CELEX: 32018R1106
Language: pl
Date: 2018-08-08 00:00:00
Title: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/1106 z dnia 8 sierpnia 2018 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do wzorów oświadczenia o zgodności, które ma być publikowane i zachowywane przez administratorów istotnych i pozaistotnych wskaźników referencyjnych na podstawie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 (Tekst mający znaczenie dla EOG.)

9.8.2018   
               
               
                  PL
               
               
                  Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej
               
               
                  L 202/9
               
            
         ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2018/1106
         z dnia 8 sierpnia 2018 r.
         ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do wzorów oświadczenia o zgodności, które ma być publikowane i zachowywane przez administratorów istotnych i pozaistotnych wskaźników referencyjnych na podstawie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011
         (Tekst mający znaczenie dla EOG)
         KOMISJA EUROPEJSKA,
         uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
         uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 r. w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014 (1), w szczególności jego art. 25 ust. 8 akapit trzeci i art. 26 ust. 5 akapit trzeci,
         a także mając na uwadze, co następuje:
         
                     (1)
                  
                  
                     W art. 25 ust. 7 rozporządzenia (UE) 2016/1011 zobowiązano administratorów istotnych wskaźników referencyjnych, którzy postanowili, że nie będą przestrzegać określonego wymogu tego rozporządzenia lub większej liczby tych wymogów, do publikowania i zachowywania oświadczenia o zgodności, w którym podają powody, dla których za stosowne uznali nie przestrzegać tych wymogów. W art. 26 ust. 3 tego rozporządzenia nałożono podobny obowiązek na administratorów pozaistotnych wskaźników referencyjnych, jednak w odniesieniu do szerszego zakresu wymogów.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Oświadczenie o zgodności powinno umożliwiać czytającej je osobie jednoznaczne ustalenie przepisów rozporządzenia (UE) 2016/1011, których administrator wskaźnika referencyjnego postanowił nie stosować, oraz powodów, dla których administrator uznał za stosowne nie przestrzegać tych przepisów.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     W art. 25 ust. 7 i art. 26 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011 wprowadzono wymóg, zgodnie z którym oświadczenie o zgodności musi wyraźnie wskazywać powody, dla których administrator uznał za stosowne nie przestrzegać danych przepisów. We wzorze należy zatem zawrzeć odrębne uzasadnienie dotyczące każdego z przepisów, których administrator nie stosuje.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Opcjonalne odstępstwa przewidziane w art. 25 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011 w odniesieniu do istotnych wskaźników referencyjnych stanowią podzbiór potencjalnych odstępstw przewidzianych w art. 26 ust. 1 tego rozporządzenia w odniesieniu do pozaistotnych wskaźników referencyjnych. W celu zapewnienia spójności między tymi dwoma wykonawczymi standardami technicznymi, wymaganymi w odniesieniu do tych odstępstw na podstawie art. 25 ust. 8 i art. 26 ust. 5, oraz uniknięcia ewentualnych zbędnych obciążeń administracyjnych dla administratorów wskaźników referencyjnych pożądane jest ujęcie tych wykonawczych standardów technicznych w jednym rozporządzeniu.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Administratorzy mogą zdecydować się na wykorzystanie pojedynczego oświadczenia o zgodności w odniesieniu do rodziny wskaźników referencyjnych, pod warunkiem że umożliwia ono jednoznaczne ustalenie przepisów, których administrator postanowił nie stosować w odniesieniu do każdego wskaźnika referencyjnego objętego danym oświadczeniem o zgodności. Pojedyncze oświadczenie o zgodności nie powinno obejmować jednocześnie istotnych i pozaistotnych wskaźników referencyjnych. Jeżeli rodzina wskaźników referencyjnych składa się z istotnych i pozaistotnych wskaźników referencyjnych, przygotować należy co najmniej dwa oświadczenia o zgodności.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Administratorom należy zapewnić wystarczająco dużo czasu na zapewnienie zgodności z wymogami zawartymi w niniejszym rozporządzeniu. Niniejsze rozporządzenie powinno zatem zacząć obowiązywać po upływie dwóch miesięcy od dnia jego wejścia w życie.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (2),
                  
               PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
         
            Artykuł 1
            Wzory oświadczenia o zgodności
            
               1.   Wzór oświadczenia o zgodności, o którym mowa w art. 25 ust. 7 rozporządzenia (UE) 2016/1011, określa się w załączniku I do niniejszego rozporządzenia.
            
            
               2.   Wzór oświadczenia o zgodności, o którym mowa w art. 26 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011, określa się w załączniku II do niniejszego rozporządzenia.
            
         
         
            Artykuł 2
            Wejście w życie
            Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
            Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 29 października 2018 r.
         
         
            Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
            Sporządzono w Brukseli dnia 8 sierpnia 2018 r.
            
               
                  W imieniu Komisji
               
               Jean-Claude JUNCKER
               
                  Przewodniczący
               
            
         
         
            (1)  Dz.U. L 171 z 29.6.2016, s. 1.
         
            (2)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).
      
      
         
            ZAŁĄCZNIK I
            
               Wzór oświadczenia o zgodności, o którym mowa w art. 25 ust. 7 rozporządzenia (UE) 2016/1011
            
            
                        Pozycja
                     
                     
                        Pole tekstowe
                     
                  
                        A.   Informacje ogólne
                        
                     
                  
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Data sporządzenia niniejszego dokumentu oraz, w stosownych przypadkach, data jego ostatniej aktualizacji
                                 
                              
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Sporządzono: [dd.mm.rr]
                                    
                                    Ostatnia aktualizacja: [dd.mm.rr]
                                    
                                 
                              
                  
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Nazwa administratora
                                 
                              
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    [Zgodnie z wpisem w „Rejestrze administratorów i wskaźników referencyjnych” opublikowanym przez ESMA]
                                 
                              
                  
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    Odpowiedni właściwy organ krajowy
                                 
                              
                     
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    [Właściwy organ, który udzielił zezwolenia administratorowi lub dokonał jego rejestracji zgodnie z art. 34 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2016/1011]
                                 
                              
                  
                        
                           W poniższej sekcji:
                        
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się istotny wskaźnik referencyjny lub istotne wskaźniki referencyjne, w odniesieniu do których określone przepisy nie mają zastosowania,
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się przepisy, których administrator postanowił nie stosować, oraz
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się powody, dla których administrator uznał za stosowne nie stosować każdego z wymienionych przepisów.
                                    
                                 
                              
                           Jeżeli niniejszy dokument dotyczy co najmniej dwóch istotnych wskaźników referencyjnych opracowywanych przez administratora, należy wypełnić odrębną sekcję dla każdego zbioru wskaźników referencyjnych, w przypadku których:
                        
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       przepisy, których administrator postanowił nie stosować, są takie same dla wszystkich tych wskaźników referencyjnych, oraz
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       dla każdego przepisu – powody, dla których administrator za stosowne uznał nie stosować danego przepisu, są takie same dla wszystkich tych wskaźników referencyjnych.
                                    
                                 
                              
                  
                        B.   
                              [Proszę wstawić nazwę administratora podaną w sekcji A pozycja 2] postanawia nie stosować następujących przepisów rozporządzenia (UE) 2016/1011 w odniesieniu do istotnego wskaźnika referencyjnego lub istotnych wskaźników referencyjnych wskazanych poniżej
                        
                     
                  
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Wskaźnik referencyjny lub wskaźniki referencyjne, w odniesieniu do których nie stosuje się przepisu (przepisów)
                                 
                              
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    [Proszę podać nazwę wskaźnika referencyjnego lub każdego ze wskaźników referencyjnych, w tym jego międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) lub w przypadku braku kodu ISIN – jakikolwiek inny dostępny identyfikator]
                                 
                              
                  
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Wskazanie, gdzie publikowane jest oświadczenie dotyczące wskaźnika referencyjnego dla danego wskaźnika referencyjnego lub każdego z danych wskaźników referencyjnych
                                 
                              
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    [np. odnośnik do strony internetowej]
                                 
                              
                  
                        
                                    3.
                                 
                                 
                                    
                                                (i)
                                             
                                             
                                                Przepis lub przepisy rozporządzenia (UE) 2016/1011, które nie mają zastosowania
                                             
                                          
                                                (ii)
                                             
                                             
                                                Dla każdego przepisu – powody, dla których administrator za stosowne uznał nie przestrzegać tego przepisu
                                             
                                          
                              
                     
                        
                                    3(i)
                                 
                                 
                                    [Dla każdego przepisu proszę podać artykuł, ustęp i, w stosownych przypadkach, konkretną literę rozporządzenia (UE) 2016/1011 oraz pełny tekst tego przepisu]
                                 
                              
                  
                        
                                    3(ii)
                                 
                                 
                                    [Dla każdego przepisu proszę podać konkretne, szczegółowe i jasne wyjaśnienie powodów, dla których administrator za stosowne uznał nie przestrzegać danego przepisu, uwzględniając charakter i wpływ wskaźnika referencyjnego lub wskaźników referencyjnych oraz wielkość administratora.]
                                 
                              
                  
      
      
         
            ZAŁĄCZNIK II
            
               Wzór oświadczenia o zgodności, o którym mowa w art. 26 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2016/1011
            
            
                        Pozycja
                     
                     
                        Pole tekstowe
                     
                  
                        A.   Informacje ogólne
                        
                     
                  
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Data sporządzenia niniejszego dokumentu oraz, w stosownych przypadkach, data jego ostatniej aktualizacji
                                 
                              
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Sporządzono: [dd.mm.rr]
                                    
                                    Ostatnia aktualizacja: [dd.mm.rr]
                                    
                                 
                              
                  
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    Nazwa administratora
                                 
                              
                     
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    [Zgodnie z wpisem w „Rejestrze administratorów i wskaźników referencyjnych” opublikowanym przez ESMA]
                                 
                              
                  
                        
                           W poniższej sekcji:
                        
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się pozaistotny wskaźnik referencyjny lub pozaistotne wskaźniki referencyjne, w odniesieniu do których określone przepisy nie mają zastosowania,
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się przepisy, których administrator postanowił nie stosować, oraz
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       wskazuje się powody, dla których administrator uznał za stosowne nie stosować każdego z wymienionych przepisów.
                                    
                                 
                              
                           Jeżeli niniejszy dokument dotyczy rodziny pozaistotnych wskaźników referencyjnych opracowywanych przez administratora, należy wypełnić odrębną sekcję dla każdego zbioru wskaźników referencyjnych, w przypadku których:
                        
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       przepisy, których administrator postanowił nie stosować, są takie same dla wszystkich tych wskaźników referencyjnych, oraz
                                    
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    
                                       dla każdego przepisu – powody, dla których administrator za stosowne uznał nie stosować danego przepisu, są takie same dla wszystkich tych wskaźników referencyjnych.
                                    
                                 
                              
                  
                        B.   
                              [Proszę wstawić nazwę administratora podaną w sekcji A pozycja 2] postanawia nie stosować następujących przepisów rozporządzenia (UE) 2016/1011 w odniesieniu do pozaistotnego wskaźnika referencyjnego lub pozaistotnych wskaźników referencyjnych wskazanych poniżej
                        
                     
                  
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Wskaźnik referencyjny lub wskaźniki referencyjne, w odniesieniu do których nie stosuje się przepisu (przepisów)
                                 
                              
                     
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    [Proszę podać nazwę wskaźnika referencyjnego lub każdego ze wskaźników referencyjnych, w tym jego międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) lub w przypadku braku kodu ISIN – jakikolwiek inny dostępny identyfikator]
                                 
                              
                  
                        
                                    2.
                                 
                                 
                                    
                                                (i)
                                             
                                             
                                                Przepis lub przepisy rozporządzenia (UE) 2016/1011, które nie mają zastosowania
                                             
                                          
                                                (ii)
                                             
                                             
                                                Dla każdego przepisu – powody, dla których administrator za stosowne uznał nie przestrzegać tego przepisu
                                             
                                          
                              
                     
                        
                                    2(i)
                                 
                                 
                                    [Dla każdego przepisu proszę podać artykuł, ustęp i, w stosownych przypadkach, konkretną literę rozporządzenia (UE) 2016/1011 oraz pełny tekst tego przepisu]
                                 
                              
                  
                        
                                    2(ii)
                                 
                                 
                                    [Dla każdego przepisu proszę podać konkretne, szczegółowe i jasne wyjaśnienie powodów, dla których administrator za stosowne uznał nie przestrzegać danego przepisu.]