CELEX: 32018H1149
Language: sv
Date: 2018-08-10 00:00:00
Title: Kommissionens rekommendation (EU) 2018/1149 av den 10 augusti 2018 om icke-bindande riktlinjer för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden och andra risker i leveranskedjan enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/821

17.8.2018   
            
            
               SV
            
            
               Europeiska unionens officiella tidning
            
            
               L 208/94
            
         
      KOMMISSIONENS REKOMMENDATION (EU) 2018/1149
      av den 10 augusti 2018
      om icke-bindande riktlinjer för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden och andra risker i leveranskedjan enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/821
      EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA REKOMMENDATION
      med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt, särskilt artikel 292, och
      av följande skäl:
      
                  (1)
               
               
                  Naturresurser i form av mineral i konfliktdrabbade områden eller högriskområden kan, även om de har en stor potential för utveckling, vara en orsak till tvist när inkomster från dem utlöser eller driver fortsatta våldsamma konflikter och undergräver strävanden för att uppnå utveckling, goda styrelseformer och upprätthållande av rättsstaten. I sådana områden är det av avgörande betydelse att bryta sambandet mellan konflikter och olaglig exploatering av mineral för att garantera fred, utveckling och stabilitet.
               
            
                  (2)
               
               
                  För att åtgärda dessa problem fastställs i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/821 (1) skyldigheter avseende tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan för unionsimportörer av tenn, tantal och volfram, malmer av dessa metaller, samt guld med ursprung i konfliktdrabbade områden och högriskområden, som ska tillämpas från och med den 1 januari 2021 (nedan kallad förordningen).
               
            
                  (3)
               
               
                  Vid tillämpning av den förordningen avses med konfliktdrabbade områden och högriskområden områden i väpnad konflikt eller områden som är instabila efter en konflikt, samt områden med svag eller obefintlig styrning och säkerhet, såsom sönderfallande stater, och omfattande och systematiska kränkningar av internationell rätt, inklusive brott mot de mänskliga rättigheterna,
               
            
                  (4)
               
               
                  För att skapa tydlighet och säkerhet för ekonomiska aktörer samt konsekvens när det gäller dessa aktörers praxis, särskilt små och medelstora företag, ska kommissionen enligt artikel 14.1 i den förordningen i samråd med Europeiska utrikestjänsten och OECD utarbeta icke bindande riktlinjer i form av en handbok för ekonomiska aktörer, där det förklaras hur man bäst tillämpar kriterierna för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden (nedan kallade riktlinjerna).
               
            
                  (5)
               
               
                  I den artikeln fastställs också att dessa riktlinjer ska baseras på definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden som anges i denna förordning och ta hänsyn till OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet på detta område, inbegripet andra risker i leveranskedjan som utlöser varningssignaler i enlighet med relevanta tillägg till de riktlinjerna.
               
            
                  (6)
               
               
                  Dessa riktlinjer bör, för att vara effektiva, fastställa begreppet tillbörlig aktsamhet i leveranskedjor för mineraler och metaller med koppling till konfliktdrabbade områden och högriskområden, samt de åtgärder som företag bör vidta för att identifiera och hantera riskerna i detta avseende i samband med anskaffning av tenn, tantal, volfram och guld.
               
            
                  (7)
               
               
                  Det bör erinras om att förordningens krav för importörer i unionen inte enbart avser metaller och mineraler med ursprung i konfliktdrabbade områden och högriskområden, utan även därmed sammanhängande risker i tidigare led när det gäller t.ex. handel, hantering och export.
               
            
                  (8)
               
               
                  Dessa riktlinjer bör också förklara huvudprinciperna för identifiering av konfliktdrabbade områden och högriskområden i det specifika syftet att tillämpna förordningen, även om definitionen och klargörandet av dessa områden inte påverkar unionens ståndpunkt avseende vad som kan utgöra konfliktdrabbade områden och högriskområden utanför ramen för denna förordning.
               
            
                  (9)
               
               
                  Hänvisning till relevant information från öppna källor som ekonomiska aktörer kan använda för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden bör vara ett centralt inslag i dessa riktlinjer. Samtidigt erinras om att relevanta källor uppdateras med varierande frekvens och bör kompletteras med andra källor där så är lämpligt.
               
            
                  (10)
               
               
                  Andra risker i leveranskedjan som utlöser röda flaggor som omfattas av dessa riktlinjer bör avse plats, leverantörer och ovanliga omständigheter i handelstransaktioner och bör baseras på OECD:s arbete på detta område.
               
            
                  (11)
               
               
                  I artikel 14.2 i förordningen fastställs att kommissionen ska anlita externa experter som ska tillhandahålla en vägledande, icke-uttömmande och regelbundet uppdaterad förteckning över konfliktdrabbade områden och högriskområden. Denna kommande förteckning bör baseras på de externa experternas analys av dessa riktlinjer och befintlig information från, bland annat, akademiska institutioner och system för tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan.
               
            
                  (12)
               
               
                  Dessa riktlinjer är inte bindande och importörer i unionen har fortsatt ansvar för att uppfylla skyldigheterna avseende tillbörlig aktsamhet enligt denna förordning, medan kommissionens avdelningar ser till att dessa riktlinjer förblir relevanta.
               
            HÄRIGENOM REKOMMENDERAS FÖLJANDE.
      
                  1.
               
               
                  Unionsimportörer med skyldigheter enligt förordning (EU) 2017/821 bör följa de icke-bindande riktlinjerna i bilagan till denna rekommendation. Dessa riktlinjer kommer att hjälpa dem att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden och röda flaggor i tillräcklig utsträckning för att på ett korrekt sätt uppfylla kraven i den förordningen när de tillämpas från och med den 1 januari 2021. Riktlinjerna kan också följas av andra enheter som tillämpar tillbörlig aktsamhet i sin leveranskedja för mineraler.
               
            
                  2.
               
               
                  Denna rekommendation kommer att offentliggöras i Europeiska unionens officiella tidning.
               
            
         Utfärdad i Bryssel den 10 augusti 2018.
         
            
               På kommissionens vägnar
            
            Cecilia MALMSTRÖM
            
               Ledamot av kommissionen
            
         
      
      
         (1)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/821 av den 17 maj 2017 om fastställande av skyldigheter avseende tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan för unionsimportörer av tenn, tantal och volfram, malmer av dessa metaller, samt guld med ursprung i konfliktdrabbade områden och högriskområden (EUT L 130, 19.5.2017, s. 1).
   
   
      
         BILAGA
         1.   SYFTET MED DESSA RIKTLINJER
         
         Förordning (EU) 2017/821 (nedan kallad förordningen) trädde i kraft den 8 juni 2017 och gäller för importörer i unionen (1) (inbegripet men inte begränsat till smältverk och raffinaderier) från och med den 1 januari 2021. Enligt vad som anges i den första artikeln är förordningen utformad för att ge insyn och säkerhet när det gäller unionsimportörers anskaffningsmetoder i konfliktdrabbade områden och högriskområden.
         Enligt artikel 14.1 i förordningen har Europeiska kommissionen i uppdrag att utarbeta icke bindande riktlinjer i form av en handbok för ekonomiska aktörer, som förklarar hur man bäst tillämpar kriterierna för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden. I denna artikel fastställs också att riktlinjerna ska ta hänsyn till OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet (2) på detta område, inbegripet andra risker i leveranskedjan som utlöser så kallade ”röda flaggor” i enlighet med relevanta tillägg till OECD:s riktlinjer.
         I dessa riktlinjer
         
                     —
                  
                  
                     fastställs i avsnitt 2 det allmänna begreppet tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan för mineral från konfliktdrabbade områden och högriskområden enligt riktlinjerna om de åtgärder företag bör vidta för att identifiera och hantera riskerna i samband med anskaffning av tenn, tantal, volfram och guld.
                  
               
                     —
                  
                  
                     I avsnitt 3 beskrivs de viktigaste delarna i definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden i den mening som avses i förordningen.
                  
               
                     —
                  
                  
                     Avsnitt 4 innehåller information från öppna källor för att hjälpa företagen att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden och andra risker.
                  
               
                     —
                  
                  
                     I avsnitt 5 ges information om andra indikationer på potentiella risker (eller ”röda flaggor”) i leveranskedjan för mineraler i fråga om lokalisering, leverantörer och ovanliga omständigheter i handelstransaktioner.
                  
               Dessa riktlinjer är utformade för att hjälpa EU:s importörer att genomföra tillbörlig aktsamhet i sin leveranskedja. De påverkar inte tillämpningen av förordning (EU) 2017/821 och är inte rättsligt bindande.
         Dessutom bör det noteras att enligt artikel 14.2 i förordningen kommer Europeiska kommissionen att (därefter) anlita externa experter som ska tillhandahålla en vägledande, icke-uttömmande och regelbundet uppdaterad förteckning över konfliktdrabbade områden och högriskområden. Denna förteckning ska baseras på de externa experternas analys av dessa riktlinjer och befintlig information från bland annat regeringar, internationella organisationer, akademiska institutioner och system för tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan.
         2.   TILLBÖRLIG AKTSAMHET I LEVERANSKEDJAN FÖR MINERALER – ALLMÄN BESKRIVNING OCH ÅTGÄRDER
         
         2.1   Begreppet riskbaserad tillbörlig aktsamhet
         
         I konfliktdrabbade områden och högriskområden har företag som är inblandade i utvinning och bearbetning av samt handel med mineraler potential att generera inkomster, tillväxt och välstånd, ge försörjningsmöjligheter och främja utvecklingen på lokal nivå. I sådana situationer kan företagen även riskera att bidra till eller sammankopplas med betydande negativa konsekvenser i samband med sin verksamhet eller beslut om anskaffning, däribland väpnade konflikter och allvarliga kränkningar av de mänskliga rättigheterna. För att se till att företag inte avsiktligt eller oavsiktligt bidrar till eller sammankopplas (eller fortsätter att sammankopplas) med dessa negativa konsekvenser, bör de använda sig av riskbaserad tillbörlig aktsamhet som en del av en kontinuerlig, proaktiv och reaktiv process som är helt integrerad i deras förvaltningssystem.
         Allmänt handlar riskbaserad tillbörlig aktsamhet enligt riktlinjerna om de åtgärder som företag bör vidta för att identifiera och åtgärda faktiska och potentiella risker i sin leveranskedja för mineral, för att förebygga eller mildra eventuella bidrag till negativa effekter som rör utvinning, produktion, bearbetning, handel, hantering och export av mineraler som härrör från konfliktdrabbade områden och högriskområden. Risker definieras i förhållande till de potentiellt negativa konsekvenserna av ett visst företags verksamhet, vilka är en följd av företagets egen verksamhet eller som kan vara direkt kopplade till verksamheter, produkter eller tjänster genom företagets affärsförbindelser med tredje part, bland annat leverantörer och andra aktörer i leveranskedjan. Negativa effekter kan omfatta skador på människor (externa effekter) eller skadat anseende eller rättsligt ansvar för företaget (interna effekter), eller både och.
         Företag kan ställas inför risker i sina leveranskedjor för mineraler eftersom omständigheterna för mineralutvinning, produktion, handel, hantering och export till sin natur medför en större risk för betydande negativa konsekvenser, t.ex. finansiering av konflikter eller underblåsande, underlättande eller förvärrande av konflikter, i enlighet med vad som beskrivs i bilaga II till OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet och dess tillägg.
         
         På grund av dessa risker bör företagen göra uppriktiga ansträngningar för att identifiera och bedöma risker som rör plats, leverantörer eller omständigheter och införa åtgärder för tillbörlig aktsamhet som är anpassade till de särskilda kraven för sådana risker. Tillbörlig aktsamhet kan också hjälpa företag att respektera folkrätten och följa inhemsk lagstiftning, inbegripet sådan som rör olaglig handel med mineralresurser, samt FN:s sanktioner och EU:s beslut på grundval av fördraget om Europeiska unionen (EU-fördraget) och fördraget om Europeiska unionens funktionssätt (EUF-fördraget), särskilt restriktiva åtgärder enligt artikel 215 i EUF-fördraget.
         Det övergripande målet med förordningen, som bygger på de principer som anges i OECD:s riktlinjer, är att möjliggöra utvecklingen av säkra, öppna och kontrollerbara leveranskedjor för mineraler och säkerställa, underlätta och främja ansvarsfull import till EU av mineraler och metaller från konfliktdrabbade områden och högriskområden, utan att bidra till väpnade konflikter och kränkningar av de mänskliga rättigheterna, och därigenom bidra till den ekonomiska utvecklingen och försörjningen för lokalsamhällena.
         2.2   Tillbörlig aktsamhet - fem åtgärder
         
         Riskbaserad tillbörlig aktsamhet i enlighet med OECD:s rekommendationer om tillbörlig aktsamhet är uppbyggd kring följande fem åtgärder, som också fastställs i förordningen.
         Företag i leveranskedjan bör:
         
                     —
                  
                  
                     
                        Etablera ett starkt förvaltningssystem och anta och på ett tydligt sätt meddela leverantörer och allmänheten sin strategi för att hantera mineraler och metaller som kan komma från konfliktdrabbade områden och högriskområden. Detta inbegriper identifiering av de faktiska omständigheterna kring utvinning, transport, hantering, handel, bearbetning, raffinering och smältning, legering, tillverkning eller försäljning av produkter som innehåller mineraler från konfliktdrabbade områden och högriskområden. (Artikel 4 i förordningen)
                  
               
                     —
                  
                  
                     
                        Kartlägga och bedöma alla faktiska eller potentiella risker i leveranskedjan (3). (Artikel 5.1 a i förordningen)
                  
               
                     —
                  
                  
                     
                        Utforma och genomföra en strategi för att hantera de identifierade riskerna i syfte att undvika eller minska dem genom att anta och genomföra en riskhanteringsplan. Detta kan leda till ett beslut om att fortsätta handeln och samtidigt genomföra riskreducerande åtgärder, tillfälligt upphöra med handeln och samtidigt genomföra riskreducerande åtgärder, eller avbryta samarbetet med en leverantör, antingen efter misslyckade försök till riskreduktion, eller om leverantören begår allvarliga kränkningar av de mänskliga rättigheterna (t.ex. de värsta formerna av barnarbete, tvångsarbete och tortyr) eller tillhandahåller direkt eller indirekt stöd till icke-statliga väpnade grupper. (Artikel 5.1 b i förordningen)
                  
               
                     —
                  
                  
                     
                        Utföra eller inhämta en oberoende extern granskning av företagets verksamheter, förfaranden och system som används för att genomföra tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan vid identifierade punkter i leveranskedjan, särskilt när det gäller tillbörlig aktsamhet för smältverk och raffinaderier. (Artikel 6 i förordningen)
                  
               
                     —
                  
                  
                     
                        Offentligt rapportera om tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan och åtgärder för att skapa förtroende hos allmänheten för de åtgärder som företagen vidtar. (Artikel 7 i förordningen)
                  
               3.   FÖRSTÅ DEFINITIONEN AV KONFLIKTDRABBADE OMRÅDEN OCH HÖGRISKOMRÅDEN
         
         Definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden i förordningen ligger i linje med OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet när det gäller vad som kännetecknar dessa områden, och påverkar inte EU:s ståndpunkt om vad som kan utgöra konfliktdrabbade områden och högriskområden utanför förordningens ram. Definitionen avser endast tillämpningen av tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan för metaller och mineraler som omfattas av denna förordning och har utformats för att vara praktisk, genomgripande och lättbegriplig för företag.
         Definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden i förordningen (artikel 2 f):
         
            ”Områden i väpnad konflikt eller områden instabila efter en konflikt samt områden med svag eller obefintlig styrning och säkerhet, såsom sönderfallande stater, samt med omfattande och systematiska kränkningar av internationell rätt, inklusive brott mot de mänskliga rättigheterna.”
         
         Denna definition följer vissa grundläggande principer som fastställs i internationell rätt, inbegripet ”väpnad konflikt”, ”områden instabila efter konflikt” och ”sönderfallande stater”. Dessa principer illustreras och förklaras ytterligare nedan för att göra dem praktiskt begripliga inom ramen för företagens ansvarsfulla hantering av leveranskedjan.
         Dessa grundläggande principer bör möjliggöra enkel matchning med information från öppna källor om situationen på fältet i konfliktdrabbade områden och högriskområden, och hjälpa företagen med en bredare identifiering av riskerna i deras leveranskedja och den potentiella effekten av deras insatser (se avsnitt 4).
         Det bör erinras om att tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan i den mening som anges i förordningen – liksom i OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet – innebär att identifiera och bedöma riskerna för negativa konsekvenser av viss verksamhet och förhållanden som avser metaller och mineraler som har sitt ursprung i eller transporteras genom konfliktdrabbade områden och högriskområden (som kan vara subnationella). Landsspecifik information kan ge bakgrundsinformation för att identifiera den allmänna aktsamhetsnivå som krävs.
         
                     Centrala inslag i definitionen
                  
                  
                     Förklaring
                  
               
                     Tillstånd av väpnad konflikt
                  
                  
                     
                        Förekomst av väpnad konflikt, utbrett våld eller risk för att människor skadas, i enlighet med vad som föreskrivs i internationell humanitär rätt som reglerar väpnade konflikter mellan stridande. Väpnade konflikter kan ta sig många olika uttryck, t.ex. ha internationell eller icke-internationell prägel, beröra två eller fler stater eller utspela sig i form av ett frihetskrig eller uppror, inbördeskrig, osv.
                     En särskild vägledning om tillståndet ”väpnad konflikt” definieras i Genèvekonventionerna av 1949 och omfattar alla typer av förklarat krig eller annan väpnad konflikt, som uppstår mellan två eller flera parter, även om krigstillståndet inte erkänns av en av dem. Samtliga fall av partiell eller total ockupation av en parts territorium, även om ockupationen inte möter något militärt motstånd. Enligt protokoll II (1977) till Genèvekonventionen från 1949, är de inte tillämpliga på situationer som uppkommit till följd av interna störningar och spänningar, såsom upplopp, enstaka och sporadiska våldshandlingar och andra liknande handlingar.
                  
               
                     Utsatta områden efter en konflikt
                     Områden med svag eller obefintlig styrning och säkerhet, såsom sönderfallande stater, samt med omfattande och systematiska kränkningar av internationell rätt, inklusive brott mot de mänskliga rättigheterna.
                  
                  
                     
                        Utsatta områden efter en konflikt är områden som efter upphörandet av fientligheter befinner sig i ett utsatt läge, vilket innebär att regionen eller staten har en svag förmåga att utföra grundläggande uppgifter och saknar kapacitet att utveckla ömsesidigt konstruktiva förbindelser i samhället på grund av ett tidigare konflikttillstånd. Sådana områden är mer sårbara för interna och externa chocker såsom ekonomiska kriser eller naturkatastrofer. I sådana fall, till exempel sådana som avses i nästa stycke i definitionen (dvs. områden med svag eller obefintlig styrning och säkerhet), måste ekonomiska aktörer fastställa att det föreligger antingen institutionell svaghet eller brist på styrning och utbredda och systematiska kränkningar av internationell rätt och av mänskliga rättigheter, i syfte att avgöra om området är ett konfliktdrabbat område eller ett högriskområde. Därför är villkoret om överträdelser av internationell rätt kumulativt i förhållande till principerna för utsatta områden efter en konflikt samt områden med svag eller obefintlig styrning och säkerhet. I det senare fallet skulle till exempel avsaknaden av ett formellt tillståndsförfarande för gruvdrift utgöra bevis på bristande styrning.
                  
               
                     Sönderfallande stater
                  
                  
                     En ”sönderfallande stat” är ett exempel på en situation med extrem institutionell svaghet. En sönderfallande stat innebär att makt- och myndighetsstrukturer imploderar, att lag och ordning bryter samman och att det saknas institutioner som kan företräda staten.
                  
               4.   INFORMATION FRÅN ÖPPNA KÄLLOR FÖR ATT IDENTIFIERA KONFLIKTDRABBADE OMRÅDEN OCH HÖGRISKOMRÅDEN
         
         Detta avsnitt innehåller en vägledande, icke uttömmande förteckning över relevant information från öppna källor för att hjälpa företagen att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden. Genom en bättre förståelse för de nationella och regionala förhållandena samt de potentiella riskerna i områden där de verkar eller hämtar resurser, kan företagen utforma sina ansträngningar för tillbörlig aktsamhet i enlighet med detta. Sådan mer allmän landsspecifik information kan också vara till nytta för att bedöma rimligheten i påståenden om missförhållanden.
         Den information från öppna källor som förtecknas är indelad enligt de viktigaste aspekterna som anges i definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden (se avsnitt 3):
         
                     —
                  
                  
                     KONFLIKT – det är möjligt att bedöma om ett område befinner sig i ”väpnad konflikt” eller är ett ”instabilt område till följd av en konflikt”.
                  
               
                     —
                  
                  
                     STYRNING – det är möjligt att bedöma i vilken utsträckning områden upplever svag eller obefintlig styrning och säkerhet.
                  
               
                     —
                  
                  
                     MÄNSKLIGA RÄTTIGHETER – det är möjligt att bedöma huruvida ett visst område är drabbat av omfattande och systematiska kränkningar av internationell rätt, inklusive brott mot de mänskliga rättigheterna (4).
                  
               Dessutom innehåller förteckningen i avsnitt 4.2 information om mineralresurser för sammanhangets skull.
         4.1   Hur informationskällorna bäst kan användas
         
         De förtecknade informationskällorna är av icke-kommersiell natur, dvs. de kräver inte betalning avabonnemangsavgifter eller något ekonomiskt bidrag. Företagen bör överväga huruvida dessa källor tillhandahåller uppdaterad information innan de använder dem. Dessutom anges i förordningen att Europeiska kommissionen utöver dessa riktlinjer kommer att anlita externa experter som ska tillhandahålla en vägledande, icke-uttömmande och regelbundet uppdaterad förteckning över konfliktdrabbade områden och högriskområden. Europeiska kommissionens avdelningar kommer tillsammans med externa experter att säkerställa lämplig uppdatering av förteckningen över informationskällor för att säkerställa deras fortsatta relevans.
         Ytterligare källor av mer allmän karaktär (varav vissa inte uttryckligen ingår i förteckningen nedan) som förtjänar att användas omfattar geologiska undersökningar med information om mineralresurser (brittiska och amerikanska geologiska undersökningar), Europeiska kommissionens informationssystem för råvaror, webbplatser hos ledande organisationer som behandlar denna fråga, till exempel landsrapporter från U.S. State Department (Governance and Human Rights), rapporter från olika FN-byråer (bl.a. FN:s råd för mänskliga rättigheter, UNHCR, OHCHR, Unicef, UNDP, ILO och IOM) samt övriga relevanta organisationer från det civila samhället, t.ex. Amnesty International, Global Witness, Human Rights Watch och IMPACT (f.d. Partnership Africa Canada). Webbplatser för andra organisationer som Internationella rödakorskommittén, Natural Resource Governance Index, Globalt fredsindex osv. kan också användas av företagen för mer ämnesinriktad, nyhetsbaserad information.
         Det skulle också vara lämpligt att samråda med nationella eller regionala källor. Även om de ibland kan vara svårare att få tillgång till, ger nationella/regionala källor en mer djupgående översyn av läget i ett visst område, jämfört med information på aggregerad landsnivå.
         Företag som använder dessa källor kan gå till väga på följande sätt:
         
                     1.
                  
                  
                     På grundval av information om leveranskedjan i sina ledningssystem (steg 1 av 5 i ramverket (se avsnitt 2) bör företagen i första hand försöka identifiera sina geografiska områden för mineralutvinning, handel, hantering och transport, i syfte att förstå det sammanhang i vilket gruv- och handelsverksamhet äger rum samt identifiera de risker som hänger samman med detta.
                  
               
                     2.
                  
                  
                     För detta ändamål kan företagen använda öppna källor (dvs. analytiska källor, kartor eller tabeller och nyheter) som anges nedan och som omfattar de tre viktigaste delarna i definitionen av konfliktdrabbade områden och högriskområden (dvs. konflikt, samhällsstyrning och mänskliga rättigheter) för att förstå den politiska och säkerhetsmässiga situationen, och identifiera och bedöma de potentiella riskerna för negativa konsekvenser i sin leveranskedja mot sin strategi för leveranskedjan som ska överensstämma med bilaga II till OECD:s riktlinjer, och de ”röda flaggorna” i dess tillägg.
                  
               
                     3.
                  
                  
                     Om de källor som förtecknas nedan ger motstridiga eller ofullständiga uppgifter bör företagen iaktta försiktighet innan de avför ett område från fördjupade förfaranden för tillbörlig aktsamhet. Det bör återigen betonas att ansvaret för tillbörlig aktsamhet är kopplat till att identifiera och åtgärda faktiska och potentiella risker i syfte att förebygga eller mildra negativa konsekvenser av verksamheten, i synnerhet anskaffning, handels- och affärsförbindelser samt andra omständigheter i samband med företagens verksamhet och inte bara till det land eller det område varifrån mineralerna kommer.
                  
               
                     4.
                  
                  
                     De källor som förtecknas nedan uppdateras med varierande frekvens. Även om de är relevanta är de inte alltid helt korrekta. De bör därför användas tillsammans och med tillägg av kompletterande källor, beroende på vad som är lämpligt. Så snart den ovannämnda vägledande, icke-uttömmande och regelbundet uppdaterade förteckningen över konfliktdrabbade områden och högriskområden som ska tillhandahållas av externa experter är tillgänglig, kommer den att utgöra en ytterligare källa till information.
                  
               4.2   Förteckning över öppna informationskällor
         
         
                     Fråga som ska bedömas
                  
                  
                     Tillämpningsområde
                  
                  
                     Öppna källor
                  
                  
                     Källornas innehåll
                  
               
                     KONFLIKT
                  
                  
                     Hela världen
                  
                  
                     Analytiska källor
                  
               
                     Heidelberg Conflict Barometer
                     http://www.hiik.de/?lang=en/
                  
                  
                     Analys av de senaste globala konflikterna i form av text och grafik. Separata regionala och individuella landskapitel.
                  
               
                     Geneva Academy Rule of Law in Armed Conflicts
                     http://www.rulac.org/
                  
                  
                     Rapportering genom databaser och analys av genomförandet av internationell rätt i väpnade konflikter runtom i världen (global täckning och kortfattade översikter).
                  
               
                     Assessment Capacities Project – Global Emergency Overview
                     https://www.acaps.org/countries/
                  
                  
                     Världskarta och landsspecifik analys som ger överblick och analys av länder i ”oroande situation”, ”humanitär kris”, och ”allvarlig humanitär kris”.
                  
               
                     Kartor och tabeller
                  
               
                     Uppsala Conflict Data Programme – Georeferenced Event Dataset
                     http://www.ucdp.uu.se/ged/
                  
                  
                     Interaktiv karta över organiserade våldshandlingar, på grundval av nyhetskällor, inklusive dödsoffer, typ av våld (statligt, icke-statligt, ensidigt), användaren kan zooma in på enskilda händelser.
                  
               
                     CrisisWatch
                     http://www.crisisgroup.org
                  
                  
                     Läget i de viktigaste globala konfliktsituationerna/potentiella konfliktsituationer, interaktiv karta och databas som gör det möjligt att bedöma situationen i utvalda länder 2003–2018.
                  
               
                     Globalt fredsindex
                     http://www.visionofhumanity.org
                  
                  
                     Interaktiv karta som mäter den globala freden utifrån kvalitativa och kvantitativa indikatorer (säkerhetspersonal och polis, politisk instabilitet, organiserade konflikter, väpnade styrkor, osv.).
                  
               
                     Viktiga förekomster av politiskt våld
                     http://www.systemicpeace.org
                  
                  
                     Kartor och tabeller som förtecknar t.ex. förekomsten av väpnade konflikter (inklusive dödsfall) i världen 1946–2017.
                  
               
                     Regionalt
                  
                  
                     Väpnade konflikter: lokalisering och händelser
                     http://www.acleddata.com/
                  
                  
                     Rapporter och analyser av hur konflikter utvecklas, bland annat genom månatliga uppdateringar om det politiska våldet i Afrika, Mellanöstern och Asien som grundar sig på data i realtid, och analys av den nuvarande och historiska dynamiken i vissa stater.
                  
               
                     International Peace Information Service – kartläggning av konflikter
                     http://ipisresearch.be/
                  
                  
                     Kartor över Demokratiska republiken Kongo (konflikter/konfliktmineraler), Centralafrikanska republiken, Sudan-Sydsudan (omstridda områden, incidenter, naturresurser, utbildning, lokalt våld, inhemskt och mellanstatligt våld), en analys av kartorna finns tillgänglig.
                  
               
                     International Tin Association
                     https://www.internationaltin.org/
                     http://www.itsci.org/
                  
                  
                     Tin Supply Chain Initiative (iTSCi) tillhandahåller bedömningsrapporter om säkerhetssituationen i gruvor i Rwanda, Demokratiska republiken Kongos östra provinser, Burundi och Uganda.
                  
               
                     Gruvdriftkonflikter i Latinamerika
                     http://ejatlas.org/featured/mining-latam
                  
                  
                     Atlas för miljömässig rättvisa dokumenterar och katalogiserar sociala konflikter i miljöfrågor, som bakgrundsinformation.
                  
               
                     STYRNING
                  
                  
                     Hela världen
                  
                  
                     Worldwide Governance Indicators
                     http://info.worldbank.org/governance/wgi
                  
                  
                     Uppgifter om uppdaterade aggregerade och enskilda indikatorer för styrning i vissa länder, sex dimensioner av styrning, landsrapporter som sammanfattar indikatorer per land.
                  
               
                     Index över bräckliga stater
                     http://ffp.statesindex.org
                  
                  
                     Index inriktat på riskindikatorer, baserat på nyhetsartiklar och rapporter.
                  
               
                     Corruption Perception Index
                     http://www.transparency.org/research/cpi/overview
                  
                  
                     Index för uppfattad korruption i länderna.
                  
               
                     National Resource Governance Institute
                     https://resourcegovernance.org/
                  
                  
                     Landsspecifik information och jämförande analyser av frågor med anknytning till styrning av naturresurser.
                  
               
                     MÄNSKLIGA RÄTTIGHETER
                  
                  
                     Hela världen
                  
                  
                     FN:s säkerhetsråds resolutioner
                     http://www.un.org/en/sc/documents/resolutions
                  
                  
                     FN:s säkerhetsråds resolutioner utgör en användbar beskrivning av den politiska och säkerhetsmässiga situationen i berörda länder på årsbasis.
                  
               
                     FN:s råd för mänskliga rättigheter
                     http://www.ohchr.org/EN/HRBodies/HRC/Pages/AboutCouncil.aspx
                  
                  
                     Allmänna regelbundna översyner.
                  
               
                     Förenta nationernas högkommissariat för mänskliga rättigheter
                     http://www.ohchr.org/EN/pages/home.aspx
                  
                  
                     Landsspecifik information om frågor som rör mänskliga rättigheter.
                  
               
                     FN:s utvecklingsprogram – Internationella indikatorer för mänsklig utveckling – landsprofiler
                     http://hdr.undp.org/en/countries
                  
                  
                     Årliga landsrapporter över landsspecifika mänskliga rättigheter, global täckning.
                  
               
                     Amnesty International
                     https://www.amnesty.org/en/countries/
                  
                  
                      
                  
               
                     Global Witness
                     https://www.globalwitness.org/en-gb/
                  
                  
                      
                  
               
                     Human Rights Watch
                     https://www.hrw.org/
                  
                  
                      
                  
               
                     Mines and Communities
                     http://www.minesandcommunities.org/
                  
                  
                     Nyhetsartiklar och analyser av den globala gruvindustrin och dess inverkan, klassificerade enligt ämne, land, företag, mineraler.
                  
               
                     MINERALTILLGÅNGAR OCH PRODUKTION
                  
                  
                     Hela världen
                  
                  
                     British Geological Survey
                     https://www.bgs.ac.uk/mineralsuk/statistics/worldStatistics.html
                  
                  
                     Landsrapporter med internationell statistik och information om mineraler.
                  
               
                     British Geological Survey
                     http://minerals.usgs.gov/minerals/pubs/country/
                  
                  
                     Landsrapporter med internationell statistik och information om mineraler.
                  
               
                     EU:s informationssystem för råvaror
                     http://rmis.jrc.ec.europa.eu/
                  
                  
                     Information om produktion, handelsflöden och politik i fråga om råvaror.
                  
               Utöver ovan nämnda öppna informationskällor, förväntas OECD tillhandahålla ytterligare information som är relevant för att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden (http://www.oecd.org/corporate/mne/mining.htm). Risker i samband med humanitära kriser och katastrofer kan också ge bakgrundsinformation och visa på områden där väpnade konflikter kan uppstå. I detta sammanhang är INFORM en värdefull informationskälla (ett samarbetsprojekt mellan FN:s permanenta samordningskommitté och Europeiska kommissionen, http://www.inform-index.org). Ett annat användbart verktyg i detta avseende är Global Conflict-index (en öppen faktabas till stöd för beslutsfattandet om långsiktiga risker för konflikt som har utarbetats av Europeiska kommissionens gemensamma forskningscentrum, http://conflictrisk.jrc.ec.europa.eu/).
         Europeiska kommissionen kommer dessutom att ge stöd till små och medelstora företag i deras ansträngningar för att inrätta och genomföra en politik för ansvarsfull anskaffning av mineraler genom Cosme-programmet, som delvis avser att identifiera konfliktdrabbade områden och högriskområden enligt förordning (EU) 2017/821.
         5.   RISKBEDÖMNING AV LEVERANSKEDJOR FÖR MINERALER – ”RÖDFLAGGNING” FÖR SKÄRPT TILLBÖRLIG AKTSAMHET
         
         5.1   Inledning om rödflaggning och allmänna synpunkter
         
         Det förfarande för tillbörlig aktsamhet som fastställs i förordningen och i OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet är inte begränsat till identifiering av risker och riskreducering i samband med ursprung och transport av mineraler från konfliktdrabbade områden och högriskområden. Företagen ska faktiskt överväga och lämna information om riskerna i enlighet med OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet när det gäller handel, hantering och export av mineraler i tidigare led längs försörjningskedjan och ovanliga omständigheter.
         
         För detta ändamål innehåller tilläggen till OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet en förteckning över de så kallade ”röd flagg”-situationer som utlöser behovet av skärpta åtgärder för tillbörlig aktsamhet, inklusive insamling av ytterligare information med hjälp av företagets förvaltningssystem, i synnerhet i följande situationer:
         
                     A.
                  
                  
                     
                        Ursprungs- och transitländer för mineraler som försetts med röd flagg
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 Om mineralerna har sitt ursprung i eller har transporterats via konfliktdrabbade områden och högriskområden.
                              
                           
                                 —
                              
                              
                                 Om mineraler påstås härröra från ett land genom vilket mineraler från konfliktdrabbade områden och högriskområden brukar transiteras eller skäligen misstänks transiteras.
                                 
                              
                           
                                 —
                              
                              
                                 Om mineraler som påstås härröra från ett land som har begränsade kända mineralresurser, sannolika resurser eller förväntad produktion av mineralen i fråga (dvs. den deklarerade volymen av mineraler från detta land inte är i linje med kända mineraltillgångar eller förväntad produktion).
                                 I vart och ett av dessa ”rödflaggsområden”, särskilt i situationer av svag eller obefintlig styrning, ökar risken när lagstiftning mot penningtvätt, lagar mot korruption, tullkontroller och andra relevanta myndigheters tillsynsregler är otillräckligt genomförda, när informella banksystem verkar, och när likvida medel används överdrivet mycket.
                              
                           
               
                     B.
                  
                  
                     
                        Röd flagg för leverantören
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 När ett företags leverantörer eller andra kända företag i tidigare led verkar i ett av ovannämnda ”rödflaggsområden” där mineraler har sitt ursprung eller transiteras, eller har ägarintressen eller andra intressen i leverantörer av mineral från någon av de ovannämnda ”rödflaggsområden” där mineraler har sitt ursprung eller transiteras.
                              
                           
                                 —
                              
                              
                                 När ett företags leverantörer eller andra kända företag i tidigare led kan konstateras ha anskaffat mineraler från ett ”rödflaggsområde” där mineraler har sitt ursprung eller har transiterats under de senaste tolv månaderna.
                              
                           
                                 —
                              
                              
                                 Guld: När guldet påstås härröra från återvunnen metall/metallskrot eller blandade källor och har förädlats i ett land genom vilket guld från konfliktdrabbade områden och högriskområden transiteras eller skäligen misstänks transiteras.
                              
                           
               
                     C.
                  
                  
                     
                        Omständigheter som ger upphov till röda flaggor
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 Om avvikelser eller ovanliga omständigheter kan identifieras genom uppgifter som insamlats genom företagets ledningssystem och som ger upphov till skälig misstanke om att mineraler bidrar till konflikter eller allvarliga övergrepp i samband med utvinning, transport och handel.
                              
                           
               5.2   Identifiera specifika röda flaggor och säkerställa lämplig tillbörlig aktsamhet
         
         Efter identifiering av de ”röda flaggor” som anges i avsnitt 5.1 som en del av företagets riskbedömning, bör företagen genomföra en grundlig översyn av sammanhanget för alla dessa ”röda flaggor” genom att samla in ytterligare uppgifter med hjälp av företagets ledningssystem och se till att de risker som är förenade med dessa vederbörligen beaktas.
         Som understryks i OECD:s riktlinjer är tillbörlig aktsamhet en riskbaserad och progressiv strategi som innebär att företagen måste införa lämpliga förvaltningssystem och processer, kartlägga de faktiska omständigheterna i leveranskedjan och identifiera de risker som kan få dem att vidta skärpta åtgärder för tillbörlig aktsamhet.
         Följande riktlinjer bör hjälpa företagen att ta fram relevant information om ”röd flagg”-situationer och anpassa sina åtgärder för tillbörlig aktsamhet på lämpligt sätt. Det bör noteras att de informationskällor som förtecknas nedan uppdateras med varierande frekvens. Även om de är relevanta är de eventuellt inte alltid helt korrekta. De bör därför användas tillsammans och med tillägg av kompletterande källor, beroende på vad som är lämpligt.
         
                     A.
                  
                  
                     
                        Ursprungs- och transitländer för mineraler som försetts med röd flagg
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 
                                    Röd flagg: Mineraler som har sitt ursprung i eller har transporterats via konfliktdrabbade områden och högriskområden
                                 
                                 Förstärkt tillbörlig aktsamhet ska utlösas om mineralerna har sitt ursprung i eller har transporterats via konfliktdrabbade områden och högriskområden. Fastställande av sådana områden diskuteras i avsnitt 4 i dessa riktlinjer.
                              
                           
                                 —
                              
                              
                                 
                                    Röd flagg: Mineraler som påstås härröra från ett land genom vilket mineraler från konfliktdrabbade områden och högriskområden transiteras eller skäligen misstänks transiteras.
                                 
                                 Företagen bör bedöma i vilken utsträckning följande förhållanden gäller:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             Avsnittet Styrelseformer och andra landsspecifika frågor behöver ses över, i syfte att fastställa i vilken utsträckning länder eller områden kan kontrollera sina gränser och ha adekvata interna kontrollmekanismer för att säkerställa trovärdig och dokumenterad spårbarhet för handel med mineraler för att motverka risker i samband med transitering, i fall av svag styrning.
                                             
                                                         Indikatorer
                                                      
                                                      
                                                         Informationskällor (5)
                                                         
                                                      
                                                   
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Det deklarerade ursprungslandet har porösa gränser eller svag efterlevnad av tullagstiftningen för varor.
                                                                  
                                                               
                                                      
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     FN:s säkerhetsråds resolutioner (se avsnitt 4).
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Information som tillhandahålls av lokala ambassader, EU eller andra delegationer
                                                                  
                                                               
                                                   
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Lagstiftningen mot korruption tillämpas bristfälligt och rapporterade fall av korruption i samband med gruvdrift och inom handeln har konstaterats.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Lagar mot penningtvätt eller om banktillsyn saknas eller är otillräckligt införda eller inte helt genomförda.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Ekonomierna är i huvudsak kontantbaserade, särskilt för handel med mineraler.
                                                                  
                                                               
                                                      
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Arbetsgruppen för finansiella åtgärder (FATF)
                                                                     http://www.fatf-gafi.org/countries/
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Transparency Internationals korruptionsindex
                                                                     http://www.transparency.org/research/cpi/overview
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Worldwide Governance Indicator, Världsbanken
                                                                     http://info.worldbank.org/governance/wgi
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Rapporter från Global Financial Integrity
                                                                     http://www.gfintegrity.org/
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Se avsnitt 4 om ”styrning” i dessa riktlinjer
                                                                  
                                                               
                                                   
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Avsnittet Direkt närhet, regionala och historiska frågor ger information om risken för felaktig ursprungsangivelse genom smuggling från angränsande länder, länder med historiska band, eller länder som tillhandahåller skatteincitament.
                                             
                                                         Indikatorer
                                                      
                                                      
                                                         Informationskällor
                                                      
                                                   
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Det deklarerade ursprungslandet gränsar direkt till områden där olagliga väpnade grupper, offentliga säkerhetsstyrkor eller kriminella organisationer är inblandade i produktion av och handel med mineraler.
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Det deklarerade ursprungslandet har ekonomiska band till konfliktdrabbade områden och högriskområden och därmed tillhörande olaglig mineralhandel.
                                                                  
                                                               
                                                      
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     FN:s säkerhetsråds resolutioner
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Lokala ambassader, EU-delegationer
                                                                  
                                                               
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Se avsnitt 4 om ”konflikter” i dessa riktlinjer
                                                                  
                                                               
                                                   
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     Ursprungslandets skattepolitik ger incitament att smuggla mineraler till transitländer där export inte beskattas, eller beskattas på mycket lägre nivåer.
                                                                  
                                                               
                                                      
                                                         
                                                                     —
                                                                  
                                                                  
                                                                     OECD:s databas för exportrestriktioner avseende råvaror
                                                                     http://www.oecd.org/tad/benefitlib/export-restrictions-raw-materials.htm
                                                                  
                                                               
                                                   
                                       
                           
                                 —
                              
                              
                                 
                                    Röd flagg: Mineraler som påstås härröra från ett land som har begränsade kända resurser/reserver eller förväntade produktionsnivåer
                                 
                                 I nedanstående checklista anges ”Specifika frågor som rör mineraler och leveranskedjan”. Som en del av sin tillbörliga aktsamhet bör företagen särskilt kontrollera om ett påstått ursprungsland faktiskt har kända geologiska resurser eller förväntad utvinning av den berörda mineralen. På samma sätt bör företag göra en bedömning av huruvida det deklarerade ursprunget är ekonomiskt rimligt – såsom närvaron av intilliggande och attraktiva marknader.
                                 
                                             Indikatorer
                                          
                                          
                                             Informationskällor
                                          
                                       
                                             
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Det deklarerade ursprungslandet har begränsade kända mineralresurser eller reserver, sannolika resurser eller förväntad produktion av mineraler, samt mineraler med särskilda egenskaper.
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Det deklarerade ursprungslandet har en stor informell eller hantverksmässig och småskalig gruvdrift, där riskerna vanligen är högre.
                                                      
                                                   
                                          
                                             
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         British Geological Survey
                                                         https://www.bgs.ac.uk/mineralsuk/statistics/worldStatistics.html
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         USGS U.S. Geological Survey:
                                                         http://minerals.usgs.gov/minerals/pubs/country/
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Nationella geologiska tjänster i EU:s medlemsstater
                                                      
                                                   
                                                         —
                                                      
                                                      
                                                         Enhet för geologiska tjänster i det påstådda ursprungslandet
                                                      
                                                   
                                       
                           
               
                     B.
                  
                  
                     
                        Röd flagg för leverantören
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 
                                    Röd flagg: Ett företags leverantörer eller andra kända företag i tidigare led verkar på en av de ovannämnda ”röda flagg”-platser där mineralen har sitt ursprung eller transiterar, eller har aktieägarintresse eller andra intressen i leverantörer av mineral från någon av ovannämnda ”röda flagg”-platser där mineralen har sitt ursprung eller transiterar, och företagets leverantörer eller andra kända företag i tidigare led är kända för att ha anskaffat mineraler från en ”röda flagg”-plats för ursprung och transitering under de senaste tolv månaderna.
                                 
                                 Denna leverantörsspecifika information bör huvudsakligen härröra från uppgifter som samlats in av företagen i samband med att de tillämpat sina system för tillbörlig aktsamhet. När identiteten hos ett företags leverantör eller ett annat känt företag uppströms, bör företagen sträva efter att kontrollera om leverantören är verksam på en ort med röd flagg genom att:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             Utforska internet för allmän information om nämnda leverantör/företaget i tidigare led, inbegripet regeringar och internationella organisationer (särskilt FN:s expertgrupper) och rapporter från internationella och lokala medier och organisationer i det civila samhället i allmänhet.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Kontrollera företagens webbplatser och varje tillgänglig rapport om tillbörlig aktsamhet (t.ex. rapporter till amerikanska Securities and Exchange Commission).
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Kontrollera smältverkets eller raffinaderiets förteckningar över befintliga system för tillbörlig aktsamhet, samt Europeiska kommissionens kommande förteckning över ansvarstagande smältverk och raffinaderier globalt, så snart den finns tillgänglig.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Utforska nationella handelsregister som kan ge indikationer för att lokalisera huvudkontor och eventuellt operativa dotterbolag.
                                          
                                       Företagen kan också konsultera register över faktiskt ägande där dessa finns att tillgå, samt landsrapporter från utvinningsindustrins initiativ för ökad öppenhet (Extractive Industries Transparency Initiative, EITI) som innehåller en ökande mängd information om faktiskt ägande för företag verksamma i utvinningsindustrin).
                              
                           
               
                     C.
                  
                  
                     
                        Omständigheter som ger upphov till röda flaggor
                     
                     
                                 —
                              
                              
                                 
                                    Röd flagg: Om avvikelser eller ovanliga omständigheter identifieras genom den information som samlats in av företagets förvaltningssystem och dessa ger upphov till en skälig misstanke om att mineraler bidrar till konflikter eller allvarliga missbruk i samband med utvinning, transport och handel.
                                 
                                 Denna verksamhetsspecifika information grundar sig nästan helt på uppgifter som samlats in av företag i samband med tillämpningen av tillbörlig aktsamhet.
                                 Avvikelser/ovanliga omständigheter kan ta sig olika uttryck. I ett tillägg om guld i OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet anges t.ex. att om smycken som bärs i ett land vanligen är 14k (58 %), bör ett erbjudande om guld framställt av återvunna smycken med 90 % guldinnehåll ifrågasättas.
                                 Andra exempel är en situation där en leverantör i ett tidigare led (t.ex. en lokal exportör) oförklarligt kan öka sin exportvolym under en kort tidsperiod, och rapporter om återkommande stölder av mineralresurser i en region där den europeiska importören har anledning att tro att hans leveranser har sitt ursprung.
                                 Andra exempel på ”ovanliga förhållanden”, särskilt när det gäller guld och andra ädla metaller, återfinns i punkt 111 i Financial Action Task Forces riskbaserade vägledning för återförsäljare av ädla metaller och ädelstenar (6) samt i en rapport från Financial Transaction and Reports Analysis Centre of Canada om en handbok för försäljare av ädla metaller och ädelstenar (7), t.ex.:
                                 
                                             —
                                          
                                          
                                             En tidigare okänd kund begär att en förädlare omvandlar guld till mynt.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Guldandel, vikt, ursprung och värde är felaktigt klassificerade i tulldeklarationsformulären.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Personer eller företag som producerar och säljer guld utan tillstånd.
                                          
                                       
                                             —
                                          
                                          
                                             Mynt med fysiska egenskaper som är oförenliga med branschstandarder.
                                          
                                       
                           
               
            (1)  Enligt artikel 2.l i förordning (EU) 2017/821 är en ”unionsimportör” varje fysisk eller juridisk person som deklarerar mineral eller metaller för övergång till fri omsättning i den mening som avses i artikel 201.1 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 952/2013 av den 9 oktober 2013 om fastställande av en tullkodex för unionen (EUT L 269, 10.10.2013, s. 1) eller varje fysisk eller juridisk person i vars namn en sådan deklaration görs, enligt vad som anges i dataelement 3/15 och 3/16 i enlighet med bilaga B i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/2446 av den 28 juli 2015 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 952/2013 vad gäller närmare regler avseende vissa bestämmelser i unionens tullkodex (EUT L 343, 29.12.2015, s. 1).
         
            (2)  OECD:s vägledning om tillbörlig aktsamhet för ansvarsfulla leveranskedjor för mineraler från konfliktdrabbade områden och högriskområden. (andra upplagan, OECD 2013) utgör en ram för att genomföra tillbörlig aktsamhet i leveranskedjan i enlighet med förordning (EU) 2017/821.
         
            (3)  Risker i enlighet med bilaga II till OECD:s riktlinjer om tillbörlig aktsamhet, inklusive risker som utlöses av ”röda flaggor” enligt definition i tilläggen.
         
            (4)  För definitionen av mänskliga rättigheter, se Europeiska konventionen om skydd för de mänskliga rättigheterna och de grundläggande friheterna. https://www.echr.coe.int/Documents/Convention_ENG.pdf
         
            (5)  Informationen bör uppdateras regelbundet, när så är lämpligt
         
            (6)  http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/RBA%20for%20Dealers%20in%20Precious%20Metal%20and%20Stones.pdf
         
            (7)  http://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/compliance-conformite/rba/rba-dpms-eng.asp