CELEX: 32017R2114
Language: da
Date: 2017-11-09 00:00:00
Title: Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2017/2114 af 9. november 2017 om ændring af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for så vidt angår skemaer og instrukser (EØS-relevant tekst. )

6.12.2017   
               
               
                  DA
               
               
                  Den Europæiske Unions Tidende
               
               
                  L 321/1
               
            KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2017/2114
      af 9. november 2017
      om ændring af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for så vidt angår skemaer og instrukser
      (EØS-relevant tekst)
      EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
      under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
      under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (1), særlig artikel 99, stk. 5, fjerde afsnit, artikel 101, stk. 4, tredje afsnit, artikel 415, stk. 3, fjerde afsnit, og artikel 430, stk. 2, tredje afsnit, og
      ud fra følgende betragtninger:
      
                  (1)
               
               
                  I Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 (2) fastsættes de regler, i overensstemmelse med hvilke institutter skal indberette oplysninger om deres overholdelse af forordning (EU) nr. 575/2013. Da de ikkevæsentlige bestemmelser i det regelsæt, der er fastsat ved forordning (EU) nr. 575/2013, gradvis suppleres og ændres gennem vedtagelse af yderligere sekundær lovgivning og i dette tilfælde ved Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 (3), bør gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 også ajourføres for at afspejle disse regler og for at præcisere de instrukser og definitioner, der anvendes ved institutternes indberetning med henblik på tilsyn, også med hensyn til en løbetidsmetode, der vil gøre det muligt at afspejle løbetidsmismatch på et instituts balance i indberetningen.
               
            
                  (2)
               
               
                  Det er nødvendigt at ændre gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for at rette trykfejl, fejlagtige henvisninger og formateringsfejl, der er blevet opdaget i forbindelse med anvendelsen af forordningen.
               
            
                  (3)
               
               
                  Det er også nødvendigt at ændre gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for at afspejle de kompetente myndigheders evne til effektivt at overvåge og vurdere institutternes risikoprofil og danne sig et overblik over de risici for den finansielle sektor, som kræver ændringer i indberetningskravene vedrørende operationel risiko og kreditrisiko, samt risiciene med hensyn til institutternes eksponeringer over for stater.
               
            
                  (4)
               
               
                  For at give institutterne og de kompetente myndigheder tilstrækkelig tid til at implementere ændringerne i denne forordning bør den anvendes fra den 1. marts 2018.
               
            
                  (5)
               
               
                  Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Banktilsynsmyndighed har forelagt Kommissionen.
               
            
                  (6)
               
               
                  Den Europæiske Banktilsynsmyndighed har gennemført åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt anmodet interessentgruppen for banker, som er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 (4), om en udtalelse —
               
            
                  (7)
               
               
                  Gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 bør derfor ændres —
               
            VEDTAGET DENNE FORORDNING:
      Artikel 1
      I gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 foretages følgende ændringer:
      
                  1)
               
               
                  Artikel 5, litra b), nr. 2), affattes således:
                  
                              »2)
                           
                           
                              oplysningerne om betydelige tab hidrørende fra hændelser i forbindelse med operationel risiko som følger:
                              
                                          a)
                                       
                                       
                                          institutter, der beregner kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med tredje del, afsnit III, kapitel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 17.01 og 17.02 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2
                                       
                                    
                                          b)
                                       
                                       
                                          institutter, der beregner kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med tredje del, afsnit III, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, og som opfylder mindst ét af følgende kriterier, indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 17.01 og 17.02 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2:
                                          
                                                      i)
                                                   
                                                   
                                                      forholdet mellem den individuelle balancesum og summen af de individuelle balancesummer for alle institutter i den pågældende medlemsstat er på mindst 1 %, hvis tallene for balancesummen er baseret på tal ved årets udgang for året inden det år, der går forud for skæringsdatoen for indberetning
                                                   
                                                
                                                      ii)
                                                   
                                                   
                                                      den samlede værdi af instituttets aktiver overstiger 30 mia. EUR
                                                   
                                                
                                                      iii)
                                                   
                                                   
                                                      den samlede værdi af instituttets aktiver overstiger både 5 mia. EUR og 20 % af BNP i den medlemsstat, hvor det er etableret
                                                   
                                                
                                                      iv)
                                                   
                                                   
                                                      instituttet er et af de tre største institutter, der er etableret i en bestemt medlemsstat, målt ved den samlede værdi af dets aktiver
                                                   
                                                
                                                      v)
                                                   
                                                   
                                                      instituttet er moderselskab for datterselskaber, der selv er kreditinstitutter, som er etableret i mindst to andre medlemsstater end den medlemsstat, hvor moderinstituttet er meddelt tilladelse, og hvor begge følgende betingelser er opfyldt:
                                                      
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  værdien af instituttets konsoliderede samlede aktiver overstiger 5 mia. EUR
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  mere end 20 % af enten instituttets konsoliderede samlede aktiver som anført i skema 1.1 i bilag III eller IV, alt efter hvad der er relevant, eller instituttets konsoliderede samlede forpligtelser som anført i skema 1.2 i bilag III eller IV, alt efter hvad der er relevant, vedrører aktiviteter med modparter i en anden medlemsstat end den, hvor moderinstituttet er meddelt tilladelse
                                                               
                                                            
                                                
                                    
                                          c)
                                       
                                       
                                          institutter, der beregner kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med tredje del, afsnit III, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, og for hvilke ingen af betingelserne i litra b) er opfyldt, indberetter de i nr. i) og ii) nedenfor omhandlede oplysninger i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2:
                                          
                                                      i)
                                                   
                                                   
                                                      oplysningerne som angivet for række 080 i skema 17.01 i bilag I for følgende rækker:
                                                      
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  antal hændelser (nye hændelser) (række 910)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  bruttotab (nye hændelser) (række 920)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  antal hændelser underlagt tabsjusteringer (række 930)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder (række 940)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  største enkelttab (række 950)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  summen af de fem største tab (række 960)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  samlet direkte tabsgodtgørelse (undtagen forsikring og andre risikooverførselsmekanismer) (række 970)
                                                               
                                                            
                                                                  —
                                                               
                                                               
                                                                  samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer (række 980)
                                                               
                                                            
                                                
                                                      ii)
                                                   
                                                   
                                                      oplysningerne som anført i skema 17.02 i bilag I
                                                   
                                                
                                    
                                          d)
                                       
                                       
                                          de i litra c) omhandlede institutter kan indberette det fuldstændige sæt af oplysninger, der er anført i skema 17.01 og 17.02 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2
                                       
                                    
                                          e)
                                       
                                       
                                          institutter, der beregner kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med tredje del, afsnit III, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, og som opfylder mindst en af betingelserne i litra b), nr. ii)-v), indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 17.01 og 17.02 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2
                                       
                                    
                                          f)
                                       
                                       
                                          institutter, der beregner kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med tredje del, afsnit III, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, og for hvilke ingen af betingelserne i litra b), nr. ii)-v), er opfyldt, kan indberette de i skema 17.01 og 17.02 i bilag I omhandlede oplysninger i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 4.2
                                       
                                    
                                          g)
                                       
                                       
                                          entry- og exitkriterierne i artikel 4 finder anvendelse.«
                                       
                                    
                        
            
                  2)
               
               
                  I artikel 5, litra b), indsættes som nr. 3):
                  
                              »3)
                           
                           
                              oplysningerne om eksponeringer over for stater som følger:
                              
                                          a)
                                       
                                       
                                          institutterne indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 33 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 6, hvis den aggregerede regnskabsmæssige værdi af finansielle aktiver fra modpartssektoren »Offentlig forvaltning og service« er på mindst 1 % af summen af den samlede regnskabsmæssige værdi for »gældsbeviser og lån og forskud«. Med henblik på at bestemme de regnskabsmæssige værdier anvender institutterne definitionerne i skema 4.1-4.4.1 i bilag III eller skema 4.1-4.4.1 og 4.6-4.10 i bilag IV, alt efter hvad der er relevant
                                       
                                    
                                          b)
                                       
                                       
                                          institutter, der opfylder kriteriet i litra a), og hvor den indberettede værdi for indenlandske eksponeringer af finansielle aktiver, bortset fra derivater, som defineret i række 010, kolonne 010 i skema 33 i bilag I er mindre end 90 % af den indberettede værdi for indenlandske og ikkeindenlandske eksponeringer for det samme datapunkt, indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 33 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 6, aggregeret på samlet niveau og for hvert individuelt land, som de er eksponeret for
                                       
                                    
                                          c)
                                       
                                       
                                          institutter, der opfylder kriteriet i litra a), men som ikke opfylder kriteriet i litra b), indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 33 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i bilag II, del II, punkt 6, hvor eksponeringerne er aggregeret på både samlet niveau og indenlandsk niveau
                                       
                                    
                                          d)
                                       
                                       
                                          entry- og exitkriterierne i artikel 4 finder anvendelse.«
                                       
                                    
                        
            
                  3)
               
               
                  I artikel 16b, stk. 1, indsættes som litra c):
                  
                              »c)
                           
                           
                              de oplysninger, der er omhandlet i bilag XXII, i overensstemmelse med instrukserne i bilag XXIII.«
                           
                        
            
                  4)
               
               
                  I artikel 16b, stk. 2, affattes litra a) således:
                  
                              »a)
                           
                           
                              instituttet indgår ikke i en koncern, hvori indgår kreditinstitutter, investeringsselskaber eller finansielle institutter, der har datterselskaber eller moderinstitutter i andre jurisdiktioner end jurisdiktionen for instituttets hovedsæde«.
                           
                        
            
                  5)
               
               
                  Bilag I erstattes af teksten i bilag I til nærværende forordning
               
            
                  6)
               
               
                  Bilag II erstattes af teksten i bilag II til nærværende forordning.
               
            
                  7)
               
               
                  Bilag VII erstattes af teksten i bilag III til nærværende forordning.
               
            
                  8)
               
               
                  Bilag XI erstattes af teksten i bilag IV til nærværende forordning.
               
            
                  9)
               
               
                  Bilag XIV affattes som anført i bilag V til nærværende forordning.
               
            
                  10)
               
               
                  Bilag XV affattes som angivet i bilag VI til nærværende forordning.
               
            
                  11)
               
               
                  Bilag XVIII affattes som anført i bilag VII til nærværende forordning.
               
            
                  12)
               
               
                  Bilag XIX affattes som anført i bilag VIII til nærværende forordning.
               
            
                  13)
               
               
                  Bilag XX affattes som anført i bilag IX til nærværende forordning.
               
            
                  14)
               
               
                  Bilag XXI affattes som anført i bilag X til nærværende forordning.
               
            
                  15)
               
               
                  Der tilføjes et nyt bilag XXII, hvis tekst findes i bilag XI til nærværende forordning.
               
            
                  16)
               
               
                  Der tilføjes et nyt bilag XXIII, hvis tekst findes i bilag XII til nærværende forordning.
               
            Artikel 2
      Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
      Den anvendes fra den 1. marts 2018.
      
         Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
         Udfærdiget i Bruxelles, den 9. november 2017.
         
            
               På Kommissionens vegne
            
            Jean-Claude JUNCKER
            
               Formand
            
         
      
      
         (1)  EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1.
      
         (2)  Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 af 16. april 2014 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for institutters indberetning med henblik på tilsyn i medfør af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (EUT L 191 af 28.6.2014, s. 1).
      
         (3)  Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår likviditetsdækningskrav for kreditinstitutter (EUT L 11 af 17.1.2015, s. 1).
      
         (4)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 12).
      
         BILAG I
         »
               BILAG I
               
                  INDBERETNING AF KAPITALGRUNDLAG OG KAPITALGRUNDLAGSKRAV
               
               
                           
                              COREP-SKEMAER
                           
                        
                     
                           
                              Skema nr.
                           
                        
                        
                           
                              Skemakode
                           
                        
                        
                           
                              Navn på skema/gruppe af skemaer
                           
                        
                        
                           
                              Navn i kortform
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlag
                           
                        
                        
                           
                              CA
                           
                        
                     
                           1
                        
                        
                           C 01.00
                        
                        
                           KAPITALGRUNDLAG
                        
                        
                           CA1
                        
                     
                           2
                        
                        
                           C 02.00
                        
                        
                           KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                        
                        
                           CA2
                        
                     
                           3
                        
                        
                           C 03.00
                        
                        
                           KAPITALPROCENTER
                        
                        
                           CA3
                        
                     
                           4
                        
                        
                           C 04.00
                        
                        
                           MEMORANDUMPOSTER:
                        
                        
                           CA4
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                           
                              CA5
                           
                        
                     
                           5,1
                        
                        
                           C 05.01
                        
                        
                           
                              OVERGANGSBESTEMMELSER
                           
                        
                        
                           CA5.1
                        
                     
                           5,2
                        
                        
                           C 05.02
                        
                        
                           
                              INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE
                           
                        
                        
                           CA5.2
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KONCERNSOLVENS
                           
                        
                        
                           
                              GS
                           
                        
                     
                           6,1
                        
                        
                           C 06.01
                        
                        
                           KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT
                        
                        
                           GS i alt
                        
                     
                           6,2
                        
                        
                           C 06.02
                        
                        
                           KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER
                        
                        
                           GS
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kreditrisiko
                           
                        
                        
                           
                              CR
                           
                        
                     
                           7
                        
                        
                           C 07.00
                        
                        
                           KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           CR SA
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                        
                        
                           CR IRB
                        
                     
                           8,1
                        
                        
                           C 08.01
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                           
                        
                        
                           CR IRB 1
                        
                     
                           8,2
                        
                        
                           C 08.02
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (opdeling efter låntagerklasser eller -puljer)
                           
                        
                        
                           CR IRB 2
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Geografisk opdeling
                        
                        
                           CR GB
                        
                     
                           9,1
                        
                        
                           C 09.01
                        
                        
                           
                              Tabel 9.1 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                        
                        
                           CR GB 1
                        
                     
                           9,2
                        
                        
                           C 09.02
                        
                        
                           
                              Tabel 9.2 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                        
                        
                           CR GB 2
                        
                     
                           9,4
                        
                        
                           C 09.04
                        
                        
                           
                              Tabel 9.4 — Opdeling af krediteksponeringer, som er relevante for beregningen af den kontracykliske buffer, efter land og institutspecifik kontracyklisk buffersats
                           
                        
                        
                           CCB
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                        
                        
                           CR EQU IRB
                        
                     
                           10,1
                        
                        
                           C 10.01
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                           
                        
                        
                           CR EQU IRB 1
                        
                     
                           10,2
                        
                        
                           C 10.02
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN. OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER PD/LGD-METODEN EFTER LÅNTAGERKLASSE:
                           
                        
                        
                           CR EQU IRB 2
                        
                     
                           11
                        
                        
                           C 11.00
                        
                        
                           AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                        
                        
                           CR SETT
                        
                     
                           12
                        
                        
                           C 12.00
                        
                        
                           KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           CR SEC SA
                        
                     
                           13
                        
                        
                           C 13.00
                        
                        
                           KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                        
                        
                           CR SEC IRB
                        
                     
                           14
                        
                        
                           C 14.00
                        
                        
                           DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER
                        
                        
                           CR SEC Details
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Operationelle risici
                           
                        
                        
                           
                              OPR
                           
                        
                     
                           16
                        
                        
                           C 16.00
                        
                        
                           OPERATIONELLE RISICI
                        
                        
                           OPR
                        
                     
                           17
                        
                        
                           C 17.00
                        
                        
                           OPERATIONELLE RISICI: BRUTTOTAB EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR
                        
                        
                           OPR Details
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Markedsrisiko
                           
                        
                        
                           
                              MKR
                           
                        
                     
                           18
                        
                        
                           C 18.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA TDI
                        
                     
                           19
                        
                        
                           C 19.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA SEC
                        
                     
                           20
                        
                        
                           C 20.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA CTP
                        
                     
                           21
                        
                        
                           C 21.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA EQU
                        
                     
                           22
                        
                        
                           C 22.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA FX
                        
                     
                           23
                        
                        
                           C 23.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN
                        
                        
                           MKR SA COM
                        
                     
                           24
                        
                        
                           C 24.00
                        
                        
                           MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL
                        
                        
                           MKR IM
                        
                     
                           25
                        
                        
                           C 25.00
                        
                        
                           KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO
                        
                        
                           CVA
                        
                     
                           33
                        
                        
                           C 33.00
                        
                        
                           EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE EFTER MODPARTENS LAND
                        
                        
                           GOV
                        
                     
                  
               
                  C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
               
               
                           
                              Rækker
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           
                              Beløb
                           
                        
                     
                           
                              010
                           
                        
                        
                           
                              1
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              015
                           
                        
                        
                           
                              1.1
                           
                        
                        
                           
                              KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              020
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1
                           
                        
                        
                           
                              EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              030
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.1
                           
                        
                        
                           
                              Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              040
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.1
                        
                        
                           Betalte kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              045
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.1*
                        
                        
                           Heraf: kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              050
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.2*
                        
                        
                           Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              060
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.3
                        
                        
                           Overkurs ved emission
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              070
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.4
                        
                        
                           (-) Egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              080
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.4.1
                        
                        
                           (-) Direkte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              090
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.4.2
                        
                        
                           (-) Indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              091
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.4.3
                        
                        
                           (-) Syntetiske besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              092
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.5
                        
                        
                           (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              130
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.2
                           
                        
                        
                           
                              Overført resultat
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              140
                           
                        
                        
                           1.1.1.2.1
                        
                        
                           Overført resultat for foregående år
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              150
                           
                        
                        
                           1.1.1.2.2
                        
                        
                           Kvalificeret driftsresultat
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              160
                           
                        
                        
                           1.1.1.2.2.1
                        
                        
                           Driftsresultat, der kan henføres til ejerne af moderselskabet
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              170
                           
                        
                        
                           1.1.1.2.2.2
                        
                        
                           (-) Ikkekvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              180
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.3
                           
                        
                        
                           
                              Akkumuleret anden totalindkomst
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              200
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.4
                           
                        
                        
                           
                              Andre reserver
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              210
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.5
                           
                        
                        
                           
                              Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              220
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.6
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              230
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.7
                           
                        
                        
                           
                              Minoritetsinteresser, der indgår i den egentlige kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              240
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.8
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af supplerende minoritetsinteresser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              250
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.9
                           
                        
                        
                           
                              Justeringer af egentlig kernekapital som følge af filtre
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              260
                           
                        
                        
                           1.1.1.9.1
                        
                        
                           (-) Stigninger i egenkapital som følge af securitiserede aktiver
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              270
                           
                        
                        
                           1.1.1.9.2
                        
                        
                           Cash flow hedge-reserve
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              280
                           
                        
                        
                           1.1.1.9.3
                        
                        
                           Kumulative gevinster og tab som følge af ændringer i instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med forpligtelser værdiansat til dagsværdi
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              285
                           
                        
                        
                           1.1.1.9.4
                        
                        
                           Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              290
                           
                        
                        
                           1.1.1.9.5
                        
                        
                           (-) Værdijusteringer som følge af kravene om forsigtighedsbaseret værdiansættelse
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              300
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.10
                           
                        
                        
                           
                              (-) Goodwill
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              310
                           
                        
                        
                           1.1.1.10.1
                        
                        
                           (-) Goodwill, der medregnes som immaterielle aktiver
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              320
                           
                        
                        
                           1.1.1.10.2
                        
                        
                           (-) Goodwill, der indgår i værdiansættelsen af instituttets væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              330
                           
                        
                        
                           1.1.1.10.3
                        
                        
                           Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til goodwill
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              340
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.11
                           
                        
                        
                           
                              (-) Andre immaterielle aktiver
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              350
                           
                        
                        
                           1.1.1.11.1
                        
                        
                           (-) Andre immaterielle aktiver før fradrag af udskudte skatteforpligtelser
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              360
                           
                        
                        
                           1.1.1.11.2
                        
                        
                           Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til andre immaterielle aktiver
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              370
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.12
                           
                        
                        
                           
                              (-) Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              380
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.13
                           
                        
                        
                           
                              (-) Underskud af kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab opgjort efter IRB-metoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              390
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.14
                           
                        
                        
                           
                              (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              400
                           
                        
                        
                           1.1.1.14.1
                        
                        
                           (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              410
                           
                        
                        
                           1.1.1.14.2
                        
                        
                           Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              420
                           
                        
                        
                           1.1.1.14.3
                        
                        
                           Aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som instituttet har uindskrænket ret til at anvende
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              430
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.15
                           
                        
                        
                           
                              (-) Krydsejerskab af egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              440
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.16
                           
                        
                        
                           
                              (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              450
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.17
                           
                        
                        
                           
                              (-) Kvalificerede andele uden for den finansielle sektor, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              460
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.18
                           
                        
                        
                           
                              (-) Securitiseringspositioner, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              470
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.19
                           
                        
                        
                           
                              (-) Leveringsrisiko (free deliveries), som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              471
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.20
                           
                        
                        
                           
                              (-) Positioner i en kurv, for hvilke et institut ikke kan fastsætte risikovægten efter IRB-metoden, og som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              472
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.21
                           
                        
                        
                           
                              (-) Aktieeksponeringer efter en metode med interne modeller, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              480
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.22
                           
                        
                        
                           
                              (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              490
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.23
                           
                        
                        
                           
                              (-) Fradragsberettigede udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              500
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.24
                           
                        
                        
                           
                              (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              510
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.25
                           
                        
                        
                           
                              (-) Beløb, der overstiger tærsklen på 17,65 %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              520
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.26
                           
                        
                        
                           
                              Andre overgangsjusteringer af den egentlige kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              524
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.27
                           
                        
                        
                           
                              (-) Yderligere fradrag af egentlig kernekapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              529
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1.28
                           
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapital — andre elementer eller fradrag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              530
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2
                           
                        
                        
                           
                              HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              540
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.1
                           
                        
                        
                           
                              Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som hybrid kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              550
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.1
                        
                        
                           Betalte kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              560
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.2*
                        
                        
                           Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              570
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.3
                        
                        
                           Overkurs ved emission
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              580
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.4
                        
                        
                           (-) Egne hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              590
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.4.1
                        
                        
                           (-) Direkte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              620
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.4.2
                        
                        
                           (-) Indirekte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              621
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.4.3
                        
                        
                           (-) Syntetiske besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              622
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.5
                        
                        
                           (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              660
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.2
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              670
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.3
                           
                        
                        
                           
                              Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              680
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.4
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              690
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.5
                           
                        
                        
                           
                              (-) Krydsejerskab af hybrid kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              700
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.6
                           
                        
                        
                           
                              (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              710
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.7
                           
                        
                        
                           
                              (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              720
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.8
                           
                        
                        
                           
                              (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              730
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.9
                           
                        
                        
                           
                              Andre overgangsjusteringer af den hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              740
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.10
                           
                        
                        
                           
                              Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital (fratrækkes den egentlige kernekapital)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              744
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.11
                           
                        
                        
                           
                              (-) Yderligere fradrag af hybrid kernekapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              748
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2.12
                           
                        
                        
                           
                              Hybrid kernekapital — andre elementer eller fradrag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              750
                           
                        
                        
                           
                              1.2
                           
                        
                        
                           
                              SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              760
                           
                        
                        
                           
                              1.2.1
                           
                        
                        
                           
                              Kapitalinstrumenter og efterstillede lån, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              770
                           
                        
                        
                           1.2.1.1
                        
                        
                           Indbetalte kapitalinstrumenter og efterstillede lån
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              780
                           
                        
                        
                           1.2.1.2*
                        
                        
                           Memorandumpost: Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter og efterstillede lån
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              790
                           
                        
                        
                           1.2.1.3
                        
                        
                           Overkurs ved emission
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              800
                           
                        
                        
                           1.2.1.4
                        
                        
                           (–) Egne supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              810
                           
                        
                        
                           1.2.1.4.1
                        
                        
                           (-) Direkte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              840
                           
                        
                        
                           1.2.1.4.2
                        
                        
                           (-) Indirekte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              841
                           
                        
                        
                           1.2.1.4.3
                        
                        
                           (-) Syntetiske besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              842
                           
                        
                        
                           1.2.1.5
                        
                        
                           (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              880
                           
                        
                        
                           
                              1.2.2
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af supplerende kapitalinstrumenter og efterstillede lån omfattet af overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              890
                           
                        
                        
                           
                              1.2.3
                           
                        
                        
                           
                              Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              900
                           
                        
                        
                           
                              1.2.4
                           
                        
                        
                           
                              Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              910
                           
                        
                        
                           
                              1.2.5
                           
                        
                        
                           
                              Overskud af hensættelser i forhold til kvalificerede forventede tab i henhold til IRB-metoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              920
                           
                        
                        
                           
                              1.2.6
                           
                        
                        
                           
                              Generelle kreditrisikojusteringer i henhold til standardmetoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              930
                           
                        
                        
                           
                              1.2.7
                           
                        
                        
                           
                              (-) Krydsejerskab af supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              940
                           
                        
                        
                           
                              1.2.8
                           
                        
                        
                           
                              (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              950
                           
                        
                        
                           
                              1.2.9
                           
                        
                        
                           
                              (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              960
                           
                        
                        
                           
                              1.2.10
                           
                        
                        
                           
                              Andre overgangsjusteringer af den supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              970
                           
                        
                        
                           
                              1.2.11
                           
                        
                        
                           
                              Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              974
                           
                        
                        
                           
                              1.2.12
                           
                        
                        
                           
                              (-) Yderligere fradrag af supplerende kapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              978
                           
                        
                        
                           
                              1.2.13
                           
                        
                        
                           
                              Supplerende kapital — andre elementer eller fradrag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
               
               
                           
                              Rækker
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           
                              Tekst
                           
                        
                        
                           
                              Beløb
                           
                        
                     
                           
                              010
                           
                        
                        
                           
                              1
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              020
                           
                        
                        
                           1*
                        
                        
                           
                              Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              030
                           
                        
                        
                           1**
                        
                        
                           
                              Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              040
                           
                        
                        
                           
                              1.1
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTEDE EKSPONERINGER FOR KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              050
                           
                        
                        
                           
                              1.1.1
                           
                        
                        
                           
                              Standardmetode (SA)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              060
                           
                        
                        
                           1.1.1.1
                        
                        
                           Eksponeringsklasser i henhold til standardmetoden, eksklusive securitiseringspositioner
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              070
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.01
                        
                        
                           Centralregeringer eller centralbanker
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              080
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.02
                        
                        
                           Regionale eller lokale myndigheder
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              090
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.03
                        
                        
                           Offentlige enheder
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              100
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.04
                        
                        
                           Multilaterale udviklingsbanker
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              110
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.05
                        
                        
                           Internationale organisationer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              120
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.06
                        
                        
                           Institutter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              130
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.07
                        
                        
                           Selskaber
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              140
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.08
                        
                        
                           Detail
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              150
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.09
                        
                        
                           Sikret ved pant i fast ejendom
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              160
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.10
                        
                        
                           Eksponeringer ved misligholdelse
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              170
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.11
                        
                        
                           Poster forbundet med særlig stor risiko
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              180
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.12
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              190
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.13
                        
                        
                           Krav mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              200
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.14
                        
                        
                           Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              210
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.15
                        
                        
                           Egenkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              211
                           
                        
                        
                           1.1.1.1.16
                        
                        
                           Andre poster
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              220
                           
                        
                        
                           1.1.1.2
                        
                        
                           Securitiseringspositioner i henhold til standardmetoden
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              230
                           
                        
                        
                           1.1.1.2*
                        
                        
                           
                              heraf: resecuritisering
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              240
                           
                        
                        
                           
                              1.1.2
                           
                        
                        
                           
                              Metoden med interne ratings (IRB-metoden)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              250
                           
                        
                        
                           1.1.2.1
                        
                        
                           IRB-metoder, når hverken egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) eller konverteringsfaktorer anvendes
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              260
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.01
                        
                        
                           Centralregeringer og centralbanker
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              270
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.02
                        
                        
                           Institutter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              280
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.03
                        
                        
                           Erhvervseksponeringer — SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              290
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.04
                        
                        
                           Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              300
                           
                        
                        
                           1.1.2.1.05
                        
                        
                           Selskaber — Andre
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              310
                           
                        
                        
                           1.1.2.2
                        
                        
                           IRB-metoder, når egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer anvendes
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              320
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.01
                        
                        
                           Centralregeringer og centralbanker
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              330
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.02
                        
                        
                           Institutter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              340
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.03
                        
                        
                           Erhvervseksponeringer — SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              350
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.04
                        
                        
                           Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              360
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.05
                        
                        
                           Selskaber — Andre
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              370
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.06
                        
                        
                           Detail — Sikret ved pant i fast ejendom SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              380
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.07
                        
                        
                           Detail — Sikret ved pant i fast ejendom ikke-SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              390
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.08
                        
                        
                           Detail — Kvalificeret revolverende
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              400
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.09
                        
                        
                           Detail — Andre SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              410
                           
                        
                        
                           1.1.2.2.10
                        
                        
                           Detail — Andre ikke-SMV'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              420
                           
                        
                        
                           1.1.2.3
                        
                        
                           Egenkapital i henhold til IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              430
                           
                        
                        
                           1.1.2.4
                        
                        
                           Securitiseringspositioner i henhold til IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              440
                           
                        
                        
                           1.1.2.4*
                        
                        
                           
                              Heraf: resecuritisering
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              450
                           
                        
                        
                           1.1.2.5
                        
                        
                           Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              460
                           
                        
                        
                           
                              1.1.3
                           
                        
                        
                           
                              Risikoeksponeringsværdi for bidrag til en CCP's misligholdelsesfond
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              490
                           
                        
                        
                           
                              1.2
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR AFVIKLING/LEVERING
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              500
                           
                        
                        
                           
                              1.2.1
                           
                        
                        
                           
                              Afviklingsrisiko/leveringsrisiko uden for handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              510
                           
                        
                        
                           
                              1.2.2
                           
                        
                        
                           
                              Afviklingsrisiko/leveringsrisiko i handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              520
                           
                        
                        
                           
                              1.3
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONS-, VALUTA- OG RÅVARERISICI
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              530
                           
                        
                        
                           
                              1.3.1
                           
                        
                        
                           
                              Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter standardmetoden (SA)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              540
                           
                        
                        
                           1.3.1.1
                        
                        
                           Handlede gældsinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              550
                           
                        
                        
                           1.3.1.2
                        
                        
                           Egenkapital
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              555
                           
                        
                        
                           1.3.1.3
                        
                        
                           Særlig metode til positionsrisiko i CIU'er
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              556
                           
                        
                        
                           1.3.1.3*
                        
                        
                           Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i handlede gældsinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              557
                           
                        
                        
                           1.3.1.3**
                        
                        
                           Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i aktieinstrumenter eller blandede instrumenter
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              560
                           
                        
                        
                           1.3.1.4
                        
                        
                           Valuta
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              570
                           
                        
                        
                           1.3.1.5
                        
                        
                           Råvarer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              580
                           
                        
                        
                           
                              1.3.2
                           
                        
                        
                           
                              Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter interne modeller (IM)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              590
                           
                        
                        
                           
                              1.4
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI (OpR)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              600
                           
                        
                        
                           
                              1.4.1
                           
                        
                        
                           
                              OpR opgjort efter basisindikatormetoden (BIA)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              610
                           
                        
                        
                           
                              1.4.2
                           
                        
                        
                           
                              OpR opgjort efter standardmetoden (TSA)/den alternative standardmetode (ASA)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              620
                           
                        
                        
                           
                              1.4.3
                           
                        
                        
                           
                              OpR opgjort efter avancerede målemetoder (AMA)
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              630
                           
                        
                        
                           
                              1.5
                           
                        
                        
                           
                              YDERLIGERE RISIKOEKSPONERING SOM FØLGE AF FASTE OMKOSTNINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              640
                           
                        
                        
                           
                              1.6
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR KREDITVÆRDIJUSTERING
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              650
                           
                        
                        
                           
                              1.6.1
                           
                        
                        
                           
                              Avanceret metode
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              660
                           
                        
                        
                           
                              1.6.2
                           
                        
                        
                           
                              Standardmetoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              670
                           
                        
                        
                           
                              1.6.3
                           
                        
                        
                           
                              Baseret på OEM
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              680
                           
                        
                        
                           
                              1.7
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING I FORBINDELSE MED STORE EKSPONERINGER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              690
                           
                        
                        
                           
                              1.8
                           
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              710
                           
                        
                        
                           
                              1.8.2
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 458
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              720
                           
                        
                        
                           1.8.2*
                        
                        
                           Heraf: krav vedrørende store eksponeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              730
                           
                        
                        
                           1.8.2**
                        
                        
                           Heraf: som følge af modificerede risikovægte til håndtering af aktivbobler inden for beboelses- og erhvervsejendomssektoren
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              740
                           
                        
                        
                           1.8.2***
                        
                        
                           Heraf: som følge af eksponeringer inden for den finansielle sektor
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              750
                           
                        
                        
                           
                              1.8.3
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 459
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              760
                           
                        
                        
                           
                              1.8.4
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: yderligere risikoeksponering, der følger af artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
               
               
                           
                              Rækker
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           
                              Beløb
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              1
                           
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapitalprocent
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              2
                           
                        
                        
                           
                              Overskud (+)/Underskud (-) af egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              3
                           
                        
                        
                           
                              Kernekapitalprocent
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              4
                           
                        
                        
                           
                              Overskud (+)/Underskud (-) af kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              5
                           
                        
                        
                           
                              Kapitalprocent i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              6
                           
                        
                        
                           
                              Overskud (+)/Underskud (-) af kapitalgrundlag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Memorandumposter: Kapitalprocenter som følge af søjle II-justeringer
                           
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              7
                           
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              8
                           
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for egentlig kernekapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              9
                           
                        
                        
                           
                              Kernekapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              10
                           
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for kernekapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              11
                           
                        
                        
                           
                              Samlet kapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              12
                           
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for samlet kapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
               
               
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           
                              Kolonne
                           
                        
                     
                           
                              Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser
                           
                        
                        
                           
                              010
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1
                        
                        
                           
                              Samlede udskudte skatteaktiver
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.2
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.3
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           2
                        
                        
                           
                              Samlede udskudte skatteforpligtelser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           2.1
                        
                        
                           Udskudte skatteforpligtelser, der ikke kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           2.2
                        
                        
                           Udskudte skatteforpligtelser, der kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           2.2.1
                        
                        
                           Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           2.2.2
                        
                        
                           Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                     
                           093
                        
                        
                           2A
                        
                        
                           
                              For meget betalt skat og tilbageførsel af skattemæssige underskud
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           096
                        
                        
                           2B
                        
                        
                           
                              Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 250 %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           097
                        
                        
                           2C
                        
                        
                           
                              Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 0 %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Kreditrisikojusteringer og forventede tab
                           
                        
                     
                           100
                        
                        
                           3
                        
                        
                           
                              Overskud (+) eller underskud (-) af kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget som følge af forventede tab til ikkemisligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           3.1
                        
                        
                           Samlede kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget, der kan medtages i beregningen af det forventede tab
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           3.1.1
                        
                        
                           Generelle kreditrisikojusteringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           3.1.2
                        
                        
                           Specifikke kreditrisikojusteringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           131
                        
                        
                           3.1.3
                        
                        
                           Yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           3.2
                        
                        
                           Samlede kvalificerede forventede tab
                        
                        
                            
                        
                     
                           145
                        
                        
                           4
                        
                        
                           
                              Overskud (+) eller underskud (-) af specifikke kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab til misligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           4.1
                        
                        
                           Specifikke kreditrisikojusteringer og positioner, der behandles på samme måde
                        
                        
                            
                        
                     
                           155
                        
                        
                           4.2
                        
                        
                           Samlede kvalificerede forventede tab
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           5
                        
                        
                           
                              Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for overskuddet af hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           6
                        
                        
                           
                              Samlede bruttohensættelser, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           7
                        
                        
                           
                              Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Tærskler for fradrag i den egentlige kernekapital
                           
                        
                     
                           190
                        
                        
                           8
                        
                        
                           
                              Tærskel for ikkefradragsberettigede besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           9
                        
                        
                           
                              Tærskel på 10 % for egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           10
                        
                        
                           
                              Tærskel på 17,65 % for egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           225
                        
                        
                           11,1
                        
                        
                           
                              Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår kvalificerede andele uden for den finansielle sektor
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           226
                        
                        
                           11,2
                        
                        
                           
                              Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår store eksponeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Investeringer i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                     
                           230
                        
                        
                           12
                        
                        
                           
                              Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           12.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           12.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           12.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           12.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           12.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           12.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           291
                        
                        
                           12.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           292
                        
                        
                           12.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           293
                        
                        
                           12.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           13
                        
                        
                           
                              Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           13.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           13.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           13.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           13.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           13.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           13.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           361
                        
                        
                           13.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           362
                        
                        
                           13.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           363
                        
                        
                           13.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           14
                        
                        
                           
                              Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           14.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           14.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           14.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           14.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           14.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           14.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           431
                        
                        
                           14.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           432
                        
                        
                           14.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           433
                        
                        
                           14.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Investeringer i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                     
                           440
                        
                        
                           15
                        
                        
                           
                              Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           15.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           15.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           15.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           15.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           490
                        
                        
                           15.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           500
                        
                        
                           15.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           501
                        
                        
                           15.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           502
                        
                        
                           15.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           503
                        
                        
                           15.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           510
                        
                        
                           16
                        
                        
                           
                              Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           520
                        
                        
                           16.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           530
                        
                        
                           16.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           540
                        
                        
                           16.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           550
                        
                        
                           16.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           560
                        
                        
                           16.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           570
                        
                        
                           16.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           571
                        
                        
                           16.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           572
                        
                        
                           16.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           573
                        
                        
                           16.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           580
                        
                        
                           17
                        
                        
                           
                              Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           590
                        
                        
                           17.1
                        
                        
                           Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           600
                        
                        
                           17.1.1
                        
                        
                           Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           610
                        
                        
                           17.1.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           620
                        
                        
                           17.2
                        
                        
                           Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           630
                        
                        
                           17.2.1
                        
                        
                           Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           640
                        
                        
                           17.2.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           641
                        
                        
                           17.3
                        
                        
                           Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           642
                        
                        
                           17.3.1
                        
                        
                           Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                     
                           643
                        
                        
                           17.3.2
                        
                        
                           (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Risikoeksponeringer i alt for besiddelser, som ikke fratrækkes den tilsvarende kapitalkategori:
                           
                        
                     
                           650
                        
                        
                           18
                        
                        
                           
                              Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets egentlige kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           660
                        
                        
                           19
                        
                        
                           
                              Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets hybride kernekapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           670
                        
                        
                           20
                        
                        
                           
                              Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets supplerende kapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Midlertidig fravigelse af bestemmelserne om fradrag i kapitalgrundlaget
                           
                        
                     
                           680
                        
                        
                           21
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           690
                        
                        
                           22
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           700
                        
                        
                           23
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           710
                        
                        
                           24
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           720
                        
                        
                           25
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           730
                        
                        
                           26
                        
                        
                           
                              Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Kapitalbuffere
                           
                        
                     
                           740
                        
                        
                           27
                        
                        
                           
                              Kombineret bufferkrav
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           750
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kapitalbevaringsbuffer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           760
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Bevaringsbuffer som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           770
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           780
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Systemisk risikobuffer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           800
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Buffer for globale systemisk vigtige institutter
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           810
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Buffer for andre systemisk vigtige institutter
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Søjle II-krav
                           
                        
                     
                           820
                        
                        
                           28
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav i forbindelse med søjle II-justeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Yderligere oplysninger vedrørende investeringsselskaber
                           
                        
                     
                           830
                        
                        
                           29
                        
                        
                           
                              Startkapital
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           840
                        
                        
                           30
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlag baseret på faste omkostninger
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Yderligere oplysninger vedrørende beregning af indberetningstærskler
                           
                        
                     
                           850
                        
                        
                           31
                        
                        
                           
                              Ikkeindenlandske oprindelige eksponeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           860
                        
                        
                           32
                        
                        
                           
                              Oprindelige eksponeringer i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Basel I-minimumsgrænsen
                           
                        
                     
                           870
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Justeringer af samlet kapitalgrundlag
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           880
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlag fuldt ud justeret for Basel I-minimumsgrænsen
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           890
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           900
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen — SA-alternativ
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           910
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Underskud af samlet kapitalgrundlag for så vidt angår minimumkapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              Justeringer af egentlig kernekapital
                           
                        
                        
                           
                              Justeringer af hybrid kernekapital
                           
                        
                        
                           
                              Justeringer af supplerende kapital
                           
                        
                        
                           
                              Justeringer af risikovægtede aktiver
                           
                        
                        
                           
                              Memorandumposter
                           
                        
                     
                           
                              Relevant procentdel
                           
                        
                        
                           
                              Kvalificeret beløb uden overgangsbestemmelser
                           
                        
                     
                           
                              Kode
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1
                        
                        
                           
                              SAMLEDE JUSTERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1
                        
                        
                           
                              INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER
                           
                        
                        
                           link til {CA1;r220}
                        
                        
                           link til {CA1;r660}
                        
                        
                           link til {CA1;r880}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.1
                        
                        
                           
                              Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser: Instrumenter, der udgør statsstøtte
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.1.1
                        
                        
                           Instrumenter, der er kvalificeret som kapitalgrundlag i henhold til direktiv 2006/48/EF
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.1.2
                        
                        
                           Instrumenter udstedt af institutter beliggende i en medlemsstat, som er omfattet af et økonomisk tilpasningsprogram
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.1.2
                        
                        
                           
                              Instrumenter, der ikke udgør statsstøtte
                           
                        
                        
                           link til {CA5.2;r010;c060}
                        
                        
                           link til {CA5.2;r020;c060}
                        
                        
                           link til {CA5.2;r090;c060}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.2
                        
                        
                           
                              MINORITETSINTERESSER OG ÆKVIVALENTER
                           
                        
                        
                           link til {CA1;r240}
                        
                        
                           link til {CA1;r680}
                        
                        
                           link til {CA1;r900}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.2.1
                        
                        
                           
                              Kapitalinstrumenter og poster, der ikke er kvalificeret som minoritetsinteresser
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.2.2
                        
                        
                           
                              Indregning af minoritetsinteresser i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           091
                        
                        
                           1.2.3
                        
                        
                           Indregning af kvalificerende hybrid kernekapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           092
                        
                        
                           1.2.4
                        
                        
                           Indregning af kvalificerende supplerende kapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.3
                        
                        
                           
                              ANDRE OVERGANGSJUSTERINGER
                           
                        
                        
                           link til {CA1;r520}
                        
                        
                           link til {CA1;r730}
                        
                        
                           link til {CA1;r960}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.3.1
                        
                        
                           
                              Urealiserede gevinster og tab
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.3.1.1
                        
                        
                           Urealiserede gevinster
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.3.1.2
                        
                        
                           Urealiserede tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           133
                        
                        
                           1.3.1.3.
                        
                        
                           Urealiserede gevinster på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i »disponibel for salg«-kategorien af EU-godkendte IAS 39
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           136
                        
                        
                           1.3.1.4.
                        
                        
                           Urealiserede tab på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i »disponibel for salg«-kategorien af EU-godkendte IAS 39
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           138
                        
                        
                           1.3.1.5.
                        
                        
                           Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.3.2
                        
                        
                           
                              Fradrag
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.3.2.1
                        
                        
                           Tab i det løbende regnskabsår
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.3.2.2
                        
                        
                           Immaterielle aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.3.2.3
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.3.2.4
                        
                        
                           Underskud af hensættelser til forventede tab opgjort efter IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.3.2.5
                        
                        
                           Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           194
                        
                        
                           1.3.2.5*
                        
                        
                           heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 — positiv post
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           198
                        
                        
                           1.3.2.5**
                        
                        
                           heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 — negativ post
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.3.2.6
                        
                        
                           Egne instrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.3.2.6.1
                        
                        
                           Egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           211
                        
                        
                           1.3.2.6.1**
                        
                        
                           heraf: Direkte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           212
                        
                        
                           1.3.2.6.1*
                        
                        
                           heraf: Indirekte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.3.2.6.2
                        
                        
                           Egne hybride kernekapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           221
                        
                        
                           1.3.2.6.2**
                        
                        
                           heraf: Direkte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           222
                        
                        
                           1.3.2.6.2*
                        
                        
                           heraf: Indirekte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.3.2.6.3
                        
                        
                           Egne supplerende kapitalinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           231
                        
                        
                           1.3.2.6.3*
                        
                        
                           heraf: Direkte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           232
                        
                        
                           1.3.2.6.3**
                        
                        
                           heraf: Indirekte besiddelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.3.2.7
                        
                        
                           Krydsejerskab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.3.2.7.1
                        
                        
                           Krydsejerskab af egentlig kernekapital
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.3.2.7.1.1
                        
                        
                           Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.3.2.7.1.2
                        
                        
                           Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.3.2.7.2
                        
                        
                           Krydsejerskab af hybrid kernekapital
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.3.2.7.2.1
                        
                        
                           Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.3.2.7.2.2
                        
                        
                           Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.3.2.7.3
                        
                        
                           Krydsejerskab af supplerende kapital
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.3.2.7.3.1
                        
                        
                           Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.3.2.7.3.2
                        
                        
                           Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.3.2.8
                        
                        
                           Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.3.2.8.1
                        
                        
                           Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.3.2.8.2
                        
                        
                           Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           1.3.2.8.3
                        
                        
                           Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.3.2.9
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           385
                        
                        
                           1.3.2.9a
                        
                        
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           1.3.2.10
                        
                        
                           Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           1.3.2.10.1
                        
                        
                           Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           1.3.2.10.2
                        
                        
                           Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           1.3.2.10.3
                        
                        
                           Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           425
                        
                        
                           1.3.2.11
                        
                        
                           Undtagelser fra fradrag af aktiebeholdninger i forsikringsselskaber fra egentlige kernekapitalposter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           1.3.3
                        
                        
                           
                              Supplerende filtre og fradrag
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           1.3.4
                        
                        
                           
                              Justeringer som følge af IFRS 9-overgangsordninger
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
               
               
                           
                                       
                                          CA 5.2
                                       
                                    
                                    
                                       Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser: Instrumenter, der ikke udgør statsstøtte
                                    
                                 
                        
                           
                              Værdien af instrumenter plus tilknyttet overkurs ved emission
                           
                        
                        
                           
                              Basis for beregning af grænsen
                           
                        
                        
                           
                              Relevant procentdel
                           
                        
                        
                           
                              Grænse
                           
                        
                        
                           
                              (-) Beløb, der overstiger grænserne for overgangsbestemmelser
                           
                        
                        
                           
                              Beløb omfattet af overgangsbestemmelser i alt
                           
                        
                     
                           
                              Kode
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.
                        
                        
                           
                              Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra), i 2006/48/EF
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           link til {CA5.1;r060;c010)
                        
                     
                           020
                        
                        
                           2.
                        
                        
                           
                              Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra ca), og artikel 154, stk. 8 og 9, i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 489
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           link til {CA5.1;r060;c020)
                        
                     
                           030
                        
                        
                           2.1
                        
                        
                           Instrumenter i alt uden førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           2.2.
                        
                        
                           Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, med førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           2.2.1
                        
                        
                           Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           2.2.2
                        
                        
                           Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           2.2.3
                        
                        
                           Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           2.3
                        
                        
                           Overskridelse af grænsen for egentlige kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           3
                        
                        
                           
                              Poster, der er kvalificeret til artikel 57, litra e), f), g) eller h), i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 490
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           link til {CA5.1;r060;c030)
                        
                     
                           100
                        
                        
                           3.1
                        
                        
                           Poster i alt uden incitamenter til indfrielse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           3.2
                        
                        
                           Poster, som er omfattet af overgangsbestemmelser, med incitamenter til indfrielse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           3.2.1
                        
                        
                           Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           3.2.2
                        
                        
                           Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           3.2.3
                        
                        
                           Poster med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           3.3
                        
                        
                           Overskridelse af grænsen for hybride kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 06.01 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              OPLYSNINGER OM ENHEDERNES BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALBUFFERE
                           
                        
                     
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KOMBINEREDE BUFFERKRAV
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO
                           
                        
                        
                           
                              OPERATIONELLE RISICI
                           
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                           
                              GOODWILL (-)/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: BIDRAG TIL KONSOLIDERET RESULTAT
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: (-) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALBEVARINGSBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              BEVARINGSBUFFER SOM FØLGE AF MAKROPRUDENTIEL ELLER SYSTEMISK RISIKO IDENTIFICERET PÅ MEDLEMSSTATSNIVEAU
                           
                        
                        
                           
                              SYSTEMISK RISIKOBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR GLOBALE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR ANDRE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                        
                     
                           
                              MINORITETSINTERESSER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE EGENTLIGE KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE HYBRIDE KERNEKAPITAL
                           
                        
                     
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                        
                           470
                        
                        
                           480
                        
                     
                           010
                        
                        
                           I ALT
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 06.02 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
               
               
                           
                              ENHEDER OMFATTET AF KONSOLIDERING
                           
                        
                        
                           
                              OPLYSNINGER OM ENHEDER OMFATTET AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              OPLYSNINGER OM ENHEDERNES BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALBUFFERE
                           
                        
                     
                           
                              NAVN
                           
                        
                        
                           
                              KODE
                           
                        
                        
                           
                              LEI-kode
                           
                        
                        
                           
                              INSTITUT ELLER TILSVARENDE (JA/NEJ)
                           
                        
                        
                           
                              OMFANG AF DATA: INDIVIDUELT FULDT KONSOLIDEREDE (SF) ELLER INDIVIDUELT DELVIST KONSOLIDEREDE (SP)
                           
                        
                        
                           
                              LANDEKODE
                           
                        
                        
                           
                              ANDEL AF BESIDDELSE (%)
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KOMBINEREDE BUFFERKRAV
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO
                           
                        
                        
                           
                              OPERATIONELLE RISICI
                           
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KERNEKAPITAL I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO
                           
                        
                        
                           
                              OPERATIONELLE RISICI
                           
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                           
                              GOODWILL (-)/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: BIDRAG TIL KONSOLIDERET RESULTAT
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: (-) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALBEVARINGSBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              BEVARINGSBUFFER SOM FØLGE AF MAKROPRUDENTIEL ELLER SYSTEMISK RISIKO IDENTIFICERET PÅ MEDLEMSSTATSNIVEAU
                           
                        
                        
                           
                              SYSTEMISK RISIKOBUFFER
                           
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR GLOBALE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR ANDRE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              MINORITETSINTERESSER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE EGENTLIGE KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE HYBRIDE KERNEKAPITAL
                           
                        
                     
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT OG OVERKURS VED EMISSION
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT OG OVERKURS VED EMISSION
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: MINORITETSINTERESSER
                           
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT, OVERKURS VED EMISSION OG ANDRE RESERVER
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           025
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                        
                           470
                        
                        
                           480
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 07.00 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
               
               
                           
                              Eksponeringsklasse i henhold til standardmetoden
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER I FORBINDELSE MED DEN OPRINDELIGE EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER INDREGNING AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING. DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIEL SIKKERHED
                           
                        
                        
                           
                              FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)
                           
                        
                        
                           
                              FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              VOLATILITETSJUSTERING AF EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIEL SIKKERHED: JUSTERET VÆRDI (Cvam)
                           
                        
                        
                           
                              0 %
                           
                        
                        
                           
                              20 %
                           
                        
                        
                           
                              50 %
                           
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: MED KREDITVURDERING FORETAGET AF UDPEGET ECAI
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: MED KREDITVURDERING FRA CENTRALREGERING
                           
                        
                     
                           
                              (-) GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIEL SIKKERHED: DEN ENKLE METODE
                           
                        
                        
                           
                              (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              (-) HERAF: VOLATILITETS- OG LØBETIDSJUSTERINGER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           215
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           015
                        
                        
                           
                              heraf: misligholdte eksponeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              heraf: SMV'er
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              heraf: Sikret ved pant i fast ejendom — beboelsesejendomme
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              heraf: eksponeringer, der permanent delvist opgøres efter standardmetoden
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              heraf: eksponeringer, der opgøres efter standardmetoden med forudgående tilladelse til at udføre trinvis IRB-implementering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE:
                           
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              heraf: centralt clearede via QCCP'er
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Derivater og transaktioner med lang afviklingstid
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              heraf: centralt clearede via QCCP'er
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RISIKOVÆGT:
                           
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              0 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              2 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              4 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              10 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              20 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              35 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              50 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              70 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              75 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              150 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              370 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              Andre risikovægte
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              MEMORANDUMPOSTER
                           
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (erhvervsejendomme)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 100 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           
                              Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (beboelsesejendomme)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 150 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 08.01 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)
               
               
                           
                              Eksponeringsklasse i henhold til IRB-metoden:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer:
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL. DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
                           
                        
                        
                           
                              UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%) FOR STORE REGULEREDE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIG LØBETID (DAGE)
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER:
                           
                        
                     
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES:
                           
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              ANTAL LÅNTAGERE
                           
                        
                     
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER –PULJE (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              (-) GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: IKKE-BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: IKKE-BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES:
                           
                           
                              ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED
                           
                        
                        
                           
                              ANDEN ANERKENDT SIKKERHED
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                     
                           
                              FAST EJENDOM
                           
                        
                        
                           
                              ANDEN FYSISK SIKKERHED
                           
                        
                        
                           
                              FORDRINGER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           255
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Celle med link til CA
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           015
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE:
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Balanceførte poster underlagt kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster underlagt kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Derivater og transaktioner med lang afviklingstid
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGER TILDELT LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER: I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING: I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING EFTER RISIKOVÆGT AF SAMLEDE EKSPONERINGER OMFATTET AF KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING:
                           
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGT: 0 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              50 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              70 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Heraf: i kategori 1
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              90 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              115 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              ALTERNATIV BEHANDLING: SIKRET VED PANT I FAST EJENDOM
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGER SOM FØLGE AF LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) UNDERLAGT RISIKOVÆGTE I HENHOLD TIL ALTERNATIV BEHANDLING, RISIKOVÆGTE PÅ 100 % OG ANDRE EKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              UDVANDINGSRISIKO: ERHVERVEDE FORDRINGER I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 08.02 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN: OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2)
               
               
                           
                              Eksponeringsklasse i henhold til IRB-metoden:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer:
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                           
                              LÅNTAGERKLASSE (ID-KODE FOR RÆKKEN)
                           
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL. DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
                           
                        
                        
                           
                              UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%) FOR STORE REGULEREDE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIG LØBETID (DAGE)
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER:
                           
                        
                     
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES:
                           
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              ANTAL LÅNTAGERE
                           
                        
                     
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER –PULJE (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              (-) GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: IKKE-BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: IKKE-BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                        
                           
                              GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES:
                           
                           
                              ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED
                           
                        
                        
                           
                              ANDEN ANERKENDT SIKKERHED
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                        
                     
                           
                              FAST EJENDOM
                           
                        
                        
                           
                              ANDEN FYSISK SIKKERHED
                           
                        
                        
                           
                              FORDRINGER
                           
                        
                     
                           005
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           255
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 09.01 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR GB 1)
               
               
                           
                              Land:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              misligholdte eksponeringer
                           
                        
                        
                           
                              Observerede nye misligholdelser for perioden
                           
                        
                        
                           
                              Generelle kreditrisikojusteringer
                           
                        
                        
                           
                              Specifikke kreditrisikojusteringer
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: afskrivninger
                           
                        
                        
                           
                              Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           055
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           075
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                     
                           010
                        
                        
                           Centralregeringer eller centralbanker
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Regionale eller lokale myndigheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Offentlige enheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Multilaterale udviklingsbanker
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Internationale organisationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Institutter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Selskaber
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           075
                        
                        
                           heraf: SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Detail
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           085
                        
                        
                           heraf: SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Sikret ved pant i fast ejendom
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           095
                        
                        
                           heraf: SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Eksponeringer ved misligholdelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Eksponeringer forbundet med særlig høj risiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Krav mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           Aktieeksponeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           Andre eksponeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 09.02 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR GB 2)
               
               
                           
                              Land:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: misligholdte
                           
                        
                        
                           
                              Observerede nye misligholdelser for perioden
                           
                        
                        
                           
                              Generelle kreditrisikojusteringer
                           
                        
                        
                           
                              Specifikke kreditrisikojusteringer
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: afskrivninger
                           
                        
                        
                           
                              Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser
                           
                        
                        
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER –PULJE (%)
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: misligholdte
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: misligholdte
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           055
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           105
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           125
                        
                        
                           130
                        
                     
                           010
                        
                        
                           Centralregeringer eller centralbanker
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Institutter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Selskaber
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           042
                        
                        
                           Heraf: specialiseret långivning (undtagen specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           045
                        
                        
                           Heraf: specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Heraf: SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Detail
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Sikret ved pant i fast ejendom
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Ikke-SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Kvalificerede revolverende
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Andre detaileksponeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Ikke-SMV'er
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Aktieeksponeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 09.04 — OPDELING AF KREDITEKSPONERINGER, SOM ER RELEVANTE FOR BEREGNINGEN AF DEN KONTRACYKLISKE BUFFER, EFTER LAND OG INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK BUFFERSATS
               
               
                           
                              Land:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Beløb
                           
                        
                        
                           
                              Procent
                           
                        
                        
                           
                              Kvalitative oplysninger
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                     
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           010
                        
                        
                           Eksponeringsværdi opgjort efter standardmetoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Eksponeringsværdi opgjort efter IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Sum af lange og korte positioner af eksponeringer i handelsbeholdningen for standardmetoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Værdi af eksponeringer i handelsbeholdningen for interne modeller
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Securitisering
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter standardmetoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Kapitalgrundlagskrav og -vægte
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Samlede kapitalgrundlagskrav for kontracyklisk kapitalbuffer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Vægte for kapitalgrundlagskrav
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Kontracykliske kapitalbuffersatser
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Kontracyklisk kapitalbuffersats fastsat af udpeget myndighed
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Kontracyklisk kapitalbuffersats, der finder anvendelse på instituttets land
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffersats
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Anvendelse af tærsklen på 2 %
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           Anvendelse af tærsklen på 2 % for generel krediteksponering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           Anvendelse af tærsklen på 2 % for eksponeringer i handelsbeholdningen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 10.01 — KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                        
                     
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                        
                     
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE (%)
                           
                        
                        
                           
                              (-) GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLET AKTIEEKSPONERING OPGJORT EFTER IRB-METODEN
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              PD/LGD-METODEN: I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE: I ALT
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE EFTER RISIKOVÆGT:
                           
                        
                     
                           070
                        
                        
                           RISIKOVÆGT: 190 %
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           290 %
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           370 %
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              METODEN MED INTERNE MODELLER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              AKTIEEKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 10.02 — KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN. OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER PD/LGD-METODEN EFTER LÅNTAGERKLASSE (CR EQU IRB 2)
               
               
                           
                              LÅNTAGERKLASSE
                           
                           
                              (ID-KODE FOR RÆKKEN)
                           
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                        
                     
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                        
                     
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE (%)
                           
                        
                        
                           
                              (-) GARANTIER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITDERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                     
                           005
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 11.00 — AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER TIL AFVIKLINGSPRIS
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING MOD PRISFORSKEL SOM FØLGE AF UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET AFVIKLINGSRISIKOEKSPONERING
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlede uafviklede transaktioner uden for handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Samlede uafviklede transaktioner i handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 12.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT
                           
                        
                        
                           
                              SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER INDREGNING AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (Cvam)
                           
                        
                        
                           
                              FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                        
                        
                           
                              JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER
                           
                        
                     
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (Cva)
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)
                           
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              0 %
                           
                        
                        
                           
                              > 0 % og <= 20 %
                           
                        
                        
                           
                              > 20 % og < = 50 %
                           
                        
                        
                           
                              > 50 % og <= 100 %
                           
                        
                        
                           
                              (-) DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                        
                        
                           
                              UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                           
                              (KREDITKVALITETSTRIN)
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                     
                           
                              (-) JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 1
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 2
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 3
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 4
                           
                        
                        
                           
                              ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: SECOND LOSS I ABCP
                           
                        
                        
                           
                              HERAF: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER
                           
                        
                        
                           
                              FØR LOFT
                           
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           HERAF: RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           FØRTIDSINDFRIELSE
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN:
                           
                        
                     
                           250
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 3
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 4
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN OG IKKERATEDE
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 13.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT
                           
                        
                        
                           
                              SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (Cvam)
                           
                        
                        
                           
                              FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KREDITKONVERTERINGSFAKTOR
                           
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                        
                        
                           
                              JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST:
                           
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER IRB-METODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER
                           
                        
                     
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (Cva)
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)
                           
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              0 %
                           
                        
                        
                           
                              > 0 % og <= 20 %
                           
                        
                        
                           
                              > 20 % og <= 50 %
                           
                        
                        
                           
                              > 50 % og <= 100 %
                           
                        
                        
                           
                              (-) DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                        
                        
                           
                              UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                        
                           
                              DEN RATINGBASEREDE METODE
                           
                           
                              (KREDITKVALITETSTRIN)
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                     
                           
                              (-) JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)
                           
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 1 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 1
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 2
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 3
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 4 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 2
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 5
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 6
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 7 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 3
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 8
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 9
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 10
                           
                        
                        
                           
                              KREDITKVALITETSTRIN 11
                           
                        
                        
                           
                              ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER
                           
                        
                        
                           
                              FØR LOFT
                           
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                        
                           460
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           HERAF: RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           FØRTIDSINDFRIELSE
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           BALANCEFØRTE POSTER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                           A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           C
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                           D
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           E
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN:
                           
                        
                     
                           430
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 1 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 3
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 4 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 5
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 6
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           490
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 7 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 3
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           500
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 8
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           510
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 9
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           520
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 10
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           530
                        
                        
                           KREDITKVALITETSTRIN 11
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           540
                        
                        
                           ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN OG IKKERATEDE
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
               
               
                           
                              RÆKKE-NR.
                           
                        
                        
                           
                              INTERN KODE
                           
                        
                        
                           
                              ID FOR SECURITISERINGEN
                           
                        
                        
                           
                              ID FOR EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSTYPE:
                           
                           
                              (TRADITIONEL/SYNTETISK)
                           
                        
                        
                           
                              REGNSKABSMÆSSIG BEHANDLING: Securitiserede eksponeringer bevares på eller fjernes fra balancen?
                           
                        
                        
                           
                              SOLVENSBEHANDLING: Er securitiseringspositioner underlagt kapitalgrundlagskrav?
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERING ELLER RESECURITISERING?
                           
                        
                        
                           
                              TILBAGEHOLDELSE
                           
                        
                        
                           
                              INSTITUTTETS ROLLE:
                           
                           
                              (EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT/ORGANISERENDE INSTITUT/OPRINDELIG LÅNGIVER/INVESTOR)
                           
                        
                        
                           
                              IKKE-ABCP-PROGRAMMER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSSTRUKTUR
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              (-) EKSPONERINGSVÆRDI, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER — HANDELSBEHOLDNING
                           
                        
                     
                           
                              TYPE AF ANVENDT TILBAGEHOLDELSE
                           
                        
                        
                           
                              % AF TILBAGEHOLDELSE PÅ INDBERETNINGSDATOEN
                           
                        
                        
                           
                              OVERHOLDES TILBAGEHOLDELSESKRAVET?
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅELSESDATO
                           
                           
                              (mm/åååå)
                           
                        
                        
                           
                              SAMLEDE SECURITISEREDE EKSPONERINGER PÅ INDGÅELSESDATOEN
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET VÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              INSTITUTTETS ANDEL (%)
                           
                        
                        
                           
                              TYPE
                           
                        
                        
                           
                              ANVENDT METODE (SA/IRB/MIX)
                           
                        
                        
                           
                              ANTAL EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                           
                              LAND
                           
                        
                        
                           
                              ELGD (%)
                           
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV INDEN SECURITISERING (%)
                           
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              LØBETID
                           
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER: IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              FØRTIDSINDFRIELSE
                           
                        
                        
                           
                              CTP ELLER NON-CTP?
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV (SA)
                           
                        
                     
                           
                              PRIVILEGEREDE
                           
                        
                        
                           
                              MEZZANIN
                           
                        
                        
                           
                              FIRST LOSS
                           
                        
                        
                           
                              PRIVILEGEREDE
                           
                        
                        
                           
                              MEZZANIN
                           
                        
                        
                           
                              FIRST LOSS
                           
                        
                        
                           
                              FØRSTE FORVENTEDE UDLØBSDATO
                           
                        
                        
                           
                              JURIDISK FORFALDSDATO
                           
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                        
                        
                           
                              DIREKTE KREDITSUBSTITUTTER
                           
                        
                        
                           
                              IRS/CRS
                           
                        
                        
                           
                              ANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER
                           
                        
                        
                           
                              ANDRE (HERUNDER IKKEANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER)
                           
                        
                        
                           
                              ANVENDT KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                        
                     
                           
                              PRIVILEGEREDE
                           
                        
                        
                           
                              MEZZANIN
                           
                        
                        
                           
                              FIRST LOSS
                           
                        
                        
                           
                              PRIVILEGEREDE
                           
                        
                        
                           
                              MEZZANIN
                           
                        
                        
                           
                              FIRST LOSS
                           
                        
                        
                           
                              FØR LOFT
                           
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              SPECIFIK RISIKO
                           
                        
                     
                           005
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                        
                           460
                        
                        
                           470
                        
                        
                           480
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
               
               
                           
                              BANKYDELSER
                           
                        
                        
                           
                              RELEVANT INDIKATOR
                           
                        
                        
                           
                              LÅN OG FORSKUD
                           
                           
                              (VED ANVENDELSE AF ASA)
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              Samlet risikoeksponering for operationelle risici
                           
                        
                        
                           
                              AMA: MEMORANDUMPOSTER, DER EVT. SKAL INDBERETTES
                           
                        
                     
                           
                              YEAR-3
                           
                        
                        
                           
                              YEAR-2
                           
                        
                        
                           
                              FOREGÅENDE ÅR
                           
                        
                        
                           
                              YEAR-3
                           
                        
                        
                           
                              YEAR-2
                           
                        
                        
                           
                              FOREGÅENDE ÅR
                           
                        
                        
                           
                              HERAF:
                           
                           
                              SOM FØLGE AF EN FORDELINGSMEKANISME
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV FØR REDUKTION SOM FØLGE AF FORVENTET TAB, DIVERSIFICERING OG RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF FORVENTET TAB OPFANGET I FORRETNINGSGANGE
                           
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF DIVERSIFICERING
                           
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER (FORSIKRING OG ANDRE RISIKOOVERFØRSELSMEKANISMER)
                           
                        
                     
                           
                              010
                           
                        
                        
                           
                              020
                           
                        
                        
                           
                              030
                           
                        
                        
                           
                              040
                           
                        
                        
                           
                              050
                           
                        
                        
                           
                              060
                           
                        
                        
                           
                              070
                           
                        
                        
                           
                              O71
                           
                        
                        
                           
                              080
                           
                        
                        
                           
                              090
                           
                        
                        
                           
                              100
                           
                        
                        
                           
                              110
                           
                        
                        
                           
                              120
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                                       
                                          1.
                                       
                                    
                                    
                                       BANKYDELSER OMFATTET AF BASISINDIKATORMETODEN (BIA)
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                                       
                                          2.
                                       
                                    
                                    
                                       BANKYDELSER OMFATTET AF STANDARDMETODEN (TSA)/DEN ALTERNATIVE STANDARDMETODE (ASA)
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              
                                 OMFATTET AF TSA:
                              
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           VIRKSOMHEDSFINANSIERING (CF)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           HANDEL OG SALG (TS)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           BØRSMÆGLERVIRKSOMHED PÅ DETAILMARKEDET (RBr)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           FORRETNINGSBANKYDELSER (CB)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           DETAILBANKYDELSER (RB)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           BETALING OG AFVIKLING (PS)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           TJENESTEYDELSER I AFDELINGER (AS)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           PORTEFØLJEADMINISTRATION (AM)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              
                                 OMFATTET AF ASA:
                              
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           FORRETNINGSBANKYDELSER (CB)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           DETAILBANKYDELSER (RB)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                                       
                                          3.
                                       
                                    
                                    
                                       BANKYDELSER OMFATTET AF AVANCEREDE MÅLEMETODER (AMA)
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 17.01 — OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 1)
               
               
                           
                              FORDELING AF TAB PÅ FORRETNINGSOMRÅDER
                           
                        
                        
                           
                              HÆNDELSESTYPER
                           
                        
                        
                           
                              HÆNDELSESTYPER I ALT
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: TÆRSKEL ANVENDT VED DATAINDSAMLING
                           
                        
                     
                           
                              INTERN SVIG
                           
                        
                        
                           
                              EKSTERN SVIG
                           
                        
                        
                           
                              ANSÆTTELSESVILKÅR OG SIKKERHED PÅ ARBEJDSPLADSEN
                           
                        
                        
                           
                              KUNDER, PRODUKTER OG FORRETNINGSPRAKSIS
                           
                        
                        
                           
                              SKADER PÅ FYSISKE AKTIVER
                           
                        
                        
                           
                              FORRETNINGSFORSTYRRELSER OG SYSTEMFEJL
                           
                        
                        
                           
                              ORDREAFVIKLING, LEVERING OG PROCESFORVALTNING
                           
                        
                        
                           
                              LAVESTE
                           
                        
                        
                           
                              HØJESTE
                           
                        
                     
                           Rækker
                        
                        
                            
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              VIRKSOMHEDSFINANSIERING [CF]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              HANDEL OG SALG [TS]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              BØRSMÆGLERVIRKSOMHED PÅ DETAILMARKEDET [RBr]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           
                              FORRETNINGSBANKYDELSER [CB]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           
                              DETAILBANKYDELSER [RB]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           510
                        
                        
                           
                              BETALING OG AFVIKLING [PS]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           520
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           530
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           540
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           550
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           560
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           570
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           580
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           610
                        
                        
                           
                              TJENESTEYDELSER I AFDELINGER [AS]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           620
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           630
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           640
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           650
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           660
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           670
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           680
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           710
                        
                        
                           
                              PORTEFØLJEADMINISTRATION [AM]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           720
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           730
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           740
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           750
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           760
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           770
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           780
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           810
                        
                        
                           
                              VIRKSOMHEDSPOSTER [CI]
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           820
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           830
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           840
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           850
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           860
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           870
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           880
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           910
                        
                        
                           
                              I ALT FORRETNINGS-OMRÅDER
                           
                        
                        
                           Antal hændelser (nye hændelser). Heraf:
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           911
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 10 000  og < 20 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           912
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 20 000  og < 100 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           913
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 100 000  og < 1 000 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           914
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 1 000 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           920
                        
                        
                           Bruttotab (nye hændelser). Heraf:
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           921
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 10 000  og < 20 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           922
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 20 000  og < 100 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           923
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 100 000  og < 1 000 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           924
                        
                        
                           vedrørende tab ≥ 1 000 000 
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           930
                        
                        
                           Antal hændelser underlagt tabsjusteringer. Heraf:
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           935
                        
                        
                           heraf: antal hændelser med en positiv tabsjustering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           936
                        
                        
                           heraf: antal hændelser med en negativ tabsjustering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           940
                        
                        
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           945
                        
                        
                           heraf: positive tabsjusteringer (+)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           946
                        
                        
                           heraf: negative tabsjusteringer (-)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           950
                        
                        
                           Største enkelttab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           960
                        
                        
                           Summen af de fem største tab
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           970
                        
                        
                           Samlet direkte tabsgodtgørelse
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           980
                        
                        
                           Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 17.02 — OPERATIONEL RISIKO: STORE TABSHÆNDELSER (OPR DETAILS 2)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              Hændelses-ID
                           
                        
                        
                           
                              Bogføringsdato
                           
                        
                        
                           
                              Hændelsesdato
                           
                        
                        
                           
                              Konstateringsdato
                           
                        
                        
                           
                              Hændelsestype
                           
                        
                        
                           
                              Bruttotab
                           
                        
                        
                           
                              Bruttotab fratrukket direkte godtgørelser
                           
                        
                        
                           
                              BRUTTOTAB EFTER FORRETNINGSOMRÅDE
                           
                        
                        
                           
                              Juridisk enheds navn
                           
                        
                        
                           
                              ID for juridisk enhed
                           
                        
                        
                           
                              Forretningsenhed
                           
                        
                        
                           
                              Beskrivelse
                           
                        
                     
                           
                              Virksomhedsfinansiering [CF]
                           
                        
                        
                           
                              Handel og salg [TS]
                           
                        
                        
                           
                              Børsmæglervirksomhed på detailmarkedet [RBr]
                           
                        
                        
                           
                              Forretningsbankydelser [CB]
                           
                        
                        
                           
                              Detailbankvirksomhed [RB]
                           
                        
                        
                           
                              Betaling og afvikling [PS]
                           
                        
                        
                           
                              Tjenesteydelser i afdelinger [AS]
                           
                        
                        
                           
                              Porteføljeadministration [AM]
                           
                        
                        
                           
                              Virksomhedsposter [CI]
                           
                        
                     
                           Rækker
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                     
                           …
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
               
               
                           
                              Valuta:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                     
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA2
                        
                     
                           011
                        
                        
                           
                              Generel risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           012
                        
                        
                           Derivater
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           013
                        
                        
                           Andre aktiver og passiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Løbetidsbaseret metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Zone 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           0 ≤ 1 måned
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           > 1 ≤ 3 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           > 3 ≤ 6 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           > 6 ≤ 12 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Zone 2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           > 1 ≤ 2 (1,9 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 for kuponrente under3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Zone 3
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           (> 12,0 ≤ 20,0 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           (> 20 for kuponrente under 3 %) år
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           Varighedsbaseret metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           Zone 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           Zone 2
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           Zone 3
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              Specifik risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           251
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav i relation til gældsinstrumenter, som ikke er securitiseringsinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           Gældsbeviser i den første kategori i tabel 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           Gældsbeviser i den anden kategori i tabel 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           Med restløbetid ≤ 6 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           Med restløbetid > 6 måneder og ≤ 24 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           Med restløbetid > 24 måneder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           Gældsbeviser i den tredje kategori i tabel 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           Gældsbeviser i den fjerde kategori i tabel 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           321
                        
                        
                           Ratede »nth-to-default«-kreditderivater
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           325
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav for securitiseringsinstrumenter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           Kapitalgrundlagskrav for korrelationshandelsporteføljen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           Forenklet metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           Scenario matrix-metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER (LANGE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER (KORTE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)
                           
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                        
                        
                           
                              FØR LOFT
                           
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT
                           
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                     
                           
                              RISIKOVÆGTE < 1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTE < 1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              (-) LANGE
                           
                        
                        
                           
                              (-) KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              7-10 %
                           
                        
                        
                           
                              12-18 %
                           
                        
                        
                           
                              20-35 %
                           
                        
                        
                           
                              40-75 %
                           
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                           
                              150 %
                           
                        
                        
                           
                              200 %
                           
                        
                        
                           
                              225 %
                           
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                           
                              300 %
                           
                        
                        
                           
                              350 %
                           
                        
                        
                           
                              425 %
                           
                        
                        
                           
                              500 %
                           
                        
                        
                           
                              650 %
                           
                        
                        
                           
                              750 %
                           
                        
                        
                           
                              850 %
                           
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                           
                              7-10 %
                           
                        
                        
                           
                              12-18 %
                           
                        
                        
                           
                              20-35 %
                           
                        
                        
                           
                              40-75 %
                           
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                           
                              150 %
                           
                        
                        
                           
                              200 %
                           
                        
                        
                           
                              225 %
                           
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                           
                              300 %
                           
                        
                        
                           
                              350 %
                           
                        
                        
                           
                              425 %
                           
                        
                        
                           
                              500 %
                           
                        
                        
                           
                              650 %
                           
                        
                        
                           
                              750 %
                           
                        
                        
                           
                              850 %
                           
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                        
                           460
                        
                        
                           470
                        
                        
                           480
                        
                        
                           490
                        
                        
                           500
                        
                        
                           510
                        
                        
                           520
                        
                        
                           530
                        
                        
                           540
                        
                        
                           550
                        
                        
                           560
                        
                        
                           570
                        
                        
                           580
                        
                        
                           590
                        
                        
                           600
                        
                        
                           610
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til MKR SA TDI {325:060}
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Heraf: RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           RESECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              OPDELING AF DEN SAMLEDE SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER EFTER UNDERLIGGENDE TYPE:
                           
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       Pant i beboelsesejendom
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                                       2.
                                    
                                    
                                       Pant i erhvervsejendom
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                                       3.
                                    
                                    
                                       Fordringer på kreditkort
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                                       4.
                                    
                                    
                                       Leasing
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                                       5.
                                    
                                    
                                       Lån til selskaber eller SMV'er
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                                       6.
                                    
                                    
                                       Forbrugerlån
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                                       7.
                                    
                                    
                                       Tilgodehavender fra salg
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                                       8.
                                    
                                    
                                       Andre aktiver
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                                       9.
                                    
                                    
                                       Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                                       10.
                                    
                                    
                                       Andre forpligtelser
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER (LANGE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)
                           
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER (KORTE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)
                           
                        
                        
                           
                              FØR LOFT
                           
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT
                           
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                     
                           
                              RISIKOVÆGTE < 1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTE < 1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              (-) LANGE
                           
                        
                        
                           
                              (-) KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              7-10 %
                           
                        
                        
                           
                              12-18 %
                           
                        
                        
                           
                              20-35 %
                           
                        
                        
                           
                              40- 75 %
                           
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                           
                              350 %
                           
                        
                        
                           
                              425 %
                           
                        
                        
                           
                              650 %
                           
                        
                        
                           
                              Andre
                           
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                           
                              7-10 %
                           
                        
                        
                           
                              12-18 %
                           
                        
                        
                           
                              20-35 %
                           
                        
                        
                           
                              40-75 %
                           
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                        
                        
                           
                              350 %
                           
                        
                        
                           
                              425 %
                           
                        
                        
                           
                              650 %
                           
                        
                        
                           
                              Andre
                           
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                        
                        
                           
                              IKKERATET
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                        
                           330
                        
                        
                           340
                        
                        
                           350
                        
                        
                           360
                        
                        
                           370
                        
                        
                           380
                        
                        
                           390
                        
                        
                           400
                        
                        
                           410
                        
                        
                           420
                        
                        
                           430
                        
                        
                           440
                        
                        
                           450
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til MKR SA TDI {330:060}
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER:
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           ANDRE CTP-POSITIONER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           ANDRE CTP-POSITIONER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           SECURITISERINGER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           ANDRE CTP-POSITIONER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              »NTH TO DEFAULT«-KREDITDERIVATER
                           
                        
                     
                           110
                        
                        
                           »NTH TO DEFAULT«-KREDITDERIVATER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           ANDRE CTP-POSITIONER
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)
               
               
                           
                              Nationalt marked:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                     
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              AKTIER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Generel risiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           021
                        
                        
                           Derivater
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           022
                        
                        
                           Andre aktiver og passiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede og omfattet af en særlig metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Andre aktier end børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Specifik risiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Forenklet metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Scenario matrix-metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                           
                              (herunder omfordeling af ikkematchede positioner i ikkeindberetningsvalutaer, underlagt særlig behandling for matchede positioner)
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              MATCHEDE
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Snævert forbundne valutaer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           025
                        
                        
                           heraf: indberetningsvaluta
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Alle andre valutaer (herunder CIU'er, der behandles som forskellige valutaer)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Guld
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Forenklet metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Scenario matrix-metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE POSITIONER (HERUNDER INDBERETNINGSVALUTA) EFTER EKSPONERINGSTYPE
                           
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Andre aktiver og passiver end ikkebalanceførte poster og derivater
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Ikkebalanceførte poster
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Derivater
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              Memorandumposter: VALUTAPOSITIONER
                           
                        
                     
                           130
                        
                        
                           EUR
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Lek
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           Argentinsk peso
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           Australsk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           Brasiliansk real
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           Bulgarsk lev
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           Canadisk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           Tjekkisk koruna
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           Dansk krone
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           Egyptisk pund
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           Britisk pund
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           Forint
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           Yen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           Litauisk litas
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           Denar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           Mexicansk peso
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           Zloty
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           Rumænsk leu
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           Russisk rubel
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           Serbisk dinar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           Svensk krone
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           Schweizisk franc
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           Tyrkisk lira
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           Grynia
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           Amerikansk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           Islandsk krone
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           Norsk krone
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           Hongkongsk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           Ny taiwansk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           Newzealandsk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           Singaporeansk dollar
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           Won
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           Yuan Renminbi
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           Andre
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           Kroatisk kuna
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER
                           
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                     
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                        
                           
                              LANGE
                           
                        
                        
                           
                              KORTE
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER I RÅVARER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Ædelmetaller (eksklusive guld)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Uædle metaller
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Landbrugsprodukter (»softs«)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Andre
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Heraf energiprodukter (olie og gas)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Løbetidsmetode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           Udvidet løbetidsmetode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Forenklet metode: Alle positioner
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Forenklet metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Scenario matrix-metode
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              VaR
                           
                        
                        
                           
                              VaR I STRESSSITUATIONER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALKRAV FOR FORØGET MISLIGHOLDELSES- OG MIGRERINGSRISIKO
                           
                        
                        
                           
                              ALLE PRISRISICI, KAPITALKRAV FOR CTP
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              Antal overskridelser Antal overskridelser for de seneste 250 arbejdsdage
                           
                        
                        
                           
                              VaR-multiplikationsfaktor (mc)
                           
                        
                        
                           
                              SVaR-multiplikationsfaktor (ms)
                           
                        
                        
                           
                              ANTAGET KAPITALKRAV FOR CTP-BUNDVÆRDI — VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER EFTER LOFT
                           
                        
                        
                           
                              ANTAGET KAPITALKRAV FOR CTP-BUNDVÆRDI — VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER EFTER LOFT
                           
                        
                     
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (VaRavg)
                           
                        
                        
                           
                              DEN FOREGÅENDE DAG (VaRt-1)
                           
                        
                        
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mS) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (SVaRavg)
                           
                        
                        
                           
                              DEN SENESTE TILGÆNGELIGE (SVaRt-1)
                           
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITTET AF TALLET OVER 12 UGER
                           
                        
                        
                           
                              SENESTE TAL
                           
                        
                        
                           
                              BUNDVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITTET AF TALLET OVER 12 UGER
                           
                        
                        
                           
                              SENESTE TAL
                           
                        
                     
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Celle med link til CA
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Memorandumposter: OPDELING AF MARKEDSRISIKO
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Handlede gældsinstrumenter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) — GENEREL RISIKO
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) — SPECIFIK RISIKO
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Aktier
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Aktier — Generel risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Aktier — Specifik risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Valutarisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Råvarerisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Samlet beløb for generel risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Samlet beløb for specifik risiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
               
               
                            
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                        
                        
                           
                              VaR
                           
                        
                        
                           
                              VaR I STRESSSITUATIONER
                           
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER
                           
                        
                        
                           
                              NOTIONELLE VÆRDIER FOR SIKRING AF KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              heraf: OTC-derivater
                           
                        
                        
                           
                              heraf: Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                        
                        
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (VaRavg)
                           
                        
                        
                           
                              DEN FOREGÅENDE DAG (VaRt-1)
                           
                        
                        
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mS) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (SVaRavg)
                           
                        
                        
                           
                              DEN SENESTE TILGÆNGELIGE (SVaRt-1)
                           
                        
                        
                           
                              Antal modparter
                           
                        
                        
                           
                              heraf: proxy anvendt til at bestemme kreditspænd
                           
                        
                        
                           
                              OPSTÅET KREDITVÆRDIJUSTERING
                           
                        
                        
                           
                              SINGLE NAME CREDIT DEFAULT SWAPS
                           
                        
                        
                           
                              INDEX CREDIT DEFAULT SWAPS
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlet kreditværdijusteringsrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Link til {CA2;r640;c010}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Opgjort efter den avancerede metode
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Link til {CA2;r650;c010}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Opgjort efter standardmetoden
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Link til {CA2;r660;c010}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Baseret på OEM
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           Link til {CA2;r670;c010}
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 33.00 — EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE EFTER MODPARTENS LAND (GOV)
               
               
                           
                              Land:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Direkte eksponeringer
                           
                        
                        
                           
                              Memorandumpost: Kreditderivater, der er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service
                           
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                        
                        
                           
                              Risikovægtet eksponering
                           
                        
                     
                           
                              Balanceførte eksponeringer
                           
                        
                        
                           
                              Akkumuleret værdiforringelse
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Derivater
                           
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte eksponeringer
                           
                        
                     
                           
                              Regnskabsmæssig bruttoværdi i alt af finansielle aktiver, bortset fra derivater
                           
                        
                        
                           
                              Regnskabsmæssig værdi i alt af finansielle aktiver (fratrukket korte positioner)
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, efter porteføljeregnskaber
                           
                        
                        
                           
                              Korte positioner
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi
                           
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi
                           
                        
                        
                           
                              Nominel værdi
                           
                        
                        
                           
                              Hensættelser
                           
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
                           
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
                           
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
                           
                        
                     
                           
                              Finansielle aktiver, som besiddes med handel for øje
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver i handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver til amortiseret kostpris
                           
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode
                           
                        
                        
                           
                              Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                           
                              Heraf: Korte positioner fra omvendte repolån klassificeret som »besiddes med handel for øje« eller er i handelsbeholdningen
                           
                        
                        
                           
                              heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                        
                        
                           
                              heraf: fra finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet, finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet eller fra finansielle aktiver uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
                           
                        
                        
                           
                              heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                        
                        
                           
                              Regnskabsmæssig værdi
                           
                        
                        
                           
                              Notionel værdi
                           
                        
                        
                           
                              Regnskabsmæssig værdi
                           
                        
                        
                           
                              Notionel værdi
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                     
                           010
                        
                        
                           Samlede eksponeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RISIKO, LOVGIVNINGSMÆSSIG FREMGANGSMÅDE OG EKSPONERINGSKLASSE
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           Eksponeringer omfattet af kreditrisikorammen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           Standardmetoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           Centralregeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           Regionale eller lokale myndigheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           Offentlige enheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           Internationale organisationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           IRB-metoden
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           Centralregeringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           Regionale eller lokale myndigheder [Centralregeringer]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           Regionale eller lokale myndigheder [Institutter]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           Offentlige enheder [Centralregeringer]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           Offentlige enheder [Institutter]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           Internationale organisationer [Centralregeringer]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           Internationale organisationer [Institutter]
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           Eksponeringer omfattet af markedsrisikorammen
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RESTLØBETID
                           
                        
                     
                           170
                        
                        
                           [0 — 3M [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           [3M — 1Å [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           [1Å — 2Å [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           [2Å — 3Å [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           [3Å — 5Å [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           [5Å — 10Å [
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           [10Å — længere
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     «
      
      
         BILAG II
         »
               BILAG II
               
                  INDBERETNING AF KAPITALGRUNDLAG OG KAPITALGRUNDLAGSKRAV
               
               Indholdsfortegnelse
               
                           DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
                        
                        140
                     
                           1.
                        
                        OPBYGNING OG KONVENTIONER
                        140
                     
                           1.1.
                        
                        OPBYGNING
                        140
                     
                           1.2.
                        
                        KONVENTION FOR NUMMERERING
                        140
                     
                           1.3.
                        
                        KONVENTION FOR TEGN
                        140
                     
                           DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAERNE
                        
                        140
                     
                           1.
                        
                        OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
                        140
                     
                           1.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        140
                     
                           1.2.
                        
                        C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
                        141
                     
                           1.2.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        141
                     
                           1.3.
                        
                        C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
                        155
                     
                           1.3.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        155
                     
                           1.4.
                        
                        C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
                        161
                     
                           1.4.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        161
                     
                           1.5.
                        
                        C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
                        162
                     
                           1.5.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        162
                     
                           1.6.
                        
                        OVERGANGSBESTEMMELSER OG »GRANDFATHERED« INSTRUMENTER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5)
                        177
                     
                           1.6.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        177
                     
                           1.6.2.
                        
                        C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
                        177
                     
                           1.6.2.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        177
                     
                           1.6.3.
                        
                        C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
                        185
                     
                           1.6.3.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        185
                     
                           2.
                        
                        KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
                        187
                     
                           2.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        187
                     
                           2.2.
                        
                        DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KONCERNSOLVENS
                        188
                     
                           2.3.
                        
                        OPLYSNINGER OM DE INDIVIDUELLE ENHEDERS BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
                        188
                     
                           2.4.
                        
                        C 06.01 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
                        188
                     
                           2.5.
                        
                        C 06.02 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
                        189
                     
                           3.
                        
                        SKEMAER FOR KREDITRISIKO
                        195
                     
                           3.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        195
                     
                           3.1.1.
                        
                        INDBERETNING AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNING
                        195
                     
                           3.1.2.
                        
                        INDBERETNING AF MODPARTSRISIKO
                        196
                     
                           3.2.
                        
                        C 07.00 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
                        196
                     
                           3.2.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        196
                     
                           3.2.2.
                        
                        ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR SA-SKEMAET
                        196
                     
                           3.2.3.
                        
                        FORDELING AF EKSPONERINGER I EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN
                        197
                     
                           3.2.4.
                        
                        PRÆCISERING AF ANVENDELSESOMRÅDET FOR SPECIFIKKE EKSPONERINGSKLASSER OMHANDLET I ARTIKEL 112 I FORORDNING (EU) NR. 575/2013
                        200
                     
                           3.2.4.1.
                        
                        EKSPONERINGSKLASSEN »INSTITUTTER«
                        200
                     
                           3.2.4.2.
                        
                        EKSPONERINGSKLASSEN »SÆRLIGT DÆKKEDE OBLIGATIONER OG SÆRLIGT DÆKKEDE REALKREDITOBLIGATIONER«
                        200
                     
                           3.2.4.3.
                        
                        EKSPONERINGSKLASSEN »CIU'ER«
                        201
                     
                           3.2.5.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        201
                     
                           3.3.
                        
                        KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB)
                        207
                     
                           3.3.1.
                        
                        ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR IRB-SKEMAET
                        207
                     
                           3.3.2.
                        
                        OPDELING AF CR IRB-SKEMAET
                        208
                     
                           3.3.3.
                        
                        C 08.01 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)
                        209
                     
                           3.3.3.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        209
                     
                           3.3.4.
                        
                        C 08.02 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2-SKEMAET)
                        216
                     
                           3.4.
                        
                        KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): OPLYSNINGER MED GEOGRAFISK OPDELING (CR GB)
                        217
                     
                           3.4.1.
                        
                        C 09.01 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR GB 1)
                        217
                     
                           3.4.1.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        217
                     
                           3.4.2.
                        
                        C 09.02 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR GB 2)
                        219
                     
                           3.4.2.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        219
                     
                           3.4.3.
                        
                        C 09.04 — OPDELING AF KREDITEKSPONERINGER, SOM ER RELEVANTE FOR BEREGNINGEN AF DEN KONTRACYKLISKE BUFFER, EFTER LAND OG INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK BUFFERSATS
                        222
                     
                           3.4.3.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        222
                     
                           3.4.3.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        222
                     
                           3.5.
                        
                        C 10.01 OG C 10.02 — AKTIEEKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
                        225
                     
                           3.5.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        225
                     
                           3.5.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER (GÆLDER FOR BÅDE CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
                        226
                     
                           3.6.
                        
                        C 11.00 — AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
                        229
                     
                           3.6.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        229
                     
                           3.6.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        230
                     
                           3.7.
                        
                        C 12.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERING — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
                        231
                     
                           3.7.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        231
                     
                           3.7.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        231
                     
                           3.8.
                        
                        C 13.00 — KREDITRISIKO — SECURITISERING: KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
                        237
                     
                           3.8.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        237
                     
                           3.8.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        238
                     
                           3.9.
                        
                        C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
                        244
                     
                           3.9.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        244
                     
                           3.9.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        245
                     
                           4.
                        
                        SKEMAER FOR OPERATIONEL RISIKO
                        253
                     
                           4.1.
                        
                        C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
                        253
                     
                           4.1.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        253
                     
                           4.1.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        254
                     
                           4.2.
                        
                        OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM TAB I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS)
                        256
                     
                           4.2.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        256
                     
                           4.2.2.
                        
                        C 17.01: OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 1)
                        257
                     
                           4.2.2.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        257
                     
                           4.2.2.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        257
                     
                           4.2.3.
                        
                        C 17.02: OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM DE STØRSTE TABSHÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 2)
                        262
                     
                           4.2.3.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        262
                     
                           4.2.3.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        263
                     
                           5.
                        
                        SKEMAER FOR MARKEDSRISIKO
                        263
                     
                           5.1.
                        
                        C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
                        264
                     
                           5.1.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        264
                     
                           5.1.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        264
                     
                           5.2.
                        
                        C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
                        266
                     
                           5.2.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        266
                     
                           5.2.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        266
                     
                           5.3.
                        
                        C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
                        268
                     
                           5.3.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        268
                     
                           5.3.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        269
                     
                           5.4.
                        
                        C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)
                        270
                     
                           5.4.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        270
                     
                           5.4.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        271
                     
                           5.5.
                        
                        C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)
                        272
                     
                           5.5.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        272
                     
                           5.5.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        272
                     
                           5.6.
                        
                        C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
                        274
                     
                           5.6.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        274
                     
                           5.6.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        275
                     
                           5.7.
                        
                        C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
                        275
                     
                           5.7.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        275
                     
                           5.7.2.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        276
                     
                           5.8.
                        
                        C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
                        278
                     
                           5.8.1.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        278
                     
                           6.
                        
                        C 33.00 — EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE (GOV)
                        280
                     
                           6.1.
                        
                        GENERELLE BEMÆRKNINGER
                        280
                     
                           6.2.
                        
                        OMFANGET AF SKEMAET OM EKSPONERINGER MOD »OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE«
                        280
                     
                           6.3.
                        
                        INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                        280
                     
                  DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
               
               1.   OPBYGNING OG KONVENTIONER
               1.1.   OPBYGNING
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Generelt består systemet af fem blokke af skemaer:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       kapitalgrundlag, oversigt over lovpligtig kapital; samlet risikoeksponering
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       koncernsolvens, en oversigt over opfyldelsen af solvenskravene for alle individuelle enheder, der er omfattet af den indberettende enheds konsolidering
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       kreditrisiko (herunder modparts-, udvandings- og afviklingsrisici)
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       markedsrisiko (herunder positionsrisiko i handelsbeholdningen, valutarisiko, råvarerisiko og kreditværdijusteringsrisiko)
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       operationel risiko.
                                    
                                 
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           For hvert skema gives der henvisninger til retsakter. Yderligere detaljerede oplysninger om de mere generelle aspekter af indberetningen via hver blok af skemaer, instrukser vedrørende specifikke positioner samt valideringsregler findes i denne del af de gennemførelsesmæssige tekniske standarder.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Institutter skal kun indgive de skemaer, der er relevante for den anvendte metode til bestemmelse af kapitalgrundlagskravene.
                        
                     1.2.   KONVENTION FOR NUMMERERING
               
                        
                           4.
                        
                        
                           Dokumentet følger de konventioner for tekst, der er beskrevet i den følgende tabel, når der henvises til kolonner, rækker og celler i skemaerne. Disse numeriske koder anvendes i vid udstrækning i valideringsreglerne.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Følgende generelle notation anvendes i instrukserne: {Skema;Række;Kolonne}.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Ved valideringer i en skema, hvor kun datapunkter fra skemaet anvendes, henviser notationer ikke til et skema: {Række;Kolonne}.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           I forbindelse med skemaer med kun én kolonne henvises der kun til rækker: {Skema;Række}.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           En asterisk viser, at validering udføres for de angivne rækker eller kolonner.
                        
                     1.3.   KONVENTION FOR TEGN
               
                        
                           9.
                        
                        
                           Beløb, der forøger kapitalgrundlaget eller kapitalkravene, indberettes som et positivt tal. Modsat indberettes beløb, der reducerer det samlede kapitalgrundlag eller kapitalkravet, som et negativt tal. Hvis der er indsat et negativt fortegn (-) ved teksten ud for en post, indberettes et positivt tal ikke for den pågældende post.
                        
                     
                  DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAERNE
               
               1.   OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
               1.1.   GENERELLE BEMÆRKNINGER
               
                        
                           10.
                        
                        
                           CA-skemaer indeholder oplysninger om søjle 1-tællere (kapitalgrundlag, kernekapital, egentlig kernekapital), nævner (kapitalgrundlagskrav) og overgangsbestemmelser og omfatter fem skemaer:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       CA1-skemaet indeholder beløbet for institutternes kapitalgrundlag opdelt i de poster, der er nødvendige for at nå frem til det pågældende beløb. Det beregnede kapitalgrundlag omfatter den aggregerede virkning af overgangsbestemmelser pr. kapitaltype.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       CA2-skemaet opsummerer den samlede risikoeksponering som defineret i artikel 92, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       CA3-skemaet indeholder de procentdele, som forordning (EU) nr. 575/2013 angiver et minimumsniveau for, og andre relaterede data.
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       CA4-skemaet indeholder memorandumposter, der bruges til at beregne poster i CA1, og oplysninger vedrørende kapitalbuffere, jf. direktiv 2013/36/EU.
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       CA5-skemaet indeholder de data, der skal bruges til at beregne virkningen af overgangsbestemmelser for kapitalgrundlaget. CA5 udgår, når overgangsbestemmelserne udløber.
                                    
                                 
                     
                        
                           11.
                        
                        
                           Skemaerne gælder for alle indberettende enheder, uanset hvilke regnskabsstandarder de følger, selv om nogle poster i tælleren er specifikke for enheder, der anvender IAS/IFRS-valideringsregler. Generelt er oplysningerne i nævneren kædet sammen med de endelige resultater, der indberettes i de tilsvarende skemaer til beregning af den samlede risikoeksponering.
                        
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           Det samlede kapitalgrundlag består af forskellige typer kapital: kernekapital (tier 1 capital — T1), som er summen af et instituts egentlige kernekapital (common equity tier 1 capital — CET1), hybride kernekapital (additional tier 1 capital — AT1) og supplerende kapital (tier 2 capital — T2).
                        
                     
                        
                           13.
                        
                        
                           Overgangsbestemmelser behandles på følgende måde i CA-skemaer:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Posterne i CA1 anføres generelt før indregning af overgangsjusteringer. Det betyder, at tal i CA1-poster beregnes i henhold til de endelige bestemmelser (dvs. som om der ikke var fastlagt overgangsbestemmelser), dog med undtagelse af poster, der opsummerer virkningen af overgangsbestemmelser. For hver kapitaltype (dvs. CET1, AT1 og T2) er der tre forskellige poster, hvori alle justeringer i medfør af overgangsbestemmelser er anført.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Overgangsbestemmelser kan også påvirke underskydende hybrid kernekapital og supplerende kapital (dvs. overskuddet af fradrag i hybrid kernekapital og supplerende kapital, der er omhandlet i henholdsvis artikel 36, stk. 1, litra j), og artikel 56, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013, og de poster, der indeholder disse underskud, kan derfor indirekte afspejle virkningen af overgangsbestemmelser.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       CA5-skemaet bruges kun til indberetning vedrørende overgangsbestemmelserne.
                                    
                                 
                     
                        
                           14.
                        
                        
                           Behandlingen af søjle II-kravene kan variere i EU (artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU skal gennemføres i national lovgivning). Kun virkningen af søjle II-kravene på soliditetsgraden eller målprocenten skal angives ved indberetningen af solvens i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013. Detaljeret indberetning af søjle II-krav ligger ikke inden for rammerne af det mandat, der gives i artikel 99 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Skema CA1, CA2 og CA5 indeholder kun data om søjle I-forhold.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       CA3-skemaet omhandler virkningen af yderligere søjle II-krav på soliditetsgraden på et samlet grundlag. Den ene blok fokuserer på beløbenes indvirkning på kapitalprocenterne, mens den anden blok fokuserer på selve kapitalprocenten. Begge blokke af kapitalprocenter hænger ikke yderligere sammen med skema CA1, CA2 eller CA5.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       CA4-skemaet indeholder en celle, der omhandler krav om yderligere kapitalgrundlag vedrørende søjle II. Denne celle er ikke kædet sammen med kapitalprocenterne i CA3-skemaet via valideringsreglerne og afspejler artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU, der udtrykkeligt nævner krav om yderligere kapitalgrundlag som et område for søjle II-afgørelser.
                                    
                                 
                     1.2.   C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
               1.2.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Række
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   Kapitalgrundlag
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 118), og artikel 72 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Et instituts kapitalgrundlag består af summen af dets kernekapital og supplerende kapital.
                        
                     
                           015
                        
                        
                           1.1.   Kernekapital
                           
                           Artikel 25 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kernekapitalen er summen af egentlig kernekapital og hybrid kernekapital.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.1.   Egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 50 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.1.1.   Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 26, stk. 1, litra a) og b), artikel 27-30, artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.1.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 26, stk. 1, litra a), og artikel 27-31 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Indberetningen skal indbefatte gensidige selskabers, andelsselskabers og lignende institutters kapitalinstrumenter (artikel 27 og 29 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           Overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne indberettes ikke.
                           Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, indberettes, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013 er opfyldt.
                        
                     
                           045
                        
                        
                           1.1.1.1.1*   Heraf: kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer
                           
                           Artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, medregnes i den egentlige kernekapital, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013 er opfyldt.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.1.1.2*   Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 28, stk. 1, litra b), l) og m), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                           I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.1.1.1.3.   Overkurs ved emission
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 124), og artikel 26, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                           Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.1.1.1.4.   (-) Egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Egne kernekapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                           Post 1.1.1.1.4 til 1.1.1.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.1.1.1.5.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.1.1.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Egentlige kernekapitalinstrumenter anført i post 1.1.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte besiddelser i handelsbeholdningen beregnet på grundlag af lange nettopositioner i overensstemmelse med artikel 42, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.1.1.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           091
                        
                        
                           1.1.1.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           092
                        
                        
                           1.1.1.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 36, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal et instituts egne egentlige kernekapitalinstrumenter, som det er forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, trækkes fra.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.1.1.2.   Overført resultat
                           
                           Artikel 26, stk. 1, litra c), og artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overført resultat omfatter overført resultat for det foregående år samt kvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.1.1.2.1.   Overført resultat for foregående år
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 123), og artikel 26, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I artikel 4, stk. 1, nr. 123), i forordning (EU) nr. 575/2013 defineres overført resultat som fremført driftsresultat opgjort som det endelige overskud eller tab i henhold til de gældende regnskabsregler.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.1.1.2.2.   Kvalificeret driftsresultat
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 121), artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 kan foreløbige overskud og overskud ved årets udgang medregnes med den kompetente myndigheds forudgående tilladelse, hvis visse betingelser opfyldes.
                           Omvendt skal tab trækkes fra den egentlige kernekapital i henhold til artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.1.1.2.2.1.   Driftsresultat, der kan henføres til ejerne af moderselskabet
                           
                           Artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal være det overskud eller tab, der er indberettet i resultatopgørelsen.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.1.1.2.2.2.   (-) Ikkekvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang
                           
                           Artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række udfyldes ikke, hvis instituttet har indberettet tab for referenceperioden, eftersom tab skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                           Hvis instituttet indberetter overskud, skal det indberette, hvilken del der ikke er kvalificeret i henhold til artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. ikke-reviderede overskud og forventede omkostninger eller udbytter).
                           I forbindelse med overskud skal det beløb, der fratrækkes, mindst være de foreløbige udbytter.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.1.1.3.   Akkumuleret anden totalindkomst
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 100), og artikel 26, stk. 1, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet, og før anvendelse af filtre. Det indberettede beløb fastsættes i henhold til artikel 13, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 241/2014.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.1.1.4.   Andre reserver
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 117), og artikel 26, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Andre reserver defineres i forordning (EU) nr. 575/2013 som »reserver, jf. de gældende regnskabsregler, som skal oplyses i henhold til den gældende regnskabsstandard med fradrag af de beløb, der allerede indgår i akkumuleret anden totalindkomst eller overført resultat«.
                           Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.1.1.5.   Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 112), og artikel 26, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici defineres i artikel 38 i direktiv 86/635/EØF som »de beløb, kreditinstituttet beslutter at hensætte til dækning af sådanne risici, såfremt dette af forsigtighedshensyn er nødvendigt i forbindelse med de særlige risici ved bankmæssige forretninger«.
                           Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.1.1.6.   Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 483, stk. 1-3, og artikel 484-487 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.1.1.7.   Minoritetsinteresser, der indgår i den egentlige kernekapital
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 120), og artikel 84 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Summen af beløbene for alle minoritetsinteresser, der indgår i den konsoliderede egentlige kernekapital.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.1.1.8.   Overgangsjusteringer som følge af supplerende minoritetsinteresser
                           
                           Artikel 479 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer af minoritetsinteresser som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.1.1.9.   Justeringer af egentlig kernekapital som følge af filtre
                           
                           Artikel 32-35 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.1.1.9.1.   (-) Stigninger i egenkapital som følge af securitiserede aktiver
                           
                           Artikel 32, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er den stigning i instituttets egenkapital, der genereres af securitiserede aktiver, jf. den gældende regnskabsstandard.
                           Denne post omfatter f.eks. fremtidig margenindkomst, som indbringer instituttet en gevinst ved salg, eller den nettogevinst, der opnås ved kapitalisering af fremtidig indkomst fra securitiserede aktiver, som medfører en kreditforbedring af securitiseringspositionerne, hvis der er tale om eksponeringsleverende institutter.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.1.1.9.2.   Cash flow hedge-reserve
                           
                           Artikel 33, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis cash flow hedges resulterer i et tab (dvs. hvis de reducerer den regnskabsmæssige egenkapital) og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                           Beløbet skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.1.1.9.3.   Kumulative gevinster og tab som følge af ændringer i instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med forpligtelser værdiansat til dagsværdi
                           
                           Artikel 33, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis der opstår et tab som følge af ændringer i egen kreditrisiko (dvs. hvis det reducerer den regnskabsmæssige egenkapital) og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                           Ikke-revideret fortjeneste medtages ikke i denne post.
                        
                     
                           285
                        
                        
                           1.1.1.9.4.   Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser
                           
                           Artikel 33, stk. 1, litra c), og artikel 33, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis der opstår et tab som følge af ændringer i egen kreditrisiko, og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                           Ikke-revideret fortjeneste medtages ikke i denne post.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.1.1.9.5.   (-) Værdijusteringer som følge af kravene om forsigtighedsbaseret værdiansættelse
                           
                           Artikel 34 og 105 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer i dagsværdien af eksponeringer i eller uden for handelsbeholdningen som følge af de strengere standarder for forsigtighedsbaseret værdiansættelse, der er fastsat i artikel 105 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.1.1.10.   (-) Goodwill
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 113), artikel 36, stk. 1, litra b), og artikel 37 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.1.1.10.1.   (-) Goodwill, der medregnes som immaterielle aktiver
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 113), og artikel 36, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Goodwill har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                           Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.1.1.10.2.   (-) Goodwill, der indgår i værdiansættelsen af instituttets væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 37, litra b), og artikel 43 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.1.1.10.3.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til goodwill
                           
                           Artikel 37, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis goodwill blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til den gældende regnskabsstandard.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.1.1.11.   (-) Andre immaterielle aktiver
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 115), artikel 36, stk. 1, litra b), og artikel 37, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Andre immaterielle aktiver er immaterielle aktiver som i de gældende regnskabsregler minus goodwill, også i henhold til de gældende regnskabsregler.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.1.1.11.1.   (-) Andre immaterielle aktiver før fradrag af udskudte skatteforpligtelser
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 115), og artikel 36, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Andre immaterielle aktiver er immaterielle aktiver som i de gældende regnskabsregler minus goodwill, også i henhold til de gældende regnskabsregler.
                           Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen for andre immaterielle aktiver end goodwill.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.1.1.11.2.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til andre immaterielle aktiver
                           
                           Artikel 37, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis andre immaterielle aktiver end goodwill blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til den gældende regnskabsstandard.
                        
                     
                           370
                        
                        
                           1.1.1.12.   (-) Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra c), og artikel 38 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.1.1.13.   (-) Underskud af kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra d), og artikel 40, 158 og 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb reduceres ikke med en forøgelse af omfanget af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet, eller anden yderligere skatteeffekt, som kunne opstå, hvis hensættelserne steg til samme niveau som de forventede tab (artikel 40 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           390
                        
                        
                           1.1.1.14.   (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 109), artikel 36, stk. 1, litra e), og artikel 41 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           400
                        
                        
                           1.1.1.14.1.   (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 109), og artikel 36, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse defineres som »aktiver i en ydelsesbaseret pensionskasse eller -ordning opgjort efter fradrag af samme pensionskasses eller -ordnings forpligtelser«.
                           Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen (hvis det er opført særskilt).
                        
                     
                           410
                        
                        
                           1.1.1.14.2.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 108) og 109), og artikel 41, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis aktiverne i ydelsesbaserede pensionskasser blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til de gældende regnskabsregler.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           1.1.1.14.3.   Aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som instituttet har uindskrænket ret til at anvende
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 109), og artikel 41, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post udfyldes kun, hvis den kompetente myndighed på forhånd har godkendt en reduktion af det beløb for aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, der skal fratrækkes.
                           Aktiverne i denne række tillægges en risikovægt i henhold til kreditrisikokravene.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           1.1.1.15.   (-) Krydsejerskab af egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 36, stk. 1, litra g), og artikel 44 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1 nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                           Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og skal omfatte kernekapitalposter i forsikringsselskaber.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           1.1.1.16.   (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb hentes direkte fra CA1-posten »Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital«. Beløbet skal trækkes fra den egentlige kernekapital.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           1.1.1.17.   (-) Kvalificerede andele uden for den finansielle sektor, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 36), artikel 36, stk. 1, litra k), nr. i), og artikel 89-91 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kvalificerede andele defineres som »direkte eller indirekte besiddelse af mindst 10 % af kapitalen eller stemmerettighederne i en virksomhed eller en besiddelse, som giver mulighed for at udøve betydelig indflydelse på driften af den pågældende virksomhed«.
                           I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. i), i forordning (EU) nr. 575/2013 kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.
                        
                     
                           460
                        
                        
                           1.1.1.18.   (-) Securitiseringspositioner, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. ii), artikel 243, stk. 1, litra b), artikel 244, stk. 1, litra b), artikel 258 og artikel 266, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Securitiseringspositioner, som tildeles en risikovægt på 1 250  %, kan alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (artikel 36, stk. 1, litra k), nr. ii), i forordning (EU) nr. 575/2013). I sidstnævnte tilfælde indberettes de i denne post.
                        
                     
                           470
                        
                        
                           1.1.1.19.   (-) Leveringsrisiko (free deliveries), som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iii), og artikel 379, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Leveringsrisiko (free deliveries) tildeles en risikovægt på 1 250  % fra fem arbejdsdage efter den anden aftalte betaling/dellevering indtil transaktionens endelige afslutning i overensstemmelse med kapitalgrundlagskravene i relation til afviklingsrisiko. Alternativt kan de fratrækkes den egentlige egenkapital (artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iii), i forordning (EU) nr. 575/2013). I sidstnævnte tilfælde indberettes de i denne post.
                        
                     
                           471
                        
                        
                           1.1.1.20.   (-) Positioner i en kurv, for hvilke et institut ikke kan fastsætte risikovægten efter IRB-metoden, og som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iv), og artikel 153, stk. 8, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iv), i forordning (EU) nr. 575/2013 kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.
                        
                     
                           472
                        
                        
                           1.1.1.21.   (-) Aktieeksponeringer efter en metode med interne modeller, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. v), og artikel 155, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. v), i forordning (EU) nr. 575/2013 kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.
                        
                     
                           480
                        
                        
                           1.1.1.22.   (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 36, stk. 1, litra h), artikel 43-46, artikel 49, stk. 2 og 3, og artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                           Se alternativer til fradrag, når konsolidering finder anvendelse (artikel 49, stk. 2 og 3).
                        
                     
                           490
                        
                        
                           1.1.1.23.   (-) Fradragsberettigede udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra c), artikel 38 og artikel 48, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Andel af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle (fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser, der skyldes midlertidige forskelle, jf. artikel 38, stk. 5, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013), som skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 10 % i forordningens artikel 48, stk. 1, litra a).
                        
                     
                           500
                        
                        
                           1.1.1.24.   (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 36, stk. 1, litra i), artikel 43, 45 og 47, artikel 48, stk. 1, litra b), artikel 49, stk. 1 til 3, og artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 10 % i forordningens artikel 48, stk. 1, litra b).
                           Se alternativer til fradrag, når konsolidering finder anvendelse (artikel 49, stk. 1, 2 og 3).
                        
                     
                           510
                        
                        
                           1.1.1.25.   (-) Beløb, der overstiger tærsklen på 17,65 %
                           
                           Artikel 48, stk. 1, nr. 1), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Andel af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og instituttets direkte og indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 17,65 % i forordningens artikel 48, stk. 1.
                        
                     
                           520
                        
                        
                           1.1.1.26.   Andre overgangsjusteringer af den egentlige kernekapital
                           
                           Artikel 469-472, 478 og 481 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer af fradrag som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           524
                        
                        
                           1.1.1.27.   (-) Yderligere fradrag af egentlig kernekapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           Artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           529
                        
                        
                           1.1.1.28.   Egentlig kernekapital — andre elementer eller fradrag
                           
                           Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den egentlige kernekapital ikke kan tildeles en af rækkerne 020 til 524.
                           Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af forordning (EU) nr. 575/2013, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for forordningens rammer).
                        
                     
                           530
                        
                        
                           1.1.2.   HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 61 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           540
                        
                        
                           1.1.2.1.   Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som hybrid kernekapital
                           
                           Artikel 51, litra a), artikel 52- 54, artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           550
                        
                        
                           1.1.2.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 51, litra a), og artikel 52-54 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
                        
                     
                           560
                        
                        
                           1.1.2.1.2 (*)   Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 52, stk. 1, litra c), e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                           I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
                        
                     
                           570
                        
                        
                           1.1.2.1.3.   Overkurs ved emission
                           
                           Artikel 51, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                           Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.
                        
                     
                           580
                        
                        
                           1.1.2.1.4.   (-) Egne hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Egne hybride kernekapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                           Post 1.1.2.1.4 til 1.1.2.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.1.2.1.5.
                        
                     
                           590
                        
                        
                           1.1.2.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hybride kernekapitalinstrumenter anført i post 1.1.2.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.
                        
                     
                           620
                        
                        
                           1.1.2.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 52, stk. 1, litra b), nr. ii), artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           621
                        
                        
                           1.1.2.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           622
                        
                        
                           1.1.2.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 56, litra a), og artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til forordningens artikel 56, litra a), skal et instituts egne hybride kernekapitalinstrumenter, som det kan være forpligtet til at købe i medfør af eksisterende kontraktlige forpligtelser, trækkes fra.
                        
                     
                           660
                        
                        
                           1.1.2.2.   Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 483, stk. 4 og 5, artikel 484-487, artikel 489 og 491 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           670
                        
                        
                           1.1.2.3.   Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den hybride kernekapital
                           
                           Artikel 83, 85 og 86 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Summen af alle datterselskabers kvalificerende kernekapital, der indgår i den konsoliderede hybride kernekapital.
                           Kvalificerende hybrid kernekapital udstedt af en enhed med særligt formål (SPE) (artikel 83 i forordning (EU) nr. 575/2013) medregnes.
                        
                     
                           680
                        
                        
                           1.1.2.4.   Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den hybride kernekapital
                           
                           Artikel 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer af den kvalificerende kernekapital indregnet i den konsoliderede hybride kernekapital som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           690
                        
                        
                           1.1.2.5.   (-) Krydsejerskab af hybrid kernekapital
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 56, litra b), og artikel 58 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                           Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og omfatte hybride kernekapitalposter i forsikringsselskaber.
                        
                     
                           700
                        
                        
                           1.1.2.6.   (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 56, litra c), artikel 59, 60 og 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den hybride kernekapital.
                        
                     
                           710
                        
                        
                           1.1.2.7.   (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 56, litra d), artikel 59 og 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes.
                        
                     
                           720
                        
                        
                           1.1.2.8.   (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital
                           
                           Artikel 56, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, hentes direkte fra CA1-posten »Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)«.
                        
                     
                           730
                        
                        
                           1.1.2.9.   Andre overgangsjusteringer af den hybride kernekapital
                           
                           Artikel 474, 475, 478 og 481 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           740
                        
                        
                           1.1.2.10.   Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital (fratrækkes den egentlige kernekapital)
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hybrid kernekapital kan ikke være negativ, men fradrag i hybrid kernekapital kan overstige den hybride kernekapital plus den tilknyttede del af overkursen ved emission. Når det sker, skal den hybride kernekapital være lig med nul, og fradragene i hybride kernekapitalposter, der overstiger den hybride kernekapital, skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                           Med denne post sikres det, at summen af post 1.1.2.1 til 1.1.2.12 aldrig er lavere end nul. Hvis der indberettes et positivt tal i denne post, skal post 1.1.1.16 være det modsatte af det pågældende tal.
                        
                     
                           744
                        
                        
                           1.1.2.11.   (-) Yderligere fradrag af hybrid kernekapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           Artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           748
                        
                        
                           1.1.2.12.   Hybrid kernekapital — andre elementer eller fradrag
                           
                           Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den hybride kernekapital ikke kan tildeles en af rækkerne 530 til 744.
                           Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af forordning (EU) nr. 575/2013, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for forordningens rammer).
                        
                     
                           750
                        
                        
                           1.2.   SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                           Artikel 71 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           760
                        
                        
                           1.2.1.   Kapitalinstrumenter og efterstillede lån, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                           Artikel 62, litra a), artikel 63-65, artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           770
                        
                        
                           1.2.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter og efterstillede lån
                           
                           Artikel 62, litra a), artikel 63 og 65 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
                        
                     
                           780
                        
                        
                           1.2.1.2 (*)   Memorandumpost: Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter og efterstillede lån
                           
                           Artikel 63, litra c), e) og f), og artikel 64 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                           I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
                        
                     
                           790
                        
                        
                           1.2.1.3.   Overkurs ved emission
                           
                           Artikel 62, litra b), og artikel 65 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                           Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.
                        
                     
                           800
                        
                        
                           1.2.1.4.   (-) Egne supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 63, litra b), nr. i), artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Egne supplerende kapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                           Post 1.1.2.1.4 til 1.1.2.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.2.1.5.
                        
                     
                           810
                        
                        
                           1.2.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Supplerende kapitalinstrumenter anført i post 1.2.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.
                        
                     
                           840
                        
                        
                           1.2.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           841
                        
                        
                           1.2.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           842
                        
                        
                           1.2.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 66, litra a), og artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 66, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 fradrager instituttet sine egne supplerende kapitalinstrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i medfør af eksisterende kontraktlige forpligtelser.
                        
                     
                           880
                        
                        
                           1.2.2.   Overgangsjusteringer som følge af supplerende kapitalinstrumenter og efterstillede lån omfattet af overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 483, stk. 6 og 7, samt artikel 484, 486, 488, 490 og 491 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør supplerende kapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           890
                        
                        
                           1.2.3.   Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den supplerende kapital
                           
                           Artikel 83, 87 og 88 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Summen af alle datterselskabers kvalificerende kapitalgrundlag, der indgår i den konsoliderede supplerende kapital.
                           Kvalificerende supplerende kapital udstedt af en enhed med særligt formål (SPE) (artikel 83 i forordning (EU) nr. 575/2013) medregnes.
                        
                     
                           900
                        
                        
                           1.2.4.   Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den supplerende kapital
                           
                           Artikel 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer af det kvalificerende kapitalgrundlag indregnet i den konsoliderede supplerende kapital som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           910
                        
                        
                           1.2.5.   Overskud af hensættelser i forhold til kvalificerede forventede tab i henhold til IRB-metoden
                           
                           Artikel 62, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For institutter, der beregner risikovægtede eksponeringer ved hjælp af IRB-metoden, indeholder denne post de positive beløb, der fås ved at sammenligne hensættelserne og de forventede tab, der er kvalificeret som supplerende kapital.
                        
                     
                           920
                        
                        
                           1.2.6.   Generelle kreditrisikojusteringer i henhold til standardmetoden
                           
                           Artikel 62, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For institutter, der beregner risikovægtede eksponeringer ved hjælp af standardmetoden, indeholder denne post de generelle kreditrisikojusteringer, der er kvalificeret som supplerende kapital.
                        
                     
                           930
                        
                        
                           1.2.7.   (-) Krydsejerskab af supplerende kapital
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 66, litra b), og artikel 68 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                           Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og omfatte supplerende kapitalposter og resterende supplerende kapitalposter i forsikringsselskaber.
                        
                     
                           940
                        
                        
                           1.2.8.   (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 66, litra c), artikel 68-70 og 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den supplerende kapital.
                        
                     
                           950
                        
                        
                           1.2.9.   (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 66, litra d), artikel 68, 69 og 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instituttets besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i forordning (EU) nr. 575/2013), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes.
                        
                     
                           960
                        
                        
                           1.2.10.   Andre overgangsjusteringer af den supplerende kapital
                           
                           Artikel 476-478 og 481 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Justeringer som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.
                        
                     
                           970
                        
                        
                           1.2.11.   Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)
                           
                           Artikel 56, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Supplerende kapital kan ikke være negativ, men fradrag i supplerende kapital kan overstige den supplerende kapital plus den tilknyttede del af overkursen ved emission. Når det sker, skal den supplerende kapital være lig med nul, og overskuddet af fradrag i supplerende kapitalposter, skal fratrækkes den hybride kernekapital.
                           Med denne post sikres det, at summen af post 1.2.1 til 1.2.13 aldrig er lavere end nul. Hvis der indberettes et positivt tal i denne post, skal post 1.1.2.8 være det modsatte af det pågældende tal.
                        
                     
                           974
                        
                        
                           1.2.12.   (-) Yderligere fradrag af supplerende kapital, jf. artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           Artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           978
                        
                        
                           1.2.13.   Supplerende kapital — andre elementer eller fradrag
                           
                           Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den supplerende kapital ikke kan tildeles en af rækkerne 750 til 974.
                           Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af forordning (EU) nr. 575/2013, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for forordningens rammer).
                        
                     1.3.   C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
               1.3.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Række
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 3, samt artikel 95, 96 og 98 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1*   Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1**   Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.   RISIKOVÆGTEDE EKSPONERINGER FOR KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES)
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra a) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.1.   Standardmetode (SA)
                           
                           CR SA- og SEC SA-skemaer på niveauet for samlede eksponeringer.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.1.1.1.   Eksponeringsklasser i henhold til standardmetoden, eksklusive securitiseringspositioner
                           
                           CR SA-skema på niveauet for samlede eksponeringer. Eksponeringsklasserne i henhold til standardmetoden er de klasser, der er nævnt i artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013, med undtagelse af securitiseringspositioner.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.1.1.1.01.   Centralregeringer eller centralbanker
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.1.1.1.02.   Regionale eller lokale myndigheder
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.1.1.1.03.   Offentlige enheder
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.1.1.1.04.   Multilaterale udviklingsbanker
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.1.1.1.05.   Internationale organisationer
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.1.1.1.06.   Institutter
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.1.1.1.07.   Selskaber
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.1.1.1.08.   Detail
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.1.1.1.09.   Sikret ved pant i fast ejendom
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.1.1.1.10.   Eksponeringer ved misligholdelse
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.1.1.1.11.   Poster forbundet med særlig stor risiko
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.1.1.1.12.   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.1.1.1.13.   Fordringer på institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.1.1.1.14.   Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.1.1.1.15.   Egenkapital
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           211
                        
                        
                           1.1.1.1.16.   Andre poster
                           
                           Se CR SA-skemaet.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.1.1.2.   Securitiseringspositioner i henhold til standardmetoden
                           
                           CR SEC SA-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.1.1.2.*   Heraf: resecuritisering
                           
                           CR SEC SA-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.1.2.   Metoden med interne ratings (IRB-metoden)
                           
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.1.2.1.   IRB-metoder, når hverken egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) eller konverteringsfaktorer anvendes
                           
                           CR IRB-skema på niveauet for samlede eksponeringer (når egne estimater over tab givet misligholdelse og/eller konverteringsfaktorer ikke anvendes)
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.1.2.1.01.   Centralregeringer og centralbanker
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.1.2.1.02.   Institutter
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.1.2.1.03.   Erhvervseksponeringer — SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.1.2.1.04.   Selskaber — Specialiseret långiver
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.1.2.1.05.   Selskaber — Andre
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.1.2.2.   IRB-metoder, når egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer anvendes
                           
                           CR IRB-skema på niveauet for samlede eksponeringer (når egne estimater over tab givet misligholdelse og/eller konverteringsfaktorer anvendes)
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.1.2.2.01.   Centralregeringer og centralbanker
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.1.2.2.02.   Institutter
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.1.2.2.03.   Erhvervseksponeringer — SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.1.2.2.04.   Selskaber — Specialiseret långiver
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.1.2.2.05.   Selskaber — Andre
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           370
                        
                        
                           1.1.2.2.06.   Detail — Sikret ved pant i fast ejendom SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.1.2.2.07.   Detail — Sikret ved pant i fast ejendom ikke-SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           1.1.2.2.08.   Detail — Kvalificeret revolverende
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           400
                        
                        
                           1.1.2.2.09.   Detail — Andre SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           1.1.2.2.10.   Detail — Andre ikke-SMV'er
                           
                           Se CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           1.1.2.3.   Egenkapital i henhold til IRB-metoden
                           
                           Se CR EQU IRB-skemaet.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           1.1.2.4.   Securitiseringspositioner i henhold til IRB-metoden
                           
                           CR SEC IRB-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           1.1.2.4*   Heraf: resecuritisering
                           
                           CR SEC IRB-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           1.1.2.5.   Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser
                           
                           Det beløb, der skal indberettes, er den risikovægtede eksponering beregnet i henhold til artikel 156 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           460
                        
                        
                           1.1.3.   Risikoeksponeringsværdi for bidrag til en CCP's misligholdelsesfond
                           
                           Artikel 307-309 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           490
                        
                        
                           1.2.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR AFVIKLING/LEVERING
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra c), nr. ii), og artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           500
                        
                        
                           1.2.1.   Afviklingsrisiko/leveringsrisiko uden for handelsbeholdningen
                           
                           Se CR SETT-skemaet.
                        
                     
                           510
                        
                        
                           1.2.2.   Afviklingsrisiko/leveringsrisiko i handelsbeholdningen
                           
                           Se CR SETT-skemaet.
                        
                     
                           520
                        
                        
                           1.3.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONS-, VALUTA- OG RÅVARERISICI
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra b), nr. i), og litra c), nr. i) og iii), og artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           530
                        
                        
                           1.3.1.   Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter standardmetoden (SA)
                           
                        
                     
                           540
                        
                        
                           1.3.1.1.   Handlede gældsinstrumenter
                           
                           MKR SA TDI-skema på niveauet for samlet valuta.
                        
                     
                           550
                        
                        
                           1.3.1.2.   Egenkapital
                           
                           MKR SA EQU-skema på niveauet for samlede nationale markeder.
                        
                     
                           555
                        
                        
                           1.3.1.3.   Særlig metode til positionsrisiko i CIU'er
                           
                           Artikel 348, stk. 1, artikel 350, stk. 3, litra c), og artikel 364, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor kapitalkrav beregnes i overensstemmelse med artikel 348, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 enten omgående eller som følge af det loft, der er nævnt i artikel 350, stk. 3, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013. Forordning (EU) nr. 575/2013 tildeler ikke udtrykkeligt disse positioner til hverken renterisiko eller aktierisiko.
                           Hvis den særlige metode i henhold til forordningens artikel 348, stk. 1, første punktum, anvendes, udgør det beløb, der skal indberettes, 32 % af nettopositionen i den pågældende CIU-eksponering, ganget med 12,5.
                           Hvis den særlige metode i henhold til forordningens artikel 348, stk. 1, andet punktum, anvendes, er det beløb, der skal indberettes, det laveste af 32 % af nettopositionen i den pågældende CIU-eksponering og forskellen mellem 40 % af denne nettoposition og de kapitalgrundlagskrav, der følger af valutarisikoen i forbindelse med den pågældende CIU-eksponering, hver ganget med 12,5.
                        
                     
                           556
                        
                        
                           1.3.1.3.*   Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i handlede gældsinstrumenter
                           
                           Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor CIU'en kun investerer i instrumenter, der er omfattet af renterisiko.
                        
                     
                           557
                        
                        
                           1.3.1.3.**   CIU'er, der kun investerer i aktieinstrumenter eller blandede instrumenter
                           
                           Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor CIU'en kun investerer i enten instrumenter omfattet af aktierisiko eller i blandede instrumenter, eller hvor CIU'ens bestanddele er ukendte.
                        
                     
                           560
                        
                        
                           1.3.1.4.   Valuta
                           
                           Se MKR SA FX-skemaet.
                        
                     
                           570
                        
                        
                           1.3.1.5.   Råvarer
                           
                           Se MKR SA COM-skemaet.
                        
                     
                           580
                        
                        
                           1.3.2.   Risikoeksponering for positionsrisiko, valutarisiko og råvarerisiko opgjort efter interne modeller (IM)
                           
                           Se MKR IM-skemaet.
                        
                     
                           590
                        
                        
                           1.4.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI (OpR)
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra e), og artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, og artikel 98 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal denne post være nul.
                        
                     
                           600
                        
                        
                           1.4.1.   OpR opgjort efter basisindikatormetoden (BIA)
                           
                           Se OPR-skemaet.
                        
                     
                           610
                        
                        
                           1.4.2.   OpR opgjort efter standardmetoden (TSA)/den alternative standardmetode (ASA)
                           
                           Se OPR-skemaet.
                        
                     
                           620
                        
                        
                           1.4.3.   OpR opgjort efter avancerede målemetoder (AMA)
                           
                           Se OPR-skemaet.
                        
                     
                           630
                        
                        
                           1.5.   YDERLIGERE RISIKOEKSPONERING SOM FØLGE AF FASTE OMKOSTNINGER
                           
                           Artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, artikel 97 og artikel 98, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kun for investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, og artikel 98 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se også artikel 97 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 96 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal indberette det beløb, der er nævnt i artikel 97, ganget med 12,5.
                           For investeringsselskaber, der er omfattet artikel 95 i forordning (EU) nr. 575/2013, gælder følgende:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Hvis det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, er større end det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, skal det indberettede beløb være nul.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Hvis det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, er større end det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, skal det indberettede beløb være det resultat, der fås ved at trække sidstnævnte beløb fra det førstnævnte.
                                    
                                 
                     
                           640
                        
                        
                           1.6.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR KREDITVÆRDIJUSTERING
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013. Se CVA-skemaet.
                        
                     
                           650
                        
                        
                           1.6.1.   Avanceret metode
                           
                           Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 383 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se CVA-skemaet.
                        
                     
                           660
                        
                        
                           1.6.2.   Standardmetoden
                           
                           Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 384 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se CVA-skemaet.
                        
                     
                           670
                        
                        
                           1.6.3.   Baseret på OEM
                           
                           Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 385 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se CVA-skemaet.
                        
                     
                           680
                        
                        
                           1.7.   SAMLET RISIKOEKSPONERING I FORBINDELSE MED STORE EKSPONERINGER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra b), nr. ii), og artikel 395-401 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           690
                        
                        
                           1.8.   ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                           Artikel 3, 458 og 459 i forordning (EU) nr. 575/2013 og risikoeksponeringer, der ikke kan tildeles en af posterne fra 1.1 til 1.7.
                           Institutter skal indberette de beløb, der er nødvendige, for at overholde følgende:
                           Strengere tilsynskrav, der pålægges af Kommissionen i henhold til artikel 458 og 459 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Yderligere risikoeksponeringer, der følger af artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post er ikke kædet sammen med et detaljeret skema.
                        
                     
                           710
                        
                        
                           1.8.2.   Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 458
                           
                           Artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           720
                        
                        
                           1.8.2*   Heraf: krav vedrørende store eksponeringer
                           
                           Artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           730
                        
                        
                           1.8.2**   Heraf: som følge af modificerede risikovægte til håndtering af aktivbobler inden for beboelses- og erhvervsejendomssektoren
                           
                           Artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           740
                        
                        
                           1.8.2***   Heraf: som følge af eksponeringer inden for den finansielle sektor
                           
                           Artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           750
                        
                        
                           1.8.3.   Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 459
                           
                           Artikel 459 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           760
                        
                        
                           1.8.4.   Heraf: Yderligere risikoeksponering, der følger af artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013
                           
                           Artikel 3 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den yderligere risikoeksponering skal indberettes. Den skal kun omfatte den yderligere eksponering (hvis en eksponering på 100 f.eks. har en risikovægt på 20 %, og instituttet anvender en risikovægt på 50 % i medfør af forordningens artikel 3, indberettes værdien 30).
                        
                     1.4.   C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
               1.4.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   Egentlig kernekapitalprocent
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den egentlige kernekapitalprocent er instituttets egentlige kernekapital udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           2.   Overskud (+)/Underskud (-) af egentlig kernekapital
                           
                           I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af egentlig kernekapital i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 (4,5 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           3.   Kernekapitalprocent
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kernekapitalprocenten er instituttets kernekapital udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           4.   Overskud (+)/Underskud (-) af kernekapital
                           
                           I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af kernekapital i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 (6 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           5.   Kapitalprocent i alt
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den samlede kapitalprocent er instituttets kapitalgrundlag udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           6.   Overskud (+)/Underskud (-) af kapitalgrundlag
                           
                           I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af kapitalgrundlaget i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 (8 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 og artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndigheds beslutning påvirker den egentlige kernekapitalprocent.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for egentlig kernekapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndighed beslutter, at et institut skal opfylde en højere målkapitalprocent for egentlig kernekapital.
                           Målkapitalprocenten for egentlig kernekapital afspejler mindstekravet i artikel 92, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 og det krav, der pålægges ved artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU, men udelukker andre krav (f.eks. kapitalbufferkravene).
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Kernekapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 og artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndigheds beslutning påvirker kernekapitalprocenten.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for kernekapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndighed beslutter, at et institut skal opfylde en højere målkapitalprocent for kernekapital.
                           Målkapitalprocenten for kernekapital afspejler mindstekravet i artikel 92, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 og det krav, der pålægges ved artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU, men udelukker andre krav (f.eks. kapitalbufferkravene).
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Samlet kapitalprocent, inklusive søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 92, stk. 2, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 og artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndigheds beslutning påvirker den samlede kapitalprocent.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Målkapitalprocent for samlet kapital som følge af søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne celle skal kun udfyldes, hvis en kompetent myndighed beslutter, at et institut skal opfylde en højere målkapitalprocent for samlet kapital.
                           Målkapitalprocenten for samlet kapital afspejler mindstekravet i artikel 92, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 og det krav, der pålægges ved artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU, men udelukker andre krav (f.eks. kapitalbufferkravene).
                        
                     1.5.   C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
               1.5.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   Samlede udskudte skatteaktiver
                           
                           Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på den seneste kontrollerede/reviderede balance.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.   Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet
                           
                           Artikel 39, stk. 1, nr. 2), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet og derfor er genstand for risikovægtning.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.2.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra c), og artikel 38 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet, men ikke skyldes midlertidige forskelle, og dermed ikke er genstand for nogen tærskel (dvs. fratrækkes den egentlige kernekapital).
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.3.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra c), artikel 38 og artikel 48, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, hvorfor deres fradrag i den egentlige kernekapital er underlagt tærsklerne på 10 % og 17,65 % i artikel 48 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           2.   Samlede udskudte skatteforpligtelser
                           
                           Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på den seneste kontrollerede/reviderede balance.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           2.1.   Udskudte skatteforpligtelser, der ikke kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet
                           
                           Artikel 38, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteforpligtelser, for hvilke betingelserne i artikel 38, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 ikke er opfyldt. Denne post skal derfor indeholde de udskudte skatteforpligtelser, der reducerer værdien af goodwill, andre immaterielle aktiver eller aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som skal fratrækkes, der indberettes i henholdsvis CA1-post 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 og 1.1.1.14.2.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           2.2.   Udskudte skatteforpligtelser, der kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet
                           
                           Artikel 38 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           2.2.1.   Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 38, stk. 3, 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteforpligtelser, der kan reducere værdien af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet i henhold til artikel 38, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, og ikke er tildelt udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, jf. forordningens artikel 38, stk. 5.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           2.2.2.   Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 38, stk. 3, 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udskudte skatteforpligtelser, der kan reducere værdien af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet i henhold til artikel 38, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, og er tildelt udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, jf. forordningens artikel 38, stk. 5.
                        
                     
                           093
                        
                        
                           2A   For meget betalt skat og tilbageførsel af skattemæssige underskud
                           
                           Artikel 39, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdien af for meget betalt skat, tilbageførsel af skattemæssige underskud, der ikke fratrækkes kapitalgrundlaget i overensstemmelse med artikel 39, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013; den indberettede værdi skal være værdien før risikovægtning.
                        
                     
                           096
                        
                        
                           2B   Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 250 %
                           
                           Artikel 48, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdien af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og som ikke fratrækkes i henhold til artikel 48, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, men som tildeles en risikovægt på 250 % i henhold til samme forordnings artikel 48, stk. 4, idet der tages hensyn til virkningen af samme forordnings artikel 470. Den indberettede værdi skal være værdien af udskudte skatteaktiver før risikovægtning.
                        
                     
                           097
                        
                        
                           2C   Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 0 %
                           
                           Artikel 469, stk. 1, litra d), artikel 470, artikel 472, stk. 5, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdien af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og som ikke fratrækkes i henhold til artikel 469, stk. 1, litra d), og artikel 470 i forordning (EU) nr. 575/2013, men som tildeles en risikovægt på 250 % i henhold til samme forordnings artikel 472, stk. 5. Den indberettede værdi skal være værdien af udskudte skatteaktiver før risikovægtning.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           3.   Overskud (+) eller underskud (-) af kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget som følge af forventede tab til ikkemisligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra d), artikel 62, litra d), artikel 158 og 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           3.1.   Samlede kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget, der kan medtages i beregningen af det forventede tab
                           
                           Artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           3.1.1.   Generelle kreditrisikojusteringer
                           
                           Artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           3.1.2.   Specifikke kreditrisikojusteringer
                           
                           Artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           131
                        
                        
                           3.1.3.   Yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget
                           
                           Artikel 34, 110 og 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           3.2.   Samlede kvalificerede forventede tab
                           
                           Artikel 158, stk. 5, 6 og 10, og artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden. Kun det forventede tab tilhørende ikkemisligholdte eksponeringer indberettes.
                        
                     
                           145
                        
                        
                           4.   Overskud (+) eller underskud (-) af specifikke kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab til misligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra d), artikel 62, litra d), artikel 158 og 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           4.1.   Specifikke kreditrisikojusteringer og positioner, der behandles på samme måde
                           
                           Artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.
                        
                     
                           155
                        
                        
                           4.2.   Samlede kvalificerede forventede tab
                           
                           Artikel 158, stk. 5, 6 og 10, og artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden. Kun det forventede tab tilhørende misligholdte eksponeringer indberettes.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           5.   Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for overskuddet af hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                           Artikel 62, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For institutter, der anvender IRB-metoden, er der i henhold til artikel 62, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 fastsat et loft på 0,6 % af de risikovægtede eksponeringer beregnet i henhold til IRB-metoden for overskuddet af hensættelser, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital.
                           Det beløb, der skal indberettes i denne post, er den risikovægtede eksponering (dvs. ikke ganget med 0,6 %), som er grundlaget for beregningen af loftet.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           6.   Samlede bruttohensættelser, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital
                           
                           Artikel 62, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indeholder de generelle kreditrisikojusteringer, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital, inden loftet.
                           Det indberettede beløb skal være før indregning af skatteeffekten.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           7.   Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital
                           
                           Artikel 62, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I henhold til artikel 62, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 er der fastsat et loft for kreditrisikojusteringer, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital, på 1,25 % af de risikovægtede eksponeringer.
                           Det beløb, der skal indberettes i denne post, er den risikovægtede eksponering (dvs. ikke ganget med 1,25 %), som er grundlaget for beregningen af loftet.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           8.   Tærskel for ikkefradragsberettigede besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 46, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indeholder den tærskel, op til hvilken besiddelser i en enhed i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, ikke fratrækkes. Beløbet beregnes ved at lægge alle de poster, som er grundlaget for tærsklen, sammen, og summen ganges derefter med 10 %.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           9.   Tærskel på 10 % for egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 48, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indeholder tærsklen på 10 % for besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, og for udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle.
                           Beløbet beregnes ved at lægge alle de poster, som er grundlaget for tærsklen, sammen, og summen ganges derefter med 10 %.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           10.   Tærskel på 17,65 % for egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 48, stk. 1, nr. 1), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne post indeholder tærsklen på 17,65 % for besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, og for udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, som skal anvendes efter tærsklen på 10 %.
                           Tærsklen beregnes således, at beløbet for de to poster, der indregnes, ikke overstiger 15 % af den endelige egentlige kernekapital, dvs. den egentlige kernekapital beregnet efter alle fradrag, men uden justeringer som følge af overgangsbestemmelser.
                        
                     
                           225
                        
                        
                           11.1.   Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår kvalificerede andele uden for den finansielle sektor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 71), litra a).
                        
                     
                           226
                        
                        
                           11.2.   Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår store eksponeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 71), litra b).
                        
                     
                           230
                        
                        
                           12.   Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 44-46 samt artikel 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           12.1.   Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 44, 45, 46 og 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           12.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 44, 46 og 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       beløb vedrørende investeringer, for hvilke alternativet i artikel 49 anvendes, og
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelse i krydsejerskab i henhold til artikel 36, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           260
                        
                        
                           12.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Forordningens artikel 45 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           12.2.   Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           12.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 36, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           12.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 45, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           291
                        
                        
                           12.3.1.   Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           292
                        
                        
                           12.3.2.   Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           293
                        
                        
                           12.3.3.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           13.   Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 58-60 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           13.1.   Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 58 og 59 samt artikel 60, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           13.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 58 og artikel 60, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage og
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 56, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           330
                        
                        
                           13.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 59, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           13.2.   Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           13.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 56, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           13.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 59, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           361
                        
                        
                           13.3.   Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           362
                        
                        
                           13.3.1.   Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           363
                        
                        
                           13.3.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           370
                        
                        
                           14.   Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 68-70 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           14.1.   Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 68 og 69 samt artikel 70, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           14.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 68 og artikel 70, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage og
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 66, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           400
                        
                        
                           14.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 69, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           14.2.   Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           14.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 66, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           14.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 69, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           431
                        
                        
                           14.3.   Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           432
                        
                        
                           14.3.1.   Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           433
                        
                        
                           14.3.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           15.   Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 44, 45, 47 og 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           15.1.   Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 44, 45, 47 og 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           460
                        
                        
                           15.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 44, 45, 47 og 49 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       beløb vedrørende investeringer, for hvilke alternativet i artikel 49 anvendes, og
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelse i krydsejerskab i henhold til artikel 36, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           470
                        
                        
                           15.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 45, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           480
                        
                        
                           15.2.   Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           490
                        
                        
                           15.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 36, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           500
                        
                        
                           15.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 45, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           501
                        
                        
                           15.3.   Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           502
                        
                        
                           15.3.1.   Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 44 og 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           503
                        
                        
                           15.3.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 45 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           510
                        
                        
                           16.   Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           520
                        
                        
                           16.1.   Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           530
                        
                        
                           16.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 58 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage (artikel 56, litra d), og
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 56, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           540
                        
                        
                           16.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 59, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           550
                        
                        
                           16.2.   Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           560
                        
                        
                           16.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 56, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           570
                        
                        
                           16.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 59, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           571
                        
                        
                           16.3.   Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           572
                        
                        
                           16.3.1.   Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 58 og 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           573
                        
                        
                           16.3.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 59 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           580
                        
                        
                           17.   Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner
                           
                           Artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           590
                        
                        
                           17.1.   Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           600
                        
                        
                           17.1.1.   Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 68 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, undtagen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       emissionspositioner, der besiddes i højst fem arbejdsdage (artikel 66, litra d), og
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 66, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           610
                        
                        
                           17.1.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 69, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           620
                        
                        
                           17.2.   Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           630
                        
                        
                           17.2.1.   Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er de indirekte besiddelser i handelsbeholdningen af kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, der udgør besiddelser af indekspapirer. Det fås ved at beregne den underliggende eksponering mod kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor i indekspapirerne.
                           Besiddelser, der behandles som besiddelser i krydsejerskab i henhold til artikel 66, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, medregnes ikke.
                        
                     
                           640
                        
                        
                           17.2.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 114), og artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 69, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 tillader udligning af korte positioner i den samme underliggende eksponering, hvis løbetiden for den korte position er sammenfaldende med løbetiden for den lange position eller har en restløbetid på mindst ét år.
                        
                     
                           641
                        
                        
                           17.3.   Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           642
                        
                        
                           17.3.1.   Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), samt artikel 68 og 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           643
                        
                        
                           17.3.2.   (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 126), og artikel 69 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           650
                        
                        
                           18.   Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets egentlige kernekapital
                           
                           Artikel 46, stk. 4, artikel 48, stk. 4, og artikel 49, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           660
                        
                        
                           19.   Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets hybride kernekapital
                           
                           Artikel 60, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           670
                        
                        
                           20.   Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets supplerende kapital
                           
                           Artikel 70, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           680
                        
                        
                           21.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den egentlige kernekapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 12.1.
                        
                     
                           690
                        
                        
                           22.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den egentlige kernekapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 15.1.
                        
                     
                           700
                        
                        
                           23.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den hybride kernekapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 13.1.
                        
                     
                           710
                        
                        
                           24.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den hybride kernekapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 16.1.
                        
                     
                           720
                        
                        
                           25.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den supplerende kapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 14.1.
                        
                     
                           730
                        
                        
                           26.   Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 79 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           En kompetent myndighed kan midlertidigt fravige bestemmelserne om fradrag i den supplerende kapital, hvis der er tale om besiddelser af instrumenter i en bestemt enhed i den finansielle sektor, og myndigheden skønner, at hensigten med disse besiddelser er at anvende dem som led i en finansiel bistandsoperation med henblik på at reorganisere og redde denne enhed.
                           Bemærk, at disse instrumenter også skal indberettes i post 17.1.
                        
                     
                           740
                        
                        
                           27.   Kombineret bufferkrav
                           
                           Artikel 128, nr. 6), i direktiv 2013/36/EU
                        
                     
                           750
                        
                        
                           
                              Kapitalbevaringsbuffer
                           
                           Artikel 128, nr. 1), og artikel 129 i direktiv 2013/36/EU.
                           I henhold til artikel 129, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU er kapitalbevaringsbufferen et beløb ud over den egentlige kernekapital. Eftersom satsen på 2,5 % for kapitalbevaringsbufferen er stabil, skal der indberettes et beløb i denne celle.
                        
                     
                           760
                        
                        
                           
                              Bevaringsbuffer som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau
                           
                           Artikel 458, stk. 2, litra d), nr. iv), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I denne celle indberettes det beløb for bevaringsbufferen som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau, der ud over kapitalbevaringsbufferen kan kræves i henhold til artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal repræsentere det kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opfylde de respektive kapitalbufferkrav på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           770
                        
                        
                           
                              Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffer
                           
                           Artikel 128, nr. 2), artikel 130 og 135-140 i direktiv 2013/36/EU.
                           Det indberettede beløb skal repræsentere det kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opfylde de respektive kapitalbufferkrav på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           780
                        
                        
                           
                              Systemisk risikobuffer
                           
                           Artikel 128, nr. 5), samt artikel 133 og 134 i direktiv 2013/36/EU.
                           Det indberettede beløb skal repræsentere det kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opfylde de respektive kapitalbufferkrav på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           800
                        
                        
                           
                              Buffer for globale systemisk vigtige institutter
                           
                           Artikel 128, nr. 3), og artikel 131 i direktiv 2013/36/EU.
                           Det indberettede beløb skal repræsentere det kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opfylde de respektive kapitalbufferkrav på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           810
                        
                        
                           
                              Buffer for andre systemisk vigtige institutter
                           
                           Artikel 128, nr. 4), og artikel 131 i direktiv 2013/36/EU.
                           Det indberettede beløb skal repræsentere det kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opfylde de respektive kapitalbufferkrav på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           820
                        
                        
                           28.   Kapitalgrundlagskrav i forbindelse med søjle II-justeringer
                           
                           Artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
                           Hvis en kompetent myndighed beslutter, at et institut skal beregne yderligere kapitalgrundlagskrav som følge af søjle II-justeringer, skal disse yderligere kapitalgrundlagskrav indberettes i denne celle.
                        
                     
                           830
                        
                        
                           29.   Startkapital
                           
                           Artikel 12 og 28-31 i direktiv 2013/36/EU og artikel 93 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           840
                        
                        
                           30.   Kapitalgrundlag baseret på faste omkostninger
                           
                           Artikel 96, stk. 2, litra b), artikel 97 og artikel 98, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           850
                        
                        
                           31.   Ikkeindenlandske oprindelige eksponeringer
                           
                           Information, der er nødvendig for at beregne tærsklen til indberetning af CR GB-skemaet, jf. nærværende forordnings artikel 5, litra a), nr. 4). Tærsklen beregnes på grundlag af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer.
                           Eksponeringer betragtes som indenlandske, når de er eksponeringer mod modparter med hjemsted i den medlemsstat, hvor instituttet har sit hjemsted.
                        
                     
                           860
                        
                        
                           32.   Oprindelige eksponeringer i alt
                           
                           Information, der er nødvendig for at beregne tærsklen til indberetning af CR GB-skemaet, jf. nærværende forordnings artikel 5, litra a), nr. 4). Tærsklen beregnes på grundlag af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer.
                           Eksponeringer betragtes som indenlandske, når de er eksponeringer mod modparter med hjemsted i den medlemsstat, hvor instituttet har sit hjemsted.
                        
                     
                           870
                        
                        
                           
                              Justeringer af samlet kapitalgrundlag
                           
                           Artikel 500, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Forskellen mellem det beløb, der er indberettet i 880, og det samlede kapitalgrundlag i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013 skal indberettes her.
                           Hvis SA-alternativet (artikel 500, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013) anvendes, udfyldes denne række ikke.
                        
                     
                           880
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlag fuldt ud justeret for Basel I-minimumsgrænsen
                           
                           Artikel 500, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det samlede kapitalgrundlag i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013 justeret i henhold til forordningens artikel 500, stk. 4 (dvs. fuldt ud justeret med henblik på at afspejle de forskelle i beregningen af kapitalgrundlaget i henhold til direktiv 93/6/EØF og direktiv 2000/12/EF, som disse direktiver var udformet inden den 1. januar 2007, og i beregningen af kapitalgrundlaget i henhold til forordningen, der følger af den særskilte behandling af de forventede og de ikke forventede tab i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 3), skal indberettes her.
                           Hvis SA-alternativet (artikel 500, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013) anvendes, udfyldes denne række ikke.
                        
                     
                           890
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen
                           
                           Artikel 500, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det i henhold til artikel 500, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 krævede kapitalgrundlag (dvs. 80 % af det samlede minimumskapitalgrundlag, som instituttet skulle have i henhold til artikel 4 i direktiv 93/6/EØF, som dette direktiv og Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2000/12/EF af 20. marts 2000 om adgang til at optage og udøve virksomhed som direktiverne var udformet før den 1. januar 2007) skal indberettes her.
                        
                     
                           900
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen — SA-alternativ
                           
                           Artikel 500, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det i henhold til artikel 500, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 krævede kapitalgrundlag (dvs. 80 % af det kapitalgrundlag, som instituttet skal have i henhold til artikel 92, idet risikovægtede værdier af eksponeringer beregnes i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 2, og tredje del, afsnit III, kapitel 2 eller 3, i stedet for i overensstemmelse med henholdsvis tredje del, afsnit II, kapitel 3, eller tredje del, afsnit III, kapitel 4) skal indberettes her.
                        
                     
                           910
                        
                        
                           
                              Underskud af samlet kapitalgrundlag for så vidt angår kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen eller SA-alternativet
                           
                           Artikel 500, stk. 1, litra b), og artikel 500, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række skal udfyldes med:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       hvis artikel 500, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes, og række 880 < række 890: forskellen mellem række 890 og række 880
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eller hvis artikel 500, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes, og række 010 i C 01.00 < række 900 i C 04.00: forskellen mellem række 900 i C 04.00 og række 010 i C 01.00.
                                    
                                 
                     1.6.   OVERGANGSBESTEMMELSER og »GRANDFATHERED« INSTRUMENTER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5)
               1.6.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           15.
                        
                        
                           CA5 opsummerer beregningen af kapitalgrundlagsposter og fradrag, der er omfattet af overgangsbestemmelser fastsat i artikel 465-491 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           16.
                        
                        
                           CA5 er opbygget på følgende måde:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Skema 5.1 opsummerer de samlede justeringer, der skal foretages i forskellige kapitalgrundlagselementer (indberettet i CA1 i henhold til de endelige bestemmelser) som følge af anvendelsen af overgangsbestemmelserne. Posterne i denne tabel præsenteres som »justeringer« i de forskellige kapitalelementer i CA1 med henblik på at afspejle virkningerne af overgangsbestemmelserne i kapitalgrundlagselementerne.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Skema 5.2 indeholder yderligere oplysninger om beregningen af instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, og som ikke udgør statsstøtte.
                                    
                                 
                     
                        
                           17.
                        
                        
                           I de første fire kolonner skal institutter indberette justeringer af egentlig kernekapital, hybrid kernekapital og supplerende kapital samt det beløb, der skal behandles som risikovægtede aktiver. Institutter skal også indberette den relevante procentdel i kolonne 050 og det kvalificerede beløb uden indregning af overgangsbestemmelserne i kolonne 060.
                        
                     
                        
                           18.
                        
                        
                           Institutter skal kun indberette elementer i CA5 i den periode, hvor overgangsbestemmelserne finder anvendelse, jf. tiende del i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           19.
                        
                        
                           Nogle af overgangsbestemmelserne kræver et fradrag i den egentlige kernekapital. I så fald anvendes restbeløbet af et eller flere fradrag på kernekapitalen. Hvis der ikke er tilstrækkelig hybrid kernekapital til at absorbere dette beløb, fratrækkes det overskydende beløb den egentlige kernekapital.
                        
                     1.6.2.   C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
               
                        
                           20.
                        
                        
                           I tabel 5.1 skal institutter indberette de overgangsbestemmelser, der anvendes på kapitalgrundlagselementer i overensstemmelse med artikel 465-491 i forordning (EU) nr. 575/2013, sammenlignet med anvendelsen af de endelige bestemmelser, der fremgår af anden del, afsnit II, i forordningen.
                        
                     
                        
                           21.
                        
                        
                           Institutter skal i række 020 til 060 indberette oplysninger om overgangsbestemmelserne for »grandfathered« instrumenter, dvs. instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser. De tal, der skal indberettes i kolonne 010 til 030 i række 060 i CA 5.1, kan udledes af de pågældende punkter i CA 5.2.
                        
                     
                        
                           22.
                        
                        
                           I række 070 til 092 skal institutter indberette oplysninger om overgangsbestemmelser for minoritetsinteresser og yderligere hybride kernekapital- og supplerende kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber (i henhold til artikel 479 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                        
                           23.
                        
                        
                           Fra og med række 100 skal institutter indberette oplysninger om overgangsbestemmelser for urealiserede gevinster og tab, fradrag samt supplerende filtre og fradrag.
                        
                     
                        
                           24.
                        
                        
                           Der kan være tilfælde, hvor fradrag i den egentlige kernekapital, hybride kernekapital eller supplerende kapital i medfør af overgangsbestemmelser overstiger et instituts egentlige kernekapital, hybride kernekapital eller supplerende kapital. Denne konsekvens — hvis den er resultatet af overgangsbestemmelser — påvises i de relevante celler i CA1-skemaet. Som følge deraf omfatter justeringerne i CA5-skemaerne kolonner ikke afsmittende virkninger, hvis tilstrækkelig kapital ikke er tilgængelig.
                        
                     1.6.2.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Justeringer af egentlig kernekapital
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Justeringer af hybrid kernekapital
                           
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Justeringer af supplerende kapital
                           
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Justeringer af risikovægtede aktiver
                           
                           Kolonne 040 indeholder de relevante værdier og justerer den samlede risikoeksponering omhandlet i artikel 92, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 som følge af overgangsbestemmelser. De indberettede beløb skal tage højde for anvendelsen af tredje del, afsnit II, kapitel 2 eller 3, eller af tredje del, afsnit IV, i overensstemmelse med artikel 92, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013. Dette betyder, at overgangsbeløb, der er omfattet af bestemmelserne i tredje del, afsnit II, kapitel 2 eller 3, bør indberettes som risikovægtede eksponeringer, mens overgangsbeløb, der er omfattet af bestemmelserne i tredje del, afsnit IV, bør repræsentere kapitalgrundlagskravene ganget med 12,5.
                           Mens kolonne 010 til 030 har et direkte link til CA1-skemaet, er der ikke et direkte link mellem justeringerne af den samlede risikoeksponering og de relevante skemaer for kreditrisiko. Hvis der foretages justeringer som følge af overgangsbestemmelserne af den samlede risikoeksponering, indsættes disse justeringer direkte i CR SA, CR IRB, CR EQU IRB, MKR SA TDI, MKR SA EQU eller MKR IM. Disse virkninger indberettes endvidere i kolonne 040 i CA5.1. Disse beløb er derfor kun memorandumposter.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Relevant procentdel
                           
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Kvalificeret beløb uden overgangsbestemmelser
                           
                           Kolonne 060 indeholder beløbet for hvert instrument inden anvendelsen af overgangsbestemmelser. Dvs. det grundbeløb, der bruges ved beregning af justeringerne.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   Samlede justeringer
                           
                           Denne række afspejler den samlede virkning af overgangsjusteringerne af de forskellige kapitaltyper plus de risikovægtede beløb, der følger af disse justeringer.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.   Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 483-491 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler den samlede virkning af instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser for de forskellige kapitaltyper.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.1.   Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser: Instrumenter, der udgør statsstøtte
                           
                           Artikel 483 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.1.1.   Instrumenter, der er kvalificeret som kapitalgrundlag i henhold til direktiv 2006/48/EF
                           
                           Artikel 483, stk. 1, 2, 4 og 6, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.1.2.   Instrumenter udstedt af institutter beliggende i en medlemsstat, som er omfattet af et økonomisk tilpasningsprogram
                           
                           Artikel 483, stk. 1, 3, 5, 7 og 8, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.1.2.   Instrumenter, der ikke udgør statsstøtte
                           
                           De indberettede beløb hentes fra kolonne 060 i tabel CA 5.2.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.2.   Minoritetsinteresser og ækvivalenter
                           
                           Artikel 479 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler virkningerne af overgangsbestemmelser for minoritetsinteresser, der er kvalificeret som egentlig kernekapital, kvalificerende kernekapitalinstrumenter, der er kvalificeret som konsolideret hybrid kernekapital, og det kvalificerende kapitalgrundlag, der er kvalificeret som konsolideret supplerende kapital.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.2.1.   Kapitalinstrumenter og poster, der ikke er kvalificeret som minoritetsinteresser
                           
                           Artikel 479 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det beløb, der er kvalificeret som konsoliderede hensættelser i henhold til de tidligere regler.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.2.2.   Indregning af minoritetsinteresser i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 84 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det kvalificerede beløb uden overgangsbestemmelser.
                        
                     
                           091
                        
                        
                           1.2.3.   Indregning af kvalificerende hybrid kernekapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 85 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det kvalificerede beløb uden overgangsbestemmelser.
                        
                     
                           092
                        
                        
                           1.2.4.   Indregning af kvalificerende supplerende kapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 87 og 480 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det kvalificerede beløb uden overgangsbestemmelser.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.3.   Andre overgangsjusteringer
                           
                           Artikel 467-478 og 481 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler den samlede virkning af overgangsjusteringerne af fradraget i de forskellige kapitaltyper, urealiserede gevinster og tab, supplerende filtre og fradrag plus de risikovægtede beløb, der følger af disse justeringer.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.3.1.   Urealiserede gevinster og tab
                           
                           Artikel 467 og 468 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler den samlede virkning af overgangsbestemmelser for urealiserede gevinster og tab målt til dagsværdi.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.3.1.1.   Urealiserede gevinster
                           
                           Artikel 468, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.3.1.2.   Urealiserede tab
                           
                           Artikel 467, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           133
                        
                        
                           1.3.1.3.   Urealiserede gevinster på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i »disponibel for salg«-kategorien af EU-godkendte IAS 39
                           
                           Artikel 468 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           136
                        
                        
                           1.3.1.4.   Urealiserede tab på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i »disponibel for salg«-kategorien af EU-godkendte IAS 39
                           
                           Artikel 467 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           138
                        
                        
                           1.3.1.5.   Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser
                           
                           Artikel 468 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.3.2.   Fradrag
                           
                           Artikel 36, stk. 1, og artikel 469-478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler den samlede virkning af overgangsbestemmelser vedrørende fradrag.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.3.2.1.   Tab i det løbende regnskabsår
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra a), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 3, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvor virksomheder kun har skullet fratrække betydelige tab:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Hvis det samlede foreløbige nettotab var »betydeligt«, blev hele restbeløbet trukket fra kernekapitalen.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Hvis det samlede foreløbige nettotab ikke var »betydeligt«, blev restbeløbet ikke trukket fra.
                                    
                                 
                     
                           160
                        
                        
                           1.3.2.2.   Immaterielle aktiver
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra b), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 4, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af immaterielle aktiver, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 37 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes i kolonne 060 i denne række, er det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.3.2.3.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra c), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 5, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af ovennævnte udskudte skatteaktiver, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 38 i forordning (EU) nr. 575/2013 vedrørende reduktion af udskudte skatteaktiver med udskudte skatteforpligtelser.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det samlede beløb i henhold til artikel 469, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.3.2.4.   Underskud af hensættelser til forventede tab opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra d), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 6, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af ovennævnte underskud af hensættelser til forventede tab opgjort efter IRB-metoden, skal de anvende bestemmelserne i artikel 40 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.3.2.5.   Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse
                           
                           Artikel 33, stk. 1, litra e), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 7, artikel 473 og 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af ovennævnte aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 41 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           194
                        
                        
                           1.3.2.5.*   heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 — positiv post
                           
                           Artikel 473 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           198
                        
                        
                           1.3.2.5.**   heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 — negativ post
                           
                           Artikel 473 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.3.2.6.   Egne instrumenter
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra f), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 8, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.3.2.6.1.   Egne egentlige kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra f), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 8, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af ovennævnte egne egentlige kernekapitalinstrumenter, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eftersom behandlingen af restbeløbet varierer afhængigt af instrumentets art, skal institutter opdele besiddelser af egne egentlige aktieinstrumenter i »direkte« og »indirekte« besiddelser.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           211
                        
                        
                           1.3.2.6.1**   heraf: Direkte besiddelser
                           
                           Artikel 469, stk. 1, litra b), og artikel 472, stk. 8, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes Den samlede værdi af direkte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse.
                        
                     
                           212
                        
                        
                           1.3.2.6.1*   heraf: Indirekte besiddelser
                           
                           Artikel 469, stk. 1, litra b), og artikel 472, stk. 8, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes Den samlede værdi af indirekte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.3.2.6.2.   Egne hybride kernekapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 56, litra a), artikel 474, artikel 475, stk. 2, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af ovennævnte besiddelser, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 57 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eftersom behandlingen af restbeløbet varierer afhængigt af instrumentets art (artikel 475, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal institutter opdele ovennævnte besiddelser i »direkte« og »indirekte« besiddelser af hybrid kernekapital.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 56, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           221
                        
                        
                           1.3.2.6.2**   heraf: Direkte besiddelser
                           
                           I kolonne 060 i denne række indberettes Den samlede værdi af direkte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, jf. artikel 474, litra b), og artikel 475, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           222
                        
                        
                           1.3.2.6.2*   heraf: Indirekte besiddelser
                           
                           I kolonne 060 i denne række indberettes Den samlede værdi af indirekte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, jf. artikel 474, litra b), og artikel 475, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.3.2.6.3.   Egne supplerende kapitalinstrumenter
                           
                           Artikel 66, litra a), artikel 476, artikel 477, stk. 2, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når institutter fastsætter værdien af besiddelser, som skal fratrækkes, skal de anvende bestemmelserne i artikel 67 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eftersom behandlingen af restbeløbet varierer afhængigt af instrumentets art (artikel 477, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal institutter opdele ovennævnte besiddelser i »direkte« og »indirekte« besiddelser af supplerende kapital.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 66, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           231
                        
                        
                           
                              heraf: Direkte besiddelser
                           
                           I kolonne 060 i denne række indberettes den samlede værdi af direkte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, jf. artikel 476, litra b), og artikel 477, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           232
                        
                        
                           
                              heraf: Indirekte besiddelser
                           
                           I kolonne 060 i denne række indberettes den samlede værdi af indirekte besiddelser, herunder instrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, jf. artikel 476, litra b), og artikel 477, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.3.2.7.   Krydsejerskab
                           
                           Eftersom behandlingen af restbeløbet varierer, afhængigt af om besiddelsen af egentlig kernekapital, hybrid kernekapital eller supplerende kapital i en enhed i den finansielle sektor vurderes at være betydelig eller ej (artikel 472, stk. 9, artikel 475, stk. 3, og artikel 477, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal institutter opdele krydsbesiddelser i betydelige investeringer og ikke-betydelige investeringer.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.3.2.7.1.   Krydsejerskab af egentlig kernekapital
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra g), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 9, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.3.2.7.1.1.   Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra g), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 9, litra a), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 469, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.3.2.7.1.2.   Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra g), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 9, litra b), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 469, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.3.2.7.2.   Krydsejerskab af hybrid kernekapital
                           
                           Artikel 56, litra b), artikel 474, artikel 475, stk. 3, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 56, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.3.2.7.2.1.   Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 56, litra b), artikel 474, artikel 475, stk. 3, litra a), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 475, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.3.2.7.2.2.   Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 56, litra b), artikel 474, artikel 475, stk. 3, litra b), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 475, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.3.2.7.3.   Krydsejerskab af supplerende kapital
                           
                           Artikel 66, litra b), artikel 476, artikel 477, stk. 3, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 66, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.3.2.7.3.1.   Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 66, litra b), artikel 476, artikel 477, stk. 3, litra a), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 477, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.3.2.7.3.2.   Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 66, litra b), artikel 476, artikel 477, stk. 3, litra b), og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes restbeløbet i henhold til artikel 477, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.3.2.8.   Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.3.2.8.1.   Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra h), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 10, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.3.2.8.2.   Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 56, litra c), artikel 474, artikel 475, stk. 4, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 56, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           370
                        
                        
                           1.3.2.8.3.   Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 66, litra c), artikel 476, artikel 477, stk. 4, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 66, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.3.2.9.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 470, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes Artikel 470, stk. 1, nr. 1), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           385
                        
                        
                           
                              Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle
                           
                           Artikel 469, stk. 1, litra c), artikel 478 og artikel 472, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den andel af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og som overstiger tærsklen på 10 % i artikel 470, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           1.3.2.10.   Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                        
                     
                           400
                        
                        
                           1.3.2.10.1.   Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 36, stk. 1, litra i), artikel 469, stk. 1, artikel 472, stk. 11, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           1.3.2.10.2.   Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 56, litra d), artikel 474, artikel 475, stk. 4, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 56, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           1.3.2.10.2.   Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer
                           
                           Artikel 66, litra d), artikel 476, artikel 477, stk. 4, og artikel 478 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I kolonne 060 i denne række indberettes det oprindelige fradrag i henhold til artikel 66, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           425
                        
                        
                           1.3.2.11.   Undtagelser fra fradrag af aktiebeholdninger i forsikringsselskaber fra egentlige kernekapitalposter
                           
                           Artikel 471 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           1.3.3.   Supplerende filtre og fradrag
                           
                           Artikel 481 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne række afspejler den samlede virkning af overgangsbestemmelser vedrørende filtre og fradrag.
                           Ifølge artikel 481 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal institutter i post 1.3.3 indberette oplysninger vedrørende de filtre eller fradrag, der kræves i henhold til nationale gennemførelsesforanstaltninger til artikel 57 og 66 i direktiv 2006/48/EF og artikel 13 og 16 i direktiv 2006/49/EF, og som ikke kræves i henhold til anden del.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           1.3.4.   Justeringer som følge af IFRS 9-overgangsordninger
                           
                           Institutter skal indberette oplysninger vedrørende overgangsordninger som følge af IFRS 9 i overensstemmelse med gældende lovbestemmelser.
                        
                     1.6.3.   C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
               
                        
                           25.
                        
                        
                           Institutter skal indberette oplysninger om overgangsbestemmelser for »grandfathered« instrumenter, der ikke udgør statsstøtte (artikel 484-491 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     1.6.3.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Værdien af instrumenter plus tilknyttet overkurs ved emission
                           
                           Artikel 484, stk. 3-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Instrumenter, der er kvalificeret til hver række, inkl. den tilknyttede del af overkursen ved emission.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Basis for beregning af grænsen
                           
                           Artikel 486, stk. 2-4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Relevant procentdel
                           
                           Artikel 486, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Grænse
                           
                           Artikel 486, stk. 2-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              (-) Beløb, der overstiger grænserne for overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 486, stk. 2-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Beløb omfattet af overgangsbestemmelser i alt
                           
                           Det indberettede beløb skal være lig med de beløb, der er indberettet i de respektive kolonner i række 060 i CA 5.1.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.   Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra), i 2006/48/EF
                           
                           Artikel 484, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           2.   Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra ca), og artikel 154, stk. 8 og 9, i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 489
                           
                           Artikel 484, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           2.1.   Instrumenter i alt uden førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse
                           
                           Artikel 484, stk. 1, nr. 4), og artikel 489 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           2.2.   Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, med førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse
                           
                           Artikel 489 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           2.2.1.   Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 489, stk. 3, og artikel 491, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           2.2.2.   Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 489, stk. 5, og artikel 491, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           2.2.3.   Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 489, stk. 6, og artikel 491, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           2.3.   Overskridelse af grænsen for egentlige kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 487, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overskridelse af grænsen for egentlige kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, kan behandles som instrumenter, der kan omfattes af overgangsbestemmelser som hybride kernekapitalinstrumenter.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           3.   Poster, der er kvalificeret til artikel 57, litra e), f), g) eller h), i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 490
                           
                           Artikel 484, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           3.1.   Poster i alt uden incitamenter til indfrielse
                           
                           Artikel 490 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           3.2.   Poster, som er omfattet af overgangsbestemmelser, med incitamenter til indfrielse
                           
                           Artikel 490 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           3.2.1.   Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 490, stk. 3, og artikel 491, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           3.2.2.   Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 490, stk. 5, og artikel 491, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           3.2.3.   Poster med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter deres faktiske forfaldsdato
                           
                           Artikel 490, stk. 6, og artikel 491, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte den tilknyttede overkurs ved emission.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           3.3.   Overskridelse af grænsen for hybride kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser
                           
                           Artikel 487, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Overskridelse af grænsen for hybride kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, kan behandles som instrumenter, der kan omfattes af overgangsbestemmelser som supplerende kapitalinstrumenter.
                        
                     2.   KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
               2.1.   GENERELLE BEMÆRKNINGER
               
                        
                           26.
                        
                        
                           Skema C 06.01 og C 06.02 anvendes, hvis kapitalgrundlagskravene beregnes på konsolideret grundlag. Dette skema består af fire dele, hvor der indsamles oplysninger om alle individuelle enheder (herunder det indberettende institut), der er omfattet af konsolideringen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       enheder omfattet af konsolidering
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       detaljerede oplysninger om koncernsolvens
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       oplysninger om de individuelle enheders bidrag til koncernsolvensen
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       oplysninger om kapitalbuffere.
                                    
                                 
                     
                        
                           27.
                        
                        
                           Institutter, der er omfattet af undtagelsen i artikel 7 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal kun indberette kolonne 010 til 060 og kolonne 250 til 400.
                        
                     
                        
                           28.
                        
                        
                           De indberettede tal tager højde for alle relevante overgangsbestemmelser i forordning (EU) nr. 575/2013, som finder anvendelse på den respektive indberetningsdato.
                        
                     2.2.   DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KONCERNSOLVENS
               
                        
                           29.
                        
                        
                           Den anden del af dette skema (Detaljerede oplysninger om koncernsolvens) i kolonne 070 til 210 bruges til at indsamle oplysninger om kreditinstitutter og andre regulerede finansielle institutter, som faktisk er underlagt særlige solvenskrav på individuelt grundlag. For hver enhed, der er omfattet af indberetningen, anføres kapitalgrundlagskravene for hver risikokategori og kapitalgrundlaget, for så vidt angår solvens.
                        
                     
                        
                           30.
                        
                        
                           Ved pro rata-konsolidering af kapitalinteresser skal tallene for kapitalgrundlagskrav og kapitalgrundlag afspejle de respektive pro rata-beløb.
                        
                     2.3.   OPLYSNINGER OM DE INDIVIDUELLE ENHEDERS BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
               
                        
                           31.
                        
                        
                           Formålet med den tredje del af dette skema (Oplysninger om bidraget fra de individuelle enheder i konsolideringen til koncernsolvensen, jf. forordning (EU) nr. 575/2013), kolonne 250 til 400, som også omfatter enheder, der individuelt ikke er underlagt særlige solvenskrav, er at identificere, hvilke enheder i koncernen der genererer risici og rejser kapitalgrundlag fra markedet, ud fra data, der er umiddelbart tilgængelige eller let kan genbehandles, uden at kapitalprocenten skal rekonstrueres på individuelt eller delkonsolideret grundlag. På enhedsniveau bidrager tallene for både risiko og kapitalgrundlag til koncerntallene, men indgår i sig selv ikke i soliditetsgraden og kan således ikke sammenlignes med hinanden.
                        
                     
                        
                           32.
                        
                        
                           Den tredje del omfatter også beløbene for minoritetsinteresser, kvalificerende hybrid kernekapital og kvalificerende supplerende kapital, der kan indgå i det konsoliderede kapitalgrundlag.
                        
                     
                        
                           33.
                        
                        
                           Da der i denne tredje del af skemaet er tale om »bidrag«, stemmer de tal, der indberettes her, i relevante tilfælde ikke overens med de tal, der er indberettet i de kolonner, der omhandler detaljerede oplysninger om koncernsolvens.
                        
                     
                        
                           34.
                        
                        
                           I princippet slettes eksponeringer på tværs af institutter inden for den samme koncern på en ensartet måde med hensyn til både risici og kapitalgrundlag, således at de beløb, der indberettes i koncernens konsoliderede CA-skema, dækkes ved at addere de beløb, der indberettes for hver enhed i skemaet »Koncernsolvens«. Hvis tærsklen på 1 % ikke overskrides, kan der ikke linkes direkte til CA-skemaet.
                        
                     
                        
                           35.
                        
                        
                           Institutterne skal definere den mest hensigtsmæssige metode til opdeling mellem enhederne, så der tages højde for de mulige diversificeringsvirkninger for markedsrisiko og operationel risiko.
                        
                     
                        
                           36.
                        
                        
                           Én konsolideret koncern kan indgå i en anden konsolideret koncern. Det betyder, at enhederne inden for en delkoncern skal indberettes enhed-for-enhed i GS-skemaet for hele koncernen, også selv om delkoncernen selv er omfattet af indberetningskrav. Hvis delkoncernen er omfattet af indberetningskrav, skal den også indberette GS-skemaet enhed-for-enhed, selv om disse oplysninger indgår i GS-skemaet for en konsolideret koncern på et højere niveau.
                        
                     
                        
                           37.
                        
                        
                           Et institut skal indberette data om en enheds bidrag, når enhedens bidrag til den samlede risikoeksponering overstiger 1 % af koncernens samlede risikoeksponering, eller når enhedens bidrag til det samlede kapitalgrundlag overstiger 1 % af koncernens samlede kapitalgrundlag. Denne tærskel gælder ikke, hvis datterselskaber eller delkoncerner bidrager med kapitalgrundlag (i form af minoritetsinteresser eller kvalificerende hybride kernekapitalinstrumenter eller supplerende kapitalinstrumenter, der indgår i kapitalgrundlaget) til koncernen.
                        
                     2.4.   C 06.01 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
               
                           Kolonner
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           250-400
                        
                        
                           
                              ENHEDER OMFATTET AF KONSOLIDERING
                           
                           Se instrukser til C 06.02.
                        
                     
                           410-480
                        
                        
                           
                              KAPITALBUFFERE
                           
                           Se instrukser til C 06.02.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              I ALT
                           
                           »I alt« er summen af værdierne indberettet i samtlige rækker i skema C 06.02.
                        
                     2.5.   C 06.02 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
               
                           Kolonner
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010-060
                        
                        
                           
                              ENHEDER OMFATTET AF KONSOLIDERING
                           
                           I dette skema indberettes individuelle oplysninger om alle enheder i konsolideringen, jf. første del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              NAVN
                           
                           Navnet på enheden i konsolideringen.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              KODE
                           
                           Koden er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i tabellen.
                           Kode tildelt enheden i konsolideringen.
                           Den faktiske sammensætning af koden afhænger af det nationale indberetningssystem.
                        
                     
                           025
                        
                        
                           
                              LEI-KODE
                           
                           LEI står for »Legal Entity Identifier«, og LEI-koden er en kode, der er foreslået af Rådet for Finansiel Stabilitet (FSB) og godkendt af G20. Den har til formål at gøre det muligt på verdensplan entydigt at identificere parter i finansielle transaktioner.
                           Indtil det verdensomspændende LEI-system er fuldt ud operationelt, tildeles modparter midlertidige LEI-koder af en lokal enhed, der er blevet godkendt af »Regulatory Oversight Committee« (ROC). Yderligere oplysninger findes på følgende websted: www.leiroc.org.
                           Hvis der for en given modpart findes en LEI-kode, skal den anvendes til at identificere denne modpart.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              INSTITUT ELLER TILSVARENDE (JA/NEJ)
                           
                           »JA« indberettes, hvis enheden er omfattet af kapitalgrundlagskrav i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013 eller direktiv 2013/36/EU eller bestemmelser, der mindst svarer til Baselbestemmelserne.
                           »NEJ« indberettes i andre tilfælde.
                           
                              Minoritetsinteresser:
                           Artikel 81, stk. 1, litra a), nr. ii), og artikel 82, stk. 1, litra a), nr. ii), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For så vidt angår minoritetsinteresser samt hybride kernekapitalinstrumenter og supplerende kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber, skal datterselskaber, hvis instrumenter kan være kvalificerede, være institutter eller virksomheder, der i medfør af gældende national lovgivning er underlagt kravene i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              OMFANG AF DATA: individuelt fuldt konsoliderede (SF) ELLER individuelt delvist konsoliderede (SP)
                           
                           »SF« indberettes for individuelle datterselskaber, der er fuldt konsoliderede.
                           »SP« indberettes for individuelle datterselskaber, der er delvist konsoliderede.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              LANDEKODE
                           
                           Institutter skal angive landekoden på to bogstaver i henhold til ISO 3166-2.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              ANDEL AF BESIDDELSE (%)
                           
                           Denne procentvise andel vedrører den faktiske andel af kapitalen, som moderselskabet har i datterselskaber. I tilfælde af fuld konsolidering af et direkte datterselskab, er den faktiske andel f.eks. 70 %. I henhold til artikel 4, stk. 1, nr. 16), i forordning (EU) nr. 575/2013 fremkommer den andel, der skal indberettes vedrørende et datterselskab af et datterselskab, ved at multiplicere de procentvise ejerandele mellem de pågældende datterselskaber.
                        
                     
                           070-240
                        
                        
                           
                              OPLYSNINGER OM ENHEDER OMFATTET AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           I dette punkt med detaljerede oplysninger (dvs. kolonne 070 til 240) indsamles der kun oplysninger om enheder og delkoncerner, som rent faktisk, idet de er omfattet af konsolidering (første del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013), er underlagt solvenskrav i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013 eller bestemmelser, der mindst svarer til Baselbestemmelserne (dvs. JA er indberettet i kolonne 030).
                           Der skal indberettes oplysninger om alle individuelle institutter i en konsolideret koncern, der er omfattet af kapitalgrundlagskrav, uanset hvor de er beliggende.
                           De oplysninger, der indberettes i denne del, skal være i overensstemmelse med de lokale solvensregler på det sted, hvor instituttet driver virksomhed. Til dette skema er det derfor ikke nødvendigt at foretage dobbelt beregning på individuelt grundlag i henhold til moderinstituttets regler. Når de lokale solvensregler adskiller sig fra forordning (EU) nr. 575/2013, og der ikke gives en sammenlignelig opdeling, angives oplysningerne det sted, hvor der foreligger data i den pågældende granulering. Denne del er derfor et faktuelt skema, der opsummerer de beregninger, som de individuelle institutter i en koncern skal foretage, idet det understreges, at nogle af institutterne kan være underlagt forskellige solvensregler.
                           
                              Indberetning af investeringsselskabers faste omkostninger:
                           
                           Investeringsselskaber skal medtage kapitalgrundlagskrav vedrørende faste omkostninger i deres beregning af kapitalprocent i henhold til artikel 95-98 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den del af den samlede risikoeksponering, der vedrører faste omkostninger, indberettes i kolonne 100 i skemaets del 2.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Summen af kolonne 080 til 110 indberettes.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                           
                           Det beløb, der indberettes i denne kolonne, svarer til summen af risikovægtede eksponeringer, som er lig med eller svarer til dem, der indberettes i række 040 »RISIKOVÆGTEDE EKSPONERINGER FOR KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES)«, og beløbene for kapitalgrundlagskrav, som er lig med eller svarer til dem, der indberettes i række 490 »SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO« i skema CA2.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO
                           
                           Det beløb, der skal indberettes i denne kolonne, svarer til beløbet for kapitalgrundlagskrav, som er lig med eller svarer til dem, der indberettes i række 520 »SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO« i skema CA2.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              OPERATIONELLE RISICI
                           
                           Det beløb, der skal indberettes i denne kolonne, svarer til den risikoeksponering, som er lig med eller svarer til dem, der indberettes i række 590 »SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI (OpR)« i skema CA2.
                           Faste omkostninger medtages i denne kolonne, herunder række 630 »YDERLIGERE RISIKOEKSPONERING SOM FØLGE AF FASTE OMKOSTNINGER« i skema CA2.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                           Det beløb, der skal indberettes i denne kolonne, svarer til risikoeksponering, der ikke specifikt er anført ovenfor. Det er summen af beløbene i række 640, 680 og 690 i skema CA2.
                        
                     
                           120-240
                        
                        
                           
                              DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KAPITALGRUNDLAG FOR KONCERNSOLVENS
                           
                           De oplysninger, der indberettes i følgende kolonner, skal være i overensstemmelse med de lokale solvensregler på det sted, hvor instituttet driver virksomhed.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Det beløb, der skal indberettes i denne kolonne, svarer til det kapitalgrundlag, som er lig med eller svarer til det beløb, der indberettes i række 010 »KAPITALGRUNDLAG« i skema CA1.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Artikel 82 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes kun for datterselskaber, som indberettes individuelt, som er fuldt konsoliderede, og som er institutter.
                           Kvalificerende besiddelser er for ovennævnte datterselskaber instrumenter (plus tilknyttet overført resultat, overkurs ved emission og andre reserver), som ejes af andre personer end de virksomheder, som indgår i konsolideringen efter forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte virkningerne af evt. overgangsbestemmelser. Det skal være det gældende beløb på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT, OVERKURS VED EMISSION OG ANDRE RESERVER
                           
                           Artikel 87, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              KERNEKAPITAL I ALT
                           
                           Artikel 25 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 82 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes kun for datterselskaber, som indberettes individuelt, som er fuldt konsoliderede, og som er institutter.
                           Kvalificerende besiddelser er for ovennævnte datterselskaber instrumenter (plus tilknyttet overført resultat og overkurs ved emission), som ejes af andre personer end de virksomheder, som indgår i konsolideringen efter forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte virkningerne af evt. overgangsbestemmelser. Det skal være det gældende beløb på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT OG OVERKURS VED EMISSION
                           
                           Artikel 85, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 50 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              HERAF: MINORITETSINTERESSER
                           
                           Artikel 81 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes kun for fuldt konsoliderede datterselskaber, der er institutter, med undtagelse af datterselskaber, der er omhandlet i artikel 84, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. I de beregninger, der kræves i medfør af artikel 84 i forordning (EU) nr. 575/2013, indgår hvert datterselskab på delkonsolideret grundlag, hvis det er relevant i henhold til artikel 84, stk. 2, og ellers på individuelt grundlag.
                           For så vidt angår forordning (EU) nr. 575/2013 og dette skema, er minoritetsinteresser — for de ovennævnte datterselskaber — egentlige kernekapitalinstrumenter (plus tilknyttet overført resultat og overkurs ved emission), som ejes af andre personer end de virksomheder, som indgår i konsolideringen efter forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte virkningerne af evt. overgangsbestemmelser. Det skal være det gældende beløb på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT, OVERKURS VED EMISSION OG ANDRE RESERVER
                           
                           Artikel 84, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 61 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 82 og 83 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes kun for datterselskaber, der indberettes på individuelt grundlag, som er fuldt konsoliderede og er institutter, med undtagelse af datterselskaber, der er omhandlet i artikel 85, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. I de beregninger, der kræves i medfør af artikel 85 i forordning (EU) nr. 575/2013, indgår hvert datterselskab på delkonsolideret grundlag, hvis det er relevant i henhold til artikel 85, stk. 2, og ellers på individuelt grundlag.
                           For så vidt angår forordning (EU) nr. 575/2013 og dette skema, er minoritetsinteresser — for de ovennævnte datterselskaber — hybride kernekapitalinstrumenter (plus tilknyttet overført resultat og overkurs ved emission), som ejes af andre personer end de virksomheder, der indgår i konsolideringen efter forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte virkningerne af evt. overgangsbestemmelser. Det skal være det gældende beløb på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                           Artikel 71 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              HERAF: KVALIFICERENDE SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                           Artikel 82 og 83 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes kun for datterselskaber, der indberettes på individuelt grundlag, som er fuldt konsoliderede og er institutter, med undtagelse af datterselskaber, der er omhandlet i artikel 87, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. I de beregninger, der kræves i medfør af artikel 87 i forordning (EU) nr. 575/2013, indgår hvert datterselskab på delkonsolideret grundlag, hvis det er relevant i henhold til forordningens artikel 87, stk. 2, og ellers på individuelt grundlag.
                           For så vidt angår forordning (EU) nr. 575/2013 og dette skema, er minoritetsinteresser — for de ovennævnte datterselskaber — supplerende kapitalinstrumenter (plus tilknyttet overført resultat og overkurs ved emission), som ejes af andre personer end de virksomheder, der indgår i konsolideringen efter forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det indberettede beløb skal indbefatte virkningerne af evt. overgangsbestemmelser. Det skal være det gældende beløb på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           250-400
                        
                        
                           
                              OPLYSNINGER OM ENHEDERNES BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
                           
                        
                     
                           250-290
                        
                        
                           
                              BIDRAG TIL RISICI
                           
                           De oplysninger, der indberettes i følgende kolonner, skal være i overensstemmelse med de solvensregler, der gælder for det indberettende institut.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Summen af kolonne 260 til 290 indberettes.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO
                           
                           Det indberettede beløb skal være de risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko og kapitalgrundlagskravene i relation til afviklingsrisiko/leveringsrisiko efter forordning (EU) nr. 575/2013, ekskl. beløb vedrørende transaktioner med andre enheder, der indgår i beregningen af den konsoliderede soliditetsgrad for koncernen.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO
                           
                           Risikoeksponeringer for markedsrisici beregnes på hvert enhedsniveau i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013. Enheder skal indberette bidraget til koncernens samlede risikoeksponeringer for positionsrisiko, valutarisiko og råvarerisiko. Summen af de beløb, der indberettes her, svarer til det beløb, der indberettes i række 520 »SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO« i den konsoliderede indberetning.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              OPERATIONELLE RISICI
                           
                           Ved anvendelse af avancerede målemetoder (AMA) omfatter de indberettede risikoeksponeringer for operationelle risici virkningen af diversificering.
                           Faste omkostninger angives i denne kolonne.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              ANDRE RISIKOEKSPONERINGER
                           
                           Det beløb, der skal indberettes i denne kolonne, svarer til risikoeksponering, der ikke specifikt er anført ovenfor.
                        
                     
                           300-400
                        
                        
                           
                              BIDRAG TIL KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Det er ikke hensigten, at institutterne i denne del af skemaet skal udføre en udførlig beregning af den samlede kapitalprocent på niveauet for hver enkelt enhed.
                           Kolonne 300 til 350 udfyldes for konsoliderede enheder, der bidrager til kapitalgrundlaget med minoritetsinteresse, kvalificerende kernekapital og/eller kvalificerende kapitalgrundlag. Under hensyntagen til den tærskel, der er fastsat i del II, kapitel 2.3, sidste afsnit, skal kolonne 360 til 400 indberettes for alle konsoliderede enheder, der bidrager til det konsoliderede kapitalgrundlag.
                           Kapitalgrundlag, som tilføres en enhed af resten af de enheder, der indgår i den indberettende enhed, medregnes ikke. Kun nettobidraget til koncernens kapitalgrundlag indberettes i denne kolonne, dvs. primært kapitalgrundlag fra tredjeparter og kumulerede reserver.
                           De oplysninger, der indberettes i følgende kolonner, skal være i overensstemmelse med de solvensregler, der gælder for det indberettende institut.
                        
                     
                           300-350
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Det beløb, der indberettes som »KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG«, skal være det beløb, der er opført i henhold til anden del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013, ekskl. kapital, der tilføres af andre koncernenheder.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Artikel 87 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 85 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           
                              MINORITETSINTERESSER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE EGENTLIGE KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 84 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er beløbet for et datterselskabs minoritetsinteresser, der indgår i den konsoliderede egentlige kernekapital i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE HYBRIDE KERNEKAPITAL
                           
                           Artikel 86 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er beløbet for et datterselskabs kvalificerende kernekapital, der indgår i den konsoliderede hybride kernekapital i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           
                              KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE SUPPLERENDE KAPITAL
                           
                           Artikel 88 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er beløbet for et datterselskabs kvalificerende kapitalgrundlag, der indgår i den konsoliderede supplerende kapital i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-)/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                        
                     
                           360-400
                        
                        
                           
                              KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG
                           
                           Artikel 18 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes som »KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG«, er beløbet opført i balancen, ekskl. kapital, der tilføres af andre koncernenheder.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           
                              KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG
                           
                        
                     
                           370
                        
                        
                           
                              HERAF: EGENTLIG KERNEKAPITAL
                           
                        
                     
                           380
                        
                        
                           
                              HERAF: HYBRID KERNEKAPITAL
                           
                        
                     
                           390
                        
                        
                           
                              HERAF: BIDRAG TIL KONSOLIDERET RESULTAT
                           
                           Hver enheds bidrag til det konsoliderede resultat (overskud eller tab (-)) indberettes. Dette indbefatter resultater, der vedrører minoritetsinteresser.
                        
                     
                           400
                        
                        
                           
                              HERAF: (-) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL
                           
                           Den indberettende enheds goodwill eller negative goodwill i forbindelse med datterselskabet indberettes her.
                        
                     
                           410-480
                        
                        
                           
                              KAPITALBUFFERE
                           
                           Indberetningen af kapitalbuffere i GS-skemaet følger den generelle opbygning i skema CA4, og der anvendes de samme indberetningsbegreber. Ved indberetningen af kapitalbuffere i GS-skemaet indberettes de relevante værdier i overensstemmelse med de bestemmelser, der gælder for bestemmelse af bufferkravet for den konsoliderede situation for en koncern. De indberettede værdier for kapitalbuffere repræsenterer derfor hver enheds bidrag til koncernkapitalbuffere. De indberettede værdier skal baseres på de nationale gennemførelsesforanstaltninger for direktiv 2013/36/EU og på forordning (EU) nr. 575/2013, herunder eventuelle overgangsbestemmelser deri.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           
                              KOMBINEREDE BUFFERKRAV
                           
                           Artikel 128, nr. 6), i direktiv 2013/36/EU
                        
                     
                           420
                        
                        
                           
                              KAPITALBEVARINGSBUFFER
                           
                           Artikel 128, nr. 1), og artikel 129 i direktiv 2013/36/EU
                           I henhold til artikel 129, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU er kapitalbevaringsbufferen et beløb ud over den egentlige kernekapital. Eftersom satsen på 2,5 % for kapitalbevaringsbufferen er stabil, skal der indberettes et beløb i denne celle.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           
                              INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFER
                           
                           Artikel 128, nr. 2), artikel 130 og 135-140 i direktiv 2013/36/EU
                           I denne celle indberettes det faktiske beløb for den kontracykliske kapitalbuffer.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           
                              BEVARINGSBUFFER SOM FØLGE AF MAKROPRUDENTIEL ELLER SYSTEMISK RISIKO IDENTIFICERET PÅ MEDLEMSSTATSNIVEAU
                           
                           Artikel 458, stk. 2, litra d), nr. iv), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I denne celle indberettes det beløb for bevaringsbufferen som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau, der ud over kapitalbevaringsbufferen kan kræves i henhold til artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           
                              SYSTEMISK RISIKOBUFFER
                           
                           Artikel 128, nr. 5), samt artikel 133 og 134 i direktiv 2013/36/EU.
                           I denne celle indberettes beløbet for den systemiske risikobuffer.
                        
                     
                           470
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR GLOBALE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                           Artikel 128, nr. 3), og artikel 131 i direktiv 2013/36/EU.
                           I denne celle indberettes værdien af bufferen for globale systemisk vigtige institutter.
                        
                     
                           480
                        
                        
                           
                              BUFFER FOR ANDRE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER
                           
                           Artikel 128, nr. 4), og artikel 131 i direktiv 2013/36/EU.
                           I denne celle indberettes værdien af bufferen for andre systemisk vigtige institutter.
                        
                     3.   SKEMAER FOR KREDITRISIKO
               3.1.   GENERELLE BEMÆRKNINGER
               
                        
                           38.
                        
                        
                           Der er forskellige sæt af skemaer til kreditrisiko opgjort efter standardmetoden og kreditrisiko opgjort efter IRB-metoden. Der udfyldes desuden separate skemaer for den geografiske opdeling af positioner, som er underlagt kreditrisiko, hvis den relevante tærskel, jf. forordningens artikel 5, litra a), nr. 4), overskrides.
                        
                     3.1.1.   Indberetning af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning
               
                        
                           39.
                        
                        
                           Artikel 235 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler beregningsproceduren for eksponering, der er fuldt afdækket af ufinansieret risikoafdækning.
                        
                     
                        
                           40.
                        
                        
                           Artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler beregningsproceduren for eksponering, der er fuldt afdækket af ufinansieret risikoafdækning i tilfælde af fuld afdækning/delvis afdækning — samme prioritet.
                        
                     
                        
                           41.
                        
                        
                           Artikel 196, 197 og 200 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler finansieret kreditrisikoafdækning.
                        
                     
                        
                           42.
                        
                        
                           Eksponeringer mod låntagere (umiddelbare modparter) og udbydere af kreditrisikoafdækning, der er tildelt samme eksponeringsklasse, indberettes som ind- og udgående pengestrømme til samme eksponeringsklasse.
                        
                     
                        
                           43.
                        
                        
                           Eksponeringstypen ændres ikke som følge af ufinansieret kreditrisikoafdækning.
                        
                     
                        
                           44.
                        
                        
                           Hvis der er stillet sikkerhed for en eksponering i form af ufinansieret kreditrisikoafdækning, indberettes den sikrede del som en udgående pengestrøm, f.eks. i eksponeringsklassen for låntageren, og som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning. Typen af eksponering ændres dog ikke, selv om eksponeringsklassen ændres.
                        
                     
                        
                           45.
                        
                        
                           Substitutionsvirkningen inden for COREP-indberetningssystemet skal afspejle den risikovægtning, der effektivt gælder for den dækkede del af eksponeringen. Den dækkede del af eksponeringen risikovægtes efter standardmetoden og indberettes i CR SA-skemaet.
                        
                     3.1.2.   Indberetning af modpartsrisiko
               
                        
                           46.
                        
                        
                           Eksponeringer, der følger af modpartsrisikopositioner, indberettes i skema CR SA eller CR IRB, uafhængigt af om de er poster i anlægsbeholdningen eller handelsbeholdningen.
                        
                     3.2.   C 07.00 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
               3.2.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           47.
                        
                        
                           CR SA-skemaerne tilvejebringer de oplysninger, der skal bruges til at beregne kapitalgrundlagskravene i relation til kreditrisiko opgjort efter standardmetoden. De giver navnlig detaljerede oplysninger om:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       fordelingen af eksponeringsværdierne efter de forskellige eksponeringstyper, risikovægte og eksponeringsklasser
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       værdien og typen af kreditrisikoreduktionsteknikker, der anvendes til at reducere risiciene.
                                    
                                 
                     3.2.2.   Anvendelsesområdet for CR SA-skemaet
               
                        
                           48.
                        
                        
                           I henhold til artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal hver eksponering efter standardmetoden fordeles i en af de 16 eksponeringsklasser med henblik på at beregne kapitalgrundlagskravene.
                        
                     
                        
                           49.
                        
                        
                           Oplysningerne i CR SA skal vedrøre de samlede eksponeringsklasser og hver enkelt eksponeringsklasse, som er defineret for standardmetoden. De samlede tal og oplysninger for hver eksponeringsklasse indberettes i en separat dimension.
                        
                     
                        
                           50.
                        
                        
                           Følgende positioner falder dog ikke ind under anvendelsesområdet for CR SA:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       eksponeringer, der er fordelt i eksponeringsklassen »poster, der repræsenterer securitiseringspositioner«, jf. artikel 112, litra m), i forordning (EU) nr. 575/2013, som indberettes i CR SEC-skemaerne.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       eksponeringer, der fratrækkes kapitalgrundlaget.
                                    
                                 
                     
                        
                           51.
                        
                        
                           Anvendelsesområdet for CR SA-skemaet omfatter følgende kapitalgrundlagskrav:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       kreditrisiko, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 2 (Standardmetoden), i forordning (EU) nr. 575/2013, i anlægsbeholdningen, herunder modpartsrisiko, jf. forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6 (Modpartkreditsrisiko), i anlægsbeholdningen.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       modpartsrisiko, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 6 (Modpartsrisiko), i forordning (EU) nr. 575/2013, i handelsbeholdningen.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       afviklingsrisiko, der opstår som følge af leveringsrisiko (free deliveries), ifølge artikel 379 i forordning (EU) nr. 575/2013 vedrørende alle forretningsaktiviteter.
                                    
                                 
                     
                        
                           52.
                        
                        
                           Anvendelsesområdet for skemaet er alle eksponeringer, for hvilke kapitalgrundlagskravet beregnes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med tredje del, afsnit II, kapitel 4 og 6, i forordning (EU) nr. 575/2013. Institutter, der anvender forordningens artikel 94, stk. 1, skal også indberette deres positioner i handelsbeholdningen i dette skema, når de anvender forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 2, til at beregne de tilhørende kapitalgrundlagskrav (tredje del, afsnit II, kapitel 2 og 6, samt afsnit V i forordning (EU) nr. 575/2013). Skemaet giver derfor ikke kun detaljerede oplysninger om eksponeringstypen (f.eks. balanceførte/ikkebalanceførte poster), men også oplysninger om fordelingen af risikovægte i de forskellige eksponeringsklasser.
                        
                     
                        
                           53.
                        
                        
                           CR SA omfatter desuden memorandumposter i række 290-320 med henblik på at indsamle oplysninger om eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom og eksponeringer ved misligholdelse.
                        
                     
                        
                           54.
                        
                        
                           Disse memorandumposter skal kun indberettes for følgende eksponeringsklasser:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker (artikel 112, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder (artikel 112, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod offentlige enheder (artikel 112, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod institutter (artikel 112, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod selskaber (artikel 112, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       f)
                                    
                                    
                                       detaileksponeringer (artikel 112, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                                    
                                 
                     
                        
                           55.
                        
                        
                           Indberetningen af memorandumposter påvirker hverken beregningen af de risikovægtede eksponeringer for eksponeringsklasserne i henhold til artikel 112, litra a)-c) og f)-h) i forordning (EU) nr. 575/2013, eller af eksponeringsklasserne i henhold til artikel 112, litra i) og j), der indberettes i CR SA.
                        
                     
                        
                           56.
                        
                        
                           Memorandumrækkerne giver yderligere oplysninger om låntagerstrukturen for eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«. Eksponeringer indberettes i disse rækker, når låntagere ville være blevet indberettet i »eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker«, »eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder«, »eksponeringer mod offentlige enheder«, »eksponeringer mod institutter«»eksponeringer mod selskaber« og »detaileksponeringer« i CR SA, hvis disse eksponeringer ikke var fordelt i eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«. De tal, der skal indberettes, er imidlertid de samme som dem, der anvendes til at beregne de risikovægtede eksponeringsbeløb i eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«.
                        
                     
                        
                           57.
                        
                        
                           Hvis en eksponering, hvis risikoeksponering beregnes i henhold til artikel 127 i forordning (EU) nr. 575/2013, og hvis værdijusteringer er mindre end 20 %, indberettes denne oplysning i CR SA, række 320, i totalen og i eksponeringsklassen »ved misligholdelse«. Hvis denne eksponering inden misligholdelsen var en eksponering mod et institut, indberettes denne oplysning også i række 320 for eksponeringsklassen »institutter«.
                        
                     3.2.3.   Fordeling af eksponeringer i eksponeringsklasser efter standardmetoden
               
                        
                           58.
                        
                        
                           For at sikre en ensartet kategorisering af eksponeringer i forskellige eksponeringsklasser som defineret i artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes følgende trinvise metode:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       I det første trin klassificeres den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i den tilsvarende (oprindelige) eksponeringsklasse nævnt i forordningens artikel 112, uden at det berører den specifikke risikovægt, der tildeles hver specifik eksponering inden for den tildelte eksponeringsklasse.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       I det andet trin kan eksponeringerne omfordeles til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelse af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen (f.eks. garantier, kreditderivater og den enkle metode for finansielle sikkerheder) via ind- og udgående pengestrømme.
                                    
                                 
                     
                        
                           59.
                        
                        
                           Følgende kriterier gælder for klassificeringen af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i de forskellige eksponeringsklasser (trin et), uden at det berører den efterfølgende omfordeling som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen eller den risikovægt, der tildeles hver specifik eksponering inden for den tildelte eksponeringsklasse.
                        
                     
                        
                           60.
                        
                        
                           Med henblik på at klassificere den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i det første trin tages de kreditrisikoreduktionsteknikker, der er forbundet med eksponeringen, ikke i betragtning (bemærk, at de udtrykkeligt skal tages i betragtning i trin to), medmindre en afdækningsvirkning udtrykkeligt er en del af definitionen af en eksponering, som det er tilfældet for eksponeringsklassen, jf. artikel 112, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013 (eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom).
                        
                     
                        
                           61.
                        
                        
                           Artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 fastlægger ikke kriterier for at opdele eksponeringsklasserne. Dette kan betyde, at en eksponering potentielt kan klassificeres i andre eksponeringsklasser, hvis der ikke angives en prioritering i vurderingskriterierne for klassificeringen. Det mest indlysende tilfælde opstår mellem eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering (artikel 112, litra n), i forordning (EU) nr. 575/2013) og eksponeringer mod institutter (forordningens artikel 112, litra f))/eksponeringer mod selskaber (forordningens artikel 112, litra g)). I dette tilfælde er der tydeligvis en underforstået prioritering i forordningen, da det først skal vurderes, om en bestemt eksponering er egnet til at blive kategoriseret som eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering, og derefter gennemføres den samme proces for eksponeringer mod institutter og eksponeringer mod selskaber. Ellers vil eksponeringsklassen i artikel 112, litra n), tydeligvis aldrig blive tildelt en eksponering. Det angivne eksempel er et af de mest indlysende eksempler, men ikke det eneste. Det skal bemærkes, at kriterierne for fastlæggelse af eksponeringsklasserne efter standardmetoden er forskellige (kategorisering efter institut, løbetid for eksponering, status for misligholdt osv.), hvilket er grunden til den manglende opdeling af klassificeringer.
                        
                     
                        
                           62.
                        
                        
                           For at sikre ensartet og sammenlignelig indberetning skal der angives en prioritering i vurderingskriterierne med henblik på at tildele den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer efter eksponeringsklasser, uden at det berører den specifikke risikovægt, der tildeles hver enkelt eksponering i den tildelte eksponeringsklasse. De prioriteringskriterier, der vises nedenfor i et beslutningstræ, er baseret på vurderingen af de betingelser, der udtrykkeligt er fastsat i forordning (EU) nr. 575/2013 for fordelingen af en eksponering til en bestemt eksponeringsklasse, og i givet fald på det indberettende instituts eller den tilsynsførendes beslutning om anvendeligheden af bestemte eksponeringsklasser. Resultatet af proceduren for fordeling i eksponeringsklasser med henblik på indberetning vil således være i overensstemmelse med bestemmelserne i forordning (EU) nr. 575/2013. Det udelukker ikke, at institutter anvender andre interne fordelingsprocedurer, der også er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i forordningen og de relevante foras fortolkning heraf.
                        
                     
                        
                           63.
                        
                        
                           En eksponeringsklasse prioriteres i vurderingsrækkefølgen i beslutningstræet (dvs. det skal først vurderes, om en eksponering kan tildeles til den uden at foregribe resultatet af denne vurdering), hvis den ellers ikke ville være blevet tildelt andre eksponeringer. Dette kan være tilfældet, hvis én eksponeringsklasse ville være en undergruppe af andre, hvis der ikke var fastlagt prioriteringskriterier. De kriterier, der er illustreret grafisk i følgende beslutningstræ, kan således anvendes i en trinvis procedure.
                        
                     
                        
                           64.
                        
                        
                           På den baggrund benyttes der følgende vurderingsrækkefølge i beslutningstræet nedenfor:
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       Securitiseringspositioner
                                    
                                 
                                       2.
                                    
                                    
                                       Poster forbundet med særlig stor risiko
                                    
                                 
                                       3.
                                    
                                    
                                       Aktieeksponeringer
                                    
                                 
                                       4.
                                    
                                    
                                       Eksponeringer ved misligholdelse
                                    
                                 
                                       5.
                                    
                                    
                                       Eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er/eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (ikke opdelte eksponeringsklasser)
                                    
                                 
                                       6.
                                    
                                    
                                       Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom
                                    
                                 
                                       7.
                                    
                                    
                                       Andre poster
                                    
                                 
                                       8.
                                    
                                    
                                       Eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                                    
                                 
                                       9.
                                    
                                    
                                       Alle andre eksponeringsklasser (ikke opdelte eksponeringsklasser), som omfatter eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker, eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder, eksponeringer mod offentlige enheder, eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker, eksponeringer mod internationale organisationer, eksponeringer mod institutter, eksponeringer mod selskaber og detaileksponeringer.
                                    
                                 
                     
                        
                           65.
                        
                        
                           Ved eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er, hvor look-through-metoden i artikel 132, stk. 3-5, i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes, skal de underliggende individuelle eksponeringer vurderes og klassificeres på den tilsvarende række for risikovægt i overensstemmelse med deres behandling, men alle de individuelle eksponeringer skal klassificeres i eksponeringsklassen for eksponeringer i form af andele eller aktier i CIU'er.
                        
                     
                        
                           66.
                        
                        
                           I tilfælde af »nth to default«-kreditderivater, jf. artikel 134, stk. 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, klassificeres de direkte som securitiseringspositioner, hvis de kreditvurderes. Hvis de ikke kreditvurderes, fordeles de til eksponeringsklassen »Andre poster«. I sidstnævnte tilfælde indberettes den nominelle værdi af kontrakten som den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer på linjen for »Andre risikovægte« (den anvendte risikovægt skal være den, der angives af summen i forordningens artikel 134, stk. 6).
                        
                     
                        
                           67.
                        
                        
                           I et andet trin henføres eksponeringerne til eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning som følge af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger.
                        
                     BESLUTNINGSTRÆ FOR FORDELINGEN AF DEN OPRINDELIGE EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER TIL EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN I FORORDNING (EU) NR. 575/2013
               
                           Oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra m)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Securitiseringspositioner
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra k)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Poster forbundet med særlig stor risiko (se også artikel 128)
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra p)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Aktieeksponeringer (se også artikel 133)
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra j)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Eksponeringer ved misligholdelse
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra l) og o)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er
                           Eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (se også artikel 129)
                           Disse to eksponeringsklasser hænger ikke sammen (se bemærkninger til look-through-metoden i svaret ovenfor). Tildelingen til en af dem er derfor ukompliceret.
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra i)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (se også artikel 124)
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra q)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Andre poster
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra n)?
                        
                        
                           JA
                        
                        
                           Eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                        
                     
                           NEJ
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           Eksponeringsklasserne nedenfor hænger ikke sammen. Tildelingen til en af dem er derfor ukompliceret.
                           Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker
                           Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder
                           Eksponeringer mod offentlige enheder
                           Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker
                           Eksponeringer mod internationale organisationer
                           Eksponeringer mod institutter
                           Eksponeringer mod selskaber
                           Detaileksponeringer
                        
                     3.2.4.   Præcisering af anvendelsesområdet for specifikke eksponeringsklasser omhandlet i artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013
               3.2.4.1.   Eksponeringsklassen »Institutter«
               
                        
                           68.
                        
                        
                           Koncerninterne eksponeringer i henhold til artikel 113, stk. 6 og 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes på følgende måde:
                        
                     
                        
                           69.
                        
                        
                           Eksponeringer, der opfylder kravene i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes i de respektive eksponeringsklasser, hvor de skulle indberettes, hvis de ikke var koncerninterne eksponeringer.
                        
                     
                        
                           70.
                        
                        
                           I henhold til forordningens artikel 113, stk. 6 og 7, »kan et institut med forbehold af de kompetente myndigheders forudgående godkendelse beslutte ikke at anvende kravene i stk. 1 på instituttets eksponeringer mod en modpart, som er dets moderselskab, dets datterselskab, et datterselskab af dets moderselskab eller en virksomhed, med hvilken der består en forbindelse som i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF«. Det betyder, at koncerninterne modparter ikke nødvendigvis er institutter, men også virksomheder, der er tildelt andre eksponeringsklasser, f.eks. virksomheder, der yder accessoriske tjenester, eller virksomheder som defineret i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF. Koncerninterne eksponeringer skal derfor indberettes i den tilsvarende eksponeringsklasse.
                        
                     3.2.4.2.   Eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer«
               
                        
                           71.
                        
                        
                           Eksponeringer opgjort efter standardmetoden tildeles eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer« på følgende måde:
                        
                     
                        
                           72.
                        
                        
                           Obligationer som omhandlet i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF skal opfylde kravene i artikel 129, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 for at blive klassificeret i eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer«. Opfyldelsen af disse krav skal kontrolleres i hvert enkelt tilfælde. Obligationer, der er i overensstemmelse med definitionen i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF, og som er udstedt inden den 31. december 2007, henføres dog også til eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer« i medfør af artikel 129, stk. 6, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     3.2.4.3.   Eksponeringsklassen »CIU'er«
               
                        
                           73.
                        
                        
                           Hvis muligheden i henhold til artikel 132, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes, skal eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er indberettes som balanceførte poster i overensstemmelse med forordningens artikel 111, stk. 1, første punktum.
                        
                     3.2.5.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Eksponeringsværdien i henhold til artikel 111 i forordning (EU) nr. 575/2013 uden hensyntagen til værdijusteringer og hensættelser, konverteringsfaktorer og virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker med følgende forbehold i medfør af forordningens artikel 111, stk. 2:
                           For derivater, genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller i henhold til samme forordnings artikel 92, stk. 3, litra f), skal den oprindelige eksponering svare til eksponeringsværdien for modpartsrisiko opgjort efter de metoder, der er fastsat i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6.
                           Eksponeringsværdier for leasingkontrakter er omhandlet i artikel 134, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Ved balanceført netting, jf. artikel 219 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal eksponeringsværdierne indberettes som modtaget kontant sikkerhed.
                           Ved masternettingaftaler, der omfatter genkøbstransaktioner og/eller indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer og/eller andre kapitalmarkedstransaktioner, der er omhandlet i tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, skal virkningen af finansieret kreditrisikoafdækning i form af masternettingaftaler, jf. artikel 220, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes i kolonne 010. Ved masternettingaftaler, der omfatter genkøbstransaktioner i henhold til forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6, skal E* som beregnet i forordningens artikel 220 og 221 indberettes i kolonne 010 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              (-) Værdijusteringer og hensættelser i forbindelse med den oprindelige eksponering
                           
                           Artikel 24 og 111 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdijusteringer og hensættelser til kredittab, som foretages i henhold til de regnskabsregler, der gælder for den indberettende enhed.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Eksponering efter indregning af værdijusteringer og hensættelser
                           
                           Summen af kolonne 010 og 030.
                        
                     
                           050-100
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           Kreditrisikoreduktionsteknikker som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 57), i forordning (EU) nr. 575/2013, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer som defineret nedenfor under Substitution af eksponering som følge af kreditrisikoreduktionsteknikker.
                           Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringsværdien (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
                           Poster, der skal indberettes her:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       sikkerhedsstillelse indregnet i henhold til den enkle metode for finansielle sikkerheder
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       anerkendt ufinansieret kreditrisikoafdækning.
                                    
                                 Se også instrukserne i punkt 4.1.1.
                        
                     
                           050-060
                        
                        
                           
                              Ufinansieret kreditrisikoafdækning: justerede værdier (Ga)
                           
                           Artikel 235 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 239, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 definerer den justerede værdi Ga af en ufinansieret kreditrisikoafdækning.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Garantier
                           
                           Artikel 203 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Ufinansieret kreditrisikoafdækning som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 59), i forordning (EU) nr. 575/2013, som ikke er kreditderivater.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Kreditderivater
                           
                           Artikel 204 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070-080
                        
                        
                           
                              Finansieret kreditrisikoafdækning
                           
                           Disse kolonner henviser til finansieret kreditrisikoafdækning som omhandlet i artikel 4, stk. 1, nr. 58), og artikel 196, 197 og 200 i forordning (EU) nr. 575/2013. Beløbene skal ikke omfatte masternettingaftaler (allerede indregnet i oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer).
                           Credit linked notes og balanceførte nettingpositioner, der opstår i forbindelse med balanceførte nettingaftaler i henhold til artikel 218 og 219 i forordning (EU) nr. 575/2013, behandles som kontant sikkerhed.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Finansiel sikkerhed: den enkle metode
                           
                           Artikel 222, stk. 1-2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Anden finansieret kreditrisikoafdækning
                           
                           Artikel 232 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090-100
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           Artikel 222, stk. 3, artikel 235, stk. 1 og 2, og artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning. Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning.
                           Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser skal også indberettes.
                           Eksponeringer, der opstår i forbindelse med indgående og udgående pengestrømme fra og til andre skemaer, skal også medregnes.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Eksponeringen efter indregning af værdijusteringer samt indgående og udgående pengestrømme, der opstår i forbindelse med KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                        
                     
                           120-140
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN. FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIEL SIKKERHED
                           
                           Artikel 223-228 i forordning (EU) nr. 575/2013. Credit linked notes er også omfattet (artikel 218 i forordning (EU) nr. 575/2013)
                           Credit linked notes og balanceførte nettingpositioner, der opstår i forbindelse med balanceførte nettingaftaler i henhold til artikel 218 og 219 i forordning (EU) nr. 575/2013, behandles som kontant sikkerhed.
                           Virkningen af sikkerhedsstillelsen efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder for en eksponering, der dækkes af en anerkendt finansiel sikkerhed, beregnes som fastsat i artikel 223-228 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Volatilitetsjustering af eksponering
                           
                           Artikel 223, stk. 2-3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er resultatet af volatilitetsjusteringen af eksponeringen (Eva-E) = E*He.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              (-) Finansiel sikkerhed: justeret værdi (Cvam)
                           
                           Artikel 239, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Finansiel sikkerhed og råvarer kan indgå i handelsbeholdningen som gyldig sikkerhedsstillelse i henhold til artikel 299, stk. 2, litra c)-f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, svarer til Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*). En definition af C, Hc, Hfx, t, T og t* findes i tredje del, afsnit II, kapitel 4, afdeling 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              (-) Heraf: Volatilitets- og løbetidsjusteringer
                           
                           Artikel 223, stk. 1, og artikel 239, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det beløb, der skal indberettes, er den samlede virkning af volatilitets- og løbetidsjusteringer (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], hvor virkningen af volatilitetsjustering er (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], og virkningen af løbetidsjustering er (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1].
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Fuldt justeret eksponeringsværdi (E*)
                           
                           Artikel 220, stk. 4, artikel 223, stk. 2-5, og artikel 228, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160-190
                        
                        
                           
                              Opdeling af fuldt justeret eksponeringsværdi for ikkebalanceførte poster efter konverteringsfaktor
                           
                           Artikel 111, stk. 1, og artikel 4, stk. 1, nr. 56), i forordning (EU) nr. 575/2013. Se også artikel 222, stk. 3, og artikel 228, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           De tal, der indberettes, skal være den fuldt justerede eksponeringsværdi før anvendelse af konverteringsfaktoren.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                           Artikel 111 og tredje del, afsnit II, kapitel 4, afdeling 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eksponeringsværdi efter hensyntagen til værdijusteringer, alle foranstaltninger til kreditrisikoreduktion og kreditkonverteringsfaktorer, der skal tildeles risikovægte i henhold til artikel 113, og tredje del, afsnit II, kapitel 2, afdeling 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartsrisiko
                           
                           For derivater, genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, skal eksponeringsværdien for modpartsrisiko beregnes efter de metoder, der er fastsat i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6, afdeling 2-5.
                        
                     
                           215
                        
                        
                           
                              Risikovægtet eksponering før anvendelse af støttefaktor for SMV'er
                           
                           Artikel 113, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013, uden hensyntagen til støttefaktoren for SMV'er omhandlet i forordningens artikel 501.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              Risikovægtet eksponering efter anvendelse af støttefaktor for SMV'er
                           
                           Artikel 113, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013, efter hensyntagen til støttefaktoren for SMV'er omhandlet i forordningens artikel 500.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              Heraf: Med kreditvurdering foretaget af udpeget ECAI
                           
                           Artikel 112, litra a)-d), f), g), l), n) o) og q), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              Heraf: Med kreditvurdering fra centralregering
                           
                           Artikel 112, litra b)-d), f), g), l) og o), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                        
                     
                           015
                        
                        
                           
                              heraf: Misligholdte eksponeringer
                           
                           Artikel 127 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne skal kun indberettes for eksponeringsklasserne »Poster forbundet med særlig stor risiko« og »Aktieeksponeringer«.
                           Hvis en eksponering enten er opført i artikel 128, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller opfylder kravene i forordningens artikel 128, stk. 3, eller artikel 133, skal den henføres til eksponeringsklasserne »Poster forbundet med særlig stor risiko« eller »Aktieeksponeringer«. Der bør derfor ikke foretages henførelse til andre klasser, selv hvis eksponeringen misligholdes, jf. artikel 127 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              heraf: SMV'er
                           
                           Alle eksponeringer mod SMV'er skal indberettes her.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er
                           
                           Kun eksponeringer, som opfylder kravene i artikel 501 i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes her.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              heraf: Sikret ved pant i fast ejendom — beboelsesejendomme
                           
                           Artikel 125 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Indberettes kun i eksponeringsklassen »Sikret ved pant i fast ejendom«.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer, der permanent delvist opgøres efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringer, der behandles i henhold til artikel 150, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer, der opgøres efter standardmetoden med forudgående tilladelse til at udføre trinvis IRB-implementering
                           
                           Eksponeringer, der behandles i henhold til artikel 148, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070-130
                        
                        
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE
                           
                           Det indberettende instituts positioner i »anlægsbeholdningen« skal i overensstemmelse med kriterierne nedenfor opdeles i balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko, ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko og eksponeringer underlagt modpartsrisiko.
                           Det indberettende instituts modpartsrisikopositioner i »handelsbeholdningen«, jf. artikel 92, stk. 3, litra f), og artikel 299, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, tildeles de eksponeringer, der er underlagt modpartsrisiko. Institutter, der anvender artikel 94, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, opdeler også deres positioner i »handelsbeholdningen« i overensstemmelse med følgende kriterier i balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko, ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko og eksponeringer underlagt modpartsrisiko.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko
                           
                           Aktiver nævnt i artikel 24 i forordning (EU) nr. 575/2013, som ikke er inkluderet i andre kategorier.
                           Eksponeringer, der er balanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 090, 110 og 130 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
                           Leveringsrisiko (free deliveries) i henhold til artikel 379, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 (hvis ikke fratrukket) udgør ikke en balanceført post, men skal alligevel indberettes i denne række.
                           Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 90), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de ikke er indberettet i række 030.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko
                           
                           Ikkebalanceførte positioner omfatter de poster, der er anført i bilag I til forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eksponeringer, der er ikkebalanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 040 og 060 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
                           Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 90), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de betragtes som ikkebalanceførte poster.
                        
                     
                           090-130
                        
                        
                           
                              Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko
                           
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                           Værdipapirfinansieringstransaktioner som defineret i afsnit 17 i Baselkomitéens dokument »The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects« omfatter: i) genkøbsaftaler og omvendte genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013 og transaktioner vedrørende udlån eller indskud i værdipapirer eller råvarer; ii) margenlånetransaktioner som defineret i forordningens artikel 272, stk. 3.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Heraf: centralt clearede via QCCP'er
                           
                           Artikel 306 i forordning (EU) nr. 575/2013 for kvalificerende CCP'er, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 88), sammenholdt med samme forordnings artikel 301, stk. 2.
                           Handelseksponeringer mod en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Derivater og transaktioner med lang afviklingstid
                           
                           Derivater omfatter de kontrakter, der er anført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Transaktioner med lang afviklingstid som defineret i forordningens artikel 272, stk. 2.
                           Derivater og transaktioner med lang afviklingstid, som indgår i en aftale om netting på tværs af produkter og derfor er indberettet i række 130, skal ikke indberettes i denne række.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Heraf: centralt clearede via QCCP'er
                           
                           Artikel 306 i forordning (EU) nr. 575/2013 for kvalificerende CCP'er, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 88), sammenholdt med samme forordnings artikel 301, stk. 2.
                           Handelseksponeringer mod en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter
                           
                           Eksponeringer, der på grund af en aftale om netting på tværs af produkter (som defineret i artikel 272, stk. 11, i forordning (EU) nr. 575/2013) ikke kan tildeles derivater og transaktioner med lang afviklingstid eller værdipapirfinansieringstransaktioner, indberettes i denne række.
                        
                     
                           140-280
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER RISIKOVÆGT
                           
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              0 %
                           
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              2 %
                           
                           Artikel 306, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              4 %
                           
                           Artikel 305, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              10 %
                           
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              20 %
                           
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              35 %
                           
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              50 %
                           
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              70 %
                           
                           Artikel 232, stk. 3, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              75 %
                           
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              100 %
                           
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              150 %
                           
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              250 %
                           
                           Artikel 133, stk. 1, nr. 2), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              370 %
                           
                           Artikel 471 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                           Artikel 133, stk. 1, nr. 2), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              Andre risikovægte
                           
                           Denne række er ikke tilgængelig i forbindelse med eksponeringsklasserne centralregering, selskaber, institutter og detail.
                           Til indberetning af eksponeringer, som ikke er underlagt de risikovægte, der er anført i skemaet.
                           Artikel 113, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Ikke-ratede »nth to default«-kreditderivater efter standardmetoden (forordningens artikel 134, stk. 6) indberettes i denne række i eksponeringsklassen »Andre poster«.
                           Se også artikel 124, stk. 2, og artikel 152, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           290-320
                        
                        
                           
                              Memorandumposter
                           
                           Se også forklaringen af formålet med memorandumposter i afsnittet med generelle bemærkninger til CR SA.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (erhvervsejendomme)
                           
                           Artikel 112, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Dette er kun en memorandumpost. Uafhængigt af beregningen af risikoeksponeringerne sikret ved pant i erhvervsejendomme, jf. forordningens artikel 124 og 126, skal eksponeringerne opdeles og indberettes i denne række, afhængigt af om de er sikret ved pant i erhvervsejendomme.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 100 %
                           
                           Artikel 112, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eksponeringer i eksponeringsklassen »eksponeringer ved misligholdelse«, som skal medtages i denne eksponeringsklasse, hvis de ikke er misligholdte.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           
                              Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (beboelsesejendomme)
                           
                           Artikel 112, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Dette er kun en memorandumpost. Uafhængigt af beregningen af risikoeksponeringerne sikret ved pant i beboelsesejendomme, jf. forordningens artikel 124 og 125, skal eksponeringerne opdeles og indberettes i denne række, afhængigt af om de er sikret ved pant i fast ejendom.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 150 %
                           
                           Artikel 112, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eksponeringer i eksponeringsklassen »eksponeringer ved misligholdelse«, som skal medtages i denne eksponeringsklasse, hvis de ikke er misligholdte.
                        
                     3.3.   KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB)
               3.3.1.   Anvendelsesområdet for CR IRB-skemaet
               
                        
                           74.
                        
                        
                           Anvendelsesområdet for CR IRB-skemaet omfatter følgende kapitalgrundlagskrav:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       kreditrisiko i anlægsbeholdningen, herunder:
                                       
                                                   —
                                                
                                                
                                                   Modpartsrisiko i anlægsbeholdningen
                                                
                                             
                                                   —
                                                
                                                
                                                   Udvandingsrisiko for erhvervede fordringer
                                                
                                             
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       modpartsrisiko i handelsbeholdningen
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       leveringsrisiko (free deliveries), der opstår som følge af alle forretningsaktiviteter.
                                    
                                 
                     
                        
                           75.
                        
                        
                           Anvendelsesområdet for skemaet vedrører de eksponeringer, for hvilke de risikovægtede eksponeringsværdier beregnes i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 3, artikel 151-157, i forordning (EU) nr. 575/2013 (IRB-metoden).
                        
                     
                        
                           76.
                        
                        
                           CR IRB-skemaet omhandler ikke følgende data:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       Aktieeksponeringer, der indberettes i CR EQU IRB-skemaet.
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       Securitiseringspositioner, der indberettes i skemaerne CR SEC SA, CR SEC IRB og/eller CR SEC Details.
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       »Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser«, jf. forordningens artikel 147, stk. 2, litra g). Risikovægten for denne eksponeringsklasse skal altid være angivet til 100 %, dog ikke for kassebeholdning og tilsvarende poster samt eksponeringer, der er en restværdi af leasede aktiver, jf. forordningens artikel 156. De risikovægtede eksponeringer for denne eksponeringsklasse indberettes direkte i CA-skemaet.
                                    
                                 
                                       iv)
                                    
                                    
                                       Kreditværdijusteringsrisiko, som indberettes i CVA Risiko-skemaet.
                                       CR IRB-skemaet kræver ikke en geografisk opdeling af IRB-eksponeringer efter modpartens hjemsted. Denne opdeling indberettes i CR GB-skemaet.
                                    
                                 
                     
                        
                           77.
                        
                        
                           For at præcisere, om instituttet bruger sine egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller kreditkonverteringsfaktorer, anføres følgende oplysning for hver indberettet eksponeringsklasse:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       »NEJ« = hvis myndighedens estimater over tab givet misligholdelse og kreditkonverteringsfaktorer anvendes (grundlæggende IRB)
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       »JA« = hvis egne estimater over tab givet misligholdelse og kreditkonverteringsfaktorer anvendes (udbygget IRB)
                                    
                                 Ved indberetning af detailporteføljer skal »JA« altid anføres.
                           Hvis et institut anvender egne estimater over tab givet misligholdelse til at beregne risikovægtede eksponeringer for en del af sine IRB-eksponeringer og anvender myndighedens estimater over tab givet misligholdelse til at beregne risikovægtede eksponeringer for den anden del af sine IRB-eksponeringer, skal der indberettes et CR IRB Total for F-IRB-positioner og et CR IRB Total for A-IRB-positioner.
                        
                     3.3.2.   Opdeling af CR IRB-skemaet
               
                        
                           78.
                        
                        
                           CR IRB består af to skemaer. CR IRB 1 giver en generel oversigt over IRB-eksponeringer og de forskellige metoder til at beregne de samlede risikoeksponeringer og en opdeling af de samlede eksponeringer efter eksponeringstype. CR IRB 2 giver en opdeling af de samlede eksponeringer efter låntagerklasser eller -puljer. CR IRB 1- og CR IRB 2-skemaerne indberettes separat for følgende eksponerings- og deleksponeringsklasser:
                           
                                       1)
                                    
                                    
                                       I alt
                                       (I alt-skemaet skal indberettes separat for den grundlæggende IRB-metode og den udbyggede IRB-metode.)
                                    
                                 
                                       2)
                                    
                                    
                                       Centralregeringer og centralbanker
                                       (artikel 147, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                                    
                                 
                                       3)
                                    
                                    
                                       Institutter
                                       (artikel 147, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                                    
                                 
                                       4.1)
                                    
                                    
                                       Erhvervseksponeringer — SMV'er
                                       (artikel 147, stk. 2, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 501, stk. 2).
                                    
                                 
                                       4.2)
                                    
                                    
                                       Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning
                                       (artikel 147, stk. 8, i forordning (EU) nr. 575/2013).
                                    
                                 
                                       4.3)
                                    
                                    
                                       Erhvervseksponeringer — Andre
                                       (Alle erhvervseksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra c), som ikke er indberettet i 4.1 og 4.2).
                                    
                                 
                                       5.1)
                                    
                                    
                                       Detail — Sikret ved pant i fast ejendom — SMV'er
                                       (Eksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), og artikel 154, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom).
                                    
                                 
                                       5.2)
                                    
                                    
                                       Detail — Sikret ved pant i fast ejendom — ikke-SMV'er
                                       (Eksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom og ikke indberettet i 5.1).
                                    
                                 
                                       5.3)
                                    
                                    
                                       Detail — Kvalificeret revolverende
                                       (artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 154, stk. 4).
                                    
                                 
                                       5.4)
                                    
                                    
                                       Detail — Andre SMV'er
                                       (artikel 147, stk. 2, litra d), som ikke er indberettet i 5.1 og 5.3).
                                    
                                 
                                       5.5)
                                    
                                    
                                       Detail — Andre ikke-SMV'er
                                       (artikel 147, stk. 2, litra d), som ikke er indberettet i 5.2 og 5.3).
                                    
                                 
                     3.3.3.   C 08.01 — Kreditrisiko, modpartsrisiko og leveringsrisiko (free deliveries): Kapitalgrundlagskrav opgjort efter IRB-metoden (CR IRB 1)
               3.3.3.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS/PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)
                           
                           Den sandsynlighed for misligholdelse (PD), der tildeles låntagerklassen eller -puljen, og som skal indberettes, skal baseres på bestemmelserne i artikel 180 i forordning (EU) nr. 575/2013. For hver individuel klasse eller pulje skal den PD, der er tildelt den specifikke låntagerklasse eller -pulje, indberettes. For tal, der svarer til en aggregering af låntagerklasser eller -puljer (f.eks. samlede eksponeringer), anføres det eksponeringsvægtede gennemsnit af de PD'er, der er tildelt låntagerklasserne eller -puljerne i aggregeringen. Eksponeringsværdien (kolonne 110) bruges til at beregne den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD.
                           For hver individuel klasse eller pulje skal den PD, der er tildelt den specifikke låntagerklasse eller -pulje, indberettes. Alle indberettede risikoparametre udledes af de risikoparametre, der anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
                           Det er hverken hensigten eller ønskværdigt, at der etableres en masterskala for tilsyn. Hvis det indberettende institut anvender et unikt ratingsystem eller kan indberette i henhold til en intern masterskala, anvendes denne skala.
                           Ellers kombineres de forskellige ratingsystemer og rangordnes efter følgende kriterier: Låntagerklasserne i de forskellige ratingsystemer samles i en pulje og opstilles fra den laveste PD til den højeste tildelt hver låntagerklasse. Hvis instituttet anvender mange klasser eller puljer, kan der indberettes et lavere antal klasser eller puljer efter aftale med de kompetente myndigheder.
                           Institutter skal på forhånd kontakte de kompetente myndigheder, hvis de ønsker at indberette et andet antal klasser end antallet af interne klasser.
                           Med henblik på vægtning af den gennemsnitlige PD anvendes den eksponeringsværdi, der er indberettet i kolonne 110. Alle eksponeringer, herunder misligholdte eksponeringer, vurderes med henblik på at beregne den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD (f.eks. for »samlet eksponering«). Misligholdte eksponeringer er eksponeringer, der er henført til den sidste ratingklasse med en PD på 100 %.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Institutter indberetter eksponeringsværdien inden indregning af værdijusteringer, hensættelser, virkninger af kreditrisikoreduktionsteknikker eller kreditkonverteringsfaktorer.
                           Den oprindelige eksponeringsværdi indberettes i henhold til artikel 24 og artikel 166, stk. 1, 2 og 4-7, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Virkningen, der følger af forordningens artikel 166, stk. 3 (virkningen af balanceført netting af udlån og indskud), indberettes særskilt som finansieret kreditrisikoafdækning og reducerer derfor ikke den oprindelige eksponering.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                           Opdeling af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
                        
                     
                           040-080
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           Kreditrisikoreduktionsteknikker som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 57), i forordning (EU) nr. 575/2013, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer som defineret nedenfor under »SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER«.
                        
                     
                           040-050
                        
                        
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Ufinansieret kreditrisikoafdækning: værdier som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 59), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringen (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              GARANTIER
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes (artikel 183, med undtagelse af stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013) indberettes den relevante værdi, der anvendes i den interne model.
                           Garantier indberettes i kolonne 040, når justering ikke foretages i LGD. Når justering foretages i LGD, indberettes garantibeløbet i kolonne 150.
                           For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              KREDITDERIVATER
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 216 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes (artikel 183 i forordning (EU) nr. 575/2013), indberettes den relevante værdi, der anvendes i den interne model.
                           Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet for kreditderivater i kolonne 160.
                           For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringen (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, finder artikel 232 i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendelse.
                           Når egne estimater af LGD anvendes, indberettes de foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i forordningens artikel 212. Den relevante værdi, der anvendes i den interne model, indberettes.
                           Indberettes i kolonne 060, når justering ikke foretages i LGD. Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet i kolonne 170.
                        
                     
                           070-080
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant, og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant. Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning og i låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant.
                           Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser samt låntagerklasser eller -puljer, hvis det er relevant, tages også i betragtning.
                           Eksponeringer, der opstår i forbindelse med indgående og udgående pengestrømme fra og til andre skemaer, skal også medregnes.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Eksponering tildelt den tilsvarende låntagerklasse eller -pulje og eksponeringsklasse efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning på eksponeringen.
                        
                     
                           100, 120
                        
                        
                           
                              Heraf: Ikkebalanceførte poster
                           
                           Se instrukserne til CR SA.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                           Værdien i henhold til artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
                           For instrumenterne, jf. bilag I, anvendes kreditkonverteringsfaktorerne (artikel 166, stk. 8-10, i forordning (EU) nr. 575/2013), uanset hvilken metode instituttet har valgt.
                           For række 040-060 (værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, samt eksponeringer, der følger af en aftale om netting på tværs af produkter), som er omhandlet i tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, er eksponeringsværdien den samme som for modpartsrisikoen beregnet efter de metoder, der er fastsat i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 3-7. Disse værdier indberettes i denne kolonne og ikke i kolonne 130 »Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartsrisiko«.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartsrisiko
                           
                           Se instrukserne til CR SA.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                           Opdeling af eksponeringsværdien for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
                        
                     
                           150-210
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL. DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
                           
                           Kreditrisikoreduktionsteknikker, der påvirker LGD'er som følge af anvendelsen af substitutionsvirkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker, indberettes ikke i disse kolonner.
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 228, stk. 2, artikel 230, stk. 1 og 2, og artikel 231 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       For så vidt angår ufinansieret kreditrisikoafdækning, for eksponeringer mod centralregeringer og centralbanker, institutter og selskaber: artikel 161, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. For detaileksponeringer: For detaileksponeringer: artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       For så vidt angår finansieret kreditrisikoafdækning, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           150
                        
                        
                           
                              GARANTIER
                           
                           Se instrukser til kolonne 040.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              KREDITDERIVATER
                           
                           Se instrukser til kolonne 050.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Den relevante værdi anvendt i instituttets interne model.
                           De foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i artikel 212 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED
                           
                           For transaktioner i handelsbeholdningen, herunder finansielle instrumenter og råvarer, der kan indgå som eksponeringer i handelsbeholdningen i henhold til artikel 299, stk. 2, litra c)-f), i forordning (EU) nr. 575/2013, behandles credit linked notes og balanceførte nettingpositioner i henhold til forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 4, afdeling 4, som kontant sikkerhed.
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes: værdier i henhold til artikel 193, stk. 1-4, og artikel 194, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Den justerede værdi (Cvam) som fastsat i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
                           Når egne estimater af LGD anvendes: finansiel sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013. Det indberettede beløb skal være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
                        
                     
                           190-210
                        
                        
                           
                              ANDEN ANERKENDT SIKKERHED
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 199, stk. 1-8, og artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes: anden sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              FAST EJENDOM
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 2-4, i forordning (EU) nr. 575/2013. Leasing af fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7). Se også artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              ANDEN FYSISK SIKKERHED
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 6 og 8, i forordning (EU) nr. 575/2013. Leasing af anden ejendom end fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7). Se også forordningens artikel 229, stk. 3.
                           Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              FORDRINGER
                           
                           Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 5, og artikel 229, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING: UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Garantier og kreditderivater, der dækker eksponeringer, som er underlagt double default-behandling i henhold til artikel 202 og artikel 217, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Se også kolonne 040»Garantier« og 050 »Kreditderivater«.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                           Hele virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker på LGD-værdier, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, indregnes. Hvis eksponeringer er underlagt double default-behandling, skal det indberettede LGD svare til det, der er valgt i henhold til forordningens artikel 161, stk. 4.
                           For misligholdte eksponeringer anvendes bestemmelserne i forordningens artikel 181, stk. 1, litra h).
                           Definitionen af eksponeringsværdi som i kolonne 110 bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier.
                           Alle virkninger indregnes (bundværdien for pant skal således medtages i indberetningen).
                           For institutter, der anvender IRB-metoden, men som ikke anvender deres egne estimater af LGD, afspejles den risikoreducerende virkning af finansiel sikkerhed i E*, den fuldt justerede værdi af eksponeringen, og afspejles derefter i LGD*, jf. artikel 228, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD, som er knyttet til PD'en for hver låntagerklasse eller -pulje, er resultatet af de gennemsnitlige forsigtigheds-LGD'er, der er tildelt eksponeringer i den pågældende PD-klasse/-pulje vægtet med den relevante eksponeringsværdi i kolonne 110.
                           Hvis egne estimater af LGD anvendes, tages artikel 175 og artikel 181, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 i betragtning.
                           Hvis eksponeringer er underlagt double default-behandling, skal det indberettede LGD svare til det, der er valgt i henhold til forordningens artikel 161, stk. 4.
                           Beregningen af det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD udledes af de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
                           Data indberettes ikke for de eksponeringer mod specialiseret långivning, der er nævnt i artikel 153, stk. 5.
                           Eksponering og de forskellige LGD'er for store regulerede enheder i den finansielle sektor og uregulerede finansielle enheder medtages ikke i beregningen af kolonne 230. De medtages kun i beregningen af kolonne 240.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%) FOR STORE REGULEREDE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                           Eksponeringsvægtet LGD (%) for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIG LØBETID (DAGE)
                           
                           Den indberettede værdi i henhold til artikel 162 i forordning (EU) nr. 575/2013. Eksponeringsværdien (kolonne 110) bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier. Den gennemsnitlige løbetid indberettes i dage.
                           Denne oplysning indberettes ikke for eksponeringsværdier, for hvilke løbetid ikke er et element i beregningen af de risikovægtede eksponeringsbeløb. Det betyder, at denne kolonne ikke udfyldes for eksponeringsklassen »detail«.
                        
                     
                           255
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           For så vidt angår centralregeringer og centralbanker, selskaber og institutter, se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. For så vidt angår detail, se forordningens artikel 154, stk. 1.
                           Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes ikke.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           For så vidt angår centralregeringer og centralbanker, selskaber og institutter, se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. For så vidt angår detail, se forordningens artikel 154, stk. 1.
                           Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
                           
                           Opdeling af den risikovægtede eksponering efter anvendelse af støttefaktoren for SMV'er for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                           For så vidt angår definitionen af forventet tab, se artikel 5, nr. 3), i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 158 for oplysninger om beregning. Det forventede tab, der indberettes, skal baseres på de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                           Værdijusteringer samt specifikke og generelle hensættelser i medfør af artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes. Generelle hensættelser indberettes ved at tildele beløbet pro rata ud fra de forskellige låntagerklassers forventede tab.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              ANTAL LÅNTAGERE
                           
                           Artikel 172, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For alle eksponeringsklasser med undtagelse af detail og de tilfælde, der er omhandlet i artikel 172, stk. 1, litra e), andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013, skal instituttet indberette antallet af juridiske enheder/låntagere, der blev vurderet separat, uanset antallet af forskellige ydede lån eller eksponeringer.
                           I detaileksponeringsklassen, eller hvis den samme låntager henføres til forskellige låntagerklasser i overensstemmelse med artikel 172, stk. 1, litra e), andet punktum, i andre eksponeringsklasser, skal instituttet indberette antallet af eksponeringer, der separat blev henført til en bestemt ratingklasse eller -pulje. Hvis artikel 172, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 finder anvendelse, kan en låntager indregnes i flere klasser.
                           Da denne kolonne vedrører et element af strukturen af ratingsystemerne, vedrører den de oprindelige eksponeringer før anvendelse af konverteringsfaktoren, som er tildelt hver låntagerklasse eller pulje uden hensyntagen til virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker (navnlig omfordelingsvirkninger).
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                        
                     
                           015
                        
                        
                           
                              heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er
                           
                           Kun eksponeringer, som opfylder kravene i artikel 501 i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes her.
                        
                     
                           020-060
                        
                        
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE:
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Balanceførte poster underlagt kreditrisiko
                           
                           Aktiver nævnt i artikel 24 i forordning (EU) nr. 575/2013, som ikke er inkluderet i andre kategorier.
                           Eksponeringer, der er ikkebalanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 040-060 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
                           Leveringsrisiko (free deliveries) i henhold til artikel 379, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 (hvis ikke fratrukket) udgør ikke en balanceført post, men skal alligevel indberettes i denne række.
                           Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de ikke er indberettet i række 030.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster underlagt kreditrisiko
                           
                           Ikkebalanceførte positioner omfatter de poster, der er anført i bilag I til forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Eksponeringer, der er ikkebalanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 040-060 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
                           Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de betragtes som ikkebalanceførte poster.
                        
                     
                           040-060
                        
                        
                           
                              Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko
                           
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                           Værdipapirfinansieringstransaktioner som defineret i afsnit 17 i Baselkomitéens dokument »The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects« omfatter: i) genkøbsaftaler og omvendte genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013 og transaktioner vedrørende udlån eller indskud i værdipapirer eller råvarer; ii) margenlånetransaktioner som defineret i forordningens artikel 272, stk. 3.
                           Værdipapirfinansieringstransaktioner, som indgår i en aftale om netting på tværs af produkter og derfor er indberettet i række 060, skal ikke indberettes i denne række.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Derivater og transaktioner med lang afviklingstid
                           
                           Derivater omfatter de kontrakter, der er anført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013. Derivater og transaktioner med lang afviklingstid, som indgår i en aftale om netting på tværs af produkter og derfor er indberettet i række 060, skal ikke indberettes i denne række.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter
                           
                           Se instrukserne til CR SA.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGER TILDELT LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER: I ALT
                           
                           For så vidt angår eksponeringer mod selskaber, institutter samt centralregeringer og centralbanker, se artikel 142, stk. 1, nr. 6), og artikel 170, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           For så vidt angår detaileksponeringer, se forordningens artikel 170, stk. 3, litra b). For så vidt angår eksponeringer, der opstår som følge af erhvervede fordringer, se forordningens artikel 166, stk. 6.
                           Eksponeringer mod udvandingsrisiko for erhvervede fordringer indberettes ikke efter låntagerklasser eller -puljer og indberettes i række 180.
                           Hvis instituttet anvender mange klasser eller puljer, kan der indberettes et lavere antal klasser eller puljer efter aftale med de kompetente myndigheder.
                           En masterskala anvendes ikke. Institutterne vælger selv den skala, de vil anvende.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING: I ALT
                           
                           Artikel 153, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013. Denne bestemmelse gælder kun for eksponeringsklasserne selskaber, institutter samt centralregeringer og centralbanker.
                        
                     
                           090-150
                        
                        
                           
                              OPDELING EFTER RISIKOVÆGT AF SAMLEDE EKSPONERINGER OMFATTET AF KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING:
                           
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Heraf: I kategori 1
                           
                           Artikel 153, stk. 5, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              ALTERNATIV BEHANDLING: SIKRET VED PANT I FAST EJENDOM
                           
                           Artikel 193, stk. 1 og 2, artikel 194, stk. 1-7, og artikel 230, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGER SOM FØLGE AF LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) UNDERLAGT RISIKOVÆGTE I HENHOLD TIL ALTERNATIV BEHANDLING, RISIKOVÆGTE PÅ 100 % OG ANDRE EKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                           Eksponeringer, der opstår som følge af leveringsrisiko (free deliveries), der er underlagt den alternative behandling, som er omhandlet i artikel 379, stk. 2, første afsnit, sidste punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller som pålægges en risikovægt på 100 % i henhold til samme forordnings artikel 379, stk. 2, sidste afsnit. Ikke-ratede »nth to default«-kreditderivater, jf. forordningens artikel 153, stk. 8, og anden eksponering omfattet af risikovægte, som ikke er anført i en anden række, indberettes i denne række.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              UDVANDINGSRISIKO: ERHVERVEDE FORDRINGER I ALT
                           
                           Se artikel 4, stk. 1, nr. 53), i forordning (EU) nr. 575/2013 for en definition af udvandingsrisiko. For så vidt angår beregning af risikovægten for udvandingsrisiko, se forordningens artikel 157, stk. 1.
                           I henhold til artikel 166, stk. 6, i forordning (EU) nr. 575/2013 er eksponeringsværdien af erhvervede fordringer lig med det udestående beløb minus den risikovægtede eksponering vedrørende udvandingsrisici forud for kreditrisikoreduktion.
                        
                     3.3.4.   C 08.02 — Kreditrisiko, modpartsrisiko og leveringsrisiko (free deliveries): kapitalgrundlagskrav opgjort efter IRB-metoden (opdeling efter låntagerklasser eller -puljer (CR IRB 2-skemaet)
               
                           Kolonne
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           005
                        
                        
                           
                              Låntagerklasse (ID-kode for rækken)
                           
                           Dette er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i et bestemt ark i tabellen. Den skal være i nummerorden (1, 2, 3 osv.).
                        
                     
                           010-300
                        
                        
                           Instrukserne til hver af disse kolonner er de samme som for de tilsvarende kolonner i tabel CR IRB 1.
                        
                     
                  
               
                           Række
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010-001—010-NNN
                        
                        
                           Værdier, der indberettes i disse rækker, skal opstilles fra den laveste PD til den højeste tildelt hver låntagerklasse. PD udgør 100 % for låntagere, der er i restance. Eksponeringer, der er underlagt alternativ behandling med hensyn til sikkerhed i fast ejendom (kun tilgængelig, når egne estimater ikke anvendes for LGD), tildeles ikke efter PD for låntageren og indberettes ikke i dette skema.
                        
                     3.4.   KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): OPLYSNINGER MED GEOGRAFISK OPDELING (CR GB)
               
                        
                           79.
                        
                        
                           Institutter, der opfylder tærsklen i denne forordnings artikel 5, litra a), nr. 4), skal indsende oplysninger om eget land og andre lande. Tærsklen gælder kun for tabel 1 og tabel 2. Eksponeringer over for overnationale organisationer henregnes til det geografiske område »andre lande«.
                        
                     
                        
                           80.
                        
                        
                           Termen »låntagerens hjemsted« henviser til det land, hvor låntageren har sit hovedsæde. Dette begreb kan anvendes direkte på låntageren og på den ultimative risiko. Kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger kan derfor medføre, at en eksponering henføres til et andet land. Eksponeringer over for overnationale organisationer henregnes ikke til instituttets hjemsted, men til det geografiske område »andre lande«, uanset hvilken eksponeringsklasse eksponeringen over for overnationale organisationer henregnes til.
                        
                     
                        
                           81.
                        
                        
                           Data vedrørende »oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer« indberettes med henvisning til den umiddelbare låntagers hjemsted. Data vedrørende »eksponeringsværdi« og »risikovægtede eksponeringer« indberettes efter den ultimative låntagers hjemsted.
                        
                     3.4.1.   C 09.01 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: Eksponeringer opgjort efter standardmetoden (CR GB 1)
               3.4.1.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Samme definition som for kolonne 010 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Misligholdte eksponeringer
                           
                           Oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer for de eksponeringer, der er klassificeret som »eksponeringer ved misligholdelse« og for misligholdte eksponeringer, der henføres til eksponeringsklasserne »eksponeringer forbundet med særlig høj risiko« eller »aktieeksponeringer«.
                           Denne memorandumpost giver yderligere oplysninger om låntagerstrukturen for misligholdte eksponeringer. Eksponeringer, der er klassificeret som »eksponeringer ved misligholdelse« i overensstemmelse med artikel 112, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes, når låntagerne ville være blevet
                           indberettet, hvis eksponeringerne ikke var henført til eksponeringsklassen »eksponeringer ved misligholdelse«. Denne oplysning er en memorandumpost og påvirker dermed ikke beregningen af risikovægtede eksponeringer for eksponeringsklasserne »eksponering ved misligholdelse«, »eksponeringer forbundet med særlig høj risiko« eller »aktieeksponeringer«, jf. artikel 112, henholdsvis litra j), k) og p), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Observerede nye misligholdelser for perioden
                           
                           Beløbet for oprindelige eksponeringer, som er flyttet til eksponeringsklassen »Eksponeringer ved misligholdelse« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste referencedato for indberetningen, indberettes i forhold til den eksponeringsklasse, som låntageren oprindeligt tilhørte.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Generelle kreditrisikojusteringer
                           
                           Kreditrisikojusteringer i henhold til artikel 110 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           055
                        
                        
                           
                              Specifikke kreditrisikojusteringer
                           
                           Kreditrisikojusteringer i henhold til artikel 110 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Afskrivninger
                           
                           Afskrivninger omfatter både reduktioner af den regnskabsmæssige værdi af misligholdte finansielle aktiver indregnet direkte i resultatopgørelsen [IFRS 7.B5.(d).(i)] og reduktioner i beløbene for udligning modregnet de værdiforringede finansielle aktiver [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser
                           
                           Summen af kreditrisikojusteringer og afskrivninger for eksponeringer, der er klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste indgivelse af data.
                        
                     
                           075
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                           Samme definition som for kolonne 200 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           Samme definition som for kolonne 215 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           Samme definition som for kolonne 220 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Centralregeringer eller centralbanker
                           
                           Artikel 112, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Regionale eller lokale myndigheder
                           
                           Artikel 112, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder
                           
                           Artikel 112, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker
                           
                           Artikel 112, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Internationale organisationer
                           
                           Artikel 112, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Institutter
                           
                           Artikel 112, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Selskaber
                           
                           Artikel 112, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           075
                        
                        
                           
                              heraf: SMV'er
                           
                           Samme definition som for række 020 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Detail
                           
                           Artikel 112, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           085
                        
                        
                           
                              heraf: SMV'er
                           
                           Samme definition som for række 020 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Sikret ved pant i fast ejendom
                           
                           Artikel 112, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           095
                        
                        
                           
                              heraf: SMV'er
                           
                           Samme definition som for række 020 i CR SA-skemaet.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse
                           
                           Artikel 112, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Eksponeringer forbundet med særlig høj risiko
                           
                           Artikel 112, litra k), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Artikel 112, litra l), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Krav mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
                           
                           Artikel 112, litra n), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)
                           
                           Artikel 112, litra o), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Aktieeksponeringer
                           
                           Artikel 112, litra p), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer
                           
                           Artikel 112, litra q), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                        
                     3.4.2.   C 09.02 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: eksponeringer opgjort efter IRB-metoden (CR GB 2)
               3.4.2.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                        
                            
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Samme definition som for kolonne 020 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Heraf misligholdte
                           
                           Oprindelig eksponeringsværdi af de eksponeringer, der er blevet klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i henhold til artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Observerede nye misligholdelser for perioden
                           
                           Beløbet for oprindelige eksponeringer, som er flyttet til eksponeringsklassen »Eksponeringer ved misligholdelse« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste referencedato for indberetningen, indberettes i forhold til den eksponeringsklasse, som låntageren oprindeligt tilhørte.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Generelle kreditrisikojusteringer
                           
                           Kreditrisikojusteringer i henhold til artikel 110 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           055
                        
                        
                           
                              Specifikke kreditrisikojusteringer
                           
                           Kreditrisikojusteringer i henhold til artikel 110 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Afskrivninger
                           
                           Afskrivninger omfatter både reduktioner af den regnskabsmæssige værdi af misligholdte finansielle aktiver indregnet direkte i resultatopgørelsen [IFRS 7.B5.(d).(i)] og reduktioner i beløbene for udligning modregnet de værdiforringede finansielle aktiver [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser
                           
                           Summen af kreditrisikojusteringer og afskrivninger for eksponeringer, der er klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste indgivelse af data.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS/PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)
                           
                           Samme definition som for kolonne 010 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                           Samme definition som for kolonne 230 i CR IRB-skemaet. Bestemmelserne i artikel 181, stk. 1, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013 finder anvendelse.
                           Data indberettes ikke for de eksponeringer mod specialiseret långivning, der er nævnt i artikel 153, stk. 5.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Heraf: misligholdte
                           
                           Eksponeringsvægtet LGD for de eksponeringer, der er blevet klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i henhold til artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           105
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                           Samme definition som for kolonne 110 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           Samme definition som for kolonne 255 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Heraf misligholdte
                           
                           Risikovægtet eksponering for de eksponeringer, der er blevet klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i henhold til artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           125
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER
                           
                           Samme definition som for kolonne 260 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              FORVENTET TAB
                           
                           Samme definition som for kolonne 280 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                            
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Centralregeringer og centralbanker
                           
                           (artikel 147, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Institutter
                           
                           (artikel 147, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Selskaber
                           
                           Alle selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c).
                        
                     
                           042
                        
                        
                           
                              Heraf: Specialiseret långivning (undtagen specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier)
                           
                           (artikel 147, stk. 8, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           Data indberettes ikke for de eksponeringer mod specialiseret långivning, der er nævnt i artikel 153, stk. 5.
                        
                     
                           045
                        
                        
                           
                              Heraf: Specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier
                           
                           Artikel 147, stk. 8, litra a), og artikel 153, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Heraf: SMV'er
                           
                           (artikel 147, stk. 2, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Detail
                           
                           Alle detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d).
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Detail — Sikret ved pant i fast ejendom
                           
                           Eksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              SMV'er
                           
                           Detaileksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), og artikel 153, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Ikke-SMV'er
                           
                           Detaileksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Detail — Kvalificeret revolverende
                           
                           (artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 154, stk. 4).
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Andre detaileksponeringer
                           
                           Andre detaileksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, som ikke er indberettet i række 070-100.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              SMV'er
                           
                           Andre detaileksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 153, stk. 3.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Ikke-SMV'er
                           
                           Andre detaileksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Aktieeksponeringer
                           
                           Aktieeksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                        
                     3.4.3.   C 09.04 — Opdeling af krediteksponeringer, som er relevante for beregningen af den kontracykliske buffer, efter land og institutspecifik kontracyklisk buffersats
               3.4.3.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           82.
                        
                        
                           Denne tabel har til formål at tilvejebringe flere oplysninger om elementerne af den institutspecifikke kontracykliske kapitalbuffer. De oplysninger, der skal angives, vedrører kapitalgrundlagskravene bestemt i henhold til tredje del, afsnit II og IV, i forordning (EU) nr. 575/2013 og den geografiske beliggenhed af krediteksponeringer, securitiseringseksponeringer og eksponeringer i handelsbeholdningen, der er relevante for beregningen af den institutspecifikke kontracykliske kapitalbuffer (CCB), jf. artikel 140 i direktiv 2013/36/EU (relevante krediteksponeringer).
                        
                     
                        
                           83.
                        
                        
                           I skema C 09.04 skal der indberettes oplysninger om værdien »i alt« af relevante krediteksponeringer i alle jurisdiktioner, hvor disse eksponeringer befinder sig, og individuelt for hver jurisdiktion, hvor der findes relevante krediteksponeringer. De samlede tal og oplysninger for hver jurisdiktion indberettes i en separat dimension.
                        
                     
                        
                           84.
                        
                        
                           Tærsklen i nærværende forordnings artikel 5, litra a), nr. 4), er ikke relevant i forbindelse med indberetningen af denne opdeling.
                        
                     
                        
                           85.
                        
                        
                           For at bestemme den geografiske beliggenhed henføres eksponeringerne på grundlag af den umiddelbare låntager, som fastsat ved Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 1152/2014 af 4. juni 2014 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder vedrørende identifikationen af den geografiske beliggenhed af de relevante krediteksponeringer med henblik på beregning af institutspecifikke kontracykliske kapitalbuffersatser. Kreditreduktionsteknikker medfører derfor ikke, at en eksponering henføres til en anden geografisk beliggenhed med henblik på indberetningen af oplysninger i dette skema.
                        
                     3.4.3.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                        
                            
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Beløb
                           
                           Værdien af de relevante krediteksponeringer og de tilknyttede kapitalgrundlagskrav, der bestemt i overensstemmelse med instrukserne for den enkelte række.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Procent
                           
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Kvalitative oplysninger
                           
                           Disse oplysninger skal kun indberettes for instituttets hjemsted (den jurisdiktion, der svarer til dets hjemland) og værdien i alt for alle lande.
                           Institutter skal indberette enten {y} eller {n} i overensstemmelse med instrukserne for den relevante række.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                            
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko
                           
                           Relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra a), i direktiv 2013/36/EU.
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdi bestemt i overensstemmelse med artikel 111 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra a), i direktiv 2013/36/EU.
                           Eksponeringsværdien af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen opgjort efter standardmetoden medtages ikke i denne række, men i række 050.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdi bestemt i overensstemmelse med artikel 166 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra a), i direktiv 2013/36/EU.
                           Eksponeringsværdien af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen opgjort efter IRB-metoden medtages ikke i denne række, men i række 060.
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko
                           
                           Relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Sum af lange og korte positioner af eksponeringer i handelsbeholdningen for standardmetoden
                           
                           Sum af lange og korte nettopositioner i henhold til artikel 327 i forordning (EU) nr. 575/2013 af relevante krediteksponeringer defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU i henhold til nævnte forordnings tredje del, afsnit IV, kapitel 2:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod andre gældsinstrumenter end securitisering
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod securitiseringspositioner i handelsbeholdningen
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod korrelationshandelsporteføljer
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod aktieinstrumenter og
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       eksponeringer mod CIU'er, hvor kapitalkrav beregnes i overensstemmelse med artikel 348 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Værdi af eksponeringer i handelsbeholdningen opgjort efter interne modeller
                           
                           For relevante krediteksponeringer defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 2 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal summen af følgende indberettes:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       dagsværdi af positioner i andet end derivater, der repræsenterer relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU, bestemt i overensstemmelse med artikel 104 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       notionel værdi af derivater, der repræsenterer relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU.
                                    
                                 
                     
                           050-060
                        
                        
                           
                              Relevante krediteksponeringer — Securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen
                           
                           Relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra c), i direktiv 2013/36/EU.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdi bestemt i overensstemmelse med artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra c), i direktiv 2013/36/EU.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdi bestemt i overensstemmelse med artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer som defineret i henhold til artikel 140, stk. 4, litra c), i direktiv 2013/36/EU.
                        
                     
                           070-110
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav og -vægte
                           
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Samlede kapitalgrundlagskrav for kontracyklisk kapitalbuffer
                           
                           Summen af række 080, 090 og 100.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko
                           
                           Kapitalgrundlagskrav bestemt i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 1-4 og 6 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer, bestemt i overensstemmelse med artikel 140, stk. 4, litra a), i direktiv 2013/36/EU, i det pågældende land.
                           Kapitalgrundlagskrav for securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen medtages ikke i denne række, men i række 100.
                           Kapitalgrundlagskravene er 8 % af den risikovægtede eksponering bestemt i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 1-4 og 6, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko
                           
                           Kapitalgrundlagskrav bestemt i overensstemmelse med tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 for specifik risiko eller i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit IV, kapitel 5 for forøget misligholdelses- og migreringsrisiko for relevante krediteksponeringer, bestemt i overensstemmelse med artikel 140, stk. 4, litra b), i direktiv 2013/36/EU, i det pågældende land.
                           Kapitalgrundlagskravene for relevante krediteksponeringer inden for markedsrisikorammen omfatter bl.a. kapitalgrundlagskrav for securitiseringspositioner i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 og kapitalgrundlagskravene for eksponeringer mod CIU'er bestemt i overensstemmelse med forordningens artikel 348.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen
                           
                           Kapitalgrundlagskrav bestemt i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 5 i forordning (EU) nr. 575/2013 for relevante krediteksponeringer bestemt i overensstemmelse med artikel 140, stk. 4, litra c), i direktiv 2013/36/EU, i det pågældende land.
                           Kapitalgrundlagskravene er 8 % af den risikovægtede eksponering bestemt i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Vægte for kapitalgrundlagskrav
                           
                           Den vægt, der anvendes på den kontracykliske buffersats i hvert land, beregnes som en andel af kapitalgrundlagskrav på følgende måde:
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       Tæller: de samlede kapitalgrundlagskrav, der vedrører de relevante krediteksponeringer i det pågældende land [r070; c010 landeark]
                                    
                                 
                                       2.
                                    
                                    
                                       Nævner: de samlede kapitalgrundlagskrav, der vedrører alle krediteksponeringer, der er relevante for beregningen af den kontracykliske buffer, jf. artikel 140, stk. 4, i direktiv 2013/36/EU [r070; c010; »I alt«].
                                    
                                 Oplysninger om kapitalgrundlagskrav skal ikke indberettes for »I alt« for alle lande.
                        
                     
                           120-140
                        
                        
                           
                              Kontracykliske buffersatser
                           
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Kontracyklisk kapitalbuffersats fastsat af udpeget myndighed
                           
                           Kontracyklisk kapitalbuffersats, der er fastsat for det pågældende land af den udpegede myndighed for det pågældende land, jf. artikel 136-139 i direktiv 2013/36/EU.
                           Denne række bør ikke udfyldes, når der ikke er fastsat en kontracyklisk kapitalbuffersats for det pågældende land af den udpegede myndighed for det pågældende land.
                           Kontracykliske kapitalbuffersatser, der blev fastsat af den udpegede myndighed, men som endnu ikke finder anvendelse i det pågældende land på referencedatoen for indberetning, skal ikke indberettes.
                           Oplysninger om den kontracykliske kapitalbuffersats, der er fastsat af den udpegede myndighed, skal ikke indberettes for »I alt« for alle lande.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Kontracyklisk kapitalbuffersats, der finder anvendelse på instituttets land
                           
                           Kontracyklisk kapitalbuffersats, der blev fastsat for det pågældende land af den udpegede myndighed for instituttets hjemsted, jf. artikel 137-139 og artikel 140, stk. 1-3, i direktiv 2013/36/EU. Kontracykliske kapitalbuffersatser, der endnu ikke finder anvendelse på referencedatoen for indberetning, skal ikke indberettes.
                           Oplysninger om den kontracykliske kapitalbuffersats, der finder anvendelse i instituttets land, skal ikke indberettes for »I alt« for alle lande.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffersats
                           
                           Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffersats bestemt i overensstemmelse med artikel 140, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU.
                           Den institutspecifikke kontracykliske buffersats beregnes som det vægtede gennemsnit af de kontracykliske buffersatser, der finder anvendelse i de jurisdiktioner, hvor de relevante krediteksponeringer befinder sig eller anvendes med henblik på artikel 140 i medfør af artikel 139, stk. 2 eller 3, i direktiv 2013/36/EU. Den relevante kontracykliske buffersats indberettes i [r120; c020; landeark] eller [r130; c020; landeark], alt efter hvad der er relevant.
                           Den vægt, der anvendes på den kontracykliske buffersats i hvert land, er andelen af kapitalgrundlagskrav i forhold til de samlede kapitalgrundlagskrav og indberettes i [r110; c020; landeark].
                           Oplysninger om den institutspecifikke kontracykliske kapitalbuffersats skal kun indberettes for »i alt« for alle lande og ikke særskilt for hvert land.
                        
                     
                           150-160
                        
                        
                           
                              Anvendelse af tærsklen på 2 %
                           
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Anvendelse af tærsklen på 2 % for generel krediteksponering
                           
                           I henhold til artikel 2, stk. 5, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 1152/2014 kan udenlandske generelle krediteksponeringer, hvis samlede omfang ikke overstiger 2 % af summen af instituttets krediteksponeringer, eksponeringer i handelsbeholdningen og securitiseringseksponeringer, henføres til instituttets hjemsted. Ved beregning af summen af de generelle krediteksponeringer, eksponeringer i handelsbeholdningen og securitiseringseksponeringer ses der bort fra generelle krediteksponeringer, hvis beliggenhed er fastlagt i overensstemmelse med artikel 2, stk. 5, litra a), og artikel 2, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 1152/2014.
                           Hvis instituttet anvender denne undtagelse, skal det angive »y« i tabellen for den jurisdiktion, der svarer til dens hjemsted, og for »I alt« for alle lande.
                           Hvis et institut ikke anvender undtagelsen, skal det angive »n« i den relevante celle.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              Anvendelse af tærsklen på 2 % for eksponeringer i handelsbeholdningen
                           
                           I henhold til artikel 3, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 1152/2014 kan institutter henføre eksponeringer i handelsbeholdningen til deres hjemsted, hvis de samlede eksponeringer i handelsbeholdningen ikke overstiger 2 % af deres samlede generelle krediteksponeringer, eksponeringer i handelsbeholdningen og securitiseringseksponeringer.
                           Hvis instituttet anvender denne undtagelse, skal det angive »y« i tabellen for den jurisdiktion, der svarer til dens hjemsted, og for »I alt« for alle lande.
                           Hvis et institut ikke anvender undtagelsen, skal det angive »n« i den relevante celle.
                        
                     3.5.   C 10.01 OG C 10.02 — AKTIEEKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
               3.5.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           86.
                        
                        
                           CR EQU IRB består af to skemaer: CR EQU IRB 1 giver en generel oversigt over IRB-eksponeringer i aktieeksponeringsklassen og de forskellige metoder til at beregne de samlede risikoeksponeringer. CR EQU IRB 2 giver en opdeling af de samlede eksponeringer tildelt låntagerklasser inden for rammerne af PD/LGD-metoden. »CR EQU IRB« henviser til både »CR EQU IRB 1« og »CR EQU IRB 2« i de følgende instrukser.
                        
                     
                        
                           87.
                        
                        
                           CR EQU IRB-skemaet giver oplysninger om beregningen af risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko (artikel 92, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013) efter IRB-metoden (tredje del, afsnit II, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013) for aktieeksponeringer omhandlet i forordningens artikel 147, stk. 2, litra e).
                        
                     
                        
                           88.
                        
                        
                           Ifølge forordningens artikel 147, stk. 6, skal følgende eksponeringer henføres til aktieeksponeringsklassen:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       ikkegældsbaserede eksponeringer, der udgør en efterstillet restfordring på udstederens aktiver eller indkomst, eller
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       gældsbaserede eksponeringer og andre værdipapirer, partnerskaber, derivater eller andre instrumenter, hvis økonomiske indhold svarer til de eksponeringer, der er anført i litra a).
                                    
                                 
                     
                        
                           89.
                        
                        
                           CIU'er der behandles efter den forenklede risikovægtningsmetode i artikel 152 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal også indberettes i CR EQU IRB-skemaet.
                        
                     
                        
                           90.
                        
                        
                           Ifølge artikel 151, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal institutter udfylde CR EQU IRB-skemaet, når en af de tre metoder i forordningens artikel 155 anvendes:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       den forenklede risikovægtningsmetode
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       PD/LGD-metoden
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       metoden med interne modeller.
                                    
                                 I CR EQU IRB-skemaet skal institutter, der anvender IRB-metoden, endvidere også indberette risikovægtede eksponeringer vedrørende aktieeksponeringer, der er omfattet af en fast risikovægtning (uden dog at være udtrykkeligt omfattet af den forenklede risikovægtningsmetode eller (midlertidig eller permanent) delvis anvendelse af standardmetoden for kreditrisiko (f.eks. aktieeksponeringer med en risikovægt på 250 % i henhold til artikel 48, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller en risikovægt på 370 % i henhold til forordningens artikel 471, stk. 2)).
                        
                     
                        
                           91.
                        
                        
                           Følgende aktieeksponeringer indberettes ikke i CR EQU IRB-skemaet:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer i handelsbeholdningen (hvis institutter ikke er fritaget for beregning af kapitalgrundlagskrav for positioner i handelsbeholdningen i medfør af artikel 94 i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer, der delvist opgøres efter standardmetoden (artikel 150 i forordning (EU) nr. 575/2013), herunder:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer omfattet af overgangsbestemmelser i henhold til artikel 495, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer mod enheder, hvis kreditforpligtelser risikovægtes med 0 % efter standardmetoden, herunder offentligt støttede enheder, der kan risikovægtes med 0 % (artikel 150, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer, som indgås under lovgivningsprogrammer til fremme af bestemte erhvervssektorer, og som tilvejebringer væsentlig støtte til instituttets investeringer, og som indebærer en eller anden form for statslig kontrol og restriktioner i aktieinvesteringer (artikel 150, stk. 1, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer mod virksomheder, der yder accessoriske tjenester, hvis risikovægtede eksponeringer kan beregnes ved hjælp af metoden for »andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser« (i overensstemmelse med artikel 155, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktieeksponeringer, der fratrækkes kapitalgrundlaget i henhold til artikel 46 og 48 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                     3.5.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner (gælder for både CR EQU IRB 1 og CR EQU IRB 2)
               
                           Kolonner
                        
                     
                           005
                        
                        
                           
                              LÅNTAGERKLASSE (ID-KODE FOR RÆKKEN)
                           
                           Låntagerklassen er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i tabellen. Den skal være i nummerorden (1, 2, 3 osv.).
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SYSTEM MED INTERNE RATINGS
                           
                           
                              PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE (%)
                           
                           Institutter, der anvender PD/LGD-metoden, skal i kolonne 010 indberette sandsynligheden for misligholdelse (PD) beregnet i overensstemmelse med bestemmelserne i artikel 165, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den PD, der tildeles låntagerklassen eller -puljen, som skal indberettes, skal opfylde mindstekravene i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 3, afdeling 6. For hver individuel klasse eller pulje skal den PD, der er tildelt den specifikke låntagerklasse eller -pulje, indberettes. Alle indberettede risikoparametre udledes af de risikoparametre, der anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
                           For tal, der svarer til en aggregering af låntagerklasser eller -puljer (f.eks. samlede eksponeringer), anføres det eksponeringsvægtede gennemsnit af de PD'er, der er tildelt låntagerklasserne eller -puljerne i aggregeringen. Alle eksponeringer, herunder misligholdte eksponeringer, skal indregnes ved beregningen af den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD. Ved beregningen af den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD bruges eksponeringsværdien efter hensyntagen til ufinansieret kreditrisikoafdækning (kolonne 060) i forbindelse med risikovægtning.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           I kolonne 020 skal institutter indberette den oprindelige eksponeringsværdi (før anvendelse af konverteringsfaktorer). I henhold til bestemmelserne i artikel 167 i forordning (EU) nr. 575/2013 fastsættes eksponeringsværdien for aktieeksponeringer til regnskabsværdien efter specifikke kreditrisikojusteringer. Eksponeringsværdien af ikkebalanceførte aktieeksponeringer er den nominelle værdi efter specifikke kreditrisikojusteringer.
                           I kolonne 020 skal institutter også medtage ikkebalanceførte poster nævnt i bilag I til forordning (EU) nr. 575/2013, som er tildelt aktieeksponeringsklassen (f.eks. »Ikkebetalt del af delvis betalte aktier og værdipapirer«).
                           Institutter, der anvender den forenklede risikovægtningsmetode eller PD/LGD-metoden (som omhandlet i artikel 165, stk. 1), skal også anvende bestemmelserne om udligning i forordningens artikel 155, stk. 2.
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           
                              UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           
                              GARANTIER
                           
                           
                              KREDITDERIVATER
                           
                           Uanset hvilken metode der anvendes til beregning af risikovægtede eksponeringer for aktieeksponeringer, kan institutter medregne ufinansieret kreditrisikoafdækning, der er opnået på en aktieeksponering (artikel 155, stk. 2, 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013). I kolonne 030 og 040 skal institutter, der anvender den forenklede risikovægtningsmetode eller PD/LGD-metoden, indberette beløbet for ufinansieret kreditrisikoafdækning i form af garantier (kolonne 030) eller kreditderivater (kolonne 040), som medregnes i overensstemmelse med metoderne i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 4.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                           I kolonne 050 skal institutter indberette den del af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer, der er dækket af ufinansieret kreditrisikoafdækning, som medregnes i overensstemmelse med metoderne i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 4.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                           I kolonne 060 skal institutter, der anvender den forenklede risikovægtningsmetode eller PD/LGD-metoden, indberette eksponeringsværdien efter hensyntagen til substitutionsvirkninger, der opstår som følge af ufinansieret kreditrisikoafdækning (artikel 155, stk. 2 og 3, og artikel 167 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           Det understreges, at eksponeringsværdien, for så vidt angår ikkebalanceførte aktieeksponeringer, skal være den nominelle værdi efter specifikke kreditrisikojusteringer (forordningens artikel 167).
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)
                           
                           I kolonne 070 i CR EQU IRB 2-skemaet skal institutter, der anvender PD/LGD-metoden, indberette det eksponeringsvægtede gennemsnit af LGD'er, der er tildelt låntagerklasser eller -puljer, som indgår i aggregeringen. Det samme gælder for række 020 i CR EQU IRB-skemaet. Eksponeringsværdien efter hensyntagen til ufinansieret risikoafdækning (kolonne 060) bruges til at beregne det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD. Institutter skal anvende bestemmelserne i artikel 165, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                           Institutter skal indberette risikovægtede eksponeringer for aktieeksponeringer i kolonne 080 beregnet efter bestemmelserne i artikel 155 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvis institutterne ikke råder over tilstrækkelige oplysninger til at kunne anvende den definition af misligholdelse, der er fastlagt i forordningens artikel 178, tildeles risikovægtene en justeringsfaktor på 1,5 (artikel 155, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           Med hensyn til inputparameteren M (løbetid) til risikovægtningsfunktionen fastsættes løbetid for aktieeksponeringer til fem år (forordningens artikel 165, stk. 3).
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: FORVENTET TAB
                           
                           I kolonne 090 skal institutter indberette det forventede tab i forbindelse med aktieeksponeringer, jf. artikel 158, stk. 4, 7, 8 og 9, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           92.
                        
                        
                           Ifølge artikel 155 i forordning (EU) nr. 575/2013 kan institutter anvende forskellige metoder (den forenklede risikovægtningsmetode, PD/LGD-metoden eller metoden med interne modeller) på forskellige porteføljer, hvis de anvender disse metoder internt. I CR EQU IRB 1-skemaet skal institutter indberette risikovægtede eksponeringer vedrørende aktieeksponeringer, der er omfattet af en fast risikovægtning (uden dog at være udtrykkeligt omfattet af den forenklede risikovægtningsmetode eller (midlertidig eller permanent) delvis anvendelse af standardmetoden for kreditrisiko).
                        
                     
                           Rækker
                        
                     
                           CR EQU IRB 1 — række 020
                        
                        
                           
                              PD/LGD-METODEN: I ALT
                           
                           Institutter, der anvender PD/LGD-metoden (artikel 155, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberette de krævede oplysninger i række 020 i CR EQU IRB 1-skemaet.
                        
                     
                           CR EQU IRB 1 — række 050-090
                        
                        
                           
                              DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE: I ALT
                           
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE EFTER RISIKOVÆGT:
                           
                           Institutter, der anvender den forenklede risikovægtningsmetode (artikel 155, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberette de krævede oplysninger efter karakteristikaene for de underliggende eksponeringer i række 050 til 090.
                        
                     
                           CR EQU IRB 1 — række 100
                        
                        
                           
                              METODEN MED INTERNE MODELLER
                           
                           Institutter, der anvender metoden med interne modeller (artikel 155, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberette de krævede oplysninger i række 100.
                        
                     
                           CR EQU IRB 1 — række 110
                        
                        
                           
                              AKTIEEKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                           Institutter, der anvender IRB-metoden, skal indberette risikovægtede eksponeringer vedrørende aktieeksponeringer, der er omfattet af en fast risikovægtning (uden dog at være udtrykkeligt omfattet af den forenklede risikovægtningsmetode eller (midlertidig eller permanent) delvis anvendelse af standardmetoden for kreditrisiko). Eksempel:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       den risikovægtede eksponering vedrørende aktiepositioner i enheder i den finansielle sektor, der er omfattet af artikel 48, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktiepositioner med en risikovægt på 370 % i overensstemmelse med artikel 471, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 indberettes i række 110.
                        
                     
                           CR EQU IRB 2
                        
                        
                           
                              OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER PD/LGD-METODEN EFTER LÅNTAGERKLASSE:
                           
                           Institutter, der anvender PD/LGD-metoden (artikel 155, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberette de krævede oplysninger i CR EQU IRB 2-skemaet.
                           Hvis institutter, der anvender PD/LGD-metoden, anvender et unikt ratingsystem eller kan indberette i henhold til en intern masterskala, skal de indberette de ratingklasser eller -puljer, der indgår i dette unikke ratingsystem eller masterskalaen, i CR EQU IRB 2. I andre tilfælde kombineres de forskellige ratingsystemer og rangordnes efter følgende kriterier: Låntagerklasserne eller -puljerne i de forskellige ratingsystemer samles i en pulje og opstilles fra den laveste PD tildelt hver låntagerklasse eller -pulje til den højeste.
                        
                     3.6.   C 11.00 — AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
               3.6.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           93.
                        
                        
                           I dette skema skal der indsættes oplysninger om transaktioner i handelsbeholdningen og transaktioner uden for handelsbeholdningen, som stadig er uafviklede efter det fastsatte leveringstidspunkt, og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav i relation til afviklingsrisiko i henhold til artikel 92, stk. 3, litra c), nr. ii), og artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           94.
                        
                        
                           I CR SETT-skemaet skal institutter indberette oplysninger om afviklingsrisiko/leveringsrisikoen i forbindelse med gældsinstrumenter, aktier, valuta og råvarer i eller uden for deres handelsbeholdning.
                        
                     
                        
                           95.
                        
                        
                           I henhold til artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013 er genkøbstransaktioner samt udlån og indskud af værdipapirer eller råvarer i forbindelse med gældsinstrumenter, aktier, valuta og råvarer ikke underlagt afviklingsrisiko/leveringsrisiko. Bemærk dog, at derivater og transaktioner med lang afviklingstid, som stadig er uafviklede efter det fastsatte leveringstidspunkt, er omfattet af kapitalgrundlagskrav i relation til afviklingsrisiko/leveringsrisiko, jf. forordningens artikel 378.
                        
                     
                        
                           96.
                        
                        
                           Hvis transaktioner stadig er uafviklede efter det fastsatte leveringstidspunkt, skal institutter beregne den prisforskel, de er eksponeret for. Den beregnes som forskellen mellem den aftalte afviklingspris for det pågældende gældsinstrument, den pågældende aktie, udenlandske valuta eller råvare og den aktuelle markedsværdi, hvor forskellen vil kunne påføre instituttet tab.
                        
                     
                        
                           97.
                        
                        
                           Institutter skal gange denne forskel med den relevante faktor i forordningens artikel 378, tabel 1, med henblik på at bestemme de tilsvarende kapitalgrundlagskrav.
                        
                     
                        
                           98.
                        
                        
                           Ifølge artikel 92, stk. 4, litra b), skal kapitalgrundlagskravene for afviklingsrisiko/leveringsrisiko ganges med 12,5 for at få risikoeksponeringen.
                        
                     
                        
                           99.
                        
                        
                           Bemærk, at kapitalgrundlagskravene i relation til leveringsrisiko (free deliveries), jf. artikel 379 i forordning (EU) nr. 575/2013, ikke er omfattet af anvendelsesområdet for CR SETT-skemaet, idet de skal indberettes i kreditrisikoskemaerne (CR SA og CR IRB).
                        
                     3.6.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER TIL AFVIKLINGSPRIS
                           
                           Ifølge artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal institutter i denne kolonne 010 indberette uafviklede transaktioner efter det fastsatte leveringstidspunkt til de aftalte afviklingspriser.
                           
                              Alle uafviklede transaktioner indberettes i kolonne 010, uanset om de medfører tab eller gevinst efter det fastsatte afviklingstidspunkt.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              EKSPONERING MOD PRISFORSKEL SOM FØLGE AF UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER
                           
                           Ifølge artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal institutter i kolonne 020 indberette prisforskellen mellem den aftalte afviklingspris for det pågældende gældsinstrument, den pågældende aktie, udenlandske valuta eller råvare og den aktuelle markedsværdi, hvor forskellen vil kunne påføre instituttet tab.
                           Kun uafviklede transaktioner, der vil kunne påføre instituttet et tab efter det fastsatte afviklingstidspunkt, skal indberettes i kolonne 020.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           I kolonne 030 skal institutter indberette kapitalgrundlagskravene beregnet i overensstemmelse med artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              SAMLET AFVIKLINGSRISIKOEKSPONERING
                           
                           I overensstemmelse med artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal institutter gange deres kapitalgrundlagskrav indberettet i kolonne 030 med 12,5 for at få afviklingsrisikoeksponeringen.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlede uafviklede transaktioner uden for handelsbeholdningen
                           
                           I række 010 skal institutter indberette aggregerede oplysninger om afviklingsrisiko/leveringsrisiko i relation til positioner uden for handelsbeholdningen (i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, litra c), nr. ii), og artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           I 010/010 skal institutter indberette den aggregerede sum af uafviklede transaktioner efter det fastsatte leveringstidspunkt til de aftalte afviklingspriser.
                           I 010/020 skal institutter indberette aggregerede oplysninger om eksponeringen mod prisforskelle som følge af uafviklede transaktioner, der vil påføre dem et tab.
                           I 010/030 skal institutter indberette de aggregerede kapitalgrundlagskrav, der fås ved at lægge kapitalgrundlagskravene for uafviklede transaktioner sammen, ved at gange prisforskellen indberettet i kolonne 020 med den relevante faktor baseret på antallet af arbejdsdage efter afviklingsdatoen (kategorier er anført i artikel 378, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           020-060
                        
                        
                           
                              Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)
                           
                           Institutter skal indberette oplysninger om afviklingsrisiko/leveringsrisiko vedrørende positioner uden for handelsbeholdningen ved hjælp af de kategorier, der er nævnt i artikel 378, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, i række 020-060.
                           Der kræves ingen kapitalgrundlagskrav i relation til afviklingsrisiko/leveringsrisiko for transaktioner, der er uafviklet i færre end fem arbejdsdage efter afviklingsdatoen.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Samlede uafviklede transaktioner i handelsbeholdningen
                           
                           I række 070 skal institutter indberette aggregerede oplysninger om afviklingsrisiko/leveringsrisiko i relation til positioner i handelsbeholdningen (i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, litra c), nr. ii), og artikel 378 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           I 070/010 skal institutter indberette den aggregerede sum af uafviklede transaktioner efter det fastsatte leveringstidspunkt til de aftalte afviklingspriser.
                           I 070/020 skal institutter indberette aggregerede oplysninger om eksponeringen mod prisforskelle som følge af uafviklede transaktioner, der vil påføre dem et tab.
                           I 070/030 skal institutter indberette de aggregerede kapitalgrundlagskrav, der fås ved at lægge kapitalgrundlagskravene for uafviklede transaktioner sammen, ved at gange prisforskellen indberettet i kolonne 020 med en relevant faktor baseret på antallet af arbejdsdage efter afviklingsdatoen (kategorier er anført i artikel 378, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           080-120
                        
                        
                           
                              Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)
                           
                           
                              Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)
                           
                           Institutter skal indberette oplysninger om afviklingsrisiko/leveringsrisiko vedrørende positioner i handelsbeholdningen ved hjælp af de kategorier, der er nævnt i artikel 378, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, i række 080-120.
                           Der kræves ingen kapitalgrundlagskrav i relation til afviklingsrisiko/leveringsrisiko for transaktioner, der er uafviklet i færre end fem arbejdsdage efter afviklingsdatoen.
                        
                     3.7.   C 12.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERING — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
               3.7.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           100.
                        
                        
                           I dette skema skal der indberettes oplysninger om alle securitiseringer, for hvilke der anerkendes en væsentlig risikooverførsel, og hvor det indberettende institut er involveret i securitisering, der opgøres efter standardmetoden. De oplysninger, der skal indberettes, afhænger af instituttets rolle i securitiseringen. Der gælder således specifikke indberetningskrav for eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter.
                        
                     
                        
                           101.
                        
                        
                           I CR SEC SA-skemaet indsamles der oplysninger om både traditionelle og syntetiske securitiseringer i anlægsbeholdningen som defineret i henholdsvis artikel 242, nr. 10) og 11), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     3.7.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT
                           
                           Eksponeringsleverende institutter skal indberette det udestående beløb på indberetningsdatoen for alle nuværende securitiseringseksponeringer, der er udgået fra securitiseringstransaktionen, uanset hvem der besidder positionerne. Balanceførte securitiseringseksponeringer (f.eks. obligationer og efterstillede lån) og ikkebalanceførte eksponeringer og derivater (f.eks. efterstillede kreditlinjer, likviditetsfaciliteter, renteswaps, credit default swaps osv.), der er udgået fra securitiseringen, skal indberettes.
                           Hvis der er tale om traditionelle securitiseringer, hvor det eksponeringsleverende institut ikke besidder nogen positioner, skal det pågældende institut ikke medtage den pågældende securitisering i indberetningen i CR SEC SA- eller CR SEC IRB-skemaet. Til det formål omfatter securitiseringspositioner, som det eksponeringsleverende institut besidder, førtidsindfrielsesbestemmelser i en securitisering af revolverende eksponeringer, jf. artikel 242, nr. 12), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020-040
                        
                        
                           
                              SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                           I henhold til artikel 249 og 250 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal kreditrisikoafdækningen af de securitiserede eksponeringer være den samme, som hvis der ikke var tale om manglende løbetidsmatch.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (CVA)
                           
                           Den detaljerede beregningsprocedure for den volatilitetsjusterede værdi af sikkerheden (CVA), der skal indberettes i denne kolonne, er omhandlet i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT: JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)
                           
                           I henhold til den generelle regel vedrørende »indgående« og »udgående« pengestrømme skal de beløb, der indberettes i denne kolonne, vises som »indgående« pengestrømme i det tilsvarende kreditrisikoskema (CR SA eller CR IRB) og den tilsvarende eksponeringsklasse, der er relevant for udbyderen af kreditrisikoafdækning (dvs. den tredjemand, som tranchen overføres til ved ufinansieret kreditrisikoafdækning).
                           Proceduren for beregning af »valutarisiko« — justeret nominel værdi af kreditrisikoafdækning (G*) er fastsat i artikel 233, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Alle trancher, som ikke er afhændet eller er blevet tilbagekøbt, dvs. ikkeafhændede »first loss«-positioner, skal indberettes med deres nominelle værdi.
                           Virkningen af reduktioner i kreditrisikoafdækningen indregnes ikke, når den ikkeafhændede eller tilbagekøbte værdi af kreditrisikoafdækning beregnes.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER: OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Securitiseringspositioner, som det indberettende institut er i besiddelse af, beregnet i henhold til artikel 246, stk. 1, litra a), c) og e), og stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 uden anvendelse af kreditkonverteringsfaktorer, kreditrisikojusteringer og hensættelser. Netting er kun relevant, hvis der er tale om flere derivatkontrakter med samme SSPE, som er omfattet af en gyldig nettingaftale.
                           Værdijusteringer og hensættelser, der skal indberettes i denne kolonne, vedrører kun securitiseringspositioner. Værdijusteringer af securitiserede positioner indregnes ikke.
                           I tilfælde af førtidsindfrielsesbestemmelser skal institutter angive værdien af det eksponeringsleverende instituts kapitalinteresser som defineret i artikel 256, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I syntetiske securitiseringer skal de positioner, som indehaves af det eksponeringsleverende institut i form af balanceførte poster og/eller kapitalinteresser (førtidsindfrielse), være resultatet af aggregeringen af kolonne 010-040.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                           Værdijusteringer og hensættelser (artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013) til kredittab, som foretages i henhold til de regnskabsregler, der gælder for den indberettende enhed. Værdijusteringer omfatter alle beløb, der er anerkendt som overskud eller tab i forbindelse med kredittab for finansielle aktiver, siden de oprindeligt blev balanceført (herunder tab som følge af kreditrisiko i forbindelse med finansielle aktiver målt til dagsværdi, som ikke skal fratrækkes eksponeringsværdien), plus nedslag i forbindelse med eksponeringer, der er erhvervet som misligholdte eksponeringer, jf. artikel 166, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Hensættelser indbefatter akkumulerede beløb for kredittab i forbindelse med ikkebalanceførte poster
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER INDREGNING AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                           Securitiseringspositioner i henhold til artikel 246, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 uden anvendelse af konverteringsfaktorer.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 040 i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           080-110
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 57), og tredje del, afsnit II, kapitel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I denne blok af kolonner indsamles der oplysninger om kreditrisikoreduktionsteknikker, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer (som angivet nedenfor for indgående og udgående pengestrømme).
                           Se instrukserne til CR SA (Indberetning af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning).
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (GA)
                           
                           Ufinansieret kreditrisikoafdækning er defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 59), forordning (EU) nr. 575/2013 og reguleret ved samme forordnings artikel 235.
                           Se instrukserne til CR SA (Indberetning af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning).
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Finansieret kreditrisikoafdækning er defineret i artikel 4, stk. 1. nr. 58), i forordning (EU) nr. 575/2013 og reguleret ved samme forordnings artikel 195, 197 og 200.
                           Credit linked notes og balanceført netting ifølge forordningens artikel 218-236 behandles som kontant sikkerhed.
                           Se instrukserne til CR SA (Indberetning af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning).
                        
                     
                           100-110
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser samt risikovægte eller låntagerklasser, hvis det er relevant, indberettes også.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                           Artikel 222, stk. 3, og artikel 235, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af »Eksponering efter indregning af værdijusteringer og hensættelser«, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse samt risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant, og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning samt risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant.
                           Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning og i risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 090 [(-) Udgående pengestrømme i alt] i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                           Securitiseringspositioner, som er gældsinstrumenter og anerkendt finansiel sikkerhed i henhold til artikel 197, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, og hvor den enkle metode for finansielle sikkerheder anvendes, indberettes som indgående pengestrømme i denne kolonne.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 100 (Indgående pengestrømme i alt) i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Eksponering tildelt den tilsvarende risikovægt og eksponeringsklasse efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning på eksponeringen.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 110 i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (CVAM)
                           
                           Denne post omfatter også credit linked notes (artikel 218 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 120 og 130 i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)
                           
                           Securitiseringspositioner i henhold til artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013 uden anvendelse af konverteringsfaktorerne i forordningens artikel 246, stk. 1, litra c).
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 150 i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           150-180
                        
                        
                           
                              OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                           Ifølge artikel 246, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal eksponeringsværdien for en ikkebalanceført securitiseringsposition være dens nominelle værdi ganget med en konverteringsfaktor. Denne konverteringsfaktor skal være 100 %, medmindre andet er angivet i forordningen.
                           Se kolonne 160-190 i CR SA Total-skemaet.
                           I forbindelse med indberetning indberettes de fuldt justerede eksponeringsværdier (E*) i henhold til følgende fire intervaller af konverteringsfaktorer, som gensidigt udelukker hinanden: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] og]50 %, 100 %].
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                           Securitiseringspositioner i henhold til artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 200 i CR SA Total-skemaet.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              (-) EKSPONERINGSVÆRDI, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                           I henhold til artikel 258 i forordning (EU) nr. 575/2013 kan institutter — i forbindelse med en securitiseringsposition, hvor der tillægges en risikovægt på 1 250  % — som et alternativ til at medtage positionen i deres beregning af størrelsen af risikovægtede eksponeringer fratrække eksponeringsværdien i positionen fra deres kapitalgrundlag.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                           Eksponeringsværdi minus eksponeringsværdien fratrukket kapitalgrundlaget.
                        
                     
                           220-320
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE EFTER RISIKOVÆGT
                           
                        
                     
                           220-260
                        
                        
                           
                              RATET
                           
                           I artikel 242, nr. 8), i forordning (EU) nr. 575/2013 defineres ratede positioner.
                           Eksponeringsværdier underlagt risikovægte fordeles efter kreditkvalitetstrin som anført for standardmetoden i artikel 251 (tabel 1) i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              1 250  % (IKKERATET)
                           
                           I artikel 242, nr. 7), i forordning (EU) nr. 575/2013 defineres ikkeratede positioner.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                           Artikel 253 og 254 samt artikel 256, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Look-through-kolonnerne omfatter alle tilfælde af ikkeratede eksponeringer, hvor risikovægten fås fra den underliggende portefølje af eksponeringer (gennemsnitlig risikovægt for puljen, højeste risikovægt for puljen eller anvendelse af koncentrationsfaktor).
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH — HERAF: SECOND LOSS I ABCP
                           
                           Eksponeringsværdi, som er omfattet af behandlingen af securitiseringspositioner i en second loss-tranche eller bedre i et ABCP-program, er omhandlet i artikel 254 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I artikel 242, nr. 9), defineres ABCP-program (asset-backed commercial paper programme).
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH — HERAF: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                           Den gennemsnitlige risikovægt for den vægtede eksponeringsværdi angives.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                           Artikel 109, stk. 1, og artikel 259, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner opgjort efter den interne vurderingsmetode.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)
                           
                           Den gennemsnitlige risikovægt for den vægtede eksponeringsværdi angives.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                           Den samlede risikovægtede eksponering beregnet i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 inden justeringer som følge af manglende løbetidsmatch eller overtrædelse af bestemmelserne om rettidig omhu og eksklusive risikovægtet eksponering svarende til eksponeringer, der er omfordelt via overførsler til et andet skema.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           
                              HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER
                           
                           For syntetiske securitiseringer skal det beløb, der indberettes i denne kolonne, ikke tage højde for manglende løbetidsmatch.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                           Når krav i artikel 405, 406 eller 409 i forordning (EU) nr. 575/2013 ikke opfyldes af instituttet, skal medlemsstaterne i henhold til forordningens artikel 14, stk. 2, artikel 406, stk. 2, og artikel 407 sikre, at de kompetente myndigheder pålægger en forholdsmæssig supplerende risikovægt på mindst 250 % (og højst 1 250  %) af den risikovægt, som finder anvendelse på de relevante securitiseringspositioner i henhold til forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3. En sådan supplerende risikovægt kan ikke kun pålægges investorinstitutter, men også eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og oprindelige långivere.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           
                              JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH
                           
                           For manglende løbetidsmatch i syntetiske securitiseringer medtages RW*-RW(SP), jf. definitionen i artikel 250 i forordning (EU) nr. 575/2013, medmindre der er tale om trancher pålagt en risikovægt på 1 250  %, hvor det indberettede beløb er nul. Bemærk, at RW(SP) ikke kun omfatter de risikovægtede eksponeringer indberettet i kolonne 330, men også risikovægtede eksponeringer svarende til eksponeringer, der er omfordelt via overførsler til andre skemaer.
                        
                     
                           370-380
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING: FØR LOFT/EFTER LOFT
                           
                           Den samlede risikovægtede eksponering beregnet i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 før (kolonne 370)/efter (kolonne 380) anvendelse af de grænser, der er anført i artikel 252 — securitisering af alle misligholdte poster eller særligt risikobetonede poster — eller artikel 256, stk. 4 — yderligere kapitalgrundlagskrav for securitisering af revolverende eksponeringer med førtidsindfrielsesbestemmelser.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER
                           
                           Risikovægtet eksponering, der opstår som følge af eksponeringer, der er omfordelt til udbyderen af foranstaltninger til kreditrisikoreduktion og derfor beregnes i det tilsvarende skema, som indgår i beregningen af loftet for securitiseringspositioner.
                        
                     
                        
                           102.
                        
                        
                           CR SEC SA-skemaet er opdelt i tre hovedblokke af rækker, hvor der indsamles data om de indgåede/organiserede/ikkeafhændede eller erhvervede eksponeringer af eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorer. For hver af disse er oplysningerne opdelt efter balanceførte og ikkebalanceførte poster og derivater og efter securitiseringer og resecuritiseringer.
                        
                     
                        
                           103.
                        
                        
                           Positioner, der behandles i overensstemmelse med den ratingbaserede metode, og ikkeratede eksponeringer (eksponeringer pr. indberetningsdatoen) er også opdelt efter kreditkvalitetstrin anvendt ved udformningen (sidste blok af rækker). Eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter skal indberette disse oplysninger.
                        
                     
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           De samlede eksponeringer henviser til det samlede beløb for udestående securitiseringer. I denne række opsummeres alle de oplysninger, der indberettes af eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter i de efterfølgende rækker.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              HERAF: RESECURITISERINGER
                           
                           Det samlede beløb af udestående resecuritiseringer i henhold til definitionerne i artikel 4, stk. 1, nr. 63) og 64), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster, ikkebalanceførte poster og derivater samt førtidsindfrielse af de securitiseringspositioner, hvor instituttet er det eksponeringsleverende institut, jf. definitionen i forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 13).
                        
                     
                           040-060
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           Når et institut beregner størrelsen af risikovægtede eksponeringer efter standardmetoden, skal eksponeringsværdien for en balanceført securitiseringsposition være dens regnskabsmæssige værdi efter justeringer for specifik kreditrisiko i overensstemmelse med artikel 246, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Balanceførte poster fordeles efter securitiseringer (række 050) og resecuritiseringer (række 060).
                        
                     
                           070-090
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           I disse rækker indsamles der oplysninger om ikkebalanceførte poster og derivatsecuritiseringspositioner, der er pålagt en konverteringsfaktor inden for securitiseringsrammen. Eksponeringsværdien for en ikkebalanceført securitiseringsposition er dens nominelle værdi fratrukket specifik kreditrisikojustering for nævnte securitiseringsposition ganget med en konverteringsfaktor på 100 %, medmindre andet angives.
                           Eksponeringsværdien for en modpartsrisiko, der hidrører fra et af de derivatinstrumenter, som angives i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, skal fastlægges i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6.
                           For likviditetsfaciliteter, kreditfaciliteter og kontante forskud skal institutter angive det ikkeudnyttede beløb.
                           For rente- og valutaswaps skal de angive eksponeringsværdien (i henhold til artikel 246, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013) i overensstemmelse med CR SA Total-skemaet.
                           Ikkebalanceførte poster og derivater fordeles efter securitiseringer (række 080) og resecuritiseringer (række 090) som i artikel 251, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              FØRTIDSINDFRIELSE
                           
                           Denne række gælder kun for eksponeringsleverende institutter med revolverende eksponeringssecuritiseringer, der omfatter førtidsindfrielsesbestemmelser, jf. artikel 242, nr. 13) og 14), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster og ikkebalanceførte poster og derivater for de securitiseringspositioner, hvor instituttet er investor.
                           Der gives ikke en udtrykkelig definition af investor i forordning (EU) nr. 575/2013. I denne sammenhæng skal investor derfor forstås som et institut, der er indehaver af en securitiseringsposition i en securitiseringstransaktion, hvor det hverken er eksponeringsleverende eller organiserende institut.
                        
                     
                           120-140
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer og resecuritiseringer i forbindelse med balanceførte poster for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           150-170
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer og resecuritiseringer i forbindelse med ikkebalanceførte poster og derivater for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster og ikkebalanceførte poster og derivater for de securitiseringspositioner, hvor instituttet er det organiserende institut, jf. definitionen i forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 14). Hvis et organiserende institut også securitiserer sine egne aktiver, skal det indsætte oplysninger om sine egne securitiserede aktiver i rækkerne for det eksponeringsleverende institut.
                        
                     
                           190-210
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer og resecuritiseringer i forbindelse med balanceførte poster for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           220-240
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer og resecuritiseringer i forbindelse med ikkebalanceførte poster og derivater for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           250-290
                        
                        
                           
                              OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN
                           
                           I disse rækker indsamles der oplysninger om udestående positioner, der behandles i overensstemmelse med den ratingbaserede metode, og ikkeratede positioner (pr. indberetningsdatoen) efter det kreditkvalitetstrin (fastsat for standardmetoden i artikel 251 (tabel 1) i forordning (EU) nr. 575/2013), der blev anvendt på indgåelsesdatoen (ved udformningen). Hvis disse oplysninger ikke er tilgængelige, indberettes de tidligste data svarende til kvalitetstrin.
                           Disse rækker indberettes kun for kolonne 190, 210-270 og kolonne 330-340.
                        
                     3.8.   C 13.00 — KREDITRISIKO — SECURITISERING: KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
               3.8.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           104.
                        
                        
                           I dette skema skal der indberettes oplysninger om alle securitiseringer, for hvilke der anerkendes en væsentlig risikooverførsel, og hvor det indberettende institut er involveret i securitisering, der opgøres efter IRB-metoden.
                        
                     
                        
                           105.
                        
                        
                           De oplysninger, der skal indberettes, afhænger af instituttets rolle i securitiseringen. Der gælder således specifikke indberetningskrav for eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter.
                        
                     
                        
                           106.
                        
                        
                           CR SEC IRB-skemaet har samme anvendelsesområde som CR SEC SA og indsamler fælles oplysninger om både traditionelle og syntetiske securitiseringer i anlægsbeholdningen.
                        
                     3.8.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT
                           
                           For rækken til de samlede balanceførte poster svarer det beløb, der indberettes i denne kolonne, til det udestående beløb af securitiserede eksponeringer på indberetningsdatoen.
                           Se kolonne 010 i CR SEC SA.
                        
                     
                           020-040
                        
                        
                           
                              SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                           Artikel 249 og 250 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Uoverensstemmende løbetider indregnes ikke i den justerede værdi af de kreditrisikoreduktionsteknikker, der anvendes i securitiseringsstrukturen.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (CVA)
                           
                           Den detaljerede beregningsprocedure for den volatilitetsjusterede værdi af sikkerheden (CVA), der skal indberettes i denne kolonne, er omhandlet i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT: JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)
                           
                           I henhold til den generelle regel vedrørende »indgående« og »udgående« pengestrømme skal de beløb, der indberettes i kolonne 030 i CR SEC IRB-skemaet, vises som »indgående« pengestrømme i det tilsvarende kreditrisikoskema (CR SA eller CR IRB) og eksponeringsklasse, der er relevant for udbyderen af kreditrisikoafdækning (dvs. den tredjemand, som tranchen overføres til ved ufinansieret kreditrisikoafdækning).
                           Proceduren for beregning af »valutarisiko« — justeret nominel værdi af kreditrisikoafdækning (G*) er fastsat i artikel 233, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Alle trancher, som ikke er afhændet eller er blevet tilbagekøbt, dvs. ikkeafhændede »first loss«-positioner, skal indberettes med deres nominelle værdi.
                           Virkningen af reduktioner i kreditrisikoafdækningen indregnes ikke, når den ikkeafhændede eller tilbagekøbte værdi af kreditrisikoafdækning beregnes.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER: OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Securitiseringspositioner, som det indberettende institut er i besiddelse af, beregnet i henhold til artikel 246, stk. 1, litra b), d) og e), og stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 uden anvendelse af kreditkonverteringsfaktorer, kreditrisikojusteringer og hensættelser. Netting er kun relevant, hvis der er tale om flere derivatkontrakter med samme SSPE, som er omfattet af en gyldig nettingaftale.
                           Værdijusteringer og hensættelser, der skal indberettes i denne kolonne, vedrører kun securitiseringspositioner. Værdijusteringer af securitiserede positioner indregnes ikke.
                           I tilfælde af førtidsindfrielsesbestemmelser skal institutter angive værdien af det eksponeringsleverende instituts kapitalinteresser som defineret i artikel 256, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I syntetiske securitiseringer skal de positioner, som indehaves af det eksponeringsleverende institut i form af balanceførte poster og/eller kapitalinteresser (førtidsindfrielse), være resultatet af aggregeringen af kolonne 010-040.
                        
                     
                           060-090
                        
                        
                           
                              KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN
                           
                           Se artikel 4, stk. 1, nr. 57), og tredje del, afsnit II, kapitel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I denne blok af kolonner indsamles der oplysninger om kreditrisikoreduktionsteknikker, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer (som angivet nedenfor for indgående og udgående pengestrømme).
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (GA)
                           
                           Ufinansieret kreditrisikoafdækning er defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 59), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler beregningsproceduren for GA i tilfælde af fuld afdækning/delvis afdækning — samme prioritet.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 040 og 050 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
                           
                           Finansieret kreditrisikoafdækning er defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 58), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Da den enkle metode for finansielle sikkerheder ikke finder anvendelse, indberettes kun finansieret kreditrisikoafdækning i henhold til forordningens artikel 200 i denne kolonne.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 060 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           080-090
                        
                        
                           
                              SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser samt risikovægte eller låntagerklasser, hvis det er relevant, indberettes også.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                           Artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af »Eksponering efter indregning af værdijusteringer og hensættelser«, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse samt risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant, og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning samt risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant.
                           Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning og i risikovægten eller låntagerklassen, hvis det er relevant.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 070 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
                           
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 080 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           Eksponering tildelt den tilsvarende risikovægt og eksponeringsklasse efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning på eksponeringen.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 090 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (CVAM)
                           
                           Artikel 218-222 i forordning (EU) nr. 575/2013. Denne post omfatter også credit linked notes (artikel 218 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)
                           
                           Securitiseringspositioner i henhold til artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013 uden anvendelse af konverteringsfaktorerne i forordningens artikel 246, stk. 1, litra c).
                        
                     
                           130-160
                        
                        
                           
                              OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                           Ifølge artikel 246, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal eksponeringsværdien for en ikkebalanceført securitiseringsposition være dens nominelle værdi ganget med en konverteringsfaktor. Denne konverteringsfaktor skal være 100 %, medmindre andet angives.
                           I den henseende defineres konverteringsfaktor i forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 56).
                           I forbindelse med indberetning indberettes de fuldt justerede eksponeringsværdier (E*) i henhold til følgende fire intervaller af konverteringsfaktorer, som gensidigt udelukker hinanden: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] og [50 %, 100 %].
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI
                           
                           Securitiseringspositioner i henhold til artikel 246 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 110 i CR IRB-skemaet.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              (-) EKSPONERINGSVÆRDI, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                           I henhold til artikel 266, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 kan institutter — i forbindelse med en securitiseringsposition, hvor der tillægges en risikovægt på 1 250  % — som et alternativ til at medtage positionen i deres beregning af størrelsen af risikovægtede eksponeringer fratrække eksponeringsværdien i positionen fra deres kapitalgrundlag.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE
                           
                        
                     
                           200-320
                        
                        
                           
                              DEN RATINGBASEREDE METODE (KREDITKVALITETSTRIN)
                           
                           Artikel 261 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Securitiseringspositioner opgjort efter IRB-metoden med en afledt rating i henhold til artikel 259, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes som positioner med en rating.
                           Eksponeringsværdier underlagt risikovægte fordeles efter kreditkvalitetstrin som anført for IRB-metoden i forordningens artikel 261, stk. 1, tabel 4.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                           Tilsynsformelmetoden er omhandlet i artikel 262 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Risikovægten for en securitiseringsposition skal være mindst 7 %. Alternativt anvendes risikovægten i overensstemmelse med de angivne formler.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT
                           
                           Kreditrisikoreduktion for securitiseringspositioner kan anerkendes i overensstemmelse med artikel 264 i forordning (EU) nr. 575/2013. I så fald skal instituttet bestemme den »faktiske risikovægt« for positionen, når der er modtaget fuld kreditrisikoafdækning i overensstemmelse med forordningens artikel 264, stk. 2 (den faktiske risikovægt fås ved at dividere den risikovægtede eksponering i positionen med eksponeringsværdien i positionen og gange resultatet med 100).
                           Ved delvis kreditrisikoafdækning af positionen skal instituttet anvende tilsynsformelmetoden med en justeret »T«-værdi i henhold til artikel 264, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Vægtede gennemsnitlige risikovægte indberettes i denne kolonne.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                           Look-through-kolonnerne omfatter alle tilfælde af ikkeratede eksponeringer, hvor risikovægten fås fra den underliggende portefølje af eksponeringer (højeste risikovægt for puljen).
                           Artikel 263, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler en undtagelse, der anvendes, når Kirb ikke kan beregnes.
                           Det uudnyttede beløb for likviditetsfaciliteter indberettes under »Ikkebalanceførte poster og derivater«.
                           Når det eksponeringsleverende institut gør brug af undtagelsen, der anvendes, når Kirb ikke kan beregnes, skal den risikovægtning, der anvendes på eksponeringsværdien af en likviditetsfacilitet, som er omfattet af behandlingen i forordningens artikel 263, indberettes i kolonne 350.
                           Se artikel 256, stk. 5, og artikel 265 i forordning (EU) nr. 575/2013 for oplysninger om førtidsindfrielse.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT
                           
                           Den gennemsnitlige risikovægt for den vægtede eksponeringsværdi angives.
                        
                     
                           370
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                           Artikel 259, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler den interne vurderingsmetode for positioner i ABCP-programmer.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT
                           
                           Vægtede gennemsnitlige risikovægte indberettes i denne kolonne.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                           Institutter, der anvender IRB-metoden, skal følge artikel 266, stk. 1 (gælder kun for eksponeringsleverende institutter, når eksponeringen ikke er fratrukket kapitalgrundlag) og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Værdijusteringer og hensættelser (artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013) til kredittab, som foretages i henhold til de regnskabsregler, der gælder for den indberettende enhed. Værdijusteringer omfatter alle beløb, der er anerkendt som overskud eller tab i forbindelse med kredittab for finansielle aktiver, siden de oprindeligt blev balanceført (herunder tab som følge af kreditrisiko i forbindelse med finansielle aktiver målt til dagsværdi, som ikke skal fratrækkes eksponeringsværdien), plus nedslag i forbindelse med eksponeringer, der er erhvervet som misligholdte eksponeringer, jf. artikel 166, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Hensættelser indbefatter akkumulerede beløb for kredittab i forbindelse med ikkebalanceførte poster
                        
                     
                           400
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING
                           
                           Den samlede risikovægtede eksponering beregnet i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 inden justeringer som følge af manglende løbetidsmatch eller overtrædelse af bestemmelserne om rettidig omhu og eksklusive risikovægtet eksponering svarende til eksponeringer, der er omfordelt via overførsler til et andet skema.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           
                              RISIKOVÆGTET EKSPONERING — HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER
                           
                           For syntetiske securitiseringer med manglende løbetidsmatch tages der for det beløb, der indberettes i denne kolonne, ikke højde for manglende løbetidsmatch.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                           Når visse krav ikke opfyldes af instituttet, skal medlemsstaterne i henhold til artikel 14, stk. 2, artikel 406, stk. 2, og artikel 407 i forordning (EU) nr. 575/2013 sikre, at de kompetente myndigheder pålægger en forholdsmæssig supplerende risikovægt på mindst 250 % (og højst 1 250  %) af den risikovægt, som finder anvendelse på de relevante securitiseringspositioner i henhold til forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           
                              JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH
                           
                           For manglende løbetidsmatch i syntetiske securitiseringer medtages RW*-RW(SP), jf. definitionen i artikel 250 i forordning (EU) nr. 575/2013, medmindre der er tale om trancher pålagt en risikovægt på 1 250  %, hvor det indberettede beløb er nul. Bemærk, at RW(SP) ikke kun omfatter de risikovægtede eksponeringer indberettet i kolonne 400, men også risikovægtede eksponeringer svarende til eksponeringer, der er omfordelt via overførsler til andre skemaer.
                           Negative værdier indberettes i denne kolonne.
                        
                     
                           440-450
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING: FØR LOFT/EFTER LOFT
                           
                           Den samlede risikovægtede eksponering beregnet i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 5, afdeling 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 før (kolonne 440)/efter (kolonne 450) anvendelse af de grænser, der er anført i forordningens artikel 260. Endvidere skal forordningens artikel 265 (Yderligere kapitalgrundlagskrav for securitisering af revolverende eksponeringer med førtidsindfrielsesbestemmelser) tages i betragtning.
                        
                     
                           460
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER IRB-METODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER
                           
                           Risikovægtet eksponering, der opstår som følge af eksponeringer, der er omfordelt til udbyderen af foranstaltninger til kreditrisikoreduktion og derfor beregnes i det tilsvarende skema, som indgår i beregningen af loftet for securitiseringspositioner.
                        
                     
                        
                           107.
                        
                        
                           CR SEC IRB-skemaet er opdelt i tre hovedblokke af rækker, hvor der indsamles data om de indgåede/organiserede/ikkeafhændede eller erhvervede eksponeringer af eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorer. For hver af disse er oplysningerne opdelt efter balanceførte og ikkebalanceførte poster og derivater og efter securitiseringer og resecuritiseringer.
                        
                     
                        
                           108.
                        
                        
                           Positioner, der behandles i overensstemmelse med den ratingbaserede metode, og ikkeratede eksponeringer (eksponeringer pr. indberetningsdatoen) er også opdelt efter kreditkvalitetstrin anvendt ved udformningen (sidste blok af rækker). Eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter skal indberette disse oplysninger.
                        
                     
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           De samlede eksponeringer henviser til det samlede beløb for udestående securitiseringer. I denne række opsummeres alle de oplysninger, der indberettes af eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og investorinstitutter i de efterfølgende rækker.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              HERAF: RESECURITISERINGER
                           
                           Det samlede beløb af udestående resecuritiseringer i henhold til definitionerne i artikel 4, stk. 1, nr. 63) og 64), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster, ikkebalanceførte poster og derivater samt førtidsindfrielse af de securitiseringspositioner, hvor instituttet er det eksponeringsleverende institut, jf. definitionen i forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 13).
                        
                     
                           040-090
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           Når et institut beregner størrelsen af risikovægtede eksponeringer efter IRB-metoden, skal eksponeringsværdien for en balanceført securitiseringsposition være dens regnskabsmæssige værdi uden justeringer for specifik kreditrisiko i henhold til artikel 246, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Balanceførte poster fordeles efter risikovægtgrupper af securitiseringer (A-B-C) i række 050-070 og resecuritiseringer (D-E) i række 080-090 i overensstemmelse med forordningens artikel 261, stk. 1, tabel 4.
                        
                     
                           100-150
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           I disse rækker indsamles der oplysninger om ikkebalanceførte poster og derivatsecuritiseringspositioner, der er pålagt en konverteringsfaktor inden for securitiseringsrammen. Eksponeringsværdien for en ikkebalanceført securitiseringsposition er dens nominelle værdi fratrukket specifik kreditrisikojustering for nævnte securitiseringsposition ganget med en konverteringsfaktor på 100 %, medmindre andet angives.
                           Ikkebalanceførte securitiseringspositioner, der hidrører fra et af de derivatinstrumenter, som angives i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, skal fastlægges i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6. Eksponeringsværdien for en modpartsrisiko, der hidrører fra et af de derivatinstrumenter, som angives i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, skal fastlægges i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6.
                           For likviditetsfaciliteter, kreditfaciliteter og kontante forskud skal institutter angive det ikkeudnyttede beløb.
                           For rente- og valutaswaps skal de angive eksponeringsværdien (i henhold til artikel 246, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013) i overensstemmelse med CR SA Total-skemaet.
                           Balanceførte poster fordeles efter risikovægtgrupper af securitiseringer (A-B-C) i række 110-130 og resecuritiseringer (D-E) i række 140-150 i overensstemmelse med forordningens artikel 261, stk. 1, tabel 4.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              FØRTIDSINDFRIELSE
                           
                           Denne række gælder kun for eksponeringsleverende institutter med revolverende eksponeringssecuritiseringer, der omfatter førtidsindfrielsesbestemmelser, jf. artikel 242, nr. 13) og 14), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster og ikkebalanceførte poster og derivater for de securitiseringspositioner, hvor instituttet er investor.
                           Der gives ikke en udtrykkelig definition af investor i forordning (EU) nr. 575/2013. I denne sammenhæng skal investor derfor forstås som et institut, der er indehaver af en securitiseringsposition i en securitiseringstransaktion, hvor det hverken er eksponeringsleverende eller organiserende institut.
                        
                     
                           180-230
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer (A-B-C) og resecuritiseringer (D-E) i forbindelse med balanceførte poster for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           240-290
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer (A-B-C) og resecuritiseringer (D-E) i forbindelse med ikkebalanceførte poster og derivater for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           I denne række opsummeres oplysninger om balanceførte poster og ikkebalanceførte poster og derivater for de securitiseringspositioner, hvor instituttet er det organiserende institut, jf. definitionen i forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 14). Hvis et organiserende institut også securitiserer dets egne aktiver, skal det indsætte oplysninger om dets egne securitiserede aktiver i rækkerne for det eksponeringsleverende institut.
                        
                     
                           310-360
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer (A-B-C) og resecuritiseringer (D-E) i forbindelse med balanceførte poster og derivater for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           370-420
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af securitiseringer (A-B-C) og resecuritiseringer (D-E) i forbindelse med ikkebalanceførte poster og derivater for eksponeringsleverende institutter, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           430-540
                        
                        
                           
                              OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN
                           
                           I disse rækker indsamles der oplysninger om udestående positioner, der behandles i overensstemmelse med den ratingbaserede metode, og ikkeratede positioner (pr. indberetningsdatoen) efter det kreditkvalitetstrin (fastsat for IRB-metoden i artikel 261 (tabel 4) i forordning (EU) nr. 575/2013), der blev anvendt på indgåelsesdatoen (ved udformningen). Hvis disse oplysninger ikke er tilgængelige, indberettes de tidligste data svarende til kvalitetstrin.
                           Disse rækker indberettes kun for kolonne 170, 190-320 og kolonne 400-410.
                        
                     3.9.   C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
               3.9.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           109.
                        
                        
                           I dette skema indsamles der oplysninger på transaktionsbasis (i modsætning til de aggregerede oplysninger, der indberettes i CR SEC SA-, CR SEC IRB-, MKR SA SEC- og MKR SA CTP- skemaerne) om alle de securitiseringer, det indberettende institut er involveret i. De vigtigste elementer i hver securitisering, f.eks. arten af den underliggende pulje og kapitalgrundlagskravene, skal angives.
                        
                     
                        
                           110.
                        
                        
                           Dette skema skal indgives i forbindelse med:
                           
                                       a.
                                    
                                    
                                       Securitiseringer, for hvilke det indberettende institut har været eksponeringsleverende/organiserende institut, hvis det besidder mindst én position i securitiseringen. Det betyder, at institutter skal indberette oplysninger om alle de positioner, de besidder (i anlægsbeholdningen eller handelsbeholdningen), uanset om der er tale om en væsentlig risikooverførsel eller ej. Positioner, der besiddes, indbefatter ikkeafhændede positioner, jf. artikel 405 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       b.
                                    
                                    
                                       Securitiseringer, for hvilke det indberettende institut har været eksponeringsleverende/organiserende institut i indberetningsåret (1), hvis det ikke besidder en position.
                                    
                                 
                                       c.
                                    
                                    
                                       Securitiseringer, for hvilke det sidste underliggende aktiv er finansielle forpligtelser, der oprindelig er udstedt af det indberettende institut og (delvis) erhvervet af en securitiseringsenhed. Dette underliggende aktiv kan indbefatte særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer eller andre forpligtelser og skal anføres som sådan i kolonne 160.
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       Positioner i securitiseringer, hvor det indberettende institut hverken er eksponeringsleverende eller organiserende institut (dvs. investorer og oprindelige långivere).
                                    
                                 
                     
                        
                           111.
                        
                        
                           Dette skema indberettes af konsoliderede koncerner og enkeltstående institutter (2) beliggende i det land, hvor de er omfattet af kapitalgrundlagskrav. Hvis securitiseringer omfatter mere end én enhed i den samme konsoliderede enhed, angives der detaljer for hver enhed.
                        
                     
                        
                           112.
                        
                        
                           I betragtning af artikel 406, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastlægger, at institutter, der investerer i securitiseringspositioner, skal indhente en betydelig mængde oplysninger om dem for at overholde kravene om rettidig omhu, gælder skemaets indberetningsomfang kun delvist for investorer. De skal navnlig indberette kolonne 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
                        
                     
                        
                           113.
                        
                        
                           Institutter, der er oprindelige långivere (som ikke er eksponeringsleverende eller organiserende institut i samme securitisering), skal generelt udfylde skemaet i samme omfang som investorer.
                        
                     3.9.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           005
                        
                        
                           
                              RÆKKE-NR.
                           
                           Rækkenummeret er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i tabellen. Den skal være i nummerorden (1, 2, 3 osv.).
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              INTERN KODE
                           
                           Intern (alfanumerisk) kode, som instituttet bruger til at identificere securitiseringen. Den interne kode skal være knyttet til ID'et for securitiseringen.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              ID FOR SECURITISERINGEN (kode/navn)
                           
                           Kode, der bruges til juridisk registrering af securitiseringen. Hvis den ikke foreligger, anvendes det navn, securitiseringen er kendt under på markedet. Hvis ISIN (International Securities Identification Number) er tilgængeligt (dvs. for offentlige transaktioner), indberettes de tegn, der er fælles for alle trancher i securitiseringen, i denne kolonne.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              ID FOR EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT (kode/navn)
                           
                           I denne kolonne indberettes den kode, som tilsynsmyndigheden har tildelt det eksponeringsleverende institut, eller, hvis den ikke foreligger, navnet på instituttet.
                           Hvis der er tale om securitiseringer med flere sælgere, skal den indberettende enhed angive ID'et for alle enheder i den konsoliderede koncern, som er involveret i transaktionen (som eksponeringsleverende eller organiserende institut eller som oprindelig långiver). Når koden ikke er tilgængelig, eller den indberettende enhed ikke kender den, indberettes navnet på instituttet.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSTYPE: (TRADITIONEL/SYNTETISK)
                           
                           Angiv følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »T« for traditionel
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »S« for syntetisk.
                                    
                                 Definitionerne af »traditionel securitisering« og »syntetisk securitisering« er anført i artikel 242, nr. 10) og 11), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              REGNSKABSMÆSSIG BEHANDLING: SECURITISEREDE EKSPONERINGER BEVARES PÅ ELLER FJERNES FRA BALANCEN?
                           
                           Eksponeringsleverende institutter, organiserende institutter og oprindelige långivere skal angive en af følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »K«, hvis de indregnes fuldt ud
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »P«, hvis en del ikke længere indregnes
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »R«, hvis de ikke længere indregnes
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »N«, hvis det ikke er relevant.
                                    
                                 I denne kolonne opsummeres den regnskabsmæssige behandling af transaktionen.
                           Hvis der er tale om syntetiske securitiseringer, skal eksponeringsleverende institutter angive, at securitiserede eksponeringer er fjernet fra balancen.
                           Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, skal eksponeringsleverende institutter ikke udfylde denne kolonne.
                           »P« (en del indregnes ikke længere) angives, når de securitiserede aktiver balanceføres i overensstemmelse med den indberettende enheds fortsatte engagement, jf. IAS 39, afsnit 30-35.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              SOLVENSBEHANDLING: ER SECURITISERINGSPOSITIONER OMFATTET AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV?
                           
                           Kun eksponeringsleverende institutter skal indberette følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »N«: omfattet af kapitalgrundlagskrav
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »B«: anlægsbeholdningen
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »T«: handelsbeholdningen
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »A«: delvist i begge beholdninger.
                                    
                                 Artikel 109, 243 og 244 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           I denne kolonne opsummeres det eksponeringsleverende instituts solvensbehandling af securitiseringsordningen. Den angiver, om kapitalgrundlagskrav beregnes efter securitiserede eksponeringer eller securitiseringspositioner (anlægsbeholdning/handelsbeholdning).
                           Hvis kapitalgrundlagskravene er baseret på securitiserede eksponeringer (fordi der ikke er tale om væsentlig risikooverførsel), skal beregningen af kapitalgrundlagskravene i relation til kreditrisiko indberettes i CR SA-skemaet, hvis standardmetoden anvendes, eller CR IRB-skemaet, hvis IRB-metoden anvendes af instituttet.
                           Hvis kapitalgrundlagskravene omvendt er baseret på securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen (fordi der er tale om væsentlig risikooverførsel), indberettes beregningen af kapitalgrundlagskravene i relation til kreditrisiko i CR SEC SA-skemaet eller CR SEC IRB-skemaet. Hvis der er tale om securitiseringspositioner i handelsbeholdningen, skal beregningen af kapitalgrundlagskravene i relation til markedsrisiko indberettes i MKR SA TDI-skemaet (generel positionsrisiko efter standardmetoden) og i MKR SA SEC- eller MKR SA CTP-skemaet (specifik positionsrisiko efter standardmetoden) eller i MKR IM-skemaerne (interne modeller).
                           Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, skal eksponeringsleverende institutter ikke udfylde denne kolonne.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              SECURITISERING ELLER RESECURITISERING?
                           
                           I henhold til definitionerne af »securitisering« og »resecuritisering« i artikel 4, stk. 1, nr. 61-64), i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes typen af underliggende positioner ved hjælp af følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »S« for securitisering
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »R« for resecuritisering.
                                    
                                 
                     
                           080-100
                        
                        
                           
                              TILBAGEHOLDELSE
                           
                           Artikel 404-410 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              TYPE AF ANVENDT TILBAGEHOLDELSE
                           
                           For hver securitiseringsordning skal den relevante type af tilbageholdelse af nettoøkonomisk interesse, jf. artikel 405 i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       A — Vertikal del (securitiseringspositioner): »tilbageholdelse af mindst 5 % af den nominelle værdi af hver af de trancher, der er solgt eller overført til investorerne«.
                                       
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       V — Vertikal del (securitiserede eksponeringer): tilbageholdelse af mindst 5 % af kreditrisikoen i relation til hver af de securitiserede eksponeringer, hvis den tilbageholdte kreditrisiko i relation til de securitiserede eksponeringer altid er sidestillet med eller efterstillet den kreditrisiko, der er blevet securitiseret, for så vidt angår de samme eksponeringer.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       B-Revolverende eksponeringer: »i tilfælde af securitiseringer i forbindelse med revolverende engagementer, bibeholdelse af det eksponeringsleverende instituts andel på mindst 5 % af de securitiserede eksponeringers nominelle værdi«.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       C — Balanceførte: »tilbageholdelse af tilfældigt udvalgte eksponeringer svarende til mindst 5 % af de securitiserede eksponeringers nominelle værdi, når sådanne eksponeringer ellers ville være blevet securitiseret i securitiseringen, forudsat at antallet af potentielt securitiserede eksponeringer er på mindst 100 ved eksponeringens indgåelse«.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       D — First loss: »tilbageholdelse af »first loss«-tranchen og om nødvendigt andre trancher med samme eller en strengere risikoprofil end de trancher, der er overført eller solgt til investorer, og som ikke forfalder tidligere end de trancher, der er overført eller solgt til investorer, således at tilbageholdelsen i alt svarer til mindst 5 % af de securitiserede eksponeringers nominelle værdi«.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       E — Undtaget. Denne kode indberettes for securitiseringer, der er omfattet af bestemmelserne i artikel 405, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       N — Ikke relevant. Denne kode indberettes for securitiseringer, der er omfattet af bestemmelserne i artikel 404 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       U — Ikke gyldig eller ukendt. Denne kode indberettes, hvis den indberettende enhed ikke ved, hvilken type tilbageholdelse der anvendes, eller hvis der er tale om manglende overensstemmelse.
                                    
                                 
                     
                           090
                        
                        
                           
                              % AF TILBAGEHOLDELSE PÅ INDBERETNINGSDATOEN
                           
                           
                              Det eksponeringsleverende instituts, det organiserende instituts eller den oprindelige långivers tilbageholdelse af væsentlig nettoøkonomisk interesse skal være mindst 5 % af securitiseringen (på indgåelsesdatoen).
                           Uanset artikel 405, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 kan opgørelse af tilbageholdelse ved indgåelse typisk fortolkes som det tidspunkt, hvor eksponeringerne først blev securitiseret, og ikke det tidspunkt, hvor eksponeringer først blev oprettet (f.eks. ikke da de underliggende lån først blev ydet). Opgørelse af tilbageholdelse ved indgåelse betyder, at 5 % er den tilbageholdelsesandel, der kræves på det tidspunkt, hvor tilbageholdelsesniveauet blev opgjort, og kravet blev opfyldt (f.eks. da eksponeringerne først blev securitiseret). Dynamisk opgørelse og justering af den tilbageholdte andel gennem hele transaktionens levetid kræves ikke.
                           Denne kolonne udfyldes ikke, hvis koderne »E« (undtaget) eller »N« (ikke relevant) er indsat i kolonne 080 (Type af anvendt tilbageholdelse).
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              OVERHOLDES TILBAGEHOLDELSESKRAVET?
                           
                           Artikel 405, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Angiv følgende forkortelser:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       Y — Ja
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       N — Nej.
                                    
                                 Denne kolonne udfyldes ikke, hvis koderne »E« (undtaget) eller »N« (ikke relevant) er indsat i kolonne 080 (Type af anvendt tilbageholdelse).
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              INSTITUTTETS ROLLE: (EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT/ORGANISERENDE INSTITUT/OPRINDELIG LÅNGIVER/INVESTOR)
                           
                           Angiv følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »O« for eksponeringsleverende institut
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »S« for organiserende institut
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »L« for oprindelig långiver
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »I« for investor.
                                    
                                 Se definitionerne i artikel 4, stk. 1, nr. 13) (eksponeringsleverende institut) og nr. 14) (organiserende institut), i forordning (EU) nr. 575/2013. Det antages, at investorer er institutter, som er omfattet af bestemmelserne i forordningens artikel 406 og 407.
                        
                     
                           120-130
                        
                        
                           
                              IKKE-ABCP-PROGRAMMER
                           
                           ABCP-programmer (defineret i artikel 242, nr. 9), i forordning (EU) nr. 575/2013) adskiller sig, fordi de omfatter flere enkelte securitiseringspositioner, og er derfor fritaget for indberetning i kolonne 120 og 130.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              INDGÅELSESDATO (mm/åååå)
                           
                           Måneden og året for indgåelsen (dvs. afskærings- eller lukkedato for puljen) af securitiseringen indberettes i følgende format: »mm/åååå«.
                           For hver securitiseringsordning kan indgåelsesdatoen ikke ændres mellem indberetningsdatoer. Hvis securitiseringsordningen er understøttet af åbne puljer, skal indgåelsesdatoen være datoen for den første udstedelse af værdipapirer.
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              SAMLEDE SECURITISEREDE EKSPONERINGER PÅ INDGÅELSESDATOEN
                           
                           I denne kolonne indberettes værdien (i henhold til de oprindelige eksponeringer før anvendelse af konverteringsfaktorer) af den securitiserede portefølje på indgåelsesdatoen.
                           Hvis securitiseringsordningen er understøttet af åbne puljer, indberettes værdien på indgåelsesdatoen for den første udstedelse af værdipapirer. Hvis der er tale om traditionelle securitiseringer, skal der ikke medtages andre aktiver fra securitiseringspuljen. Hvis der er tale om securitiseringer med flere sælgere (dvs. med mere end ét eksponeringsleverende institut), indberettes kun den værdi, der svarer til den indberettende enheds bidrag til den securitiserede portefølje. Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, indberettes kun de beløb, der er udstedt af den indberettende enhed.
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                        
                     
                           140-220
                        
                        
                           
                              SECURITISEREDE EKSPONERINGER
                           
                           I kolonne 140 til 220 skal den indberettende enhed angive oplysninger om flere elementer af den securitiserede portefølje.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              SAMLET VÆRDI
                           
                           Institutter skal indberette værdien af den securitiserede portefølje på indberetningsdatoen, dvs. det udestående beløb af securitiserede eksponeringer. Hvis der er tale om traditionelle securitiseringer, skal der ikke medtages andre aktiver fra securitiseringspuljen. Hvis der er tale om securitiseringer med flere sælgere (dvs. med mere end ét eksponeringsleverende institut), indberettes kun den værdi, der svarer til den indberettende enheds bidrag til den securitiserede portefølje. Hvis securitiseringsordningen er understøttet af lukkede puljer (dvs. porteføljen af securitiserede aktiver ikke kan udvides efter indgåelsesdatoen), reduceres beløbet progressivt.
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              INSTITUTTETS ANDEL (%)
                           
                           Instituttets andel (procentdel med to decimaler) af den securitiserede portefølje på indberetningsdatoen skal indberettes. Det tal, der indberettes i denne kolonne, er som standard 100 %, medmindre der er tale om securitiseringer med flere sælgere. I så fald skal den indberettende enhed indberette sit aktuelle bidrag til den securitiserede portefølje (svarende til kolonne 140 i relative tal).
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              TYPE
                           
                           I denne kolonne indberettes der oplysninger om typen af aktiver (»1« til »8«) eller passiver (»9« og »10«) i den securitiserede portefølje. Instituttet skal indberette en af følgende koder:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       1 — Pant i beboelsesejendom
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       2 — Pant i erhvervsejendom
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       3 — Fordringer på kreditkort
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       4 — Leasing
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       5 — Lån til selskaber eller SMV'er (behandles som selskaber)
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       6 — Forbrugerlån
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       7 — Tilgodehavender fra salg
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       8 — Andre aktiver
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       9 — Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       10 — Andre forpligtelser.
                                    
                                 Hvis puljen af securitiserede eksponeringer er en blanding af ovennævnte typer, skal instituttet angive den vigtigste type. Hvis der er tale om resecuritiseringer, skal instituttet henvise til den ultimative underliggende pulje af aktiver. Typen »10« (Andre forpligtelser) indbefatter statsobligationer og credit linked notes.
                           Ved securitiseringsordninger, der er understøttet af lukkede puljer, kan typen ikke ændres mellem indberetningsdatoer.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              ANVENDT METODE (SA/IRB/MIX)
                           
                           I denne kolonne angives der oplysninger om den metode, som instituttet anvender i forbindelse med de securitiserede eksponeringer på indberetningsdatoen.
                           Angiv følgende forkortelser:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       »S« for standardmetoden
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »I« for IRB-metoden
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       »M« for en kombination af de to metoder (SA/IRB).
                                    
                                 Hvis standardmetoden anvendes, og »P« er indberettet i kolonne 050, indberettes beregningen af kapitalgrundlagskravene i CR SEC SA-skemaet.
                           Hvis IRB-metoden anvendes, og »P« er indberettet i kolonne 050, indberettes beregningen af kapitalgrundlagskravene i CR SEC IRB-skemaet.
                           Hvis der anvendes en kombination af standardmetoden og IRB-metoden, og »P« er indberettet i kolonne 050, indberettes beregningen af kapitalgrundlagskravene i både CR SEC SA- og CR SEC IRB-skemaet.
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen. Denne kolonne gælder dog ikke for securitiseringer af passiver. Organiserende institutter skal ikke udfylde denne kolonne.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              ANTAL EKSPONERINGER
                           
                           Artikel 261, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne er kun obligatorisk for institutter, der anvender IRB-metoden i forbindelse med securitiseringspositioner (og derfor har anført »I« i kolonne 170). Instituttet skal indberette det faktiske antal eksponeringer.
                           Denne kolonne udfyldes ikke ved securitisering af passiver, eller når kapitalgrundlagskrav er baseret på de securitiserede eksponeringer (ved securitisering af aktiver). Denne kolonne udfyldes ikke, når den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen. Kolonnen skal ikke udfyldes af investorer.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              LAND
                           
                           Indberet koden (ISO 3166-1 alpha-2) for oprindelseslandet for den ultimative underliggende position i transaktionen, dvs. landet for de oprindelige securitiserede eksponeringers umiddelbare låntager (look-through). Hvis securitiseringspuljen omfatter flere lande, skal instituttet angive det vigtigste land. Hvis intet land overstiger en tærskel på 20 % baseret på værdien af aktiver/passiver, indberettes »OT« (Andet).
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              ELGD (%)
                           
                           Det eksponeringsvægtede, gennemsnitlige tab givet misligholdelse (ELGD) skal kun indberettes af institutter, der anvender tilsynsformelmetoden (og derfor har indberettet »I« i kolonne 170). ELGD skal også beregnes, jf. artikel 262, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes ikke ved securitisering af passiver, eller når kapitalgrundlagskrav er baseret på de securitiserede eksponeringer (ved securitisering af aktiver). Denne kolonne udfyldes ikke, når den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen. Organiserende institutter skal ikke udfylde denne kolonne.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER
                           
                           Værdijusteringer og hensættelser (artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013) til kredittab, som foretages i henhold til de regnskabsregler, der gælder for den indberettende enhed. Værdijusteringer omfatter alle beløb, der er anerkendt som overskud eller tab i forbindelse med kredittab for finansielle aktiver, siden de oprindeligt blev balanceført (herunder tab som følge af kreditrisiko i forbindelse med finansielle aktiver målt til dagsværdi, som ikke skal fratrækkes eksponeringsværdien), plus nedslag i forbindelse med eksponeringer, der er erhvervet som misligholdte eksponeringer, jf. artikel 166, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Hensættelser indbefatter akkumulerede beløb for kredittab i forbindelse med ikkebalanceførte poster
                           I denne kolonne angives der oplysninger om værdijusteringer og hensættelser vedrørende de securitiserede eksponeringer. Denne kolonne udfyldes ikke, hvis der er tale om securitisering af passiver.
                           Disse oplysninger indberettes, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                           Organiserende institutter skal ikke udfylde denne kolonne.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV INDEN SECURITISERING (%)
                           
                           I denne kolonne angives der oplysninger om kapitalgrundlagskrav i relation til den securitiserede portefølje, hvis den ikke var securitiseret, plus de forventede tab i forbindelse med disse risici (Kirb), som en procentdel (med decimaler) af de samlede securitiserede eksponeringer på indgåelsesdatoen. Kirb er defineret i artikel 242, nr. 4), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Denne kolonne udfyldes ikke, hvis der er tale om securitisering af passiver. Hvis der er tale om securitisering af aktiver, indberettes denne oplysning, selv om den indberettende enhed ikke besidder positioner i securitiseringen.
                           Organiserende institutter skal ikke udfylde denne kolonne.
                        
                     
                           230-300
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSSTRUKTUR
                           
                           I denne blok af seks kolonner angives der oplysninger om securitiseringens struktur opdelt i balanceførte/ikkebalanceførte positioner, trancher (privilegerede/mezzanin/first loss) og løbetid.
                           Hvis der er tale om securitiseringer med flere sælgere, indberettes for first loss-tranchen kun det beløb, der svarer til eller kan henføres til det indberettende institut.
                        
                     
                           230-250
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           I denne blok af kolonner angives der oplysninger om balanceførte poster opdelt i trancher (privilegerede/mezzanin/first loss).
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              PRIVILEGEREDE
                           
                           Alle trancher, der ikke er mezzanin- eller first loss-trancher, angives i denne kategori.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              MEZZANIN
                           
                           Se artikel 243, stk. 3 (traditionelle securitiseringer), og artikel 244, stk. 3 (syntetiske securitiseringer), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              FIRST LOSS
                           
                           First loss-tranche er defineret i artikel 242, nr. 15, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           260-280
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           I denne blok af kolonner angives der oplysninger om ikkebalanceførte poster opdelt i trancher (privilegerede/mezzanin/first loss).
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i forbindelse med balanceførte poster, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              FØRSTE FORVENTEDE UDLØBSDATO
                           
                           Den sandsynlige udløbsdato for hele securitiseringen på baggrund af dens kontraktbestemmelser og de finansielle betingelser, der aktuelt forventes. Generelt er det den tidligste af følgende datoer:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       den dato, hvor en clean-up call option (defineret i artikel 242, nr. 2), i forordning (EU) nr. 575/2013) første gang kan udøves under hensyntagen til løbetiden for de underliggende eksponeringer og deres forventede forudbetalingssats eller potentielle genforhandlingsaktiviteter
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       den dato, hvor det eksponeringsleverende institut første gang kan udøve en anden call option i henhold til kontrakten vedrørende securitiseringen, som vil medføre en fuldstændig indfrielse af securitiseringen.
                                    
                                 Dagen, måneden og året for den juridiske forfaldsdato indberettes. Den nøjagtige dato indberettes, hvis denne oplysning foreligger; ellers indberettes den første dag i måneden.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              JURIDISK FORFALDSDATO
                           
                           Den dato, hvor securitiseringens hovedstol og renter juridisk set skal være tilbagebetalt (baseret på transaktionsdokumentationen).
                           Dagen, måneden og året for den juridiske forfaldsdato indberettes. Den nøjagtige dato indberettes, hvis denne oplysning foreligger; ellers indberettes den første dag i måneden.
                        
                     
                           310-400
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER: OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
                           
                           I denne blok af kolonner angives der oplysninger om securitiseringspositioner opdelt i balanceførte/ikkebalanceførte positioner og trancher (privilegerede/mezzanin/first loss) på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           310-330
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE POSTER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i forbindelse med balanceførte poster, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           340-360
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i forbindelse med ikkebalanceførte poster, finder også anvendelse her.
                        
                     
                           370-400
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER: IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER
                           
                           I denne blok af kolonner angives der oplysninger om de samlede ikkebalanceførte poster og derivater (som allerede er indberettet under en anden opdeling i kolonne 340-360).
                        
                     
                           370
                        
                        
                           
                              DIREKTE KREDITSUBSTITUTTER (DCS)
                           
                           Denne kolonne gælder for securitiseringspositioner, der indehaves af det eksponeringsleverende institut og er garanteret ved hjælp af direkte kreditsubstitutter (DCS).
                           I henhold til bilag I i forordning (EU) nr. 575/2013 betragtes følgende ikkebalanceførte poster med fuld risiko som DCS:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          garantier i form af kreditsubstitutter
                                       
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          uigenkaldeligt afgivne kredittilsagn i form af kreditsubstitutter.
                                       
                                    
                                 
                     
                           380
                        
                        
                           
                              IRS/CRS
                           
                           IRS står for Interest Rate Swaps (renteswaps), mens CRS står for Currency Rate Swaps (valutaswaps). Disse derivater er anført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           390
                        
                        
                           
                              ANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER
                           
                           Likviditetsfaciliteter (LF), defineret i artikel 242, nr. 3), i forordning (EU) nr. 575/2013, skal opfylde de seks betingelser, der er anført i artikel 255, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, for at blive anerkendt (uanset om instituttet anvender standardmetoden eller IRB-metoden).
                        
                     
                           400
                        
                        
                           
                              ANDRE (HERUNDER IKKEANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER)
                           
                           I denne kolonne indberettes de resterende ikkebalanceførte poster som ikkeanerkendte likviditetsfaciliteter (dvs. de LF, der ikke opfylder betingelserne i artikel 255, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           410
                        
                        
                           
                              FØRTIDSINDFRIELSE: ANVENDT KONVERTERINGSFAKTOR
                           
                           Artikel 242, nr. 12), og artikel 256, stk. 5 (standardmetoden), og artikel 265, stk. 1 (IRB-metoden), i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler et sæt konverteringsfaktorer, der anvendes i forbindelse med beløbet for investors rente (for at beregne de risikovægtede eksponeringer).
                           Denne kolonne anvendes kun i forbindelse med securitiseringsordninger med førtidsindfrielsesbestemmelser (dvs. revolverende securitiseringer).
                           Ifølge forordningens artikel 256, stk. 6, bestemmes den anvendte konverteringsfaktor af niveauet for et 3-måneders gennemsnit af det faktiske mer-spread.
                           Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, udfyldes denne kolonne ikke. Denne oplysning vedrører også række 100 i CR SEC SA-skemaet og række 160 i CR SEC IRB-skemaet.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           
                              (-) EKSPONERINGSVÆRDI, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET
                           
                           Denne oplysning vedrører også kolonne 200 i CR SEC SA-skemaet og kolonne 180 i CR SEC IRB-skemaet.
                           Der indberettes et negativt tal i denne kolonne.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR LOFT
                           
                           I denne kolonne indberettes der oplysninger om den risikovægtede eksponering før det loft, der gælder for securitiseringspositioner (dvs. for securitiseringsordninger med væsentlig risikooverførsel). Hvis der er tale om securitiseringsordninger uden væsentlig risikooverførsel (dvs. vægtet eksponering beregnet i henhold til securitiserede eksponeringer), udfyldes denne kolonne ikke.
                           Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, udfyldes denne kolonne ikke.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER LOFT
                           
                           I denne kolonne indberettes der oplysninger om den risikovægtede eksponering efter det loft, der gælder for securitiseringspositioner (dvs. for securitiseringsordninger med væsentlig risikooverførsel). Hvis der er tale om securitiseringsordninger uden væsentlig risikooverførsel (dvs. kapitalgrundlagskrav beregnet i henhold til securitiserede eksponeringer), udfyldes denne kolonne ikke.
                           Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, udfyldes denne kolonne ikke.
                        
                     
                           450-510
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGSPOSITIONER — HANDELSBEHOLDNING
                           
                        
                     
                           450
                        
                        
                           
                              CTP ELLER NON-CTP?
                           
                           Angiv følgende forkortelser:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       C — korrelationshandelsporteføljen (CTP)
                                    
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       N — uden for korrelationshandelsporteføljen (Non-CTP).
                                    
                                 
                     
                           460-470
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER — LANGE/KORTE
                           
                           Se kolonne 050 i MKR SA SEC eller kolonne 060 i MKR SA CTP.
                        
                     
                           480
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV (STANDARDMETODEN) — SPECIFIK RISIKO
                           
                           Se kolonne 610 i MKR SA SEC eller kolonne 450 i MKR SA CTP.
                        
                     4.   SKEMAER FOR OPERATIONEL RISIKO
               4.1.   C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
               4.1.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           114.
                        
                        
                           Dette skema giver oplysninger om beregningen af kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 312-324 i forordning (EU) nr. 575/2013 vedrørende operationel risiko ved anvendelse af basisindikatormetoden (BIA), standardmetoden (TSA), den alternative standardmetode (ASA) og avancerede målemetoder (AMA). Et institut kan ikke på samme tid anvende TSA og ASA for forretningsområderne »detailbankydelser« og »forretningsbankydelser« på individuelt plan.
                        
                     
                        
                           115.
                        
                        
                           Institutter, der anvender BIA, TSA og/eller ASA, skal beregne deres kapitalgrundlagskrav på grundlag af oplysningerne ved udgangen af regnskabsåret. Hvis der ikke foreligger reviderede tal, kan institutterne anvende deres egne estimater. Hvis der anvendes reviderede tal, skal institutter indberette de reviderede tal, som skal forblive uændrede. Der kan afviges fra princippet om »uændrede« i ekstraordinære situationer, f.eks. nylig erhvervelse eller afhændelse af enheder eller aktiviteter, i løbet af den pågældende periode.
                        
                     
                        
                           116.
                        
                        
                           Hvis et institut over for sin kompetente myndighed kan bevise, at anvendelse af et gennemsnit over tre år til at beregne den relevante indikator, på grund af ekstraordinære situationer, som f.eks. en fusion, en erhvervelse eller afhændelse af enheder eller aktiviteter, vil medføre en fejlagtig vurdering af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko, kan den kompetente myndighed tillade instituttet at ændre beregningen på en måde, der tager højde for sådanne begivenheder. Den kompetente myndighed kan også på eget initiativ kræve, at et institut ændrer beregningen. Hvis et institut har været i drift i mindre end tre år, kan det anvende sine egne fremadrettede estimater, når det beregner den relevante indikator, forudsat at det begynder at inddrage historiske data, så snart de foreligger.
                        
                     
                        
                           117.
                        
                        
                           Dette skema præsenterer i kolonner oplysninger for de seneste tre år om størrelsen af den relevante indikator for de bankydelser, der er underlagt operationel risiko, og om størrelsen af lån og forskud (sidstnævnte gælder kun i forbindelse med ASA). Dernæst indberettes der oplysninger om størrelsen af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko. Hvis det er relevant, skal det angives, hvilken del af dette beløb der følger af en fordelingsmekanisme. For så vidt angår AMA, tilføjes der memorandumposter med oplysninger om den forventede virkning af det forventede tab, diversificering og kreditrisikoreduktionsteknikker på kapitalgrundlagskravet for operationel risiko.
                        
                     
                        
                           118.
                        
                        
                           Oplysninger om metoden til beregning af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko med uddybende linjer til forretningsområder i TSA og ASA præsenteres i rækker.
                        
                     
                        
                           119.
                        
                        
                           Dette skema skal indgives af alle institutter, der er omfattet af kapitalgrundlagskrav for operationel risiko.
                        
                     4.1.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-030
                        
                        
                           
                              RELEVANT INDIKATOR
                           
                           Ved hjælp af den relevante indikator til beregning af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko (BIA, TSA og ASA) skal institutter indberette den relevante indikator for de respektive år i kolonne 010 til 030. Hvis der benyttes en kombination af de forskellige metoder, jf. artikel 314 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal institutter til informationsformål også indberette den relevante indikator for aktiviteter, der opgøres efter AMA. Dette gælder også for alle andre AMA-banker.
                           I det følgende henviser udtrykket »relevant indikator« til »summen af elementerne« ved udgangen af regnskabsåret som defineret i artikel 316, stk. 1, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvis instituttet har under tre års data vedrørende »den relevante indikator«, fordeles de tilgængelige historiske data (reviderede tal) efter prioritet til de tilsvarende kolonner i tabellen. Hvis der f.eks. kun foreligger historiske data for et år, indberettes de i kolonne 030. Hvis det forekommer rimeligt, anføres de fremadrettede estimater i kolonne 020 (estimat for næste år) og kolonne 010 (estimat for år +2).
                           Hvis der ikke foreligger historiske data vedrørende »den relevante indikator«, kan instituttet endvidere anvende fremadrettede estimater.
                        
                     
                           040-060
                        
                        
                           
                              LÅN OG FORSKUD (VED ANVENDELSE AF ASA)
                           
                           I disse kolonner indberettes størrelsen af lån og forskud for forretningsområderne »detailbankydelser« og »forretningsbankydelser« som omhandlet i artikel 319, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Disse beløb bruges til at beregne den alternative relevante indikator, der resulterer i de kapitalgrundlagskrav, som svarer til de aktiviteter, der er omfattet af ASA (forordningens artikel 319, stk. 1, litra a).
                           Hvad angår »forretningsbankydelser«, medtages værdipapirer, der ikke indgår i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalgrundlagskravet beregnes ved hjælp af den anvendte metode ifølge artikel 312-324 i forordning (EU) nr. 575/2013. Det resulterende beløb indberettes i kolonne 070.
                        
                     
                           071
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI
                           
                           Artikel 92, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013. Kapitalgrundlagskravet i kolonne 070 ganget med 12,5.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              HERAF: SOM FØLGE AF EN FORDELINGSMEKANISME
                           
                           Artikel 18, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 vedrørende beskrivelse i den ansøgning, der er nævnt i forordningens artikel 312, stk. 2, af den metode, der anvendes til fordelingen af kapital til dækning af den operationelle risiko mellem koncernens forskellige enheder, og hvorvidt og hvordan virkningerne af diversificeringen vil blive medregnet i det risikomålingssystem, der anvendes af et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber eller i fællesskab af datterselskaberne af et finansielt moderselskab i EU eller et blandet moderholdingselskab i EU.
                        
                     
                           090-120
                        
                        
                           
                              AMA: MEMORANDUMPOSTER, DER EVT. SKAL INDBERETTES
                           
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV FØR REDUKTION SOM FØLGE AF FORVENTET TAB, DIVERSIFICERING OG RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER
                           
                           Det kapitalgrundlagskrav, der indberettes i kolonne 090, er kapitalgrundlagskravet i kolonne 070, men beregnet før indregning af de reducerende virkninger som følge af forventet tab, diversificering og risikoreduktionsteknikker (se nedenfor).
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF FORVENTET TAB OPFANGET I FORRETNINGSGANGE
                           
                           I kolonne 100 indberettes reduktionen af kapitalgrundlagskravet som følge af forventet tab, der opfanges i interne forretningsgange, jf. artikel 322, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF DIVERSIFICERING
                           
                           Diversificeringsvirkningen i kolonne 110 er forskellen mellem summen af kapitalgrundlagskravene beregnet separat for hver klasse af operationel risiko (dvs. en situation med »perfekt afhængighed«) og det diversificerede kapitalgrundlagskrav beregnet ved at indregne korrelationer og afhængighedsforhold (dvs. at mindre end »perfekt afhængighed« mellem risikoklasserne antages). Situationen med »perfekt afhængighed« opstår i »standardtilfældet«, dvs. når instituttet ikke anvender en udtrykkelig korrelationsstruktur mellem risikoklasserne, således at AMA-kapital beregnes som summen af de individuelle foranstaltninger vedrørende operationel risiko i de valgte risikoklasser. I dette tilfælde antages det, at korrelationen mellem risikoklasserne er 100 %, og værdien i kolonnen skal være nul. Hvis instituttet derimod anvender en udtrykkelig korrelationsstruktur mellem risikoklasser, skal det i denne kolonne angive forskellen mellem AMA-kapitalen, som den beregnes i »standardtilfældet«, og den, der fås efter anvendelse af korrelationsstrukturen mellem risikoklasserne. Værdien afspejler AMA-metodens »diversificeringskapacitet«, dvs. dens evne til at opfange ikkesamtidige alvorlige hændelser med tab på operationelle risici. I kolonne 110 indberettes det beløb, hvormed den forudsatte korrelationsstruktur reducerer AMA-kapitalen i forhold til den forudsatte korrelation på 100 %.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER (FORSIKRING OG ANDRE RISIKOOVERFØRSELSMEKANISMER)
                           
                           I kolonne 120 indberettes virkningen af forsikring og andre risikooverførselsmekanismer som omhandlet i artikel 323, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              BANKYDELSER OMFATTET AF BASISINDIKATORMETODEN (BIA)
                           
                           I denne række præsenteres beløbene for bankydelser, hvor BIA bruges til at beregne kapitalgrundlagskravet for operationel risiko (artikel 315 og 316 i forordning (EU) nr. 575/2013).
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              BANKYDELSER OMFATTET AF STANDARDMETODEN (TSA)/DEN ALTERNATIVE STANDARDMETODE (ASA)
                           
                           Kapitalgrundlagskravet beregnet i overensstemmelse med TSA og ASA (artikel 317-319 i forordning (EU) nr. 575/2013) indberettes.
                        
                     
                           030-100
                        
                        
                           
                              OMFATTET AF TSA
                           
                           Hvis TSA anvendes, fordeles den relevante indikator for de enkelte år i række 030 til 100 mellem de forretningsområder, der er nævnt i artikel 317, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. Fordelingen af ydelser til forretningsområder skal være i overensstemmelse med principperne i forordningens artikel 318.
                        
                     
                           110-120
                        
                        
                           
                              OMFATTET AF ASA
                           
                           Institutter, der anvender ASA (artikel 319 i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberette den relevante indikator for de enkelte år for hvert forretningsområde i række 030-050 samt række 080-100 og i række 110 og 120 for forretningsområderne »forretningsbankydelser« og »detailbankydelser«.
                           I række 110 og 120 præsenteres beløbet for den relevante indikator for ydelser, der er omfattet af ASA, fordelt på ydelser i forretningsområdet »forretningsbankydelser« og ydelserne i forretningsområdet »detailbankydelser« (forordningens artikel 319). Der kan være beløb, som skal indberettes i rækkerne for »Forretningsbankydelser« og »Detailbankydelser« i TSA (række 060 og 070) og i ASA (række 110 og 120) (f.eks. hvis et datterselskab anvender TSA, mens moderselskabet anvender ASA).
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              BANKYDELSER OMFATTET AF AVANCEREDE MÅLEMETODER (AMA)
                           
                           De relevante data for institutter, der anvender AMA, (artikel 312, stk. 2, og artikel 321-323 i forordning (EU) nr. 575/2013), skal indberettes.
                           Ved anvendelse af en kombination af de forskellige metoder, jf. forordningens artikel 314, indberettes der oplysninger om ydelser, som opgøres ved hjælp af AMA. Dette gælder også for alle andre AMA-banker.
                        
                     4.2.   OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM TAB I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS)
               4.2.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           120.
                        
                        
                           Skema C 17.01 (OPR DETAILS 1) opsummerer oplysningerne om et instituts bruttotab og tabsgodtgørelser i det foregående år fordelt efter hændelsestype og forretningsområde. Skema C 17.02 (OPR DETAILS 2) indeholder detaljerede oplysninger om de største tabshændelser i det foregående år.
                        
                     
                        
                           121.
                        
                        
                           Der tages ikke hensyn til tab som følge af operationel risiko, som er forbundet med kreditrisiko og er omfattet af kapitalgrundlagskrav vedrørende kreditrisiko (kreditrelaterede operationelle risikobegivenheder), i hverken skema C 17.01 eller C 17.02.
                        
                     
                        
                           122.
                        
                        
                           Hvis der anvendes en kombination af forskellige metoder til at beregne kapitalgrundlagskrav vedrørende operationel risiko i overensstemmelse med artikel 314 i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes oplysninger om institutters tab og godtgørelser i skema C 17.01 og C 17.02, uanset hvilken metode der anvendes til at beregne kapitalgrundlagskrav.
                        
                     
                        
                           123.
                        
                        
                           Ved »bruttotab« forstås et tab i forbindelse med en operationel risikobegivenhed eller hændelsestype, jf. artikel 322, stk. 3, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, før godtgørelser af nogen art, jf. dog »hurtigt godgjorte tabshændelser« som defineret nedenfor.
                        
                     
                        
                           124.
                        
                        
                           Ved »godtgørelse« forstås en uafhængig hændelse i tilknytning til det oprindelige tab i forbindelse med operationel risiko, som er tidsmæssigt adskilt, og i hvilken midler eller tilgang af økonomiske fordele modtages fra første- eller tredjepart, f.eks. forsikringsselskaber eller andre parter. Godtgørelse inddeles i godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer og direkte godtgørelser.
                        
                     
                        
                           125.
                        
                        
                           Ved »hurtigt godtgjorte tabshændelser« forstås tabshændelser i forbindelse med operationel risiko, der har medført tab, som helt eller delvis er godtgjort inden for fem arbejdsdage. Hvis der er tale om en hurtigt godtgjort tabshændelse, indgår kun den del af tabet, der ikke godtgøres fuldt ud (dvs. tabet efter den delvise hurtige godtgørelse) i bruttotabet. Følgelig indgår tabshændelser, der har medført tab, som godtgøres fuldt ud inden for fem arbejdsdage, ikke i bruttotabet og heller ikke i indberetningen vedrørende OPR DETAILS.
                        
                     
                        
                           126.
                        
                        
                           Ved »bogføringsdato« forstås den dato, hvor et tab eller en reserve/hensættelse første gang indgik i resultatopgørelsen vedrørende et tab på en operationel risiko. Denne dato ligger logisk set efter »hændelsesdatoen« (dvs. den dato, hvor den operationelle risikobegivenhed fandt sted eller først begyndte) og »konstateringsdatoen« (dvs. den dato, hvor instituttet blev opmærksom på den operationelle risikobegivenhed).
                        
                     
                        
                           127.
                        
                        
                           Tab forårsaget af en fælles operationel risikobegivenhed eller af flere hændelser, der er forbundet med en oprindelig operationel risikobegivenhed, der genererer hændelser eller tab (»grundhændelse«), grupperes. De grupperede hændelser anses for og indberettes som én hændelse, og de sammenlagte relaterede bruttotab henholdsvis tabsjusteringer lægges sammen.
                        
                     
                        
                           128.
                        
                        
                           De tal, der indberettes i juni i det respektive år, er midlertidige tal, mens de endelige tal indberettes i december. Derfor har tallene i juni en seksmåneders referenceperiode (dvs. fra den 1. januar til den 30. juni i kalenderåret), mens tallene i december har en tolvmåneders referenceperiode (dvs. fra den 1. januar til den 31. december i kalenderåret). Både for data indberettet i juni og december gælder det, at »tidligere referenceperioder for indberetning« betyder alle referenceperioder for indberetning til og med den, der slutter ved udgangen af det foregående kalenderår.
                        
                     
                        
                           129.
                        
                        
                           For at kontrollere betingelserne i denne forordnings artikel 5, litra b), nr. 2), litra b), nr. i), skal institutterne anvende de seneste statistikker, således som de er offentliggjort på EBA's websted (under »supervisory disclosure«) for at få »summen af individuelle balancesummer for alle institutter i samme medlemsstat«. For at kontrollere betingelserne i artikel 5, litra b), nr. 2, litra b), nr. iii), skal bruttonationalproduktet i markedspriser som defineret i punkt 8.89 i bilag A til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 549/2013 (ESA 2010) og offentliggjort af Eurostat for det foregående kalenderår.
                        
                     4.2.2.   C 17.01: Operationel risiko: tab og godtgørelser efter forretningsområder og typer af hændelser i det foregående år (OPR DETAILS 1)
               4.2.2.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           130.
                        
                        
                           I skema C 17.01 præsenteres oplysningerne ved at fordele tabene og godtgørelserne over interne tærskler mellem forretningsområder (som defineret i artikel 317, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder det yderligere forretningsområde »virksomhedsposter« nævnt i forordningens artikel 322, stk. 3, litra b)), og hændelsestyper (som defineret i forordningens artikel 324). Tab vedrørende én hændelse kan således fordeles mellem flere forretningsområder.
                        
                     
                        
                           131.
                        
                        
                           De forskellige hændelsestyper og de samlede beløb for hvert forretningsområde præsenteres i kolonnerne sammen med en memorandumpost, der viser den laveste interne tærskel, som er anvendt ved indsamling af data om tab, hvorved den laveste og højeste tærskel inden for hvert forretningsområde vises, hvis der er flere tærskler.
                        
                     
                        
                           132.
                        
                        
                           Forretningsområder præsenteres i rækker, og inden for hvert forretningsområde vises der oplysninger om antallet af hændelser (nye hændelser), bruttotab (nye hændelser), antal hændelser underlagt tabsjusteringer, tabsjusteringerne vedrørende tidligere indberetningsperioder, største enkelttab, summen af de fem største tab og den samlede tabsgodtgørelse (direkte tabsgodtgørelser samt godtgørelser fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer).
                        
                     
                        
                           133.
                        
                        
                           For forretningsområder i alt kræves der også oplysninger om antallet af hændelser og bruttotabet for visse intervaller baseret på faste tærskler (10 000, 20 000, 100 000 og 1 000 000). Tærsklerne er fastsat i euro og indgår med henblik på sammenligning af institutternes indberettede tab; derfor stemmer de ikke nødvendigvis overens med minimumstærsklerne for registrering af data vedrørende interne tab, der skal indberettes i en anden del af skemaet.
                        
                     4.2.2.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-070
                        
                        
                           
                              HÆNDELSESTYPER
                           
                           Institutter skal indberette tabene i kolonne 010-070 fordelt efter hændelsestype som defineret i artikel 324 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Institutter, der beregner deres kapitalgrundlagskrav efter BIA, kan kun indberette tab, for hvilke hændelsestypen ikke er identificeret, i kolonne 080.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              HÆNDELSESTYPER I ALT
                           
                           I kolonne 080 og for hvert forretningsområde indberetter institutterne det samlede »antal hændelser (nye hændelser)«, det samlede »bruttotab (nye hændelser)«, det samlede »antal hændelser underlagt tabsjusteringer«, de samlede »tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder«, det »største enkelttab«, »summen af de fem største tab«, den »samlede direkte tabsgodtgørelse« samt »samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer«.
                           Forudsat at instituttet har identificeret hændelsestyperne for alle tab, viser kolonne 080 den simple aggregering af antallet af tabshændelser, det samlede bruttotab, de samlede tabsgodtgørelser og »tabsjusteringerne vedrørende tidligere indberetningsperioder«, som indberettes i kolonne 010-070.
                           Det »største enkelttab«, der indberettes i kolonne 080, det største enkelttab inden for et forretningsområde og er lig med det største af de »største enkelttab«, der indberettes i kolonne 010-070, forudsat at instituttet har identificeret hændelsestyperne for alle tab.
                           For summen af de fem største tab i kolonne 080 indberettes summen af de fem største tab inden for ét forretningsområde.
                        
                     
                           090-100
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOST: TÆRSKEL ANVENDT VED DATAINDSAMLING
                           
                           I kolonne 090 og 100 skal institutter indberette deres minimumstærskler for registrering af data vedrørende interne tab i overensstemmelse med artikel 322, stk. 3, litra c), sidste punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvis instituttet kun anvender én tærskel inden for hvert forretningsområde, skal kun kolonne 090 udfyldes.
                           Hvis det anvender forskellige tærskler inden for samme forretningsområde, udfyldes også den højeste tærskel (kolonne 100).
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010-880
                        
                        
                           
                              FORRETNINGSOMRÅDER: VIRKSOMHEDSFINANSIERING, HANDEL OG SALG, BØRSMÆGLERVIRKSOMHED PÅ DETAILMARKEDET, FORRETNINGSBANKYDELSER, DETAILBANKYDELSER, BETALING OG AFVIKLING, TJENESTEYDELSER I AFDELINGER, PORTEFØLJEADMINISTRATION, VIRKSOMHEDSPOSTER
                           
                           For hvert forretningsområde defineret i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder det yderligere forretningsområde »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), og for hver hændelsestype skal instituttet indberette følgende oplysninger i overensstemmelse med de interne tærskler: antal hændelser (nye hændelser), bruttotab (nye hændelser), antal hændelser underlagt tabsjusteringer, tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder, største enkelttab, summen af de fem største tab, samlet direkte tabsgodtgørelse samt samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer.
                           For en tabshændelse, der berører mere end ét forretningsområde, fordeles »bruttotab« mellem alle de berørte forretningsområder.
                           Institutter, der beregner deres kapitalgrundlagskrav efter BIA, kan kun indberette tab, for hvilke hændelsestypen ikke er identificeret, i række 910-980.
                        
                     
                           010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810
                        
                        
                           
                              Antal hændelser (nye hændelser)
                           
                           Antal hændelser er antallet af operationelle risikobegivenheder, for hvilke bruttotab blev indregnet i løbet af referenceperioden for indberetning.
                           Antallet af hændelser vedrører »nye hændelser«, dvs. operationelle risikobegivenheder
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       »der er indregnet for første gang« i løbet af referenceperioden for indberetning, eller
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       »der er indregnet for første gang« i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning, hvis hændelsen ikke var medtaget i nogen tidligere indberetning, f.eks. fordi den først blev identificeret som en operationel risikobegivenhed i den indeværende referenceperiode for indberetning, eller fordi det akkumulerede tab, der kan henføres til hændelsen (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, der blev foretaget i de foregående referenceperioder for indberetning) først overskred den interne minimumstærskel for registrering af data i den indeværende referenceperiode for indberetning.
                                    
                                 »Nye hændelser« omfatter ikke operationelle risikobegivenheder »der er indregnet for første gang« i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning, og som allerede er blevet medtaget i tidligere indberetninger.
                        
                     
                           020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820
                        
                        
                           
                              Bruttotab (nye hændelser)
                           
                           Værdien for bruttotab er bruttotabet i forbindelse med operationelle risikobegivenheder (f.eks. direkte omkostninger, hensættelser, forligsomkostninger). Alle tab, der vedrører en enkelt hændelse, og som er indregnet i løbet af referenceperioden for indberetning, summeres og anses for at være bruttotabet for den pågældende hændelse for den pågældende referenceperiode for indberetning.
                           Det indberettede bruttotab vedrører »nye hændelser« som defineret i rækken ovenfor. For hændelser »der er indregnet for første gang« i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning, og som ikke var taget med i nogen tidligere indberetning, skal det samlede tab, som er akkumuleret frem til referencedatoen for indberetning (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, der er foretaget i tidligere referenceperioder for indberetning), indberettes som bruttotabet pr. referencedatoen for indberetning.
                           De beløb, der skal indberettes, tager ikke højde for opnåede godtgørelser.
                        
                     
                           030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830
                        
                        
                           
                              Antal tabshændelser underlagt tabsjusteringer
                           
                           Antallet af hændelser underlagt tabsjusteringer er antallet af operationelle risikobegivenheder »der er indregnet for første gang« i tidligere referenceperioder for indberetning og allerede medtaget i tidligere indberetninger, for hvilke der blev foretaget tabsjusteringer i løbet af den indeværende referenceperiode for indberetning.
                           Hvis der blev foretaget mere end en tabsjustering for en hændelse i løbet af referenceperioden for indberetning, regnes summen af disse tabsjusteringer som én justering i perioden.
                        
                     
                           040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840
                        
                        
                           
                              Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                           
                           Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder er summen af følgende elementer (positive eller negative):
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       bruttotabet i forbindelse med positive tabsjusteringer, der er foretaget i referenceperioden for indberetning (f.eks. øgede hensættelser, tilknyttede tabshændelser, yderligere forligsomkostninger) vedrørende operationelle risikobegivenheder, »der er indregnet for første gang« og indberettet i tidligere referenceperioder for indberetning
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       bruttotabet i forbindelse med negative tabsjusteringer, der er foretaget i referenceperioden for indberetning (f.eks. som følge af nedsatte hensættelser) vedrørende operationelle risikobegivenheder, »der er indregnet for første gang« og indberettet i tidligere referenceperioder for indberetning.
                                    
                                 Hvis der blev foretaget mere end en tabsjustering for en hændelse i løbet af referenceperioden for indberetning, summeres beløbene for alle tabsjusteringerne, idet der tages hensyn til justeringernes fortegn (positivt, negativt). Summen anses for at være tabsjusteringen for den pågældende hændelse for den pågældende referenceperiode for indberetning.
                           Hvis det justerede tabsbeløb, der kan henføres til en hændelse, som følge af en negativ tabsjustering falder under instituttets interne minimumstærskel for registrering af data, skal instituttet indberette det samlede tab for den pågældende hændelse, som er akkumuleret indtil den seneste gang hændelsen blev indberettet for en referencedato i december (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, som er foretaget i tidligere referenceperioder for indberetning), med et negativt tegn i stedet for beløbet for selve den negative tabsjustering.
                           De beløb, der skal indberettes, tager ikke højde for opnåede godtgørelser.
                        
                     
                           050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850
                        
                        
                           
                              Største enkelttab
                           
                           Det største enkelttab er den største værdi af
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       det største bruttotab vedrørende en hændelse, der blev indberettet for første gang i løbet af referenceperioden for indberetning, og
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       den største positive tabsjustering (som defineret ovenfor) vedrørende en hændelse, der blev indberettet for første gang i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning.
                                    
                                 De beløb, der skal indberettes, tager ikke højde for opnåede godtgørelser.
                        
                     
                           060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860
                        
                        
                           
                              Summen af de fem største tab
                           
                           Summen af de fem største tab er summen af de fem største beløb, der indgår i
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       bruttotabene for hændelser, der blev indberettet for første gang i løbet af referenceperioden for indberetning, og
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       de positive tabsjusteringer (som defineret ovenfor) vedrørende hændelser, der blev indberettet for første gang i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning. Det beløb, der kan betragtes som et af de fem største, er selve tabsjusteringen, ikke det samlede tab, der er tilknyttet den respektive hændelse før eller efter tabsjusteringen.
                                    
                                 De beløb, der skal indberettes, tager ikke højde for opnåede godtgørelser.
                        
                     
                           070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870
                        
                        
                           
                              Samlet direkte tabsgodtgørelse
                           
                           Direkte godtgørelser er alle opnåede godtgørelser, bortset fra godtgørelser, der er omfattet af artikel 323 i forordning (EU) nr. 575/2013, som indberettet i rækken nedenfor.
                           Den samlede direkte tabsgodtgørelse er summen af alle direkte godtgørelser og justeringer af direkte godtgørelser, der er indregnet i indberetningsperioden, og som vedrører operationelle risikobegivenheder, der er indregnet for første gang i referenceperioden for indberetning eller i tidligere referenceperioder for indberetning.
                        
                     
                           080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880
                        
                        
                           
                              Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                           
                           Godtgørelser fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer er godtgørelser, der er omfattet af artikel 323 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Den samlede godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer er summen af alle godtgørelser fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer og justeringer af sådanne godtgørelser, der er indregnet i referenceperioden for indberetning, og som vedrører operationelle risikobegivenheder, der er indregnet for første gang i referenceperioden for indberetning eller i tidligere referenceperioder for indberetning.
                        
                     
                           910-980
                        
                        
                           
                              FORRETNINGSOMRÅDER I ALT
                           
                           For hver hændelsestype (kolonne 010-080) indberettes oplysninger (artikel 322, stk. 3, litra b), c), og e), i forordning (EU) nr. 575/2013) om de samlede forretningsområder.
                        
                     
                           910-914
                        
                        
                           
                              Antal hændelser
                           
                           I række 910 skal antallet af hændelser over den interne tærskel fordelt efter hændelsestype for de samlede forretningsområder indberettes. Dette tal kan være lavere end aggregeringen af hændelser efter forretningsområde, fordi hændelserne med flere virkninger (virkninger i forskellige forretningsområder) skal betragtes som én. Tallet kan være højere, hvis et institut, der beregner kapitalgrundlagskrav efter BIA, ikke kan identificere det eller de forretningsområder, der er berørt af tabet, i hvert tilfælde.
                           I række 911-914 skal antallet af hændelser med et bruttotab inden for de intervaller, der er defineret i de pågældende rækker, indberettes.
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), henholdsvis har identificeret hændelsestyperne for alle tab, gælder følgende for kolonne 080:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Det samlede antal hændelser, der indberettes i række 910-914, er lig med den vandrette aggregering af antallet af hændelser i den pågældende række, idet det forudsættes, at hændelser, der påvirker flere forretningsområder, allerede er blevet betragtet som én hændelse.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Det tal, der indberettes i kolonne 080, række 910, skal ikke nødvendigvis være lig med den lodrette aggregering af antallet af hændelser i kolonne 080, idet én hændelse kan påvirke flere forretningsområder samtidig.
                                    
                                 
                     
                           920-924
                        
                        
                           
                              Bruttotab (nye hændelser)
                           
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), er bruttotabet (nye hændelser), der indberettes i række 920, den simple aggregering af bruttotabene for nye hændelser for hvert forretningsområde.
                           I række 921-924 skal bruttotabet for hændelser med et bruttotab inden for de intervaller, der er defineret i de pågældende rækker, indberettes.
                        
                     
                           930, 935, 936
                        
                        
                           
                              Antal tabshændelser underlagt tabsjusteringer
                           
                           I række 930 skal det samlede tal for antallet af hændelser, der er underlagt tabsjusteringer som fastsat for række 030, 130, …, 830, indberettes. Dette tal kan være lavere end aggregeringen af hændelser, der er underlagt tabsjusteringer, efter forretningsområde, fordi hændelserne med flere virkninger (virkninger i forskellige forretningsområder) skal betragtes som én. Tallet kan være højere, hvis et institut, der beregner kapitalgrundlagskrav efter BIA, ikke kan identificere det eller de forretningsområder, der er berørt af tabet, i hvert tilfælde.
                           Antallet af tabshændelser, der er underlagt tabsjusteringer, skal opdeles efter det antal hændelser, for hvilke der blev foretaget en positiv tabsjustering i løbet af referenceperioden for indberetning, og det antal hændelser, for hvilke der blev foretaget en negativ tabsjustering i løbet af referenceperioden for indberetning (alle indberettet med et positivt tegn).
                        
                     
                           940, 945, 946
                        
                        
                           
                              Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder
                           
                           I række 940 skal det samlede tal for tabsjusteringerne vedrørende tidligere indberetningsperioder efter forretningsområder (som fastsat for række 040, 140, …, 840) indberettes. Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), er det beløb, der indberettes i række 940, den simple aggregering af tabsjusteringerne vedrørende tidligere indberetningsperioder, der er indberettet for de forskellige forretningsområder.
                           Beløbet for tabsjusteringer skal opdeles i beløbet vedrørende hændelser, for hvilke der blev foretaget en positiv tabsjustering i løbet af referenceperioden for indberetning (række 945, indberettet som positivt tal) og beløbet vedrørende hændelser, for hvilke der blev foretaget en negativ tabsjustering i løbet af referenceperioden for indberetning (række 946, indberettet som negativt tal). Hvis det justerede tabsbeløb, der kan henføres til en hændelse, som følge af en negativ tabsjustering falder under instituttets interne minimumstærskel for registrering af data, skal instituttet indberette det samlede tab for den pågældende hændelse, som er akkumuleret indtil den seneste gang hændelsen blev indberettet for en referencedato i december (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, som er foretaget i tidligere referenceperioder for indberetning), med et negativt tegn i række 946 i stedet for beløbet for selve den negative tabsjustering.
                        
                     
                           950
                        
                        
                           
                              Største enkelttab
                           
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), er det største enkelttab det største tab over den interne tærskel for hver hændelsestype og blandt alle forretningsområder. Disse tal kan være højere end det største enkelttab registreret i hvert forretningsområde, hvis en hændelse påvirker flere forretningsområder.
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), henholdsvis har identificeret hændelsestyperne for alle tab, gælder følgende for kolonne 080:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Det største indberettede enkelttab skal være lig med den største af de værdier, der indberettes i kolonne 010-070 i denne række.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Hvis der er hændelser, der påvirker flere forretningsområder, kan det beløb, der indberettes i {r950, c080}, være højere end beløbene for »Største enkelttab« efter forretningsområde, der indberettes i andre rækker i kolonne 080.
                                    
                                 
                     
                           960
                        
                        
                           
                              Summen af de fem største tab
                           
                           Summen af de fem største bruttotab for hver hændelsestype og på tværs af alle forretningsområder indberettes. Denne sum kan være højere end den højeste sum af de fem største tab registreret i hvert forretningsområde. Denne sum skal indberettes uanset antallet af tab.
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter«, jf. samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), henholdsvis har identificeret hændelsestyperne for alle tab, er summen af de fem største tab, med henblik på kolonne 080, summen af de fem største tab i hele matricen, hvilket betyder, at summen ikke nødvendigvis er lig med hverken den største værdi under »Summen af de fem største tab« i række 960 eller den største værdi af »Summen af de fem største tab« i kolonne 080.
                        
                     
                           970
                        
                        
                           
                              Samlet direkte tabsgodtgørelse
                           
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), er den samlede direkte tabsgodtgørelse den simple aggregering af den samlede direkte tabsgodtgørelse for hvert forretningsområde.
                        
                     
                           980
                        
                        
                           
                              Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer
                           
                           Forudsat at instituttet har henført alle sine tab enten til et forretningsområde, der er opført i artikel 317, stk. 4, tabel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller til forretningsområdet »Virksomhedsposter« nævnt i samme forordnings artikel 322, stk. 3, litra b), er den samlede godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer den simple aggregering af den samlede tabsgodtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer for hvert forretningsområde.
                        
                     4.2.3.   C 17.02: Operationel risiko: Detaljerede oplysninger om de største tabshændelser i det foregående år (OPR DETAILS 2)
               4.2.3.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           134.
                        
                        
                           I skema C 17.02 skal der angives oplysninger om individuelle tabshændelser (en række pr. hændelse).
                        
                     
                        
                           135.
                        
                        
                           De oplysninger, der indberettes i dette skema, vedrører »nye hændelser«, dvs. operationelle risikobegivenheder
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       »der er indregnet for første gang« i løbet af referenceperioden for indberetning, eller
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       »der er indregnet for første gang« i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning, hvis hændelsen ikke var medtaget i nogen tidligere indberetning, f.eks. fordi den først blev identificeret som en operationel risikobegivenhed i den indeværende referenceperiode for indberetning, eller fordi det akkumulerede tab, der kan henføres til hændelsen (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, der blev foretaget i de foregående referenceperioder for indberetning) først overskred den interne minimumstærskel for registrering af data i den indeværende referenceperiode for indberetning.
                                    
                                 
                     
                        
                           136.
                        
                        
                           Kun hændelser, der medfører et bruttotab på mindst 100 000 EUR, indberettes.
                           Under hensyn til denne tærskel medtages
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       den største hændelse for hver hændelsestype, forudsat at instituttet har identificeret hændelsestyperne for tab, og
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       mindst de ti største af de resterende hændelser, med eller uden identificeret hændelsestype, efter bruttotab, i skemaet.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       Hændelser opstilles efter det bruttotab, der henføres til dem.
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       En hændelse tages kun i betragtning én gang.
                                    
                                 
                     4.2.3.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Hændelses-ID
                           
                           Hændelses-ID er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i tabellen.
                           Når der findes et internt ID, skal institutterne oplyse det interne ID. Hvis ikke skal det indberettede ID være i nummerorden (1, 2, 3 osv.).
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Bogføringsdato
                           
                           Bogføringsdatoen er den dato, hvor et tab eller en reserve/hensættelse vedrørende et tab på en operationel risiko for første gang indgik i resultatopgørelsen.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Hændelsesdato
                           
                           Hændelsesdatoen er den dato, hvor den operationelle risikobegivenhed fandt sted eller først begyndte.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Konstateringsdato
                           
                           Konstateringsdatoen er den dato, hvor instituttet blev opmærksom på den operationelle risikobegivenhed.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Hændelsestype
                           
                           Hændelsestyper som defineret i artikel 324 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Bruttotab
                           
                           Bruttotab vedrørende hændelsen som fastsat for række 020, 120 osv. i skema C 17.01 ovenfor.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Bruttotab fratrukket direkte godtgørelser
                           
                           Bruttotab vedrørende hændelsen som fastsat for række 020, 120 osv. i skema C 17.01 ovenfor fratrukket direkte godtgørelser vedrørende den pågældende tabshændelse.
                        
                     
                           080-160
                        
                        
                           
                              Bruttotab efter forretningsområde
                           
                           Det i kolonne 060 indberettede bruttotab henføres til de relevante forretningsområder som defineret i artikel 317 og artikel 322, stk. 3, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              Juridisk enheds navn
                           
                           Navnet på den juridiske enhed, indberettet i kolonne 010 i C 06.02, hvor tabet, — eller den største andel af tabet, hvis flere enheder var berørt — fandt sted.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              ID for juridisk enhed
                           
                           LEI-koden for den juridiske enhed, indberettet i kolonne 025 i C 06.02, hvor tabet, — eller den største andel af tabet, hvis flere enheder var berørt — fandt sted.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              Forretningsenhed
                           
                           Forretningsenhed eller afdeling i det institut, hvor tabet — eller den største andel af tabet, hvis flere forretningsenheder eller afdelinger var berørt — fandt sted.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              Beskrivelse
                           
                           Udførlig beskrivelse af hændelsen, i generaliseret eller anonymiseret form, om nødvendigt, der mindst indeholder oplysninger om selve hændelsen og oplysninger om drivkræfterne bag eller årsagerne til hændelsen, hvis de er kendt.
                        
                     5.   SKEMAER FOR MARKEDSRISIKO
               
                        
                           137.
                        
                        
                           Disse instrukser beskriver, hvordan skemaerne bruges til at indberette kapitalgrundlagskrav opgjort efter standardmetoden for valutarisiko (MKR SA FX), råvarerisiko (MKR SA COM), renterisiko (MKR SA TDI, MKR SA SEC og MKR SA CTP) og aktierisiko (MKR SA EQU). Det beskrives endvidere, hvordan skemaerne bruges til at indberette kapitalgrundlagskrav opgjort efter metoden med interne modeller (MKR IM).
                        
                     
                        
                           138.
                        
                        
                           Positionsrisikoen i forbindelse med et handlet gældsinstrument eller en handlet aktie (eller derivater af sådanne værdipapirer) opdeles i to komponenter med henblik på at beregne, hvor stor en kapital der kræves for at dække den pågældende risiko. Den ene komponent er dens specifikke risikokomponent — dvs. risikoen for kursændringer for det pågældende instrument på grund af faktorer, der står i forbindelse med emittenten eller for derivaters vedkommende emittenten af det underliggende instrument. Den anden komponent dækker den generelle risiko — dvs. risikoen for en kursændring for instrumentet, der (for handlede gældsinstrumenter eller derivater heraf) skyldes en ændring i rentesatserne eller (for aktier eller aktiederivater) større bevægelser på aktiemarkedet, der ikke står i forbindelse med særlige forhold vedrørende de enkelte værdipapirer. Den generelle behandling af specifikke instrumenter og nettingprocedurer er omhandlet i artikel 326-333 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     5.1.   C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
               5.1.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           139.
                        
                        
                           I dette skema indberettes positionerne og de relaterede kapitalgrundlagskrav vedrørende positionsrisici i forbindelse med handlede gældsinstrumenter ved anvendelse af standardmetoden (artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013). De forskellige risici og metoder, der er omhandlet i forordningen, gennemgås rækkevist. Den specifikke risiko i forbindelse med eksponeringer, der indgår i MKR SA SEC og MKR SA CTP, skal kun indberettes i Total-skemaet i MKR SA TDI. Det kapitalgrundlagskrav, der indberettes i disse skemaer, skal overføres til henholdsvis celle {325;060} (securitiseringer) og {330;060} (korrelationshandelsportefølje)..
                        
                     
                        
                           140.
                        
                        
                           Skemaet skal udfyldes separat for »Total« sammen med en foruddefineret liste af følgende valutaer: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD samt ét restskema for alle andre valutaer.
                        
                     5.1.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Disse er bruttopositioner uden indregning af instrumenter, men ekskl. garanterede positioner, som tredjemand har tegnet sig for eller forpligtet sig til at aftage (forordningens artikel 345, andet punktum). Se artikel 328, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner, som også gælder for disse bruttopositioner.
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 327-329 samt artikel 334 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 328, stk. 2, for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                           Nettopositioner, som i henhold til de forskellige metoder, der er omhandlet i tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, pålægges et kapitalkrav.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalkravet for en relevant position i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet med 12,5.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010-350
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                           Positioner i handlede gældsinstrumenter i handelsbeholdningen og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav for positionsrisiko i henhold til artikel 92, stk. 3, litra b), nr. i), i forordning (EU) nr. 575/2013 og forordningens tredje del, afsnit IV, kapitel 2, indberettes afhængigt af risikokategori, løbetid og anvendt metode.
                        
                     
                           011
                        
                        
                           
                              GENEREL RISIKO
                           
                        
                     
                           012
                        
                        
                           
                              Derivater
                           
                           Derivater, der indgår i beregningen af renterisikoen ved positioner i handelsbeholdningen, jf. artikel 328-331, hvis det er relevant.
                        
                     
                           013
                        
                        
                           
                              Andre aktiver og passiver
                           
                           Andre instrumenter end derivater, der indgår i beregningen af renterisikoen ved positioner i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           020-200
                        
                        
                           
                              LØBETIDSBASERET METODE
                           
                           Positioner i handlede gældsinstrumenter, der opgøres ved hjælp af den løbetidsbaserede metode, jf. artikel 339, stk. 1-8, i forordning (EU) nr. 575/2013 og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav fastsat i samme artikels stk. 9. Positionen opdeles i zone 1, 2 og 3, og de opdeles i instrumenternes løbetid.
                        
                     
                           210-240
                        
                        
                           
                              GENEREL RISIKO — VARIGHEDSBASERET METODE
                           
                           Positioner i handlede gældsinstrumenter, der opgøres ved hjælp af den varighedsbaserede metode, jf. artikel 340, stk. 1-6, i forordning (EU) nr. 575/2013 og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav fastsat i samme artikels stk. 7. Positionen opdeles i zone 1, 2 og 3.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              SPECIFIK RISIKO
                           
                           Summen af beløb indberettet i række 251, 325 og 330.
                           Positioner i handlede gældsinstrumenter, der er omfattet af kapitalkravet for specifik risiko i henhold til artikel 92, stk. 3, litra b), artikel 335, artikel 336, stk. 1-3, artikel 337 og 338 i forordning (EU) nr. 575/2013. Bemærk også det sidste punktum i forordningens artikel 327, stk. 1.
                        
                     
                           251-321
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav i relation til gældsinstrumenter, som ikke er securitiseringsinstrumenter
                           
                           Summen af beløb indberettet i række 260-321.
                           Kapitalgrundlagskravet for »nth to default«-kreditderivater, som ikke har en ekstern rating, skal beregnes ved at addere risikovægtene for referenceenhederne (artikel 332, stk. 1, litra e), første og andet afsnit, i forordning (EU) nr. 575/2013 — »look-through«). »nth to default«-kreditderivater, som har en ekstern rating (forordningens artikel 332, stk. 1, litra e), tredje afsnit), indberettes særskilt i række 321.
                           Indberetning af positioner omfattet af artikel 336, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013:
                           Obligationer, der er berettiget til en risikovægt på 10 % i anlægsbeholdningen i henhold til artikel 129, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 (særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer), behandles særskilt. Kapitalgrundlagskravet for specifik risiko er halvdelen af procentdelen for den anden kategori i tabel 1 i artikel 336 i forordning (EU) nr. 575/2013. Disse poster skal anføres i række 280-300 i henhold til restløbetiden.
                           Hvis den generelle risiko i forbindelse med rentepositioner sikres med et kreditderivat, anvendes artikel 346 og 347.
                        
                     
                           325
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for securitiseringsinstrumenter
                           
                           De samlede kapitalgrundlagskrav indberettet i kolonne 610 i MKR SA SEC-skemaet. Beløbet indberettes kun på Total-niveauet i MKR SA TDI.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           
                              Kapitalgrundlagskrav for korrelationshandelsporteføljen
                           
                           De samlede kapitalgrundlagskrav indberettet i kolonne 450 i MKR SA CTP-skemaet. Beløbet indberettes kun på Total-niveauet i MKR SA TDI.
                        
                     
                           350-390
                        
                        
                           
                              YDERLIGERE KRAV TIL OPTIONER (BORTSET FRA DELTARISICI)
                           
                           Artikel 329, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           De yderligere krav til optioner vedrørende andre risici end deltarisici indberettes ved hjælp af den metode, der er anvendt til beregningen heraf.
                        
                     5.2.   C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
               5.2.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           141.
                        
                        
                           I dette skema indberettes der oplysninger om positioner (alle/netto og lange/korte) og de relaterede kapitalgrundlagskrav for den specifikke risikokomponent af positionsrisiko i securitiseringer/resecuritiseringer i handelsbeholdningen (kan ikke indgå i korrelationshandelsporteføljen) opgjort efter standardmetoden.
                        
                     
                        
                           142.
                        
                        
                           MKR SA SEC-skemaet omhandler kun kapitalgrundlagskrav for den specifikke risiko i forbindelse med securitiseringspositioner omhandlet i artikel 335 i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 337. Hvis securitiseringspositioner i handelsbeholdningen sikres med kreditderivater, finder forordningens artikel 346 og 347 anvendelse. Der er kun ét skema for alle positioner i handelsbeholdningen, uanset om instituttet anvender standardmetoden eller IRB-metoden til at fastlægge risikovægten for hver af positionerne i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 5. Indberetningen af kapitalgrundlagskravene for den generelle risiko i forbindelse med disse eksponeringer foretages i MKR SA TDI- eller MKR IM-skemaet.
                        
                     
                        
                           143.
                        
                        
                           Positioner, som tillægges en risikovægt på 1 250 % kan alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (se artikel 243, stk. 1, litra b), artikel 244, stk. 1, litra b), og artikel 258 i forordning (EU) nr. 575/2013). I så fald skal disse positioner indberettes i række 460 i CA1.
                        
                     5.2.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 337 (securitiseringspositioner). Se artikel 328, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner, som også gælder for disse bruttopositioner.
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 258 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050-060
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 327-329 samt artikel 334 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 328, stk. 2, for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner.
                        
                     
                           070-520
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER EFTER RISIKOVÆGT
                           
                           Artikel 251, tabel 1, og artikel 261, stk. 1, tabel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013. Denne opdeling foretages separat for lange og korte positioner.
                        
                     
                           230-240 og 460-470
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                           Artikel 251, tabel 1, og artikel 261, stk. 1, tabel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           250-260 og 480-490
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                           Artikel 337, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 262.
                           Disse kolonner udfyldes, når institutter anvender den alternative tilsynsformelmetode (SFA), som bestemmer kapitalgrundlagskrav som en funktion af karakteristikken af sikkerhedspuljen og tranchens kontraktlige egenskaber.
                        
                     
                           270 og 500
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                           Standardmetoden: Artikel 253 og 254 samt artikel 256, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013. Look-through-kolonnerne omfatter alle tilfælde af ikkeratede eksponeringer, hvor risikovægten fås fra den underliggende portefølje af eksponeringer (gennemsnitlig risikovægt for puljen, højeste risikovægt for puljen eller anvendelse af koncentrationsfaktor).
                           IRB-metoden: Artikel 263, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 265, stk. 1, og artikel 256, stk. 5, for oplysninger om førtidsindfrielse.
                        
                     
                           280-290/510-520
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                           Artikel 109, stk. 1, andet punktum, og artikel 259, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Disse kolonner udfyldes, når instituttet anvender den interne vurderingsmetode til at bestemme kapitalkravene i forbindelse med likviditetsfaciliteter og kreditforbedringer, som banker (herunder tredjepartsbanker) yder til ABCP-conduiter. Den interne vurderingsmetode, som er baseret på ECAI's metodologier, anvendes kun på eksponeringer mod ABCP-conduiter, der har en intern rating svarende til »investment grade« ved indgåelsen.
                        
                     
                           530-540
                        
                        
                           
                              GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU
                           
                           Artikel 337, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 407. Artikel 14, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           550-570
                        
                        
                           
                              FØR LOFT — VÆGTEDE LANGE/KORTE NETTOPOSITIONER OG SUMMEN AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                           Artikel 337 i forordning (EU) nr. 575/2013 uden indregning af skønnet i forordningens artikel 335, der giver et institut mulighed for at begrænse vægten og nettopositionen til det højest mulige tab forbundet med misligholdelsesrisikoen.
                        
                     
                           580-600
                        
                        
                           
                              EFFER LOFT — VÆGTEDE LANGE/KORTE NETTOPOSITIONER OG SUMMEN AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                           Artikel 337 i forordning (EU) nr. 575/2013 med indregning af skønnet i forordningens artikel 335.
                        
                     
                           610
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           I henhold til artikel 337, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal instituttet i en overgangsperiode, der slutter den 31. december 2014, addere sine vægtede lange nettopositioner (kolonne 580) og sine vægtede korte nettopositioner særskilt (kolonne 590). Den største af disse summer (efter loft) er lig med kapitalgrundlagskravet. Fra og med 2015 skal instituttet i henhold til forordningens artikel 337, stk. 4, addere sine vægtede lange nettopositioner, uanset om de er lange eller korte (kolonne 600), for at beregne kapitalgrundlagskravene.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           Det samlede beløb for udestående securitiseringer (i handelsbeholdningen), som indberettes af det institut, der optræder som eksponeringsleverende institut og/eller investor og/eller organiserende institut.
                        
                     
                           040, 070 og 100
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGER
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 61) og 62), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020,050, 080 og 110
                        
                        
                           
                              RESECURITISERINGER
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 63), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030-050
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 13), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060-080
                        
                        
                           
                              INVESTOR
                           
                           Kreditinstitut, der er indehaver af securitiseringspositioner i en securitiseringstransaktion, hvor det hverken er eksponeringsleverende eller organiserende institut.
                        
                     
                           090-110
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 14), i forordning (EU) nr. 575/2013. Hvis et organiserende institut også securitiserer sine egne aktiver, skal det indsætte oplysninger om sine egne securitiserede aktiver i rækkerne for det eksponeringsleverende institut.
                        
                     
                           120-210
                        
                        
                           
                              OPDELING AF DEN SAMLEDE SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER EFTER UNDERLIGGENDE TYPE
                           
                           Artikel 337, stk. 4, sidste punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Opdelingen af underliggende aktiver følger klassificeringen i skemaet SEC Details (kolonnen »Type«):
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       1 — Pant i beboelsesejendom
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       2 — Pant i erhvervsejendom
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       3 — Fordringer på kreditkort
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       4 — Leasing
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       5 — Lån til selskaber eller SMV'er (behandles som selskaber)
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       6 — Forbrugerlån
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       7 — Tilgodehavender fra salg
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       8 — Andre aktiver
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       9 — Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       10 — Andre forpligtelser.
                                    
                                 Hvis puljen består af flere typer aktiver, skal instituttet anvende den vigtigste for hver securitisering.
                        
                     5.3.   C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
               5.3.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           144.
                        
                        
                           I dette skema indberettes der oplysninger om positioner i korrelationshandelsporteføljen (CTP), som omfatter securitiseringer, »nth to default«-kreditderivater og andre positioner i korrelationshandelsporteføljen, der er medtaget i henhold til artikel 338, stk. 3, og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav opgjort efter standardmetoden.
                        
                     
                        
                           145.
                        
                        
                           MKR SA CTP-skemaet fastlægger kapitalgrundlagskravet for den specifikke risiko ved positioner tildelt korrelationshandelsporteføljen i medfør af artikel 335 sammenholdt med artikel 338, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. Hvis CTP-positioner i handelsbeholdningen sikres med kreditderivater, finder forordningens artikel 346 og 347 anvendelse. Der er kun ét skema for alle CTP-positioner i handelsbeholdningen, uanset om instituttet anvender standardmetoden eller IRB-metoden til at fastlægge risikovægten for hver af positionerne i overensstemmelse med forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 5. Indberetningen af kapitalgrundlagskravene for den generelle risiko i forbindelse med disse eksponeringer foretages i MKR SA TDI- eller MKR IM-skemaet.
                        
                     
                        
                           146.
                        
                        
                           I skemaet er securitiseringspositioner, »nth to default«-kreditderivater og andre CTP-positioner adskilt. Det betyder, at securitiseringspositioner altid indberettes i række 030, 060 eller 090 (afhængigt af instituttets rolle i securitiseringen). »nth to default«-kreditderivater indberettes altid i række 110. De »andre CTP-positioner« er hverken securitiseringspositioner eller »nth to default«-kreditderivater (se definitionen i artikel 338, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013), men de er (på grund af hensigten om sikring) udtrykkeligt kædet sammen med en af disse to positioner. Derfor er de tildelt under overskriften »securitisering« eller »nth to default-kreditderivat«.
                        
                     
                        
                           147.
                        
                        
                           Positioner, som tillægges en risikovægt på 1 250 % kan alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (se artikel 243, stk. 1, litra b), artikel 244, stk. 1, litra b), og artikel 258 i forordning (EU) nr. 575/2013). I så fald skal disse positioner indberettes i række 460 i CA1.
                        
                     5.3.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 i forbindelse med positioner tildelt korrelationshandelsporteføljen i medfør af artikel 338, stk. 2 og 3. Se artikel 328, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner, som også gælder for disse bruttopositioner.
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 258 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050-060
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 327-329 samt artikel 334 i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 328, stk. 2, for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner.
                        
                     
                           070-400
                        
                        
                           
                              OPDELING AF NETTOPOSITIONER EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)
                           
                           Artikel 251, tabel 1, og artikel 261, stk. 1, tabel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           160 og 330
                        
                        
                           
                              ANDRE
                           
                           Andre risikovægte, der ikke udtrykkeligt er nævnt i de foregående kolonner.
                           For »nth to default«-kreditderivater indberettes kun dem, der ikke har en ekstern rating. »nth to default«-kreditderivater med en ekstern rating indberettes i MKR SA TDI-skemaet (række 321) eller — hvis de indgår i korrelationshandelsporteføljen — tildeles kolonnen for den pågældende risikovægt.
                        
                     
                           170-180 og 360-370
                        
                        
                           
                              1 250  %
                           
                           Artikel 251, tabel 1, og artikel 261, stk. 1, tabel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           190-200 og 340-350
                        
                        
                           
                              TILSYNSFORMELMETODEN
                           
                           Artikel 337, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 262.
                        
                     
                           210/380
                        
                        
                           
                              LOOK-THROUGH
                           
                           Standardmetoden: Artikel 253 og 254 samt artikel 256, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013. Look-through-kolonnerne omfatter alle tilfælde af ikkeratede eksponeringer, hvor risikovægten fås fra den underliggende portefølje af eksponeringer (gennemsnitlig risikovægt for puljen, højeste risikovægt for puljen eller anvendelse af koncentrationsfaktor).
                           IRB-metoden: Artikel 263, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013. Se forordningens artikel 265, stk. 1, og artikel 256, stk. 5, for oplysninger om førtidsindfrielse.
                        
                     
                           220-230 og 390-400
                        
                        
                           
                              INTERN VURDERING
                           
                           Artikel 259, stk. 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           410-420
                        
                        
                           
                              FØR LOFT — VÆGTEDE LANGE/KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                           Artikel 338 i forordning (EU) nr. 575/2013 uden indregning af skønnet i forordningens artikel 335.
                        
                     
                           430-440
                        
                        
                           
                              EFTER LOFT — VÆGTEDE LANGE/KORTE NETTOPOSITIONER
                           
                           Artikel 338 i forordning (EU) nr. 575/2013 efter indregning af skønnet i forordningens artikel 335.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           
                              SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalgrundlagskravet bestemmes som det største af i) kapitalkravet for specifik risiko, der finder anvendelse på kun de lange nettopositioner (kolonne 430), eller ii) kapitalkravet for specifik risiko, der finder anvendelse på kun de korte nettopositioner (kolonne 440).
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE EKSPONERINGER
                           
                           Det samlede beløb af udestående positioner (i korrelationshandelsporteføljen), som indberettes af det institut, der optræder som eksponeringsleverende institut og/eller investor og/eller organiserende institut.
                        
                     
                           020-040
                        
                        
                           
                              EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 13), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050-070
                        
                        
                           
                              INVESTOR
                           
                           Kreditinstitut, der er indehaver af securitiseringspositioner i en securitiseringstransaktion, hvor det hverken er eksponeringsleverende eller organiserende institut.
                        
                     
                           080-100
                        
                        
                           
                              ORGANISERENDE INSTITUT
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 14), i forordning (EU) nr. 575/2013. Hvis et organiserende institut også securitiserer sine egne aktiver, skal det indsætte oplysninger om sine egne securitiserede aktiver i rækkerne for det eksponeringsleverende institut.
                        
                     
                           030, 060 og 090
                        
                        
                           
                              SECURITISERINGER
                           
                           Korrelationshandelsporteføljen omfatter securitiseringer, »nth to default«-kreditderivater og evt. andre sikringspositioner, der opfylder kriterierne i artikel 338, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Derivater af securitiseringseksponeringer, der giver en pro rata-andel, og positioner, der sikrer positioner i korrelationshandelsporteføljen, angives i rækken »Andre CTP-positioner«.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              »NTH TO DEFAULT«-KREDITDERIVATER
                           
                           »nth to default«-kreditderivater, der sikres af »nth to default«-kreditderivater i henhold til artikel 347 i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes her.
                           Rollerne som eksponeringsleverende institut, investor og organiserende institut kan ikke bruges i forbindelse med »nth to default«-kreditderivater. Der kan derfor ikke gives en opdeling for »nth to default«-kreditderivater på samme måde som for securitiseringspositioner.
                        
                     
                           040, 070, 100 og 120
                        
                        
                           
                              ANDRE CTP-POSITIONER
                           
                           Positionerne i:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       derivater af securitiseringseksponeringer, der giver en pro rata-andel, og positioner, der sikrer positioner i korrelationshandelsporteføljen
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       CTP-positioner, der sikres af kreditderivater i henhold til artikel 346 i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       andre positioner, der er i overensstemmelse med artikel 338, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013
                                    
                                 medtages.
                        
                     5.4.   C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)
               5.4.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           148.
                        
                        
                           I dette skema indberettes der oplysninger om positioner og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav for positionsrisikoen i aktier i handelsbeholdningen opgjort efter standardmetoden.
                        
                     
                        
                           149.
                        
                        
                           Skemaet skal udfyldes separat for »Total« sammen med en fast, foruddefineret liste af følgende markeder: Albanien, Bulgarien, Danmark, Den Tidligere Jugoslaviske Republik Makedonien, Det Forenede Kongerige, Egypten, Island, Japan, Kroatien, Liechtenstein, Norge, Polen, Rumænien, Rusland, Schweiz, Serbien, Sverige, Tjekkiet, Tyrkiet, Ukraine, Ungarn, USA og euroområdet samt et restskema for alle andre markeder. I forbindelse med dette indberetningskrav skal ordet »marked« forstås som »land«. (undtagen for lande i euroområdet; se Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 525/2014).
                        
                     5.4.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. Disse er bruttopositioner uden indregning af instrumenter, men ekskl. garanterede positioner, som tredjemand har tegnet sig for eller forpligtet sig til at aftage (forordningens artikel 345, andet punktum).
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 327, 329, 332, 341 og 345 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                           Nettopositioner, som i henhold til de forskellige metoder, der er omhandlet i tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, pålægges et kapitalkrav. Kapitalkravet skal beregnes separat for hvert nationalt marked. Positioner i aktieindeksfutures, jf. artikel 344, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, medtages ikke i denne kolonne.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalkravet for en relevant position i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet med 12,5.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010-130
                        
                        
                           
                              AKTIER I HANDELSBEHOLDNINGEN
                           
                           Kapitalgrundlagskrav for positionsrisiko i henhold til artikel 92, stk. 3, litra b), nr. i), i forordning (EU) nr. 575/2013 og forordningens tredje del, afsnit IV, kapitel 2, afdeling 3.
                        
                     
                           020-040
                        
                        
                           
                              GENEREL RISIKO
                           
                           Positioner i aktier underlagt generel risiko (artikel 343 i forordning (EU) nr. 575/2013) og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav i henhold til forordningens tredje del, afsnit IV, kapitel 2, afdeling 3.
                           Begge opdelinger (021/022 og 030/040) er en opdeling vedrørende alle positioner, der er underlagt generel risiko.
                           I række 021 og 022 skal der indberettes oplysninger om opdelingen efter instrument. Kun opdelingen i række 030 og 040 bruges som grundlag for beregning af kapitalgrundlagskravene.
                        
                     
                           021
                        
                        
                           
                              Derivater
                           
                           Derivater, der indgår i beregningen af aktierisikoen ved positioner i handelsbeholdningen, jf. artikel 329 og 332, hvis det er relevant.
                        
                     
                           022
                        
                        
                           
                              Andre aktiver og passiver
                           
                           Andre instrumenter end derivater, der indgår i beregningen af aktierisikoen ved positioner i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede og omfattet af en særlig metode
                           
                           Børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede og omfattet af en særlig metode i henhold til artikel 344, stk. 1 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013. Disse positioner er kun underlagt generel risiko og skal derfor ikke indberettes i række (050).
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Andre aktier end børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede
                           
                           Andre positioner i aktier underlagt specifik risiko og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 343 og artikel 344, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              SPECIFIK RISIKO
                           
                           Positioner i aktier underlagt specifik risiko og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 342 og artikel 344, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090-130
                        
                        
                           
                              YDERLIGERE KRAV TIL OPTIONER (BORTSET FRA DELTARISICI)
                           
                           Artikel 329, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           De yderligere krav til optioner vedrørende andre risici end deltarisici indberettes ved hjælp af den metode, der er anvendt til beregningen heraf.
                        
                     5.5.   C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)
               5.5.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           150.
                        
                        
                           Institutter indberetter oplysninger om positionerne i hver valuta (herunder indberetningsvalutaen) og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav for valutarisiko opgjort efter standardmetoden. Positionen beregnes for hver valuta (herunder euro), guld og positioner i CIU'er.
                        
                     
                        
                           151.
                        
                        
                           Række 100-480 i dette skema indberettes, selv om institutter ikke skal beregne kapitalgrundlagskrav for valutarisiko i henhold til artikel 351 i forordning (EU) nr. 575/2013. I disse memorandumposter medtages alle positioner i indberetningsvalutaen, uanset i hvilket omfang de tages i betragtning med henblik på artikel 354 i forordning (EU) nr. 575/2013. Række 130-480 af memorandumposterne i skemaet udfyldes separat for alle valutaer i EU's medlemsstater og følgende valutaer: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY og alle andre valutaer.
                        
                     5.5.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           020-030
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Bruttopositioner som følge af aktiver, tilgodehavender og lignende poster nævnt i artikel 352, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013. I henhold til artikel 352, stk. 2, indberettes de positioner, som et institut har taget for at afdække sin kapitalprocent, jf. artikel 92, stk. 1, mod den negative virkning af valutakursændringer samt positioner, vedrørende poster, der allerede er fratrukket ved beregningen af kapitalgrundlaget, ikke, hvis de kompetente myndigheder har givet tilladelse hertil.
                        
                     
                           040-050
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Artikel 352, stk. 3 og stk. 4, første og andet punktum, samt artikel 353 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Nettopositionerne beregnes for hver valuta, og der kan derfor være samtidige lange og korte positioner.
                        
                     
                           060-080
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                           Artikel 352, stk. 4, tredje punktum, samt artikel 353 og 354 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060-070
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV (LANGE OG KORTE)
                           
                           De lange og korte nettopositioner for hver valuta beregnes ved at trække de samlede korte positioner fra de samlede lange positioner.
                           Lange nettopositioner for hver operation i en valuta adderes for at få den lange nettoposition i den pågældende valuta.
                           Korte nettopositioner for hver operation i en valuta adderes for at få den korte nettoposition i den pågældende valuta.
                           Ikkematchede positioner i ikkeindberetningsvalutaer lægges til positioner underlagt kapitalkrav for andre valutaer (række 030) i kolonne 060 eller 070, afhængigt af om de er korte eller lange.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV (MATCHEDE)
                           
                           Matchede positioner for snævert forbundne valutaer.
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              KAPITALKRAV I RELATION TIL RISIKO (%)
                           
                           Kapitalkravet i relation til risiko i procent, jf. definitionen i artikel 351 og 354.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalkravet for en relevant position i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet med 12,5.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER
                           
                           Alle positioner i ikkeindberetningsvalutaer og de positioner i indberetningsvalutaen, der tages i betragtning med henblik på artikel 354 i forordning (EU) nr. 575/2013, samt deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 92, stk. 3, litra c), nr. i), og artikel 352, stk. 2 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 (med henblik på omregning til indberetningsvalutaen).
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              SNÆVERT FORBUNDNE VALUTAER
                           
                           Positioner og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav for valutaer nævnt i artikel 354 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           025
                        
                        
                           
                              Snævert forbundne valutaer: heraf: indberetningsvaluta
                           
                           Positioner i indberetningsvalutaen, der bidrager til beregningen af kapitalgrundlagskrav i overensstemmelse med artikel 354 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              ALLE ANDRE VALUTAER (herunder CIU'er, der behandles som forskellige valutaer)
                           
                           Positioner og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav for valutaer omfattet af den generelle procedure, der er omhandlet i artikel 351 og artikel 352, stk. 2 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Indberetning af CIU'er, der behandles som separate valutaer i henhold til forordningens artikel 353:
                           
                                        
                                    
                                    
                                       CIU'er, der behandles som separate valutaer, kan behandles på to forskellige måder med henblik på at beregne kapitalgrundlagskravene:
                                       
                                                   1.
                                                
                                                
                                                   Den modificerede guldmetode, hvis det ikke vides, om CIU'ens investeringer er lange eller korte (disse CIU'er lægges til et instituts samlede nettoposition i valutaer).
                                                
                                             
                                                   2.
                                                
                                                
                                                   Hvis det vides, om CIU'ens investeringer er lange eller korte, lægges disse CIU'er til den samlede åbne valutaposition (lang eller kort, afhængigt af om CIU'ens investeringer er lange eller korte).
                                                
                                             
                                 
                                        
                                    
                                    
                                       Indberetningen af disse CIU'er følger beregningen af kapitalgrundlagskravene.
                                    
                                 
                     
                           040
                        
                        
                           
                              GULD
                           
                           Positioner og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav for valutaer omfattet af den generelle procedure, der er omhandlet i artikel 351 og artikel 352, stk. 2 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050-090
                        
                        
                           
                              YDERLIGERE KRAV TIL OPTIONER (BORTSET FRA DELTARISICI)
                           
                           Artikel 352, stk. 5 og 6, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           De yderligere krav til optioner vedrørende andre risici end deltarisici indberettes ved hjælp af den metode, der er anvendt til beregningen heraf.
                        
                     
                           100-120
                        
                        
                           
                              Opdeling af samlede positioner (herunder indberetningsvaluta) efter eksponeringstype
                           
                           De samlede positioner fordeles efter derivater, andre aktiver og passiver og ikkebalanceførte poster.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Andre aktiver og passiver end ikkebalanceførte poster og derivater
                           
                           Positioner, der ikke er anført i række 110 eller 120, indberettes her.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster
                           
                           Poster anført i bilag I til forordning (EU) nr. 575/2013 med undtagelse af poster, der er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Derivater
                           
                           Positioner værdisat i henhold til artikel 352 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           130-480
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER: VALUTAPOSITIONER
                           
                           Memorandumposterne i skemaet udfyldes separat for alle valutaer i EU's medlemsstater og følgende valutaer: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY og alle andre valutaer.
                        
                     5.6.   C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
               5.6.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           152.
                        
                        
                           I dette skema indberettes der oplysninger om positionerne i råvarer og de tilsvarende kapitalgrundlagskrav opgjort efter standardmetoden.
                        
                     5.6.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010-020
                        
                        
                           
                              ALLE POSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Lange/korte bruttopositioner, der betragtes som positioner i samme råvare i henhold til artikel 357, stk. 1 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 (se også forordningens artikel 359, stk. 1).
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              NETTOPOSITIONER (LANGE OG KORTE)
                           
                           Som defineret i artikel 357, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV
                           
                           Nettopositioner, som i henhold til de forskellige metoder, der er omhandlet i tredje del, afsnit IV, kapitel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, pålægges et kapitalkrav.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Kapitalkravet for en relevant position i henhold til tredje del, afsnit IV, kapitel 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet * 12,5.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER I RÅVARER
                           
                           Positioner i råvarer og deres tilsvarende kapitalgrundlagskrav for markedsrisiko i henhold til artikel 92, stk. 3, litra c), nr. iii), i forordning (EU) nr. 575/2013 og forordningens tredje del, afsnit IV, kapitel 4.
                        
                     
                           020-060
                        
                        
                           
                              POSITIONER EFTER RÅVAREKATEGORI
                           
                           I forbindelse med indberetning er råvarer inddelt i fire råvaregrupper som vist i tabel 2 i artikel 361 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              LØBETIDSMETODE
                           
                           Positioner i råvarer, der er omfattet af løbetidsmetoden omhandlet i artikel 359 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              UDVIDET LØBETIDSMETODE
                           
                           Positioner i råvarer, der er omfattet af den udvidede løbetidsmetode omhandlet i artikel 361 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              FORENKLET METODE
                           
                           Positioner i råvarer, der er omfattet af den forenklede metode omhandlet i artikel 360 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           100-140
                        
                        
                           
                              YDERLIGERE KRAV TIL OPTIONER (BORTSET FRA DELTARISICI)
                           
                           Artikel 358, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           De yderligere krav til optioner vedrørende andre risici end deltarisici indberettes ved hjælp af den metode, der er anvendt til beregningen heraf.
                        
                     5.7.   C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
               5.7.1.   Generelle bemærkninger
               
                        
                           153.
                        
                        
                           I dette skema gives der en opdeling af tallene for value-at-risk (VaR) og value-at-risk i stresssituationer (sVaR) efter markedsrisiko (gæld, aktier, valuta og råvare) og andre oplysninger, der er relevante for beregningen af kapitalgrundlagskrav.
                        
                     
                        
                           154.
                        
                        
                           Generelt afhænger indberetningen af strukturen af den model, som institutterne anvender, dvs. om de indberetter tal for generel og specifik risiko separat eller samlet. Det samme gælder for opdelingen af VaR/sVaR i risikokategorier (renterisiko, aktierisiko, råvarerisiko og valutarisiko). Et institut kan undlade at indberette ovennævnte opdeling, hvis det dokumenterer, at indberetningen af disse tal pålægger det en uforholdsmæssig arbejdsbyrde.
                        
                     5.7.2.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           030-040
                        
                        
                           
                              VaR
                           
                           Det maksimale potentielle tab, der kan opstå som følge af en prisændring med en given sandsynlighed inden for en angivet tidshorisont.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Multiplikationsfaktor (mc) x Gennemsnit af VaR for de foregående 60 arbejdsdage (VaRavg)
                           
                           Artikel 364, stk. 1, litra a), nr. ii), og artikel 365, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Den foregående dags VaR (VaRt-1)
                           
                           Artikel 364, stk. 1, litra a), nr. i), og artikel 365, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050-060
                        
                        
                           
                              VaR i stresssituationer
                           
                           Det maksimale potentielle tab, der kan opstå som følge af en prisændring med en given sandsynlighed inden for en angivet tidshorisont, hvor input kalibreres efter historiske data fra en sammenhængende 12-månedersperiode med signifikant finansiel stress, som er relevant for instituttets portefølje.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Multiplikationsfaktor (ms) x Gennemsnit for de foregående 60 arbejdsdage (SVaRavg)
                           
                           Artikel 364, stk. 1, litra b), nr. ii), og artikel 365, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Den seneste tilgængelige (SVaRt-1)
                           
                           Artikel 364, stk. 1, litra b), nr. i), og artikel 365, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070-080
                        
                        
                           
                              KAPITALKRAV FOR FORØGET MISLIGHOLDELSES- OG MIGRERINGSRISIKO
                           
                           Det maksimale potentielle tab, der kan opstå som følge af en prisændring knyttet til misligholdelses- og migreringsrisici beregnet i overensstemmelse med artikel 364, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings tredje del, afsnit IV, kapitel 5, afdeling 4.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Gennemsnittet af tallet over 12 uger
                           
                           Artikel 364, stk. 2, litra b), nr. ii), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings tredje del, afsnit IV, kapitel 5, afdeling 4.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Seneste tal
                           
                           Artikel 364, stk. 2, litra b), nr. i), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings tredje del, afsnit IV, kapitel 5, afdeling 4.
                        
                     
                           090-110
                        
                        
                           
                              ALLE PRISRISICI, KAPITALKRAV FOR CTP
                           
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              BUNDVÆRDI
                           
                           Artikel 364, stk. 3, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           = 8 % af det kapitalgrundlagskrav, der beregnes i overensstemmelse med forordningens artikel 338, stk. 1, for alle positioner i kapitalkravet »alle prisrisici«.
                        
                     
                           100-110
                        
                        
                           
                              GENNEMSNITTET OVER 12 UGER OG SENESTE TAL
                           
                           Artikel 364, stk. 3, litra b).
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              SENESTE TAL
                           
                           Artikel 364, stk. 3, litra a).
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Omhandlet i artikel 364 i forordning (EU) nr. 575/2013 for alle risikofaktorer under hensyntagen til evt. korrelationsvirkninger plus forøget misligholdelses- og migreringsrisiko og alle prisrisici for korrelationshandelsporteføljen, men eksklusive securitiseringskapitalkravet for securitiserings- og »nth to default«-kreditderivater i henhold til forordningens artikel 364, stk. 2.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013. Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet * 12,5.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Antal overskridelser for de seneste 250 arbejdsdage
                           
                           Artikel 366 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           150-160
                        
                        
                           
                              VaR-multiplikationsfaktor (mc) og SVaR-multiplikationsfaktor (ms)
                           
                           Artikel 366 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           170-180
                        
                        
                           
                              ANTAGET KAPITALKRAV FOR CTP-BUNDVÆRDI — VÆGTEDE LANGE/KORTE NETTOPOSITIONER EFTER LOFT
                           
                           De beløb, der indberettes, og som udgør grundlaget for beregningen af det mindste kapitalkrav for alle prisrisici, jf. artikel 364, stk. 3, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013, tager højde for skønnet i forordningens artikel 335, der giver et institut mulighed for at begrænse vægten og nettopositionen til det højest mulige tab forbundet med misligholdelsesrisikoen.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              SAMLEDE POSITIONER
                           
                           Svarer til den del af positions-, valuta- og råvarerisiko, der er omhandlet i artikel 363, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 kædet sammen med risikofaktorerne i forordningens artikel 367, stk. 2.
                           Med hensyn til kolonne 030 til 060 (VaR og Stress-VAR) er tallene i totalrækken ikke lig med opdelingen af tal for VaR/Stress-VaR i forbindelse med de relevante risikokomponenter. Opdelingen er derfor anført i memorandumposter.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER
                           
                           Svarer til den del af positionsrisiko, der er omhandlet i artikel 363, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 kædet sammen med renterisikofaktorerne i forordningens artikel 367, stk. 2.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) — GENEREL RISIKO
                           
                           Generel risiko defineret i artikel 362 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) — SPECIFIK RISIKO
                           
                           Specifik risiko defineret i artikel 362 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              AKTIER
                           
                           Svarer til den del af positionsrisiko, der er omhandlet i artikel 363, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013, kædet sammen med aktierisikofaktorerne i forordningens artikel 367, stk. 2.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              AKTIER — GENEREL RISIKO
                           
                           Generel risiko defineret i artikel 362 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              AKTIER — SPECIFIK RISIKO
                           
                           Specifik risiko defineret i artikel 362 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              VALUTARISIKO
                           
                           Artikel 363, stk. 1, og artikel 367, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              RÅVARERISIKO
                           
                           Artikel 363, stk. 1, og artikel 367, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              SAMLET BELØB FOR GENEREL RISIKO
                           
                           Markedsrisiko forårsaget af generelle bevægelser på markederne for handlede gældsinstrumenter, aktier, valutaer og råvarer. VaR for generel risiko ved alle risikofaktorer under hensyntagen til evt. korrelationsvirkninger.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              SAMLET BELØB FOR SPECIFIK RISIKO
                           
                           Specifik risikokomponent for handlede gældsinstrumenter og aktier. VaR for specifik risiko ved aktier og handlede gældsinstrumenter i handelsbeholdningen under hensyntagen til evt. korrelationsvirkninger.
                        
                     5.8.   C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
               5.8.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                           Artikel 271 i forordning (EU) nr. 575/2013, jf. forordningens artikel 382
                           Samlet EAD fra alle transaktioner underlagt kreditværdijusteringskrav.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Heraf: OTC-derivater
                           
                           Artikel 271 i forordning (EU) nr. 575/2013, jf. forordningens artikel 382, stk. 1.
                           Den del af den samlede eksponering mod modpartsrisiko, der alene kan henføres til OTC-derivater. Oplysningen skal ikke indberettes af IMM-institutter, der besidder OTC-derivater og værdipapirfinansieringstransaktioner i samme nettinggruppe.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Heraf: Værdipapirfinansieringstransaktioner
                           
                           Artikel 271 i forordning (EU) nr. 575/2013, jf. forordningens artikel 382, stk. 2.
                           Den del af den samlede eksponering mod modpartsrisiko, der alene kan henføres til værdipapirfinansieringstransaktioner. Oplysningen skal ikke indberettes af IMM-institutter, der besidder OTC-derivater og værdipapirfinansieringstransaktioner i samme nettinggruppe.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (VaRavg)
                           
                           Artikel 383 i forordning (EU) nr. 575/2013, jf. forordningens artikel 363, stk. 1, litra d).
                           VaR-beregning baseret på interne modeller for markedsrisiko.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              DEN FOREGÅENDE DAGS VaR (VaRt-1)
                           
                           Se instrukser til kolonne 040.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              MULTIPLIKATIONSFAKTOR (ms) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (sVaRavg)
                           
                           Se instrukser til kolonne 040.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              DEN SENESTE TILGÆNGELIGE (SVaRt-1)
                           
                           Se instrukser til kolonne 040.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              KAPITALGRUNDLAGSKRAV
                           
                           Artikel 92, stk. 3, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kapitalgrundlagskrav for kreditværdijusteringsrisiko opgjort efter den valgte metode.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              SAMLET RISIKOEKSPONERING
                           
                           Artikel 92, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kapitalgrundlagskrav ganget med 12,5.
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Memorandumposter
                           
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Antal modparter
                           
                           Artikel 382 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Antal modparter, der indgår i beregningen af kapitalgrundlagskrav for kreditværdijusteringsrisiko.
                           Modparter er en undergruppe af låntagere. De findes kun i forbindelse med derivattransaktioner eller værdipapirfinansieringstransaktioner, hvor de blot er den anden kontraherende part.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Heraf: proxy anvendt til at bestemme kreditspænd
                           
                           Antal modparter, hvor kreditspændet blev fastsat ved brug af en proxy i stedet for direkte observerede markedsdata.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              OPSTÅET KREDITVÆRDIJUSTERING
                           
                           Regnskabsmæssige hensættelser som følge af derivatmodparters reducerede kreditværdighed.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              SINGLE NAME CREDIT DEFAULT SWAPS
                           
                           Artikel 386, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Samlede notionelle værdier af single name credit default swaps, der anvendes som sikring for kreditværdijusteringsrisiko.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              INDEX CREDIT DEFAULT SWAPS
                           
                           Artikel 386, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Samlede notionelle værdier af index credit default swaps, der anvendes som afdækning for kreditværdijusteringsrisiko.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlet kreditværdijusteringsrisiko
                           
                           Summen af række 020-040, for så vidt det er relevant.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Opgjort efter den avancerede metode
                           
                           Kreditværdijusteringsrisiko opgjort efter den avancerede metode omhandlet i artikel 383 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Opgjort efter standardmetoden
                           
                           Kreditværdijusteringsrisiko opgjort efter standardmetoden omhandlet i artikel 384 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Baseret på OEM
                           
                           Beløb underlagt anvendelsen af artikel 385 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     6.   C 33.00 — EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE (GOV)
               6.1.   GENERELLE BEMÆRKNINGER
               
                        
                           155.
                        
                        
                           De oplysninger, der skal indsættes i skema C 33.00, skal dække alle eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« som defineret i punkt 42, litra b), i bilag V.
                        
                     
                        
                           156.
                        
                        
                           Eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« medtages i forskellige eksponeringsklasser, jf. artikel 112 og 147 i forordning (EU) nr. 575/2013, som beskrevet i instrukserne til skema C 07.00, C 08.01 og C 08.02.
                        
                     
                        
                           157.
                        
                        
                           Tabel 2 (standardmetoden) og tabel 3 (IRB-metoden), som findes i del 3 i bilag 5, skal følges, når eksponeringsklasser, der anvendes ved beregningen af kapitalkrav i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og modpartssektoren »Offentlig forvaltning og service« sammenstilles.
                        
                     
                        
                           158.
                        
                        
                           Oplysninger skal indberettes for samlede aggregerede eksponeringer (dvs. summen af alle lande, hvor banken har eksponeringer over for stater) og for hvert land på grundlag af modpartens hjemsted med udgangspunkt i den umiddelbare låntager.
                        
                     
                        
                           159.
                        
                        
                           Eksponeringer henføres til eksponeringsklasser eller jurisdiktioner uden hensyntagen til kreditrisikoreduktionsteknikker og især uden hensyntagen til substitutionsvirkninger. I beregningen af eksponeringsværdier og risikovægtede eksponeringer for hver eksponeringsklasse og hver jurisdiktion indgår virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker, herunder substitutionsvirkninger, dog.
                        
                     
                        
                           160.
                        
                        
                           Indberetningen af oplysninger om eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« efter den jurisdiktion, som er den umiddelbare modparts hjemsted, bortset fra det indberettende instituts nationale jurisdiktion, er underlagt tærsklerne i forordningens artikel 5, litra b), nr. 3).
                        
                     6.2.   OMFANGET AF SKEMAET OM EKSPONERINGER MOD »OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE«
               
                        
                           161.
                        
                        
                           Omfanget af GOV-skemaet dækker balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer samt direkte derivateksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« i handelsbeholdningen og anlægsbeholdningen. Endvidere kræves også en memorandumpost om indirekte eksponeringer i form af kreditderivater, der er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service.
                        
                     
                        
                           162.
                        
                        
                           En eksponering er en direkte eksponering, når den umiddelbare modpart er en enhed, der er omfattet af definitionen af »Offentlig forvaltning og service«.
                        
                     
                        
                           163.
                        
                        
                           Skemaet er inddelt i to afsnit. Det første er baseret på en opdeling af eksponeringer efter risiko, lovgivningsmæssig fremgangsmåde og eksponeringsklasse, mens det andet er baseret på en opdeling efter restløbetid.
                        
                     6.3.   INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
               
                           Kolonner
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           010-260
                        
                        
                           
                              DIREKTE EKSPONERINGER
                           
                        
                     
                           010-140
                        
                        
                           
                              BALANCEFØRTE EKSPONERINGER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Regnskabsmæssig bruttoværdi i alt af finansielle aktiver, bortset fra derivater
                           
                           Den samlede sum af den regnskabsmæssige bruttoværdi, som bestemt i overensstemmelse med punkt 34 i del 1 i bilag V, af finansielle aktiver, bortset fra derivater, mod offentlig forvaltning og service, for alle porteføljeregnskaber under IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper GAAP baseret på direktiv 86/635/EØF (BAD-direktivet), defineret i punkt 15-20 i del 1 i bilag V og opført i kolonne 030-120.
                           Justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse reducerer ikke den regnskabsmæssige bruttoværdi af eksponeringer i og uden for handelsbeholdningen målt til dagsværdi.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Regnskabsmæssig værdi i alt af finansielle aktiver (fratrukket korte positioner)
                           
                           Den samlede sum af den regnskabsmæssige værdi, i overensstemmelse med punkt 27 i del 1 i bilag V, af finansielle aktiver, bortset fra derivater, mod Offentlig forvaltning og service, for alle porteføljeregnskaber under IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper GAAP BAD-direktivet, defineret i punkt 15-20 i del 1 i bilag V og opført i kolonne 030-120, fratrukket korte positioner.
                           Når instituttet har en kort position, for den samme restløbetid og for den samme umiddelbare modpart, modregnes den regnskabsmæssige værdi af den korte position mod den regnskabsmæssige værdi af den direkte position. Denne nettoværdi betragtes som nul, når den er negativ.
                           Summen af kolonne 030-120 minus kolonne 130 indberettes. Hvis værdien er lavere end nul, skal den indberettede værdi være nul.
                        
                     
                           030-120
                        
                        
                           
                              FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, EFTER PORTEFØLJEREGNSKABER
                           
                           Den samlede sum af den regnskabsmæssige værdi af finansielle aktiver, som ikke er derivater, som defineret ovenfor, mod offentlig forvaltning og service efter porteføljeregnskab i henhold til de gældende regnskabsregler.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, som besiddes med handel for øje
                           
                           IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9 Appendiks A.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver i handelsbeholdningen
                           
                           BAD, artikel 32-33; Bilag V. Del 1.16; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a).
                           Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet
                           
                           IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet
                           
                           IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 og Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1), litra a), nr. 6).
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
                           
                           BAD, artikel 36, stk. 2; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a).
                           Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst
                           
                           IFRS 7.8(d); IFRS 9.4.1.2A.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                           Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 8.
                           Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver til amortiseret kostpris
                           
                           IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2; Bilag V. Del 1.15.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode
                           
                           BAD, artikel 35; Regnskabsdirektiv, artikel 6, stk. 1, nr. i), og artikel 8, stk. 2. Bilag V. Del 1.16.
                           Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen
                           
                           BAD, artikel 37; Regnskabsdirektiv, artikel 12, stk. 7); Bilag V. Del 1.16.
                           Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Korte positioner
                           
                           Den regnskabsmæssige værdi af korte positioner som defineret i IFRS 9 BA.7(b), når den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret i punkt 1.
                           Korte positioner opstår, når instituttet sælger værdipapirer, der er erhvervet ved et omvendt repolån eller er lånt i en transaktion med udlån af værdipapirer, hvor den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service.
                           Den regnskabsmæssige værdi er dagsværdien af de korte positioner.
                           Korte positioner skal indberettes efter restløbetidsklasse, som defineret i række 170-230, og efter umiddelbar modpart. Korte positioner anvendes derefter til netting med positioner for den samme restløbetid og umiddelbare modpart til beregningen af kolonne 030-120.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Heraf: Korte positioner fra omvendte repolån klassificeret som »besiddes med handel for øje« eller er i handelsbeholdningen
                           
                           Den regnskabsmæssige værdi af korte positioner som defineret i IFRS 9 BA.7(b), der opstår, når instituttet sælger værdipapirer, der er erhvervet ved et omvendt repolån, hvor den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, og som indgår i porteføljen over finansielle aktiver, som »besiddes med handel for øje« eller er i handelsbeholdningen (kolonne 030 eller 040).
                           Korte positioner, der opstår, når de solgte værdipapirer blev lånt i en transaktion med udlån af værdipapirer, medtages ikke i denne kolonne.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Akkumuleret værdiforringelse
                           
                           Aggregeret akkumuleret værdiforringelse vedrørende finansielle aktiver, bortset fra derivater, der er indberettet i kolonne 080-120. [Bilag V, del 2, punkt 70 og 71].
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              Akkumuleret værdiforringelse — heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                           Aggregeret akkumuleret værdiforringelse vedrørende finansielle aktiver, bortset fra derivater, der er indberettet i kolonne 080 og 090.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
                           
                           Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 050, 060, 070, 080 og 090. [Bilag V, del 2, punkt 69].
                        
                     
                           180
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko — heraf: fra finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet, finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet eller fra finansielle aktiver uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
                           
                           Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 050, 060 og 070.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko — heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
                           
                           Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 080 og 090.
                        
                     
                           200-230
                        
                        
                           
                              DERIVATER
                           
                           Direkte derivatpositioner skal indberettes i kolonne 200-230.
                           Hvad angår indberetning af derivater, som er genstand for både modpartsrisiko og kapitalkrav vedrørende markedsrisiko, henvises til instrukserne for opdelingen af række.
                        
                     
                           200-210
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi
                           
                           Alle derivater, som har en modpart inden for offentlig forvaltning og service, og som har en positiv dagsværdi for instituttet på indberetningsdatoen, uanset om de anvendes i et sikringsforhold, der kan betegnes som sådan, besiddes med handel for øje eller medregnes i handelsporteføljen under IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet.
                           Derivater, der anvendes til økonomisk sikring, skal indberettes, når de medregnes i handelsporteføljen eller i porteføljen »besiddes med handel for øje« (bilag V, del 2, punkt 120, 124, 125 og 137-140).
                        
                     
                           200
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi: Regnskabsmæssig værdi
                           
                           Den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der regnes for finansielle aktiver på referencedatoen for indberetning.
                           Ved anvendelse af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet omfatter derivater, der skal indberettes i disse kolonner, de derivater, der måles til kostpris eller den laveste værdi af kostprisen eller markedsværdien, og som medregnes i handelsporteføljen eller klassificeres som sikringsinstrumenter.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi: Notionel værdi
                           
                           Ved anvendelse af IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet er dette den nominelle værdi, som defineret i bilag V, del 2, punkt 133-135, af alle derivatkontrakter, der er indgået og endnu ikke afregnet på referencedatoen for indberetning, og hvis modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret ovenfor i punkt 1, når dagsværdien er positiv for instituttet på referencedatoen for indberetning.
                        
                     
                           220-230
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi
                           
                           Alle derivater, som har en modpart inden for offentlig forvaltning og service, og som har en negativ dagsværdi for instituttet på indberetningsdatoen, uanset om de anvendes i et sikringsforhold, der kan betegnes som sådan, besiddes med handel for øje eller medregnes i handelsporteføljen under IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet.
                           Derivater, der anvendes til økonomisk sikring, skal indberettes, når de medregnes i handelsporteføljen eller i porteføljen »besiddes med handel for øje« (bilag V, del 2, punkt 120, 124, 125 og 137-140).
                        
                     
                           220
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi: Regnskabsmæssig værdi
                           
                           Den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der regnes for finansielle forpligtelser på referencedatoen for indberetning.
                           Ved anvendelse af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet omfatter derivater, der skal indberettes i disse kolonner, de derivater, der måles til kostpris eller den laveste værdi af kostprisen eller markedsværdien, og som medregnes i handelsporteføljen eller klassificeres som sikringsinstrumenter.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi: Notionel værdi
                           
                           Ved anvendelse af IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet er dette den nominelle værdi, som defineret i bilag V, del 2, punkt 133-135, af alle derivatkontrakter, der er indgået og endnu ikke afregnet på referencedatoen, og hvis modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret ovenfor i punkt 1, når dagsværdien er negativ for instituttet.
                        
                     
                           240-260
                        
                        
                           
                              IKKEBALANCEFØRTE EKSPONERINGER
                           
                        
                     
                           240
                        
                        
                           
                              Nominel værdi
                           
                           Når den direkte modpart for den ikkebalanceførte post er en enhed inden for offentlig forvaltning og service som defineret ovenfor i punkt 1, er dette den nominelle værdi af de forpligtelser og finansielle garantier, der ikke betragtes som derivater i overensstemmelse med IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet (bilag V, del 2, punkt 102-119).
                           I overensstemmelse med bilag V, del 1, punkt 43 og 44, er enheden inden for offentlig forvaltning og service den direkte modpart a) i afgivne finansielle garantier, når den er den direkte modpart i det garanterede gældsinstrument, og b) i afgivne lånetilsagn og andre tilsagn, når den er den modpart, hvis kreditrisiko antages af det indberettende institut.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           
                              Hensættelser
                           
                           BAD artikel 4 Passiver (6)(c), Ikkebalanceførte poster, artikel 27, stk. 11, artikel 28, stk. 8, artikel 33; IFRS 9.4.2.1(c)(ii),(d)(ii), 9.5.5.20;IAS 37, IFRS 4, Bilag V Part 2.11.
                           Hensættelser for alle ikkebalanceførte eksponeringer, uanset hvordan de måles, bortset fra dem, der måles til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med IFRS 9.
                           Ved anvendelse af IFRS indberettes værdiforringelsen af et afgivet lånetilsagn i kolonne 150, når instituttet ikke kan identificere de forventede kredittab vedrørende den udnyttede og uudnyttede værdi af gældsinstrumentet. Hvis det kombinerede forventede kredittab for det pågældende finansielle instrument overstiger den regnskabsmæssige bruttoværdi af instrumentets lånekomponent, skal restbeløbet for de forventede kredittab indberettes som en hensættelse i kolonne 250.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
                           
                           For ikkebalanceførte poster, der måles til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med IFRS 9, de akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko (bilag V, del 2, punkt 110).
                        
                     
                           270-280
                        
                        
                           
                              Memorandumpost: Kreditderivater, der er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service
                           
                           Kreditderivater, der ikke opfylder definitionen af finansielle garantier, som det indberettende institut har indgået med andre modparter end offentlig forvaltning og service, og hvis referenceeksponering er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, skal indberettes.
                           Disse kolonner indberettes ikke for eksponeringer, der opdeles efter risiko, lovgivningsmæssig fremgangsmåde og eksponeringsklasse (række 020-160).
                           De eksponeringer, der indberettes i afsnittet, skal ikke tages i betragtning ved beregningen af eksponeringsværdi og risikovægtede eksponeringer (kolonne 290 og 300), der udelukkende er baseret på direkte eksponeringer.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           
                              Derivater med positiv dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
                           
                           Den aggregerede regnskabsmæssige værdi af de indberettede kreditderivater, som er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, og som har en positiv dagsværdi for instituttet på referencedatoen for indberetning, uden at justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse tages i betragtning.
                           For derivater, der er omfattet af IFRS, er den værdi, der skal indberettes, den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der er finansielle aktiver på indberetningsdatoen.
                           For derivater, der er omfattet af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet, er den værdi, der skal indberettes i denne række, dagsværdien af de derivater, der har en positiv dagsværdi på referencedatoen for indberetning, uanset hvordan de medregnes.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           
                              Derivater med negativ dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
                           
                           Den aggregerede regnskabsmæssige værdi af de indberettede kreditderivater, som er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, og som har en negativ dagsværdi for instituttet på referencedatoen for indberetning, uden at justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse tages i betragtning.
                           For derivater, der er omfattet af IFRS, er den værdi, der skal indberettes, den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der er finansielle forpligtelser på indberetningsdatoen.
                           For derivater, der er omfattet af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet, er den værdi, der skal indberettes i denne række, dagsværdien af de derivater, der har en negativ dagsværdi på referencedatoen for indberetning, uanset hvordan de medregnes.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           
                              Eksponeringsværdi
                           
                           Eksponeringsværdi for eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen.
                           For eksponeringer opgjort efter standardmetoden (SA): se artikel 111 i forordning (EU) nr. 575/2013. For eksponeringer opgjort efter IRB-metoden: Se artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvad angår indberetning af derivater, som er genstand for både modpartsrisiko og kapitalkrav vedrørende markedsrisiko, henvises til instrukserne for opdelingen af række.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           
                              Risikovægtet eksponering
                           
                           Beløb for risikovægtede eksponeringer for eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen.
                           For eksponeringer opgjort efter standardmetoden (SA): se artikel 113, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013. For eksponeringer opgjort efter IRB-metoden: se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Hvad angår indberetning af derivater, som er genstand for både modpartsrisiko og kapitalkrav vedrørende markedsrisiko, henvises til instrukserne for opdelingen af række.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                        
                           Instrukser
                        
                     
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LOVGIVNINGSMÆSSIG FREMGANGSMÅDE
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlede eksponeringer
                           
                           Den samlede sum af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, som defineret i punkt 1.
                        
                     
                           020-150
                        
                        
                           
                              Eksponeringer omfattet af kreditrisikorammen
                           
                           Den samlede sum af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013. Eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen, omfatter eksponeringer uden for handelsbeholdningen, der er underlagt et kapitalkrav for modpartsrisiko. Eksponeringer i handelsbeholdningen, der er underlagt et kapitalkrav for modpartsrisiko, indberettes i række 160-260, alt efter hvad der er relevant.
                           Direkte eksponeringer mod derivater, der er underlagt kapitalkrav for både kreditrisiko og markedsrisiko, indberettes i både kreditrisikorækkerne (020-150) og markedsrisikorækken (160). Risikovægtede eksponeringer som følge af modpartsrisiko indberettes dog i kreditrisikorækkerne, mens de risikovægtede eksponeringer som følge af markedsrisiko for disse derivater indberettes i markedsrisikorækken.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Standardmetoden
                           
                           Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der skal risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder eksponeringer uden for handelsbeholdningen, for hvilke risikovægtningen i overensstemmelse med nævnte kapitel håndterer modpartsrisiko.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Centralregeringer
                           
                           Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er centralregeringer. Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 112 og 114 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Regionale eller lokale myndigheder
                           
                           Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er regionale eller lokale myndigheder. Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Regionale eller lokale myndigheder« i overensstemmelse med artikel 112 og 115 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder
                           
                           Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er offentlige myndigheder. Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Offentlige enheder« i overensstemmelse med artikel 112 og 116 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              Internationale organisationer
                           
                           Aggregerede eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer. Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklasserne »Internationale organisationer« i overensstemmelse med artikel 112 og 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              IRB-metoden
                           
                           Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der skal risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder eksponeringer uden for handelsbeholdningen, for hvilke risikovægtningen i overensstemmelse med nævnte kapitel håndterer modpartsrisiko.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              Centralregeringer
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er centralregeringer, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Regionale eller lokale myndigheder [Centralregeringer og centralbanker]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er regionale eller lokale myndigheder, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              Regionale eller lokale myndigheder [Institutter]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er regionale eller lokale myndigheder, og som henføres til eksponeringsklassen »Institutter« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 4, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder [Centralregeringer og centralbanker]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er offentlige enheder i overensstemmelse med artikel 4, nr. 8), i forordning (EU) nr. 575/2013, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder [Institutter]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er offentlige enheder i overensstemmelse med artikel 4, nr. 8), i forordning (EU) nr. 575/2013, og som henføres til eksponeringsklassen »Institutter« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 4, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           
                              Internationale organisationer [Centralregeringer og centralbanker]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           
                              Internationale organisationer [Institutter]
                           
                           Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer, og som henføres til eksponeringsklassen »Institutter« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 4, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           
                              Eksponeringer underlagt markedsrisiko
                           
                           Markedsrisikoeksponeringer dækker positioner, for hvilke kapitalgrundlagskrav beregnes i overensstemmelse med del 3, afsnit IV, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Direkte eksponeringer mod derivater, der er underlagt kapitalkrav for både kreditrisiko og markedsrisiko, indberettes i både kreditrisikorækkerne (020-150) og markedsrisikorækken (160). Risikovægtede eksponeringer som følge af modpartsrisiko indberettes dog i kreditrisikorækkerne, mens de risikovægtede eksponeringer som følge af markedsrisiko for disse derivater indberettes i markedsrisikorækken.
                        
                     
                           170-230
                        
                        
                           
                              OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER RESTLØBETID
                           
                           Restløbetiden opgøres i antal dage mellem den kontraktlige forfaldsdato og referencedatoen for indberetning for alle positioner.
                           Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service opdeles efter restløbetid og henføres til de fastsatte klasser som følger:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [0 — 3M [: Under 90 dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [3M — 1Å [: Lig med eller over 90 dage og under 365 dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [1Å — 2Å [: Lig med eller over 365 dage og under 730 dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [2Å — 3Å [: Lig med eller over 730 dage og under 1 095  dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [3Å — 5Å [: Lig med eller over 1 095  dage og under 1 825  dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [5Å– 10Å [: Lig med eller over 1 825  dage og under 3 650  dage
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       
                                          [10Å — over: Lig med eller over 3 650  dage
                                    
                                 
                     «
         
            (1)  De data, som institutter skal angive i dette skema, skal indberettes på et akkumuleret grundlag for kalenderåret for indberetningen (dvs. siden den 1. januar i det indeværende år).
         
            (2)  »Enkeltstående institutter« er ikke medlem af en koncern, og de konsoliderer sig ikke i det land, hvor de omfattet af kapitalgrundlagskrav.
      
      
         BILAG III
         »
               BILAG VII
               
                  INSTRUKSER I INDBERETNING AF TAB I FORBINDELSE MED UDLÅN MED SIKKERHED I FAST EJENDOM
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Dette bilag indeholder yderligere instrukser vedrørende tabellerne i bilag VI til denne forordning. Dette bilag supplerer instrukserne, der er anført i form af referencer i tabellerne i bilag VI.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Alle de generelle instrukser i del I af bilag II til denne forordning finder også anvendelse.
                        
                     1.   Indberetningsomfang
               
               
                        
                           3.
                        
                        
                           Data anført i artikel 101, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal indberettes af alle institutter, der anvender fast ejendom som anført i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Skemaet dækker alle nationale markeder, som et institut/en koncern af institutter er eksponeret for (se artikel 101, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013). I henhold til artikel 101, stk. 2, tredje punktum, indberettes dataene særskilt for hvert ejendomsmarked i Unionen.
                        
                     2.   Definitioner
               
               
                        
                           5.
                        
                        
                           Definition af tab: »Tab« betyder »økonomisk tab« som defineret i artikel 5, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder tab i forbindelse med lejede ejendomme. Genindvindingsmidler fra andre kilder (f.eks. bankgarantier, livsforsikring osv.) indregnes ikke ved beregningen af tab i forbindelse med fast ejendom. Tab i en position må ikke modregnes overskuddet fra vellykket genindvinding af en anden position.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           I henhold til definitionen i artikel 5, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal beregningen af økonomisk tab for eksponeringer med sikkerhed i beboelses- og erhvervsejendomme tage udgangspunkt i den udestående eksponeringsværdi på indberetningsdatoen og skal omfatte mindst: i) afkast fra afhændelse af sikkerhedsstillelse; ii) direkte omkostninger (herunder rentebetalinger og gældsomlægningsomkostninger i forbindelse med realisering af sikkerheden); og iii) indirekte omkostninger (herunder gældsomlægningsenhedens driftsomkostninger). Alle komponenter skal diskonteres til referencedatoen for indberetningen.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Eksponeringsværdi: Eksponeringsværdien følger de regler, der fastlagt i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013 (se kapitel 2, for så vidt angår institutter, der anvender standardmetoden, og kapitel 3, for så vidt angår institutter, der anvender IRB-metoden).
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Ejendomsværdi: Ejendomsværdien følger de regler, der er fastlagt i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           Valutakurseffekt: Indberetningsvalutaen anvendes med valutakursen på indberetningsdatoen. Estimater af økonomiske tab skal endvidere omfatte valutakurseffekten, hvis eksponeringen eller sikkerheden er udstedt i en anden valuta.
                        
                     3.   Geografisk opdeling
               
               
                        
                           10.
                        
                        
                           I overensstemmelse med indberetningsomfanget omfatter kreditinstitutters indberetning af tab i forbindelse med fast ejendom (CR IP Losses) følgende skemaer:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       et samlet skema
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       et skema for hvert nationalt marked i Unionen, som instituttet er eksponeret for, og
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       et skema, der aggregerer data for alle nationale markeder uden for Unionen, som instituttet er eksponeret for.
                                    
                                 
                     4.   Indberetning af eksponeringer og tab
               
               
                        
                           11.
                        
                        
                           Eksponeringer: Alle eksponeringer, som behandles efter tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013, og når sikkerheden bruges til at reducere de risikovægtede eksponeringer, indberettes i skemaet til kreditinstitutters indberetning af tab i forbindelse med fast ejendom (CR IP Losses-skemaet). Hvis den risikoreducerende effekt af fast ejendom kun anvendes til interne formål (dvs. efter søjle 2) eller i forbindelse med store eksponeringer (se fjerde del i forordning (EU) nr. 575/2013), betyder det endvidere, at de pågældende eksponeringer og tab ikke skal indberettes.
                        
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           Tab: Det institut, der har eksponeringen ved udgangen af indberetningsperioden, skal indberette tabene. Tab indberettes, når hensættelser skal bogføres i henhold til regnskabsreglerne. Også estimerede tab skal indberettes. Tabsdata indsamles for hvert lån, dvs. ved aggregering af individuelle tabsdata i forbindelse med eksponeringer med sikkerhed i fast ejendom.
                        
                     
                        
                           13.
                        
                        
                           Referencedato: Eksponeringsværdien ved misligholdelse skal anvendes til indberetning af tab.
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Tab skal indberettes for alle misligholdelser af lån, der er sikret i fast ejendom, som opstår i den pågældende indberetningsperiode, uanset om gældsomlægning gennemføres i den pågældende periode eller ej. Tabsdata, der indberettes pr. 30. juni, skal vedrøre perioden fra den 1. januar til den 30. juni, og tabsdata, der indberettes pr. 31. december, skal vedrøre hele kalenderåret. Da der kan være en lang forsinkelse mellem misligholdelse og realisering af tab, skal tabsestimater (herunder ufuldstændig gældsomlægning) indberettes, hvis gældsomlægning ikke er afsluttet inden for indberetningsperioden.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Tre scenarier gør sig gældende for alle misligholdelser, der konstateres inden for indberetningsperioden: i) et misligholdt lån kan omlægges, så det ikke længere medregnes som misligholdt (intet konstateret tab), ii) realisering af sikkerhed er gennemført (gældsomlægning gennemført, faktisk tab kendt), eller iii) gældsomlægning er ikke gennemført (tabsestimater anvendes). Indberetning af tab skal kun omfatte tab i forbindelse med scenario ii) »realisering af sikkerhed er gennemført (konstaterede tab)« og scenario iii) »gældsomlægning er ikke gennemført (tabsestimater anvendes)«.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       Da tab kun skal indberettes for eksponeringer, der er misligholdt inden for indberetningsperioden, afspejles ændringer i tab i forbindelse med eksponeringer, der er misligholdt i løbet af tidligere indberetningsperioder, ikke i de indberettede data. Det betyder, at indtægter fra realiseringen af sikkerhed i en senere indberetningsperiode eller lavere realiserede omkostninger end tidligere estimeret ikke skal indberettes.
                                    
                                 
                     
                        
                           14.
                        
                        
                           Betydningen af værdiansættelse af ejendom: Den seneste værdiansættelse af ejendommen inden datoen for misligholdelse af eksponeringen skal bruges som referencedato for indberetning af den del af eksponeringen, der er sikret ved pant i fast ejendom. Efter misligholdelse foretages evt. ny værdiansættelse af ejendommen. Denne nye værdi er dog ikke relevant med hensyn til at identificere den del af eksponeringen, der oprindeligt var fuldt ud (og helt) sikret ved pant i fast ejendom. Den nye ejendomsværdi skal dog bruges ved indberetning af økonomisk tab (en lavere ejendomsværdi er en del af de økonomiske omkostninger). Den seneste værdiansættelse af ejendommen inden misligholdelsesdatoen skal med andre ord anvendes til at bestemme, hvilken del af tabet der skal indberettes i celle 010 (identifikation af eksponeringsværdier, som er fuldt ud og helt sikret), og den omvurderede ejendomsværdi for det beløb, der skal indberettes (estimat af evt. gældsomlægning fra sikkerhed) i celle 010 og 030.
                        
                     
                        
                           15.
                        
                        
                           Behandling af salg af lån i løbet af indberetningsperioden: Det institut, der har eksponeringen ved udgangen af indberetningsperioden, skal indberette tab, men kun hvis misligholdelse af den pågældende eksponering er konstateret.
                        
                     5.   Instrukser vedrørende specifikke positioner
               
               
                           Kolonner
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Sum af tab i forbindelse med udlån op til procentdele fastsat som reference
                           
                           Artikel 101, stk. 1, litra a) og d), i forordning (EU) nr. 575/2013
                           Markedsværdi og belåningsværdi i henhold til artikel 4, stk. 1, nr. 74) og 76), i forordning (EU) nr. 575/2013
                           I denne kolonne samles alle tab i forbindelse med udlån med sikkerhed i beboelses- eller erhvervsejendomme op til den del af eksponeringen, der betragtes som fuldt ud sikret i overensstemmelse med artikel 124, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi
                           
                           Indberetning af tab, hvor værdien af sikkerheden er beregnet som belåningsværdien.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Sum af samlede tab
                           
                           Artikel 101, stk. 1, litra b) og e), i forordning (EU) nr. 575/2013
                           Markedsværdi og belåningsværdi i henhold til artikel 4, stk. 1, nr. 74) og 76), i forordning (EU) nr. 575/2013
                           I denne kolonne samles alle tab i forbindelse med udlån med sikkerhed i beboelses- eller erhvervsejendomme op til den del af eksponeringen, der betragtes som fuldt ud sikret i overensstemmelse med artikel 124, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi
                           
                           Indberetning af tab, hvor værdien af sikkerheden er beregnet som belåningsværdien.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              Sum af eksponeringerne
                           
                           Artikel 101, stk. 1, litra c) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013
                           Den værdi, der skal indberettes, er begrænset til den del af eksponeringsværdien, der betragtes som fuldt ud sikret ved fast ejendom. Det betyder, at den del, der betragtes som usikret, ikke er relevant i forbindelse med indberetning af tab.
                           I tilfælde af misligholdelse er eksponeringsværdien lig med eksponeringsværdien umiddelbart før misligholdelse.
                        
                     
                  
               
                           Rækker
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Beboelsesejendomme
                           
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Erhvervsejendomme
                           
                        
                     «
      
      
         BILAG IV
         »
               BILAG XI
               
                  INDBERETNING OM GEARING
               
               
                           DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
                        
                        292
                     
                           1.
                        
                        SKEMATEKSTER OG ANDRE KONVENTIONER
                        292
                     
                           1.1.
                        
                        SKEMATEKSTER
                        292
                     
                           1.2.
                        
                        KONVENTION FOR NUMMERERING
                        293
                     
                           1.3.
                        
                        Forkortelser
                        293
                     
                           1.4.
                        
                        KONVENTION FOR TEGN
                        293
                     
                           DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAER
                        
                        293
                     
                           1.
                        
                        OPBYGNING OG HYPPIGHED
                        293
                     
                           2.
                        
                        FORMLER TIL BEREGNING AF GEARINGSGRAD
                        293
                     
                           3.
                        
                        TÆRSKELVÆRDIER FOR DERIVATER
                        294
                     
                           4.
                        
                        C 47.00 — BEREGNING AF GEARINGSGRAD (LRCalc)
                        294
                     
                           5.
                        
                        C 40.00 — ALTERNATIV BEHANDLING AF EKSPONERINGSMÅLET (LR1)
                        302
                     
                           6.
                        
                        C 41.00 — BALANCEFØRTE OG IKKEBALANCEFØRTE POSTER — YDERLIGERE OPDELING AF EKSPONERINGER (LR2)
                        311
                     
                           7.
                        
                        C 42.00 — ALTERNATIV DEFINITION AF KAPITAL (LR3)
                        313
                     
                           8.
                        
                        C 43.00 — ALTERNATIV OPDELING AF KOMPONENTER AF EKSPONERINGSMÅLET BAG GEARINGSGRADEN (LR4)
                        315
                     
                           9.
                        
                        C 44.00 — GENERELLE OPLYSNINGER (LR5)
                        332
                     
                  DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
               
               1.   Skematekster og andre konventioner
               
               1.1.   Skematekster
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Dette bilag indeholder yderligere instrukser vedrørende skemaerne for gearingsgraden (herefter »LR« — Leverage Ratio) i bilag X til denne forordning.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Generelt består systemet af seks skemaer:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       C47.00: Beregning af gearingsgrad (LRCalc): Beregning af gearingsgrad
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       C40.00: Skema for gearingsgrad 1 (LR1): Alternativ behandling af eksponeringsmålet
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       C41.00: Skema for gearingsgrad 2 (LR2): Balanceførte og ikkebalanceførte poster — yderligere opdeling af eksponeringer
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       C42.00: Skema for gearingsgrad 3 (LR3): Alternativ definition af kapital
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       C43.00: Skema for gearingsgrad 4 (LR4): Opdeling af komponenter af eksponeringsmålet bag gearingsgraden
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       C44.00: Skema for gearingsgrad 5 (LR5): Generelle oplysninger.
                                    
                                 
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           For hvert skema gives der henvisninger til retsakter og yderligere detaljerede oplysninger om de mere generelle aspekter af indberetningen.
                        
                     1.2.   Konvention for nummerering
               
               
                        
                           4.
                        
                        
                           Dokumentet følger de konventioner for tekst, der er beskrevet i de følgende afsnit, når der henvises til kolonner, rækker og celler i skemaerne. Disse numeriske koder anvendes generelt i valideringsreglerne.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Følgende generelle notation anvendes i instrukserne: {Skema;Række;Kolonne}. En asterisk henviser til hele rækken eller kolonnen.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Ved valideringer i et skema, hvor kun datapunkter fra skemaet anvendes, henviser notationer ikke til et skema: {Række;Kolonne}.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Med henblik på indberetning af gearing henviser »heraf« til en post, der er en del af en kategori på et højere eksponeringsniveau, mens »memorandumpost« henviser til en separat post, der ikke er en del af en eksponeringsklasse. Indberetning af begge typer celler er obligatorisk, medmindre andet angives.
                        
                     1.3.   Forkortelser
               
               
                        
                           8.
                        
                        
                           I dette bilag og de tilhørende skemaer anvendes følgende forkortelser:
                           
                                       a.
                                    
                                    
                                       CRR, som er forkortelsen for kapitalkravsforordningen, dvs. forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       b.
                                    
                                    
                                       SFT, som er forkortelsen for værdipapirfinansieringstransaktion og betyder »genkøbstransaktion, ud- og indlån af værdipapirer eller råvarer, terminsforretning og margenlån«, jf. forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       c.
                                    
                                    
                                       CRM, som er forkortelsen for kreditrisikoreduktion.
                                    
                                 
                     1.4.   Konvention for tegn
               
               
                        
                           9.
                        
                        
                           Alle beløb indberettes som positive tal. En undtagelse er beløbene indberettet i {LRCalc;050;010}, {LRCalc;070;010}, {LRCalc;080;010}, {LRCalc;100;010}, {LRCalc;120;010}, {LRCalc;140;010}, {LRCalc;210;010}, {LRCalc;220;010}, {LRCalc;240;010}, {LRCalc;250;010}, {LRCalc;260;010}, {LRCalc;310;010}, {LRCalc;320;010}, {LRCalc;270;010}, {LRCalc;280;010}, {LRCalc;330;010}, {LRCalc;340;010}, {LR3;010;010}, {LR3;020;010}, {LR3;030;010}, {LR3;040;010}, {LR3;055;010}, {LR3;065;010}, {LR3;075;010} og {LR3;085;010}. Bemærk i den forbindelse, at {LRCalc;050;010}, {LRCalc;070;010}, {LRCalc;080;010}, {LRCalc;100;010}, {LRCalc;120;010}, {LRCalc;140;010}, {LRCalc;210;010}, {LRCalc;220;010}, {LRCalc;240;010}, {LRCalc;250;010}, {LRCalc;260;010}, {LRCalc;270;010}, {LRCalc;280;010}, {LR3;055;010}, {LR3;065;010}, {LR3;075;010} og {LR3;085;010} kun kan indeholde negative værdier. Bemærk også, at {LRCalc;310;010}, {LRCalc;320;010}, {LRCalc;330;010}, {LRCalc;340;010}, {LR3;010;010}, {LR3;020;010}, {LR3;030;010}og {LR3;040;010} kun kan indeholde positive værdier, medmindre særlige forhold gør sig gældende.
                        
                     
                  DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAER
               
               1.   Opbygning og hyppighed
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Skemaet for gearingsgrad er opdelt i to dele. Del A omfatter alle de oplysninger, der indgår i beregningen af gearingsgraden, som institutter skal indgive til de kompetente myndigheder i henhold til artikel 430, stk. 1, første afsnit, i CRR, mens del B omfatter alle de oplysninger, som institutter skal indgive i henhold til artikel 430, stk. 1, andet afsnit, i CRR (dvs. med henblik på den rapport, der er nævnt i forordningens artikel 511).
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Når oplysningerne til denne gennemførelsesmæssige tekniske standard indsamles, skal institutterne behandle aktiver under forvaltning (fiduciary assets) i overensstemmelse med artikel 429, stk. 13, i CRR.
                        
                     2.   Formler til beregning af gearingsgrad
               
               
                        
                           3.
                        
                        
                           Gearingsgraden er baseret på et kapitalmål og et samlet eksponeringsmål, som kan beregnes ved hjælp af cellerne i del A.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Gearingsgrad — Definition efter fuld indfasning = {LRCalc;310;010}/{LRCalc;290;010}.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Gearingsgrad — Overgangsdefinition = {LRCalc;320;010}/{LRCalc;300;010}.
                        
                     3.   Tærskelværdier for derivater
               
               
                        
                           6.
                        
                        
                           For at mindske indberetningsbyrden for institutter med begrænsede eksponeringer i forbindelse med derivater anvendes følgende mål til at måle betydningen af eksponeringerne mod derivater i forhold til den samlede eksponering bag gearingsgraden. Institutter skal beregne disse mål på følgende måde:
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           
                              .
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Hvor det samlede eksponeringsmål er lig med: {LRCalc;290;010}.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           Samlet fiktiv værdi knyttet til derivater = {LR1; 010;070}. Denne celle skal institutter altid indberette.
                        
                     
                        
                           10.
                        
                        
                           Mængde af kreditderivater = {LR1;020;070} + {LR1;050;070}. Disse celler skal institutter altid indberette.
                        
                     
                        
                           11.
                        
                        
                           Institutter skal indberette de celler, der er nævnt i punkt 14, i den næste indberetningsperiode, hvis en af følgende betingelser er opfyldt:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Den andel af derivater, der er nævnt i punkt 7, overstiger 1,5 % på to på hinanden følgende referencedatoer for indberetning.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Den andel af derivater, der er nævnt i punkt 7, overstiger 2,0 %.
                                    
                                 
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           Institutter, for hvilke den samlede fiktive værdi knyttet til derivater, jf. definitionen i punkt 9, overstiger 10 mia. EUR, skal indberette de celler, der er nævnt i punkt 14, selv om deres andel af derivater ikke opfylder betingelserne i punkt 11.
                        
                     
                        
                           13.
                        
                        
                           Institutter skal indberette de celler, der er nævnt i punkt 15, hvis en af følgende betingelser er opfyldt:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Den mængde af kreditderivater, der er nævnt i punkt 10, overstiger 300 mio. EUR på to på hinanden følgende referencedatoer for indberetning.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Den mængde af kreditderivater, der er nævnt i punkt 10, overstiger 500 mio. EUR.
                                    
                                 
                     
                        
                           14.
                        
                        
                           De celler, som institutter skal indberette i henhold til punkt 11, er følgende: {LR1;010;010}, {LR1;010;020}, {LR1;010;050}, {LR1;020;010}, {LR1;020;020}, {LR1;020;050}, {LR1;030;050}, {LR1;030;070}, {LR1;040;050}, {LR1;040;070}, {LR1;050;010}, {LR1;050;020}, {LR1;050;050}, {LR1;060;010}, {LR1;060;020}, {LR1;060;050} og {LR1;060;070}.
                        
                     
                        
                           15.
                        
                        
                           De celler, som institutter skal indberette i henhold til punkt 13, er følgende: {LR1;020;075}, {LR1;050;075} og {LR1;050;085}.
                        
                     4.   C 47.00 — Beregning af gearingsgrad (LRCalc)
               
               
                        
                           16.
                        
                        
                           I denne del af indberetningsskemaet indsamles de data, der bruges til at beregne gearingsgraden som defineret i artikel 429, 429a og 429b i CRR.
                        
                     
                        
                           17.
                        
                        
                           Institutter skal indberette gearingsgraden hvert kvartal. I hvert kvartal er værdien på »referencedatoen for indberetning« værdien på den sidste kalenderdag i den tredje måned i det pågældende kvartal.
                        
                     
                        
                           18.
                        
                        
                           Institutter skal indberette {010;010} til {030;010}, {060;010}, {090;010}, {110;010} og {150;010} til {190;010}, som om undtagelserne i {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}og {220;010} ikke finder anvendelse.
                        
                     
                        
                           19.
                        
                        
                           Institutter skal indberette {010;010} til {240;010}, som om undtagelserne i {250;010} og {260;010} ikke finder anvendelse.
                        
                     
                        
                           20.
                        
                        
                           Beløb, der forøger kapitalgrundlaget eller eksponeringsværdien bag gearingsgraden, indberettes som et positivt tal. Modsat indberettes beløb, der reducerer det samlede kapitalgrundlag eller eksponeringsværdien bag gearingsgraden, som et negativt tal. Hvis der er indsat et negativt fortegn (-) ved teksten ud for en post, indberettes et positivt tal ikke for den pågældende post.
                        
                     
                            
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Eksponeringsværdier
                        
                     
                           {010;010}
                        
                        
                           
                              SFT'er: Eksponering i henhold til artikel 429, stk. 5, og artikel 429, stk. 8, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 5, litra d), og artikel 429, stk. 8, i CRR
                           Eksponeringsværdien af SFT'er beregnet i overensstemmelse med artikel 429, stk. 5, litra d), og artikel 429, stk. 8, i CRR
                           I denne celle skal institutter medtage transaktioner i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 6, litra c).
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via ovennævnte transaktioner, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal i stedet angive disse poster i {190,010}.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage SFT'er, hvor instituttet fungerer som agent, hvis instituttet yder en kunde eller en modpart en godtgørelse eller en garanti, som er begrænset til forskellen mellem værdien af værdipapiret eller det kontante beløb, som kunden har udlånt, og værdien af den af låntager stillede sikkerhed, jf. artikel 429b, stk. 6, litra a), i CRR.
                        
                     
                           {020;010}
                        
                        
                           
                              SFT'er: Tillæg for modpartsrisiko
                           
                           Artikel 429b, stk. 1, i CRR
                           Tillægget for modpartsrisiko for SFT'er, herunder ikkebalanceførte SFT'er, opgjort i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 2 eller 3, i CRR.
                           I denne celle skal institutter medtage transaktioner i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 6, litra c).
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage SFT'er, hvor instituttet fungerer som agent, hvis instituttet yder en kunde eller en modpart en godtgørelse eller en garanti, som er begrænset til forskellen mellem værdien af værdipapiret eller det kontante beløb, som kunden har udlånt, og værdien af den af låntager stillede sikkerhed, jf. artikel 429b, stk. 6, litra a), i CRR. Institutter skal i stedet angive disse poster i {040;010}.
                        
                     
                           {030;010}
                        
                        
                           
                              Undtagelse for SFT'er: Tillæg i henhold til artikel 429b, stk. 4, og artikel 222 i CRR
                           
                           Artikel 429b, stk. 4, og artikel 222 i CRR
                           Eksponeringsværdien af SFT'er, herunder ikkebalanceførte SFT'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 222 CRR, med en minimumssats på 20 % for den gældende risikovægt.
                           I denne celle skal institutter medtage værdien af transaktioner i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 6, litra c), i CRR.
                           I denne celle skal institutter ikke medtage værdien af transaktioner, for hvilke den del af eksponeringsværdien bag gearingsgraden, der udgøres af tillægget, bestemmes i overensstemmelse med den metode, der er defineret i artikel 429b, stk. 1, i CRR.
                        
                     
                           {040;010}
                        
                        
                           
                              Modpartsrisiko i forbindelse med SFT'er, hvor instituttet fungerer som agent, i henhold til artikel 429b, stk. 6, i CRR
                           
                           Artikel 429b, stk. 6, litra a), og artikel 429b, stk. 2 og 3, i CRR
                           Eksponeringsværdien af SFT'er, hvor instituttet fungerer som agent, hvis instituttet yder en kunde eller en modpart en godtgørelse eller en garanti, som er begrænset til forskellen mellem værdien af værdipapiret eller det kontante beløb, som kunden har udlånt, og værdien af den af låntager stillede sikkerhed, jf. artikel 429b, stk. 6, litra a), i CRR, udelukkende bestående af det i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 2 eller 3, i CRR bestemte tillæg.
                           I denne celle skal institutter ikke medtage værdien af transaktioner i overensstemmelse med artikel 429b, stk. 6, litra c). Institutter skal i stedet angive disse poster i {010;010} og {020;010} eller {010;010} og {030;010}.
                        
                     
                           {050;010}
                        
                        
                           
                              (-) Ikke medregnet CCP-element af kundeclearede SFT-eksponeringer
                           
                           Artikel 429, stk. 11, og artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR
                           Det ikke medregnede CCP-element af kundeclearede SFT-handelseksponeringer, forudsat at de pågældende elementer opfylder betingelserne i artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR.
                           Hvis det ikke medregnede CCP-element er et værdipapir, skal det ikke indberettes i denne celle, medmindre der er tale om et genpantsat værdipapir, som i henhold til de gældende regnskabsregler (dvs. i henhold til artikel 111, stk. 1, første punktum, i CRR) er medtaget til fuld værdi.
                           Institutter skal også medtage det beløb, der indberettes i denne celle, i {010;010}, {020;010} og {030;010}, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse, og i {190;010}, hvis betingelsen i den anden halvdel af det foregående punktum er opfyldt.
                           Hvis instituttet stiller en initialmargen for et ikke medregnet CCP-element, som indberettes i {190;010}, men ikke i {020;010} eller {030;010}, kan instituttet indberette beløbet i denne celle.
                        
                     
                           {060;010}
                        
                        
                           
                              Derivater: Aktuelle genanskaffelsesomkostninger
                           
                           Artikel 429a, 274, 295, 296, 297 og 298 i CRR.
                           De aktuelle genanskaffelsesomkostninger som nævnt i artikel 274, stk. 1, i CRR for kontrakter opført i bilag II til CRR og kreditderivater, herunder ikkebalanceførte kontrakter og kreditderivater indberettet uden fradrag af den modtagne variationsmargen.
                           Ifølge artikel 429a, stk. 1, i CRR kan institutter tage hensyn til virkningen af kontrakter om nyordning (»novation«) og andre aftaler om netting, jf. artikel 295 i CRR. Netting på tværs af produkter må ikke anvendes. Institutter kan imidlertid modregne inden for den i artikel 272, nr. 25), litra c), i CRR omhandlede produktkategori og inden for kreditderivater omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter, jf. artikel 295, litra c), i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter, der måles ved anvendelse af den oprindelige eksponeringsmetode, jf. artikel 429a, stk. 8, og artikel 275 i CRR.
                        
                     
                           {070;010}
                        
                        
                           
                              (-) Godkendt variationsmargen modtaget kontant modregnet i derivaters markedsværdi
                           
                           Artikel 429a, stk. 3, i CRR
                           Variationsmargen modtaget kontant fra modparten, som kan modregnes i derivateksponeringens genanskaffelsesomkostninger i henhold til artikel 429a, stk. 3, i CRR.
                           En eventuel kontant variationsmargen, der måtte være modtaget for et ikke medregnet CCP-element i henhold til artikel 429, stk. 11, i CRR, indberettes ikke.
                        
                     
                           {080;010}
                        
                        
                           
                              (-) Ikke medregnet CCP-element af kundeclearede handelseksponeringer (genanskaffelsesomkostninger)
                           
                           Artikel 429, stk. 11, i CRR
                           Genanskaffelsesomkostningsandelen for ikke medregnede handelseksponeringer mod en QCCP fra kundeclearede derivattransaktioner, forudsat at de pågældende poster opfylder betingelserne i artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR. Dette beløb skal indberettes uden fradrag af kontant variationsmargen modtaget for dette element.
                           Institutter skal også medtage det beløb, der er indberettet i denne celle, i {060;010}, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse.
                        
                     
                           {090;010}
                        
                        
                           
                              Derivater: Tillæg i henhold til markedsværdimetoden
                           
                           Artikel 429a, 274, 295, 296, 297, 298 og 299, stk. 2, i CRR.
                           I denne celle angives tillægget for den potentielle fremtidige eksponering for kontrakter opført i bilag II til CRR og for kreditderivater, herunder ikkebalanceførte kontrakter og kreditderivater beregnet i overensstemmelse med markedsværdimetoden (forordningens artikel 274 for kontrakter opført i forordningens bilag II og artikel 299, stk. 2, for kreditderivater) med anvendelse af reglerne om netting i overensstemmelse med forordningens artikel 429a, stk. 1. Ved bestemmelsen af eksponeringsværdien af disse kontrakter kan institutterne tage hensyn til virkningen af kontrakter om nyordning (»novation«) og andre aftaler om netting, jf. artikel 295 i CRR. Netting på tværs af produkter må ikke anvendes. Institutter kan imidlertid modregne inden for den i artikel 272, nr. 25), litra c), i CRR omhandlede produktkategori og inden for kreditderivater omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter, jf. artikel 295, litra c), i CRR.
                           Når den potentielle fremtidige krediteksponering for kreditderivater bestemmes, skal institutterne i henhold til artikel 429a, stk. 1, andet afsnit, i CRR anvende principperne i forordningens artikel 299, stk. 2, litra a), på alle deres kreditderivater og ikke kun på dem, der er opført i handelsbeholdningen.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter, der måles ved anvendelse af den oprindelige eksponeringsmetode, jf. artikel 429a, stk. 8, og artikel 275 i CRR.
                        
                     
                           {100;010}
                        
                        
                           
                              (-) Ikke medregnet CCP-element af kundeclearede handelseksponeringer (potentiel fremtidig eksponering)
                           
                           Artikel 429, stk. 11, i CRR
                           Den potentielle fremtidige eksponering for ikke medregnede handelseksponeringer mod en QCCP fra kundeclearede derivattransaktioner, forudsat at de pågældende poster opfylder betingelserne i artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR.
                           Institutter skal også medtage det beløb, der er indberettet i denne celle, i {090;010}, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse.
                        
                     
                           {110;010}
                        
                        
                           
                              Undtagelse for derivater: Oprindelig eksponeringsmetode
                           
                           Artikel 429a, stk. 8, og artikel 275 i CRR.
                           I denne celle angives eksponeringsmålet for kontrakter opført i punkt 1 og 2 i bilag II til CRR, beregnet efter den oprindelige eksponeringsmetode som fastlagt i artikel 275 i CRR.
                           Institutter, der anvender den oprindelige eksponeringsmetode, skal ikke reducere eksponeringsmålet med det kontant modtagne beløb for variationsmargenen, jf. artikel 429a, stk. 8, i CRR.
                           Institutter, der ikke anvender den oprindelige eksponeringsmetode, skal ikke indberette oplysningerne i denne celle.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter, der måles ved anvendelse af markedsværdimetoden, jf. artikel 429a, stk. 1, og artikel 274 i CRR.
                        
                     
                           {120;010}
                        
                        
                           
                              (-) Ikke medregnet CCP-element af kundeclearede handelseksponeringer (oprindelig eksponeringsmetode)
                           
                           Artikel 429, stk. 11, i CRR
                           Det ikke medregnede CCP-element af kundeclearede handelseksponeringer ved anvendelse af den oprindelige eksponeringsmetode som fastsat i artikel 275 i CRR, forudsat at de pågældende poster opfylder betingelserne i artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR.
                           Institutter skal også medtage det beløb, der er indberettet i denne celle, i {110;010}, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse.
                        
                     
                           {130;010}
                        
                        
                           
                              Maksimal fiktiv værdi af udstedte kreditderivater
                           
                           Artikel 429a, stk. 5-7, i CRR
                           Den maksimale fiktive værdi af udstedte kreditderivater (dvs. hvor instituttet stiller kreditrisikoafdækning til rådighed for en modpart), jf. artikel 429a, stk. 5-7, i CRR.
                        
                     
                           {140;010}
                        
                        
                           
                              (-) Anerkendte erhvervede kreditderivater modregnet i udstedte kreditderivater
                           
                           Artikel 429a, stk. 5-7, i CRR
                           Den maksimale fiktive værdi af erhvervede kreditderivater (dvs. hvor instituttet køber kreditrisikoafdækning fra en modpart) for de samme referencenavne som de kreditderivater, der er udstedt af instituttet, når den købte kreditrisikoafdæknings restløbetid er lig med eller længere end den solgte afdæknings restløbetid. Værdien må derfor ikke være højere end den værdi, der er angivet i {130;010} for hvert referencenavn.
                        
                     
                           {150;010}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med en konverteringsfaktor på 10 % i overensstemmelse med artikel 429, stk. 10, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 10, artikel 111, stk. 1, litra d), og artikel 166, stk. 9, i CRR
                           Eksponeringsværdien, jf. artikel 429, stk. 10, og artikel 111, stk. 1, litra d), i CRR, af ikkebalanceførte poster med lav risiko, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 %, jf. forordningens bilag I, punkt 4, litra a)-c) (det understreges, at eksponeringsværdien her skal være 10 % af den nominelle værdi). Dette er forpligtelser, der af instituttet kan opsiges uden betingelser når som helst uden varsel, eller som effektivt sikrer automatisk opsigelse ved en forringelse af en låntagers kreditværdighed. Det understreges, at justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Er en forpligtelse knyttet til udvidelsen af en anden forpligtelse, anvendes den laveste af de to konverteringsfaktorer, der gælder for det enkelte tilsagn, jf. artikel 166, stk. 9, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {160;010}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med en konverteringsfaktor på 20 % i overensstemmelse med artikel 429, stk. 10, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 10, artikel 111, stk. 1, litra c), og artikel 166, stk. 9, i CRR
                           Eksponeringsværdien, jf. artikel 429, stk. 10, og artikel 111, stk. 1, litra c), i CRR, af ikkebalanceførte poster med middel/lav risiko, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 20 %, jf. forordningens bilag I, punkt 3, litra a) og b) (det understreges, at eksponeringsværdien her skal være 20 % af den nominelle værdi). Det understreges, at justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Er en forpligtelse knyttet til udvidelsen af en anden forpligtelse, anvendes den laveste af de to konverteringsfaktorer, der gælder for det enkelte tilsagn, jf. artikel 166, stk. 9, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {170;010}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med en konverteringsfaktor på 50 % i overensstemmelse med artikel 429, stk. 10, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 10, artikel 111, stk. 1, litra b), og artikel 166, stk. 9, i CRR
                           Eksponeringsværdien, jf. artikel 429, stk. 10, og artikel 111, stk. 1, litra b), i CRR, af ikkebalanceførte poster med middelrisiko, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 50 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko, jf. forordningens bilag I, punkt 2, litra a) og b) (det understreges, at eksponeringsværdien her skal være 50 % af den nominelle værdi). Det understreges, at justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           I denne celle medtages likviditetsfaciliteter og andre forpligtelser vedrørende securitiseringer. Det vil med andre ord sige, at konverteringsfaktoren for alle likviditetsfaciliteter i henhold til artikel 255 i CRR er 50 %, uanset løbetid.
                           Er en forpligtelse knyttet til udvidelsen af en anden forpligtelse, anvendes den laveste af de to konverteringsfaktorer, der gælder for det enkelte tilsagn, jf. artikel 166, stk. 9, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {180;010}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med en konverteringsfaktor på 100 % i overensstemmelse med artikel 429, stk. 10, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 10, artikel 111, stk. 1, litra a), og artikel 166, stk. 9, i CRR
                           Eksponeringsværdien, jf. artikel 429, stk. 10, og artikel 111, stk. 1, litra a), i CRR, af ikkebalanceførte poster med høj risiko, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 100 %, jf. forordningens bilag I, punkt 1, litra a)-k) (det understreges, at eksponeringsværdien her skal være 100 % af den nominelle værdi). Det understreges, at justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           I denne celle medtages likviditetsfaciliteter og andre forpligtelser vedrørende securitiseringer.
                           Er en forpligtelse knyttet til udvidelsen af en anden forpligtelse, anvendes den laveste af de to konverteringsfaktorer, der gælder for det enkelte tilsagn, jf. artikel 166, stk. 9, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {190;010}
                        
                        
                           
                              Andre aktiver
                           
                           Artikel 429, stk. 5, i CRR
                           Alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er (blandt de andre aktiver, der skal indberettes i denne celle, er f.eks. regnskabsmæssige fordringer vedrørende kontant variationsmargen, hvis anerkendt i henhold til de gældende regnskabsregler, likvide aktiver som defineret i henhold til likviditetsdækningsgraden, fejlslagne og uafviklede transaktioner). Institutter skal fastsætte eksponeringsværdien efter principperne i artikel 429, stk. 5, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via SFT'er, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal endvidere medtage poster trukket fra egentlige kernekapitalposter og hybride kernekapitalsposter (f.eks. immaterielle aktiver, udskudte skatteaktiver osv.) her.
                        
                     
                           {200;010}
                        
                        
                           
                              Gross-up for sikkerhedsstillelse i forbindelse med derivatkontrakter
                           
                           Artikel 429a, stk. 2, i CRR
                           Det beløb, som er stillet som sikkerhed i forbindelse med derivater, hvis sikkerhedsstillelsen i henhold til de gældende regnskabsregler reducerer summen af aktiver, jf. artikel 429a, stk. 2, i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage initialmargenen for kundetransaktioner i derivater clearet gennem en kvalificerende CCP (QCCP) (kundeclearede transaktioner) eller godkendt variationsmargen modtaget kontant som defineret i artikel 429a, stk. 3, i CRR.
                        
                     
                           {210;010}
                        
                        
                           
                              (-) Fordringer vedrørende kontant variationsmargen i forbindelse med derivattransaktioner
                           
                           Artikel 429a, stk. 3, tredje afsnit, i CRR
                           Fordringer vedrørende variationsmargen udbetalt kontant til modparten i forbindelse med derivattransaktioner, hvis instituttet i henhold til de gældende regnskabsregler har pligt til at medregne disse fordringer som et aktiv, og forudsat at betingelserne i artikel 429a, stk. 3, litra a)-e), i CRR er opfyldt.
                           Det indberettede beløb skal også indgå i de andre aktiver, som indberettes i {190, 010}.
                        
                     
                           {220;010}
                        
                        
                           
                              (-) Ikke medregnet CCP-element af kundeclearede handelseksponeringer (initialmargen)
                           
                           Artikel 429, stk. 11, i CRR
                           Den (stillede) initialmargens andel af ikke medregnede handelseksponeringer mod en QCCP fra kundeclearede derivattransaktioner, forudsat at de pågældende poster opfylder betingelserne i artikel 306, stk. 1, litra c), i CRR.
                           Det indberettede beløb skal også indgå i de andre aktiver, som indberettes i {190, 010}.
                        
                     
                           {230;010}
                        
                        
                           
                              Justeringer for regnskabsmæssige transaktioner vedrørende salg af værdipapirer
                           
                           Artikel 429b, stk. 5, i CRR
                           Værdien af værdipapirer, der er udlånt i en genkøbstransaktion, og som i henhold til de gældende regnskabsregler ikke længere indregnes som følge af en transaktion, der er bogført som salg.
                        
                     
                           {240;010}
                        
                        
                           
                              (-) Aktiver under forvaltning (fiduciary assets)
                           
                           Artikel 429, stk. 13, i CRR
                           Værdien af aktiver under forvaltning (fiduciary assets), som opfylder kriterierne i IAS 39 for ophør af indregning og, hvis det er relevant, for dekonsolidering i IFRS 10, jf. artikel 429, stk. 13, i CRR, uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                           Det indberettede beløb skal også indgå i de andre aktiver, som indberettes i {190, 010}.
                        
                     
                           {250;010}
                        
                        
                           
                              (-) Koncerninterne eksponeringer (individuelt grundlag) ikke medregnet i henhold til artikel 429, stk. 7, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 7, og artikel 113, stk. 6, i CRR
                           Eksponeringer, der ikke er konsolideret på det relevante konsolideringsniveau, og som kan omfattes af den i artikel 113, stk. 6, i CRR omhandlede behandling, under forudsætning af at alle betingelserne i artikel 113, stk. 6, litra a)-e), i CRR er opfyldt og at de kompetente myndigheder har givet deres godkendelse.
                           Det indberettede beløb skal også medtages i de relevante celler ovenfor, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse.
                        
                     
                           {260;010}
                        
                        
                           
                              (-) Eksponeringer ikke medregnet i henhold til artikel 429, stk. 14, i CRR
                           
                           Artikel 429, stk. 14, i CRR
                           Eksponeringer, som i overensstemmelse med artikel 429, stk. 14, i CRR ikke er medregnet, under forudsætning af at de i samme stykke fastsatte betingelser er opfyldt og at de kompetente myndigheder har givet deres godkendelse.
                           Det indberettede beløb skal også medtages i de relevante celler ovenfor, som om der ikke gjaldt nogen undtagelse.
                        
                     
                           {270;010}
                        
                        
                           
                              (-) Fratrukket aktivbeløb — Kernekapital — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Artikel 429, stk. 4, litra a), og artikel 499, stk. 1, litra a), i CRR
                           Omfatter alle justeringer, der specifikt vedrører værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 56-60 i CRR,
                                    
                                 alt efter det enkelte tilfælde.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser fra sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, dog ikke til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {010;010} til {260;010}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse beløb allerede er trukket fra kapitalmålet, reducerer de eksponeringsværdien bag gearingsgraden og skal indberettes som et negativt tal.
                        
                     
                           {280;010}
                        
                        
                           
                              (-) Fratrukket aktivbeløb — Kernekapital — Overgangsdefinition
                           
                           Artikel 429, stk. 4, litra a), og artikel 499, stk. 1, litra b), i CRR
                           Dette omfatter alle justeringer, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 56-60 i CRR,
                                    
                                 alt efter det enkelte tilfælde.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser vedrørende sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal også tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {010;010} til {260;010}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse beløb allerede er trukket fra kapitalmålet, reducerer de eksponeringsværdien bag gearingsgraden og skal indberettes som et negativt tal.
                        
                     
                           {290;010}
                        
                        
                           
                              Samlet eksponering bag gearingsgraden — Definition af kernekapital efter fuld indfasning
                           
                           Institutter skal indberette følgende beløb:
                           {LRCalc;010;010} + {LRCalc;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {LRCalc;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {LRCalc;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {LRCalc;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {LRCalc;140;010} + {LRCalc;150;010} + {LRCalc;160;010} + {LRCalc;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {LRCalc;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {LRCalc;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {LRCalc;260;010} + {LRCalc;270;010}.
                        
                     
                           {300;010}
                        
                        
                           
                              Samlet eksponering bag gearingsgraden — Overgangsdefinition af kernekapital
                           
                           Institutter skal indberette følgende beløb:
                           {LRCalc;010;010} + {LRCalc;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {LRCalc;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {LRCalc;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {LRCalc;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} — {LRCalc;140;010} + {LRCalc;150;010} + {LRCalc;160;010} + {LRCalc;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {LRCalc;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {LRCalc;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {LRCalc;260;010} + {LRCalc;280;010}.
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Kapital
                        
                     
                           {310;010}
                        
                        
                           
                              Kernekapital — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Artikel 429, stk. 3, og artikel 499, stk. 1, i CRR
                           Dette er beløbet for kernekapitalen beregnet i overensstemmelse med artikel 25 i CRR uden hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           {320;010}
                        
                        
                           
                              Kernekapital — Overgangsdefinition
                           
                           Artikel 429, stk. 3, og artikel 499, stk. 1, i CRR
                           Dette er beløbet for kernekapitalen beregnet i overensstemmelse med artikel 25 i CRR efter hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Gearingsgrad
                        
                     
                           {330;010}
                        
                        
                           
                              Gearingsgrad — Definition af kernekapital efter fuld indfasning
                           
                           Artikel 429, stk. 2, og artikel 499, stk. 1, i CRR
                           Dette er gearingsgraden opgjort i henhold til dette bilags del II, punkt 4.
                        
                     
                           {340;010}
                        
                        
                           
                              Gearingsgrad — Overgangsdefinition af kernekapital
                           
                           Artikel 429, stk. 2, og artikel 499, stk. 1, i CRR
                           Dette er gearingsgraden opgjort i henhold til dette bilags del II, punkt 5.
                        
                     5.   C 40.00 — Alternativ behandling af eksponeringsmålet (LR1)
               
               
                        
                           21.
                        
                        
                           I denne del af indberetningen indsamles data om alternativ behandling af derivater, SFT'er og ikkebalanceførte poster.
                        
                     
                        
                           22.
                        
                        
                           Institutter skal beregne de »balanceførte regnskabsværdier« i LR1 ved hjælp af de gældende regnskabsregler, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR. »Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion« er den balanceførte regnskabsværdi uden hensyntagen til virkningerne af netting eller anden kreditrisikoreduktion.
                        
                     
                        
                           23.
                        
                        
                           Bortset fra {250;120} og {260;120} skal institutter indberette LR1, som om undtagelserne i LRCalc, celle {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220;010}, {250;010} og {260;010} ikke finder anvendelse.
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           {010;010}
                        
                        
                           
                              Derivater — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Dette er summen af {020;010}, {050;010} og {060;010}.
                        
                     
                           {010;020}
                        
                        
                           
                              Derivater — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Dette er summen af {020;020}, {050;020} og {060;020}.
                        
                     
                           {010;050}
                        
                        
                           
                              Derivater — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden — (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Dette er summen af {020;050}, {050;050} og {060;050}.
                        
                     
                           {010;070}
                        
                        
                           
                              Derivater — Fiktiv værdi
                           
                           Dette er summen af {020;070}, {050;070} og {060;070}.
                        
                     
                           {020;010}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning) — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet sælger afdækning til en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv.
                        
                     
                           {020;020}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning) — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet sælger afdækning til en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                        
                     
                           {020;050}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning) — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden — (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Dette er summen af {030;050} og {040;050}.
                        
                     
                           {020;070}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning) — Fiktiv værdi
                           
                           Dette er summen af {030;070} og {040;070}.
                        
                     
                           {020;075}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivaterne (solgt afdækning) som i {020; 070} efter fradrag af eventuelle ændringer af den negative dagsværdi, som er indregnet i kernekapitalen i forbindelse med det udstedte kreditderivat.
                        
                     
                           {030;050}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning), som er underlagt en slutafregningsklausul — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Artikel 299, stk. 2, i CRR
                           I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion. Institutterne skal ikke angive tillægget for kreditderivater i denne celle, når de sælger afdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul. Institutter skal i stedet angive dette i {LR1;040;050}.
                           En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {030;070}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning), som er underlagt en slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul.
                           En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {040;050}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning), som ikke er underlagt en slutafregningsklausul — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Artikel 299, stk. 2, i CRR
                           I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
                           En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {040;070}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (solgt afdækning), som ikke er underlagt en slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul.
                           En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {050;010}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet køber afdækning af en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {050;020}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet køber afdækning af en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {050;050}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Artikel 299, stk. 2, i CRR
                           I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {050;070}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart.
                           Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {050;075}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater (købt afdækning) som i {050;050} efter fradrag af eventuelle ændringer af den positive dagsværdi, som er indregnet i kernekapitalen i forbindelse med det købte kreditderivat.
                        
                     
                           {050;085}
                        
                        
                           
                              Kreditderivater (købt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi (samme referencenavn)
                           
                           Den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af det indberettende institut.
                           Ved indberetningen af denne celleværdi betragtes de underliggende referencenavne som de samme, hvis de henviser til den samme retlige enhed og det samme niveau i rangordenen.
                           Kreditafdækning købt for en pulje af referenceenheder behandles som den samme, hvis denne afdækning økonomisk svarer til separat køb af afdækning for hvert af de individuelle navne i puljen.
                           Hvis et institut køber kreditafdækning for en pulje af referencenavne, betragtes denne kreditafdækning kun som den samme, hvis den købte kreditafdækning dækker alle dele af puljen, for hvilken kreditafdækning er blevet solgt. Det betyder, at modregning kun anerkendes, når puljen af referenceenheder og niveauet i rangordenen er identiske.
                           For hvert referencenavn må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i denne celle, ikke overstige de beløb, der er indberettet i {020;075} og {050;075}.
                        
                     
                           {060;010}
                        
                        
                           
                              Finansielle derivater — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontrakter opført i bilag II til CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver.
                        
                     
                           {060;020}
                        
                        
                           
                              Finansielle derivater — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontrakter opført i bilag II til CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                        
                     
                           {060;050}
                        
                        
                           
                              Finansielle derivater — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
                           
                           Artikel 274 i CRR
                           I denne celle angives den regelomfattede potentielle fremtidige eksponering for kontrakter opført i bilag II til CRR, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
                        
                     
                           {060;070}
                        
                        
                           
                              Finansielle derivater — Fiktiv værdi
                           
                           I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kontrakter opført i bilag II til CRR.
                        
                     
                           {070;010}
                        
                        
                           
                              SFT'er omfattet af en rammeaftale om netting — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), og artikel 206 i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via ovennævnte transaktioner, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal i stedet angive dette i {090,010}.
                        
                     
                           {070;020}
                        
                        
                           
                              SFT'er omfattet af en rammeaftale om netting — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, nr. 77), og artikel 206 i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres). Hvis en SFT bogføres som regnskabsmæssigt salg i henhold til de gældende regnskabsregler, skal institutter endvidere tilbageføre alle salgsrelaterede regnskabsposter.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via ovennævnte transaktioner, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal i stedet angive dette i {090,020}.
                        
                     
                           {070;040}
                        
                        
                           
                              Værdipapirfinansieringstransaktioner omfattet af en rammeaftale om netting — Tillæg for SFT
                           
                           Artikel 206 i CRR
                           I forbindelse med SFT'er, herunder ikkebalanceførte transaktioner, der er omfattet af en nettingaftale, som opfylder kravene i artikel 206 i CRR, skal institutter danne nettinggrupper. For hver nettinggruppe skal institutter beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) ved hjælp af følgende formel:
                           
                              CCE = max{(Σ
                                 iEi
                               – Σ
                                 iCi
                              ); 0}
                           Hvor:
                           
                                       i
                                    
                                    
                                       =
                                    
                                    
                                       hver transaktion i nettinggruppen.
                                    
                                 
                                       Ei
                                       
                                    
                                    
                                       =
                                    
                                    
                                       for transaktion i: værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
                                    
                                 
                                       Ci
                                       
                                    
                                    
                                       =
                                    
                                    
                                       for transaktion i: værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
                                    
                                 Institutter skal aggregere resultatet af denne formel for alle nettinggrupper og indberette resultatet i denne celle.
                        
                     
                           {080;010}
                        
                        
                           
                              SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som ikke er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via ovennævnte transaktioner, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal i stedet angive dette i {090,010}.
                        
                     
                           {080;020}
                        
                        
                           
                              SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som ikke er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres). Hvis en SFT bogføres som regnskabsmæssigt salg i henhold til de gældende regnskabsregler, skal institutter endvidere tilbageføre alle salgsrelaterede regnskabsposter.
                           Institutter skal i denne celle ikke medtage modtagne kontantbeløb eller værdipapirer, der leveres til en modpart via ovennævnte transaktioner, og som stadig balanceføres (dvs. at regnskabskriterierne for ophør af indregning ikke opfyldes). Institutter skal i stedet angive dette i {090,020}.
                        
                     
                           {080;040}
                        
                        
                           
                              SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Tillæg for SFT
                           
                           Artikel 206 i CRR
                           I forbindelse med SFT'er, herunder ikkebalanceførte transaktioner, der ikke er omfattet af en nettingaftale, som opfylder kravene i artikel 206 i CRR, skal institutter danne grupper, der består af alle aktiver i en transaktion (dvs. hver SFT-transaktion behandles som en separat gruppe), og for hver gruppe beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) i henhold til formlen:
                           CCE = max {(E — C); 0}
                           Hvor:
                           
                                       E
                                    
                                    
                                       =
                                    
                                    
                                       værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
                                    
                                 
                                       C
                                    
                                    
                                       =
                                    
                                    
                                       værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
                                    
                                 Institutter skal aggregere resultatet af denne formel for alle ovennævnte grupper og indberette resultatet i denne celle.
                        
                     
                           {090;010}
                        
                        
                           
                              Andre aktiver — Balanceført regnskabsværdi
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er.
                        
                     
                           {090;020}
                        
                        
                           
                              Andre aktiver: Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                        
                     
                           {100;070}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med lav risiko i henhold til RSA, heraf — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {110;070}
                        
                        
                           
                              Revolverende detaileksponeringer, heraf — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 og artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte kvalificerede revolverende detaileksponeringer, der opfylder betingelserne i artikel 154, stk. 4, litra a)-c), i CRR. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Dette omfatter alle eksponeringer, der er mod privatkunder, er revolverende og kan opsiges uden betingelser som beskrevet i artikel 149, litra b), i CRR, og som i alt er begrænset til 100 000  EUR pr. låntager.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {120;070}
                        
                        
                           
                              Kreditkorttilsagn, der kan opsiges uden betingelser — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 og artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af kreditkorttilsagn, som kan opsiges uden betingelser når som helst uden varsel af instituttet, og som tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kredittilsagn, som effektivt sikrer automatisk opsigelse ved en forringelse af en låntagers kreditværdighed, men som ikke kan opsiges uden betingelser.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {130;070}
                        
                        
                           
                              Ikkerevolverende tilsagn, der kan opsiges uden betingelser — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 og artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af andre tilsagn, som kan opsiges uden betingelser når som helst uden varsel af instituttet, og som tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kredittilsagn, som effektivt sikrer automatisk opsigelse ved en forringelse af en låntagers kreditværdighed, men som ikke kan opsiges uden betingelser.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {140;070}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med middel/lav risiko i henhold til RSA — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 20 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {150;070}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med middelrisiko i henhold til RSA — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 50 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {160;070}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster med fuld risiko i henhold til RSA — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 100 % i henhold til standardmetoden for kreditrisiko. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                           Institutter skal i denne celle ikke angive kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er, jf. artikel 429, stk. 10, i CRR.
                        
                     
                           {170;070}
                        
                        
                           
                              (Memorandumpost) Beløb trukket på revolverende detaileksponeringer — Nominel værdi
                           
                           Artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af beløb, der er trukket på ikkebalanceførte revolverende detaileksponeringer. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                        
                     
                           {180;070}
                        
                        
                           
                              (Memorandumpost) Beløb trukket på kreditkorttilsagn, der kan opsiges uden betingelser — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 og artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af beløb, der er trukket på kreditkorttilsagn, der kan opsiges uden betingelser. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                        
                     
                           {190;070}
                        
                        
                           
                              (Memorandumpost) Beløb trukket på ikkerevolverende tilsagn, der kan opsiges uden betingelser — Nominel værdi
                           
                           Artikel 111 og artikel 154, stk. 4, i CRR
                           I denne celle angives den nominelle værdi af beløb, der er trukket på ikkerevolverende tilsagn, der kan opsiges uden betingelser. Justeringer af den specifikke kreditrisiko ikke må trækkes fra den nominelle værdi.
                        
                     
                           {210;020}
                        
                        
                           
                              Kontant sikkerhed modtaget i forbindelse med derivattransaktioner — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontant sikkerhed modtaget i forbindelse med derivattransaktioner uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                           I forbindelse med denne celle defineres kontanter som summen af alle kontanter, herunder mønter og pengesedler/valuta. Summen af alle indlån i centralbanker medtages, i det omfang disse indlån kan hæves i stresssituationer. Institutter skal ikke indberette indskud i kontanter placeret i andre institutter i denne celle.
                        
                     
                           {220;020}
                        
                        
                           
                              Fordringer vedrørende kontant sikkerhed stillet i forbindelse med derivattransaktioner — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af fordringer vedrørende kontant sikkerhed stillet i forbindelse med derivattransaktioner uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres). Institutter, der i henhold til de gældende regnskabsregler kan modregne fordringer vedrørende kontant sikkerhed stillet i forbindelse med den tilknyttede derivatforpligtelse (negativ dagsværdi), og som vælger at gøre det, skal tilbageføre denne netting og indberette nettokontantfordringen.
                        
                     
                           {230;020}
                        
                        
                           
                              Værdipapirer modtaget i forbindelse med en SFT, der balanceføres som et aktiv — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af værdipapirer modtaget i forbindelse med en SFT, der i henhold til de gældende regnskabsregler balanceføres som et aktiv, uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                        
                     
                           {240;020}
                        
                        
                           
                              SFT med kontant genudlån (kontantfordringer) — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
                           
                           Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontantfordringer vedrørende kontant genudlån til værdipapirejer i en kvalificeret genudlånstransaktion i kontanter uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
                           I forbindelse med denne celle defineres kontanter som summen af alle kontanter, herunder mønter og pengesedler/valuta. Summen af alle indlån i centralbanker medtages, i det omfang disse indlån kan hæves i stresssituationer. Institutter skal ikke indberette indskud i kontanter placeret i andre institutter i denne celle.
                           En kvalificeret genudlånstransaktion i kontanter defineres som en kombination af to transaktioner, hvor et institut låner værdipapirer fra værdipapirejeren og genudlåner værdipapirer til værdipapirlåntageren. Samtidig modtager instituttet kontant sikkerhed fra værdipapirlåntageren og genudlåner de modtagne kontanter til værdipapirejeren. En kvalificeret genudlånstransaktion i kontanter skal opfylde følgende betingelser:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Begge de individuelle transaktioner, der udgør den kvalificerede genudlånstransaktion i kontanter, skal gennemføres på den samme handelsdag eller på sammenhængende bankdage i tilfælde af internationale transaktioner.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Hvis der ikke er anført en løbetid for de omfattede transaktioner, har instituttet ret til når som helst og uden varsel at lukke en af delene af transaktionen, dvs. begge de omfattede transaktioner.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       Hvis der er anført en løbetid for de omfattede transaktioner, medfører transaktionen ikke uoverensstemmende løbetider for instituttet. Instituttet har ret til når som helst og uden varsel at lukke en af delene af transaktionen, dvs. begge de omfattede transaktioner.
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       Den medfører andre forøgede eksponeringer.
                                    
                                 
                     
                           {250;120}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der kan behandles i henhold til artikel 113, stk. 6, i CRR — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden, som kan undtages
                           
                           Den del af den samlede eksponering bag gearingsgraden, som ikke vil blive medregnet, hvis de kompetente myndigheder i videst muligt omfang giver tilladelse til at undtage eksponeringer, under forudsætning af at betingelserne i artikel 113, stk. 6, litra a)-e), i CRR alle er opfyldt og at godkendelsen i artikel 113, stk. 6, i CRR er givet. Hvis den kompetente myndighed allerede har givet tilladelse i videst muligt omfang, svarer værdien i denne celle til værdien i {LRCalc;250;010}.
                        
                     
                           {260;120}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der opfylder betingelserne i artikel 429, stk. 14, litra a)-c), i CRR — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden, som kan undtages
                           
                           Den del af den samlede eksponering bag gearingsgraden, som ikke vil blive medregnet, hvis de kompetente myndigheder i videst muligt omfang giver tilladelse til at undtage eksponeringer, der opfylder betingelserne i artikel 429, stk. 14, litra a)-c), i CRR. Hvis den kompetente myndighed allerede har givet tilladelse i videst muligt omfang, svarer værdien i denne celle til værdien i {LRCalc;260;010}.
                        
                     6.   C 41.00 — Balanceførte og ikkebalanceførte poster — yderligere opdeling af eksponeringer (LR2)
               
               
                        
                           24.
                        
                        
                           LR2-skemaet giver oplysninger om yderligere opdeling af alle de balanceførte og ikkebalanceførte poster for eksponeringer (1) uden for handelsbeholdningen og alle eksponeringer i handelsbeholdningen, der er genstand for modpartsrisiko. Opdelingen er i overensstemmelse med de risikovægte, der anvendes i afsnittet om kreditrisiko i CRR. Oplysningerne varierer for eksponeringer opgjort i henhold til henholdsvis standardmetoden og IRB-metoden.
                        
                     
                        
                           25.
                        
                        
                           I forbindelse med eksponeringer, der understøttes af kreditrisikoreduktionsteknikker, som betyder, at risikovægtning af modparten substitueres med risikovægtning af garantien, skal institutter henvise til risikovægten efter substitutionsvirkningen. Når IRB-metoden anvendes, skal institutter foretage følgende beregning: I forbindelse med eksponeringer (bortset fra eksponeringer, hvor der er fastlagt specifikke risikovægte i lovgivningen), der tilhører hver låntagerrisikogruppe, beregnes risikovægten ved at dividere den risikovægtede eksponering, der beregnes ved hjælp af risikovægtningsformlen eller tilsynsformlen (for henholdsvis kreditrisiko- og securitiseringseksponeringer), med eksponeringsværdien efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning for eksponeringen. Når IRB-metoden anvendes, udelukkes eksponeringer, der er klassificeret som misligholdte, fra {020;010} til {090;010} og angives i {100;010}. Når standardmetoden anvendes, udelukkes eksponeringer, der er omfattet af artikel 112, litra j), i CRR, fra {020;020} til {090;020} og angives i {100;020}.
                        
                     
                        
                           26.
                        
                        
                           Ved begge metoder skal institutter tildele eksponeringer, der er fratrukket den lovpligtige kapital, en risikovægtning på 1 250 %.
                        
                     
                           Række
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Samlede balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer uden for handelsbeholdningen samt eksponeringer i handelsbeholdningen, der er genstand for modpartsrisiko (opdelt efter risikovægt):
                           
                           Dette er summen af {020:*} til {100;*}.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              = 0 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt på 0 %.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              > 0 % og ≤ 12 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 0 % og mindre end eller lig med 12 %.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           
                              > 12 % og ≤ 20 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 12 % og mindre end eller lig med 20 %.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           
                              > 20 % og ≤ 50 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 20 % og mindre end eller lig med 50 %.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              > 50 % og ≤ 75 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 50 % og mindre end eller lig med 75 %.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           
                              > 75 % og ≤ 100 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 75 % og mindre end eller lig med 100 %.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           
                              > 100 % og ≤ 425 %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 100 % og mindre end eller lig med 425 %.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           
                              > 425 % og ≤ 1 250  %
                           
                           Eksponeringer med en risikovægt inden for et risikovægtinterval, der konkret er større end 425 % og mindre end eller lig med 1 250  %.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           
                              Eksponeringer ved misligholdelse
                           
                           Ved anvendelse af standardmetoden: eksponeringer, der er omfattet af artikel 112, litra j), i CRR.
                           Ved anvendelse af IRB-metoden: alle eksponeringer med en sandsynlighed for misligholdelse på 100 %.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           
                              (Memorandumpost) Ikkebalanceførte poster med lav risiko eller ikkebalanceførte poster, der tildeles en konverteringsfaktor på 0 % i henhold til soliditetsgraden
                           
                           Ikkebalanceførte poster med lav risiko, jf. artikel 111 i CRR, og ikkebalanceførte poster, der tildeles en konverteringsfaktor på 0 %, jf. artikel 166 i CRR.
                        
                     
                           Kolonne
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              Balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer (standardmetoden)
                           
                           Balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringsværdier efter hensyntagen til værdijusteringer, alle foranstaltninger til kreditrisikoreduktion og kreditkonverteringsfaktorer opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 2, i CRR.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           
                              Balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer (IRB-metoden)
                           
                           Balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer, jf. artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet afsnit, første punktum, i CRR, efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning for eksponeringen.
                           I forbindelse med ikkebalanceførte poster skal institutter anvende de konverteringsfaktorer, der er defineret i artikel 166, stk. 8-10, i CRR.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           
                              Nominel værdi
                           
                           Eksponeringsværdien af ikkebalanceførte poster som defineret i artikel 111 og 166 i CRR uden anvendelse af konverteringsfaktorer.
                        
                     7.   C 42.00 — Alternativ definition af kapital (LR3)
               
               
                        
                           27.
                        
                        
                           I skema LR3 gives der oplysninger om de kapitalmål, der skal bruges til den gennemgang, der er omhandlet i artikel 511 i CRR.
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           {010;010}
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapital — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Artikel 50 i CRR
                           Dette er beløbet for den egentlige kernekapital defineret i artikel 50 i CRR uden hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           {020;010}
                        
                        
                           
                              Egentlig kernekapital — Overgangsdefinition
                           
                           Artikel 50 i CRR
                           Dette er beløbet for den egentlige kernekapital defineret i artikel 50 i CRR efter hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           {030;010}
                        
                        
                           
                              Samlet kapitalgrundlag — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Artikel 72 i CRR
                           Dette er beløbet for kapitalgrundlaget defineret i artikel 72 i CRR uden hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           {040;010}
                        
                        
                           
                              Samlet kapitalgrundlag — Overgangsdefinition
                           
                           Artikel 72 i CRR
                           Dette er beløbet for kapitalgrundlaget defineret i artikel 72 i CRR efter hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR.
                        
                     
                           {055;010}
                        
                        
                           
                              Fratrukket aktivbeløb — fra egentlige kernekapitalposter — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Dette omfatter lovpligtige justeringer af egentlige kernekapitalposter, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR,
                                    
                                 hvis det er relevant.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser fra sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal ikke tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {LRCalc;10;10} til {LRCalc;260;10}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse justeringer reducerer det samlede kapitalgrundlag, indberettes de som et negativt tal.
                        
                     
                           {065;010}
                        
                        
                           
                              Fratrukket aktivbeløb — fra egentlige kernekapitalposter — Overgangsdefinition
                           
                           Dette omfatter lovpligtige justeringer af egentlige kernekapitalposter, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR,
                                    
                                 alt efter det enkelte tilfælde.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser fra sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal også tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {LRCalc;10;10} til {LRCalc;260;10}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse justeringer reducerer det samlede kapitalgrundlag, indberettes de som et negativt tal.
                        
                     
                           {075;010}
                        
                        
                           
                              Fratrukket aktivbeløb — fra kapitalgrundlagsposter — Definition efter fuld indfasning
                           
                           Dette omfatter lovpligtige justeringer af kapitalgrundlagsposter, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 56-60 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 66-70 i CRR,
                                    
                                 alt efter det enkelte tilfælde.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser fra sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal ikke tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {LRCalc;10;10} til {LRCalc;260;10}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse justeringer reducerer det samlede kapitalgrundlag, indberettes de som et negativt tal.
                        
                     
                           {085,010}
                        
                        
                           
                              Fratrukket aktivbeløb — fra kapitalgrundlagsposter — Overgangsdefinition
                           
                           Dette omfatter lovpligtige justeringer af kapitalgrundlagsposter, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 32-35 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 36-47 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 56-60 i CRR, eller
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       artikel 66-70 i CRR,
                                    
                                 alt efter det enkelte tilfælde.
                           Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser fra sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal også tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, kapitel 1 og 2, i CRR. For at undgå dobbelttælling skal institutter hverken indberette justeringer, der allerede er anvendt i henhold til artikel 111 i CRR ved beregning af eksponeringsværdien i {LRCalc;10;10} til {LRCalc;260;10}, eller eventuelle justeringer, der ikke indebærer fradrag af værdien af et bestemt aktiv.
                           Da disse justeringer reducerer det samlede kapitalgrundlag, indberettes de som et negativt tal.
                        
                     8.   C 43.00 — Alternativ opdeling af komponenter af eksponeringsmålet bag gearingsgraden (LR4)
               
               
                        
                           28.
                        
                        
                           Institutter skal indberette eksponeringsværdien bag gearingsgraden i LR4 efter anvendelse, hvis det er relevant, af undtagelserne i følgende celler i LRCalc: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} og {260;010}.
                        
                     
                        
                           29.
                        
                        
                           For at undgå dobbelttælling skal institutter iagttage ligningen i følgende punkt:
                        
                     
                        
                           30.
                        
                        
                           Den ligning, som institutter skal iagttage i henhold til punkt 29: [{LRCalc;010;010} + {LRCalc;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {LRCalc;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {LRCalc;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {LRCalc;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {LRCalc;140;010} + {LRCalc;150;010} + {LRCalc;160;010} + {LRCalc;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {LRCalc;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {LRCalc;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {LRCalc;260;010}] = [{LR4;010;010} + {LR4;040;010} + {LR4;050;010} + {LR4;060;010} + {LR4;065;010} + {LR4;070;010} + {LR4;080;010} + {LR4;080;020} + {LR4;090;010} + {LR4;090;020} + {LR4;140;010} + {LR4;140;020} + {LR4;180;010} + {LR4;180;020} + {LR4;190;010} + {LR4;190;020} + {LR4;210;010} + {LR4;210;020} + {LR4;230;010} + {LR4;230;020} + {LR4;280;010} + {LR4;280;020} + {LR4;290;010} + {LR4;290;020}].
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           {010;010}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden beregnet som summen af {LRCalc;150;010}, {LRCalc;160;010}, {LRCalc;170;010} og {LRCalc;180;010} eksklusive de respektive koncerninterne eksponeringer (individuelt grundlag), som er fritaget i henhold til artikel 429, stk. 7, i CRR.
                        
                     
                           {010;020}
                        
                        
                           
                              Ikkebalanceførte poster, heraf — Risikovægtede aktiver
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for ikkebalanceførte poster — ekskl. SFT'er og derivater — i overensstemmelse med standardmetoden og IRB-metoden. I forbindelse med eksponeringer opgjort i henhold til standardmetoden skal institutter beregne det risikovægtede eksponeringsbeløb i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 2, i CRR. I forbindelse med eksponeringer opgjort i henhold til IRB-metoden skal institutter beregne det risikovægtede eksponeringsbeløb i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 3, i CRR.
                        
                     
                           {020;010}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af ikkebalanceførte poster vedrørende handelsfinansiering. Med henblik på indberetning i LR4 skal ikkebalanceførte poster vedrørende handelsfinansiering omhandle udstedte og bekræftede import- og eksportremburser, som er kortfristede og selvlikviderende transaktioner, samt lignende transaktioner.
                        
                     
                           {020;020}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering, heraf — Risikovægtede aktiver
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af ikkebalanceførte poster — ekskl. SFT'er og derivater — vedrørende handelsfinansiering. Med henblik på indberetning i LR4 skal ikkebalanceførte poster vedrørende handelsfinansiering omhandle udstedte og bekræftede import- og eksportremburser, som er kortfristede og selvlikviderende transaktioner, samt lignende transaktioner.
                        
                     
                           {030;010}
                        
                        
                           
                              I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af ikkebalanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning.
                           Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                        
                     
                           {030;020}
                        
                        
                           
                              I henhold til officiel eksportkreditforsikringsordning
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af ikkebalanceførte poster — undtagen SFT'er og derivater — vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning.
                           Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                        
                     
                           {040;010}
                        
                        
                           
                              Derivater og SFT'er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af derivater og SFT'er, hvis de er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {040;020}
                        
                        
                           
                              Derivater og SFT'er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Risikovægtede aktiver
                           
                           De risikovægtede eksponeringer mod kredit- og modpartsrisici opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, i CRR for derivater og SFT'er, herunder sådanne, der ikke er balanceført, hvis de er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {050;010}
                        
                        
                           
                              Derivater, der ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af derivater, hvis de ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {050;020}
                        
                        
                           
                              Derivater, der ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Risikovægtede aktiver
                           
                           De risikovægtede eksponeringer mod kredit- og modpartsrisici for derivater opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, i CRR, herunder sådanne, der ikke er balanceført, hvis de er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {060;010}
                        
                        
                           
                              SFT'er, der ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af eksponeringer i forbindelse med SFT'er, hvis de ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {060;020}
                        
                        
                           
                              SFT'er, der ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter — Risikovægtede aktiver
                           
                           De risikovægtede eksponeringer mod kredit- og modpartsrisici for SFT'er opgjort i henhold til tredje del, afsnit II, i CRR, herunder sådanne, der ikke er balanceført, hvis de ikke er omfattet af en aftale om netting på tværs af produkter som defineret i artikel 272, nr. 25), i CRR.
                        
                     
                           {065;010}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer som følge af den supplerende behandling for kreditderivater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Denne celle skal være lig med forskellen mellem {LRCalc;130;010} og {LRCalc;140;010} eksklusive de respektive koncerninterne eksponeringer (individuelt grundlag), som er fritaget i henhold til artikel 429, stk. 7, i CRR.
                        
                     
                           {070;010}
                        
                        
                           
                              Andre aktiver i handelsbeholdningen — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af poster indberettet i {LRCalc;190;010}, ekskl. poster uden for handelsbeholdningen.
                        
                     
                           {070;020}
                        
                        
                           
                              Andre aktiver i handelsbeholdningen — Risikovægtede aktiver
                           
                           Kapitalgrundlagskrav ganget med 12,5 for poster omfattet af tredje del, afsnit IV, i CRR.
                        
                     
                           {080;010}
                        
                        
                           
                              Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i artikel 129 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {080;020}
                        
                        
                           
                              Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i artikel 161, stk. 1, litra d), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {080;030}
                        
                        
                           
                              Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i artikel 129 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {080;040}
                        
                        
                           
                              Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i artikel 161, stk. 1, litra d), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {090,010}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der behandles som eksponeringer mod stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af celle {100,010} til {130,010}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {090;020}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der behandles som eksponeringer mod stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af celle {100,020} til {130,020}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {090;030}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der behandles som eksponeringer mod stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af celle {100,030} til {130,030}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {090;040}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer, der behandles som eksponeringer mod stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af celle {100,040} til {130,040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {100;010}
                        
                        
                           
                              Centralregeringer og centralbanker — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker som defineret i artikel 114 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {100;020}
                        
                        
                           
                              Centralregeringer og centralbanker — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker som defineret i artikel 147, stk. 2, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {100;030}
                        
                        
                           
                              Centralregeringer og centralbanker — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker som defineret i artikel 114 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {100;040}
                        
                        
                           
                              Centralregeringer og centralbanker — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker som defineret i artikel 147, stk. 2, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {110;010}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater, som er omfattet af artikel 115, stk. 2 og 4, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {110;020}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {110;030}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater, som er omfattet af artikel 115, stk. 2 og 4, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {110;040}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {120;010}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, som er omfattet af artikel 117, stk. 2, og artikel 118 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {120;020}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra b) og c), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {120;030}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, som er omfattet af artikel 117, stk. 2, og artikel 118 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {120;040}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra b) og c), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {130;010}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 116, stk. 4, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {130;020}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {130;030}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 116, stk. 4, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {130;040}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 147, stk. 3, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {140;010}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer mod regionale myndigheder, multilaterale udviklingsbanker, internationale organisationer og offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af celle {150,010} til {170,010}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {140;020}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer mod regionale myndigheder, multilaterale udviklingsbanker, internationale organisationer og offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af celle {150,020} til {170,020}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {140;030}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer mod regionale myndigheder, multilaterale udviklingsbanker, internationale organisationer og offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af celle {150,030} til {170,030}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {140;040}
                        
                        
                           
                              Eksponeringer mod regionale myndigheder, multilaterale udviklingsbanker, internationale organisationer og offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af celle {150,040} til {170,040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {150;010}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 115, stk. 1, 3 og 5, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {150;020}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {150;030}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 115, stk. 1, 3 og 5, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {150;040}
                        
                        
                           
                              Regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod regionale og lokale myndigheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra a), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {160;010}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker, som er omfattet af artikel 117, stk. 1 og 3, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {160;020}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra c), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {160;030}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker, som er omfattet af artikel 117, stk. 1 og 3, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {160;040}
                        
                        
                           
                              Multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra c), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {170;010}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 116, stk. 1, 2, 3 og 5, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {170;020}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {170;030}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, som er omfattet af artikel 116, stk. 1, 2, 3 og 5, i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {170;040}
                        
                        
                           
                              Offentlige enheder, der ikke behandles som stater — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod offentlige enheder, der ikke behandles som stater, som er omfattet af artikel 147, stk. 4, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {180;010}
                        
                        
                           
                              Institutter — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod institutter, som er omfattet af artikel 119-121 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {180;020}
                        
                        
                           
                              Institutter — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod institutter, som er omfattet af artikel 147, stk. 2, litra b), i CRR, og som ikke er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i nævnte forordnings artikel 161, stk. 1, litra d), og som ikke er omhandlet i nævnte forordnings artikel 147, stk. 4, litra a)-c).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {180;030}
                        
                        
                           
                              Institutter — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod institutter, som er omfattet af artikel 119-121 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {180;040}
                        
                        
                           
                              Institutter — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod institutter, som er omfattet af artikel 147, stk. 2, litra b), i CRR, og som ikke er eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i nævnte forordnings artikel 161, stk. 1, litra d), og som ikke er omhandlet i nævnte forordnings artikel 147, stk. 4, litra a)-c).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {190;010}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i fast ejendom, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom, som er omfattet af artikel 124 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {190;020}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i fast ejendom, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), eller detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {190;030}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i fast ejendom, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom, som er omfattet af artikel 124 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {190;040}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i fast ejendom, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), eller detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {200;010}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i beboelsesejendom — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer fuldt og helt sikret ved pant i beboelsesejendom, som er omfattet af artikel 125 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {200;020}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i beboelsesejendom — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), eller detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er sikret ved pant i beboelsesejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {200;030}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i beboelsesejendom — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer fuldt og helt sikret ved pant i beboelsesejendom, som er omfattet af artikel 125 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {200;040}
                        
                        
                           
                              Sikkerhed i form af pant i beboelsesejendom — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), eller detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er sikret ved pant i beboelsesejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {210;010}
                        
                        
                           
                              Detaileksponeringer, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er detaileksponeringer, som er omfattet af artikel 123 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {210;020}
                        
                        
                           
                              Detaileksponeringer, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {210;030}
                        
                        
                           
                              Detaileksponeringer, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er detaileksponeringer, som er omfattet af artikel 123 i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {210;040}
                        
                        
                           
                              Detaileksponeringer, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {220;010}
                        
                        
                           
                              Detail-SMV'er — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er detaileksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som er omfattet af artikel 123 i CRR.
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {220;020}
                        
                        
                           
                              Detail-SMV'er — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er eksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {220;030}
                        
                        
                           
                              Detail-SMV'er — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er detaileksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som er omfattet af artikel 123 i CRR.
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {220;040}
                        
                        
                           
                              Detail-SMV'er — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er detaileksponeringer i henhold til artikel 147, stk. 2, litra d), i CRR, hvis disse eksponeringer er eksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {230;010}
                        
                        
                           
                              Selskaber, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af {240,010} og {250,010}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {230;020}
                        
                        
                           
                              Selskaber, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af {240,020} og {250,020}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {230;030}
                        
                        
                           
                              Selskaber, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Dette er summen af {240,030} og {250,030}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {230;040}
                        
                        
                           
                              Selskaber, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Dette er summen af {240,040} og {250,040}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {240;010}
                        
                        
                           
                              Finansielle selskaber — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod finansielle selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR. Ved indberetning i LR4 forstås ved finansielle selskaber regulerede og uregulerede virksomheder, som ikke er institutter nævnt i {180;10}, og hvis hovedvirksomhed består i at erhverve kapitalandele eller i at udøve en eller flere af aktiviteterne i bilag I til direktiv 2013/36/EU, samt virksomheder som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR, som ikke er institutter nævnt i {180;10}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {240;020}
                        
                        
                           
                              Finansielle selskaber — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod finansielle selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a). Ved indberetning i LR4 forstås ved finansielle selskaber regulerede og uregulerede virksomheder, som ikke er institutter nævnt i {180;10}, og hvis hovedvirksomhed består i at erhverve kapitalandele eller i at udøve en eller flere af aktiviteterne i bilag I til direktiv 2013/36/EU, samt virksomheder som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR, som ikke er institutter nævnt i {180;10}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {240;030}
                        
                        
                           
                              Finansielle selskaber — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod finansielle selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR. Ved indberetning i LR4 forstås ved finansielle selskaber regulerede og uregulerede virksomheder, som ikke er institutter nævnt i {180;10}, og hvis hovedvirksomhed består i at erhverve kapitalandele eller i at udøve en eller flere af aktiviteterne i bilag I til direktiv 2013/36/EU, samt virksomheder som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR, som ikke er institutter nævnt i {180;10}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {240;040}
                        
                        
                           
                              Finansielle selskaber — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod finansielle selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a). Ved indberetning i LR4 forstås ved finansielle selskaber regulerede og uregulerede virksomheder, som ikke er institutter nævnt i {180;10}, og hvis hovedvirksomhed består i at erhverve kapitalandele eller i at udøve en eller flere af aktiviteterne i bilag I til direktiv 2013/36/EU, samt virksomheder som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR, som ikke er institutter nævnt i {180;10}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {250;010}
                        
                        
                           
                              Ikkefinansielle heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod ikke-finansielle selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR.
                           Dette er summen af {260,010} og {270,010}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {250;020}
                        
                        
                           
                              Ikkefinansielle heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod ikke-finansielle selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Dette er summen af {260,020} og {270,020}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {250;030}
                        
                        
                           
                              Ikkefinansielle heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod ikke-finansielle selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR.
                           Dette er summen af {260,030} og {270,030}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {250;040}
                        
                        
                           
                              Ikkefinansielle heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod ikke-finansielle selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           Dette er summen af {260,040} og {270,040}
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {260;010}
                        
                        
                           
                              SMV-eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i form af små og mellemstore virksomheder, som er omfattet af artikel 122 i CRR.
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {260;020}
                        
                        
                           
                              SMV-eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer er eksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {260;030}
                        
                        
                           
                              SMV-eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i form af små og mellemstore virksomheder, som er omfattet af artikel 122 i CRR.
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {260;040}
                        
                        
                           
                              SMV-eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer er eksponeringer mod små og mellemstore virksomheder, som ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a).
                           For så vidt angår denne celle defineres små og mellemstore virksomheder som fastsat i artikel 501, stk. 2, litra b), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {270;010}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer end SMV-eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR, og som ikke er indberettet i {230;040} og {250;040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {270;020}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer end SMV-eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a), og som ikke er indberettet i {230;040} og {250;040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {270;030}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer end SMV-eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber, som er omfattet af artikel 122 i CRR, og som ikke er indberettet i {230;040} og {250;040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {270;040}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer end SMV-eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod selskaber i henhold til artikel 147, stk. 2, litra c), i CRR, hvis disse eksponeringer ikke er sikret ved pant i fast ejendom i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 199, stk. 1, litra a), og som ikke er indberettet i {230;040} og {250;040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {280;010}
                        
                        
                           
                              Misligholdte eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er misligholdte eksponeringer, og som dermed er omfattet af artikel 127 i CRR.
                        
                     
                           {280;020}
                        
                        
                           
                              Misligholdte eksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 147, stk. 2, i CRR, hvis misligholdelse som defineret i forordningens artikel 178 har fundet sted.
                        
                     
                           {280;030}
                        
                        
                           
                              Misligholdte eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er misligholdte eksponeringer, og som dermed er omfattet af artikel 127 i CRR.
                        
                     
                           {280;040}
                        
                        
                           
                              Misligholdte eksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 147, stk. 2, i CRR, hvis misligholdelse som defineret i forordningens artikel 178 har fundet sted.
                        
                     
                           {290;010}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 112, litra k) og m)-q), i CRR.
                           Institutterne skal indberette aktiver, der fratrækkes kapitalgrundlaget (f.eks. immaterielle aktiver), men som ikke kan kategoriseres på anden måde her, selv om en sådan kategorisering ikke kræves med henblik på at bestemme det risikobaserede kapitalgrundlagskrav i kolonne {*; 030} og {*; 040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {290;020}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer, heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 147, stk. 2, litra e), f) og g), i CRR.
                           Institutterne skal indberette aktiver, der fratrækkes kapitalgrundlaget (f.eks. immaterielle aktiver), men som ikke kan kategoriseres på anden måde her, selv om en sådan kategorisering ikke kræves med henblik på at bestemme det risikobaserede kapitalgrundlagskrav i kolonne {*; 030} og {*; 040}.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {290;030}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 112, litra k) og m)-q), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {290;040}
                        
                        
                           
                              Andre eksponeringer, heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af aktiver, der er kategoriseret i de eksponeringsklasser, der er opført i artikel 147, stk. 2, litra e), f) og g), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {300;010}
                        
                        
                           
                              Securitiseringseksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod securitiseringer, som er omfattet af artikel 112, litra m), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {300;020}
                        
                        
                           
                              Securitiseringseksponeringer — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af aktiver, der er eksponeringer mod securitiseringer, som er omfattet af artikel 147, stk. 2, litra f), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {300;030}
                        
                        
                           
                              Securitiseringseksponeringer — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod securitiseringer, som er omfattet af artikel 112, litra m), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {300;040}
                        
                        
                           
                              Securitiseringseksponeringer — Risikovægtede aktiver —Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for aktiver, der er eksponeringer mod securitiseringer, som er omfattet af artikel 147, stk. 2, litra f), i CRR.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {310;010}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {310;020}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {310;030}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {310;040}
                        
                        
                           
                              Handelsfinansiering (memorandumpost), heraf — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for balanceførte poster vedrørende udlån til en eksportør eller importør af varer eller tjenester via import- og eksportkreditter og lignende transaktioner.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {320;010}
                        
                        
                           
                              I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {320;020}
                        
                        
                           
                              I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Eksponeringsværdi bag gearingsgraden — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Eksponeringsværdien bag gearingsgraden af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {320;030}
                        
                        
                           
                              I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter standardmetoden
                           
                           Den risikovægtede eksponeringsværdi af balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     
                           {320;040}
                        
                        
                           
                              I henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning — Risikovægtede aktiver — Eksponeringer opgjort efter IRB-metoden
                           
                           Det risikovægtede eksponeringsbeløb for balanceførte poster vedrørende handelsfinansiering i henhold til en officiel eksportkreditforsikringsordning. Med henblik på indberetning i LR4 skal en officiel eksportkreditforsikringsordning vedrøre officiel støtte ydet af regeringen eller en anden enhed, som f.eks. et eksportkreditagentur, i form af bl.a. direkte kredit/finansiering, refinansiering, rentestøtte (når en fast rente garanteres i kredittens løbetid), bistandsfinansiering (kreditter og tilskud), eksportkreditforsikring og garantier.
                           Institutterne skal indberette denne post fratrukket misligholdte eksponeringer.
                        
                     9.   C 44.00 — Generelle oplysninger (LR5)
               
               
                        
                           31.
                        
                        
                           Her indberettes yderligere oplysninger med henblik på at kategorisere instituttets aktiviteter og reguleringsmæssige valg.
                        
                     
                           Række og kolonne
                        
                        
                           Vejledning
                        
                     
                           {010;010}
                        
                        
                           
                              Instituttets selskabsstruktur
                           
                           Instituttet skal klassificere sin selskabsstruktur i en af følgende kategorier:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Aktieselskab
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Gensidigt selskab/kooperativt selskab
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Andre ikkeaktieselskaber
                                    
                                 
                     
                           {020;010}
                        
                        
                           
                              Behandling af derivater
                           
                           Instituttet skal angive den regelomfattede behandling af derivater ved hjælp af følgende kategorier:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Den oprindelige eksponeringsmetode
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Markedsværdimetoden.
                                    
                                 
                     
                           {040;010}
                        
                        
                           
                              Instituttype
                           
                           Instituttet skal klassificere sin instituttype i en af følgende kategorier:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       Almindelig bankvirksomhed (detail-, forretnings- og investeringsbanker)
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Detail- og forretningsbankvirksomhed
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Investeringsbankvirksomhed
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       Specialiseret långivning.
                                    
                                 
                     «
         
            (1)  Omfatter securitiseringer og aktieeksponeringer underlagt kreditrisiko.
      
      
         BILAG V
         »
               BILAG XIV
               
                  Den enkelte datapunktmodel
               
               Alle de dataposter, der er omhandlet i bilagene til denne forordning, omdannes til en enkelt datapunktmodel, som udgør grundlaget for institutters og kompetente myndigheders IT-systemer.
               Den enkelte datapunktmodel skal opfylde følgende kriterier:
               
                           a)
                        
                        
                           den skal omfatte en struktureret fremstilling af alle de i bilag I, III, IV, VI, VIII, X, XII og XVI omhandlede dataposter
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           den skal beskrive alle de i bilag I til XIII, bilag XVI og bilag XVII omhandlede forretningskoncepter
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           den skal indeholde en dataordbog med angivelse af tabelmærker, ordinatmærker, aksemærker, domænemærker, dimensionsmærker og mærker for medlem
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           den skal omfatte parametre med en definition af arten eller mængden af datapunkter
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           den skal indeholde datapunktdefinitioner, der udtrykkes som en sammensætning af egenskaber, som utvetydigt fastlægger det finansielle koncept
                        
                     
                           f)
                        
                        
                           den skal indeholde alle relevante tekniske specifikationer, som er nødvendige for udvikling af IT-indberetningsløsninger, som giver ensartede tilsynsrelaterede data.
                        
                     «
      
      
         BILAG VI
         »
               BILAG XV
               
                  Valideringsregler
               
               De dataposter, der er omhandlet i bilagene til denne forordning, skal være omfattet af valideringsregler, som sikrer dataenes kvalitet og ensartethed.
               Valideringsreglerne skal opfylde følgende kriterier:
               
                           a)
                        
                        
                           de skal definere det logiske forhold mellem relevante datapunkter
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           de skal omfatte filtre og forudsætninger, som definerer et sæt data, der er omfattet af en valideringsregel
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           de skal kontrollere de indberettede datas ensartethed
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           de skal kontrollere de indberettede datas nøjagtighed
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           de skal fastsætte standardværdier, som skal anvendes, hvis de relevante oplysninger ikke er blevet indberettet.
                        
                     «
      
      
         BILAG VII
         »
               BILAG XVIII
               
                           
                              AMM-SKEMAER
                           
                        
                     
                           
                              Skema nr.
                           
                        
                        
                           
                              Skemakode
                           
                        
                        
                           
                              Navn på skema/gruppe af skemaer
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              SKEMAER FOR YDERLIGERE OVERVÅGNINGSVÆRKTØJER
                           
                        
                     
                           67
                        
                        
                           C 67.00
                        
                        
                           KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER MODPART
                        
                     
                           68
                        
                        
                           C 68.00
                        
                        
                           KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER PRODUKTTYPE
                        
                     
                           69
                        
                        
                           C 69.00
                        
                        
                           PRISER FOR FINANSIERING MED FORSKELLIG LØBETID
                        
                     
                           70
                        
                        
                           C 70.00
                        
                        
                           REFINANSIERING
                        
                     
                  
               
                  C 67.00 — KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER MODPART
               
               
                            
                        
                        
                           Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Koncentration af finansiering efter modpart
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Modpartens navn
                           
                        
                        
                           
                              LEI-kode
                           
                        
                        
                           
                              Modpartens sektor
                           
                        
                        
                           
                              Modpartens hjemsted
                           
                        
                        
                           
                              Produkttype
                           
                        
                        
                           
                              Modtaget beløb
                           
                        
                        
                           
                              Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
                           
                        
                        
                           
                              Vægtet gennemsnitlig restløbetid
                           
                        
                     
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                                       
                                          1.
                                       
                                    
                                    
                                       DE TI STØRSTE MODPARTER, DER HVER TEGNER SIG FOR OVER 1 % AF DE SAMLEDE FORPLIGTELSER
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1,01
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1,02
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1,03
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1,04
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1,05
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1,06
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1,07
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1,08
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1,09
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1,10
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                                       
                                          2.
                                       
                                    
                                    
                                       AL ANDEN FINANSIERING
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 68.00 — KONCENTRATION AF FINANSIERING EFTER PRODUKTTYPE
               
               
                            
                        
                        
                           Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                           
                              Koncentration af finansiering efter produkttype
                           
                        
                     
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Produktnavn
                           
                        
                        
                           
                              Modtaget regnskabsmæssig værdi
                           
                        
                        
                           
                              Beløb omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
                           
                        
                        
                           
                              Beløb, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
                           
                        
                        
                           
                              Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
                           
                        
                        
                           
                              Vægtet gennemsnitlig restløbetid
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                     
                           
                              PRODUKTER, DER UDGØR OVER 1 % AF DE SAMLEDE FORPLIGTELSER
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1
                        
                        
                           
                              DETAILFINANSIERING
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1,1
                        
                        
                           Heraf anfordringsindskud
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           031
                        
                        
                           1,2
                        
                        
                           Heraf tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           041
                        
                        
                           1,3
                        
                        
                           Heraf tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1,4
                        
                        
                           Opsparingskonti
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.4.1
                        
                        
                           Med en opsigelsesfrist på over 30 dage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.4.2
                        
                        
                           uden en opsigelsesfrist på over 30 dage
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           2
                        
                        
                           
                              ENGROSFINANSIERING
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           2,1
                        
                        
                           Usikret engrosfinansiering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           2.1.1
                        
                        
                           Heraf lån og indskud fra finansielle kunder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           2.1.2
                        
                        
                           Heraf lån og indskud fra ikkefinansielle kunder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           2.1.3
                        
                        
                           Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           2,2
                        
                        
                           Sikret engrosfinansiering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           2.2.1
                        
                        
                           Heraf værdipapirfinansieringstransaktioner
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           2.2.2
                        
                        
                           heraf udstedelse af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           2.2.3
                        
                        
                           Heraf udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           2.2.4
                        
                        
                           Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 69.00 — PRISER FOR FINANSIERING MED FORSKELLIG LØBETID
               
               
                            
                        
                        
                           Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Priser for finansiering med forskellig løbetid
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              1 uge
                           
                        
                        
                           
                              1 måned
                           
                        
                        
                           
                              3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              1 år
                           
                        
                        
                           
                              2 år
                           
                        
                        
                           
                              5 år
                           
                        
                        
                           
                              10 år
                           
                        
                     
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                        
                           
                              Spænd
                           
                        
                        
                           
                              Volumen
                           
                        
                     
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1,1
                        
                        
                           heraf: Detailfinansiering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1,2
                        
                        
                           heraf: Usikret engrosfinansiering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1,3
                        
                        
                           heraf: Sikret finansiering
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1,4
                        
                        
                           heraf: Usikret seniorgæld
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1,5
                        
                        
                           heraf: Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1,6
                        
                        
                           heraf: Værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                  
               
                  C 70.00 — REFINANSIERING
               
               
                            
                        
                        
                           Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              > 1 dag ≤ 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              > 7 dage ≤ 14 dage
                           
                        
                        
                           
                              > 14 dage ≤ 1 måned
                           
                        
                        
                           
                              >1 måned ≤ 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              >3 måneder ≤ 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              > 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              I alt netto pengestrømme
                           
                        
                        
                           
                              Gennemsnitlig løbetid (dage)
                           
                        
                     
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Refinansiering
                           
                        
                        
                           
                              Nye midler
                           
                        
                        
                           
                              Netto
                           
                        
                        
                           
                              Løbetid for midler, som udløber
                           
                        
                        
                           
                              Løbetid for refinansieringsmidler
                           
                        
                        
                           
                              Løbetid for nye midler
                           
                        
                     
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Dag
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                        
                           230
                        
                        
                           240
                        
                        
                           250
                        
                        
                           260
                        
                        
                           270
                        
                        
                           280
                        
                        
                           290
                        
                        
                           300
                        
                        
                           310
                        
                        
                           320
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.1
                        
                        
                           
                              1
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.2
                        
                        
                           
                              2
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.2.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.2.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.2.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.3
                        
                        
                           
                              3
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.3.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.3.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.3.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.4
                        
                        
                           
                              4
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.4.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.4.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.4.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.5
                        
                        
                           
                              5
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.5.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.5.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.5.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.6
                        
                        
                           
                              6
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.6.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.6.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.6.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.7
                        
                        
                           
                              7
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.7.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.7.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.7.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.8
                        
                        
                           
                              8
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.8.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.8.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.8.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.9
                        
                        
                           
                              9
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.9.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.9.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.9.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           1.10
                        
                        
                           
                              10
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.10.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           1.10.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           1.10.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           1,11
                        
                        
                           
                              11
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           1.11.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           1.11.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           1.11.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           1,12
                        
                        
                           
                              12
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           1.12.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           1.12.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           1.12.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           490
                        
                        
                           1,13
                        
                        
                           
                              13
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           500
                        
                        
                           1.13.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           510
                        
                        
                           1.13.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           520
                        
                        
                           1.13.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           530
                        
                        
                           1,14
                        
                        
                           
                              14
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           540
                        
                        
                           1.14.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           550
                        
                        
                           1.14.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           560
                        
                        
                           1.14.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           570
                        
                        
                           1,15
                        
                        
                           
                              15
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           580
                        
                        
                           1.15.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           590
                        
                        
                           1.15.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           600
                        
                        
                           1.15.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           610
                        
                        
                           1,16
                        
                        
                           
                              16
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           620
                        
                        
                           1.16.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           630
                        
                        
                           1.16.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           640
                        
                        
                           1.16.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           650
                        
                        
                           1,17
                        
                        
                           
                              17
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           660
                        
                        
                           1.17.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           670
                        
                        
                           1.17.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           680
                        
                        
                           1.17.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           690
                        
                        
                           1,18
                        
                        
                           
                              18
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           700
                        
                        
                           1.18.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           710
                        
                        
                           1.18.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           720
                        
                        
                           1.18.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           730
                        
                        
                           1,19
                        
                        
                           
                              19
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           740
                        
                        
                           1.19.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           750
                        
                        
                           1.19.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           760
                        
                        
                           1.19.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           770
                        
                        
                           1.20
                        
                        
                           
                              20
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           780
                        
                        
                           1.20.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           790
                        
                        
                           1.20.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           800
                        
                        
                           1.20.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           810
                        
                        
                           1,21
                        
                        
                           
                              21
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           820
                        
                        
                           1.21.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           830
                        
                        
                           1.21.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           840
                        
                        
                           1.21.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           850
                        
                        
                           1,22
                        
                        
                           
                              22
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           860
                        
                        
                           1.22.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           870
                        
                        
                           1.22.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           880
                        
                        
                           1.22.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           890
                        
                        
                           1,23
                        
                        
                           
                              23
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           900
                        
                        
                           1.23.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           910
                        
                        
                           1.23.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           920
                        
                        
                           1.23.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           930
                        
                        
                           1,24
                        
                        
                           
                              24
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           940
                        
                        
                           1.24.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           950
                        
                        
                           1.24.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           960
                        
                        
                           1.24.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           970
                        
                        
                           1,25
                        
                        
                           
                              25
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           980
                        
                        
                           1.25.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           990
                        
                        
                           1.25.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1000
                        
                        
                           1.25.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1010
                        
                        
                           1,26
                        
                        
                           
                              26
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1020
                        
                        
                           1.26.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1030
                        
                        
                           1.26.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1040
                        
                        
                           1.26.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1050
                        
                        
                           1,27
                        
                        
                           
                              27
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1060
                        
                        
                           1.27.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1070
                        
                        
                           1.27.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1080
                        
                        
                           1.27.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1090
                        
                        
                           1,28
                        
                        
                           
                              28
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1100
                        
                        
                           1.28.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1110
                        
                        
                           1.28.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1120
                        
                        
                           1.28.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1130
                        
                        
                           1,29
                        
                        
                           
                              29
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1140
                        
                        
                           1.29.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1150
                        
                        
                           1.29.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1160
                        
                        
                           1.29.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1170
                        
                        
                           1.30
                        
                        
                           
                              30
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1180
                        
                        
                           1.30.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1190
                        
                        
                           1.30.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1200
                        
                        
                           1.30.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1210
                        
                        
                           1,31
                        
                        
                           
                              31
                           
                        
                        
                           
                              Finansiering i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1220
                        
                        
                           1.31.1
                        
                        
                           
                              Detailfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1230
                        
                        
                           1.31.2
                        
                        
                           
                              Usikret engrosfinansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1240
                        
                        
                           1.31.3
                        
                        
                           
                              Sikret finansiering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     «
      
      
         BILAG VIII
         »
               BILAG XIX
               
                  VEJLEDNING I UDFYLDNING AF INDBERETNINGSSKEMAET FOR YDERLIGERE OVERVÅGNINGSVÆRKTØJER I BILAG XVIII
               
               1.   Yderligere overvågningsværktøjer
               
               1.1.   Generelt
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Med henblik på at overvåge den del af et instituts likviditetsrisiko, der ikke er omfattet af indberetningerne vedrørende likviditetsdækning og stabil finansiering, skal institutterne udfylde skemaet i bilag XVIII i overensstemmelse med instrukserne i nærværende bilag.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Ved finansiering i alt forstås alle forpligtelser, bortset fra derivater og korte positioner.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Finansiering med åben løbetid, herunder på anfordringsindskud, anses for at have dag-til-dag-løbetid.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Oprindelig løbetid er tiden mellem indgåelsesdatoen og finansieringens forfaldsdato. Finansieringens forfaldsdato bestemmes i overensstemmelse med punkt 12 i bilag XXIII. I tilfælde af optionalitet såsom i forbindelse med punkt 12 i bilag XXIII, betyder dette, at en finansieringsposts oprindelige løbetid kan være kortere end den tid, der er gået siden indgåelsen.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Restløbetid er tiden mellem indberetningsperiodens slutning og finansieringens forfaldsdato. Finansieringens forfaldsdato bestemmes i overensstemmelse med punkt 12 i bilag XXIII.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Med henblik på at beregne den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid eller resteløbetid anses indskud med dag-til-dag-løbetid for at have en løbetid på én dag.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Med henblik på at beregne den oprindelige løbetid og restløbetiden, når der er finansiering med en opsigelsesfrist eller klausul om annullering eller hævning før tid for instituttets modpart, antages hævning på den første mulige dato.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Hvad angår vedvarende forpligtelser, bortset fra vedvarende forpligtelser omfattet af optionalitet som omhandlet i punkt 12 i bilag XXIII, antages en fast løbetid og restløbetid på tyve år.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           Med henblik på at beregne tærsklen i overensstemmelse med indberetningsskema C 67.00 og C 68.00 efter væsentlig valuta skal institutterne anvende en tærskel på 1 % af samlede forpligtelser i alle valutaer.
                        
                     1.2.   Koncentration af finansiering efter modpart (C 67.00)
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           For at indhente oplysninger om de indberettende institutters koncentration af finansiering efter modpart i C 67.00 skal institutterne anvende instrukserne i dette afsnit.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Institutterne skal indberette de ti største modparter eller en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, jf. artikel 4, nr. 39), i forordning (EU) nr. 575/2013, fra hvilke den modtagne finansiering fra hver modpart eller gruppe af indbyrdes forbundne kunder overstiger en tærskel på 1 % af de samlede forpligtelser i posterne i skemaets afsnit 1. Den modpart, der indberettes under post 1.01, skal være den, der tegner sig for det største finansieringsbeløb modtaget fra en modpart eller en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, som ligger over tærsklen på 1 % pr. indberetningsdatoen, post 1.02 er den næststørste over tærsklen på 1 % og på lignende vis med de øvrige poster.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Hvis en modpart tilhører flere grupper af indbyrdes forbundne kunder, indberettes denne kun én gang i gruppen med den største finansiering.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Institutterne skal indberette det samlede beløb for al anden øvrig finansiering i afsnit 2.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Summen af afsnit 1 og 2 skal svare til et instituts samlede finansiering, som de fremgår af dets balance indberettet inden for rammerne af den regnskabsmæssige indberetning (FINREP).
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           For hver modpart skal institutterne indberette alle kolonner fra 010 til 080.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Hvis der modtages finansiering i mere end én produkttype, skal den indberettede type være det produkt, i hvilket den største finansieringsandel er modtaget. Der kan træffes rimelige foranstaltninger til at identificere den underliggende indehaver af værdipapirerne. Hvis et institut har oplysninger om indehaveren af værdipapirerne i kraft a sin rolle som depotbank, skal dette beløb indgå ved indberetningen af koncentrationen af modparter. Hvis der ikke foreligger oplysninger om indehaveren af værdipapirerne, er det ikke nødvendigt at indberette det pågældende beløb.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
                           
                                       Kolonne
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010
                                    
                                    
                                       
                                          Modpartens navn
                                       
                                       Navnet på hver modpart, fra hvem den modtagne finansiering overstiger 1 % af de samlede forpligtelser, skal angives i kolonne 010 i aftagende rækkefølge, dvs. efter størrelsen af den modtagne finansiering.
                                       Det navn på modparten, der angives, skal være det fulde navn på den juridiske enhed, som finansieringen kommer fra, inklusive eventuelle angivelser af selskabsform i overensstemmelse med national selskabsret.
                                    
                                 
                                       020
                                    
                                    
                                       
                                          LEI-kode
                                       
                                       Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).
                                    
                                 
                                       030
                                    
                                    
                                       
                                          Modpartens sektor
                                       
                                       Der skal tildeles én sektor til hver modpart på grundlag af FINREP's økonomiske sektorklasser:
                                       i) Centralbanker ii) Offentlig forvaltning og service iii) Kreditinstitutter iv) Andre finansielle selskaber v) Ikkefinansielle selskaber vi) Husholdninger.
                                       For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ingen sektor.
                                    
                                 
                                       040
                                    
                                    
                                       
                                          Modpartens hjemsted
                                       
                                       Der anvendes tobogstavskode efter ISO 3166-1-standarden for det land, hvor modparten har sit hjemsted (herunder pseudo-ISO-koder for internationale organisationer, som anført i den seneste udgave af Eurostats »Balance of Payments Vademecum«).
                                       For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ikke noget land.
                                    
                                 
                                       050
                                    
                                    
                                       
                                          Produkttype
                                       
                                       Modparter, der indberettes i kolonne 010, skal tildeles en produkttype svarende til det udstedte produkt, i hvilket finansieringen blev modtaget, eller i hvilket den største andel af finansieringen blev modtaget for så vidt angår blandede produkttyper. Hertil anvendes følgende koder angivet med fed skrift:
                                       
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      UWF (usikret engrosfinansiering fra finansielle kunder, herunder via interbankmarkedet)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      UWNF (usikret engrosfinansiering fra ikkefinansielle kunder)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      REPO (finansiering gennem genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      CB (finansiering på grundlag af udstedelse af obligationer som defineret i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      ABS (finansiering på grundlag af udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      IGCP (finansiering modtaget fra koncerninterne modparter).
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      OSWF (anden usikret engrosfinansiering)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      OFP (andre finansieringsprodukter, f.eks. detailfinansiering)
                                                
                                             
                                 
                                       060
                                    
                                    
                                       
                                          Modtaget beløb
                                       
                                       Finansiering i alt modtaget fra modparter indberettet i kolonne 010 skal angives i kolonne 060, og institutterne skal der indberette regnskabsmæssige værdier.
                                    
                                 
                                       070
                                    
                                    
                                       
                                          Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
                                       
                                       For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 060 fra den i kolonne 010 indberettede modpart skal der i kolonne 070 angives en vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid.
                                       Den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid beregnes som den gennemsnitlige oprindelige løbetid (i dage) for den finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart.
                                    
                                 
                                       080
                                    
                                    
                                       
                                          Vægtet gennemsnitlig restløbetid
                                       
                                       For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 060 fra den i kolonne 010 indberettede modpart skal der i kolonne 080 angives en vægtet gennemsnitlig restløbetid i antal dage.
                                       Den vægtede gennemsnitlige restløbetid beregnes som den gennemsnitlige løbetid i resterende dage for den finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra den pågældende modpart.
                                    
                                 
                     1.3.   Koncentration af finansiering efter produkttype (C 68.00)
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om det indberettende instituts koncentration af finansiering efter produkttype, opdelt efter de finansieringstyper, der er angivet i følgende rækkeinstrukser:
                           
                                       Række
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010
                                    
                                    
                                       1.   Detailfinansiering
                                       
                                       Detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61.
                                    
                                 
                                       020
                                    
                                    
                                       1.1.   Heraf anfordringsindskud
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er anfordringsindskud.
                                    
                                 
                                       031
                                    
                                    
                                       1.2.   Heraf tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage.
                                    
                                 
                                       041
                                    
                                    
                                       1.3.   Heraf tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er tidsindskud, der kan hæves inden for de følgende 30 dage.
                                    
                                 
                                       070
                                    
                                    
                                       1.4.   Heraf opsparingskonti med et af følgende karakteristika
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti med et af følgende karakteristika:
                                       
                                                   —
                                                
                                                
                                                   med en opsigelsesfrist på over 30 dage
                                                
                                             
                                                   —
                                                
                                                
                                                   uden en opsigelsesfrist på over 30 dage, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
                                                
                                             Denne række indberettes ikke.
                                    
                                 
                                       080
                                    
                                    
                                       1.4.1.   Med en opsigelsesfrist på over 30 dage
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti med en opsigelsesfrist på over 30 dage.
                                    
                                 
                                       090
                                    
                                    
                                       1.4.2.   Uden en opsigelsesfrist på over 30 dage
                                       
                                       Den detailfinansiering i række 010, der er opsparingskonti uden en opsigelsesfrist på over 30 dage, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
                                    
                                 
                                       100
                                    
                                    
                                       2.   Følgende betragtes som engrosfinansiering:
                                       
                                       Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61.
                                       Denne række indberettes ikke.
                                    
                                 
                                       110
                                    
                                    
                                       2.1.   Usikret engrosfinansiering
                                       
                                       Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61, hvor finansieringen er usikret.
                                    
                                 
                                       120
                                    
                                    
                                       2.1.1.   Heraf lån og indskud fra finansielle kunder
                                       
                                       Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra finansielle kunder.
                                       Finansiering fra centralbanker medtages ikke i denne række.
                                    
                                 
                                       130
                                    
                                    
                                       2.1.2.   Heraf lån og indskud fra ikkefinansielle kunder
                                       
                                       Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra ikkefinansielle kunder.
                                       Finansiering fra centralbanker medtages ikke i denne række.
                                    
                                 
                                       140
                                    
                                    
                                       2.1.3.   Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
                                       
                                       Den finansiering i række 110, der består af lån og indskud fra koncerninterne enheder.
                                       Engrosfinansiering fra koncerninterne enheder skal kun indberettes på individuelt eller delkonsolideret grundlag.
                                    
                                 
                                       150
                                    
                                    
                                       2.2.   Sikret engrosfinansiering
                                       
                                       Alle andre modparter end dem for detailindskud som defineret i artikel 3, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/61, hvor finansieringen er sikret.
                                    
                                 
                                       160
                                    
                                    
                                       2.2.1.   Heraf vædipapirfinansieringstransaktioner
                                       
                                       Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået gennem genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                                    
                                 
                                       170
                                    
                                    
                                       2.2.2.   Heraf udstedelse af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                                       
                                       Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået på grundlag af udstedelse af obligationer som defineret i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.
                                    
                                 
                                       180
                                    
                                    
                                       2.2.3.   Heraf udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS)
                                       
                                       Den finansiering i række 150, som er finansiering opnået gennem udstedelse af værdipapirer med sikkerhed i aktiver, herunder også kortfristede gældsbreve (commercial paper) med sikkerhed i aktiver.
                                    
                                 
                                       190
                                    
                                    
                                       2.2.4.   Heraf lån og indskud fra koncerninterne enheder
                                       
                                       Den finansiering i række 150, der er finansiering fra koncerninterne enheder.
                                       Engrosfinansiering fra koncerninterne enheder skal kun indberettes på individuelt eller delkonsolideret grundlag.
                                    
                                 
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Institutterne skal i skemaet indberette den samlede finansiering, som er modtaget fra hver produktkategori, der overstiger en tærskel på 1 % af de samlede forpligtelser.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           For hver produkttype skal institutterne indberette alle kolonner fra 010 til 050.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Tærsklen på 1 % af de samlede forpligtelser, skal anvendes til at bestemme de produkter, fra hvilke der er opnået finansiering i overensstemmelse med følgende:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Tærsklen på 1 % af de samlede forpligtelser skal anvendes for de produkter, der er omhandlet i samtlige følgende rækker: 1.1 »Anfordringsindskud«, 1.2 »Tidsindskud, der ikke kan hæves inden for de følgende 30 dage«, 1.3 »Tidsindskud i løbet af de følgende 30 dage«, 1.4 »Opsparingskonti«, 2.1 »Usikret engrosfinansiering«, 2.2 »Sikret engrosfinansiering«.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Med hensyn til beregningen af tærsklen på 1 % for samlede forpligtelser for række 1.4 »Opsparingskonti« skal tærsklen anvendes på summen af 1.4.og 1.4.2.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       For række 1. »Detailfinansiering« og 2. »Engrosfinansiering« anvendes tærsklen på 1 % af samlede forpligtelser kun på aggregeret niveau.
                                    
                                 
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           De tal, der indberettes i række 1. »Detail«, 2.1 »Usikret engrosfinansiering« og 2.2 »Sikret engrosfinansiering«, kan omfatte bredere produkttyper end de underliggende »heraf«-poster.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
                           
                                       Kolonne
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010
                                    
                                    
                                       
                                          Modtaget regnskabsmæssig værdi
                                       
                                       Den regnskabsmæssige værdi af modtagen finansiering for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal indberettes i skemaets kolonne 010.
                                    
                                 
                                       020
                                    
                                    
                                       
                                          Beløb omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
                                       
                                       Her angives, hvor stor en andel af den samlede finansiering angivet i kolonne 010, som er modtaget for hver af de i kolonnen »Produktnavn« anførte produktkategorier, der er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
                                       
                                          Bemærkning: De i kolonne 020 og kolonne 030 anførte beløb for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal svare til det indberettede samlede modtagne beløb i kolonne 010.
                                    
                                 
                                       030
                                    
                                    
                                       
                                          Beløb, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland
                                       
                                       Her angives, hvor stor en andel af den samlede finansiering angivet i kolonne 010, som er modtaget for hver af de i kolonnen »Produktnavn« anførte produktkategorier, der ikke er omfattet af en indskudsgarantiordning i henhold til direktiv 2014/49/EF eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.
                                       
                                          Bemærkning: De i kolonne 020 og kolonne 030 anførte beløb for hver af produktkategorierne i kolonnen »Produktnavn« skal svare til det indberettede samlede modtagne beløb i kolonne 010.
                                    
                                 
                                       040
                                    
                                    
                                       
                                          Vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid
                                       
                                       For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 010 fra de i kolonnen »Produktnavn« indberettede produktkategorier, skal der i kolonne 040 angives en vægtet gennemsnitlig oprindelig løbetid (i dage).
                                       Den vægtede gennemsnitlige oprindelige løbetid beregnes som den gennemsnitlige oprindelige løbetid (i dage) for den finansiering, der er modtaget for den pågældende produkttype. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra alle udstedelser af den pågældende produkttype.
                                    
                                 
                                       050
                                    
                                    
                                       
                                          Vægtet gennemsnitlig restløbetid
                                       
                                       For den modtagne finansiering indberettet i kolonne 010 fra de i kolonnen »Produktnavn« indberettede produktkategorier skal der i kolonne 050 angives en vægtet gennemsnitlig restløbetid (i dage).
                                       Den vægtede gennemsnitlige restløbetid beregnes som den gennemsnitlige løbetid (i dage), der er tilbage for den finansiering, der er modtaget for den pågældende produkttype. Gennemsnittet skal vægtes efter størrelse, baseret på størrelsen af forskellige modtagne finansieringsbeløb i forhold til den samlede finansiering, der er modtaget fra alle udstedelser af den pågældende produkttype.
                                    
                                 
                     1.4.   Priser for finansiering med forskellig løbetid (C 69.00)
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Institutterne skal indberette oplysningerne i skema C 69.00 om transaktionsvolumen og priser betalt af institutterne for finansiering, der er opnået i indberetningsperioden og stadig til stede ved indberetningsperiodens slutning, i overensstemmelse med følgende oprindelige løbetider:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       dag-til-dag (kolonne 010 og 020)
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       over dag-til-dag og mindre end eller lig med 1 uge (kolonne 030 og 040)
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       over 1 uge og mindre end eller lig med 1 måned (kolonne 050 og 060)
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       over 1 måned og mindre end eller lig med 3 måneder (kolonne 070 og 080)
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       over 3 måneder og mindre end eller lig med 6 måneder (kolonne 090 og 100)
                                    
                                 
                                       f)
                                    
                                    
                                       over 6 måneder og mindre end eller lig med 1 år (kolonne 110 og 120)
                                    
                                 
                                       g)
                                    
                                    
                                       over 1 år og mindre end eller lig med 2 år (kolonne 130 og 140)
                                    
                                 
                                       h)
                                    
                                    
                                       over 2 år og mindre end eller lig med 5 år (kolonne 150 og 160)
                                    
                                 
                                       i)
                                    
                                    
                                       over 5 år og mindre end eller lig med 10 år (kolonne 170 og 180).
                                    
                                 
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Ved fastlæggelse af løbetiden for den modtagne finansiering skal institutterne se bort fra perioden mellem handelsdagen og afviklingsdagen, f.eks. skal en tremåneders forpligtelse med afregning om to uger indberettes under »3 måneders løbetid« (kolonne 070 og 080).
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Det spænd, der indberettes i venstre kolonne for hver løbetidsklasse, skal være et af følgende:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       det spænd, der skal betales af instituttet, for forpligtelser på ikke over et år, hvis de skulle ombyttes til det som benchmark gældende dag-til-dag-indeks for den relevante valuta senest ved lukketid på dagen for transaktionen
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       det spænd, der skal betales af instituttet ved udstedelsen for forpligtelser med en oprindelig løbetid på over et år, hvis de skulle ombyttes til det relevante benchmark (variabel, tre måneder — EURIBOR for EUR eller LIBOR for GBP og USD) senest ved lukketid på dagen for transaktionen.
                                       Alene med henblik på beregning af spænd, jf. litra a) og b) ovenfor, kan instituttet på grundlag af historiske erfaringer bestemme den oprindelige løbetid med eller uden hensyntagen til optionalitet, alt efter hvad der er relevant.
                                    
                                 
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Spænd skal indberettes i basispoint med negativt fortegn, hvis den nye finansiering er billigere end under den relevante benchmarksats. De skal beregnes på basis af et vægtet gennemsnit.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Ved beregningen af det gennemsnitlige spænd, der skal betales på flere udstedelser/indskud/lån, skal institutterne beregne de samlede omkostninger i udstedelsesvalutaen uden hensyntagen til eventuelle valutaswaps, men medregne eventuelle tillæg eller fradrag og gebyrer, der skal betales, eller som modtages, således at løbetiden på en teoretisk eller faktisk renteswap modsvarer forpligtelsens løbetid. Spændet er renten på forpligtelsen minus swaprenten.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Beløbet for finansiering modtaget for finansieringskategorierne i kolonnen »Post« skal indberettes i kolonnen »Volumen« i den relevante løbetidsklasse.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           I kolonnen »volumen« skal institutterne oplyse beløbene for den regnskabsmæssige værdi af den nye finansiering opnået i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med oprindelig løbetid.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Hvad angår alle poster, også ikkebalanceførte forpligtelser, skal institutterne kun indberette balanceførte poster. En ikkebalanceført forpligtelse, som er ydet til instituttet, skal først indberettes i C69.00 efter udnyttelse. I tilfælde af udnyttelse skal den volumen og det spænd, der indberettes, være det udnyttede beløb og det relevante spænd ved indberetningsperiodens slutning. Hvis udnyttelsen ikke kan refinansieres efter instituttets skøn, indberettes udnyttelsens faktiske løbetid. Hvis instituttet allerede har udnyttet faciliteten ved den foregående indberetningsperiodes slutning, og hvis instituttet efterfølgende øger anvendelsen af faciliteten, skal kun det yderligere udnyttede beløb indberettes.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           Indskud fra detailkunder er de indskud, der er defineret i artikel 3, nr. 8), i delegeret forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                        
                           10.
                        
                        
                           For finansiering der er blevet refinansieret i løbet af indberetningsperioden, og som stadig er udestående ved indberetningsperiodens slutning, skal gennemsnittet af de spænd, der finder anvendelse på det pågældende tidspunkt (dvs. indberetningsperiodens slutning), indberettes. Med henblik på C69.00 anses finansiering, der er refinansieret og stadig findes ved indberetningsperiodens slutning, for at repræsentere ny finansiering.
                        
                     
                        
                           11.
                        
                        
                           Som en undtagelse fra resten af punkt 1.4 skal volumen og spænd for anfordringsindskud kun indberettes, når indskyderen ikke havde et anfordringsindskud i den foregående indberetningsperiode, eller når der er en stigning i indskudsbeløbet sammenlignet med den tidligere referencedato; i så tilfælde behandles forøgelse som ny finansiering. Det spænd, der indberettes, er spændet ved periodens slutning.
                        
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           Hvis der ikke er noget at indberette, skal felterne vedrørende indberetning stå tomme.
                        
                     
                        
                           13.
                        
                        
                           Instrukser vedrørende specifikke rækker:
                           
                                       Række
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010
                                    
                                    
                                       1.   Finansiering i alt
                                       
                                       Samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd for al finansiering skal oplyses for alle følgende løbetider:
                                       
                                                   a)
                                                
                                                
                                                   dag-til-dag (kolonne 010 og 020)
                                                
                                             
                                                   b)
                                                
                                                
                                                   over dag-til-dag og mindre end eller lig med 1 uge (kolonne 030 og 040)
                                                
                                             
                                                   c)
                                                
                                                
                                                   over 1 uge og mindre end eller lig med 1 måned (kolonne 050 og 060)
                                                
                                             
                                                   d)
                                                
                                                
                                                   over 1 måned og mindre end eller lig med 3 måneder (kolonne 070 og 080)
                                                
                                             
                                                   e)
                                                
                                                
                                                   over 3 måneder og mindre end eller lig med 6 måneder (kolonne 090 og 100)
                                                
                                             
                                                   f)
                                                
                                                
                                                   over 6 måneder og mindre end eller lig med 1 år (kolonne 110 og 120)
                                                
                                             
                                                   g)
                                                
                                                
                                                   over 1 år og mindre end eller lig med 2 år (kolonne 130 og 140)
                                                
                                             
                                                   h)
                                                
                                                
                                                   over 2 år og mindre end eller lig med 5 år (kolonne 150 og 160)
                                                
                                             
                                                   i)
                                                
                                                
                                                   over 5 år og mindre end eller lig med 10 år (kolonne 170 og 180).
                                                
                                             
                                 
                                       020
                                    
                                    
                                       1.1.   Heraf: Detailfinansiering
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under post 1, der udgøres af den modtagne detailfinansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                                       030
                                    
                                    
                                       1.2.   Heraf: Usikret engrosfinansiering
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af den modtagne usikrede engrosfinansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                                       040
                                    
                                    
                                       1.3.   Heraf: Sikret finansiering
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af modtaget sikret finansiering. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                                       050
                                    
                                    
                                       1.4.   Heraf: Usikret seniorgæld
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af modtaget usikret seniorgæld. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                                       060
                                    
                                    
                                       1.5.   Heraf: Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, ved hvilke instituttets egne aktiver er behæftet. Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                                       070
                                    
                                    
                                       1.6.   Heraf: Værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP)
                                       
                                       Den andel af den samlede finansiering indberettet under 1, der udgøres af værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset backed securities — ABS), herunder kortfristede gældsbreve (commercial papers — ABCP). Angiv samlet volumen og vægtet gennemsnitligt spænd.
                                    
                                 
                     1.5.   Refinansiering (C 70.00)
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om volumen af finansiering, der udløber, og ny modtagen finansiering, dvs. »refinansiering« på daglig basis i den måned, der går forud for indberetningsdatoen.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Institutterne skal i kalenderdage indberette den finansiering, som de har, og som udløber i overensstemmelse med følgende løbetidsklasser, i overensstemmelse med den oprindelige løbetid:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       dag-til-dag (kolonne 010-040)
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       mellem 1 dag og 7 dage (kolonne 050-080)
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       mellem 7 dag og 14 dage (kolonne 090-120)
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       mellem 14 dage og 1 måned (kolonne 130-160)
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       mellem 1 måned og 3 måneder (kolonne 170-200)
                                    
                                 
                                       f)
                                    
                                    
                                       mellem 3 måned og 6 måneder (kolonne 210-240)
                                    
                                 
                                       g)
                                    
                                    
                                       med løbetid over 6 måneder (kolonne 250-280).
                                    
                                 
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           For hver løbetidsklasse beskrevet i punkt 2 ovenfor skal det beløb, der udløber, indberettes i venstre kolonne, refinansierede midler skal indberettes i kolonnen »Refinansiering«, nye modtagne finansieringsmidler skal indberettes i kolonnen »Nye midler«, og nettoforskellen mellem nye midler på den ene side og refinansiering minus finansiering, der udløber, på den anden side skal indberettes i højre kolonne.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           Nettopengestrømme i alt skal indberettes i kolonne 290 og skal svare til summen af alle »Netto«-kolonner med nr. 040, 080, 120, 160, 200, 240 og 280.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår finansiering, der udløber, skal indberettes i kolonne 300.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår refinansiering skal indberettes i kolonne 310.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Finansieringens gennemsnitlige løbetid i dage for så vidt angår nye midler, skal indberettes i kolonne 320.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Beløbet, »der udløber«, skal omfatte alle forpligtelser, der efter kontrakten kan hæves af finansieringsgiveren, eller der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           Beløbet i »Refinansiering« skal omfatte det beløb, der udløber, som defineret i punkt 2 og 3, som stadig er hos instituttet på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn. Hvis finansieringens løbetid er ændret på grund af refinansieringshændelsen, skal beløbet i »Refinansiering« indberettes i en løbetidsklasse i overensstemmelse med den nye løbetid.
                        
                     
                        
                           10.
                        
                        
                           Beløbet i »Nye midler« skal omfatte faktiske indgående pengestrømme på den relevante dag i indberetningsperioden. Det skal altid indberettes med positivt fortegn.
                        
                     
                        
                           11.
                        
                        
                           Nettobeløbet skal anses for at udgøre en ændring af finansieringen inden for et bestemt oprindeligt løbetidsbånd på den relevante dag i indberetningsperioden og skal beregnes ved i »nettokolonnen« at lægge de nye midler og de refinansierede midler sammen og fratrække de midler, der udløber.
                        
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           Instrukser vedrørende specifikke kolonner:
                           
                                       Kolonne
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010 til 040
                                    
                                    
                                       
                                          Dag-til-dag
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 010 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 020 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er opnået på den relevante dag i indberetningsperioden og oprindeligt udløber på dag-til-dag-basis, skal indberettes i kolonne 030 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber på dag-til-dag-basis, på den ene side, og refinansiering plus nye midler modtaget på dag-til-dag-basis på den anden side skal indberettes i kolonne 040 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       050 til 080
                                    
                                    
                                       
                                          > 1 dag ≤ 7 dage
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 050 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 060 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er opnået på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en dag og en uge, skal indberettes i kolonne 70 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 080 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       090 til 120
                                    
                                    
                                       
                                          > 7 dage ≤ 14 dage
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 090 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 100 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en uge og to uger, skal indberettes i kolonne 110 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 120 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       130 til 160
                                    
                                    
                                       
                                          > 14 dage ≤ 1 måned
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 130 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 140 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem to uger og en måned, skal indberettes i kolonne 150 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 160 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       170 til 200
                                    
                                    
                                       
                                          > 1 måned ≤ 3 måneder
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre måneder, skal indberettes i kolonne 170 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre måneder, skal indberettes i kolonne 180 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem en måned og tre måneder, skal indberettes i kolonne 190 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 200 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       210 til 240
                                    
                                    
                                       
                                          > 3 måneder ≤ 6 måneder
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 210 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 220 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på mellem tre måneder og seks måneder, skal indberettes i kolonne 230 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 240 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       250 til 280
                                    
                                    
                                       
                                          > 6 måneder
                                       
                                       Finansiering i alt, der udløber på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 250 i linjepost 1.1-1.31. For måneder med mindre end 31 dage samt for weekender skal ikkerelevante linjer stå tomme.
                                       Finansiering i alt, der er refinansieret på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 260 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Ny finansiering i alt, der er modtaget på den relevante dag i indberetningsperioden og har en oprindelig løbetid på over seks måneder, skal indberettes i kolonne 270 i linjepost 1.1-1.31.
                                       Nettoforskellen mellem finansiering, der udløber, på den ene side, og refinansiering plus nye midler på den anden side skal indberettes i kolonne 280 under 1.1-1.31.
                                    
                                 
                                       290
                                    
                                    
                                       
                                          Nettopengestrømme i alt
                                       
                                       Nettopengestrømme i alt svarende til summen af alle »Netto«-kolonner (040, 080, 120, 160, 200, 240 og 280) indberettes i kolonne 290.
                                    
                                 
                                       300-320
                                    
                                    
                                       
                                          Gennemsnitlig løbetid (dage)
                                       
                                       Den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for al finansiering, der udløber, skal indberettes i kolonne 300. Den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for alle refinansierede midler indberettes i kolonne 310, den vægtede gennemsnitlige løbetid i dage for alle nye midler indberettes i kolonne 320.
                                    
                                 
                     «
      
      
         BILAG IX
         »
               BILAG XX
               
                  INDBERETNING AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
               
               
                           
                              AMM-SKEMAER
                           
                        
                     
                           
                              Skema nr.
                           
                        
                        
                           
                              Skemakode
                           
                        
                        
                           
                              Navn på skema/gruppe af skemaer
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              SKEMAER FOR KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
                           
                        
                     
                           71
                        
                        
                           C 71.00
                        
                        
                           KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE EFTER UDSTEDER
                        
                     
                  
               
                  C 71.00 — KONCENTRATION AF LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE EFTER UDSTEDER
               
               
                            
                        
                        
                           Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter udsteder
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Udsteder
                           
                        
                        
                           
                              LEI-kode
                           
                        
                        
                           
                              Udstedersektor
                           
                        
                        
                           
                              Udstederens hjemsted
                           
                        
                        
                           
                              Produkttype
                           
                        
                        
                           
                              Valuta
                           
                        
                        
                           
                              Kreditkvalitetstrin
                           
                        
                        
                           
                              Markedsværdi/nominel værdi
                           
                        
                        
                           
                              Værdi af sikkerheder, der er belånbare i centralbanker
                           
                        
                     
                           
                              Række
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       TI STØRSTE UDSTEDERE
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1,01
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1,02
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1,03
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1,04
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1,05
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1,06
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1,07
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1,08
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1,09
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1,10
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           
                                       2.
                                    
                                    
                                       ALLE ØVRIGE POSTER, DER ANVENDES SOM LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
                                    
                                 
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     «
      
      
         BILAG X
         »
               BILAG XXI
               
                  Vejledning i udfyldning af indberetningsskemaet for koncentration af likviditetsdækningspotentiale (C 71.00) i bilag XX
               
               
                  Koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter udsteder/modpart (CCC) (C 71.00)
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           De indberettende institutter anvender instrukserne i dette bilag for med henblik på skema C 71.00 at indsamle oplysninger om deres koncentration af likviditetsdækningspotentiale efter de ti største beholdninger af aktiver eller likviditetslinjer bevilget instituttet med dette formål.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Når en udsteder eller modpart henføres til mere en produkttype eller valuta eller mere end et kreditkvalitetstrin, indberettes den samlede værdi. Den produkttype eller valuta eller det kreditkvalitetstrin, der skal indberettes, der dem, som er relevante for den største andel af koncentrationen af likviditetsdækningspotentiale.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Likviditetsdækningspotentialet i C71.00 er det samme som det i C66.00 med det forbehold, at de aktiver, der indberettes som likviditetsdækningspotentiale med henblik på C71.00, skal være ubehæftede, så instituttet kan konvertere dem til kontanter på referencedatoen for indberetning.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           For at beregne koncentrationerne med henblik på indberetningsskema C 71.00 efter væsentlig valuta skal institutterne anvende koncentrationerne i alle valutaer.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Hvis en udsteder eller modpart tilhører flere grupper af indbyrdes forbundne kunder, indberettes denne kun én gang i gruppen med den største koncentration af likviditetsdækningspotentiale.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Med undtagelse af række 120 indberettes koncentrationer af likviditetsdækningspotentiale, hvor en centralbank er udsteder eller modpart, ikke i dette skema.
                           
                                       Kolonne
                                    
                                    
                                       Henvisninger til retsakter og instrukser
                                    
                                 
                                       010
                                    
                                    
                                       
                                          Udsteders navn
                                       
                                       Navnet på de ti største udstedere af ubehæftede aktiver eller modparter for uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet, skal indberettes i kolonne 010 i aftagende orden. Den største post angives under 1.01, den næststørste under 1.02, og så fremdeles. Udstedere og modparter, der udgør en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, indberettes som én enkelt koncentration.
                                       Det navn på udstederen eller modparten, der angives, skal være det fulde navn på den juridiske enhed, som har udstedt aktiverne eller bevilget likviditetslinjerne, inklusive eventuelle angivelser af selskabsform i overensstemmelse med national selskabsret.
                                    
                                 
                                       020
                                    
                                    
                                       
                                          LEI-kode
                                       
                                       Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).
                                    
                                 
                                       030
                                    
                                    
                                       
                                          Udstedersektor
                                       
                                       Der skal tildeles én sektor til hver udsteder eller modpart på grundlag af FINREP's økonomiske sektorklasser:
                                       i) offentlig forvaltning og service, ii) kreditinstitutter, iii), andre finansielle selskaber, iv), ikkefinansielle selskaber, v) husholdninger.
                                       For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ingen sektor.
                                    
                                 
                                       040
                                    
                                    
                                       
                                          Udstederens hjemsted
                                       
                                       Der anvendes tobogstavskode efter ISO 3166-1-standarden for det land, hvor udstederen eller modparten har sit hjemsted (herunder pseudo-ISO-koder for internationale organisationer, som anført i den seneste udgave af Eurostats »Balance of Payments Vademecum«).
                                       For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ikke noget land.
                                    
                                 
                                       050
                                    
                                    
                                       
                                          Produkttype
                                       
                                       Udstedere/modparter, der indberettes i kolonne 010, skal tildeles en produkttype svarende til aktivets produkttype eller den produkttype, som standbylikviditetslinjen er modtaget i. Hertil anvendes følgende koder angivet med fed skrift:
                                       
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      SrB (obligation med fortrinsret (seniorobligation))
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      SubB (efterstående obligation)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      CP (kortfristet gældsbrev (commercial paper))
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      CB (særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      US (UCITS-værdipapir, dvs. finansielle instrumenter, der udgør en kapitalandel i eller er et værdipapir udstedt af et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS))
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      ABS (værdipapir med sikkerhed i aktiver (asset backed security))
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      CrCl (gældsfordring)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      Eq (aktier)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   Guld (hvis fysisk guld, der kan behandles som en enkelt modpart)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      LiqL (uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet)
                                                
                                             
                                                    
                                                
                                                
                                                   
                                                      OPT (anden produkttype)
                                                
                                             
                                 
                                       060
                                    
                                    
                                       
                                          Valuta
                                       
                                       Udsteder eller modparter, der indberettes i kolonne 010, tildeles en ISO-valutakode i kolonne 060 svarende til den valuta, som det modtagne aktiv eller de uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, som instituttet har fået tildelt, er denomineret i. Trebogstavvalutakoden efter ISO 4217 anvendes. Når en linje i flere valutaer er en del af koncentrationen af likviditetsdækningspotentiale, skal linjen tælles i den valuta, der er den primære valuta i resten af koncentrationen.
                                    
                                 
                                       070
                                    
                                    
                                       
                                          Kreditkvalitetstrin
                                       
                                       Det relevante kreditkvalitetstrin skal tildeles i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og det skal være det samme som for de poster, der indberettes efter løbetidsmetoden. Når der ikke findes en rating, tildeles trinnet »ikkerated«.
                                    
                                 
                                       080
                                    
                                    
                                       
                                          Markedsværdi/nominel værdi
                                       
                                       Markedsværdien eller dagsværdien af aktiverne eller — hvis det er relevant — den nominelle værdi af de uudnyttede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet.
                                    
                                 
                                       090
                                    
                                    
                                       
                                          Værdi af sikkerheder, der er belånbare i centralbanker
                                       
                                       Værdien af sikkerheder i overensstemmelse med centralbankreglerne for stående faciliteter for de specifikke aktiver.
                                       Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er omfattet af forordning (EU) 2015/233, dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert.
                                    
                                 
                     «
      
      
         BILAG XI
         »
               BILAG XXII
               
                  INDBERETNING AF AMM-LØBETIDSMETODE
               
               
                           
                              AMM-SKEMAER
                           
                        
                     
                           
                              Skema nr.
                           
                        
                        
                           
                              Skemakode
                           
                        
                        
                           
                              Navn på skema/gruppe af skemaer
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              LØBETIDSMETODESKEMA
                           
                        
                     
                           66
                        
                        
                           C 66.00
                        
                        
                           LØBETIDSMETODESKEMA
                        
                     
                  
               
                  C 66.00 — LØBETIDSMETODE
               
               
                            
                        
                        
                           
                              Samlet sum for alle valutaer og for hver enkelt valuta af væsentlig betydning
                           
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                     
                           
                              Kode
                           
                        
                        
                           
                              ID
                           
                        
                        
                           
                              Post
                           
                        
                        
                           
                              Kontraktlige strømme — løbetidsklasser
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           020
                        
                        
                           030
                        
                        
                           040
                        
                        
                           050
                        
                        
                           060
                        
                        
                           070
                        
                        
                           080
                        
                        
                           090
                        
                        
                           100
                        
                        
                           110
                        
                        
                           120
                        
                        
                           130
                        
                        
                           140
                        
                        
                           150
                        
                        
                           160
                        
                        
                           170
                        
                        
                           180
                        
                        
                           190
                        
                        
                           200
                        
                        
                           210
                        
                        
                           220
                        
                     
                           
                              010-380
                           
                        
                        
                           
                              1
                           
                        
                        
                           
                              UDGÅENDE PENGESTRØMME
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              Over dag-til-dag op til 2 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 dage op til 3 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 dage op til 4 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 dage op til 5 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 dage op til 6 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 dage op til 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 7 dage op til 2 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 uger op til 3 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 uger op til 30 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 30 dage op til 5 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 uger op til 2 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 måneder op til 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 måneder op til 4 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 måneder op til 5 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 måneder op til 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 måneder op til 9 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 9 måneder op til 12 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 12 måneder op til 2 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 år op til 5 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 år
                           
                        
                     
                           010
                        
                        
                           
                              1.1
                           
                        
                        
                           
                              Forpligtelser hidrørende fra udstedte værdipapirer (hvis de ikke behandles som detailindskud)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.1
                        
                        
                           Forfaldne usikrede obligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.2
                        
                        
                           Regulerede særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.3
                        
                        
                           Forfaldne securitiseringer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.4
                        
                        
                           Andre
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           060
                        
                        
                           
                              1.2
                           
                        
                        
                           
                              Forpligtelser hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.2.1
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.2.1.1
                        
                        
                           Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.2.1.1.1
                        
                        
                           Niveau 1 centralbank
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.2.1.1.2
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.2.1.1.3
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.2.1.1.4
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.2.1.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.2.2
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 2A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.2.2.1
                        
                        
                           Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.2.2.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.2.2.3
                        
                        
                           Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.2.3
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.2.3.1
                        
                        
                           Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (ABS) (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.2.3.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.2.3.3
                        
                        
                           Niveau 2B: Virksomhedsobligationer (kreditkvalitetstrin 1-3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.2.3.4
                        
                        
                           Aktier på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.2.3.5
                        
                        
                           Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.2.4
                        
                        
                           Andre omsættelige aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.2.5
                        
                        
                           Andre aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           260
                        
                        
                           
                              1.3
                           
                        
                        
                           
                              Forpligtelser, der ikke indberettes i 1.2, og som hidrører fra modtagne indskud (bortset fra indskud modtaget som sikkerhedsstillelse)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.3.1
                        
                        
                           Stabile detailindskud
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.3.2
                        
                        
                           andre detailindskud
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.3.3
                        
                        
                           transaktionsrelaterede indskud
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.3.4
                        
                        
                           Ikketransaktionsrelatede indskud fra kreditinstitutter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.3.5
                        
                        
                           Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre finansielle kunder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.3.6
                        
                        
                           Ikketransaktionsrelatede indskud fra centralbanker
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.3.7
                        
                        
                           Ikketransaktionsrelaterede indskud fra ikkefinansielle selskaber
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.3.8
                        
                        
                           Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre modparter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           350
                        
                        
                           
                              1.4
                           
                        
                        
                           
                              Valutaswaps, der udløber
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           360
                        
                        
                           
                              1.5
                           
                        
                        
                           
                              Derivatgæld bortset fra det, der er indberettet i 1.4
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           370
                        
                        
                           
                              1.6
                           
                        
                        
                           
                              Andre udgående pengestrømme
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           380
                        
                        
                           
                              1.7
                           
                        
                        
                           
                              Udgående pengestrømme i alt
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           
                              390-720
                           
                        
                        
                           
                              2
                           
                        
                        
                           
                              INDGÅENDE PENGESTRØMME
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              Over dag-til-dag op til 2 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 dage op til 3 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 dage op til 4 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 dage op til 5 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 dage op til 6 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 dage op til 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 7 dage op til 2 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 uger op til 3 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 uger op til 30 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 30 dage op til 5 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 uger op til 2 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 måneder op til 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 måneder op til 4 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 måneder op til 5 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 måneder op til 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 måneder op til 9 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 9 måneder op til 12 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 12 måneder op til 2 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 år op til 5 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 år
                           
                        
                     
                           390
                        
                        
                           
                              2.1
                           
                        
                        
                           
                              Skyldige beløb fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           400
                        
                        
                           2.1.1
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           410
                        
                        
                           2.1.1.1
                        
                        
                           Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           420
                        
                        
                           2.1.1.1.1
                        
                        
                           Niveau 1 centralbank
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           430
                        
                        
                           2.1.1.1.2
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           440
                        
                        
                           2.1.1.1.3
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           450
                        
                        
                           2.1.1.1.4
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           460
                        
                        
                           2.1.1.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           470
                        
                        
                           2.1.2
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 2A
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           480
                        
                        
                           2.1.2.1
                        
                        
                           Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           490
                        
                        
                           2.1.2.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           500
                        
                        
                           2.1.2.3
                        
                        
                           Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           510
                        
                        
                           2.1.3
                        
                        
                           Omsættelige aktiver på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           520
                        
                        
                           2.1.3.1
                        
                        
                           Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           530
                        
                        
                           2.1.3.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           540
                        
                        
                           2.1.3.3
                        
                        
                           Niveau 2B: Virksomhedsobligationer (kreditkvalitetstrin 1-3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           550
                        
                        
                           2.1.3.4
                        
                        
                           Aktier på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           560
                        
                        
                           2.1.3.5
                        
                        
                           Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           570
                        
                        
                           2.1.4
                        
                        
                           Andre omsættelige aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           580
                        
                        
                           2.1.5
                        
                        
                           Andre aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           590
                        
                        
                           
                              2.2
                           
                        
                        
                           
                              Skyldige beløb ikke indberettet i post 2.1, hidrørende fra lån og forskud ydet til:
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           600
                        
                        
                           2.2.1
                        
                        
                           Detailkunder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           610
                        
                        
                           2.2.2
                        
                        
                           Ikkefinansielle selskaber
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           620
                        
                        
                           2.2.3
                        
                        
                           kreditinstitutter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           630
                        
                        
                           2.2.4
                        
                        
                           Andre finansielle kunder
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           640
                        
                        
                           2.2.5
                        
                        
                           centralbanker
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           650
                        
                        
                           2.2.6
                        
                        
                           Andre modparter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           660
                        
                        
                           
                              2.3
                           
                        
                        
                           
                              Valutaswaps, der udløber
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           670
                        
                        
                           
                              2.4
                           
                        
                        
                           
                              Derivatfordringer bortset fra det, der er indberettet i 2.3
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           680
                        
                        
                           
                              2.5
                           
                        
                        
                           
                              Papirer i egen portefølje, der udløber
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           690
                        
                        
                           
                              2.6
                           
                        
                        
                           
                              Andre indgående pengestrømme
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           700
                        
                        
                           
                              2.7
                           
                        
                        
                           
                              Samlede indgående pengestrømme
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           710
                        
                        
                           
                              2.8
                           
                        
                        
                           
                              Kontraktligt nettounderskud
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           720
                        
                        
                           
                              2.9
                           
                        
                        
                           
                              Kumuleret kontraktligt nettounderskud
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           
                              730-1080
                           
                        
                        
                           
                              3
                           
                        
                        
                           
                              LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
                           
                        
                        
                           
                              Startlager
                           
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              Over dag-til-dag op til 2 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 dage op til 3 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 dage op til 4 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 dage op til 5 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 dage op til 6 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 dage op til 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 7 dage op til 2 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 uger op til 3 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 uger op til 30 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 30 dage op til 5 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 uger op til 2 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 måneder op til 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 måneder op til 4 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 måneder op til 5 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 måneder op til 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 måneder op til 9 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 9 måneder op til 12 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 12 måneder op til 2 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 år op til 5 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 år
                           
                        
                     
                           730
                        
                        
                           
                              3.1
                           
                        
                        
                           
                              Mønter og sedler
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           740
                        
                        
                           
                              3.2
                           
                        
                        
                           
                              Centralbankreserver, der kan hæves
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           750
                        
                        
                           
                              3.3
                           
                        
                        
                           
                              Omsættelige aktiver på niveau 1
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           760
                        
                        
                           3.3.1
                        
                        
                           Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           770
                        
                        
                           3.3.1.1
                        
                        
                           Niveau 1 centralbank
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           780
                        
                        
                           3.3.1.2
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           790
                        
                        
                           3.3.1.3
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           800
                        
                        
                           3.3.1.4
                        
                        
                           Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           810
                        
                        
                           3.3.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           820
                        
                        
                           
                              3.4
                           
                        
                        
                           
                              Omsættelige aktiver på niveau 2A
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           830
                        
                        
                           3.4.1
                        
                        
                           Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           840
                        
                        
                           3.4.3
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           850
                        
                        
                           3.4.4
                        
                        
                           Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           860
                        
                        
                           
                              3.5
                           
                        
                        
                           
                              Omsættelige aktiver på niveau 2B
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           870
                        
                        
                           3.5.1
                        
                        
                           Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           880
                        
                        
                           3.5.2
                        
                        
                           Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (CQS1-6)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           890
                        
                        
                           3.5.3
                        
                        
                           Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           900
                        
                        
                           3.5.4
                        
                        
                           Aktier på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           910
                        
                        
                           3.5.5
                        
                        
                           Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           920
                        
                        
                           
                              3.6
                           
                        
                        
                           
                              Andre omsættelige aktiver
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           930
                        
                        
                           3.6.1
                        
                        
                           Centralregering (kreditkvalitetstrin 1)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           940
                        
                        
                           3.6.2
                        
                        
                           Centralregering (kreditkvalitetstrin 2 og 3)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           950
                        
                        
                           3.6.3
                        
                        
                           Aktier
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           960
                        
                        
                           3.6.4
                        
                        
                           dækkede obligationer
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           970
                        
                        
                           3.6.5
                        
                        
                           Værdipapirer af asset-backed-typen (ABS)
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           980
                        
                        
                           3.6.6
                        
                        
                           Andre omsættelige aktiver
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           990
                        
                        
                           
                              3.7
                           
                        
                        
                           
                              Ikkeomsættelige aktiver, der er belånbare i centralbanker
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1000
                        
                        
                           
                              3.8
                           
                        
                        
                           
                              Modtagne uudnyttede bevilgede faciliteter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1010
                        
                        
                           3.8.1
                        
                        
                           Faciliteter på niveau 1
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1020
                        
                        
                           3.8.2
                        
                        
                           Faciliteter med begrænset anvendelse på niveau 2B
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1030
                        
                        
                           3.8.3
                        
                        
                           Faciliteter på niveau 2B i institutsikringsordninger
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1040
                        
                        
                           3.8.4
                        
                        
                           Andre faciliteter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1050
                        
                        
                           3.8.4.1
                        
                        
                           Fra koncerninterne modparter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1060
                        
                        
                           3.8.4.2
                        
                        
                           Fra andre modparter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1070
                        
                        
                           
                              3.9
                           
                        
                        
                           
                              Nettoændring i likviditetsdækningspotentiale
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           1080
                        
                        
                           
                              3.10
                           
                        
                        
                           
                              Kumuleret likviditetsdækningspotentiale
                           
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                        
                           0
                        
                     
                           
                              1090-1130
                           
                        
                        
                           
                              4
                           
                        
                        
                           
                              EVENTUALPOSTER
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              Over dag-til-dag op til 2 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 dage op til 3 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 dage op til 4 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 dage op til 5 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 dage op til 6 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 dage op til 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 7 dage op til 2 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 uger op til 3 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 uger op til 30 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 30 dage op til 5 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 uger op til 2 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 måneder op til 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 måneder op til 4 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 måneder op til 5 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 måneder op til 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 måneder op til 9 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 9 måneder op til 12 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 12 måneder op til 2 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 år op til 5 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 år
                           
                        
                     
                           1090
                        
                        
                           
                              4.1
                           
                        
                        
                           
                              Udgående pengestrømme fra bevilgede faciliteter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1100
                        
                        
                           4.1.1
                        
                        
                           Bevilgede kreditfaciliteter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1110
                        
                        
                           4.1.1.1
                        
                        
                           Betragtes som niveau 2B af modtageren
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1120
                        
                        
                           4.1.1.2
                        
                        
                           Andre
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1130
                        
                        
                           4.1.2
                        
                        
                           Likviditetsfaciliteter
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1140
                        
                        
                           
                              4.2
                           
                        
                        
                           
                              Udgående pengestrømme som følge af faktorer, der udløser nedjustering af kreditvurdering
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           
                              1150-1290
                           
                        
                        
                           
                              MEMORANDUMPOSTER
                           
                        
                        
                           
                              Startlager
                           
                        
                        
                           
                              Dag-til-dag
                           
                        
                        
                           
                              Over dag-til-dag op til 2 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 dage op til 3 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 dage op til 4 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 dage op til 5 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 dage op til 6 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 dage op til 7 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 7 dage op til 2 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 uger op til 3 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 uger op til 30 dage
                           
                        
                        
                           
                              Over 30 dage op til 5 uger
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 uger op til 2 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 måneder op til 3 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 3 måneder op til 4 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 4 måneder op til 5 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 måneder op til 6 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 6 måneder op til 9 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 9 måneder op til 12 måneder
                           
                        
                        
                           
                              Over 12 måneder op til 2 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 2 år op til 5 år
                           
                        
                        
                           
                              Over 5 år
                           
                        
                     
                           1200
                        
                        
                           
                              10
                           
                        
                        
                           
                              Udgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1210
                        
                        
                           
                              11
                           
                        
                        
                           
                              Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer og værdipapirer, der udløber)
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1220
                        
                        
                           
                              12
                           
                        
                        
                           
                              Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning fra værdipapirer, der udløber
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1230
                        
                        
                           
                              13
                           
                        
                        
                           
                              Likvide aktiver af høj kvalitet, der er belånbare i centralbanker
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1240
                        
                        
                           
                              14
                           
                        
                        
                           
                              Aktiver, som ikke er likvide aktiver af høj kvalitet, belånbare i centralbanker
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1270
                        
                        
                           
                              17
                           
                        
                        
                           
                              Adfærdsmæssige udgående pengestrømme fra indskud
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1280
                        
                        
                           
                              18
                           
                        
                        
                           
                              Adfærdsmæssige indgående pengestrømme fra lån og forskud.
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           1290
                        
                        
                           
                              19
                           
                        
                        
                           
                              Adfærdsmæssige træk på bevilgede faciliteter
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     «
      
      
         BILAG XII
         »
               BILAG XXIII
               
                  VEJLEDNING I UDFYLDNING AF LØBETIDSMETODESKEMAET I BILAG XXII
               
               
                           DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
                        
                        411
                     
                           DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE RÆKKER
                        
                        412
                     
                  DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
               
               
                        
                           1.
                        
                        
                           For at opfange manglende løbetidsmatch i et instituts aktiviteter (»løbetidsmetode«) i skemaet i bilag XXII skal institutterne anvende instrukserne i nærværende bilag.
                        
                     
                        
                           2.
                        
                        
                           Overvågningsværktøjet for løbetidsmetoden dækker kontraktlige pengestrømme og eventuelle udgående pengestrømme. De kontraktlige pengestrømme hidrørende fra juridisk bindende aftaler og restløbetiden fra indberetningsdatoen skal indberettes i overensstemmelse med bestemmelserne i de juridiske aftaler.
                        
                     
                        
                           3.
                        
                        
                           Institutterne dobbelttæller ikke indgående pengestrømme.
                        
                     
                        
                           4.
                        
                        
                           I kolonnen »oprindelig beholdning« indberettes beholdningen af poster på indberetningsdatoen.
                        
                     
                        
                           5.
                        
                        
                           Kun de tomme hvide felter i skemaet i bilag XXII skal udfyldes.
                        
                     
                        
                           6.
                        
                        
                           Afsnittet »Udgående og indgående pengestrømme« i løbetidsmetodeskemaet dækker fremtidige udgående kontraktlige pengestrømme fra alle balanceførte og ikkebalanceførte poster. Kun udgående og indgående pengestrømme i forbindelse med kontrakter, der er gyldige på indberetningsdagen, skal indberettes.
                        
                     
                        
                           7.
                        
                        
                           Afsnittet »Likviditetsdækningspotentiale« i løbetidsmetodeskemaet repræsenterer beholdningen af ubehæftede aktiver eller andre finansieringskilder, der retligt og i praksis er til rådighed for instituttet på indberetningsdagen til at dække potentielle kontraktlige underskud. Kun udgående og indgående pengestrømme i forbindelse med kontrakter, der er indgået på indberetningsdagen, skal indberettes.
                        
                     
                        
                           8.
                        
                        
                           Udgående og indgående pengestrømme i de respektive afsnit »udgående strømme« og »indgående strømme« indberettes på bruttobasis med positivt fortegn. Beløb, der er forfaldne til betaling, og beløb, der er indgået, skal indberettes hhv. i afsnittet for udgående strømme og afsnittet for indgående strømme.
                        
                     
                        
                           9.
                        
                        
                           I afsnittet »likviditetsdækningspotentiale« i løbetidsmetodeskemaet indberettes udgående og indgående strømme på nettobasis med positivt fortegn, hvis der er tale om indgående strømme, og med negativt fortegn, hvis der er tale om udgående strømme. For pengestrømme indberettes forfaldne beløb. Strømme vedrørende værdipapirer indberettes til den aktuelle markedsværdi. Strømme vedrørende kreditlinjer og likviditetslinjer indberettes til det beløb, der kontraktligt er til rådighed.
                        
                     
                        
                           10.
                        
                        
                           Kontraktlige strømme fordeles på de 22 løbetidsklasser efter deres restløbetid, hvor dage betyder kalenderdage.
                        
                     
                        
                           11.
                        
                        
                           Alle kontraktlige strømme indberettes, herunder alle væsentlige pengestrømme fra ikkefinansielle aktiviteter såsom skatter og afgifter, bonusser, dividende og lejebeløb.
                        
                     
                        
                           12.
                        
                        
                           For at sikre, at institutterne følger en konservativ tilgang ved fastsættelsen af pengestrømmes kontraktlige løbetider, skal de sikre følgende:
                           
                                       a)
                                    
                                    
                                       Når der er mulighed for at udskyde betaling eller modtage forudbetaling, antages muligheden at være udnyttet, når det ville fremskynde udgående pengestrømme fra instituttet eller udskyde indgående pengestrømme til instituttet.
                                    
                                 
                                       b)
                                    
                                    
                                       Når muligheden for at fremskynde udgående pengestrømme fra instituttet udelukkende er efter instituttets skøn, antages muligheden kun at være udnyttet, når der er en markedsforventning om, at instituttet vil gøre det. Muligheden antages ikke at være udnyttet, når et ville fremskynde indgående pengestrømme til instituttet eller udskyde udgående pengestrømme fra instituttet. Enhver udgående pengestrøm, der udløses kontraktligt af denne indgående strøm — som ved pass through-finansiering — indberettes på samme dato som denne indgående strøm.
                                    
                                 
                                       c)
                                    
                                    
                                       Alle anfordringsindskud og indskud med ubestemt løbetid indberettes som dag-til-dag-indskud i kolonne 020.
                                    
                                 
                                       d)
                                    
                                    
                                       Åbne genkøbsaftaler eller omvendte genkøbsaftaler og lignende transaktioner, der kan afsluttes af begge parter på en hvilken som helst dag, anses for at have dag-til-dag-løbetid, medmindre opsigelsesfristen er længere end én dag; i så tilfælde skal de indberettes i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med opsigelsesfristen.
                                    
                                 
                                       e)
                                    
                                    
                                       Detailtidsindskud med mulighed for hævning før tid anses for at forfalde i den tidsperiode, hvor hævning før tid af indskuddet ikke ville udløse en dekort i henhold til artikel 25, stk. 4, litra b), i forordning (EU) 2015/61.
                                    
                                 
                                       f)
                                    
                                    
                                       Når instituttet ikke kan fastlægge en mindsteplan for kontraktlige betalinger for en bestemt post eller del deraf i overensstemmelse med bestemmelserne i dette punkt, skal det indberette post eller delen deraf som større end 5 år i kolonne 220.
                                    
                                 
                     
                        
                           13.
                        
                        
                           Udgående og indgående rentestrømme fra alle balanceførte og ikkebalanceførte instrumenter skal medtages i alle relevante poster i afsnittene »indgående strømme« og »udgående strømme«.
                        
                     
                        
                           14.
                        
                        
                           Valutaswaps, der udløber, opgøres som den nominelle værdi ved udløb af cross-currency swaps, valutaterminsforretninger og uafregnede valutaspotaftaler i de relevante løbetidsklasser i skemaet.
                        
                     
                        
                           15.
                        
                        
                           Pengestrømme fra uafviklede transaktioner indberettes, i den korte periode før afviklingen, i de relevante rækker og løbetidsklasser.
                        
                     
                        
                           16.
                        
                        
                           Poster, hvor institutterne ikke har nogen underliggende forretninger, f.eks. hvis de ikke har nogen indskud af en bestemt kategori, udfyldes ikke.
                        
                     
                        
                           17.
                        
                        
                           Misligholdte poster og poster, for hvilke instituttet har grund til at forvente misligholdelse, indberettes ikke.
                        
                     
                        
                           18.
                        
                        
                           Når den modtagne sikkerhed frempantsættes i en transaktion, der udløber efter den transaktion, hvori instituttet modtog sikkerheden, skal der indberettes en udgående værdipapirstrøm i beløbet af dagsværdien af den modtagne sikkerhed i afsnittet vedrørende likviditetsdækningsgraden i den relevante løbetidsklasse i overensstemmelse med løbetiden af den transaktion, der genererede modtagelsen af sikkerheden.
                        
                     
                        
                           19.
                        
                        
                           Koncerninterne poster påvirker ikke indberetningen på konsolideret grundlag.
                        
                     
                  DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE RÆKKER
               
               
                           Række
                        
                        
                           Henvisninger til retsakter og instrukser
                        
                     
                           010-380
                        
                        
                           1   UDGÅENDE PENGESTRØMME
                           
                           Den samlede mængde udgående pengestrømme indberettes i følgende underkategorier:
                        
                     
                           010
                        
                        
                           1.1   Forpligtelser i tilknytning til udstedte gældsbeviser
                           
                           Udgående pengestrømme hidrørende fra gældsbeviser udstedt af det indberettende institut, dvs. egne udstedelser.
                        
                     
                           020
                        
                        
                           1.1.1   Forfaldne usikrede obligationer
                           
                           Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte gældsbeviser, der er indberettet i række 1.1, som er usikret gæld udstedt af det indberettende institut til tredjeparter.
                        
                     
                           030
                        
                        
                           1.1.2   Regulerede særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte værdipapirer, indberettet i række 1.1, som er obligationer, der kan behandles som fastsat i artikel 129, stk. 4 eller 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.
                        
                     
                           040
                        
                        
                           1.1.3   Forfaldne securitiseringer
                           
                           Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte gældsbeviser, som er indberettet i række 1.1, og som er securitiseringstransaktioner med tredjeparter, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 61), i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           050
                        
                        
                           1.1.4   Andre
                           
                           Udgående pengestrømme hidrørende fra udstedte værdipapirer, indberettet i række 1.1, bortset fra dem, der er indberettet i ovenstående underkategorier.
                        
                     
                           060
                        
                        
                           1.2   Forpligtelser hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
                           
                           Udgående pengestrømme i alt hidrørende fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner som defineret i artikel 192 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Bemærkning: Kun pengestrømme indberettes her; strømme vedrørende værdipapirer i tilknytning til sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner indberettes under afsnittet »likviditetsdækningspotentiale«.
                        
                     
                           070
                        
                        
                           1.2.1   Omsættelige aktiver på niveau 1
                           
                           Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 10 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 1, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           080
                        
                        
                           1.2.1.1   Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1, som er sikret ved aktiver, der ikke er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           090
                        
                        
                           1.2.1.1.1   Niveau 1 centralbank
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker.
                        
                     
                           100
                        
                        
                           1.2.1.1.2   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           110
                        
                        
                           1.2.1.1.3   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           120
                        
                        
                           1.2.1.1.4   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.2.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 4 eller værre af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           130
                        
                        
                           1.2.1.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.1, som er sikret ved aktiver, der er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra f), i forordning (EU) 2015/61 kan kun særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (i nævnte forordning benævnt »dækkede obligationer«) anerkendes som aktiver på niveau 1.
                        
                     
                           140
                        
                        
                           1.2.2   Omsættelige aktiver på niveau 2A
                           
                           Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 11 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2A, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           150
                        
                        
                           1.2.2.1   Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2, som er sikret ved virksomhedsobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           160
                        
                        
                           1.2.2.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2, som er sikret ved særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 eller 2 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           170
                        
                        
                           1.2.2.3   Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.2., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer, centralbanker, regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 11, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2015/61 skal alle offentlige enheder, der kan anerkendes som niveau 2A, være på enten kreditkvalitetstrin 1 eller kreditkvalitetstrin 2.
                        
                     
                           180
                        
                        
                           1.2.3   Omsættelige aktiver på niveau 2B
                           
                           Udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og som er sikret ved omsættelige aktiver, der ville opfylde kravene i artikel 7, 8 og 12 eller 13 forordning (EU) 2015/61, hvis de ikke sikrede den pågældende transaktion.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2B, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           190
                        
                        
                           1.2.3.1   Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B — ABS (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktiver, der er værdipapirer af asset-backed-typen, herunder værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (RMBS). Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 13, stk. 2, litra a), i forordning (EU) 2015/61 skal alle værdipapirer af asset-backed-typen, der kan anerkendes som niveau 2B, have kreditkvalitetstrin 1.
                        
                     
                           200
                        
                        
                           1.2.3.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-6)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           210
                        
                        
                           1.2.3.3   Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved erhvervsobligationer.
                        
                     
                           220
                        
                        
                           1.2.3.4   Aktier på niveau 2B
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktier.
                        
                     
                           230
                        
                        
                           1.2.3.5   Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2.3, som er sikret ved aktiver på niveau 2B, der ikke er indberettet i post 1.2.3.1 til 1.2.3.4.
                        
                     
                           240
                        
                        
                           1.2.4   Andre omsættelige aktiver
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 1.2.1, 1.2.2 eller 1.2.3.
                        
                     
                           250
                        
                        
                           1.2.5   Andre aktiver
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.2, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 1.2.1, 1.2.2. 1.2.3 eller 1.2.4.
                        
                     
                           260
                        
                        
                           1.3   Forpligtelser, der ikke indberettes i 1.2, og som hidrører fra modtagne indskud bortset fra indskud modtaget som sikkerhedsstillelse
                           
                           Udgående pengestrømme, der hidrører fra alle modtagne indskud bortset fra udgående pengestrømme, der er indberettet i post 1.2, og indskud modtaget som sikkerhedsstillelse. Udgående pengestrømme hidrørende fra derivattransaktioner indberettes i post 1.4 eller 1.5.
                           Indskud indberettes efter deres tidligst mulige kontraktmæssige udløbsdato. Indskud, der kan hæves straks uden opsigelse (»anfordringsindskud«), eller indskud med ubestemt løbetid indberettes i kategorien »dag-til-dag«.
                        
                     
                           270
                        
                        
                           1.3.1   Stabile detailindskud
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra detailindskud, jf. artikel 3, nr. 8, og artikel 24 i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           280
                        
                        
                           1.3.2   Andre detailindskud
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra detailindskud, jf. artikel 3, nr. 8, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.1.
                        
                     
                           290
                        
                        
                           1.3.3   Transaktionsrelaterede indskud
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra transaktionsrelaterede indskud, jf. artikel 27 i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           300
                        
                        
                           1.3.4   Ikketransaktionsrelatede indskud fra kreditinstitutter
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud fra kreditinstitutter, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.3.
                        
                     
                           310
                        
                        
                           1.3.5   Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre finansielle kunder
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud fra finansielle kunder, jf. artikel 3, nr. 9, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 1.3.3 og 1.3.4.
                        
                     
                           320
                        
                        
                           1.3.6   Ikketransaktionsrelatede indskud fra centralbanker
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra ikketransaktionsrelaterede indskud placeret af centralbanker.
                        
                     
                           330
                        
                        
                           1.3.7   Ikketransaktionsrelaterede indskud fra ikkefinansielle selskaber
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra ikketransaktionsrelaterede indskud placeret af ikkefinansielle selskaber.
                        
                     
                           340
                        
                        
                           1.3.8   Ikketransaktionsrelaterede indskud fra andre modparter
                           
                           Udgående pengestrømme indberettet i post 1.3, der hidrører fra indskud, der ikke er indberettet i post 1.3.1 til 1.3.7.
                        
                     
                           350
                        
                        
                           1.4   Valutaswaps, der udløber
                           
                           Udgående pengestrømme i alt, der hidrører fra udløb af valutaswaptransaktioner, f.eks. hovedstolsudveksling ved kontraktens udløb.
                        
                     
                           360
                        
                        
                           1.5   Derivatgæld bortset fra det, der er indberettet i 1.4
                           
                           Udgående pengestrømme i alt i tilknytning til derivatgældspositioner på grundlag af kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, undtagen udgående strømme i tilknytning til valutaswaps, der udløber, idet disse skal indberettes under 1.4.
                           Beløbet i alt skal afspejle afregningsbeløbene inklusive uafregnede margin calls pr. indberetningsdatoen.
                           Beløbet i alt skal være summen af nr. 1. og 2. over de forskellige løbetidsklasser som følger:
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       Pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der findes en aftale om sikkerhedsstillelse, der kræver fuldstændig eller tilstrækkelig sikkerhed for modpartseksponeringer, udelades i begge løbetidsmetodeskemaer; alle strømme af penge, værdipapirer, kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer vedrørende disse derivater udelades i skemaerne. Beholdninger af kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, der allerede er blevet modtaget eller ydet i forbindelse med sikrede derivater, indgår ikke i kolonnen »Beholdning« i afsnit 3 i løbetidsmetodeskemaet om likviditetsdækningspotentiale med undtagelse af pengestrømme og værdipapirstrømme i forbindelse med margin calls (»pengestrømme og værdipapirstrømme«), som skal betales, men som endnu ikke er afviklet. Sidstnævnte indberettes i række 1.5, »udgående pengestrømme vedrørende derivater«, og 2.4, »indgående pengestrømme vedrørende derivater«, i tilfælde af kontant sikkerhedsstillelse og i afsnit 3, »likviditetsdækningspotentiale«, i tilfælde af sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer.
                                    
                                 
                                       2.
                                    
                                    
                                       For indgående og udgående pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der ikke foreligger nogen aftale om sikkerhedsstillelse, eller hvor der kun kræves delvis sikkerhedsstillelse, sondres der mellem kontrakter med optionselementer og andre kontrakter:
                                       
                                                   a)
                                                
                                                
                                                   Strømme i tilknytning til optionslignende derivater medregnes kun, hvis strikekursen er under markedskursen for en call-option eller over markedskursen for en put-option (»in the money«). Der skal fastsættes tilnærmede værdier for disse strømme ved hjælp af følgende:
                                                   
                                                               i)
                                                            
                                                            
                                                               medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som indgående strøm i række 2.4 i løbetidsmetodeskemaet »indgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den seneste udnyttelsesdato for optionen, hvis banken har ret til at udnytte optionen
                                                            
                                                         
                                                               ii)
                                                            
                                                            
                                                               medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som udgående strøm i række 1.5 i løbetidsmetodeskemaet »udgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den tidligste udnyttelsesdato for optionen, hvis bankens modpart har ret til at udnytte optionen.
                                                            
                                                         
                                             
                                                   b)
                                                
                                                
                                                   Strømme vedrørende andre kontrakter end de i litra a) omhandlede indregnes ved at angive de kontraktlige bruttopengestrømme i de respektive løbetidsklasser i række 1.5 »udgående pengestrømme vedrørende derivater« og 2.4 »indgående pengestrømme vedrørende derivater« og de kontraktlige strømme af likvide værdipapirer i løbetidsmetodens likviditetsdækningspotentiale under anvendelse af de af markedet udledte terminskurser, der finder anvendelse pr. indberetningsdatoen, hvis beløbene endnu ikke er fastsat.
                                                
                                             
                                 
                     
                           370
                        
                        
                           1.6   Andre udgående pengestrømme
                           
                           Alle andre udgående pengestrømme i alt, ikke indberettet under 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 eller 1.5. Eventuelle udgående pengestrømme indberettes ikke her.
                        
                     
                           380
                        
                        
                           1.7   Udgående pengestrømme i alt
                           
                           Summen af udgående strømme indberettet under 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 og 1.6.
                        
                     
                           390-700
                        
                        
                            
                        
                     
                           390
                        
                        
                           2.1   Skyldige beløb fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner, sikret ved:
                           
                           Indgående pengestrømme i alt fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner som defineret i artikel 192 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                           Kun pengestrømme indberettes her; strømme vedrørende værdipapirer i tilknytning til sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner indberettes under afsnittet »likviditetsdækningspotentiale«.
                        
                     
                           400
                        
                        
                           2.1.1   Omsættelige aktiver på niveau 1
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8 og 10 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 1, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           410
                        
                        
                           2.1.1.1   Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1, som er sikret ved aktiver, der ikke er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           420
                        
                        
                           2.1.1.1.1   Niveau 1 centralbank
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker.
                        
                     
                           430
                        
                        
                           2.1.1.1.2   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           440
                        
                        
                           2.1.1.1.3   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           450
                        
                        
                           2.1.1.1.4   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1.1, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.1.1.1.1, som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 4 eller værre af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           460
                        
                        
                           2.1.1.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.1, som er sikret ved aktiver, der er særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra f), i forordning (EU) 2015/61 kan kun særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (i nævnte forordning benævnt »dækkede obligationer«) anerkendes som aktiver på niveau 1.
                        
                     
                           470
                        
                        
                           2.1.2   Omsættelige aktiver på niveau 2A
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8 og 11 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2A, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           480
                        
                        
                           2.1.2.1   Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2, som er sikret ved virksomhedsobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           490
                        
                        
                           2.1.2.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2, som er sikret ved særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 eller 2 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           500
                        
                        
                           2.1.2.3   Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.2., som er sikret ved aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer, centralbanker, regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 11, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2015/61 skal alle offentlige enheder, der kan anerkendes som niveau 2A, være på enten kreditkvalitetstrin 1 eller kreditkvalitetstrin 2.
                        
                     
                           510
                        
                        
                           2.1.3   Omsættelige aktiver på niveau 2B
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, der er sikret ved omsættelige aktiver, jf. artikel 7, 8, 12 og 13 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2B, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           520
                        
                        
                           2.1.3.1   Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved aktiver, der er værdipapirer af asset-backed-typen, herunder værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (RMBS).
                        
                     
                           530
                        
                        
                           2.1.3.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-6)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           540
                        
                        
                           2.1.3.3   Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er sikret ved erhvervsobligationer.
                        
                     
                           550
                        
                        
                           2.1.3.4   Aktier på niveau 2B
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er aktier.
                        
                     
                           560
                        
                        
                           2.1.3.5   Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1.3, som er aktiver på niveau 2B, der ikke er indberettet i post 2.1.3.1 til 2.1.3.4.
                        
                     
                           570
                        
                        
                           2.1.4   Andre omsættelige aktiver
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 2.1.1, 2.1.2 eller 2.1.3.
                        
                     
                           580
                        
                        
                           2.1.5   Andre aktiver
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.1, som er sikret ved omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 2.1.1, 2.1.2. 2.1.3 eller 2.1.4.
                        
                     
                           590
                        
                        
                           2.2   Skyldige beløb ikke indberettet i post 2.1, hidrørende fra lån og forskud ydet til:
                           
                           Indgående pengestrømme fra lån og forskud.
                           Indgående pengestrømme indberettes pr. den kontraktligt fastsatte dato for seneste tilbagebetaling. For revolverende faciliteter antages det eksisterende lån at være blevet refinansieret og eventuelle udestående restbeløb behandles som bevilgede faciliteter.
                        
                     
                           600
                        
                        
                           2.2.1   Detailkunder
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.2, der hidrører fra fysiske personer eller SMV'er, jf. artikel 3, nr. 8), i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           610
                        
                        
                           2.2.2   Ikkefinansielle selskaber
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra ikkefinansielle selskaber.
                        
                     
                           620
                        
                        
                           2.2.3   kreditinstitutter
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra kreditinstitutter.
                        
                     
                           630
                        
                        
                           2.2.4   Andre finansielle kunder
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet i post 2.2, der hidrører fra finansielle kunder, jf. artikel 3, nr. 9, i forordning (EU) 2015/61, bortset fra dem, der er indberettet i post 2.2.3.
                        
                     
                           640
                        
                        
                           2.2.5   Centralbanker
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra centralbanker.
                        
                     
                           650
                        
                        
                           2.2.6   Andre modparter
                           
                           Indgående pengestrømme indberettet under 2.2, der hidrører fra andre modparter, som ikke er omfattet af 2.2.1 til 2.2.5.
                        
                     
                           660
                        
                        
                           2.3   Valutaswaps, der udløber
                           
                           Indgående kontraktlige pengestrømme i alt, der hidrører fra udløb af valutaswaptransaktioner, f.eks. hovedstolsudveksling ved kontraktens udløb.
                           Den nominelle værdi ved udløb af cross-currency swaps, valutaspottransaktioner og valutaterminsforretninger anføres i de pågældende løbetidsklasser i skemaet.
                        
                     
                           670
                        
                        
                           2.4   Derivatfordringer bortset fra det, der er indberettet i 2.3
                           
                           Indgående kontraktlige pengestrømme i alt, der hidrører fra derivatfordringspositioner på grundlag af kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, undtagen indgående strømme i tilknytning til valutaswaps, der udløber, idet disse skal indberettes under 2.3.
                           Beløbet i alt skal omfatte afregningsbeløbene inklusive uafregnede margin calls pr. indberetningsdatoen.
                           Beløbet i alt skal være summen af nr. 1. og 2. over de forskellige løbetidsklasser som følger:
                           
                                       1.
                                    
                                    
                                       Pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der findes en aftale om sikkerhedsstillelse, der kræver fuldstændig eller tilstrækkelig sikkerhed for modpartseksponeringer, udelades i begge løbetidsmetodeskemaer, og alle strømme af penge, værdipapirer, kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer vedrørende disse derivater udelades i skemaet. Beholdninger af kontant sikkerhedsstillelse og sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, der allerede er blevet modtaget eller ydet i forbindelse med sikrede derivater, indgår ikke i kolonnen »Beholdning« i afsnit 3 i løbetidsmetodeskemaet om likviditetsdækningspotentiale med undtagelse af pengestrømme og værdipapirstrømme i forbindelse med margin calls, som skal betales, men som endnu ikke er afviklet. Sidstnævnte indberettes i række 1.5, »udgående pengestrømme vedrørende derivater«, og 2.4, »indgående pengestrømme vedrørende derivater«, i tilfælde af kontant sikkerhedsstillelse og i afsnit 3, »likviditetsdækningspotentiale«, i tilfælde af sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer, i løbetidsmetodeskemaet.
                                    
                                 
                                       2.
                                    
                                    
                                       For indgående og udgående pengestrømme og værdipapirstrømme i tilknytning til derivater, for hvilke der ikke foreligger nogen aftale om sikkerhedsstillelse, eller hvor der kun kræves delvis sikkerhedsstillelse, sondres der mellem kontrakter med optionselementer og andre kontrakter:
                                       
                                                   a)
                                                
                                                
                                                   Strømme i tilknytning til optionslignende derivater medregnes kun, hvis de er »in the money«. Der skal fastsættes tilnærmede værdier for disse strømme ved hjælp af følgende:
                                                   
                                                               i)
                                                            
                                                            
                                                               medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som indgående strøm i række 2.4 i løbetidsmetodeskemaet »indgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den seneste udnyttelsesdato for optionen, hvis banken har ret til at udnytte optionen
                                                            
                                                         
                                                               ii)
                                                            
                                                            
                                                               medregne kontraktens aktuelle markedsværdi eller nettonutidsværdi som udgående strøm i række 1.5 i løbetidsmetodeskemaet »udgående pengestrømme vedrørende derivater« pr. den tidligste udnyttelsesdato for optionen, hvis bankens modpart har ret til at udnytte optionen.
                                                            
                                                         
                                             
                                                   b)
                                                
                                                
                                                   Strømme vedrørende andre kontrakter end de i litra a) omhandlede indregnes ved at angive bruttokategorierne i række 1.5 »udgående pengestrømme vedrørende derivater« og 2.4 »indgående pengestrømme vedrørende derivater« og de kontraktlige strømme af værdipapirer i løbetidsmetodens likviditetsdækningspotentiale under anvendelse af de af markedet udledte terminskurser, der finder anvendelse pr. indberetningsdatoen, hvis beløbene endnu ikke er fastsat.
                                                
                                             
                                 
                     
                           680
                        
                        
                           2.5   Papirer i egen portefølje, der udløber
                           
                           Indgående pengestrømme, som er tilbagebetaling af hovedstol i tilknytning til forfaldne egne investeringer i obligationer, indberettet efter deres kontraktlige restløbetid. I denne post skal indgående pengestrømme fra værdipapirer, der udløber, og som er indberettet i likviditetsdækningspotentialet, medregnes. Når et værdipapir forfalder, skal det derfor indberettes som en udgående værdipapirstrøm i likviditetsdækningspotentialet og følgelig som en indgående pengestrøm her.
                        
                     
                           690
                        
                        
                           2.6   Andre indgående pengestrømme
                           
                           Alle andre indgående pengestrømme i alt, ikke indberettet i post 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 eller 2.5. Eventuelle indgående pengestrømme indberettes ikke her.
                        
                     
                           700
                        
                        
                           2.7   Samlede indgående pengestrømme
                           
                           Summen af indgående strømme indberettet i post 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 og 2.6.
                        
                     
                           710
                        
                        
                           2.8   Kontraktligt nettounderskud
                           
                           Indgående strømme i alt indberettet i post 2.7 minus udgående strømme i alt indberettet i post 1.7.
                        
                     
                           720
                        
                        
                           2.9   Kumuleret kontraktligt nettounderskud
                           
                           Kumuleret kontraktligt nettounderskud fra indberetningsdato til den øvre grænse af den relevante løbetidsklasse.
                        
                     
                           730-1080
                        
                        
                           3   LIKVIDITETSDÆKNINGSPOTENTIALE
                           
                           »Likviditetsdækningspotentiale« i løbetidsmetoden skal indeholde oplysninger om udviklingen i et instituts beholdninger af aktiver med forskellige likviditetsgrader, herunder omsættelige aktiver og aktiver, der er belånbare i centralbanker, samt faciliteter, som kontraktligt er tildelt instituttet.
                           Ved indberetning på konsolideret niveau om belånbarhed i centralbanker udgøres grundlaget af de regler om belånbarhed i centralbanker, som finder anvendelse for hvert konsolideret institut i den jurisdiktion, hvor det har sit hjemsted.
                           Når likviditetsdækningspotentialet omfatter omsættelige aktiver, skal institutterne indberette omsættelige aktiver, der handles på store, dybe og aktive repo- eller kontantmarkeder, der er kendetegnet ved en lav koncentrationsgrad.
                           Aktiver, der indberettes i kolonnerne for likviditetsdækningspotentiale, skal kun omfatte ubehæftede aktiver, som instituttet til enhver tid kan konvertere til likvide midler med henblik på at dække kontraktlige underskud mellem indgående og udgående pengestrømme inden for tidshorisonten. Med henblik på finder definitionen af ubehæftede aktiver i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 anvendelse. Aktiverne må ikke anvendes som kreditforbedring i strukturerede transaktioner eller til at dække driftsomkostninger, f.eks. leje og løn, og skal forvaltes udelukkende med det klare formål at tjene som kilde til eventualaktiver.
                           Aktiver, som instituttet har modtaget som sikkerhed som led i omvendte genkøbsaftaler og værdipapirfinansieringstransaktioner (SFT), kan anses for at indgå i likviditetsdækningspotentialet, hvis de opbevares i instituttet, ikke er blevet frempantsat og retligt og kontraktligt står til rådighed til brug for instituttet.
                           Når instituttet indberetter aktiver, det allerede har stillet aktiver som sikkerhed, i post 3.1 til 3.7, skal det — for at undgå dobbelttælling — ikke indberette disse faciliteters relaterede potentiale i post 3.8.
                           Institutterne skal indberette aktiver, når de opfylder beskrivelsen for en række og er tilgængelige på indberetningsdatoen, som en oprindelig beholdning i kolonne 010.
                           Kolonne 020-220 indeholder kontraktlige strømme i likviditetsdækningspotentialet. Når et institut har indgået en genkøbstransaktion, skal det aktiv, som er omfattet af genkøbstransaktionen, registreres som en indgående værdipapirstrøm i den løbetidsklasse, hvor genkøbstransaktionen udløber. Tilsvarende skal den udgående pengestrøm i tilknytning til den genkøbsforretning, der udløber, indberettes i den relevante løbetidsklasse for udgående pengestrømme i post 1.2. Når et institut har indgået en omvendt genkøbstransaktion, skal det aktiv, som er omfattet af den omvendte genkøbstransaktion, registreres som en udgående værdipapirstrøm i den løbetidsklasse, hvor genkøbstransaktionen udløber. Tilsvarende skal den indgående pengestrøm i tilknytning til den genkøbsforretning, der udløber, indberettes i den relevante løbetidsklasse for indgående pengestrømme i post 2.1. Swaps af sikkerhedsstillelse indberettes som kontraktlige indgående og udgående værdipapirstrømme i afsnittet om likviditetsdækningspotentiale i overensstemmelse med den relevante løbetidsklasse, hvor de pågældende swaps udløber.
                           En ændring af størrelsen af de kreditlinjer og likviditetslinjer, der kontraktligt er til rådighed, og som er indberettet under 3.8, indberettes som en strøm i den relevante løbetidsklasse. Når et institut har et dag-til-dag-indskud i en centralbank, indberettes størrelsen af indskuddet som oprindelig beholdning i post 3.2 og som en udgående pengestrøm i løbetidsklassen »dag-til-dag« for denne post. Tilsvarende indberettes den deraf følgende indgående pengestrøm under 2.2.5.
                           Værdipapirer i likviditetsdækningspotentialet, der udløber, indberettes på grundlag af deres kontraktlige løbetid. Når et værdipapir udløber, fjernes det fra den aktivkategori, som det oprindelig blev indberettet under, det behandles som en udgående værdipapirstrøm, og den deraf følgende indgående pengestrøm indberettes i post 2.5.
                           Alle værdier vedrørende værdipapirer indberettes i den relevante løbetidsklasse til aktuelle markedsværdier.
                           I post 3.8 indberettes kun beløb, der er kontraktligt til rådighed.
                           For at undgå dobbeltindberetning skal indgående pengestrømme ikke indgå i post 3.1 eller 3.2 i likviditetsdækningspotentialet.
                           Poster i likviditetsdækningspotentialet indberettes i følgende underkategorier:
                        
                     
                           730
                        
                        
                           3.1   Mønter og sedler
                           
                           Summen af alle kontanter hidrørende fra mønter og sedler.
                        
                     
                           740
                        
                        
                           3.2   Centralbankreserver, der kan hæves
                           
                           Samlet værdi af reserver i centralbanker i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra b), nr. iii), i forordning (EU) 2015/61, der kan hæves senest fra dag til dag.
                           Værdipapirer, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker, indberettes ikke her.
                        
                     
                           750
                        
                        
                           3.3   Omsættelige aktiver på niveau 1
                           
                           Markedsværdien af omsættelige aktiver i overensstemmelse med artikel 7, 8 og 10 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 1, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           760
                        
                        
                           3.3.1   Niveau 1 undtagen særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3., som ikke er særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           770
                        
                        
                           3.3.1.1   Niveau 1 centralbank
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3.1, som er aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker.
                        
                     
                           780
                        
                        
                           3.3.1.2   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3.1, bortset fra det, der er indberettet i post 3.3.1.1, som er aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           790
                        
                        
                           3.3.1.3   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 2, kreditkvalitetstrin 3)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3.1, bortset fra det, der er indberettet i post 3.3.1.1, som er aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           800
                        
                        
                           3.3.1.4   Niveau 1 (kreditkvalitetstrin 4+)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3.1, bortset fra det, der er indberettet i post 3.3.1.1, som er aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af en udsteder eller garantistiller, der er tildelt kreditkvalitetstrin 4 eller værre af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           810
                        
                        
                           3.3.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 1 (CQS1)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3, som er særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 10, stk. 1, litra f), i forordning (EU) 2015/61 kan kun særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (i nævnte forordning benævnt »dækkede obligationer«) anerkendes som aktiver på niveau 1.
                        
                     
                           820
                        
                        
                           3.4   Omsættelige aktiver på niveau 2A
                           
                           Markedsværdien af omsættelige aktiver i overensstemmelse med artikel 7, 8 og 11 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2A, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           830
                        
                        
                           3.4.1   Virksomhedsobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Den andel af beløbet i post 3.4, som er sikret ved virksomhedsobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           840
                        
                        
                           3.4.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2A (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Den andel af beløbet i post 3.4, som er særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 eller 2 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           850
                        
                        
                           3.4.3   Niveau 2A offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 1 og 2)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.4, som er aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringer, centralbanker, regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder. Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 11, stk. 1, litra a) og b), i forordning (EU) 2015/61 skal alle offentlige enheder, der kan anerkendes som niveau 2A, være på enten kreditkvalitetstrin 1 eller kreditkvalitetstrin 2.
                        
                     
                           860
                        
                        
                           3.5   Omsættelige aktiver på niveau 2B
                           
                           Markedsværdien af omsættelige aktiver i overensstemmelse med artikel 7, 8 og 12 eller 13 i forordning (EU) 2015/61.
                           Kapitalandele i CIU'er i overensstemmelse med artikel 15 i forordning (EU) 2015/61, der anerkendes som aktiver på niveau 2B, skal indberettes i nedenstående underkategorier i overensstemmelse med deres underliggende aktiver.
                        
                     
                           870
                        
                        
                           3.5.1   Værdipapirer af asset-backed-typen på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.5, som er aktiver, der er værdipapirer af asset-backed-typen (herunder værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (RMBS)). Bemærk, at i overensstemmelse med artikel 13, stk. 2, litra a), i forordning (EU) 2015/61 skal alle værdipapirer af asset-backed-typen, der kan anerkendes som niveau 2B, have kreditkvalitetstrin 1.
                        
                     
                           880
                        
                        
                           3.5.2   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-6)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.5, som er særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           890
                        
                        
                           3.5.3   Virksomhedsobligationer på niveau 2B (kreditkvalitetstrin 1-3)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.5, som er virksomhedsobligationer.
                        
                     
                           900
                        
                        
                           3.5.4   Aktier på niveau 2B
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.5, som er aktier.
                        
                     
                           910
                        
                        
                           3.5.5   Niveau 2B offentlig sektor (kreditkvalitetstrin 3-5)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.5, som er aktiver på 2B, der ikke er indberettet i post 3.5.1 til 3.5.4.
                        
                     
                           920
                        
                        
                           3.6   Andre omsættelige aktiver
                           
                           Markedsværdien af andre omsættelige aktiver end dem, der er indberettet i post 3.3, 3.4 og 3.5.
                           Værdipapirer og værdipapirstrømme fra andre omsættelige aktiver i form af koncerninterne eller egne udstedelser indberettes ikke likviditetsdækningspotentialet. Dog indberettes pengestrømme fra sådanne poster i den relevante del af afsnit 1 og 2 i skemaet.
                        
                     
                           930
                        
                        
                           3.6.1   Centralregering (kreditkvalitetstrin 1)
                           
                           Den andel af beløbet i post 3.6, som er et aktiv, der udgør en fordring på eller er garanteret af en centralregering, som er tildelt kreditkvalitetstrin 1 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           940
                        
                        
                           3.6.2   Centralregering (kreditkvalitetstrin 2-3)
                           
                           Den andel af beløbet i post 3.6, som er et aktiv, der udgør en fordring på eller er garanteret af en centralregering, som er tildelt kreditkvalitetstrin 2 eller 3 af et udpeget ECAI.
                        
                     
                           950
                        
                        
                           3.6.3   Aktier
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.6, som er aktier.
                        
                     
                           960
                        
                        
                           3.6.4   dækkede obligationer
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.6, som er særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer.
                        
                     
                           970
                        
                        
                           3.6.5   Værdipapirer af asset-backed-typen (ABS)
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.6, som er værdipapirer af asset-backed-typen.
                        
                     
                           980
                        
                        
                           3.6.6   Andre omsættelige aktiver
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.6, som er andre omsættelige aktiver, der ikke er indberettet i post 3.6.1 til 3.6.5.
                        
                     
                           990
                        
                        
                           3.7   Ikkeomsættelige aktiver, der er belånbare i centralbanker
                           
                           Den regnskabsmæssige værdi af ikkeomsættelige aktiver, som er anerkendt som sikkerhedsstillelse for standardlikviditetsoperationer for en centralbank, som instituttet har direkte adgang til på dets konsolideringsniveau.
                           Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er opført i bilaget til Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/233 (1), dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert. Værdipapirer og værdipapirstrømme fra andre omsættelige aktiver i form af koncerninterne eller egne udstedelser indberettes ikke likviditetsdækningspotentialet. Dog indberettes pengestrømme fra sådanne poster i den relevante del af afsnit 1 og 2 i skemaet.
                        
                     
                           1000
                        
                        
                           3.8   Modtagne uudnyttede bevilgede faciliteter
                           
                           Uudnyttede bevilgede faciliteter i alt, som er stillet til rådighed for det indberettende institut. Heri indgår kontraktligt uigenkaldelige faciliteter. Institutterne skal indberette et nedskrevet beløb i tilfælde, hvor de potentielle behov for sikkerhed ved trækning på disse faciliteter overstiger den sikkerhed, der er til rådighed.
                           Hvis det indberettende institut allerede har stillet aktiver som sikkerhed for en uudnyttet kreditfacilitet og allerede har indberettet aktiverne i post 3.1 til 3.7, indberettes faciliteterne ikke i post 3.8 for at undgå dobbelttælling. Det samme gælder i tilfælde, hvor det indberettende institut kan få behov for at stille aktiver som sikkerhed for udnyttelse som indberettet i dette felt.
                        
                     
                           1010
                        
                        
                           3.8.1   Faciliteter på niveau 1
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8, der er faciliteter fra centralbanker i overensstemmelse med artikel 19, stk. 1, litra b), i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1020
                        
                        
                           3.8.2   Faciliteter med begrænset anvendelse på niveau 2B
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8, der er likviditetsfinansiering i overensstemmelse med artikel 14 i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1030
                        
                        
                           3.8.3   Faciliteter på niveau 2B i institutsikringsordninger
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8, der er likviditetsfinansiering i overensstemmelse med artikel 16, stk. 2, i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1040
                        
                        
                           3.8.4   Andre faciliteter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8, bortset fra det beløb, der er indberettet i post 3.8.1 til 3.8.3.
                        
                     
                           1050
                        
                        
                           3.8.4.1   Fra koncerninterne modparter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8.4, hvor modparten er moderselskab til eller datterselskab af kreditinstituttet eller et andet datterselskab af samme moderselskab eller er knyttet til instituttet ved en forbindelse som defineret i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF eller er medlem af den samme institutsikringsordning som omhandlet i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller er det centrale institut eller medlem af et netværk eller en samarbejdsgruppe som omhandlet i artikel 10 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           1060
                        
                        
                           3.8.4.2   Fra andre modparter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.8.4, bortset fra det beløb, der er indberettet i post 3.8.4.1.
                        
                     
                           1070
                        
                        
                           3.9   Nettoændring i likviditetsdækningspotentiale
                           
                           Her indberettes nettoændringer i eksponeringer mod post 3.2, 3.3, 3.4 og 3.5, 3.6, 3.7 og, der repræsenterer henholdsvis centralbanker, værdipapirstrømme og bevilgede kreditlinjer i en given løbetidsklasse.
                        
                     
                           1080
                        
                        
                           3.10   Kumuleret likviditetsdækningspotentiale
                           
                           Kumuleret likviditetsdækningspotentiale fra indberetningsdatoen til den øvre grænse af den relevante løbetidsklasse.
                        
                     
                           1090-1140
                        
                        
                           4   EVENTUALPOSTER
                           
                           Afsnittet »Eventualposter« i løbetidsmetodeskemaet indeholder oplysninger om eventuelle udgående pengestrømme.
                        
                     
                           1090
                        
                        
                           4.1   Udgående pengestrømme fra bevilgede faciliteter
                           
                           Udgående pengestrømme, der hidrører fra bevilgede faciliteter. For udgående pengestrømme skal institutterne indberette det maksimale beløb, der kan udnyttes i en given periode. For revolverende kreditfaciliteter indberettes kun beløbet over det eksisterende lån.
                        
                     
                           1010
                        
                        
                           4.1.1   Bevilgede kreditfaciliteter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 4.1, der hidrører fra bevilgede kreditfaciliteter i overensstemmelse med artikel 31 i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1110
                        
                        
                           4.1.1.1   Betragtes som niveau 2B af modtageren
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 4.1.1, der betragtes som likviditetsfinansiering i overensstemmelse med artikel 16, stk. 2, i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1120
                        
                        
                           4.1.1.2   Andre
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 4.1.1, bortset fra det beløb, der er indberettet i post 4.1.1.1.
                        
                     
                           1130
                        
                        
                           4.1.2   Likviditetsfaciliteter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 4.1, der hidrører fra likviditetsfaciliteter i overensstemmelse med artikel 31 i forordning (EU) 2015/61.
                        
                     
                           1140
                        
                        
                           4.2   Udgående pengestrømme som følge af faktorer, der udløser nedjustering af kreditvurdering
                           
                           Institutterne skal her indberette virkningen af en væsentlig forringelse af instituttets kreditkvalitet, der svarer til en nedjustering af deres eksterne kreditvurdering på mindst tre trin.
                           Positive beløb repræsenterer eventuelle udgående pengestrømme, og negative beløb repræsenterer en reduktion af den oprindelige forpligtelse.
                           Når virkningen af nedjusteringen er tidlig indfrielse af udestående forpligtelser, skal de berørte forpligtelser indberettes med negativt fortegn i tidsbånd, hvor de er indberettet i post 1, og samtidig med positivt fortegn i et tidsbånd, hvor forpligtelsen forfalder, hvis virkningen af nedjusteringen får virkning på indberetningsdatoen.
                           Når virkningen af nedjusteringen er et margin call, skal markedsværdien af den sikkerhed, der skal stilles, indberettes med positivt fortegn i et tidsbånd, hvor kravet forfalder, hvis virkningen af nedjusteringen får virkning på indberetningsdatoen.
                           Når virkningen af nedjusteringen er en ændring i frempantsætningsrettighederne for værdipapirer, der er modtaget som sikkerhedsstillelse fra modparterne, skal markedsværdien af de berørte værdipapirer indberettes med positivt fortegn i et tidsbånd, hvor værdipapirerne ophører med at være til rådighed for det indberettende institut, hvis virkningen af nedjusteringen får virkning på indberetningsdatoen.
                        
                     
                           1150-1290
                        
                        
                           5   MEMORANDUMPOSTER
                           
                        
                     
                           1200
                        
                        
                           10   Udgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer)
                           
                           Summen af udgående pengestrømme i post 1.1,1.2, 1.3, 1.5, 1.6, hvor modparten er moderselskab til eller datterselskab af kreditinstituttet eller et andet datterselskab af samme moderselskab eller er knyttet til instituttet ved en forbindelse som defineret i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF eller er medlem af den samme institutsikringsordning som omhandlet i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller er det centrale institut eller medlem af et netværk eller en samarbejdsgruppe som omhandlet i artikel 10 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           1210
                        
                        
                           11   Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen valutaer og værdipapirer, der udløber)
                           
                           Summen af indgående pengestrømme i post 1.1,2.1, 2.2, 2.4, 2.6, hvor modparten er moderselskab til eller datterselskab af kreditinstituttet eller et andet datterselskab af samme moderselskab eller er knyttet til instituttet ved en forbindelse som defineret i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF eller er medlem af den samme institutsikringsordning som omhandlet i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller er det centrale institut eller medlem af et netværk eller en samarbejdsgruppe som omhandlet i artikel 10 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           1220
                        
                        
                           12   Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning fra værdipapirer, der udløber
                           
                           Summen af indgående pengestrømme i post 2.5, hvor modparten er moderselskab til eller datterselskab af kreditinstituttet eller et andet datterselskab af samme moderselskab eller er knyttet til instituttet ved en forbindelse som defineret i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF eller er medlem af den samme institutsikringsordning som omhandlet i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller er det centrale institut eller medlem af et netværk eller en samarbejdsgruppe som omhandlet i artikel 10 i forordning (EU) nr. 575/2013.
                        
                     
                           1230
                        
                        
                           13   Likvide aktiver af høj kvalitet, der er belånbare i centralbanker
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 3.3, 3.4 og 3.5, som er anerkendt som sikkerhedsstillelse for standardlikviditetsoperationer for en centralbank, som instituttet har direkte adgang til på dets konsolideringsniveau.
                           Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er opført i bilaget til forordning (EU) 2015/233, dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert.
                        
                     
                           1240
                        
                        
                           14   Aktiver, som ikke er likvide aktiver af høj kvalitet, belånbare i centralbanker
                           
                           Summen af:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       Den andel af de beløb, der er indberettet i post 3.6, som er anerkendt som sikkerhedsstillelse for standardlikviditetsoperationer for en centralbank, som instituttet har direkte adgang til på dets konsolideringsniveau.
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       Den egne udstedelser, som er anerkendt som sikkerhedsstillelse for standardlikviditetsoperationer for en centralbank, som instituttet har direkte adgang til på dets konsolideringsniveau.
                                    
                                 Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er omfattet af forordning (EU) 2015/233, dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert.
                        
                     
                           1270
                        
                        
                           17   Adfærdsmæssige udgående pengestrømme fra indskud
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 1.3, omfordelt til løbetidsklasserne i overensstemmelse med den adfærdsmæssige løbetid under uforandrede omstændigheder, der anvendes med henblik på det indberettede instituts likviditetsrisikostyring. I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
                           Fordelingen skal afspejle indskuddenes »træghed«.
                           Posten afspejler ikke antagelser i forretningsplanen og indeholder derfor ikke oplysninger, der vedrører nye forretningsaktiviteter.
                           Fordeling på tværs af løbetidsklasserne skal følge den granulering, der anvendes til interne formål. Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.
                        
                     
                           1280
                        
                        
                           18   Adfærdsmæssige indgående pengestrømme fra lån og forskud.
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 2.2, omfordelt til løbetidsklasserne i overensstemmelse med den adfærdsmæssige løbetid under uforandrede omstændigheder, der anvendes med henblik på det indberettede instituts likviditetsrisikostyring. I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
                           Posten afspejler ikke antagelser i forretningsplanen og tager derfor ikke hensyn til nye forretningsaktiviteter.
                           Fordeling på tværs af løbetidsklasserne skal følge den granulering, der anvendes til interne formål. Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.
                        
                     
                           1290
                        
                        
                           19   Adfærdsmæssige træk på bevilgede faciliteter
                           
                           Det beløb, der er indberettet i post 4.1, omfordelt til løbetidsklasserne i overensstemmelse med det adfærdsmæssige niveau af træk og deraf følgende likviditetsbehov under uforandrede omstændigheder, der anvendes med henblik på det indberettede instituts likviditetsrisikostyring. I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
                           Posten afspejler ikke antagelser i forretningsplanen og tager derfor ikke hensyn til nye forretningsaktiviteter.
                           Fordeling på tværs af løbetidsklasserne skal følge den granulering, der anvendes til interne formål. Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.
                        
                     «
         
            (1)  http://eur-lex.europa.eu/legal-content/DA/TXT/?uri=CELEX%3A32015R0233