CELEX: 32013R1003
Language: sv
Date: 2013-07-12 00:00:00
Title: Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 1003/2013 av den 12 juli 2013 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 vad gäller de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten tar ut av transaktionsregister  Text av betydelse för EES

19.10.2013   
            
            
               SV
            
            
               Europeiska unionens officiella tidning
            
            
               L 279/4
            
         KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) nr 1003/2013
   av den 12 juli 2013
   om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 vad gäller de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten tar ut av transaktionsregister
   (Text av betydelse för EES)
   EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
   med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
   med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister (1), särskilt artikel 72.3, och
   av följande skäl:
   
               (1)
            
            
               Enligt artikel 62 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (2) består Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens (Esma) intäkter av avgifter som betalas till Esma i de fall som anges i unionsrätten, tillsammans med bidrag från nationella offentliga myndigheter och ett bidrag från unionen.
            
         
               (2)
            
            
               En registreringsavgift bör tas ut av transaktionsregister som är etablerade i unionen, för att avspegla Esmas kostnader för att behandla registreringsansökan. Kostnaderna för att bedöma ansökan ökar om ett transaktionsregister ska täcka minst tre derivatklasser eller erbjuda verksamhetsanknutna tjänster. Därför bör registreringsavgiften beräknas med hänsyn till dessa två objektiva kriterier.
            
         
               (3)
            
            
               Tillhandahållande av verksamhetsanknutna tjänster och rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser förväntas också ha en direkt inverkan på transaktionsregistrets framtida omsättning. I syfte att ta ut registreringsavgifter, bör transaktionsregister därför klassificeras i tre olika kategorier efter sin förväntade totala omsättning (hög, medelhög och låg förväntad total omsättning), med olika registreringsavgifter beroende på om de avser att tillhandahålla verksamhetsanknutna tjänster och/eller rapporteringstjänster i mer än tre derivatklasser.
            
         
               (4)
            
            
               Om ett transaktionsregister efter registrering börjar erbjuda verksamhetsanknutna tjänster och/eller börjar verka i mer än tre derivatklasser, och därmed faller i en övre kategori i fråga om sin förväntade totala omsättning, bör transaktionsregistret betala skillnaden mellan den registreringsavgift som ursprungligen betalades och den registreringsavgift som gäller för den nya kategorin av förväntad total omsättning i vilken det därigenom hamnar.
            
         
               (5)
            
            
               För att motverka ogrundade ansökningar bör registreringsavgifter inte återbetalas om en sökande drar tillbaka sin ansökan under registreringsförfarandet, och inte heller om registrering inte beviljas.
            
         
               (6)
            
            
               För att se till att Esmas budget används effektivt och för att samtidigt minska medlemsstaternas och unionens finansiella börda måste transaktionsregister minst betala alla kostnader i samband med tillsynen av dem. Avgifter bör fastställas till en sådan nivå att en betydande ackumulering av underskott eller överskott undviks för verksamheter med anknytning till transaktionsregister. Om stora underskott eller överskott blir återkommande bör kommissionen se över avgiftsnivån.
            
         
               (7)
            
            
               För att garantera en rättvis och tydlig fördelning av avgifter som samtidigt återspeglar de verkliga administrativa insatserna för varje enhet som är föremål för tillsyn, bör tillsynsavgiften beräknas på grundval av den omsättning som genereras av transaktionsregistrens basverksamhet. De avgifter som tas ut av ett transaktionsregister bör stå i proportion till den verksamhet som det berörda transaktionsregistret utför, jämfört med verksamheten i alla registrerade och övervakade transaktionsregister inom ett givet budgetår. Med tanke på att det finns fasta administrativa kostnader för tillsyn över transaktionsregister ska en minsta tillsynsavgift fastställas.
            
         
               (8)
            
            
               Eftersom endast begränsade uppgifter kommer att bli tillgängliga när det gäller transaktionsregistrens verksamhet under det år då de registrerats, bör den första årliga tillsynsavgiften beräknas på grundval av den registreringsavgift och det tillsynsarbete som Esma har lagt ned på tillsynen av transaktionsregistret det året.
            
         
               (9)
            
            
               Transaktionsregister är relativt nya enheter som tillhandahåller nya reglerade finansiella tjänster och därför existerar ännu inget tillförlitligt mått på deras omsättning. För att uppskatta transaktionsregisters omsättning bör flera olika faktorer beaktas, i synnerhet transaktionsregistrens viktigaste finansiella intäkterna från central insamling och registerföring av uppgifter om derivat (exklusive eventuella intäkter från verksamhetsanknutna tjänster), antalet rapporterade transaktioner under en viss period och antalet utestående transaktioner vid utgången av varje period. Under transaktionsregistrets första verksamhetsår bör tillsynsavgiften motsvara det tillsynsarbete som utförts av Esma sedan registreringsdatumet och fram till slutet av året, på grundval av de registreringsavgifter som bestämts enligt den förväntade totala omsättningsnivån.
            
         
               (10)
            
            
               Transaktionsregister som registrerats under 2013 kommer inte att börja tillhandahålla rapporteringstjänster före utgången av 2013 och deras verksamhet kommer under 2013 sannolikt att vara praktiskt taget obefintlig. Därför bör den årliga tillsynsavgiften för 2014 beräknas på grundval av deras tillämpliga omsättning under första halvåret 2014.
            
         
               (11)
            
            
               Mot bakgrund av att transaktionsregisternäringen är så ny, och av deras eventuella framtida utveckling, bör metoden för beräkning av transaktionsregistrens omsättning ses över vid behov. Kommissionen bör bedöma huruvida den metod för beräkningen av omsättningen som anges i denna förordning är tillräcklig inom fyra år från denna förordnings ikraftträdande.
            
         
               (12)
            
            
               Bestämmelser bör införas för avgifter som ska tas ut för tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande i unionen i enlighet med de relevanta kraven i förordning (EU) nr 648/2012, för att omfatta godkännande och årliga administrativa kostnader. I detta avseende bygger Esmas kostnader på de nödvändiga utgifter som är hänförliga till godkännande av sådana tredjelands transaktionsregister enligt artikel 77.2 i den förordningen, ingående av samarbetsavtal med behöriga myndigheter i det tredjeland där den sökande är registrerad i enlighet med artikel 75.3 i den förordningen, och tillsyn av godkända transaktionsregister. Avgifter för ingående av samarbetsavtal kommer att delas mellan de godkända transaktionsregistren i ett och samma tredjeland.
            
         
               (13)
            
            
               Den tillsyn som utövas av Esma för godkända transaktionsregister i tredjeland avser i huvudsak genomförandet av samarbetsavtal, inklusive ett effektivt utbyte av uppgifter mellan behöriga myndigheter. Kostnaden för att tillhandahålla dessa funktioner bör omfattas av tillsynsavgifter som tas ut av godkända transaktionsregister. Eftersom kostnaderna kommer att vara mycket lägre än Esmas kostnader för direkt tillsyn av registrerade transaktionsregister i unionen, bör tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister vara betydligt lägre än den lägsta tillsynsavgift som tas ut av registrerade transaktionsregister som direkt övervakas av Esma.
            
         
               (14)
            
            
               Med tanke på den eventuella framtida utvecklingen bör metoden för beräkningen av den tillämpliga omsättningen och avgiftsnivån för registrering, godkännande och tillsyn ses över och uppdateras vid behov.
            
         
               (15)
            
            
               Det uppstår utgifter för nationella behöriga myndigheter när de utför uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt genom delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012. De avgifter som Esma tar ut av transaktionsregistren bör täcka även dessa kostnader. För att undvika att behöriga myndigheter gör förlust eller vinst på att utföra delegerade uppgifter eller bistå Esma, bör Esma ersätta den nationella behöriga myndighetens faktiska kostnader.
            
         
               (16)
            
            
               Denna förordning bör utgöra grunden för Esmas rätt att ta ut avgifter från transaktionsregister. För att utan dröjsmål underlätta en effektiv tillsyns- och verkställighetsverksamhet bör den här förordningen träda i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts.
            
         HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
   KAPITEL I
   
      ALLMÄNNA BESTÄMMELSER
   
   Artikel 1
   Syfte
   I denna förordning fastställs bestämmelser om de avgifter som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) ska ta ut av transaktionsregister för registrering, tillsyn och godkännande.
   Artikel 2
   Fullständig återvinning av tillsynskostnader
   De avgifter som tas ut av transaktionsregistren ska täcka
   
               a)
            
            
               samtliga kostnader som kan hänföras till Esmas registrering av och tillsyn över transaktionsregister i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, inbegripet kostnader för godkännande av transaktionsregister,
            
         
               b)
            
            
               ersättning till behöriga myndigheter som har utfört arbete i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012, särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.
            
         Artikel 3
   Tillämplig omsättning
   1.   Den tillämpliga omsättningen för ett transaktionsregister för ett givet budgetår (n) ska vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande belopp:
   
               a)
            
            
               Intäkter som genererats från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat på grundval av de reviderade räkenskaperna för föregående år (n-1), dividerade med de totala intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra alla transaktionsregisters registrerade uppgifter om derivat från föregående år (n-1).
            
         
               b)
            
            
               Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under föregående år (n-1) dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under föregående år (n-1).
            
         
               c)
            
            
               Antalet registrerade utestående transaktioner den 31 december föregående år (n-1), dividerat med det totala antalet utestående transaktioner den 31 december föregående år (n-1) i alla registrerade transaktionsregister.
            
         Den tillämpliga omsättningen för ett visst transaktionsregister (”TRi” i formeln nedan) som avses i första stycket ska beräknas enligt följande:
   
      
   2.   Om transaktionsregistret inte har bedrivit verksamhet under hela året (n-1) ska den tillämpliga omsättningen beräknas enligt formeln i punkt 1 genom extrapolering för transaktionsregistret, och för var och en av de uppgifter som avses i leden a, b och c i punkt 1, de värden som beräknats för antal månader under vilka transaktionsregistret var verksamt under år (n-1) i förhållande till hela året (n-1).
   Artikel 4
   Justering av avgifter
   1.   Avgifter som tas ut av transaktionsregister bör fastställas till en sådan nivå att en betydande ackumulering av underskott eller överskott undviks.
   Om ett återkommande betydande överskott eller underskott föreligger ska kommissionen ändra avgiftsnivån.
   2.   Om de avgifter som tas ut av transaktionsregistren under år (n) är otillräckliga för att täcka Esmas totala nödvändiga kostnader för registrering, övervakning och godkännande av transaktionsregister ska Esma under år (n+1) öka de tillsynsavgifter som ska tas ut av transaktionsregister som registrerats under hela året (n) och fortfarande är registrerade år (n+1) med det belopp som krävs.
   3.   Anpassningen av avgifterna för underskott som omfattas av punkt 2 ska beräknas för varje enskilt transaktionsregister i proportion till dess tillämpliga omsättning under år (n).
   KAPITEL II
   
      AVGIFTER
   
   Artikel 5
   Typ av avgifter
   1.   Transaktionsregister som är etablerade i unionen och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 55.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:
   
               a)
            
            
               Registreringsavgifter enligt artikel 6.
            
         
               b)
            
            
               Årliga tillsynsavgifter enligt artikel 7.
            
         2.   Transaktionsregister som är etablerade i tredjeland och som ansöker om registrering i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala följande typer av avgifter:
   
               a)
            
            
               Registreringsavgifter enligt artikel 8.1.
            
         
               b)
            
            
               Årliga tillsynsavgifter för godkända transaktionsregister enligt artikel 8.2.
            
         Artikel 6
   Registreringsavgift
   1.   Den registreringsavgift som ska betalas av enskilda sökande transaktionsregister ska beräknas utifrån det tillsynsarbete som krävs för bedömning och prövning av ansökan, samt transaktionsregistrets förväntade totala omsättning enligt punkterna 2–6.
   2.   Vid beräkningen av registreringsavgiftens storlek ska hänsyn tas till huruvida ett transaktionsregister
   
               a)
            
            
               tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster som orderavstämning, ordermatchning, kredithändelsetjänster, portföljförliknings- och portföljkompressionstjänster,
            
         
               b)
            
            
               tillhandahåller transaktionsregistertjänster i tre eller fler klasser av derivat.
            
         3.   Vid tillämpning av punkt 2 ska ett transaktionsregister anses erbjuda verksamhetsanknutna tjänster i följande situationer:
   
               a)
            
            
               Där det tillhandahåller direkta verksamhetsanknutna tjänster.
            
         
               b)
            
            
               Där en enhet som tillhör samma koncern som transaktionsregistret tillhandahåller indirekta verksamhetsanknutna tjänster.
            
         
               c)
            
            
               Där de verksamhetsanknutna tjänsterna tillhandahålls av en enhet med vilken transaktionsregistret har ingått ett avtal rörande någon del av hela kedjan, dvs. handel och avveckling av transaktioner, om att samarbeta om tillhandahållandet av tjänster.
            
         4.   Om ett transaktionsregister inte bedriver någon av de verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en låg förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 45 000 euro.
   5.   Om ett transaktionsregister bedriver en av de båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en medelhög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 65 000 euro.
   6.   Om ett transaktionsregister bedriver båda verksamheter som anges i punkt 2 ska det berörda transaktionsregistret anses ha en hög förväntad total omsättning och ska betala en registreringsavgift på 100 000 euro.
   7.   I händelse av en väsentlig förändring när det gäller tillhandahållande av tjänster, som leder till att transaktionsregistret får en högre registreringsavgift enligt punkterna 4, 5 och 6 än den betalade registreringsavgift som ursprungligen betalats ska mellanskillnaden mellan den ursprungligen betalda registreringsavgiften och den högre tillämpliga registreringsavgift som följer av dessa väsentliga förändringar betalas av transaktionsregistret.
   Artikel 7
   Årlig tillsynsavgift för registrerade transaktionsregister
   1.   En årlig tillsynsavgift ska tas ut av registrerade transaktionsregister.
   2.   Den sammanlagda årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska beräknas på följande sätt:
   
               a)
            
            
               Grunden för beräkningen av den sammanlagda årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska vara de uppskattade utgifterna i samband med tillsynen av kreditvärderingsinstituten som ingår i Esmas budget för det året, som är fastställda och godkända enligt artikel 63 i förordning (EU) nr 1095/2010.
            
         
               b)
            
            
               Den totala årliga tillsynsavgiften för ett visst räkenskapsår (n) ska beräknas genom att följande dras av från de uppskattade utgifterna enligt punkt a:
               
                           i)
                        
                        
                           De sammanlagda registreringsavgifter som betalas av transaktionsregister i enlighet med artikel 6 under ett visst budgetår (n) och de extra registreringsavgifter som betalas ett visst räkenskapsår (n) av redan registrerade transaktionsregister om en väsentlig förändring av deras registrering sker enligt artikel 6.7.
                        
                     
                           ii)
                        
                        
                           De sammanlagda godkännandeavgifter som betalas av transaktionsregister i tredjeland i enlighet med artikel 8 under det berörda budgetåret (n).
                        
                     
                           iii)
                        
                        
                           Den inledande tillsynsavgift som transaktionsregistret betalar under ett visst budgetår (n) enligt punkt 4.
                        
                     
         
               c)
            
            
               Ett registrerat transaktionsregister ska betala en årlig tillsynsavgift på grundval av en uppdelning av den totala årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkt b mellan alla registrerade transaktionsregister i år n-1, enligt förhållandet mellan transaktionsregistrets tillämpliga omsättning och den totala tillämpliga omsättningen för alla registrerade transaktionsregister, beräknat enligt artikel 3.1 och justerat i enlighet med punkterna 2 och 3 i artikel 4.
            
         3.   Under inga omständigheter ska transaktionsregistret betala en årlig tillsynsavgift på mindre än 30 000 euro.
   4.   Genom undantag från punkterna 2 och 3 ska ett registrerat transaktionsregister under sitt registreringsår betala en inledande tillsynsavgift som är det lägre av följande:
   
               a)
            
            
               Registreringsavgiften i enlighet med artikel 6.
            
         
               b)
            
            
               Registreringsavgiften i enlighet med artikel 6 multiplicerat med kvoten mellan arbetsdagar efter registreringen fram till slutet av året och 60 arbetsdagar.
            
         Denna beräkning ska utföras på följande sätt:
   
      
   
      
   Artikel 8
   Avgift för godkännande av tredjelandtransaktionsregister
   1.   Ett transaktionsregister som ansöker om godkännande ska erlägga en ansökningsavgift som beräknas som summan av följande:
   
               a)
            
            
               20 000 euro.
            
         
               b)
            
            
               Det belopp som erhålls genom att dividera 35 000 euro bland det totala antalet transaktionsregister från samma tredjeland som antingen är godkända av Esma, eller som har ansökt om godkännande men ännu inte har redovisats.
            
         2.   Ett transaktionsregister som har godkänts i enlighet med artikel 77.1 i förordning (EU) nr 648/2012 ska betala en årlig tillsynsavgift på 5 000 euro.
   KAPITEL III
   
      VILLKOR FÖR UTBETALNING OCH ÅTERBETALNING
   
   Artikel 9
   Allmänna betalningsvillkor
   1.   Alla avgifter ska betalas i euro. De ska betalas ut på det sätt som anges i artiklarna 10, 11 och 12.
   2.   Vid försenade inbetalningar ska en dröjsmålsränta på 0,1 % av det förfallna beloppet tas ut per dag.
   Artikel 10
   Betalning av registreringsavgifter
   1.   Registreringsavgiften som avses i artikel 6 ska betalas i sin helhet när transaktionsregistret ansöker om registrering.
   2.   Registreringsavgifter ska inte återbetalas om ett transaktionsregister drar tillbaka sin registreringsansökan innan Esma har antagit ett motiverat beslut om att godkänna eller avslå registrering, eller om registreringen avslås.
   Artikel 11
   Betalning av årliga tillsynsavgifter
   1.   Den årliga tillsynsavgift som avses i artikel 7 för ett visst räkenskapsår ska betalas i två inbetalningar.
   Den första inbetalningen ska göras senast den 28 februari det året och ska uppgå till två tredjedelar av den beräknade årliga tillsynsavgiften. Om den tillämpliga omsättningen, beräknad enligt artikel 3, ännu inte finns tillgänglig vid den tidpunkten, ska beräkningen på den omsättning som grundas på den senaste tillämpliga omsättningen som finns tillgänglig i enlighet med artikel 3.
   Den andra inbetalningen ska göras senast den 31 augusti. Beloppet för den andra inbetalningen ska vara den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt artikel 7 subtraherad med beloppet för den första inbetalningen.
   2.   Esma ska skicka fakturorna för inbetalningarna till transaktionsregistren minst 30 dagar före respektive förfallodag.
   Artikel 12
   Betalning av godkännandeavgifter
   1.   De godkännandeavgifter som avses i artikel 8.1 ska betalas i sin helhet när transaktionsregistret ansöker om godkännande. De ersätts inte.
   2.   Varje gång en ny ansökan om godkännande av ett tredjelands transaktionsregister görs, ska Esma göra en ny beräkning av det belopp som avses i artikel 8.1 b.
   Esma ska mellan de transaktionsregister som redan redovisats från samma tredjeland till lika delar ersätta skillnaden mellan det belopp som tas ut i enlighet med artikel 8.1 b och det belopp som uppstår genom någon omräkning. Denna skillnad ska återbetalas antingen genom direkt utbetalning eller genom minskning av avgifterna för det följande året.
   3.   Den årliga tillsynsavgiften för ett godkänt transaktionsregister ska betalas före utgången av februari varje räkenskapsår. Esma ska skicka en faktura till ett godkänt transaktionsregister minst 30 dagar före den dagen.
   Artikel 13
   Återbetalning till behöriga myndigheter
   1.   Endast Esma ska ta ut avgifter från transaktionsregister för deras registrering, tillsyn och godkännande.
   2.   Esma ska ersätta en behörig myndighet för de faktiska kostnader myndigheten har haft i samband med utförandet av uppgifter enligt förordning (EU) nr 648/2012 och särskilt som ett resultat av en delegering av uppgifter i enlighet med artikel 74 i förordning (EU) nr 648/2012.
   KAPITEL IV
   
      ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH SLUTBESTÄMMELSER
   
   Artikel 14
   Avgifter under 2013
   1.   Transaktionsregister som ansöker om registrering under 2013 ska till fullo betala den registreringsavgift som avses i artikel 6 senast 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan om registrering, om detta datum infaller senare.
   2.   Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om registrering, om detta datum infaller senare för 2013 till fullo betala en första årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 7.4.
   3.   Tredjelands transaktionsregister som ansöker om godkännande under 2013 ska betala den godkännandeavgift som avses i artikel 8.1 till fullo 30 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller vid tidpunkten för inlämnandet av ansökan, om detta datum infaller senare.
   4.   Tredjelands transaktionsregister som godkänts under 2013 ska för 2013 till fullo betala en årlig tillsynsavgift som beräknas i enlighet med artikel 8.3 senast 60 dagar efter det att denna förordning trätt i kraft eller 30 dagar efter antagandet av beslutet om godkännande, om detta datum infaller senare.
   Artikel 15
   Årlig tillsynsavgift för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013
   1.   Transaktionsregister som registrerats under 2013 ska åläggas en årlig tillsynsavgift för 2014 beräknad enligt artikel 7 på grundval av deras tillämpliga omsättning under perioden från och med den 1 januari 2014 till och med den 30 juni 2014, i enlighet med punkt 2 i denna artikel.
   2.   För beräkning av tillsynsavgifterna för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 i enlighet med artikel 7 ska transaktionsregistrets tillämpliga omsättning vara summan av en tredjedel av vart och ett av följande:
   
               a)
            
            
               Intäkter som genererats från transaktionsregistrets huvudfunktioner att centralt samla in och registerföra uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014, dividerade med de totala intäkterna från huvudfunktionerna att centralt samla in och registerföra alla transaktionsregisters registrerade uppgifter om derivat under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.
            
         
               b)
            
            
               Antalet transaktioner som rapporterats till transaktionsregistret under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014 dividerat med det totala antalet transaktioner som rapporterats till alla registrerade transaktionsregister under perioden 1 januari 2014 till 30 juni 2014.
            
         
               c)
            
            
               Antalet registrerade utestående transaktioner den 30 juni 2014, dividerat med det totala antalet noterade utestående transaktioner den 30 juni 2014 i alla registrerade transaktionsregister.
            
         3.   Den årliga tillsynsavgiften för 2014 för transaktionsregister som registrerats under 2013 ska betalas i två inbetalningar.
   Den första inbetalningen ska göras den 28 februari 2014 och ska motsvara den registreringsavgift som betalats av transaktionsregistret för 2013 enligt artikel 6.
   Den andra inbetalningen ska göras senast den 31 augusti. Beloppet för den andra inbetalningen ska vara den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 subtraherad med beloppet för den första inbetalningen.
   Om det belopp som betalas ut av ett transaktionsregister i den första delbetalningen är högre än den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2 ska Esma till transaktionsregistret betala tillbaka skillnaden mellan det belopp som betalats i den första delen av överföringen och den årliga tillsynsavgift som beräknats enligt punkterna 1 och 2.
   4.   Esma ska skicka fakturorna för inbetalningarna av den årliga tillsynsavgiften för 2014 till de transaktionsregister som registrerats under 2013 minst 30 dagar före utbetalningsdatumet.
   5.   När de reviderade räkenskaperna för 2014 blir tillgängliga ska transaktionsregister som registrerats under 2013 till Esma rapportera varje förändring i de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2, grundat på skillnaden mellan de slutliga uppgifterna och de preliminära uppgifter som används för beräkningen.
   Transaktionsregister kommer att åläggas att betala skillnaden mellan den faktiskt betalda årliga tillsynsavgiften för 2014 och den årliga tillsynsavgiften för 2014 som ska betalas på grund av ändringar av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.
   Esma ska minst 30 dagar före respektive förfallodag skicka en faktura för alla extra betalningar som ett transaktionsregister ska göra till följd av ändringar av någon av de indikatorer som avses i leden a, b eller c i punkt 2, och som används för beräkningen av den tillämpliga omsättningen enligt punkt 2.
   Artikel 16
   Ikraftträdande
   Denna förordning träder i kraft den tredje dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
   
      Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
      Utfärdad i Bryssel den 12 juli 2013.
      
         
            På kommissionens vägnar
         
         José Manuel BARROSO
         
            Ordförande
         
      
   
   
      (1)  EUT L 201, 27.7.2012, s. 1.
   
      (2)  EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.