CELEX: 32022R1159
Language: ro
Date: 2022-03-11 00:00:00
Title: Regulamentul delegat (UE) 2022/1159 al Comisiei din 11 martie 2022 de completare a Regulamentului (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare pentru publicarea de către firmele de investiții de informații privind politica de investiții (Text cu relevanță pentru SEE)

6.7.2022   
               
               
                  RO
               
               
                  Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
               
               
                  L 179/11
               
            
         REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2022/1159 AL COMISIEI
         din 11 martie 2022
         de completare a Regulamentului (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare pentru publicarea de către firmele de investiții de informații privind politica de investiții
         (Text cu relevanță pentru SEE)
         COMISIA EUROPEANĂ,
         având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,
         având în vedere Regulamentul (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind cerințele prudențiale ale firmelor de investiții și de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 și (UE) nr. 806/2014 (1), în special articolul 52 alineatul (3),
         întrucât:
         
                     (1)
                  
                  
                     Regulamentul (UE) 2019/2033 prevede obligația firmelor de investiții, altele decât firmele mici și care nu sunt interconectate, de a face publice informații cu privire la politica lor de investiții, pentru a oferi transparență investitorilor lor și, într-un context mai larg, participanților la piață cu privire la influența lor asupra întreprinderilor în care dețin direct sau indirect acțiuni la care sunt anexate drepturi de vot și cu privire la modul în care votează. Cerința de publicare prevăzută vizează publicarea de informații privind proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute direct sau indirect de firmele de investiții, informații privind comportamentul de vot al acestora, o explicație a voturilor și proporția propunerilor înaintate și aprobate, informații privind recurgerea la consilieri de vot și informații referitoare la orientările lor privind votul.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Prezentul regulament, în conformitate cu mandatul prevăzut la articolul 52 alineatul (3) din Regulamentul (UE) 2019/2033, are scopul de a preciza modelele pentru publicarea de informații, ca răspuns la necesitatea deținerii unor informații publice coerente și comparabile cu privire la politicile publice ale firmelor de investiții.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Deși proporționale, dispozițiile prezentului regulament vizează să asigure faptul că modelele și tabelele utilizate de firmele de investiții pentru publicarea informațiilor privind politica de investiții oferă informații suficient de cuprinzătoare și comparabile cu privire la comportamentul lor de vot și la modul în care acesta influențează întreprinderile în care au investit.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Mai precis, prezentul regulament introduce un model de publicare de informații cantitative privind proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute în mod direct de firmele de investiții sau în mod indirect de filialele lor sau de entitățile asociate în conformitate cu articolul 2 punctul 13 din Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European și a Consiliului (2) sau de orice altă întreprindere cu care firma de investiții are legături, în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) punctul 4 din Directiva (UE) 2019/2034 a Parlamentului European și a Consiliului (3), inclusiv acțiunile administrate de firmele de investiții în numele clienților, cu excepția cazului în care drepturile de vot sunt păstrate de acționari în baza unui acord contractual care interzice firmei de investiții să voteze în numele acestora. Prezentul regulament definește, de asemenea, tabelele și modelele pentru descrierea comportamentului de vot al firmei de investiții și a proporției rezoluțiilor adunării generale pe care firma le-a aprobat sau la care s-a opus, în funcție de subiect, incluzând informații referitoare la departamentele sau rolurile implicate în adoptarea poziției de vot, procesul de validare și modificările semnificative ale ratei rezoluțiilor aprobate. În plus, acesta include tabele calitative pentru descrierea recurgerii la consilieri de vot și a legăturilor cu aceste firme. În cele din urmă, regulamentul include instrucțiuni privind informațiile pe care firmele de investiții trebuie să le publice cu privire la orientările lor privind votul.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de către autoritatea europeană de supraveghere (Autoritatea Bancară Europeană) (ABE).
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     ABE a organizat o consultare publică cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (4),
                  
               ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:
         
            Articolul 1
            Principiile publicării de informații
            Informațiile care trebuie publicate în conformitate cu prezentul regulament respectă următoarele principii:
            
                        (a)
                     
                     
                        Informațiile publicate trebuie să facă obiectul aceluiași nivel de verificare internă ca cel aplicabil raportului privind gestiunea inclus în raportul financiar al firmei de investiții.
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        Informațiile publicate trebuie să fie clare. Acestea trebuie să fie prezentate într-o formă ușor de înțeles de către utilizatorii informațiilor și să fie comunicate prin intermediul unui suport accesibil. Mesajele importante trebuie să fie evidențiate și ușor de găsit. Problemele complexe trebuie explicate într-un limbaj simplu. Informațiile conexe trebuie să fie prezentate împreună.
                     
                  
                        (c)
                     
                     
                        Informațiile publicate trebuie să fie relevante și coerente în timp, pentru a permite utilizatorilor să compare informațiile între perioade de publicare diferite.
                     
                  
                        (d)
                     
                     
                        Informațiile cantitative publicate trebuie să fie însoțite de explicații calitative și de orice altă informație suplimentară care poate fi necesară pentru ca utilizatorii acestor informații să le înțeleagă, subliniind în special orice modificare semnificativă a oricărei informații publicate față de informațiile publicate anterior.
                     
                  
         
            Articolul 2
            Specificații generale
            
               (1)   Atunci când publică informații în conformitate cu prezentul regulament, firmele de investiții se asigură că valorile numerice sunt prezentate sub forma unor date. Datele cantitative publicate sub formă de procentaj se exprimă per unitate, cu o precizie minimă de două zecimale.
            
            
               (2)   Atunci când publică informații în conformitate cu prezentul regulament, firmele de investiții se asigură că datele sunt asociate cu următoarele informații:
               
                           (a)
                        
                        
                           data de referință a publicării și perioada de referință;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           denumirea și identificatorul firmei de investiții care publică informațiile [un identificator al entității juridice (Legal Entity Identifier – LEI), dacă este disponibil];
                        
                     
                           (c)
                        
                        
                           dacă este cazul, standardul de contabilitate și
                        
                     
                           (d)
                        
                        
                           dacă este cazul, perimetrul de consolidare.
                        
                     
         
         
            Articolul 3
            Publicarea proporției din drepturile de vot
            Firmele de investiții publică informațiile menționate la articolul 52 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) 2019/2033 utilizând modelul IF IP1 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament.
         
         
            Articolul 4
            Publicarea de informații privind comportamentul de vot
            Firmele de investiții publică informațiile menționate la articolul 52 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/2033 după cum urmează:
            
                        (a)
                     
                     
                        informațiile privind comportamentul de vot, utilizând tabelul IF IP2.01 și modelul IF IP2.02 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament;
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        informațiile privind explicarea voturilor, utilizând tabelul IF IP2.03 și modelul IF IP2.04 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament;
                     
                  
                        (c)
                     
                     
                        informațiile privind proporția propunerilor aprobate de firma de investiții, utilizând modelul IF IP2.05 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament.
                     
                  
         
            Articolul 5
            Publicarea de explicații privind recurgerea la consilieri de vot
            Firmele de investiții publică informațiile menționate la articolul 52 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/2033 după cum urmează:
            
                        (a)
                     
                     
                        informațiile privind lista consilierilor de vot utilizați de firma de investiții, utilizând tabelul IF IP3.01 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament;
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        informațiile privind legăturile cu consilierii de vot, utilizând tabelul IF IP3.02 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament.
                     
                  
         
            Articolul 6
            Publicarea orientărilor privind votul
            Firmele de investiții publică informațiile menționate la articolul 52 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/2033 utilizând modelul IF IP4 din anexa I la prezentul regulament și urmând instrucțiunile prevăzute în anexa II la prezentul regulament.
            Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
         
         
            Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.
            Adoptat la Bruxelles, 11 martie 2022.
            
               
                  Pentru Comisie
               
               
                  Președinta
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  JO L 314, 5.12.2019, p. 1.
         
            (2)  Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 privind situațiile financiare anuale, situațiile financiare consolidate și rapoartele conexe ale anumitor tipuri de întreprinderi, de modificare a Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European și a Consiliului și de abrogare a Directivelor 78/660/CEE și 83/349/CEE ale Consiliului (JO L 182, 29.6.2013, p. 19).
         
            (3)  Directiva (UE) 2019/2034 a Parlamentului European și a Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind supravegherea prudențială a firmelor de investiții și de modificare a Directivelor 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE și 2014/65/UE (JO L 314, 5.12.2019, p. 64).
         
            (4)  Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).
      
      
         
            ANEXA I
            PUBLICAREA DE CĂTRE FIRMELE DE INVESTIȚII DE INFORMAȚII PRIVIND POLITICA DE INVESTIȚII
            
                        
                           PUBLICAREA DE INFORMAȚII DE CĂTRE FIRMELE DE INVESTIȚII
                        
                     
                  
                        
                           Numărul modelului
                        
                     
                     
                        
                           Codul modelului
                        
                     
                     
                        
                           Denumirea modelului
                        
                     
                     
                        
                           Referința legislativă
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           POLITICA DE INVESTIȚII
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        IF IP1
                     
                     
                        PROPORȚIA DIN DREPTURILE DE VOT
                     
                     
                        Regulamentul (UE) 2019/2033 articolul 52 alineatul (1) litera (a)
                     
                  
                        2
                     
                     
                        IF IP2
                     
                     
                        COMPORTAMENTUL DE VOT
                     
                     
                        Regulamentul (UE) 2019/2033 articolul 52 alineatul (1) litera (b)
                     
                  
                        3
                     
                     
                        IF IP3
                     
                     
                        CONSILIERII DE VOT
                     
                     
                        Regulamentul (UE) 2019/2033 articolul 52 alineatul (1) litera (c)
                     
                  
                        4
                     
                     
                        IF IP4
                     
                     
                        ORIENTĂRILE PRIVIND VOTUL
                     
                     
                        Regulamentul (UE) 2019/2033 articolul 52 alineatul (1) litera (d)
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP1 – MODEL PRIVIND PROPORȚIA DIN DREPTURILE DE VOT
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Țara
                        
                     
                     
                        
                           Sectorul economic
                        
                     
                     
                        
                           Denumirea întreprinderii
                        
                     
                     
                        
                           Identificatorul întreprinderii
                        
                     
                     
                        
                           Proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute direct sau indirect, astfel cum se prevede la articolul 52 alineatul (2)
                        
                     
                  
                        
                           a
                        
                     
                     
                        
                           b
                        
                     
                     
                        
                           c
                        
                     
                     
                        
                           d
                        
                     
                     
                        
                           e
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  A se introduce rânduri suplimentare, dacă este nevoie.
            
                        
                           IF IP2.03 – TABEL REFERITOR LA EXPLICAREA VOTURILOR
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Rând
                        
                     
                     
                        
                           Element
                        
                     
                     
                        
                           Valoare
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        Departamente sau roluri din cadrul firmei de investiții care participă la adoptarea unei poziții de vot
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        Descrierea procesului de validare a voturilor negative
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        Numărul de echivalente normă întreagă utilizate pentru analizarea rezoluțiilor și examinarea voturilor exprimate, cu excepția resurselor externe, precum consilierii de vot
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           4
                        
                     
                     
                        Explicație privind modificarea semnificativă a ratei de aprobare
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           5
                        
                     
                     
                        Lista documentelor privind politica de investiții care sunt accesibile publicului și descriu obiectivele firmei de investiții
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           6
                        
                     
                     
                        Dacă este cazul, certificarea politicii de investiții a firmei
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP2.04 – MODEL PRIVIND COMPORTAMENTUL DE VOT ÎN CEEA CE PRIVEȘTE REZOLUȚIILE, ÎN FUNCȚIE DE SUBIECT
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Rând
                        
                     
                     
                        
                           Element
                        
                     
                     
                        
                           Voturi pentru
                        
                     
                     
                        
                           Voturi împotrivă
                        
                     
                     
                        
                           Abțineri
                        
                     
                     
                        
                           Total
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        Rezoluții votate, în funcție de subiect, în cursul anului precedent:
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        Structura Consiliului de administrație
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        Remunerarea cadrelor de conducere
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           4
                        
                     
                     
                        Auditori
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           5
                        
                     
                     
                        Mediu, aspecte sociale, etică
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           6
                        
                     
                     
                        Tranzacții de capital
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           7
                        
                     
                     
                        Rezoluții externe
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           8
                        
                     
                     
                        Altele
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP2.05 – MODEL PRIVIND PROPORȚIA PROPUNERILOR APROBATE
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Rând
                        
                     
                     
                        
                           Element
                        
                     
                     
                        
                           Valoare
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        Procentul rezoluțiilor propuse de organul administrativ sau de conducere pe care firma le-a aprobat
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        Procentul rezoluțiilor propuse de acționari pe care firma le-a aprobat
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP3 – CONSILIERII DE VOT
                        
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP3.01 – TABEL REFERITOR LA LISTA CONSILIERILOR DE VOT
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Denumirea consilierului de vot
                        
                     
                     
                        
                           Identificatorul consilierului de vot
                        
                     
                     
                        
                           Tipul de contract
                        
                     
                     
                        
                           Investiții asociate cu consilierul de vot
                        
                     
                     
                        
                           Subiecte ale rezoluțiilor cu privire la care consilierul de vot a formulat recomandări de vot în cursul anului precedent
                        
                     
                  
                        
                           a
                        
                     
                     
                        
                           b
                        
                     
                     
                        
                           c
                        
                     
                     
                        
                           d
                        
                     
                     
                        
                           e
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  A se introduce rânduri suplimentare, dacă este nevoie.
            
                        
                           IF IP3.02 – TABEL REFERITOR LA LEGĂTURILE CU CONSILIERII DE VOT
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Denumirea consilierului de vot
                        
                     
                     
                        
                           Identificatorul consilierului de vot
                        
                     
                     
                        
                           Întreprinderi relevante cu care consilierul de vot are legături
                        
                     
                     
                        
                           Tipul de legătură
                        
                     
                     
                        
                           Dacă este cazul, politica privind conflictele de interese cu consilierul de vot
                        
                     
                  
                        
                           a
                        
                     
                     
                        
                           b
                        
                     
                     
                        
                           c
                        
                     
                     
                        
                           d
                        
                     
                     
                        
                           e
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
                        
                           IF IP4 – TABEL REFERITOR LA ORIENTĂRILE PRIVIND VOTUL
                        
                     
                  
               
            
                        
                           Orientările privind votul referitoare la întreprinderile în cadrul cărora sunt deținute acțiuni în conformitate cu articolul 52 alineatul (2): scurt rezumat general și, dacă este necesar, linkuri către documente neconfidențiale
                        
                     
                  
                        
                           a
                        
                     
                  
                         
                     
                  
      
      
         
            ANEXA II
            INSTRUCȚIUNI REFERITOARE LA PUBLICAREA DE CĂTRE FIRMELE DE INVESTIȚII DE INFORMAȚII PRIVIND POLITICA DE INVESTIȚII
            1.1.   PARTEA I: INSTRUCȚIUNI GENERALE
            
            1.1   Structura
            
            Prezenta anexă conține instrucțiuni referitoare la modelele și tabelele pentru publicarea de informații incluse în anexa I în ceea ce privește:
            
                        —
                     
                     
                        proporția din drepturile de vot;
                     
                  
                        —
                     
                     
                        comportamentul de vot;
                     
                  
                        —
                     
                     
                        consilierii de vot;
                     
                  
                        —
                     
                     
                        orientările privind votul.
                     
                  1.2   Consolidarea prudențială
            
            Perimetrul de consolidare al unui grup de firme de investiții este descris mai detaliat în proiectul de standarde tehnice de reglementare privind consolidarea prudențială elaborate în temeiul articolului 7 alineatul (5) din Regulamentul (UE) 2019/2033 (1). Pentru a îndeplini cerințele privind publicarea de informații, grupurile de firme de investiții utilizează acest perimetru de consolidare prudențială, însă nu și perimetrul de consolidare contabilă.
            1.2.   PARTEA II: INSTRUCȚIUNI REFERITOARE LA MODELE ȘI TABELE
            
            Cerința de publicare de informații privind politica de investiții trebuie îndeplinită utilizând atât modelele, cât și tabelele. Modelele conțin informații cantitative, în timp ce tabelele conțin informații calitative.
            1.   IF IP1 – PROPORȚIA DIN DREPTURILE DE VOT
            1.1.   Observații generale
            
            Articolul 52 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) 2019/2033 impune publicarea de informații privind proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute direct sau indirect, defalcată pe state membre și pe sectoare, luând în considerare numai întreprinderile relevante, astfel cum se prevede la articolul 52 alineatul (2). În modelul corespunzător, fiecare întreprindere este legată de o țară relevantă și de un sector economic, în conformitate cu lista verticală prevăzută în model, în care proporția din drepturilor de vot deținută direct sau indirect de firma de investiții depășește pragul de 5 % din totalul drepturilor de vot aferente acțiunilor emise de întreprindere.
            Firmele de investiții publică proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute indirect de filialele lor sau de alte întreprinderi, în cazul în care firmele de investiții exercită o influență sau un control semnificativ asupra filialelor sau a altor întreprinderi sau în cazul în care există legături strânse.
            1.2.   Instrucțiuni privind anumite poziții
            
            
                        Coloană
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        a
                     
                     
                        
                           Țara
                        
                        Articolul 52 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Proporția din drepturile de vot este defalcată pe state membre, în funcție de domiciliul fiscal al întreprinderii în care s-a investit.
                     
                  
                        b
                     
                     
                        
                           Sectorul economic
                        
                        Articolul 52 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Proporția din drepturile de vot este defalcată pe sectoare. Se utilizează lista sectoarelor economice prevăzută în clasificarea europeană a aptitudinilor, competențelor, calificărilor și ocupațiilor (ESCO), care cuprinde 27 de sectoare. Aceste sectoare sunt puse în corespondență cu codurile NACE, astfel cum sunt prezentate în tabelul (2) de pe site-ul Comisiei Europene.
                     
                  
                        c
                     
                     
                        
                           Denumirea întreprinderii
                        
                        Denumirea întreprinderii în cadrul căreia sunt deținute acțiunile.
                     
                  
                        d
                     
                     
                        
                           Identificatorul întreprinderii
                        
                        Identificatorul întreprinderii în cadrul căreia sunt deținute acțiunile, un identificator al entității juridice (LEI). Firmele de investiții raportează în acest câmp codul LEI în toate cazurile în care acesta este disponibil.
                     
                  
                        e
                     
                     
                        
                           Proporția din drepturile de vot aferentă acțiunilor deținute direct sau indirect, astfel cum se prevede la articolul 52 alineatul (2)
                        
                        Articolul 52 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Procent cuprins între 5 % (exclusiv) și 100 %.
                        Întreprinderile relevante în sensul prezentului model sunt cele ale căror acțiuni sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată. Se iau în considerare numai acțiunile care conferă drepturi de vot. Publicarea de informații este necesară atunci când proporția din drepturile de vot deținută direct sau indirect de firma de investiții depășește pragul de 5 % din totalul drepturilor de vot anexate acțiunilor emise de întreprindere. Drepturile de vot se calculează pe baza tuturor acțiunilor la care sunt anexate drepturi de vot, chiar dacă exercitarea drepturilor de vot respective este suspendată. Acțiunile care fac obiectul acestei publicări de informații pot fi deținute direct sau indirect. „Acțiunile deținute direct” sunt acțiuni deținute în contul propriu al firmei de investiții care fac parte din fondurile proprii. „Acțiunile deținute indirect” sunt acțiuni deținute de o filială a firmei de investiții sau de orice altă întreprindere asupra căreia firma de investiții exercită o influență semnificativă, fie în baza unui acord formal, fie în baza oricărei alte relații de afaceri. Printre acestea se numără și acțiunile aflate în administrarea firmei de investiții în numele clienților, cu excepția cazului în care drepturile de vot sunt păstrate de acționari în baza unui acord contractual care interzice firmei de investiții să voteze în numele lor.
                     
                  2.   IF IP2 – COMPORTAMENTUL DE VOT
            2.1.   Observații generale
            
            Articolul 52 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/2033 impune publicarea a trei elemente:
            
                        (a)
                     
                     
                        o descriere completă a comportamentului de vot cu ocazia adunărilor generale ale întreprinderilor în cadrul cărora sunt deținute acțiuni în conformitate cu articolul 52 alineatul (2);
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        o explicație a voturilor;
                     
                  
                        (c)
                     
                     
                        proporția propunerilor pe care firma de investiții le-a aprobat.
                     
                  2.2.   Instrucțiuni privind anumite poziții
            
            IF IP2.01 – TABEL REFERITOR LA DESCRIEREA COMPORTAMENTULUI DE VOT
            
                        Rând
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Numărul întreprinderilor relevante care fac obiectul publicării de informații
                        
                        Articolul 52 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Număr întreg pozitiv.
                        Numărul întreprinderilor relevante în cadrul cărora sunt deținute acțiuni (a se vedea coloana d din IF IP1).
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Numărul adunărilor generale care fac obiectul publicării de informații în cursul anului precedent
                        
                        Articolul 52 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Număr întreg pozitiv.
                        Numărul adunărilor generale desfășurate în cursul anului precedent pentru întreprinderile care fac obiectul publicării de informații.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Numărul adunărilor generale care fac obiectul publicării de informații și în cadrul cărora firma a votat în anul precedent
                        
                        Articolul 52 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Număr întreg pozitiv, mai mic sau egal cu rândul 2.
                        Numărul adunărilor generale desfășurate în cursul anului precedent pentru întreprinderile care fac obiectul publicării de informații, în cadrul cărora firma de investiții a votat. Printre acestea se numără și adunările în cadrul cărora firma s-a abținut de la vot și adunările în cadrul cărora firma a votat prin reprezentant.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Firma de investiții informează întreprinderea cu privire la voturile negative înainte de adunarea generală?
                        
                        Răspuns cu „da” sau „nu”.
                        Răspunsul este „da” dacă firma de investiții are o politică de informare a unei întreprinderi cu privire la voturile negative înainte de adunările generale sau dacă firma a făcut acest lucru în majoritatea cazurilor în cursul anului precedent.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Proporția voturilor în persoană utilizate de firmă
                        
                        Procentaj.
                        Nu sunt incluse voturile prin reprezentant.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Proporția voturilor prin poștă sau prin mijloace electronice utilizate de firmă
                        
                        Procentaj.
                        Sunt incluse voturile prin reprezentant.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Pe bază consolidată, grupul de firme de investiții dispune de o politică privind conflictele de interese între entitățile relevante ale grupului?
                        
                        Răspuns cu „da” sau „nu”.
                        Grupurile de firme de investiții trebuie să completeze acest rând, spre deosebire de firmele de investiții individuale.
                        Entitățile relevante ale grupului sunt cele incluse în perimetrul de consolidare prudențială în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Dacă răspunsul este „da”, rezumatul acestei politici
                        
                        Text liber.
                        Dacă răspunsul de pe rândul 7 este „da”, firma include un scurt rezumat al politicii privind conflictele de interese dintre entitățile relevante ale grupului.
                     
                  IF IP2.02 – MODEL PRIVIND COMPORTAMENTUL DE VOT
            
                        Rând
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Rezoluții ale adunării generale:
                        
                        Rând de titlu.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           pe care firma le-a aprobat
                        
                        Numărul și procentul rezoluțiilor adunării generale care fac obiectul publicării de informații și pe care firma de investiții le-a aprobat în cursul anului precedent.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           la care firma s-a opus
                        
                        Numărul și procentul rezoluțiilor adunării generale care fac obiectul publicării și la care firma de investiții s-a opus în cursul anului precedent.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           cu privire la care firma s-a abținut
                        
                        Numărul și procentul rezoluțiilor adunării generale care fac obiectul publicării și cu privire la care firma de investiții s-a abținut în cursul anului precedent.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Adunări generale în cadrul cărora întreprinderea s-a opus cel puțin unei rezoluții
                        
                        Numărul și procentul adunărilor generale care fac obiectul publicării și în cadrul cărora firma de investiții s-a opus cel puțin unei rezoluții în cursul anului precedent.
                     
                  IF IP2.03 – TABEL REFERITOR LA EXPLICAREA VOTURILOR
            
                        Rând
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Departamente sau roluri din cadrul firmei de investiții care participă la adoptarea unei poziții de vot
                        
                        Text liber.
                        Lista departamentelor sau a rolurilor care participă la adoptarea unei poziții de vot.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Descrierea procesului de validare a voturilor negative
                        
                        Text liber.
                        Dacă este cazul, descrierea procesului de validare a voturilor negative în cadrul adunărilor generale relevante.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Numărul de echivalente normă întreagă utilizate pentru analizarea rezoluțiilor și examinarea voturilor exprimate, cu excepția resurselor externe, precum consilierii de vot
                        
                        Valoare pozitivă.
                        Numărul de echivalente normă întreagă în cadrul departamentelor sau al rolurilor utilizate pentru analizarea rezoluțiilor și examinarea voturilor exprimate. Sunt incluse numai resursele interne ale firmei de investiții.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Explicație privind modificarea semnificativă a ratei de aprobare
                        
                        Text liber.
                        Se furnizează o scurtă explicație în cazul în care rata de aprobare a crescut sau a scăzut semnificativ comparativ cu ultima publicare de informații, de exemplu în urma unei modificări a politicii, a strategiei sau a perspectivei firmei de investiții în calitate de acționar.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Lista documentelor privind politica de investiții care sunt accesibile publicului și descriu obiectivele firmei de investiții
                        
                        Text liber.
                        Lista documentelor, de preferință sub formă de linkuri hipertext, care descriu obiectivele firmei de investiții care acționează în calitate de acționar.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Dacă este cazul, certificarea politicii de investiții a firmei
                        
                        Text liber.
                        În cazul în care firma de investiții a obținut certificarea pentru politica sa de investiții, denumirea și data acordării acestei certificări. Pot exista mai multe astfel de certificări.
                     
                  IF IP2.04 – MODEL PRIVIND COMPORTAMENTUL DE VOT ÎN CEEA CE PRIVEȘTE REZOLUȚIILE, ÎN FUNCȚIE DE SUBIECT
            
                        Rând
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Rezoluții votate, în funcție de subiect, în cursul anului precedent:
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor votate de firmă sau de reprezentanții acesteia în cursul anului precedent cu ocazia adunărilor generale care fac obiectul publicării. Numărul total este defalcat în funcție de situația aprobării: aprobate, cu privire la care firma s-a opus, cu privire la care firma s-a abținut.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Structura Consiliului de administrație
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la structura consiliului de administrație, defalcate în funcție de situația aprobării.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Remunerarea cadrelor de conducere
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la remunerarea cadrelor de conducere, defalcat în funcție de situația aprobării.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Auditori
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la auditori (de exemplu, privind numirea, remunerarea), defalcat în funcție de situația aprobării.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Mediu, aspecte sociale, etică
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la aspecte de mediu, sociale și etice, defalcat în funcție de situația aprobării.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Tranzacții de capital
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la tranzacțiile de capital (de exemplu, fuziuni, achiziții), defalcate în funcție de situația aprobării.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Rezoluții externe
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la propuneri de rezoluții externe, defalcat în funcție de situația aprobării. Aceste rezoluții externe sunt propuse de un acționar celorlalți, în general pentru a-i convinge să voteze împotriva unei propuneri a consiliului de administrație.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Altele
                        
                        Numere întregi pozitive.
                        Numărul rezoluțiilor referitoare la alte subiecte decât cele de mai sus, defalcat în funcție de situația aprobării.
                     
                  IF IP2.05 – MODEL PRIVIND PROPORȚIA PROPUNERILOR APROBATE
            
                        Rând
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Procentul rezoluțiilor propuse de organul administrativ sau de conducere pe care firma le-a aprobat
                        
                        Articolul 52 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Procentaj.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Procentul rezoluțiilor propuse de acționari pe care firma le-a aprobat
                        
                        Articolul 52 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Procentaj.
                     
                  3.   IF IP3 – CONSILIERII DE VOT
            3.1.   Observații generale
            
            Articolul 52 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) 2019/2033 prevede publicarea unei explicații privind recurgerea la consilieri de vot. Acest model include informații privind consilierii de vot, astfel cum sunt definiți la articolul 2 litera (g) din Directiva 2007/36/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 11 iulie 2007 privind exercitarea anumitor drepturi ale acționarilor în cadrul societăților comerciale cotate la bursă (3). Acești consilieri de vot pot să ofere servicii de cercetare, consiliere sau recomandări de vot sau pot doar să execute instrucțiuni de vot.
            3.2.   Instrucțiuni privind anumite poziții
            
            IF IP3.01 – TABEL REFERITOR LA LISTA CONSILIERILOR DE VOT
            
                        Coloană
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        a
                     
                     
                        
                           Denumirea consilierului de vot
                        
                        Consilierii de vot, astfel cum sunt definiți la articolul 2 litera (g) din Directiva 2007/36/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 11 iulie 2007 privind exercitarea anumitor drepturi ale acționarilor în cadrul societăților comerciale cotate la bursă.
                        Text liber.
                     
                  
                        b
                     
                     
                        
                           Identificatorul consilierului de vot
                        
                        Identificatorul consilierului de vot, un cod LEI, dacă este cazul.
                     
                  
                        c
                     
                     
                        
                           Tipul de contract
                        
                        Acest câmp se limitează la două opțiuni, consilieri de vot care oferă recomandări de vot și consilieri de vot care nu fac acest lucru. În cel de-al doilea caz, consilierii de vot doar execută voturile în numele unei firme de investiții.
                     
                  
                        d
                     
                     
                        
                           Investiții asociate cu consilierul de vot
                        
                        Text liber.
                        O listă a întreprinderilor/investițiilor care sunt legate de serviciile fiecărui consilier de vot.
                     
                  
                        e
                     
                     
                        
                           Subiecte ale rezoluțiilor cu privire la care consilierul de vot a formulat recomandări de vot în cursul anului precedent
                        
                        Text liber, de preferință utilizând categoriile indicate în IF IP2.04: structura consiliului de administrație, remunerarea cadrelor de conducere, auditori, mediu/aspecte sociale/etică, tranzacții de capital, rezoluții externe sau alte subiecte care trebuie precizate.
                     
                  IF IP3.02 – TABEL REFERITOR LA LEGĂTURILE CU CONSILIERII DE VOT
            
                        Coloană
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        a
                     
                     
                        
                           Denumirea consilierului de vot
                        
                        Text liber.
                     
                  
                        b
                     
                     
                        
                           Identificatorul consilierului de vot
                        
                        Identificatorul consilierului de vot, de preferință un cod LEI.
                     
                  
                        c
                     
                     
                        
                           Întreprinderi relevante cu care consilierul de vot are legături
                        
                        Întreprinderile relevante cu care consilierii de vot au legături, împreună cu o descriere a acestor legături. Întreprinderile relevante sunt întreprinderile cotate la bursă, firmele de investiții și instituțiile de credit.
                     
                  
                        d
                     
                     
                        
                           Tipul de legătură
                        
                        Legături posibile, astfel cum sunt prezentate în IAS 24.9. În cazul în care se aplică mai multe variante, se selectează cele mai semnificative și se specifică în descrierea însoțitoare:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    același grup;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    entitate asociată sau asociere în participație a celeilalte entități;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    entitate asociată sau asociere în participație a unei entități terțe;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    o persoană conexă deține controlul sau controlul în comun;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    o persoană conexă are o influență semnificativă;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    personal-cheie din conducere.
                                 
                              
                  
                        e
                     
                     
                        
                           Dacă este cazul, politica privind conflictele de interese cu consilierul de vot
                        
                        Text liber.
                        Dacă este cazul, o scurtă descriere a politicii aplicate de firma de investiții pentru a preveni conflictele de interese care pot apărea ca urmare a legăturilor dintre consilierii de vot și întreprinderile sau grupurile în cadrul cărora firmele de investiții dețin acțiuni.
                     
                  4.   IF IP4 – ORIENTĂRI PRIVIND VOTUL
            4.1.   Observații generale
            
            Articolul 52 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) 2019/2033 impune publicarea orientărilor privind votul referitoare la întreprinderile în cadrul cărora sunt deținute acțiuni în conformitate cu alineatul (2) de la același articol. Tabelul aferent este utilizat pentru a publica toate orientările privind votul în domeniul de aplicare relevant, nu doar orientările privind votul prin reprezentant. Orientările privind votul pot fi detaliate și pot fi stabilite de la caz la caz pentru anumite puncte de pe ordinea de zi a unei adunări generale. Aceste orientări pot varia în funcție de zona geografică, de sectorul economic sau de subiectul rezoluțiilor.
            4.2.   Instrucțiuni privind anumite poziții
            
            
                        Coloană
                     
                     
                        Referințe juridice și instrucțiuni
                     
                  
                        a
                     
                     
                        
                           Orientările privind votul referitoare la întreprinderile în cadrul cărora sunt deținute acțiuni în conformitate cu articolul 52 alineatul (2)
                        
                        Articolul 52 alineatul (1) litera (d) și articolul 52 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2019/2033.
                        Text liber.
                        Scurt rezumat general și, dacă sunt disponibile, linkuri către documente neconfidențiale, de preferință sub formă de linkuri hipertext.
                     
                  
               (1)  https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Standards/2020/RTS/961461/Final%20draft%20RTS%20on%20prudential%20requirements%20for%20Investment%20Firms%20%28EBA-RTS-2020-11%29.pdf.
            
               (2)  Regulamentul (CE) 1893/2006 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 decembrie 2006 de stabilire a Nomenclatorului statistic al activităților economice NACE a doua revizuire și de modificare a Regulamentului (CEE) nr. 3037/90 al Consiliului, precum și a anumitor regulamente CE privind domenii statistice specifice (JO L 393, 30.12.2006, p. 1).
            
               (3)  Directiva 2007/36/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 11 iulie 2007 privind exercitarea anumitor drepturi ale acționarilor în cadrul societăților comerciale cotate la bursă (JO L 184, 14.7.2007, p. 17).