CELEX: 52018DC0227
Language: es
Date: 2018-04-13
Title: PROYECTO DE PRESUPUESTO RECTIFICATIVO N.° 2 AL PRESUPUESTO GENERAL 2018 CONSIGNACIÓN DEL EXCEDENTE DEL EJERCICIO FINANCIERO 2017

COMISIÓN EUROPEA
            Bruselas, 13.4.2018
            COM(2018) 227 final
            PROYECTO DE PRESUPUESTO RECTIFICATIVO N.° 2AL PRESUPUESTO GENERAL 2018
            CONSIGNACIÓN DEL EXCEDENTE DEL EJERCICIO FINANCIERO 2017 
            
               
         
         
            
               Vistos:
            
            
               –el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular su artículo 314, leído en relación con el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica, y en particular su artículo 106 bis,
            
            
               –el Reglamento (UE, Euratom) n.° 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión
                  1
               , y en particular su artículo 18, apartado 3, y su artículo 41,
            
            
               –el presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2018, adoptado el 30 de noviembre de 2017
                  2
               ,
            
            
               –el proyecto de presupuesto rectificativo n.º 1/2018
                  3
               , adoptado el 22 de febrero de 2018,
            
            
               la Comisión Europea presenta al Parlamento Europeo y al Consejo el proyecto de presupuesto rectificativo n.º 2 al presupuesto de 2018.
            
            
            
               CAMBIOS EN EL ESTADO DE INGRESOS Y DE GASTOS POR SECCIÓN
            
            
            
               Los cambios del estado de ingresos y de gastos por sección están disponibles en EUR-Lex (
               
                  http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm
               
               ). Se adjunta a título informativo, como anexo presupuestario, la versión inglesa de los cambios efectuados en dicho estado.
            
            
               EXPOSICIÓN DE MOTIVOS
            
            
               El objeto del proyecto de presupuesto rectificativo (PPR) n.° 2/2018 es consignar en el presupuesto de 2018 el excedente resultante de la ejecución del ejercicio 2017. Según lo previsto en el artículo 18, apartado 3, del Reglamento Financiero aplicable al presupuesto general de la Unión
                  4
               , el excedente es el único objeto de este PPR y debe presentarse en el plazo de 15 días tras la presentación de las cuentas provisionales a finales de marzo de 2018.
            
            
               1.La ejecución del ejercicio presupuestario 2017 muestra un excedente de 555 542 325 EUR que, por lo tanto, se consigna como ingresos en el presupuesto de 2018.
            
            
               (en EUR)
            
            
                     
                        Desglose del resultado de la ejecución presupuestaria de 2017
                     
                  
               
                     
                        Excedente de ingresos 
                     
                  
                  
                     
                        338 578 242
                     
                  
               
                     
                        Excedente de gastos
                     
                  
                  
                     
                        216 964 083
                     
                  
               
                     
                        Total excedente
                     
                  
                  
                     
                        555 542 325
                     
                  
               
               2.La consignación del excedente en el presupuesto disminuirá, pues, en consecuencia la contribución total de los Estados miembros a la financiación del presupuesto de 2018. Las contribuciones de los Estados miembros también se verán influidas por las previsiones actualizadas de los recursos propios [recursos propios tradicionales (RPT), impuesto sobre el valor añadido (IVA) y renta nacional bruta (RNB)], incluida la cantidad actualizada de la corrección británica que estará disponible tras la reunión del Comité Consultivo de Recursos Propios de mayo de 2018 y que se incluirá en un proyecto de presupuesto rectificativo posterior.
            
            
               3.El cuadro siguiente presenta un desglose de la ejecución de 2017 en cuanto a los ingresos:
            
            
               (en EUR)
            
            
                     
                        Desglose del resultado de la ejecución presupuestaria de 2017
                     
                  
                  
                     
                        Presupuesto
                        (incluidos PR1-6)
                     
                  
                  
                     
                        Ejecución presupuestaria
                     
                  
                  
                     
                        Variación
                     
                  
               
                     
                        Subtotal ingresos
                     
                  
                  
                     
                        126 770 711 153
                     
                  
                  
                     
                        127 109 289 395
                     
                  
                  
                     
                        338 578 242
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 1 - Recursos propios
                     
                  
                  
                     
                        115 483 788 464
                     
                  
                  
                     
                        115 415 936 798
                     
                  
                  
                     
                        -67 851 666
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Cotizaciones y otros derechos en el sector del azúcar 
                     
                  
                  
                     
                        133 300 000
                     
                  
                  
                     
                        133 705 778
                     
                  
                  
                     
                        405 778
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Derechos de aduana
                     
                  
                  
                     
                        20 374 000 000
                     
                  
                  
                     
                        20 325 353 382
                     
                  
                  
                     
                        -48 646 618
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Recursos propios basados en el IVA
                     
                  
                  
                     
                        16 620 148 350
                     
                  
                  
                     
                        16 584 027 142
                     
                  
                  
                     
                        -36 121 208
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Recursos propios basados en la RNB
                     
                  
                  
                     
                        78 356 340 114
                     
                  
                  
                     
                        78 279 403 346
                     
                  
                  
                     
                        -76 936 768
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Corrección de los desequilibrios presupuestarios en favor del Reino Unido
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        93 838 118
                     
                  
                  
                     
                        93 838 118
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Reducción bruta de la contribución anual basada en la RNB concedida a algunos Estados Miembros
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        -390 968
                     
                  
                  
                     
                        -390 968
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 3 - Excedentes, saldos y ajustes
                     
                  
                  
                     
                        6 404 529 791
                     
                  
                  
                     
                        6 416 271 649
                     
                  
                  
                     
                        11 741 858
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 4 - Personas vinculadas a las instituciones
                     
                  
                  
                     
                        1 490 262 072
                     
                  
                  
                     
                        1 485 257 588
                     
                  
                  
                     
                        -5 004 484
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 5 - Funcionamiento administrativo de las instituciones
                     
                  
                  
                     
                        70 200 866
                     
                  
                  
                     
                        26 114 195
                     
                  
                  
                     
                        -44 086 671
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 6 - Restituciones en el marco de los acuerdos y programas de la Unión
                     
                  
                  
                     
                        60 000 000
                     
                  
                  
                     
                        157 090 216
                     
                  
                  
                     
                        97 090 216
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 7 - Intereses de demora y multas
                     
                  
                  
                     
                        3 230 000 000
                     
                  
                  
                     
                        3 572 609 579
                     
                  
                  
                     
                        342 609 579
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 8 - Empréstitos y préstamos
                     
                  
                  
                     
                        6 928 960
                     
                  
                  
                     
                        28 396 476
                     
                  
                  
                     
                        21 467 516
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Título 9 - Ingresos diversos
                     
                  
                  
                     
                        25 001 000
                     
                  
                  
                     
                        7 612 894
                     
                  
                  
                     
                        -17 388 106
                     
                  
               
         
            
               4.Las diferencias en el Título 1 (Recursos propios) representan el 0,06 % de la previsión. Se trata de 48 millones EUR menos de ingresos procedentes de los recursos propios tradicionales (se ha recaudado el 99,8 % de la previsión) y de 20 millones EUR debido a las fluctuaciones de los tipos de cambio (dado que los recursos propios se abonan en la moneda nacional, pero se presupuestan y contabilizan en EUR).  En el Título 3 (Excedentes, saldos y ajustes), en relación con los ajustes de los recursos propios, la diferencia se limita a 11 millones EUR. 
            
            
               5.La mayor diferencia (343 millones EUR) se encuentra en el título 7 (Intereses de demora y multas).  El saldo está compuesto por 3 273 millones EUR de multas en asuntos de competencia y 300 millones EUR de intereses de demora, otras multas e intereses relacionados con multas y multas coercitivas.
            
            
               6.El cuadro siguiente presenta un desglose de la ejecución del presupuesto de 2017 en cuanto a los gastos, para todas las instituciones:
            
            
               (en EUR)
            
            
                     
                        Desglose del resultado de la ejecución presupuestaria de 2017
                     
                  
                  
                     
                        Presupuesto
                        (incluidos PR1-6)
                     
                  
                  
                     
                        Ejecución presupuestaria
                     
                  
                  
                     
                        Variación
                     
                  
               
                     
                        Subtotal gastos
                     
                  
                  
                     
                        126 770 711 153
                     
                  
                  
                     
                        126 553 747 069
                     
                  
                  
                     
                        -216 964 083
                     
                  
               
                     
                        Ejecución de créditos autorizados en el presupuesto
                     
                  
                  
                     
                        126 770 711 153
                     
                  
                  
                     
                        126 486 573 860
                     
                  
                  
                     
                        -284 137 292
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Comisión Europea
                     
                  
                  
                     
                        122 849 648 693
                     
                  
                  
                     
                        122 648 159 028
                     
                  
                  
                     
                        -201 489 665
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rúbrica 1a - Competitividad para el crecimiento y el empleo
                     
                  
                  
                     
                        20 064 937 314
                     
                  
                  
                     
                        20 053 126 487
                     
                  
                  
                     
                        -11 810 827
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rrúbrica 1b - Cohesión económica, social y territorial
                     
                  
                  
                     
                        29 775 078 105
                     
                  
                  
                     
                        29 766 215 736
                     
                  
                  
                     
                        -8 862 370
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rúbrica 2 - Crecimiento sostenible: Recursos naturales
                     
                  
                  
                     
                        54 467 015 484
                     
                  
                  
                     
                        54 450 165 619
                     
                  
                  
                     
                        -16 849 864
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rúbrica 3 – Seguridad y Ciudadanía
                     
                  
                  
                     
                        2 793 205 540
                     
                  
                  
                     
                        2 782 591 803
                     
                  
                  
                     
                        -10 613 736
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rúbrica 4 - Una Europa global
                     
                  
                  
                     
                        8 937 589 174
                     
                  
                  
                     
                        8 925 596 636
                     
                  
                  
                     
                        -11 992 537
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Rúbrica 5 - Administración
                     
                  
                  
                     
                        5 471 071 063
                     
                  
                  
                     
                        5 428 991 135
                     
                  
                  
                     
                        -42 079 928
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Otros instrumentos especiales
                     
                  
                  
                     
                        1 340 752 013
                     
                  
                  
                     
                        1 241 471 611
                     
                  
                  
                     
                        -99 280 402
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Otras instituciones
                     
                  
                  
                     
                        3 921 062 460
                     
                  
                  
                     
                        3 838 414 833
                     
                  
                  
                     
                        -82 647 627
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Parlamento Europeo
                     
                  
                  
                     
                        1 909 590 000
                     
                  
                  
                     
                        1 889 574 057
                     
                  
                  
                     
                        -20 015 943
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Consejo y Consejo Europeo
                     
                  
                  
                     
                        561 576 000
                     
                  
                  
                     
                        517 762 473
                     
                  
                  
                     
                        -43 813 527
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Tribunal de Justicia de la Unión Europea
                     
                  
                  
                     
                        399 344 000
                     
                  
                  
                     
                        394 095 585
                     
                  
                  
                     
                        -5 248 415
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Tribunal de Cuentas Europeo
                     
                  
                  
                     
                        141 240 000
                     
                  
                  
                     
                        138 039 689
                     
                  
                  
                     
                        -3 200 311
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Comité Económico y Social Europeo
                     
                  
                  
                     
                        133 807 338
                     
                  
                  
                     
                        129 096 473
                     
                  
                  
                     
                        -4 710 865
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Comité de las Regiones
                     
                  
                  
                     
                        93 294 946
                     
                  
                  
                     
                        91 463 960
                     
                  
                  
                     
                        -1 830 986
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Defensor del Pueblo Europeo
                     
                  
                  
                     
                        10 905 441
                     
                  
                  
                     
                        10 241 301
                     
                  
                  
                     
                        -664 140
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Supervisor Europeo de Protección de Datos
                     
                  
                  
                     
                        11 324 735
                     
                  
                  
                     
                        10 075 534
                     
                  
                  
                     
                        -1 249 201
                     
                  
               
                     
                         
                     
                  
                  
                     
                        Servicio Europeo de Acción Exterior
                     
                  
                  
                     
                        659 980 000
                     
                  
                  
                     
                        658 065 760
                     
                  
                  
                     
                        -1 914 240
                     
                  
               
                     
                         Anulación de créditos prorrogados de ejercicios anteriores
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        -99 258 260
                     
                  
                  
                     
                        -99 258 260
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Comisión Europea
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        -53 513 927
                     
                  
                  
                     
                        -53 513 927
                     
                  
               
                     
                        —
                     
                  
                  
                     
                        Otras instituciones
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        -45 744 333
                     
                  
                  
                     
                        -45 744 333
                     
                  
               
                     
                        Variaciones de los tipos de cambio en el gasto
                     
                  
                  
                     
                        0
                     
                  
                  
                     
                        166 431 469
                     
                  
                  
                     
                        166 431 469
                     
                  
               
               7.La ejecución por la Comisión alcanzó el 99,9 % de los créditos de pago autorizados. El importe no ejecutado fue de 201 millones EUR, de los cuales 99 millones EUR de la Reserva para Ayudas de Emergencia. 
            
            
               8.La infrautilización por las demás instituciones de 83 millones EUR fue menor que en los dos años anteriores (103 millones EUR en 2016 y 94 millones EUR en 2015).
            
         
         
            
                  
                     (1)
                  
                        DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.
               
               
                  
                     (2)
                  .
                        DO L 57 de 28.2.2018, p. 1.
               
               
                  
                     (3)
                   
                        COM(2018) 155.
               
               
                  
                     (4)
                  
                        DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.