna förordning ska bli jämförbara och konsekventa bör den första rapporten innehålla uppgifter om samtliga kreditbetyg som utfärdats och som inte återkallats per den 21 juni 2015. Vidare bör den första rapporten innehålla uppgifter om kreditbetyg och kreditutsikter som utfärdats av kreditvärderingsinstituten under perioden 21 juni 2015–1 januari 2016. Den första rapporten bör innehålla samma typ av uppgifter som de kreditbetygsuppgifter som därefter ska lämnas på daglig basis.
            
         
               (14)
            
            
               För att Esma ska kunna ta emot och behandla uppgifterna automatiskt i sina interna system bör de uppgifter som rapporteras vara sammanställda i ett standardformat. Till följd av teknisk utveckling kan Esma genom särskilda meddelanden eller riktlinjer behöva uppdatera och meddela ett antal tekniska rapporteringsinstruktioner om överföringen av eller formatet på de filer som kreditvärderingsinstitut ska skicka.
            
         
               (15)
            
            
               Denna förordning baseras på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Esma lagt fram för kommissionen i enlighet med artikel 10 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (4).
            
         
               (16)
            
            
               Esma har utfört ett öppet offentligt samråd om det förslag till tekniska tillsynsstandarder som ligger till grund för denna förordning, analyserat möjliga relaterade kostnader och fördelar och begärt ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats enligt artikel 37 i förordning (EU) nr 1095/2010.
            
         
               (17)
            
            
               För att följa artikel 2.3 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 462/2013 (5) bör denna förordning tillämpas från och med den 21 juni 2015.
            
         HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
   Artikel 1
   Rapportering av uppgifter
   1.   Kreditvärderingsinstitut ska rapportera uppgifter om alla av dem utfärdade eller godkända kreditbetyg eller kreditutsikter i enlighet med artiklarna 8, 9 och 11. De ska rapportera samtliga utfärdade kreditbetyg och kreditutsikter på nivån för den kreditvärderade enheten och, i tillämpliga fall, för samtliga skuldinstrument som utfärdats av kreditvärderade enheter.
   2.   Kreditvärderingsinstitut ska säkerställa att de uppgifter som rapporteras till Esma är korrekta, fullständiga och tillgängliga och se till att rapporter i enlighet med artiklarna 8, 9 och 11 lämnas med hjälp av lämpliga system som utvecklats utifrån tekniska instruktioner från Esma.
   3.   Kreditvärderingsinstitut ska omedelbart underrätta Esma om alla extraordinära omständigheter som tillfälligt kan förhindra eller försena deras rapportering i enlighet med denna förordning.
   4.   När det gäller grupper av kreditvärderingsinstitut får medlemmarna i en grupp ge en medlem i gruppen mandat att på deras vägnar lämna de rapporter som krävs enligt denna förordning. Varje kreditvärderingsinstitut på vars vägnar en sådan rapport lämnas ska identifieras i de uppgifter som lämnas till Esma.
   5.   För tillämpning av artiklarna 11.2 och 21.4 e i förordning (EG) nr 1060/2009 får ett kreditvärderingsinstitut som lämnar en rapport på en grupps vägnar inkludera uppgifter om icke-godkända kreditbetyg och kreditutsikter som utfärdats av kreditvärderingsinstitut i tredjeland tillhörande samma grupp. Om ett kreditvärderingsinstitut inte rapporterar sådana uppgifter ska det ge en förklaring till detta i sin rapport om kvalitativa uppgifter, i del 1 tabell 1 fälten 9 och 10 i bilaga I till denna förordning.
   6.   Kreditvärderingsinstitut ska offentliggöra begärandestatusen för varje rapporterat kreditbetyg och rapporterad kreditutsikt genom att i enlighet med artikel 10.5 i förordning (EG) nr 1060/2009 ange huruvida betyget eller utsikten utfärdas på eget initiativ med deltagande eller på eget initiativ utan deltagande eller om kreditbetyget eller kreditutsikten har begärts.
   Artikel 2
   Rapportering av fallissemangsstatus och återkallanden
   1.   Kreditvärderingsinstitut ska rapportera fallissemang i samband med ett kreditbetyg i del 2 tabell 2 fälten 6 och 13 i bilaga I, när någon av följande händelser har inträffat:
   
               a)
            
            
               Kreditbetyget anger att fallissemang föreligger enligt kreditvärderingsinstitutets definition av fallissemang.
            
         
               b)
            
            
               Kreditbetyget har återkallats till följd av den kreditvärderade enhetens insolvens eller skuldomförhandling.
            
         
               c)
            
            
               Andra fall där kreditvärderingsinstitutet anser att en kreditvärderad enhet eller ett kreditvärderat instrument har fallerat, väsentligt försämrats eller befinner sig i en likvärdig situation.
            
         2.   När ett rapporterat kreditbetyg återkallas ska skälet till detta rapporteras i del 2 tabell 2 fält 11 i bilaga I.
   Artikel 3
   Typer av kreditbetyg
   Vid rapporteringen av kreditbetyg och kreditutsikter ska kreditvärderingsinstitut klassificera dem som någon av följande typer:
   
               a)
            
            
               Kreditbetyg på företag.
            
         
               b)
            
            
               Kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument.
            
         
               c)
            
            
               Kreditbetyg på statspapper och offentliga finanser.
            
         
               d)
            
            
               Övriga finansiella instrument.
            
         Artikel 4
   Kreditbetyg på företag
   1.   Vid rapporteringen av kreditbetyg på företag ska kreditvärderingsinstitut klassificera dem i något av följande branschsegment:
   
               a)
            
            
               Finansiella institut, inbegripet banker, mäklare och handlare.
            
         
               b)
            
            
               Försäkringsföretag.
            
         
               c)
            
            
               Alla övriga företagsenheter eller emittenter som inte innefattas i leden a och b.
            
         2.   Kreditvärderingsinstitut ska klassificera företagsemissioner som någon av följande emissionstyper:
   
               a)
            
            
               Obligationer.
            
         
               b)
            
            
               Säkerställda obligationer som avses i artikel 52.4 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG (6) och som uppfyller kraven för förmånsbehandling enligt artikel 129.1–129.3, 129.6 och 129.7 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (7).
            
         
               c)
            
            
               Andra typer av säkerställda obligationer för vilka kreditvärderingsinstitutet har använt särskilt anpassade metoder, modeller och grundläggande antaganden vid utfärdandet av kreditbetyget och som inte innefattas i led b.
            
         
               d)
            
            
               Andra typer av företagsemissioner som inte innefattas i leden a, b och c.
            
         3.   Landskoden för en kreditvärderad enhet eller dess emissioner i del 2 tabell 1 fält 10 i bilaga I ska utgöras av koden för enhetens hemvistland.
   Artikel 5
   Kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument
   1.   Kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument ska avse finansiella instrument eller andra tillgångar som skapats genom en värdepapperiseringstransaktion eller ett värdepapperiseringsprogram enligt artikel 4.1.61 i förordning (EU) nr 575/2013.
   2.   Vid rapporteringen av kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument ska kreditvärderingsinstitut klassificera dem i någon av följande tillgångsklasser:
   
               a)
            
            
               Värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet, däribland billån, båtlån, flygplanslån, studentlån, konsumentlån, lån till små och medelstora företag, hälso- och sjukvårdslån, prefabhuslån, filmlån, lån till allmännyttiga företag, leasing av utrustning, kreditkortsfordringar, panträtt till följd av skatteskuld, nödlidande lån, fritidsfordonslån, leasingavtal till enskilda eller företag och kundfordringar.
            
         
               b)
            
            
               Värdepapper med privata hypotekslån som säkerhet, däribland sådana lån med högsta och annan kreditvärdighet, samt lån med bostäder som säkerhet.
            
         
               c)
            
            
               Värdepapper med lån på kommersiella fastigheter som säkerhet, däribland affärs- eller kontorsfastighetslån, sjukhuslån, vårdhemslån, lån till lagringsanläggningar, hotellån, sjukhemslån, industrilån och lån till flerfamiljsfastigheter.
            
         
               d)
            
            
               CDO (collateralised debt obligations), däribland CLO (collateralised loan obligations), kreditbaserade förpliktelser (credit-backed obligations), syntetiska CDO, CDO med en enda tranch (single-tranche CDO), ”credit fund obligations”, CDO med tillgångsbaserade värdepapper eller CDO som säkerhet.
            
         
               e)
            
            
               Tillgångssäkrade företagscertifikat (ABCP).
            
         
               f)
            
            
               Andra strukturerade finansiella instrument som inte innefattas i leden a–e, däribland strukturerade säkerställda obligationer, SIV (structured investment vehicles), försäkringsrelaterade värdepapper och företag för derivatprodukter.
            
         3.   I tillämpliga fall ska kreditvärderingsinstitutet i del 2 tabell 1 fält 34 i bilaga I också ange till vilken underkategori av tillgångsklassen som det kreditvärderade instrumentet hänförs.
   4.   Landskoden för strukturerade finansiella instrument ska rapporteras i del 2 tabell 1 fält 10 i bilaga I och ska utgöras av koden för hemvistlandet för majoriteten av de underliggande tillgångarna. Om detta hemvistland inte kan identifieras ska det kreditvärderade instrumentet klassificeras som ”internationell/internationellt”.
   Artikel 6
   Kreditbetyg på statspapper och offentliga finanser
   1.   Vid rapporteringen av uppgifter om kreditbetyg på stater, offentliga organ och övernationella organisationer och av dem emitterade skuldförbindelser ska kreditvärderingsinstitut klassificera dem i någon av följande sektorer:
   
               a)
            
            
               Stater, när den kreditvärderade enheten är en stat eller när en stat eller ett specialföretag tillhörande en stat har emitterat den skuldförbindelse eller finansiella förpliktelse eller det förlagsbevis eller andra finansiella instrument som kreditvärderas, enligt vad som avses i artikel 3.1 v i och ii i förordning (EG) nr 1060/2009, och när kreditvärderingen avser en stat.
            
         
               b)
            
            
               Regionala eller lokala myndigheter, när den kreditvärderade enheten är en regional eller lokal myndighet eller när en sådan myndighet eller ett specialföretag tillhörande en sådan myndighet har emitterat den skuldförbindelse eller finansiella förpliktelse eller det förlagsbevis eller andra finansiella instrument som kreditvärderas, enligt vad som avses i artikel 3.1 v i och ii i förordning (EG) nr 1060/2009, och när kreditvärderingen avser en regional eller lokal myndighet.
            
         
               c)
            
            
               Internationella finansinstitutioner, enligt vad som avses i artikel 3.1 v iii i förordning (EG) nr 1060/2009.
            
         
               d)
            
            
               Övernationella organisationer, t.ex. institutioner som inte innefattas i led c och som inrättats, ägs eller kontrolleras av mer än en suverän andelsägande stat, däribland de organisationer som avses i avdelning U i bilaga I till Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1893/2006 (8).
            
         
               e)
            
            
               Offentliga organ, däribland de som avses i avdelningarna O, P och Q i bilaga I till förordning (EG) nr 1893/2006.
            
         2.   Om inget specifikt land kan identifieras som emittentland för internationella finansinstitutioner eller övernationella organisationer enligt punkt 1 c och d, ska den kreditvärderade emittenten klassificeras som ”internationell/internationellt” i del 2 tabell 1 fält 10 i bilaga I.
   Artikel 7
   Övriga finansiella instrument
   Kreditbetyg eller kreditutsikter som utfärdas för finansiella instrument enligt definitionen i artikel 3.1 k i förordning (EG) nr 1060/2009 och som inte kan klassificeras inom företagsemissioner enligt artikel 4.2 i denna förordning, inom strukturerade finansiella instrument enligt artikel 5 i denna förordning eller inom emissioner från stater och offentliga organ enligt artikel 6 i denna förordning, ska rapporteras i kategorin för övriga finansiella instrument.
   Artikel 8
   Rapportering för offentliggörande på den europeiska kreditvärderingsplattformen
   1.   Kreditvärderingsinstitut ska rapportera uppgifter om samtliga kreditbetyg eller kreditutsikter i enlighet med artikel 11a.1 i förordning (EG) nr 1060/2009 varje gång de utfärdar eller godkänner ett kreditbetyg eller en kreditutsikt som inte enbart lämnas till investerare mot en avgift.
   2.   Kreditbetyg och kreditutsikter enligt punkt 1 som utfärdas mellan kl. 20:00:00 medeleuropeisk tid (MET) (9) en dag och kl. 19:59:59 MET påföljande dag ska rapporteras fram till och med kl. 21:59:59 MET påföljande dag.
   3.   För varje kreditbetyg eller kreditutsikt som rapporteras i enlighet med punkt 1 ska det åtföljande pressmeddelande som avses i avsnitt D del I punkt 5 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009 rapporteras samtidigt. Om pressmeddelandet först utfärdas och lämnas in på ett annat språk än engelska får en engelsk språkversion också läggas fram om och när den blir tillgänglig.
   4.   För de kreditbetyg som avses i artikel 6.1 a, b och c ska den åtföljande värderingsrapport som avses i avsnitt D del III punkt 1 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009 rapporteras. Om värderingsrapporten först utfärdas och lämnas in på ett annat språk än engelska får en engelsk språkversion också läggas fram om och när den blir tillgänglig.
   Artikel 9
   Rapportering för Esmas tillsyn
   1.   Som avses i artikel 21.4 e i förordning (EG) nr 1060/2009 ska ett kreditvärderingsinstitut rapportera uppgifter om samtliga kreditbetyg och kreditutsikter som det har utfärdat eller godkänt, eller utfärdat i ett tredjeland men inte godkänt enligt artikel 1.5 i denna förordning, däribland de upplysningar om enheter eller skuldinstrument som det har mottagit för en första översyn från dess sida eller för ett preliminärt kreditbetyg i enlighet med avsnitt D del I punkt 6 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009.
   2.   I fråga om de kreditbetyg och kreditutsikter på vilka artikel 8 inte är tillämplig ska kreditvärderingsinstitut varje månad rapportera kreditbetygsuppgifter för den föregående kalendermånaden.
   3.   Ett kreditvärderingsinstitut som har färre än 50 anställda och inte ingår i en grupp av kreditvärderingsinstitut får lämna de kreditbetygsuppgifter som avses i punkt 2 varannan månad, såvida Esma inte kräver månatlig rapportering med hänsyn till kreditbetygsuppgifternas natur, komplexitet och omfattning. Dessa kreditbetygsuppgifter ska avse de två föregående kalendermånaderna.
   4.   De kreditbetygsuppgifter som avses i punkt 2 ska lämnas till Esma inom 15 dagar från utgången av den period som rapporten omfattar. Om den femtonde dagen i månaden infaller på en allmän helgdag i kreditvärderingsinstitutets hemvistland eller, om ett kreditvärderingsinstitut rapporterar på en grupps vägnar i enlighet med artikel 1.4, i det kreditvärderingsinstitutets hemvistland, ska tidsfristen infalla påföljande arbetsdag.
   5.   Om inga kreditbetyg eller kreditutsikter enligt punkt 1 har utfärdats under den föregående kalendermånaden, ska kreditvärderingsinstitutet inte vara skyldigt att lämna några uppgifter.
   Artikel 10
   Rapportering av uppgifter om historiska resultat
   De kreditbetyg som utfärdats eller godkänts, eller som utfärdats i ett tredjeland och inte godkänts enligt artikel 1.5, ska användas av Esma för att tillhandahålla uppgifter om historiska resultat i enlighet med artikel 11.2 i förordning (EG) nr 1060/2009 och avsnitt E del II punkt 1 i bilaga I till den förordningen.
   Artikel 11
   Första rapportering
   1.   Kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats före den 21 juni 2015 ska utarbeta och lämna in en första rapport till Esma senast den 1 januari 2016, vilken ska innehålla följande:
   
               a)
            
            
               Information om alla kreditbetyg och kreditutsikter som avses i artiklarna 8 och 9 och som har utfärdats men inte återkallats per den 21 juni 2015.
            
         
               b)
            
            
               Information om kreditbetyg och kreditutsikter som avses i artiklarna 8 och 9 och som har utfärdats under perioden 21 juni 2015–31 december 2015.
            
         2.   Kreditvärderingsinstitut som registreras eller certifieras under perioden 21 juni 2015–31 december 2015 ska efterleva denna förordning från och med den 1 januari 2016. I sin första rapport ska de i enlighet med artiklarna 8 och 9 rapportera samtliga kreditbetyg och kreditutsikter som utfärdats från och med registrerings- eller certifieringsdagen.
   3.   Kreditvärderingsinstitut som registreras eller certifieras från och med den 1 januari 2016 ska efterleva denna förordning inom tre månader från registrerings- eller certifieringsdagen. I sin första rapport ska de i enlighet med artiklarna 8 och 9 rapportera samtliga kreditbetyg och kreditutsikter som utfärdats från och med registrerings- eller certifieringsdagen.
   4.   Utöver den första rapport som avses i punkterna 2 och 3 ska kreditvärderingsinstitut som certifieras efter den 21 juni 2015 också rapportera, i enlighet med artikel 11.2 i förordning (EG) nr 1060/2009 och avsnitt E del II punkt 1 i bilaga I till den förordningen, uppgifter om sina historiska resultat för åtminstone tio år före certifieringsdagen eller, om dess kreditvärderingsverksamhet inleddes mindre än tio år före certifieringsdagen, för perioden efter det att kreditvärderingsverksamheten inleddes. Certifierade kreditvärderingsinstitut ska dock inte behöva rapportera dessa uppgifter, helt eller delvis, om de kan visa att detta krav inte skulle stå i proportion till rapporteringens omfattning och komplexitet.
   Artikel 12
   Datastruktur
   1.   Kreditvärderingsinstitut ska till Esma lämna rapporter om kvalitativa uppgifter i det format som anges i tabellerna i del 1 i bilaga I tillsammans med sin första rapport om kreditbetygsuppgifter i enlighet med artikel 11. Alla ändringar av dessa kvalitativa uppgifter ska omedelbart rapporteras till Esmas system i form av en uppdatering och innan de kreditbetygsuppgifter som berörs av dessa ändringar lämnas till Esma. När ett kreditvärderingsinstitut rapporterar på en grupps vägnar enligt artikel 1.4 får en uppsättning rapporter om kvalitativa uppgifter lämnas till Esma.
   2.   Kreditvärderingsinstitut ska lämna de rapporter om kreditbetygsuppgifter som avses i artiklarna 8, 9 och 11 i det format som anges i tabellerna i del 2 i bilaga I.
   Artikel 13
   Rapporteringsförfaranden
   1.   Kreditvärderingsinstitut ska lämna de rapporter om kvalitativa uppgifter och rapporter om kreditbetygsuppgifter som avses i artikel 12 i enlighet med de tekniska instruktioner som lämnas av Esma och med användning av Esmas rapporteringssystem.
   2.   Kreditvärderingsinstitut ska lagra de filer som skickats till och mottagis från Esma i elektroniskt format under minst fem år. På begäran ska dessa filer göras tillgängliga för Esma.
   3.   Om ett kreditvärderingsinstitut identifierar sakfel i de uppgifter det har rapporterat ska det utan otillbörligt dröjsmål korrigera uppgifterna i fråga enligt de tekniska instruktioner som lämnats av Esma.
   Artikel 14
   Upphävande och övergångsbestämmelser
   1.   Följande förordningar ska upphöra att gälla med verkan den 1 januari 2016:
   
               a)
            
            
               Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 446/2012.
            
         
               b)
            
            
               Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 448/2012.
            
         2.   Hänvisningar till de förordningar som anges i punkt 1 ska anses som hänvisningar till den här förordningen och läsas i enlighet med jämförelsetabellen i bilaga II.
   3.   Uppgifter som lämnas till Esma i enlighet med de förordningar som anges i punkt 1 före den 1 januari 2016 ska anses ha lämnats i enlighet med den här förordningen och ska fortsätta att användas av Esma i enlighet med artiklarna 11.2 och 21.4 e i förordning (EG) nr 1060/2009 och avsnitt E del II punkt 1 i bilaga I till den förordningen.
   Artikel 15
   Ikraftträdande
   Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
   Den ska tillämpas från och med den 21 juni 2015.
   
      Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
      Utfärdad i Bryssel den 30 september 2014.
      
         
            På kommissionens vägnar
         
         José Manuel BARROSO
         
            Ordförande
         
      
   
   
      (1)  EUT L 302, 17.11.2009, s. 1.
   
      (2)  Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 448/2012 av den 21 mars 2012 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 med avseende på tekniska tillsynsstandarder för presentationen av de uppgifter som kreditvärderingsinstitut ska tillhandahålla i det centrala arkiv som inrättats av Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (EUT L 140, 30.5.2012, s. 17).
   
      (3)  Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 446/2012 av den 21 mars 2012 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 med avseende på tekniska tillsynsstandarder för innehåll i och format på kreditvärderingsinstituts regelbundna rapportering av kreditbetygsuppgifter till Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (EUT L 140, 30.5.2012, s. 2).
   
      (4)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 84).
   
      (5)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 462/2013 av den 21 maj 2013 om ändring av förordning (EG) nr 1060/2009 om kreditvärderingsinstitut (EUT L 146, 31.5.2013, s. 1).
   
      (6)  Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG av den 13 juli 2009 om samordning av lagar och andra författningar som avser företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) (EUT L 302, 17.11.2009, s. 32).
   
      (7)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 176, 27.6.2013, s. 1).
   
      (8)  Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1893/2006 av den 20 december 2006 om fastställande av den statistiska näringsgrensindelningen Nace rev. 2 och om ändring av rådets förordning (EEG) nr 3037/90 och vissa EG-förordningar om särskilda statistikområden (EUT L 393, 30.12.2006, s. 1).
   
      (9)  MET beaktar omställningen till medeleuropeisk sommartid.
   
      BILAGA I
      DEL 1
      
         LISTA ÖVER FÄLT FÖR FILER MED KVALITATIVA UPPGIFTER
      
      
         Tabell 1
      
      
         Identifiering av kreditvärderingsinstitutet och beskrivning av dess metodik
      
      Denna tabell ska innehålla uppgifter som identifierar det rapporterande kreditvärderingsinstitutet, inklusive rättslig identifiering, metodik och policy för kreditvärdering.
      Denna tabell ska innehålla en rad för varje enskilt rapporterande kreditvärderingsinstitut.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för kreditvärderingsinstitutet
               
               
                  Kod som används för att identifiera det rapporterande kreditvärderingsinstitutet. Den tillhandahålls av Esma vid registrering eller certifiering.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Rapporterande kreditvärderingsinstituts globala LEI
               
               
                  LEI-kod (Global Legal Entity Identifier) för det kreditvärderingsinstitut som skickar filen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  3
               
               
                  Kreditvärderingsinstitutets namn
               
               
                  Namn som används för att identifiera kreditvärderingsinstitutet. Det ska motsvara det namn som används av kreditvärderingsinstitutet i registreringsprocessen och alla övriga tillsynsförfaranden inom Esma. Om en medlem av en grupp av kreditvärderingsinstitut rapporterar på hela gruppens vägnar ska namnet på denna medlem fungera som referens för hela gruppen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  4
               
               
                  Beskrivning av kreditvärderingsinstitutet
               
               
                  Kort beskrivning av kreditvärderingsinstitutet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  5
               
               
                  Kreditvärderingsinstitutets metodik
               
               
                  Beskrivning av kreditvärderingsinstitutets bedömningsmetodik. Kreditvärderingsinstitutet kan beskriva unika inslag i sin kreditvärderingsmetodik.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  6
               
               
                  Länk till webbplats som beskriver kreditvärderingsinstitutets metodik
               
               
                  Länk till kreditvärderingsinstitutets webbsida, som innehåller all information om metoder och beskrivningar av modeller och grundläggande antaganden för kreditvärderingar.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Giltig referens till webbsida.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  7
               
               
                  Policy för kreditvärdering på begäran och på eget initiativ
               
               
                  Beskrivning av kreditvärderingsinstitutets policy för fastställande av kreditbetyg på begäran eller på eget initiativ och med eller utan deltagande. Om mer än en policy används, ska de relevanta typerna av kreditbetyg för varje policy specificeras.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  8
               
               
                  Policy för dotterbolags kreditbetyg
               
               
                  Beskrivning av policyn för rapportering av dotterbolags kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt för kreditvärderingsinstitut som utfärdar kreditbetyg på företag.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  9
               
               
                  Geografiskt rapporteringsområde
               
               
                  För kreditvärderingsinstitut som ingår i en grupp, ange huruvida alla kreditbetyg som utfärdats av gruppen rapporteras (globalt tillämpningsområde) eller ej (endast EU och godkända kreditbetyg). Om täckningen inte är global, ska kreditvärderingsinstitutet förklara detta. För alla andra kreditvärderingsinstitut ska det rapporteras som ”Globalt” (”Y”).
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Offentligt
               
            
                  10
               
               
                  Orsak till ett icke-globalt tillämpningsområde
               
               
                  Orsaken till varför ett kreditvärderingsinstitut som ingår i en grupp inte rapporterar alla kreditbetyg som utfärdas av gruppen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt vid ”Geografiskt rapporteringsområde” = ”N”
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  11
               
               
                  Definition av fallissemang
               
               
                  Beskrivning av den definition av fallissemang som används av kreditvärderingsinstitutet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  12
               
               
                  Länk till webbplats
               
               
                  Länk till hemsidan på kreditvärderingsinstitutets offentliga webbplats.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Giltig referens till webbsida.
               
               
                  Offentligt
               
            
         
      
         Tabell 2
      
      
         Förteckning över typer av kreditbetyg på emittent
      
      Denna tabell ska fyllas i om kreditvärderingsinstitutet utfärdar kreditbetyg på emittenter. Tabellen ska ha en rad för varje typ av kreditbetyg på emittent som utfärdas av kreditvärderingsinstitutet.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för typ av kreditbetyg på emittent
               
               
                  Unik kod för att identifiera varje typ av kreditbetyg på emittent som en kreditvärderad enhet kan bedömas efter.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt om kreditvärderingsinstitutet utfärdar kreditbetyg på emittent.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Namn på typ av kreditbetyg på emittent
               
               
                  Namnet på kategorin av kreditbetyg på emittent.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  3
               
               
                  Beskrivning av typ av kreditbetyg på emittent
               
               
                  Beskrivning av den kreditvärderade skuldklassen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  4
               
               
                  Standardtyp av kreditbetyg på emittent
               
               
                  Kreditbetyg på emittent delas in i följande: huvudkreditbetyg på emittent/globalt kreditbetyg på emittent, typ av skuldkreditvärdering (olika kategorier beskrivs i tabell 2, del 2, bilaga I) och alla andra kreditbetyg på emittentskulder.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  IR – huvudkreditbetyg på emittent
                  DT – skuldkreditvärdering
                  OT – övriga
               
               
                  Tekniskt
               
            
         
      
         Tabell 3
      
      
         Förteckning över skuldklasser
      
      Denna tabell ska fyllas i om kreditvärderingsinstitutet kreditvärderar skuldklasser eller obligationer/skuldinstrument (t.ex. skulder utan säkerhet med förmånsrätt, oprioriterade skulder utan säkerhet, oprioriterade skulder utan säkerhet och med sämre förmånsrätt). Tabellen ska ha en rad för varje typ av skuld.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för kreditvärderad skuldklass
               
               
                  Unik kod för varje skuldklass som används för klassificering av skuldklasser i fråga om privata och statliga emittenter eller privata och statliga skuldförbindelser.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt om kreditvärderingsinstitutet kreditvärderar företags eller staters skuldförbindelser
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Namn på kreditvärderad skuldklass
               
               
                  Namn på den kreditvärderade skuldklassen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  3
               
               
                  Beskrivning av kreditvärderad skuldklass
               
               
                  Beskrivning av den kreditvärderade skuldklassen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  4
               
               
                  Förmånsrätt
               
               
                  Identifierar graden av förmånsrätt för den skuldklass som den kreditvärderade emittenten eller skuldförbindelsen ingår i.
               
               
                  Valfritt.
               
               
                  SEU – om den kreditvärderade emittentens skuld eller skuldförbindelsen ingår i kategorin för skulder utan säkerhet med förmånsrätt
                  SEO – om den kreditvärderade emittenten eller skuldförbindelsen ingår i en annan kategori för skulder med förmånsrätt än SEU
                  SB – om emittentens skuld eller skuldförbindelsen ingår i kategorin för oprioriterade skulder.
               
               
                  Tekniskt
               
            
         
      
         Tabell 4
      
      
         Förteckning över emissions-/programtyper
      
      Denna tabell ska fyllas i om kreditvärderingsinstitutet utfärdar kreditbetyg på obligationer/finansiella instrument. Kreditvärderingsinstitutet ska förteckna alla emissionstyper eller program under vilka skulderna emitteras (t.ex. skuldebrev, skuldebrev på medellång sikt, obligationer, företagscertifikat). Tabellen ska ha en rad för varje sådant program eller emissionstyp.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för emissions-/programtyp
               
               
                  Unik kod för varje emission/program som används för att klassificera kreditbetyg på emissioner.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt om kreditvärderingsinstitutet utfärdar kreditbetyg på emissioner av företag eller stater.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Namn på emissions-/programtyp
               
               
                  Namnet på emissionen eller programmet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  3
               
               
                  Beskrivning av emissions-/programtyp
               
               
                  Beskrivning av emissionen eller programmet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
         
      
         Tabell 5
      
      
         Förteckning över ledande analytiker
      
      Denna tabell ska innehålla en förteckning över alla de ledande analytiker som verkar i unionen. Ledande analytiker som arbetat i olika tidsperioder som ledande analytiker (med tidsluckor däremellan) ska rapporteras flera gånger i tabellen: en gång för varje tjänsteperiod som ledande analytiker. Start- och slutdatum för befattningen får inte överlappa för en och samma ledande analytiker. Tabellen ska innehålla en rad för varje ledande analytiker och dennes specifika tjänsteperiod.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Intern identitetskod för ledande analytiker
               
               
                  Interna unika koder för de anställda som utses till analytiker av kreditvärderingsinstitutet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  2
               
               
                  Namn på ledande analytiker
               
               
                  För- och efternamn på ledande analytiker
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  3
               
               
                  Startdatum för ledande analytiker
               
               
                  Startdatum för den anställdes tjänsteperiod som ledande analytiker.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 8601 Datumformat (ÅÅÅÅ-MM-DD)
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  4
               
               
                  Slutdatum för ledande analytiker
               
               
                  Slutdatum för den anställdes tjänsteperiod som ledande analytiker. Om den anställde för närvarande arbetar som ledande analytiker, ska detta rapporteras som 9999-01-01.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 8601 Datumformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller 9999-01-01
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
         
      
         Tabell 6
      
      
         Kreditbetygsskala
      
      Denna tabell ska innehålla en beskrivning av alla de kreditbetygsskalor som används av kreditvärderingsinstitutet för utfärdande av kreditvärderingar som ska rapporteras inom ramen för denna förordning. Kreditvärderingsinstitutet ska rapportera en rad för varje kreditbetygsskala. För varje rapporterad kreditbetygsskala kan information om en eller flera kreditbetygskategorier anges i undertabellen ”Kategorier” och information om en eller flera grader anges i undertabellen ”Grader”.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för kreditbetygsskala
               
               
                  Identifierar en specifik unik kreditbetygsskala som kreditvärderingsinstitutet använder.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Startdatum för kreditbetygsskalans giltighet
               
               
                  Det datum då kreditbetygsskalan börjar gälla.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 8601 Datumformat (ÅÅÅÅ-MM-DD)
               
               
                  Offentligt
               
            
                  3
               
               
                  Slutdatum för kreditbetygsskalans giltighet
               
               
                  En kreditbetygsskalas sista giltighetsdatum. För en kreditbetygsskala som för närvarande gäller, ska det rapporteras som 9999-01-01.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 8601 Datumformat (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller 9999-01-01
               
               
                  Offentligt
               
            
                  4
               
               
                  Beskrivning av kreditbetygsskalan
               
               
                  Beskrivning av den typ av kreditbetyg som ingår i skalan, inklusive det geografiska tillämpningsområdet när så är relevant.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  5
               
               
                  Tidshorisont
               
               
                  Identifierar kreditbetygsskalans tillämplighet baserat på tidshorisonten.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  L – om kreditbetygsskalan är tillämplig på långsiktiga kreditbetyg
                  S – om kreditbetygsskalan är tillämplig på kortsiktiga kreditbetyg
               
               
                  Offentligt
               
            
                  6
               
               
                  Kreditbetygstyp
               
               
                  Identifierar kreditbetygsskalans tillämplighet baserat på kreditbetygstyp.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  C – om kreditbetygsskalan är tillämplig på kreditbetyg på företag
                  S – om kreditbetygsskalan är tillämplig på kreditbetyg på statspapper och offentliga finanser
                  T – om kreditbetygsskalan är tillämplig på kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument
                  O – om kreditbetygsskalan är tillämplig på kreditbetyg på övriga finansiella instrument
               
               
                  Offentligt
               
            
                  7
               
               
                  Kreditbetygsskalans tillämpningsområde
               
               
                  Specificerar om kreditbetygsskalan används för utfärdande av preliminära kreditbetyg, slutgiltiga kreditbetyg eller både och.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  PR – kreditbetygsskalan används endast för utfärdande av preliminära kreditbetyg
                  FR – kreditbetygsskalan används endast för utfärdande av slutgiltiga kreditbetyg
                  BT – kreditbetygsskalan används för utfärdande av preliminära och slutgiltiga kreditbetyg
               
               
                  Offentligt
               
            
                  8
               
               
                  Kreditbetygsskala som används för det centrala arkivet
               
               
                  Anger om kreditbetyget ska användas av Esma för det centrala arkivets (CEREP) statistiska beräkningar.
                  För en viss period får endast en kreditbetygsskala per kombination av kreditbetygstyp och tidshorisont användas.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  9
               
               
                  Kategorier
               
               
                  Värde på kreditbetyg
               
               
                  Poäng i betygsskalan (där 1 motsvarar den kategori som representerar bästa möjliga kreditvärdighet).
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Ordningstalet är ett heltal där det lägsta värdet är 1 och det högsta värdet är 20. Deklarationen av kreditbetygens värden måste vara konsekutiv. Det måste finnas minst en betygskategori för varje kreditbetyg.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  10
               
               
                  Namn på betygskategorin
               
               
                  Identifierar en specifik betygskategori inom kreditbetygsskalan.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  11
               
               
                  Beskrivning av betygskategorin
               
               
                  Definition av betygskategorin i kreditbetygsskalan.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  12
               
               
                  Grader
               
               
                  Gradvärde
               
               
                  Gradvärden i betygsskalan (där 1 motsvarar den grad som representerar bästa möjliga kreditvärdighet).
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Gradvärdet är ett heltal där det lägsta värdet är 1 och det högsta värdet är 99. Värden som tillhandahålls måste vara konsekutiva. Det måste finnas minst en grad för varje kreditbetyg.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  13
               
               
                  Gradnamn
               
               
                  Identifierar en specifik grad inom kreditbetygsskalan. Grader ger ytterligare detaljer om betygskategorin.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  14
               
               
                  Gradbeskrivning
               
               
                  Beskrivning av graden i kreditbetygsskalan.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            DEL 2
      
         LISTA ÖVER FÄLT FÖR FILER MED KREDITBETYG
      
      
         Tabell 1
      
      
         Uppgifter om den kreditvärderade enheten/det kreditvärderade instrumentet
      
      Denna tabell ska identifiera och beskriva alla kreditbetyg som utfärdats av kreditvärderingsinstitutet och som ska rapporteras inom ramen för denna förordning. Tabellen ska innehålla en rad för varje enskilt kreditbetyg som ska rapporteras. En eller flera ”originatorer” kan, om tillämpligt, rapporteras för varje kreditbetygsrad.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för kreditvärderingsinstitutet
               
               
                  Kod som används för att identifiera det rapporterande kreditvärderingsinstitutet. Den tillhandahålls av Esma vid registrering eller certifiering.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Rapporterande kreditvärderingsinstituts LEI
               
               
                  LEI-kod (Global Legal Entity Identifier) för det kreditvärderingsinstitut som skickar filen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  3
               
               
                  Ansvarigt kreditvärderingsinstituts LEI
               
               
                  LEI-kod för det kreditvärderingsinstitut som ansvarar för kreditvärderingen, enligt följande:
                  
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats i unionen, det registrerade kreditvärderingsinstitut som har utfärdat kreditbetyget.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som godkänts, det registrerade kreditvärderingsinstitut som har godkänt kreditbetyget.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats av ett certifierat kreditvärderingsinstitut, det certifierade kreditvärderingsinstitutet.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats i tredjeland men inte godkänts av ett registrerat kreditvärderingsinstitut, det kreditvärderingsinstitut i tredjeland som utfärdat kreditbetyget.
                           
                        
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  4
               
               
                  Utfärdande kreditvärderingsinstituts LEI
               
               
                  LEI-kod för det kreditvärderingsinstitut som utfärdar kreditbetyget, enligt följande:
                  
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats i unionen, det registrerade kreditvärderingsinstitutet.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som godkänts, det kreditvärderingsinstitut i tredjeland som utfärdat det godkända kreditbetyget.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats av ett certifierat kreditvärderingsinstitut, det certifierade institutet.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              För kreditbetyg som utfärdats i tredjeland men inte godkänts av ett registrerat kreditvärderingsinstitut, det kreditvärderingsinstitut i tredjeland som utfärdat kreditbetyget.
                           
                        
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  5
               
               
                  Identitetskod för kreditbetyg
               
               
                  Unik identitetskod för ett kreditbetyg – koden får inte ändras över tiden. Betygskoden ska vara unik i alla rapporter till Esma.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  6
               
               
                  Kreditbetygstyp
               
               
                  Identifierar huruvida kreditvärderingen är ett kreditbetyg på företag, på statspapper och offentliga finanser, på strukturerade finansiella instrument eller på övriga finansiella instrument. Kreditbetygstypen får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  C – om kreditbetyget gäller företag,
                  S – om kreditbetyget gäller statspapper och offentliga finanser,
                  T – om kreditbetyget gäller strukturerade finansiella instrument,
                  O – om kreditbetyget gäller övriga finansiella instrument.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  7
               
               
                  Annan kreditbetygstyp
               
               
                  Beskriver vilken typ av kreditvärderat finansiellt instrument som rapporterats i ”O”-betygstypen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”O”.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  8
               
               
                  Kreditvärderat objekt
               
               
                  Anger om betyget avser en enhet/emittent av en skuld eller en obligation som emitterats av en kreditvärderad enhet/ett finansiellt instrument.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISR – kreditbetyg på en enhet eller emittent av en skuld
                  INT – kreditbetyg på en obligation/ett finansiellt instrument.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  9
               
               
                  Tidshorisont
               
               
                  Identifierar huruvida betyget är en kortsiktig eller långsiktig kreditvärdering. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  L – långsiktig kreditvärdering,
                  S – kortsiktig kreditvärdering.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  10
               
               
                  Land
               
               
                  Landskoden för den kreditvärderade enheten/det kreditvärderade instrumentet.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  ISO 3166-1-kod.
                  Koden ”ZZ” ska användas för kategorin ”internationell/internationellt”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  11
               
               
                  Valuta
               
               
                  Identifierar om kreditbetyget uttrycks i lokal eller utländsk valuta.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C” eller ”S”
               
               
                  LC – vid kreditbetyg i lokal valuta
                  FC – vid kreditbetyg i utländsk valuta
               
               
                  Offentligt
               
            
                  12
               
               
                  Juridisk persons/emittents LEI
               
               
                  LEI-kod för den juridiska personen/emittenten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Endast tillämpligt om den kreditvärderade enheten är berättigad till att förvärva en LEI-kod.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  13
               
               
                  Juridisk persons/emittents nationella skattenummer
               
               
                  Unikt nationellt skattenummer för den kreditvärderade enheten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Valfritt.
                  Om tillämpligt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  14
               
               
                  Juridisk persons/emittents momsregistreringsnummer
               
               
                  Unikt nationellt momsregistreringsnummer för den kreditvärderade enheten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Valfritt.
                  Om tillämpligt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  15
               
               
                  Juridisk persons/emittents BIC
               
               
                  Unik BIC-kod för den kreditvärderade enheten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Valfritt.
                  Gäller endast för enheter som är finansinstitut (”Bransch” = ”FI” eller ”IN”).
               
               
                  ISO 9362
               
               
                  Offentligt
               
            
                  16
               
               
                  Intern identitetskod för juridisk person/emittent
               
               
                  Unik intern identifieringskod för emittenten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  17
               
               
                  Namn på juridisk person/emittent
               
               
                  Lämplig och förståelig hänvisning till den juridiska personens/emittentens firma.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  18
               
               
                  LEI för moderbolaget till den juridiska personen/emittenten
               
               
                  LEI-kod för moderbolaget. Ska endast rapporteras om den kreditvärderade emittenten är ett dotterbolag till en annan kreditvärderad enhet. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt om den kreditvärderade enheten/skuldemittenten är ett dotterbolag till en annan kreditvärderad enhet.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Offentligt
               
            
                  19
               
               
                  Intern identitetskod för den juridiska person/emittent som utgör moderbolag
               
               
                  Unik intern identifieringskod för moderbolaget till enheten/emittenten. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt om den kreditvärderade enheten är ett dotterbolag till en annan kreditvärderad enhet.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  20
               
               
                  Nuts-kod för regional eller lokal myndighet
               
               
                  Kod för staden/regionen för den kommun/regionala myndighet som kreditvärderas.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller endast för ”Land” som ingår i unionen och för ”Kreditbetygstyp” = ”S” och ”Sektor” = ”SM”
               
               
                  Eurostats nomenklatur: Nuts 1–3
               
               
                  Offentligt
               
            
                  21
               
               
                  ISIN
               
               
                  ID-kod för internationella värdepapper (ISIN) för det kreditvärderade instrumentet. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT” och om det kreditvärderade instrumentet har tilldelats en ISIN-kod.
               
               
                  ISO 6166
               
               
                  Offentligt
               
            
                  22
               
               
                  Unik identitetskod för instrument
               
               
                  En kombination av instrumentets attribut som unikt identifierar instrumentet.
               
               
                  Valfritt.
               
               
                  Esma-standard
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  23
               
               
                  Intern identitetskod för instrumentet
               
               
                  Unik kod för att identifiera det finansiella instrument som kreditvärderas. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  24
               
               
                  Typ av emission/program
               
               
                  Anger kreditbetygets emissions-/programtyp.
               
               
                  Valfritt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C” eller ”S” och ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                  Giltig ”Identitetskod för emissions-/programtyp”, som tidigare rapporterats i ”Förteckning över emissions-/programtyper”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  25
               
               
                  Typ av kreditbetyg på emittent
               
               
                  Anger typ av kreditbetyg på emittent.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C” och för ”Kreditvärderat objekt” = ”ISR”
               
               
                  Giltig ”Identitetskod för typ av kreditbetyg på emittent”, som tidigare rapporterats i ”Förteckning över typer av kreditbetyg på emittent”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  26
               
               
                  Skuldkategori
               
               
                  Anger skuldkategorin för kreditvärderade emissioner eller skulder.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C” eller ”S” och ”Kreditvärderat objekt” = ”ISR” och ”Typ av kreditbetyg på emittent” = ”DT” eller, i tillämpliga fall, ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                  Giltig ”Identitetskod för kreditvärderad skuldklass”, som tidigare rapporterats i ”Förteckning över skuldklasser”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  27
               
               
                  Utfärdandedatum
               
               
                  Anger utfärdandedatum för det kreditvärderade instrumentet eller skuldemissionen. Får inte ändras över tiden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                  ISO 8601 datumformat: (ÅÅÅÅ-MM-DD)
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  28
               
               
                  Förfallodag
               
               
                  Förfallodagen för det kreditvärderade instrumentet eller den kreditvärderade skuldemissionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
                  Om eviga instrument: 9999-01-01.
               
               
                  ISO 8601 datumformat: (ÅÅÅÅ-MM-DD) eller 9999-01-01
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  29
               
               
                  Utestående emissionsvolym
               
               
                  Utestående emissionsvolym vid första utfärdande av kreditbetyg. Beloppet ska rapporteras i den valuta för emissionen som har angetts i ”Valutakod för utestående emissionsvolym”.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  30
               
               
                  Valutakod för utestående emissionsvolym
               
               
                  Valutakod för den kreditvärderade emissionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                  ISO 4217
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  31
               
               
                  Bransch
               
               
                  Kategorisering av de kreditvärderade enheter eller skuldemissioner som rapporteras under kategorin ”kreditbetyg på företag” i finansiella institut, försäkringsföretag och icke-finansiella företag.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C”.
               
               
                  FI – för kreditbetyg på finansiella institut inklusive banker, mäklare och handlare,
                  IN – för kreditbetyg på försäkringsföretag,
                  CO – för kreditbetyg på företag som inte ingår i kategorierna ”FI” eller ”IN”
               
               
                  Offentligt
               
            
                  32
               
               
                  Sektor
               
               
                  Specificerar underkategorier för kreditbetyg på statspapper och offentliga finanser.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”S”.
               
               
                  SV – för kreditbetyg på stater,
                  SM – för kreditbetyg på regionala eller lokala myndigheter,
                  IF – för kreditbetyg på internationella finansinstitutioner,
                  SO – för kreditbetyg på övernationella organisationer andra än ”IF”,
                  PE – för kreditbetyg på offentliga organ.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  33
               
               
                  Tillgångsklass
               
               
                  Definierar de viktigaste tillgångsklasserna för kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
               
               
                  ABS – för kreditbetyg som avser värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet,
                  RMBS – för kreditbetyg som avser värdepapper med privata hypotekslån som säkerhet,
                  CMBS – för kreditbetyg som avser värdepapper med lån på kommersiella fastigheter som säkerhet,
                  CDO – för kreditbetyg som avser CDO,
                  ABCP – för kreditbetyg som avser tillgångssäkrade företagscertifikat,
                  OTH – för övriga tillgångsklasser.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  34
               
               
                  Underkategori av tillgångsklass
               
               
                  Definierar de viktigaste underkategorierna av tillgångsklasser för kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
               
               
                  CCS – om ABS: Värdepapper med kreditkortsfordringar som säkerhet,
                  ALB – om ABS: Värdepapper med billån som säkerhet,
                  CNS – om ABS: Värdepapper med konsumentlån som säkerhet,
                  SME – om ABS: Värdepapper med lån till små och medelstora företag som säkerhet,
                  LES – om ABS: Leasingavtal till enskilda eller företag som säkerhet,
                  HEL – om RMBS: Lån med bostad som säkerhet,
                  PRR – om RMBS: lån med högsta kreditvärdighet, NPR – om RMBS: lån med annan kreditvärdighet,
                  CFH – om CDO: CDO/CLO som avser kassaflöden eller hybrider,
                  SDO – om CDO: Syntetiska CDO/CLO,
                  MVO – om CDO: CDO relaterade till marknadsvärde,
                  SIV – om OTH: strukturerade investeringsinstrument,
                  ILS – om OTH: försäkringsrelaterade värdepapper,
                  DPC – om OTH: företag för derivatprodukter,
                  SCB – om OTH: strukturerade säkerställda obligationer,
                  OTH – för övriga underkategorier.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  35
               
               
                  Övriga underkategorier av tillgångsklasser
               
               
                  Anger övriga tillgångsklasser eller övriga underkategorier av tillgångsklasser.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T” och ” Underkategori av tillgångsklass” = ”OTH”.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  36
               
               
                  Klassificering av företagsemissioner
               
               
                  Klassificering av säkerställda obligationer.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”C” och ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                  BND – obligationer,
                  CBR – säkerställda obligationer som avses i artikel 52.4 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG och som uppfyller kraven för förmånsbehandling enligt artikel 129 i förordning (EU) nr 575/2013,
                  OCB – andra typer av säkerställda obligationer, för vilka kreditvärderingsinstitutet har använt särskilt anpassade metoder, modeller och grundläggande antaganden vid utfärdande av kreditbetyg och som inte innefattas i artikel 5.2 b i denna förordning,
                  OTH – övriga typer av företagsemissioner som inte innefattas i artikel 5.2 a, b och c i denna förordning.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  37
               
               
                  Övriga företagsemissioner
               
               
                  Beskriver vilken typ av emission som rapporteras under kategorin ”övriga” för företagsemissioner.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Klassificering av företagsemissioner” = ”OTH”
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  38
               
               
                  Tranchklass
               
               
                  Klass av tranchen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  39
               
               
                  Serienr/Program-ID
               
               
                  Om emissionen ingår i en serie av flera emissioner inom ramen för samma program, ska emissionens särskilda serienummer anges. Program-ID kan också anges, om det finns, för att komplettera ”Namn på program/affär/emission”.
               
               
                  Valfritt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T” eller ”C” och ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  40
               
               
                  Namn på program/affär/emission
               
               
                  Anger det namn på programmet/affären/emissionen som används i den offentliga emissionsdokumentationen.
               
               
                  Valfritt.
                  Gäller för ”Kreditvärderat objekt” = ”INT”.
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  41
               
               
                  Originatorer
               
               
                  Intern identitetskod för originator
               
               
                  Unik intern kod som tilldelats av kreditvärderingsinstitutet till originatorn.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
                  Vid flera originatorer som inte kan identifieras individuellt, ska ”FLERA” anges.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  42
               
               
                  Originatorns LEI
               
               
                  LEI-kod för originatorn.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T” och när ”Intern identitetskod för originator” inte är ”FLERA”.
               
               
                  ISO 17442
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  43
               
               
                  Originatorns BIC
               
               
                  Unik BIC-kod för originatorn.
               
               
                  Valfritt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T” och när ”Intern identitetskod för originator” inte är ”FLERA”.
               
               
                  ISO 9362
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  44
               
               
                  Originatorns namn
               
               
                  Lämplig och förståelig hänvisning till det juridiska namnet på originatorn (eller emittentens moderbolag).
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T” och när ”Intern identitetskod för originator” inte är ”FLERA”.
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  45
               
               
                  Föregående preliminär kreditvärdering
               
               
                  För alla nya kreditbetyg anger detta fält om kreditvärderingsinstitutet har utfärdat ett preliminärt kreditbetyg eller gjort en första översyn före utfärdandet av det slutliga kreditbetyget.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”NW” i tabell 2 i del 2
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  46
               
               
                  Föregående preliminär betygskod
               
               
                  Anger betygskod för det föregående preliminärt utfärdade kreditbetyget eller den första översynen. Koden för föregående preliminär betygskod ska motsvara ett redan rapporterat giltigt och preliminärt kreditbetyg, nämligen ”Identitetskod för kreditbetyg”.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Föregående preliminär kreditvärdering” = ”Y”
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  47
               
               
                  Komplexitetsindikator
               
               
                  Anger graden av komplexitet som tilldelats ett kreditbetyg på strukturerade finansiella instrument med tanke på faktorer som antalet originatorer, motparter, länder, behovet av att utveckla nya metoder eller nya innovativa funktioner, kreditförstärkningar, underliggande dokumentation, komplexa säkerheter, andra eller nya jurisdiktioner och/eller förekomsten av derivatkomponenter samt andra faktorer som kreditvärderingsinstitutet kan anse som relevanta vid bedömningen av kreditvärderingens komplexitet.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
               
               
                  S – standardkomplexitet
                  C – ytterligare komplexitet
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  48
               
               
                  Typ av transaktion i fråga om strukturerade instrument
               
               
                  Uppgift om huruvida instrumentet avser en fristående transaktion eller en masterfond.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”T”.
               
               
                  S – fristående transaktion
                  M – masterfondstransaktion
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  49
               
               
                  Typ av betyg för ERP
               
               
                  Identifierar kreditbetyg som ingår i tillämpningsområdet för den europeiska kreditvärderingsplattformen, baserat på de krav som anges i artikel 11a i förordning (EG) nr 1060/2009.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  NXI – kreditbetyget tas inte uteslutande fram för och lämnas ut till investerare mot en avgift
                  EXI – kreditbetyget tas uteslutande fram för och lämnas ut till investerare mot en avgift
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  50
               
               
                  Relevant för CEREP:s statistiska beräkning
               
               
                  Anger om kreditbetyget ska användas för det centrala arkivets (CEREP) statistiska beräkningar.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Tekniskt
               
            
         
      
         Tabell 2
      
      
         Uppgifter om enskilda åtgärder för kreditvärdering
      
      I denna tabell beskrivs alla kreditvärderingar som gjorts i samband med de kreditbetyg som rapporteras i tabell 1. Om pressmeddelanden eller värderingsrapporter för stater utfärdas på flera språk, kan flera versioner av pressmeddelanden eller värderingsrapporter rapporteras för samma betygsåtgärd.
      
         
      
                  Nr
               
               
                  Fältnamn
               
               
                  Beskrivning
               
               
                  Typ
               
               
                  Standard
               
               
                  Tillämpningsområde
               
            
                  1
               
               
                  Identitetskod för betygsåtgärd
               
               
                  Unik kod för identifiering av betygsåtgärd. Identitetskoden för betygsåtgärden ska vara unik för varje rapporterat kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                   
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  2
               
               
                  Identitetskod för kreditbetyg
               
               
                  Unik kod för identifiering av kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Ska vara en giltig ”Identitetskod för kreditbetyg” som rapporteras i tabell 1 i del 2.
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  3
               
               
                  Åtgärdens giltighetsdatum och giltighetstid
               
               
                  Datum och tid för åtgärdens giltighet. Detta ska sammanfalla med Greenwichtid (UTC) för offentliggörande av kreditvärderingen eller distribution av prenumeration.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  Utvidgat datum- och tidformat enligt ISO 8601: ÅÅÅÅ-MM-DD (HH:MM:SS)
               
               
                  Offentligt
               
            
                  4
               
               
                  Datum och tid för meddelande av åtgärd
               
               
                  Datum och tid för meddelande av åtgärden till den kreditvärderade enheten.
                  Ska uttryckas som Greenwichtid (UTC). Ska endast rapporteras för kreditbetyg som utfärdats i unionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Plats för betyg” = ”I”.
               
               
                  Utvidgat datum- och tidformat enligt ISO 8601: ÅÅÅÅ-MM-DD (HH:MM:SS)
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  5
               
               
                  Datum för åtgärdsbeslut
               
               
                  Identifierar det datum när åtgärden beslutas.
                  Det ska vara dagen för preliminärt godkännande (t.ex. genom kreditvärderingskommittén) av åtgärden när detta sedan meddelas den kreditvärderade enheten före slutligt godkännande.
                  Ska endast rapporteras för kreditbetyg som utfärdats i unionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Plats för betyg” = ”I”.
               
               
                  ISO 8601 datumformat: (ÅÅÅÅ-MM-DD)
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  6
               
               
                  Åtgärdstyp
               
               
                  Identifierar den typ av åtgärd som utförs av kreditvärderingsinstitutet avseende ett visst kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  OR – vid utestående kreditbetyg (endast för förstagångsrapportering),
                  PR – vid preliminärt kreditbetyg,
                  NW – om kreditbetyget utfärdas för första gången,
                  UP – om kreditbetyget uppgraderas,
                  DG – om kreditbetyget nedgraderas,
                  AF – om kreditbetyget bekräftas,
                  DF – om en kreditvärderad emittent eller ett kreditvärderat instrument tilldelas eller tas bort från en fallissemangsstatus och fallissemanget inte är kopplat till någon annan betygsåtgärd,
                  SP – om användningen av kreditbetyget tillfälligt upphävs,
                  WD – om kreditbetyget återkallas,
                  OT – om en status utsikt/trend åsätts eller tas bort för ett kreditbetyg,
                  WR – om en status bevakning/översyn åsätts eller tas bort för ett kreditbetyg
               
               
                  Offentligt
               
            
                  7
               
               
                  Status utsikt/bevakning/fallissemang
               
               
                  Anger huruvida statusen utsikt/bevakning/tillfälligt upphävande/fallissemang åsätts, bibehålls eller tas bort för ett kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”OT”, ”WR”, ”DF”, ”SP” eller ”OR”
               
               
                  P – status åsätts
                  M – status bibehålls
                  R – status tas bort
               
               
                  Offentligt
               
            
                  8
               
               
                  Utsikt
               
               
                  Beskriver statusen utsikt/trend som åsätts för ett kreditbetyg av kreditvärderingsinstitutet enligt dess relevanta politik.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”OT” och ”OR”
               
               
                  POS – positiv utsikt
                  NEG – negativ utsikt
                  EVO – utsikt som växer fram eller utvecklas
                  STA – stabil utsikt
               
               
                  Offentligt
               
            
                  9
               
               
                  Bevakning/översyn
               
               
                  Beskriver statusen bevakning/översyn som åsätts för ett kreditbetyg av kreditvärderingsinstitutet enligt dess relevanta politik.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”WR” och ”OR”
               
               
                  POW – positiv bevakning/översyn
                  NEW – negativ bevakning/översyn
                  EVW – bevakning/översyn som växer fram eller utvecklas
                  UNW – bevakning/översyn med osäker riktning
               
               
                  Offentligt
               
            
                  10
               
               
                  Bestämmande faktor för bevakning/översyn
               
               
                  Identifierar orsaken till statusen bevakning/översyn för ett kreditbetyg. Ska endast rapporteras för kreditbetyg som utfärdats i unionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”WR” och ”OR” och ”Plats för betyg” = ”I”.
               
               
                  1 – om statusen bevakning/översyn beror på förändringar i metoder, modeller eller grundläggande betygsantaganden,
                  2 – om statusen bevakning/översyn har ekonomiska, finansiella eller kreditrelaterade orsaker,
                  3 – om statusen bevakning/översyn har andra orsaker (t.ex. analytiker som bytt jobb, förekomst av intressekonflikter)
               
               
                  Offentligt
               
            
                  11
               
               
                  Orsak till återkallande
               
               
                  Identifierar orsaken till återkallande av ett kreditbetyg.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”WD”
               
               
                  1 – vid felaktig eller otillräcklig information om emittenten/emissionen,
                  2 – vid konkurs för den kreditvärderade enheten eller skuldomförhandling,
                  3 – vid omorganisering av den kreditvärderade enheten (inklusive fusion eller förvärv av den kreditvärderade enheten),
                  4 – vid utgång av skuldinstrumentets löptid, eller om skulden löses in, krävs in, förfinansieras eller upphävs,
                  5 – vid automatisk ogiltigförklaring av ett kreditbetyg till följd av kreditvärderingsinstitutets affärsmodell (t.ex. utgång av kreditbetyg som är giltiga under en viss period),
                  6 – vid återkallande av kreditbetyg till följd av andra orsaker,
                  7 – om kreditbetyget påverkas av någon av de faktorer som anges i avsnitt B punkt 3 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009,
                  8 – på kundens begäran
               
               
                  Offentligt
               
            
                  12
               
               
                  Annan orsak till återkallande
               
               
                  Om betyget återkallas till följd av andra orsaker än de som tillhandahålls, vänligen ange orsaken.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Orsak till återkallande” = 6
               
               
                   
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  13
               
               
                  Flagga för fallissemang
               
               
                  Om den kreditvärderade enheten eller det finansiella instrumentet har fallerat eller tas bort från fallissemangsstatusen till följd av en annan betygsåtgärd (dvs.: uppgradera, nedgradera).
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”AF”, ”DG”, ”UP” eller ”OR”
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Offentligt
               
            
                  14
               
               
                  Orsak till tillfälligt upphävande
               
               
                  Identifierar orsaken till att användningen av ett kreditbetyg tillfälligt upphävs.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”SP”
               
               
                   
               
               
                  Offentligt
               
            
                  15
               
               
                  Identitetskod för kreditbetygsskala
               
               
                  Identifierar den kreditbetygsskala som används för att utfärda betygsåtgärden.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”NW”, ”UP”, ”AF”, ”DG”, ”PR” eller ”OR”
               
               
                  Giltig ”Identitetskod för kreditbetygsskala”, som tidigare rapporterats i tabellen ”Kreditbetygsskala”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  16
               
               
                  Betygsvärde
               
               
                  Gradvärde som tilldelas av kreditvärderingsinstitutet som ett resultat av kreditvärderingen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Åtgärdstyp” = ”NW”, ”UP”, ”AF”, ”DG”, ”PR” eller ”OR”
               
               
                  Giltigt ”Gradvärde”, som tidigare rapporterats i tabellen ”Kreditbetygsskala”.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  17
               
               
                  Plats för betyg
               
               
                  Anger platsen för utfärdande av kreditbetyg i fråga om kreditbetyg som utfärdats i unionen av ett registrerat kreditvärderingsinstitut, kreditbetyg som utfärdats av kreditvärderingsinstitut i tredjeland tillhörande samma grupp av kreditvärderingsinstitut och som är godkända i unionen, kreditbetyg som utfärdats av certifierade kreditvärderingsinstitut eller kreditbetyg som utfärdats av kreditvärderingsinstitut i tredjeland tillhörande samma grupp av kreditvärderingsinstitut men som inte är godkända i unionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  I – utfärdat i unionen
                  E – godkänt
                  T – utfärdat i tredjeland av ett certifierat kreditvärderingsinstitut
                  O – andra (icke-godkända)
                  N – inte tillgängligt (gäller endast före 1.1.2011).
               
               
                  Offentligt
               
            
                  18
               
               
                  Identitetskod för ledande analytiker
               
               
                  Unik kod för identifiering av ledande analytiker som ansvarar för kreditbetyget. Ska endast rapporteras för kreditbetyg som utfärdats i unionen.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Plats för betyg” = ”I”.
               
               
                  Giltig ”Intern identitetskod för ledande analytiker”, som tidigare rapporterats i ”Förteckning över ledande analytiker”.
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  19
               
               
                  Den ledande analytikerns hemland
               
               
                  Identifierar landet för det kontor där den ansvarige ledande analytikern befunnit sig vid utfärdandet av kreditbetyget.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Plats för betyg” = ”I”.
               
               
                  ISO 3166-1-kod.
               
               
                  Endast tillsyn
               
            
                  20
               
               
                  Begärandestatus
               
               
                  Beskriver huruvida kreditbetyget för den kreditvärderade enheten/ det kreditvärderade instrumentet har utfärdats på begäran eller på eget initiativ, med eller utan deltagande.
               
               
                  Obligatoriskt.
               
               
                  S – om kreditbetyget utfärdas på begäran,
                  U – om kreditbetyget utfärdas på eget initiativ utan deltagande,
                  P – om kreditbetyget utfärdas på eget initiativ med deltagande.
               
               
                  Offentligt
               
            
                  21
               
               
                  Pressmeddelande
               
               
                  Pressmeddelande
               
               
                  Anger om betygsåtgärden åtföljs av ett pressmeddelande.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Typ av betyg för ERP” = ”NXI”.
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Offentligt
               
            
                  22
               
               
                  Pressmeddelandets språk
               
               
                  Anger det språk som pressmeddelandet utfärdas på.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Pressmeddelande” = ”Y”.
               
               
                  ISO 639-1
               
               
                  Offentligt
               
            
                  23
               
               
                  Pressmeddelandets filnamn
               
               
                  Anger det filnamn under vilket pressmeddelandet rapporteras.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Pressmeddelande” = ”Y”.
               
               
                  Esma-standard
               
               
                  Offentligt
               
            
                  24
               
               
                  Länk till pressmeddelande
               
               
                  Om kreditbetygsåtgärden åtföljs av samma pressmeddelande som en annan betygsåtgärd, ska den ”Åtgärdskod” framgå för vilken åtgärd det gemensamma pressmeddelandet först lämnats in.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Tillämpligt för pressmeddelanden som avser mer än en betygsåtgärd.
               
               
                  Giltig ”Åtgärdskod”
               
               
                  Tekniskt
               
            
                  25
               
               
                  Värderingsrapport
               
               
                  Värderingsrapport
               
               
                  Anger om betygsåtgärden åtföljs av en värderingsrapport. Gäller endast för kreditbetyg på stater som rapporterats under sektorn: ”SV”, ”SM” eller ”IF”
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Kreditbetygstyp” = ”S” och ”Sektor”=”SV”, ”SM” eller ”IF”
               
               
                  Y - Ja
                  N - Nej
               
               
                  Offentligt
               
            
                  26
               
               
                  Värderingsrapportens språk
               
               
                  Anger det språk som värderingsrapporten utfärdats på.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Värderingsrapporter avseende stater” = ”Y”
               
               
                  ISO 639-1
               
               
                  Offentligt
               
            
                  27
               
               
                  Värderingsrapportens filnamn
               
               
                  Anger det filnamn under vilket värderingsrapporten rapporterats.
               
               
                  Obligatoriskt.
                  Gäller för ”Värderingsrapporter avseende stater” = ”Y”
               
               
                  Esma-standard
               
               
                  Offentligt
               
            
                  28
               
               
                  Länk till värderingsrapport
               
               
                  Om kreditbetyget åtföljs av samma värderingsrapport som en annan betygsåtgärd, ska den ”Åtgärdskod” framgå för vilken åtgärd den gemensamma värderingsrapporten först lämnats in.
               
               
                  Valfritt.
               
               
                  Giltig ”Åtgärdskod”
               
               
                  Tekniskt
               
            
   
      BILAGA II
      
         Jämförelsetabell
      
      
                  Denna förordning
               
               
                  Förordning (EU) nr 446/2012
               
               
                  Förordning (EU) nr 448/2012
               
            
                  Artikel 1.1
               
               
                   
               
               
                  Artikel 3.1
               
            
                  Artikel 1.2
               
               
                  Artikel 2.1
               
               
                  Artikel 2.2
               
            
                  Artikel 1.3
               
               
                  Artikel 2.6
               
               
                   
               
            
                  Artikel 1.4
               
               
                  Artikel 2.2
               
               
                  Artikel 2.3
               
            
                  Artikel 1.5
               
               
                   
               
               
                  Artikel 3.3
               
            
                  Artikel 1.6
               
               
                   
               
               
                  Artikel 3.2
               
            
                  Artikel 2.1
               
               
                   
               
               
                  Artikel 8.2
               
            
                  Artikel 2.2
               
               
                   
               
               
                  Artikel 8.3
               
            
                  Artikel 3
               
               
                  Artikel 4.1
               
               
                  Artikel 3.5
               
            
                  Artikel 4
               
               
                  Artikel 4.3
               
               
                  Artikel 4
               
            
                  Artikel 5
               
               
                  Artikel 4.2
               
               
                  Artikel 5
               
            
                  Artikel 6
               
               
                   
               
               
                  Artikel 6
               
            
                  Artikel 7
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Artikel 8
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Artikel 9.1
               
               
                  Artikel 3.2
               
               
                   
               
            
                  Artikel 9.2
               
               
                  Artikel 2.3
               
               
                   
               
            
                  Artikel 9.3
               
               
                  Artikel 2.4
               
               
                   
               
            
                  Artikel 9.4
               
               
                  Artikel 2.5
               
               
                   
               
            
                  Artikel 9.5
               
               
                  Artikel 3.3
               
               
                   
               
            
                  Artikel 10
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Artikel 11.1–11.3
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Artikel 11.4
               
               
                   
               
               
                  Artikel 3.4
               
            
                  Artikel 12
               
               
                  Artikel 3.1 och 3.4
               
               
                  Artikel 2.1, artikel 7 och artikel 8.1
               
            
                  Artikel 13
               
               
                  Artikel 5
               
               
                  Artiklarna 9, 10, 11, 12 och 13
               
            
                  Artikel 14
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Artikel 15
               
               
                  Artikel 6
               
               
                  Artikel 14