CELEX: 51997PC0706
Language: nl
Date: 1997-12-15
Title: Voorstel voor een richtlijn van het Europees Parlement en de Raad betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen (gecodificeerde versie)

COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN
**** *
*    *
*****
                                                              Brussel, 15.12.1997
                                                              COM(97) 706 <lef.
                                                              97 /0357 (COD)
                                         Voorstel voor een
                RICHTLIJN VAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD
    betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen
                                      (gecodificeerde versie)
                             (door de Commissie ingediend)
 ---pagebreak---  ---pagebreak---                                                           TOELICHTING
1.    In de context van het ,,Europa van de Burgers" acht de Commissie vereenvoudiging en duidelijkheid van het
      Gemeenschapsrecht van groot belang teneinde dit voor de burgers toegankelijker en begrijpelijker te maken. Zo krijgen de
      burgers nieuwe mogelijkheden en specifieke rechten waarop zij zich kunnen beroepen.
      Dit doel kan echter niet worden bereikt zolang de voorschriften te talrijk zijn en, nadat zij herhaaldelijk ingrijpend zijn
      gewijzigd, gedeeltelijk in het oorspronkelijke besluit, gedeeltelijk in de latere wijzigingsbesluiten te vinden zijn. Nagaan
      welke voorschriften van kracht zijn, vergt zoekwerk en vergelijking van een groot aantal besluiten.
      Codificatie van dikwijls gewijzigde voorschriften leidt dan ook tot duidelijkheid en doorzichtigheid van het
      Gemeenschapsrecht.
2.    Bij haar besluit van 1 april 1987 heeft de Commissie haar diensten opgedragen over te gaan tot de constitutieve of officiële
      codificatie van besluiten uiterlijk nadat zij voor de tiende maal zijn gewijzigd, en zij heeft er daarbij op gewezen dat dit een
      minimumregel is, omdat terwille van de duidelijkheid en het juiste begrip van de communautaire wetgeving haar diensten
      zouden moeten trachten de teksten waarvoor zij verantwoordelijkheid dragen, met kortere tussenpozen te codificeren.
3.    De conclusies van het voorzitterschap van de Europese Raad van Edinburgh, die in december 1992 plaats had, hebben de
      absolute noodzaak ervan bevestigd door het belang te onderstrepen van de constitutieve of officiële codificatie die
      ,,rechtszekerheid verschaft omtrent de vraag welke wet op een gegeven moment op een bepaald onderwerp van toepassing
      is".
      Bij deze codificatie moet het normale wetgevingsproces van de Gemeenschap integraal in acht worden genomen.
      Aangezien bij de constitutieve of officiële codificatie geen enkele inhoudelijke wijziging in de betrokken wetteksten mag
      worden aangebracht, zijn het Europees Parlement, de Raad en de Commissie bij het Interinstitutioneel Akkoord van
      20 december 1994 een versnelde werkmethode voor een officiële codificatie van wetteksten overeengekomen.
4.    Het huidige voorstel tot codificatie <1> van Richtlijn 73/183/EEG van de Raad van 28 juni 1973 betreffende de opheffing van
      de beperkingen van de vrijheid van vestiging en het vrij verrichten van diensten voor anders dan in loondienst verrichte
      werkzaamheden van banken en andere financiële instellingen, Richtlijn 77nso/EEG van de Raad van 12 december 1977
      tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende de toegang tot en de uitoefening van de
      werkzaamheden van kredietinstellingen, Richtlijn 89/299/EEG van de Raad van 17 april 1989 betreffende het eigen
      vermogen van kredietinstellingen, Richtlijn 89/646/EEG van de Raad van 15 december 1989 tot coördinatie van de
      wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van
      kredietinstellingen, alsmede tot wijziging van Richtlijn 77n80/EEG, Richtlijn 89/647/EEG van de Raad van 18 december
       1989 betreffende een solvabiliteitsratio voor kredietinstellingen, Richtlijn 92/30/EEG van de Raad van 6 april 1992 inzake
      toezicht op kredietinstellingen op geconsolideerde basis en van Richtlijn 92/121 /EEG van de Raad van 21 december 1992
      betreffende het toezicht op en de beheersing van grote risico's van kredietinstellingen, heeft dit soort codificatie ten doel :
      de nieuwe richtlijn zal de verschillende richtlijnen vervangen (l) waarop de codificatie betrekking heeft; zij raakt niet aan de
      inhoud van de gecodificeerde teksten en beperkt zich er derhalve toe deze samen te voegen en daarin alleen die formele
      wijzigingen aan te brengen die door de codificatie worden vereist.
4.bis Opgemerkt zij dat het dienstig is gebleken deze gelegenheid aan te grijpen voor een louter formele verrichting, namelijk de
      vervanging van de benaming "Contactcomité", welke voorkomt in overweging 21) van Richtlijn 89/646/EEG en in
      overweging 15) van Richtlijn 77n80/EEG (respectievelijk de overwegingen 23) en 66) van deze codificatie), door die van
      ,.Contactgroep".
      Terwijl de benaming "Contactcomité" in die overwegingen van genoemde richtlijnen bij vergissing werd gebruikt, is de
      benaming ,,Contactgroep" namelijk reeds vanaf het begin van de werkzaamheden van deze groep gebezigd.
s.    Het thans voorliggende voorstel voor een codificatie is opgesteld uitgaande van teksten die, in alle officiële talen, zijn
       gepubliceerd in het Publicatieblad. De ou~e nummering van de artikelen werd behouden om de lezing te vergemakkelijken
       : zij is in de marge opgenomen terwijl de nieuwe nummering boven de artikelen staat; beide nummeringen komen ook voor
       in een concordantietabel die in bijlage VI van de gecodificeerde richtlijn is opgenomen.
(l)
          Opgenomen in het wetgevingsprogramma voor 1994.
(l)
          Bijlage V, deel A, van dit voorstel.
                                                                  2
 ---pagebreak---                                                                       Voorstel voor een
                                             Richtlijn ../... /EG van het Europees Parlement en de Raad
                                                                  van ............................... .
                        betreffende de toegang tot en de uitoefening van de werki.aamheden van kredietinstellingen
HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD VAN DE EUROPESE UNIE,
Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,
inzonderheid op artikel 57, lid 2, eerste en derde zin,
Gezien het voorstel van de Commissie,
Gezien het advies van het Economisch en Sociaal Comité (1 >,
Volgens de procedure van artikel 189 B van het Verdrag <2>,
1)      Overwegende dat Richtlijn 73/183/EEG van de Raad van 28 juni
         1973, betreffende de opheffing van de beperkingen van de vrijheid van
         vestiging en het vrij verrichten van diensten voor anders dan in
         loondienst verrichte werkzaamheden van banken en andere financiële
         instellingen <3>, Richtlijn 77n80/EEG van de Raad van 12 december
         1977 tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke
         bepalingen betreffende de toegang tot en de uitoefening van de
         werkzaamheden van kredietinstellingen <4>, Richtlijn 89/299/EEG van
         de Raad van 17 april 1989 betreffende het eigen vennogen van
         kredietinstellingen <5>, Richtlijn 89/646/EEG van de Raad van 15
         december 1989 tot coördinatie van de wettelijke en
         bestuursrechtelijke bepalingen betreffende de toegang tot en de
         uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen, alsmede
         tot wijziging van Richtlijn 77n80/EEG <6>, Richtlijn 89/647/EEG van
         de Raad van 18 december 1989 betreffende een solvabiliteitsratio voor
         kredietinstellingen <7>, Richtlijn 92/30/EEG van de Raad van 6 april
         1992 inzake toezicht op kredietinstellingen op geconsolideerde basis
          8
         < ) alsmede Richtlijn 92/121/EEG van de Raad van 21 december 1992
         betreffende het toezicht op en de beheersing van grote risico's van
         kredietinstellingen <9> herhaaldelijk en ingrijpend zijn gewijzigd; dat
         zij derhalve zowel om redenen van rationele ordening van de tekst als
         om redenen van duidelijkheid dienen te worden gecodificeerd door
         samenbrenging ervan in één tekst;
 (!) PBnr. C
  2
 < > PBnr. C
  3
 < > PB nr. L 194 van 16. 7. 1973, blz. 1.
  4
 ( ) PB nr. L 322 van 17. 12. 1977, blz. 30. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 96/13/EG (PB nr. L 66 van 16. 3. 1996, blz. 15).
 <5> PB nr. L 124 van 5. 5. 1989, blz. 16. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 92/30/EEO (PB nr. L 110 van 28. 4. 1992, blz. 52).
 <6) PB nr. L 386 van 30. 12. 1989, blz. 1. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 95/26/EG van het Europees Parlement en de Raad
     (PB nr. L 168 van 18. 7. 1996, blz. 7).
  7
 < ) PB nr. L 386 van 30. 12. 1989, blz. 14. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 96/10/EG van het Europees Parlement en de Raad
     (PB nr. L 85 van 3.4.1996, blz. 17).
  8
 ( ) PB nr. L 110 van 28. 4. 1992, blz. 52.
  9
 <)  PB nr. L 29 van 5. 2. 1993, blz. l. Richtlijn gewijzigd bij de Akte van toetreding van Oostenrijk, Finland en Zweden.
                                                                                   3
 ---pagebreak--- 2) Overwegende dat krachtens het Verdrag elke discriminerende               1. 77/780/EEG
   behandeling terzake van vestiging en het verrichten van diensten op         (aangepast)
   grond van nationaliteit of van het feit dat de onderneming niet is
   gevestigd in de Lidstaat waar de dienstverlening plaatsvindt, is
   verboden;
3) Overwegende dat het, teneinde de toegang tot en de uitoefening van de    2. 77/780/EEG
   werkzaamheden van kredietinstellingen te vergemakkelijken,
   noodzakelijk is de hinderlijkste verschillen tussen de wetgevingen der
   Lidstaten inzake de regeling waaraan deze instellingen zijn
   onderworpen, op te heffen;
4) Overwegende dat de onderhavige richtlijn met betrekking tot de sector    1. 89/646/EEG
   kredietinstellingen, ten aanzien van zowel de vrijheid van vestiging als    (aangepast)
   het vrij verrichten van diensten, het essentiele instrument vormt voor
   de totstandbrenging van de interne markt waartoe bij de Europese Akte
   werd besloten en die in het programma van het Witboek van de
   Commissie is opgenomen;
5) Overwegende        dat     de     coördinatiewerkzaamheden       inzake  4. 77/780/EEG
   kredietinstellingen, zowel voor de bescherming van de spaargelden als
   ter bewerkstelliging van gelijke concurrentievoorwaarden voor de
   kredietinstellingen, van toepassing moeten zijn op alle
   kredietinstellingen; dat hierbij echter, zo nodig, rekening dient te
   worden gehouden met de objectieve verschillen in hun status en hun
   bij de nationale wetgevingen vastgestelde specifieke taken;
                                                              4
 ---pagebreak--- 6) Overwegende         dat      het     toepassingsgebied          van    de 5.  77/780/EEG
   coördinatiewerkzaamheden derhalve zo ruim mogelijk moet zijn en           +
   alle instellingen moet bestrijken die terugbetaalbare gelden van het
   publiek in ontvangst nemen, in de vorm van deposito's of in andere
   vormen, zoals de permanente uitgifte van obligaties en andere
   vergelijkbare stukken, en voor eigen rekening kredieten verlenen; dat
   echter uitzonderingen moeten worden· gemaakt voor bepaalde
   kredietinstellingen waarop deze richtlijn niet van toepassing kan zijn;   6.
   dat deze richtlijn de toepassing van de nationale wetgevingen onverlet
   laat wanneer hierin de mogelijkheid wordt geboden van aanvullende
   speciale vergunningen op grond waarvan de kredietinstellingen
   specifieke werkzaamheden kunnen verrichten of specifieke soorten
   transacties kunnen uitvoeren;
7) Overwegende dat met de richtlijn wordt beoogd een wezenlijke,             4.  89/646/EEG
   noodzakelijke en voldoende harmonisatie tot stand te brengen om te
   komen tot een wederzijdse erkenning van de vergunningen en van de
   stelsels van bedrijfseconomisch toezicht, waardoor één en dezelfde        +
   vergunning voor de gehele Gemeenschap geldig is en waarbij het
   beginsel geldt dat het toezicht wordt uitgeoefend door de Lidstaat van
   herkomst; dat de eis dat een programma van werkzaamheden wordt            9.  77/780/EEG
   ingediend in dit opzicht slechts mag worden beschouwd als een factor      +   (aangepast)
   die de bevoegde autoriteiten in staat stelt te besluiten op grond van een
   nauwkeuriger informatie binnen het kader van objectieve criteria; dat     11. (aangepast)
   een zekere versoepeling van de regels niettemin mogelijk is met
   betrekking tot de eisen die worden gesteld aangaande de rechtsvormen
   van de kredietinstellingen en de beschenning van de benamingen;
8) Overwegende dat voor de kredietinstellingen gelijkwaardige financiële     12. 77/7S0/EEG
   eisen moeten gelden in het belang van gelijke waarborgen voor                 (aangepast)
   spaarders en eerlijke concurrentieverhoudingen tussen vergelijkbare
   groepen kredietinstellingen; dat in afwachting van een betere
   coördinatie geëigende, de structuur betreffende verhoudingsge~len
   dienen te worden ontwikkeld waardoor het mogelijk wordt om in het
   kader van de samenwerking tussen nationale autoriteiten volgens
   standaardmethoden de positie van vergelijkbare categorieën
   kredietinstellingen in het oog te houden; dat deze procedure de
   geleidelijke onderlinge aanpassing van door de Lidstaten vastgestelde
   en toegepaste coefficiënten kan vergemakkelijken; dat het evenwel
   noodzakelijk is een onderscheid te maken tussen de coëfficiënten
   welke ten doel hebben een degelijk beheer van de kredietinstellingen
   te waarborgen en die welke oogmerken van economische en monetaire
   politiek dienen;
                                                                 5
 ---pagebreak--- 9)   Overwegende dat de beginselen van wederzijdse erkenning en van             R.  R9/646ffiEO
     toezicht door de Lidstaat van herkomst vereisen dat de bevoegde               (wmgcpast)
    autoriteiten van elke Lidstaat een vergunning weigeren of intrekken,        +
     wanneer uit bepaalde gegevens, zoals de inhoud van het programma
     van werla.aamheden, de lokalisatie of de werkelijk uitgeoefende
     werkzaamheden, op ondubbelzinnige wijze blijkt dat de
    kredietinstelling het rechtsstelsel van een Lidstaat heeft gekozen om
    zich te onttrekken aan de strengere voorschriften van een andere
     Lidstaat, waar zij het grootste deel van haar werkzaamheden uitoefent
    of voornemens is uit te oefenen; dat aan een kredietinstelling die een      7. 95/26/EG
    rechtspersoon is, vergunning moet worden verleend in de Lidstaat               (aangepast)
    waar haar statutaire zetel is gelegen; dat een kredietinstelling die geen
    rechtspersoon is, een hoofdbestuur moet hebben in de Lidstaat waar
    haar vergunning is verleend; dat de Lidstaten tevens moeten eisen dat
    het hoofdbestuur van een kredietinstelling zich steeds in haar Lidstaat
     van herkomst bevindt en daar feitelijk ook werkzaam is;
10) Overwegende dat de bevoegde autoriteiten geen vergunning aan een 3.            95/26/EG
    kredietinstelling zouden mogen verlenen of handhaven, wanneer de               (aangepast)
    nauwe banden die tussen deze instelling en andere natuurlijke of
    rechtspersonen bestaan, van dien aard zijn dat zij een belemmering +
    vormen voor de juiste uitoefening van hun toezichthoudende taken;
    dat kredietinstellingen waaraan reeds vergunning is verleend, de
    bevoegde autoriteiten in dat opzicht eveneens voldoening moeten 4.
    schenken; dat de in deze richtlijn gegeven definitie van ,,nauwe
    banden" op minimumcriteria berust en de Lidstaten niet belet ook +
    bepalingen vast te stellen voor andere situaties dan die welke door
    genoemde definitie worden bestreken; dat de verwerving van een 5.              (aangepast)
    aanzienlijk percentage van het kapitaal van een vennootschap louter
    op zich geen deelneming vormt die in de zin van ,,nauwe banden" in
    aanmerking moet worden genomen, indien deze verwerving slechts als
    een tijdelijke belegging is bedoeld, die het niet mogelijk maakt
    invloed uit te oefenen op de structuur en het financiële beleid van de
    instelling;
11) Overwegende dat met ,juiste uitoefening van de toezichthoudende             6. 95/26/EG
    taken door de autoriteiten" ook gedoeld wordt op het toezicht op
    geconsolideerde basis, dat op een kredietinstelling dient te worden
    uitgeoefend wanneer de communautaire rechtsregels een dergelijk
    toezicht voorschrijven; dat in zulke gevallen de autoriteiten waaraan
    om een vergunning is gevraagd, de autoriteiten moeten kunnen
    identificeren die bevoegd zijn voor het toezicht op geconsolideerde
    basis op deze kredietinstelling;
12) Overwegende dat de Lidstaat van herkomst voorts wat de                      9. 89/646/EEG
    kredietinstellingen betreft waaraan door zijn eigen bevoegde                   (aangepast)
    autoriteiten vergunning is verleend, strengere regels dan die van
    artikel 5, lid 1, eerste alinea, en lid 2, en de artikelen 7, 16, 30, 51 en
    65 kan stellen;
                                                                  6
 ---pagebreak--- 13) Overwegende dat de afschaffing van de vergunning die voor               17. 89/646/EEG
    bijkantoren van kredietinstellingen uit de Gemeenschap is vereist,          (aangepast)
    noodzakelijkerwijs afschaffing van het dotatielcapitaal meebrengt;
14) Overwegende dat de gevolgde benadering inhoudt dat, op grond van        12. 89/646/EEG
    wederzijdse erkenning, kredietinstellingen waaraan in een Lidstaat          (aangepast)
    van herkomst vergunning is verleend, alle werkzaamheden die in de       +
    in bijlage I opgenomen lijst zijn vermeld, of een deel daarvan, door
    vestiging van een bijkantoor of door verrichten van diensten overal in
    de Gemeenschap mogen uitoefenen; dat voor de uitoefening van            13.
    werkzaamheden die niet in voornoemde lijst voorkomen, de vrijheid
    van vestiging en van het verrichten van diensten blijft gelden
    overeenkomstig de algemene Verdragsbepalingen;
15) Overwegende dat het evenwel dienstig is de wederzijdse erkenning        14. 89/646/EEG
    ook te laten gelden voor de werkzaamheden die in voornoemde lijst           (aangepast)
    zijn opgenomen wanneer zij worden verricht door een financiële
    instelling die dochteronderneming is van een kredietinstelling, mits
    deze dochteronderneming is opgenomen onder het toezicht op
    geconsolideerde basis waaraan haar moederonderneming is
    onderworpen, en aan strenge voorwaarden voldoet;
16) Overwegende dat de Lidstaat van ontvangst voor de uitoefening van       15. 89/646/EEG
    het recht van vestiging en van het vrij verrichten van diensten kan         (aangepast)
    eisen dat de specifieke voorschriften van zijn wettelijke of
    bestuursrechtelijke bepalingen worden nageleefd door instellingen die
    geen vergunning als kredietinstelling hebben ontvangen in de Lidstaat
    van herkomst, dan wel ten aanzien van werkzaamheden die niet in
    voornoemde lijst voorkomen, voor zover deze voorschriften
    verenigbaar zijn met het Gemeenschapsrecht en worden ingegeven
    door het algemeen belang, en deze instellingen, respectievelijk
    werkzaamheden niet op grond van de wettelijke of bestuursrechtelijke
    bepaling~n van de Lidstaat van herkomst aan gelijkwaardige regels
    onderworpen zijn;
17) Overwegende dat de Lidstaten ervoor moeten zorgen dat er geen           16.  89/646/EEG
    enkele belemmering is voor de uitoefening, op dezelfde wijze als in de
    Lidstaat van herkomst, van de werkzaamheden die onder de
    wederzijdse erkenning vallen, voor zover zij niet in strijd zijn met de
    vigerende wettelijke bepalingen van algemeen belang van de Lidstaat
    van ontvangst;
18) Overwegende dat tussen het doel van de onderhavige richtlijn en de      18.  89/646/EEG
    door middel van andere communautaire besluiten tot stand gebrachte           (aangepast)
    liberalisatie van het kapitaalverkeer een noodzakelijk verband bestaat;
    dat de maatregelen tot liberalisatie van de bankdiensten in ieder geval
    in harmonie moeten zijn met de maatregelen tot liberalisatie van het
    kapitaalverkeer,
                                                               7
 ---pagebreak--- 19) Overwegende dat de regeling voor bijkantoren van kredietinstellingen    13. 77n80/EEG
    met hoofdkantoor buiten de Gemeenschap in alle Lidstaten analoog
    zou moeten zijn; dat moet worden bepaald dat de-1.c regeling niet
    gunstiger mag zijn dan voor bijkantoren van instellingen uit een
     Lidstaat; dat dient te worden bepaald dat de Gemeenschap met derde     +
     landen overeenkomsten kan sluiten die, met inachtneming van het
    beginsel van wederkerigheid, voorzien in de toepassing van
    bepalingen krachtens welke voor deze bijkantoren op haar gehele
    grondgebied een gelijke behandeling geldt; dat de bijkantoren met       19. 89/646/EEG
    hoofdkantoor buiten de Gemeenschap niet in aanmerking komen voor            (aangepast)
    het vrij verrichten van diensten uit hoofde van artikel 59, tweede
    alinea, van het Verdrag, noch voor de vrijheid van vestiging in andere
    Lidstaten dan die waarin zij gevestigd zijn; dat echter
    vergunningaanvragen voor een dochteronderneming of verzoeken voor
    het verwerven van deelnemingen afkomstig van een onderneming die
    onder het recht van een derde land ressorteert, onderworpen zijn aan
    een procedure die erop gericht is te waarborgen dat
    kredietinstellingen uit de Gemeenschap in de betrokken derde landen
    een op wederkerigheid berustende behandeling verkrijgen;
20) Overwegende dat door de bevoegde nationale autoriteiten verleende       20. 89/646/EEG
    vergunningen van kredietinstellingen overeenkomstig het bepaalde in         (aangepast)
    deze richtlijn een communautaire en niet meer een uitsluitend
    nationale      reikwijdte     hebben    en      dat    de    bestaande
    wederkerigheidsclausules daarom niet meer geldig zijn; dat er
    derhalve een soepele procedure nodig is aan de hand waarvan de
    wederkerigheid op een communautaire grondslag kan worden
    beoordeeld; dat deze procedure niet ten doel heeft de financiële
    markten van de Gemeenschap te sluiten, maar - aangezien de
    Gemeenschap voornemens is haar financiële markten voor de rest van
    de wereld open te houden - de liberalisatie van de globale financiële
    markten in andere derde landen te verbeteren; dat deze richtlijn
    daartoe in procedures voor onderhandelingen met derde landen
    voorziet of, in laatste instantie, in de mogelijkheid maatregelen te
    nemen die bestaan in het opschorten van nieuwe vergunningaanvragen
    of in het beperken van het aantal nieuwe vergunningen;
21) Overwegende dat tussen de Gemeenschap en derde landen                   12. 92/30/EEG
    overeenkomsten op basis van wederkerigheid dienen te worden
    gesloten om de concrete toepassing van geconsolideerd toezicht op een
    zo breed mogelijke geografische basis mogelijk te maken;
22) Overwegende dat de verantwoordelijkheid inzake het toezicht op de       10. 89/646/EEG
    financiële soliditeit en met name de solvabiliteit van een                  (aangepast)
    kredietinstelling voortaan bij de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat
    van herkomst van die instelling berust; dat de bevoegde autoriteiten
    van de Lidstaat van ontvangst hun verantwoordelijkheden voor het
    toezicht op de liquiditeit en voor het monetair beleid behouden; dat er
    met betrekking tot het toezicht op het marktrisico een nauwe
    samenwerking moet zijn tussen de bevoegde autoriteiten van de
    Lidstaat van herkomst en die van de Lidstaat van ontvangst;
                                                               8
 ---pagebreak--- 23) Overwegende dat de hannonische werking van de interne bankmarlct,        21. 89/646/EEG
    naast rechtsnonnen, nauwe en regelmatige samenwerking tussen de              (aangepast)
    bevoegde autoriteiten van de Lidstaten vereist; dat derhalve met
    betrekking tot de individuele behandeling van problemen betreffende
    een bepaalde kredietinstelling, de contactgroep die is opgericht door
    de autoriteiten die toezicht houden op de banken, het geschiktste
    kader blijft; dat deze groep een passend forum is voor de in artikel
    28 bedoelde uitwisseling van gegevens;
24) Overwegende dat deze procedure voor de uitwisseling van gegevens in      22. 89/646/EEG
    geen geval in de plaats treedt van de bij artikel 28 ingestelde              (aangepast)
    bilaterale samenwerking; dat de bevoegde autoriteit van de Lidstaat
    van ontvangst, onverminderd haar eigen toezichtsbevoegd.heden, op
    eigen initiatief of op initiatief van de Lidstaat van herkomst, in
    dringende gevallen kan blijven nagaan of de werkzaamheden van een
    instelling op haar grondgebied in overeenstemming zijn met de wet en
    met de beginselen van een goede administratieve en boekhoudkundige
    organisatie en van een adequate interne controle;
25) Overwegende dat het dienstig is de mogelijkheid toe te staan van         8.  95/26/EG
    uitwisseling van informatie tussen de bevoegde autoriteiten en
    autoriteiten of organen die uit hoofde van hun functie bijdragen tot de
    stabiliteit van het financiële stelsel; dat, teneinde het vertrouwelijke
    karakter van de doorgegeven informatie te bewaren, de lijst van
    geadresseerden daarvan strikt beperkt moet blijven;
26) Overwegende dat bepaalde praktijken, zoals fraude en                     9.  95/26/EG
    voorkennisdelicten, ook al hebben zij betrekking op andere dan               (aangepast)
    kredietinstellingen, toch de stabiliteit van het financiële stelsel
    alsmede de integriteit ervan aantasten;
27) Overwegende dat bepaald moet worden onder welke voorwaarden de           10. 95/26/EG
    genoemde uitwisseling van informatie is toegestaan;
28) Overwegende dat wanneer bepaald is dat informatie alleen met de          11. 95/26/EG
    uitdrukkelijke toestemming van de bevoegde autoriteiten mag worden           (aangepast)
    doorgegeven, deze autoriteiten in voorkomend geval aan hun
    instemming strikte voorwaarden mogen verbinden;
                                                                9
 ---pagebreak--- 29) Overwegende dat ook uitwisseling van infonnatie dient te worden         12. 95/26/EG
    toegestaan tussen enerzijds de bevoegde autoriteiten en anderzijds de
    centrale banken en andere instellingen met een soortgelijke taak in
    hun hoedanigheid van monetaire autoriteit, en in voorkomend geval
    aan andere overheidsinstanties die belast zijn met het toezicht op de
    betalingssystemen;
30) Overwegende dat, ter versterking van het bedrijfseconomische            15. 95/26/EG
    toezicht op kredietinstellingen en ter bescherming van de cliënten van      (aangepast)
    kredietinstellingen, dient te worden voorgeschreven dat een met de
    wettelijke controle van de jaarrekeningen belast persoon de bevoegde
    autoriteiten snel in kennis moet stellen wanneer hij, in de in de       +
    onderhavige richtlijn bedoelde gevallen, in de uitvoering van zijn
    taken kennis krijgt van bepaalde feiten die van dien aard zijn dat zij
    de financiële positie of de administratieve en boekhoudkundige
    organisatie van een kredietinstelling ernstig kunnen aantasten; dat het 16. (aangepast)
    gelet op het beoogde doel wenselijk is dat de Lidstaten bepalen dat
    deze verplichting in alle gevallen geldt wanneer dergelijke feiten door +
    een met de wettelijke controle van de jaarrekening belast persoon
    worden geconstateerd in de uitvoering van zijn taken bij een
    onderneming die met een kredietinstelling nauwe banden heeft; dat de    17. (aangepast)
    aan de met de wettelijke controle van de jaarrekening belaste
    personen opgelegde verplichting om in voorkomend geval aan de
    bevoegde autoriteiten mededeling te doen van bepaalde feiten en
    besluiten met betrekking tot een kredietinstelling, welke zij in de
    uitvoering van hun taken bij een niet-kredietinstelling constateren, op
    zich geen wijziging inhoudt van de aard van hun taken bij deze
    onderneming, noch van de wijze waarop zij zich van hun taak bij die
    onderneming dienen te kwijten;
31) Overwegende dat gemeenschappelijke basisvoorschriften betreffende       1.  89/299/EEG
    het eigen vennogen van kredietinstellingen een centraal element             (aangepast)
    vonnen in de opbouw van een interne markt in de banksector omdat
    het eigen vermogen het mogelijk maakt de continuïteit in de activiteit
    van de kredietinstellingen te waarborgen en het spaarwezen te
    beschermen; dat deze hannonisatie bijdraagt tot de versterking van
    het toezicht dat op kredietinstellingen wordt uitgeoefend en de
    coördinatie van andere aspecten van het bankwezen in de hand zal
    werken;
32) Overwegende dat deze voorschriften van toepassing dienen te zijn op     2.  89/299/EEG
    alle in de Gemeenschap toegelaten kredietinstellingen;
33) Overwegende dat het eigen vennogen van een kredietinstelling kan        3.  89/299/EEG
    dienen tot dekking van verliezen waartegenover geen te verwachten
    winst van voldoende omvang staat; dat het eigen vermogen tevens
    door de bevoegde autoriteiten als een belangrijke maatstaf wordt
    aangelegd, inzonderheid voor de beoordeling van de solvabiliteit van
    kredietinstellingen en voor andere toezichtsdoeleinden;
                                                              10
 ---pagebreak--- 34) Overwegende dat, aangezien kredietinstellingen op een interne markt     4.  89/299/EEG
    voor het bankwezen rechtstreeks met elkaar concurreren, de definities       (aangepast)
    en voorschriften op het gebied van het eigen vermogen bijgevolg
    gelijkwaardig moeten zijn; dat te dien einde de criteria ter bepaling
    van de samenstelling van het eigen vermogen niet alleen een z.aak
    mogen blijven van de Lidstaten; dat met de vaststelling van
    gemeenschappelijke basisvoorschriften het belang van de
    Gemeenschap het best zal worden gediend, doordat verstoring van de
    mededingingsvoorwaarden wordt voorkomen en het bankwezen in de
    Gemeenschap wordt versterkt;
35) Overwegende dat de in deze richtlijn vervatte definitie van eigen       5.  89/299/EEG
    vermogen een maximum aan bestanddelen en limietbedragen behelst,            (aangepast)
    waarbij het aan iedere Lidstaat wordt overgelaten alle of slechts
    enkele van deze bestanddelen te hanteren of lagere maxima vast te
    stellen dan de limietbedragen;
36) Overwegende dat deze richtlijn aangeeft aan welke criteria bepaalde     6.  89/299/EEG
    bestanddelen van het eigen vermogen moeten voldoen, waarbij de
    Lidstaten de vrijheid behouden stringentere voorwaarden toe te
    passen;
37) Overwegende dat de gemeenschappelijke bankvoorschriften in een          7.  89/299/EEG
    eerste fase vrij ruim worden afgebakend teneinde de veelheid van
    bestanddelen te kunnen bestrijken die in de verschillende Lidstaten
    tot het eigen vermogen worden gerekend;
38) Overwegende dat in deze richtlijn volgens de kwaliteit van de           8.  89/299/EEG
    bestanddelen van het eigen vermogen een onderscheid wordt gemaakt           (aangepast)
    tussen bestanddelen die het basisvermogen en bestanddelen die het
    aanvullend vermogen vormen;
39) Overwegende dat de bestanddelen die het aanvullend vermogen             10. 89/299/EEG
    vormen, vanwege het feit dat zij niet dezelfde kwaliteit hebben als die
    welke het basisvermogen vannen, niet ten belope van meer dan 100
    % van het basisvermogen tot het eigen vermogen moeten worden
    gerekend; dat de meetelling van bepaalde bestanddelen van het
    aanvullend vermogen bovendien beperkt moet worden tot 50 % van
    het basisvermogen;
40) Overwegende dat openbare kredietinstellingen, teneinde verstoring       11. 89/299/EEG
    van de mededingingsvoorwaarden te voorkomen, bij de berekening              (aangepast)
    van hun eigen vermogen niet de garanties mogen meetellen die hun
    door de Lidstaten of door lagere overheden zijn verstrekt;
                                                               11
 ---pagebreak--- 41 )    Overwegende dat, wanneer het ten behoeve van het toezicht nodig is                        12.     89/299/EEG
        de omvang van het geconsolideerde eigen vennogen van een groep                                   (aangepast)
        van kredietinstellingen te bepalen, de-ze berekening dient te
        geschieden overeenkomstig deze richtlijn;
42)     Overwegende dat ten aanzien van de bij de berekening van het eigen                        13.     89/299/EEG
        vennogen en van de solvabiliteitsratio en ten aanzien van de bij de                      +       (aangepast)
        risicobepaling te gebruiken boekhoudkundige techniek rekening dient
        te worden gehouden met de bepalingen van Richtlijn 86/635/EEG van                         12.     89/647/EEG
        de Raad van 8 december 1986 betreffende de jaarrekening en de                            +       (aangepast)
        geconsolideerde jaarrekening van banken en andere financiële
        instellingen (1), waarin enkele aanpassingen van de bepalingen van                       7.      92/121/EEG
        Richtlijn 83/349/EEG van de Raad van 13 juni 1983 op de grondslag                                (aangepast)
        van artikel 54, lid 3, sub g), van het Verdrag betreffende de
        geconsolideerde jaarrekening <2>zijn vervat;
43)     Overwegende dat de bepalingen met betrekking tot het eigen                               14.     89/299/EEG
        vermogen aansluiten bij het internationale streven om op ruimere                                 (aangepast)
        schaal te komen tot een onderlinge aanpassing van de in de
        voornaamste landen inl.ake gelijkwaardigheid van het eigen vermogen
        geldende regels;
44)     Overwegende dat de Commissie een rapport zal opstellen en de                             16.     89/299/EEG
        bepalingen met betrekking tot het eigen vennogen periodiek zal                                   (aangepast)
        onderzoeken teneinde deze te versterken en aldus tot een grotere
        convergentie te komen in de gemeenschappelijke definitie van het
        eigen vermogen; dat door deze convergentie de gelijkwaardigheid van
        het eigen vermogen van de kredietinstellingen van de Gemeenschap
        kan worden verbeterd;
45)     Overwegende dat de bepalingen betreffende de solvabiliteitsratio het                     1.      89/647/EEG
        resultaat zijn van de werkzaamheden van het Raadgevend Comité                                    (aangepast)
        voor het Bankwezen, op hetwelk de verantwoordelijkheid aan de
        Commissie voorstellen te doen met het oog op de coördinatie van de
        in de Lidstaten geldende coëfficiënten;
46)     Overwegende dat de vaststelling van een passende solvabiliteitsratio                     2.      89/647/EEG
        een centrale rol speelt bij het toezicht op kredietinstellingen;
47)     Overwegende dat een ratio waarbij activa en posten buiten de                             3.      89/647/EEG
        balanstelling naar kredietrisicograad worden gewogen, een bijzonder
        nuttige solvabiliteitsmaatstaf is;
48)     Overwegende dat de totstandbrenging van gemeenschappelijke                               4.      89/647/EEG
        normen voor het eigen vermogen in verhouding tot activa en posten
        buiten de balanstelling waarvoor een kredietrisico bestaat, derhalve
        een wezenlijk onderdeel vormt van de hannonisatie die nodig is om te
        komen tot wederzijdse erkenning van de toezichtmethoden en
        bijgevolg tot voltooiing van de interne markt voor het bankwezen;
(l) PB nr. L 372 van 31. 12. 1986, blz. l.
 2
< > PB nr. L 193 van 18. 7. 1983, blz. l. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 90/605/EEG (PB nr. L 317 van 16. 11. 1990, blz. 60).
                                                                               12
 ---pagebreak--- 49)  Overwegende dat de bepalingen met betrekking tot de                    5.  89/647/EEG
     solvabiliteitsratio derhalve moeten worden gezien in samenhang met        (aangepast)
     andere specifieke instrumenten tot harmonisatie van de
     basistechnieken van het toezicht op kredietinstellingen;
50)  Overwegende dat de kredietinstellingen in een interne markt voor het  7.  89/647/EEG
     bankwezen rechtstreeks met elkaar in concurrentie zullen moeten           (aangepast)
     treden en dat het aannemen                  van gemeenschappelijke
     solvabiliteitsnormen in de vorm van een minimwnratio
     concurrentievervalsing zal voorkomen en het bankwezen van de
     Gemeenschap zal versterken;
51) Overwegende dat de onderhavige richtlijn in verschillende              8.  89/647/EEG
     wegingsfactoren voor de door de onderscheiden financiële instellingen     (aangepast)
     verstrekte garanties voorziet; dat de Commissie zich er derhalve toe
     verbindt te onderzoeken of de onderhavige richtlijn in haar geheel
     aanzienlijke mededingingsdistorsies tussen kredietinstellingen en
     verzekeringsondernemingen meebrengt en in het licht van dat
     onderzoek na te gaan of maatregelen om dit te verhelpen
     gerechtvaardigd zijn;
52) Overwegende dat in bijlage m is bepaald op welke wijze op rente en     1.  96/10/EG
    wisselkoersen betrekking hebbende posten buiten de balanstelling bij       (aangepast)
    de berekening van het vereiste vermogen voor kredietinstellingen       +
    moeten worden behandeld; dat de Lidstaten teneinde een soepel
    functioneren van de interne markt en inzonderheid gelijke              2.
    mededingingsvoorwaarden te garanderen, verplicht zijn ernaar te
    streven dat hwi bevoegde autoriteiten overeenkomsten inzake            +
    contractuele verrekening uniform beoordelen; dat bij lage m in
    overeenstemming is met de werkzaamheden van een internationaal         3.
    forum van banktoezichthouders op het gebied van de erkenning van
    bilaterale verrekening door toezichthouders, meer bepa&ld de           +
    mogelijkheid om het vereiste eigen vermogen voor bepaalde
    transacties op basis van ~ netto- en niet van een brutobedrag te       4.
    berekenen; op voorwaarde dat er rechtens bindende overeenkomsten
    bestaan krachtens welke het kredietrisico tot het nettobedrag wordt    +
    beperkt; dat de regels voor de erkenning van verrekening door
    toezichthouders welke in breder internationaal verband worden          5.
    overwogen, voor internationaal opererende kredietinstellingen en
    groepen kredietinstellingen in een groot aantal derde landen van       +
    waaruit kredietinstellingen met de kredietinstellingen van de
    Gemeenschap concurreren, de mogelijkheid tot verlaging van de          6.
    eigen-v~rmogensvereisten        zullen     scheppen;      dat     voor
    kredietinstellingen die hwi statutaire zetel in de Lidstaten hebben,
    bijlage m een soortgelijke mogelijkheid tot erkenning van bilaterale
    verrekening door de bevoegde a,utoriteiten schept, waardoor zij onder
    dezelfde voorwaarden kunnen concurreren; dat de desbetreffende
    regels evenwichtig zijn en geschikt om de toepassing van maatregelen
    van bedrijfseconomisch toezicht op kredietinstellingen nog krachtiger
    te maken; dat de bevoegde autoriteiten in de Lidstaten zich ervan
    dienen te vergewissen dat de berekening van de opslagen (,,add-ons")
    niet op de in de boeken vermelde, maar op de effectieve theoretische
    bedragen gebaseerd is;
                                                              13
 ---pagebreak--- 53) Overwegende dat de bij de onderhavige richtlijn vastgestelde               9. 89/647/EEG
    minimumratio het eigen vennogen van de kredietinstellingen in de
    Gemeenschap versterkt; dat voor 8 % is gekozen op grond van een
    statistische enquête naar de begin 1988 geldende vennogenseisen;
54) Overwegende dat de fundamentele regels voor het toezicht op de grote       2. 92/121/EEG
    risico's van kredietinstellingen dienen te worden gehannoniseerd; dat
    de Lidstaten over de mogelijkheid dienen te beschikken om
    stringentere regels vast te stellen dan in deze richtlijn zijn
    voorgeschreven;
55) Overwegende dat het toezicht op en de beheersing van de risico's van       4. 92/121/EEG
    kredietinstellingen een integrerend deel van het bedrijfseconomisch
    toezicht op deze instellingen vormen; dat een overmatige concentratie
    van risico's bij één cliënt of groep van verbonden cliënten tot een
    onaanvaardbaar verlies kan leiden; dat een dergelijke situatie kan
    worden geacht nadelig te zijn voor de solvabiliteit van een
    kredietinstelling;
56) Overwegende dat, aangezien op een interne markt in de banksector de        6. 92/121/EEG
    kredietinstellingen rechtstreeks met elkaar concurreren, de eisen             (aangepast)
    inzake het toezicht in de gehele Gemeenschap gelijkwaardig moeten
    zijn; dat daartoe de criteria voor het bepalen van de concentratie van
    risico's het voorwerp moeten vormen op communautair niveau
    dwingende rechtsregels en de vaststelling van die criteria niet volledig
    aan de Lidstaten mag worden overgelaten; dat de vaststelling van
    gemeenschappelijke regels derhalve het best de belangen van de
    Gemeenschap          dient      omdat      aldus      verschillen       in
    concurrentievoorwaarden worden voorkomen en het bankwezen van
    de Gemeenschap wordt versterkt;
57) Overwegende dat de bepalingen betreffende een solvabiliteitsratio          8. 92/121/EEG
    voor kredietinstellingen een nomenclatuur bevatten van de door                (aangepast)
    kredietinstellingen gelopen kredietrisico's; dat derhalve van deze
    nomenclatuur gebruik dient te worden gemaakt ten behoeve van de
    definitie van de risico's voor de beperking van grote risico's; dat echter
    niet uit principe dient te worden verwezen naar de wegingsfactoren of
    naar de risicograden welke bij deze bepalingen zijn vastgesteld; dat
    deze wegingsfactoren en risicograden immers zijn opgezet met het oog
    op de vaststelling van een algemeèn solvabiliteitsvereiste ter dekking
    van het kredietrisico van kredietinstellingen; dat in het raam van een
    regelgeving inzake grote risico's het oogmerk erin bestaat het
    maximale risico voor verlies van een kredietinstelling op een cliënt of
    op een groep van verbonden cliënten te beperken; dat derhalve een
    behoedzame benadering aangewezen is waarbij als algemene regel de
    risico's tegen hun nominale waarde moeten worden opgenomen,
    zonder toepassing van wegingsfactoren of risicograden;
                                                                14
 ---pagebreak--- 58) Oveiwegende dat wanneer een kredietinstelling risico's aangaat met      9. 92/121/EEG
    betrekking tot haar eigen moederonderneming of andere                      (aangepast)
    dochterondernemingen van deze moederonderneming, bijzondere
    voorzichtigheid geboden is; dat het beheer van de door de
    kredietinstellingen aangegane risico's volledig zelfstandig moet
    worden gevoerd, met inachtneming van de beginselen van een
    gezonde bedrijfsvoering in het bankbedrijf, en los van elke
    oveiweging die vreemd is aan deze beginselen; dat de bepalingen van
    de onderhavige richtlijn bepalen dat ingeval de invloed die wordt
    uitgeoefend door de personen die rechtstreeks of onrechtstreeks een
    gekwalificeerde deelneming in een kredietinstelling hebben, een
    gezonde en voorzichtige bedrijfsvoering van de instelling kan
    belemmeren, de bevoegde autoriteiten de passende maatregelen
    treffen om aan deze toestand een einde te maken; dat op het gebied
    van grote risico's tevens in specifieke voorschriften dient te worden
    voorzien ten aanzien van de door een kredietinstelling aangegane
    risico's met betrekking tot ondernemingen van de eigen groep, in
    concreto, strikter beperkende voorschriften voor deze risico's dan voor
    andere risico's; dat deze striktere beperking echter niet behoeft te
    worden toegepast wanneer de moederonderneming een financiële
    holding     of een        kredietinstelling  is,   en     de     andere
    dochterondernemingen kredietinstellingen, financiële instellingen, of
    ondernemingen die nevenactiviteiten van het bankbedrijf verrichten,
    mits al deze ondernemingen onder het toezicht op geconsolideerde
    basis op de kredietinstelling vallen; dat het toezicht op
    geconsolideerde basis op het aldus gevormde geheel in dit geval
    immers een voldoende doeltreffend toezicht mogelijk maakt, zonder
    dat noodzakelijk stringentere voorschriften ter beperking van de
    risico's moeten worden vastgesteld; dat tevens op deze wijze de
    bankgroepen zullen worden aangemoedigd hun structuur zodanig te
    organiseren dat de uitoefening van het toezicht op geconsolideerde
    basis mogelijk wordt gemaakt, hetgeen wenselijk is, omdat aldus een
    vollediger toezicht kan worden ingevoerd;
59) Oveiwegende dat het toezicht op geconsolideerde basis, om               2. 92/30/EEG
    doeltreffend te zijn, moet kunnen worden toegepast op alle
    bankgroepen, met inbegrip van die waarvan de moederonderneming
    geen kredietinstelling is; dat de bevoegde autoriteiten de nodige
    juridische instrumenten moeten krijgen om een dergelijk toezicht te
    kunnen uitoefenen;
60) Oveiwegende dat voor groepen met diverse activiteiten waarvan de        3. 92/30/EEG
    moederonderneming de zeggenschap heeft over ten minste één
    dochteronderneming die een kredietinstelling is, de bevoegde
    autoriteiten in staat moeten zijn de financiële situatie van de
    kredietinstelling in het groepsverband te beoordelen; dat de Lidstaten,
    tot een latere coördinatie, de nodige consolidatiemethoden mogen
    voorschrijven met het oog op veiwezenlijking van de doelstelling van
    de onderhavige richtlijn; dat de bevoegde autoriteiten ten minste
    moeten beschikk~n over middelen om van alle ondernemingen van de
    groep de gegevens te verkrijgen die nodig zijn om hun taak te kunnen
    uitoefenen; dat voor groepen van ondernemingen die uiteenlopende
    financiële activiteiten uitoefenen, tussen de voor het toezicht op de
    verschillende financiële sectoren verantwoordelijke autoriteiten een
    vorm van samenwerking moet worden ingesteld;
                                                              15
 ---pagebreak--- 61 ) Overwegende dat de Lidstaten tevens een bankvcrgwming kunnen                 5.  92/30/EEG
     weigeren of intrekken in het geval van bepaalde groepsstructuren die             (aangepast}
     zij voor het uitoefenen van bankactiviteiten ongeschikt achten, met
     name omdat op deze activiteiten onvoldoende toezicht kan worden
     uitgeoefend; dat de bevoegde autoriteiten ten dezen beschikken over
     de in artikel 7, lid 1, eerste alinea, en lid 2, in artikel 14, lid 1, onder
     c ), en in artikel 16 van de onderhavige richtlijn vermelde
     bevoegdheden om een gezonde en prudente bedrijfsvoering van de
     kredietinstellingen te waarborgen;
62)  Overwegende dat de Lidstaten ook, met gebruikmaking van daartoe              6.  92/30/EEG
     geeigende technieken, kunnen voorlien in het toezicht op groepen met
     een structuur die niet onder deze richtlijn valt; dat indien dergelijke
     structuren algemener ingang zouden vinden, deze richtlijn zal moeten
     worden aangevuld teneinde ook die structuren te bestrijken;
63)  Overwegende dat het toezicht op geconsolideerde basis alle                   7.  92/30/EEG
     activiteiten dient te omvatten die in bijlage I omschreven zijn~ dat             (aangepast)
     derhalve alle ondernemingen die in hoofdzaak deze activiteiten
     uitoefenen onder toezicht op geconsolideerde basis moeten vallen; dat
     derhalve de definitie van ,,kredietinstelling" ook deze activiteiten
     omvat;
64)  Overwegende dat bij Richtlijn 86/635/EEG in samenhang met                    9.  92/30/EEG
     Richtlijn 83/349/EEG de consolidatieregels zijn vastgelegd ten                   (aangepast}
     aanzien van door kredietinstellingen gepubliceerde geconsolideerde
     jaarrekeningen; dat het thans mogelijk is nader aan te geven welke
     methoden dienen te worden gehanteerd in het kader van het
     bedrijfseconomisch toezicht dat op een geconsolideerde basis wordt
     uitgeoefend;
65)  Overwegende dat het toezicht op de kredietinstellingen op                    11. 92/30/EEG
     geconsolideerde basis met name ten doel moet hebben de belangen
     van de inleggers van die instellingen te beschennen en de stabiliteit
     van het financiële stelsel te waarborgen;
66)  Overwegende dat het onderzoek van de problemen die zich voordoen             14. 77/780/EEG
     op de gebieden die door de onderhavige richtlijn en door andere,                 (aangepast)
     eveneens de werkzaamheden van kredietinstellingen betreffende                +
     richtlijnen worden bestreken, in het bijzonder met het oog op een
     nadere coördinatie, de samenwerking vereist van de bevoegde
     autoriteiten en v&, de Commissie in een Raadgevend Comité; dat de            15  (aangepast)
     instelling van dit Raadgevend Comité voor het Bankwezen van de
     bevoegde autoriteiten van de Lidstaten andere vormen van
     samenwerking tussen toezichthoudende autoriteiten op het gebied van
     de toegang tot en de controle op kredietinstellingen onverlet laat, met
     name de samenwerking die tot stand is gebracht in de door de
     autoriteiten voor controle op de banken opgerichte contactgroep;
                                                                   16
 ---pagebreak--- 67)    Overwegende dat van tijd tot tijd technische wijzigingen van de         23. 89/646/EEG
       gedetailleerde bepalingen van deze richtlijn noodzakelijk kwmen zijn    +   (aangepast)
       om op nieuwe ontwikkelingen in de banksector te kwmen reageren;
       dat de Commissie de nodige wijzigingen z.al aanbrengen, na              14. 89/647/EEG
       raadpleging van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen, binnen        +
       de grenzen van de door het Verdrag aan de Commissie verleende
       uitvoeringsbevoegdheden; dat in dat geval dat Comité z.al optreden als  S.  92/16/EEG
       ,,Regelgevend Comité", overeenkomstig de procedureregels van            +   (aangepast)
       artikel 2 [procedure m, variant b)] van Besluit 87/373/EEG van de
       Raad, van 13 juli 1987, tot vaststelling van de voorwaarden die gelden  12. 92/121/EEG
       voor de uitoefening van aan de Commissie verleende                          (aangepast)
       uitvoeringsbevoegdheden (I)_
68)    Overwegende dat op grond van artikel 36, lid 1, van de onderhavige      1.  92/16/EEG
       richtlijn, kredietinstellingen met de rechtsvorm van een coöperatieve       (aangepast)
       vereniging of die georganiseerd zijn als fonds, de hoofdelijke          +
       verplichtingen van leningnemers mogen behandelen als bestanddelen
       van het eigen vermogen als bedoeld in artikel 34, lid 2, punt 7; dat de 2.  (aangepast)
       Deense Regering er sterk aan hecht dat de enkele Deense instellingen
       voor hypothecair krediet die de rechtsvorm van coöperatieve
       verenigingen hebben of georganiseerd zijn als fonds, in naamloze
       vennootschappen worden omgezet; dat, teneinde de omzetting te
       vergemakkelijken of mogelijk te maken, een tijdelijke ontheffing
       vereist is waarbij het deze instellingen wordt toegestaan een gedeelte
       van hun hoofdelijke verplichtingen tot het eigen vermogen te rekenen;
       dat     deze tijdelijke ontheffing de mededinging tussen
       kredietinstellingen niet nadelig zal befnvloeden;
69)    Overwegende dat toepassing van de wegingsfactor 20 % op het bezit       13. 89/647/EEG
       aan hypothecaire obligaties van een kredietinstelling moeilijkheden
       kan veroorzaken op een nationale financiële markt waar dergelijke
       financiële instrumenten een overheersende rol spelen; dat in dit geval
       voorlopige maatregelen worden genomen om een risicowegingsfactor
       van 10 % toe te passen;
70)    Overwegende dat de Lidstaten, met het oog op een harmonieuze            10. 92/121/EEG
       toepassing van de bepalingen ten aanzien van grote risico'~, de             (aangepast)
       mogelijkheid dienen te hebben een toepassing in twee fasen van de
       nieuwe grenswaarden toe te staan; dat immers voor de kleinste
       kredietinstellingen een langere overgangsperiode gerechtvaardigd kan
       zijn in die zin dat een snellere toepassing van de norm van 2S % hun
       kredietverleningsactiviteit te plotseling zou kunnen verminderen;
71)    Overwegende dat voorts verder wordt gewerkt aan de harmonisatie         6.  89/646/EEG
       van de voorwaarden voor de sanering en de liquidatie van
       kredietinstellingen;
72)    Overwegende dat eveneens de harmonisatie van de nodige                  7.  89/646/EEG
       instrumenten voor het toezicht op liquiditeitsrisico's ter hand moet        ( aangepast)
       worden genomen;
73)    Overwegende dat deze richtlijn geen afbreuk mag doen aan de
       verplichtingen van de Lidstaten wat de in bijlage V, deel B, vermelde
       termijnen voor omzetting van de richtlijnen in nationaal recht betreft,
       HEBBEN DE VOLGENDE RICHTIJJN VASTGESTELD:
(I) PB nr. L 197 van 18. 7. 1987, blz. 33.
                                                                 17
 ---pagebreak---                                                         INHOUDSOPGAVE
TITELI:              DEFINITIES EN TOEPASSINGSGEBIED                                                                 21
      -Artikel 1:    Definities                                                                                      21
      -Artikel 2:    Toepassingsgebied                                                                               24
      -Artikel 3:    Verbod op de uit ontvangst van deposito's of van andere terugbet.aalbare gelden van het publiek
                     best.aande werlaaamheden van ondernemingen die geen kredietinstelling zijn                      27
TITEL II:            VOORWAARDEN VOOR DE TOEGANG TOT EN DE UITOEFENING VAN DE
                     WERKZAAMHEDEN VAN DE KREDIETINSTELLINGEN                                                        27
      -Artikel 4:    Vergunning                                                                                     27
      -Artikel 5:    Beginkapitaal                                                                                  27
      -Artikel 6:    Voor de leiding verantwoordelijke personen en lokalisatie van het hoofdbestuur
                     van kredietinstellingen                                                                        28
      -Artikel 7:    Aandeelhouders en vennoten                                                                     29
      -Artikel 8:    Programma van werkzaamheden en organisatiestructuur                                            29
      -Artikel 9:    Economische behoefte                                                                            30
      -Artikel 10:   Weigering van de vergunning                                                                     30
      - Artikel 11 : Kennisgeving van de vergunning aan de Commissie                                                 30
      -Artikel 12:   Voorafgaande raadpleging van de bevoegde autoriteiten van de andere Lidffllten                  30
      - Artikel 13:  Bijkantoren van kredietinstellingen waaraan in een andere Lidst.aat vergunning is verleend     30
      -Artikel 14:   Intrekking van de vergunning                                                                   31
      - Artikel 15:  Benaming                                                                                       31
     - Artikel 16:   Gekwalificeerde deelneming in een kredietinstelling                                            32
     - Artikel 17:   Organisatie en interne-controleprocedures                                                      33
TITEL ID:            BEPALINGEN BETREFFENDE DE VRIJHEID VAN VESTIGING EN HET VRIJ
                     VERRICHTEN VAN DIENSTEN                                                                        33
     -Artikel 18:    Kredietinstellingen                                                                            33
     - Artikel 19:   Financiële instellingen                                                                        34
     - Artikel 20:   Uitoefening van het recht tot vestiging                                                        35
     - Artikel 21:   Uitoefening van het recht tot het vrij verrichten van diensten                                 36
     - Artikel 22:   Bevoegdheden van de bevoegde autoriteiten van de Lidst.aat van ontvangst                       36
TITEL IV:            BETREKKINGEN MET DERDE LANDEN                                                                  38
     - Artikel 23:   Kennisgeving van dochterondernemingen van ondernemingen uit derde landen en van de
                     markttoegangsvoorwaarden in deze landen                                                        38
     - Artikel 24:   Bijkantoren van kredietinstellingen met hoofdkantoor buiten de Gemeenschap                     40
     - Artikel 25:   Samenwerking inzake controle op geconsolideerde basis met de bevoegde autoriteiten
                     van derde landen                                                                               40
TITELV:                     BEGINSELEN VAN EN TECHNISCHE INSTRUMENTEN VOOR
                     BEDRIJFSECONOMISCH TOEZICHT                                                                    41
 Hoofdstuk 1:        Grondregels vcor bedrijfseconomisch toezicht                                                   41
     - Artikel 26:   Bevoegdheid tot toezicht van de Lidst.aat van herkomst                                         41
     - Artikel 27:   Bevoegdheden van de Lidstaat van ontvangst                                                     41
     - Artikel 28:   Samenwerking inzake toezicht                                                                   42
     -Artikel 29:    Verificatie ter plaatse van in een andere Lidstaat gevestigde bijkantoren                      42
     - Artikel 30:   Uitwisseling van infonnatïe en beroepsgeheim                                                   43
     - Artikel 31 :  Verplichtingen van de personen belast met de controle van de jaarrekening
                     en de geconsolideerde rekening                                                                 47
     - Artikel 32:   Bevoegdheid van de bevoegde autoriteiten tot het nemen van sancties                            47
     - Artikel 33:   Beroep op de rechter                                                                           48
                                                                 18
 ---pagebreak---  Hoofdstuk 2:      Technische instrumenten voor bedrijfseconomisch toezicht                                48
 Afdeling 1:       Eigen vennogen                                                                          48
     - Artikel 34: Algemene beginselen                                                                     48
     - Artikel 35: Andere bestanddelen                                                                     50
     - Artikel 36: Andere bepalingen inl.ake het eigen vermogen                                            51
     - Artikel 37: Berekening van het eigen vermogen op geconsolideerde basis                              52
     - Artikel 38: Aftrek en limieten                                                                      53
     - Artikel 39: Aan de bevoegde autoriteiten te leveren bewijs                                          53
 Afdeling 2:       Solvabiliteitsratio                                                                     53
     - Artikel 40: Algemene beginselen                                                                     53
     - Artikel 41: De teller: eigen vennogen                                                               54
     - Artikel 42: De noemer: naar risicograad gewogen activa en posten buiten de balanstelling            54
     - Artikel 43: Risicowegingsfactoren                                                                   55
     - Artikel 44: Wegingsfactor van vorderingen op regionale of lokale overheden van de Lidstaten         58
     - Artikel 45: Overige wegingsfactoren                                                                 59
     - Artikel 46: Administratieve organen en niet-commerciële ondernemingen                               59
     - Artikel 47: Het peil van de solvabiliteitsratio                                                     59
 Afdeling 3:       Grote risico's                                                                          60
     - Artikel 48: Melding van grote risico's                                                              60
     - Artikel 49: Voor grote risico's geldende grenswaarden                                               61
     - Artikel 50: Toezicht betreffende grote risico's op geconsolideerde en op niet-geconsolideerde basis 65
 Afdeling 4:       Gekwalificeerde deelnemingen buiten het financiële gebied                               66
     - Artikel 51: Beperkingen aan gekwalificeerde deelnemingen welke geen financieringsdeelnemin-
                   gen zijn                                                                                66
 Hoofdstuk 3:      Toezicht op gecon1olideerde basis                                                       67
     - Artikel 52: Toezicht op geconsolideerde basis op kredietinstellingen                                67
     - Artikel 53: Tot toezicht op geconsolideerde basis bevoegde autoriteiten                             69
     - Artikel 54: Vorm en mate van de consolidatie                                                        70
     - Artikel 55: Door gemengde holdings en hun dochterondernemingen te verstrekken inlichtingen          71
     - Artikel 56: Maatregelen om het toezicht op geconsolideerde basis te vergemakkelijken                72
TITEL VI:          RAADGEVEND COMITÉ VOOR HET BANKWEZEN                                                    73
     - Artikel 57: Samenstelling en taken van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen                     73
     - Artikel 58: Onderzoek naar de voorwaarden van vergunning                                            74
     - Artikel 59: Observatieratio's                                                                       74
TITEL VII          BEVOEGDHEDEN INZAKE UITVOERING                                                          75
     - Artikel 60: Technische aanpassingen                                                                 75
                                                              19
 ---pagebreak--- TITELVIll:         OVERGANGS- EN SLOTBEPALINGEN                                            76
 Hoofdstuk 1:      Overgangsbepalingen                                                     76
     - Artikel 61: Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 36                       76
     - Artikel 62: Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 43                       77
     - Artikel 63: Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 47                       78
     - Artikel 64: Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 49                       78
     -Artikel 65:  Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 51                       80
 Hoofdstuk 2:      Slotbepalingen                                                          80
     - Artikel 66: Ingetrokken richtlijnen                                                 80
     - Artikel 67: Inwerkingtreding                                                        80
     - Artikel 68: Geadresseerden                                                          80
BIJLAGE!:          LUST VAN WERKZAAMHEDEN DIE ONDER DE WEDERZIJDSE ERKENNING
                   VALLEN                                                                  81
BIJLAGE II:        INDELING VAN POSTEN BUITEN DE BALANSTELLING                             82
BIJLAGE ill:       BEHANDELING VAN OP RENTE EN WISSELKOERSEN BETREKKING HEBBENDE
                   POSTEN BUITEN DE BALANSTELLING                                          83
BIJLAGE IV:        SOORTEN POSTEN BUITEN DE BALANSTELLING BETREKKING HEBBEND
                   OP RENTE EN WISSELKOERSEN                                               86
BIJLAGE V, deel A: INGETROKKEN RICimUNEN MET DE ACHfEREENVOLGENDE WIJZIGINGEN
                   (bedoeld in artikel 66)                                                 87
BIJLAGE V, deel B: TIJDSLIMIETEN VOOR OMZETTING IN NATIONAAL RECHf (bedoeld in artikel 66) 88
BIJLAGE VI:        CONCORDANTIETABEL                                                       89
                                                            20
 ---pagebreak---                                      TITELI
                 DEFINITIES EN TOEPASSINGSGEBIED
                                    Artikel 1
                                    Definities
In de zin van deze richtlijn wordt verstaan onder:                                77n80/EEG
                                                                                  artikel l, eerste streepje
1)    ,,kredietinstelling": een onderneming waarvan de werkzaamheden
      bestaan in het van het publiek in ontvangst nemen van deposito's of van
      andere terugbetaalbare gelden en het verlenen van kredieten voor eigen
      rekening.
      Voor de toepassing van het toezicht op geconsolideerde                       92/30/EEG
      basis worden            als kredletinstelllng beschouwd: een                 artikel 1, eerste streepje
      kredietinstelling in de zin van de eerste alinea, en Iedere                  (aangepast)
      particuliere of openbare onderneming die aan de definitie van de             92/121/EEG
      eerste alinea beantwoordt en waaraan in een derde land vergunning            artikel 1, onder a)
      is verleend.                                                                 (aangepast)
      Voor de toepassing van het toezicht op en de controle van
      grote risico's worden als kredietinstelling beschouwd: een
      kredietinstelling in de zin van de eerste alinea, met inbegrip van de
      bijkantoren in derde landen van een dergelijke kredietinstelling alsmede
      iedere particuliere of openbare onderneming, met inbegrip van haar
      bijkantoren, die aan de definitie van de eerste alinea beantwoordt,
                                                                                 J
      en waaraan in een derde land vergunning is verleend;
2)    "vergunning": een door de overheid afgegeven akte, ongeacht haar vorm,      77/780/EEG
      waaruit de bevoegdheid voortvloeit om de werkzaamheden van een              artikel 1, tweede streepje
      kredietinstelling uit te oefenen;
3)    "bijkantoor": een bedrijfszetel welke een deel zonder juridische            89/646/EEG
      zelfstandigheid vormt van een kredietinstelling en welke rechtstreeks,      artikel 1, punt 3
      geheel of gedeeltelijk de handelingen verricht die eigen zijn aan de
      werkzaamheden van een kredietinstelling; verscheidene bedrijfszetels in
      een zelfde Lidstaat van een kredietinstelling met hoofdkantoor in een
      andere Lidstaat worden beschouwd als één enkel bijkantoor;
4)    "bevoegde autoriteiten": de nationale autoriteiten die op grond van         89/646/EEG
      wettelijke of bestuursrechtelijke bepalingen bevoegd zijn om toezicht op    artikel 1, punten 5 t/m 9
      kredietinstellingen uit te oefenen;                                         (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                  92/30/EEG art. 10, lid 3)
5)    ,,financiële instelling": een onderneming die geen kredietinstelling is en
      waarvan de hoofdwerkzaamheid bestaat in het verwerven van
      deelnemingen of in het uitoefenen van een of meer van de onder de
      punten 2 tot en met J 2 van de lijst in bijlage I opgenomen
      werkzaamheden;
6)    ,,Lidstaat van herkomst": de Lidstaat waarin aan een kredietinstelling de
      vergunning werd verleend, overeenkomstig de artikelen 4 tot en met
      11;
7)    ,,Lidstaat van ontvangst": de Lidstaat waarin een kredietinstelling een
      bijkantoor heeft of diensten verricht;
8)    ,,zeggenschap": het verband dat bestaat tussen een moederonderneming
      en een dochteroncierneming zoals bepaald in artikel 1 van Richtlijn
      83/349/EEG of een verband van dezelfde aard tussen een natuurlijke of
      rechtspersoon en een onderneming;
                                                               21
 ---pagebreak--- 9)  "deelneming voor de toepaaaing van het toezicht op
    geconsolideerde basis": de rechtstreekse of onrechtstreekse
    eigendom van 20 % of meer van de stemrechten of van het kapitaal van
    een onderneming;
                                                                              J 92/30/EEG
                                                                                artikel 1, zesde streepje
                                                                                (aangepast)
10) ,,gekwalificeerde deelneming": het in een onderneming, rechtstreeks of      89/646/EEG
    onrechtstreeks, bezitten van ten minste 10 % van het kapitaal of van        artikel 1, punt 10, alinea 1,
    de stemrechten, dan wel een deelneming die de mogelijkheid inhoudt          en punten 11 en 12
    een invloed van betekenis uit te oefenen op de bedrijfsvoering van de       (aangepast)
    onderneming waarin wordt deelgenomen;
11) ,,aanvangskapitaal": het kapitaal in de zin van artikel 34, lid 2, punten
    len2;-----
12) ,,moederonderneming": een moederonderneming in de zin van de
    artikelen 1 en 2 van Richtlijn 83/349/EEG.
    Voor de toepassing van het toezicht op geconsolideerde                       92/30/EEG
    basis en de controle van grote risico's worden als                          artikel 1, zevende streepje
    moederonderneming beschouwd: een moederonderneming in de                    (aangepast)
    zin van artikel 1, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, alsmede iedere           92/121/EEG
    onderneming die naar de mening van de bevoegde autoriteiten feitelijk       artikel 1, onder c) (aangepast)
    een overheersende invloed op een andere onderneming uitoefent;
13) "dochteronderneming": een dochteronderneming in de zin van de
    artikelen 1 en 2 van Richtlijn 83/349/EEG.
                                                                              J 89/646/EEG
                                                                                artikel 1, punt 13
    Voor de toepassing van het toezicht op geconsolideerde                       92/30/EEG
    basis en de controle van grote risico's worden als                          artikel 1, achtste streepje
    dochteronderneming beschouwd: een dochteronderneming in de                  (aangepast)
    zin van artikel 1, lid l, van Richtlijn 83/349/EEG, alsmede iedere           92/121/EEG
    onderneming waarop een moederonderneming naar de mening van de              artikel 1, onder d )(aangepast)
    bevoegde autoriteiten feitelijk een overheersende invloed uitoefent.
    Elke dochteronderneming van een dochteronderneming wordt ook ]              89/646/EEG
    beschouwd als een dochter van de moederonderneming die aan het hoofd        artikel 1, punt 13
    van deze ondernemingen staat;                                                92/30/EEG
                                                                                artikel 1, achtste streepje
                                                                                92/121/EEG artikel 1, onder d)
14) ,,zone A": de Lidstaten en alle overige landen die volwaardig lid van de    89/647/EEG
    Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO)            artikel 2, lid 1, tweede t/m
    zijn en de landen die bijzondere leningsarrangementen met het               vijfde streepje
    Internationaal Monetair Fonds (IMF) hebben gesloten in samenhang met
    de algemene leningsarrangementen (GAB) van het IMF. Elk land dat            (gewijzigd bij Richtlijn
    zijn buitenlandse overheidsschuld herschikt, wordt echter voor een          95/15/EG art. 1)
    periode van S jaar van zone A uitgesloten:
15) ,,zone B": alle andere landen dan die van zone A;
16) ,,kredietinstellingen van zone A": alle kredietinstellingen die in de
    Lidstaten overeenkomstig artikel 4 een vergunning hebben verkregen,
    inclusief hun bijkantoren in derde landen, en alle onder de definitie van
    punt 1), eerste alinea, vallende particuliere en openbare
    ondernemingen waaraan een vergunning is verleend in andere landen
    van zone A, inclusief hun bijkantoren;
17) ,,kredietinstellingen van zone B": alle particuliere en openbare
    ondernemingen die een vergunning hebben verkregen buiten zone A en
    die voldoen aan de definitie van punt 1), eerste alinea, inclusief hun
     bijkantoren in de Gemeenschap;
                                                              22
 ---pagebreak---                                                                                    89/647/EEG
18) ,,niet-bancaire sector": alle andere leningnemers dan kredietinstellingen      artikel 2, lid 1, zesde t/m
    zoals deze zijn gedefinieerd in de punten 18 en 17, centrale banken,           achtste streepje
    centrale, regionale en lokale overheden, de Europese Gemeenschappen,
    de Europese Investeringsbank en multilaterale ontwikkelingsbanken zoals
    gedefinieerd in punt 19;
19) ,,multilaterale ontwikkelingsbanken": de Internationale Bank voor Herstel
    en         Ontwikkeling          (Wereldbank),        de        Internationale
    Financieringsmaatschappij, de Inter-Amerikaanse Ontwikkelingsbank, de
    Aziatische Ontwikkelingsbank, de Afrikaanse Ontwikkelingsbank, het
                                                                                   (gewijzigd bij Richtlijnen
    Vestigingsfonds van de Raad van Europa, de "Nordic Investment Bank",
                                                                                   91/31/EEG, 94/7/EG en
    de Caraïbische Ontwikkelingsbank, de Europese Bank voor Herstel en
                                                                                   95/67/EG)
    Ontwikkeling, het Europees Investeringsfonds en de Inter-Amerikaanse
    Investeringsmaatschappij;
20) ,,posten buiten de balanstelling met een "volledig risico", ,,middelgroot
    risico", ,,middelgroot/laag risico" en "laag risico"": de posten omschreven
    in artikel 43, lid 2, en genoemd in bijlage Il;
21) ,,financiële holding": een financiële instelling waarvan de                    92/30/EEG
    dochterondernemingen uitsluitend of hoofdz.akelijk kredietinstellingen of      artikel 1, derde t/m vijfde
    financiële instellingen zijn, en waarvan ten minste één                        streepje
    dochteronderneming een kredietinstelling is;
22) ,,gemengde holding": een moederonderneming die noch een financiële
    holding, noch een kredietinstelling is en die onder haar
    dochterondernemingen ten minste één kredietinstelling telt;
23) ,,onderneming die nevendiensten van het bankbedrijf verricht": een
    onderneming waarvan de hootèiactiviteit bestaat in het bezit en het beheer
    van onroerend goed, het beheer van gegevensverwerkingsdiensten of een
    andere soortgelijke activiteit welke ten opzichte van de hoofdactiviteit van
    een of meer kredietinstellingen het karakter van een ondersteunende
    activiteit heeft;
24) ,,risico's voor de toepassing van de artikelen 48, 49 en 50": de               92/121/EEG
    activa en posten buiten de balanstelling, als bedoeld in artikel 43 en In      artikel 1, onder h)
    de bijlagen Il _en IV zonder toepassing van de in deze bepalingen              (aangepast)
    vastgestelde wegingsfactoren of risicograden; de risico's met betrekking
    tot de in bijlage IV genoemde posten worden berekend volgens een van
    de in bijlage III beschreven methoden, zonder toepassing van de
    wegingsfactoren die gelden voor het risico op de tegenpartij; van de
    definitie van de risico's kunnen met goedkeuring van de bevoegde
    autoriteiten worden uitgesloten, alle bestanddelen die voor 100 % door
    eigen vermogen zijn gedekt voor zover met dit deel van het eigen
    vermogen geen rekening wordt gehouden bij de berekening van de
    solvabiliteitsratio en van de andere ratio's voor toezichtsdoeleinden die bij
    de onderhavige richtlijn en bij andere communautaire besluiten
    worden vastgesteld; onder risico's vallen niet:
    -    in het geval van valutatransacties, de risico's die zich tijdens de
         normale afwikkeling voordoen in de periode van achtenveertig uur
         nadat betaling heeft plaatsgevonden, of
    -    in het geval van transacties betreffende de verkoop of aankoop van
         effecten, de risico's die zich tijdens de normale afwikkeling voordoen
         in de periode van vijf werkdagen nadat betaling heeft plaatsgevonden
         of nadat de effecten geleverd zijn indien deze levering eerder
         plaatsvindt;
                                                                 23
 ---pagebreak---  25)    ,,groep van verbonden cliënten":                                             92/121/EEG
                                                                                     artikel 1, onder m)
        -    hetzij twee of meer natuurlijke of rechtspersonen die, behoudens
             bewijs van het tegendeel. uit een oogpunt van risico een geheel
             vormen omdat een van hen rechtstreeks of onrechtstreeks
             zeggenschap heeft over de andere persoon of personen;
        -    hetzij twee of meer natuurlijke of rechtspersonen tussen wie geen
             zeggenschapsrelatie als bedoeld in het eerste streepje bestaat, maar
             die uit een oogpunt van risico als een geheel moeten worden
             beschouwd omdat zij zodanig onderling verbonden zijn dat, indien een
             van hen financiële problemen zou ondervinden, de andere of alle
             anderen waarschijnlijk in betalingsmoeilijkheden zouden komen;
26)     ,,nauwe banden": een situatie waarbij twee of meer natuurlijke of           77n80/EEG
        rechtspersonen zijn verbonden door:                                         artikel 1, vijfde streepje
                                                                                    (gewijzigd bij Richtlijn
        a) een deelneming, dat wil zeggen het rechtstreeks of door middel van       95/26/EG art. 2, lid 1)
            een zeggenschapsband houden van ten minste 20 % van de
             stemrechten of het kapitaal van een onderneming, of
        b) een zeggenschapsband, dat wil zeggen de band die bestaat tussen een
            moederonderneming en een dochteronderneming, in alle gevallen
            zoals bedoeld in artikel 1, leden 1 en 2, van Richtlijn 83/349/EEG, of
            een band van dezelfde aard tussen een natuurlijke of rechtspersoon en
            een      onderneming;      elke     dochteronderneming       van    een
            dochteronderneming        wordt      ook     beschouwd       als    een
            dochteronderneming van de moederonderneming die aan het hoofd
            van deze ondernemingen staat.
            Als een nauwe band tussen twee of meer natuurlijke of
            rechtspersonen wordt tevens beschouwd een situatie waarin deze
            personen via een zeggenschapsband duurzaam verbonden zijn met
            een zelfde persoon.
                                        Artikel 2
                                  Toepassingsgebied
1.      Deze richtlijn heeft betrekking op de toegang tot en de uitoefening van de  77n80/EEG
werkzaamheden van kredietinstellingen. Zij is van toepassing op alle                artikel 2, lid 1
kredietinstellingen.                                                                89/646/EEG
                                                                                    artikel 2, lid 1
                                                                                    89/647/EEG
                                                                                    artikel 1, lid 1
2.         De artikelen 25 en 52 tot en met 56 zijn ook van toepassing op -         92/30/EEG
- - financiële en op gemengde holdings die hun zetel in de Gemeenschap              artikel 2
hebben.                                                                             (aangepast)
Met uitzondering van de centrale banken van de Lidstaten worden de
instellingen die bij lid 3 permanent - zijn uitgesloten, voor de toepassing van
de artikelen 25 en 52 tot en met 56 als financiële instellingen behandeld.
                                                                   24
 ---pagebreak--- 3. Deze richtlijn heeft geen betrekking op de werki.aamheden van:              77n80/EEG
                                                                               artikel 2, lid 2
   de centrale banken der Lidstaten;                                           (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                               96/13/EG art. 1)
   de postcheque- en girodiensten;
   in België, het ,,Herdiscontering- en Waarborginstituut / Institut de
   Réescompte et de Garantie";
   in Denemarken, het "Dansk Eksportfinansieringsfond" en het "Danmarks
   Skibskreditfond" en het "Dansk Landbrugs Realkreditfond";
   in Duitsland, de "Kreditanstalt fl1r Wiederautbau", instellingen die op
   grond van de "Wohnungsgemeinnützigkeitsgesetz" erkend zijn als
   organen ter uitvoering van het woningbouwbeleid van de centrale
   overheid en niet overwegend banktransacties verrichten, alsmede
   instellingen die op grond van deze wet erkend zijn als
   woningbouwverenigingen van algemeen nut;
   in Griekenland de ,,EÀÀTJvtKti Tpcxm:Ça Blq.LTJX<lVllCJl; Avcx~"
   (Elliniki Trapeza Viomichanikis Anaptyxeos), de "Tcxµeio TTapa1ea1n
   OT)KCÓV Kat ~aveirov" (Tamio Parakatathikon kai Danion) en de
   ,,T<xxu6pqlt1eó TaµtE,mJ>tO" (Tachidromiko Tamieftirio );
   in Spanje het "Instituto de Crédito Oficial'\
   in Frankrijk, de "Caisse des dépöts et consignations";
   in Ierland, de "credit unions" en de "friendly societies";
   in Italië, de "Cassa Depositi e Prestiti";
   in      Nederland,      de     "Nederlandse      Investeringsbank      voor
   Ontwikkelingslanden           NV'',        de       "NV        Noordelijke
   Ontwikkelingsmaatschappij", de "NV Industriebank Limburgs Instituut
   voor Ontwikkeling en Financiering" en de "Overijsselse
   Ontwikkelingsmaatschappij NV'';
   in Oostenrijk, ondernemingen die zijn erkend als bouwvereniging van
   algemeen nut en de "Österreichische Kontrollbank AG";
   in Portugal, de op 1 januari 1986 bestaande "Caixas Económicas" met
   uitzondering van die gedeelten die naamloze vennootschap zijn en de
   ,,Caixa Económica Montepio Geral";
   in Finland, ,,Teollisen yhteistyön rahasto Oy/ Fonden für industriellt
   samarbete Ab" en "Kera Oy / Kera Ab";
   in Zweden, de "Svenska Skeppshypotekskassan";
                                                              25
 ---pagebreak---          in het Verenigd Koninkrijk, de "National Savings Bank", de ]                77n80/EEG
         "Commonwealth Development Finance Company Ltd", de ,,Agricultural .         artikel 2, lid 2
         Mortgage Corporation Ltd", de "Scottish Agricultural Securities             (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                   J
         Corporation Ltd", de "Crown Agents for overseas govemrnents and             96/13/EG, art. 1)
         administrations", de "credit unions" en de "municipal banks".
4.       Op voorstel van de Commissie, die hiertoe het in artikel 57 bedoelde       77nSO/EEG
Comité, hierna "Raadgevend Comité voor het Bankwezen" te noemen,                    artikel 2, lid 3
 raadpleegt, besluit de Raad over elke eventuele wijziging van de in lid 3          (aangepast)
 vermelde lijst.
 5. De op 15 december 1977 in een zelfde Lidstaat bestaande                         77n80/EEG
kredietinstellingen die op dat tijdstip blijvend waren aangesloten bij een in       artikel 2, lid 4
diezelfde Lidstaat gevestigd centraal orgaan dat op die kredletlnstellingen         (aangepast)
toezicht uitoefent, kunnen van de vereisten In artikel 6, lid 1, en In de
 artikelen 8 en 59 worden vrijgesteld, mits uiterlijk op 15 december 1979 de
nationale wetgeving erin heeft voorzien dat:
-    de verplichtingen van het centrale orgaan en die van de aangesloten
     instellingen solidaire verplichtingen zijn, of dat de verplichtingen van de
     aangesloten instellingen volledig door het centrale orgaan worden
     gewaarborgd;
-    op de solvabiliteit en de liquiditeit van het centrale orgaan en van alle
     aangesloten instellingen op basis van geconsolideerde rekeningen globaal
     toezicht wordt gehouden;
-    de leiding van het centrale orgaan bevoegd is instructies te geven aan de
     leiding van de aangesloten instellingen.
Bij een centraal orgaan als bedoeld in de eerste alinea na 15 december
1977 aangesloten kredietinstellingen met een plaatselijk werkterrein kunnen
onder de In de eerste alinea gestelde voorwaarden vallen als zij een nonnale
uitbreiding vormen van het net dat onder dit centrale orgaan ressorteert.
Voor zover het gaat om andere · kredietinstellingen dan die welke worden
opgericht in nieuw ingepolderde gebieden, respectievelijk zijn voortgekomen uit
fusie of afsplitsing van bestaande, onder het centrale orgaan ressorterende
instellingen, kan de Raad, op voorstel van de Commissie, die hiertoe het
Raadgevend Comité voor het bankwezen raadpleegt, aanvullende regels
vaststellen voor de toepassing van het bepaalde in de tweede alinea, zulks
met inbegrip van de opheffing van de in de eerste alinea bedoelde
vrijstellingen, wanneer hij oordeelt dat aansluiting van nieuwe instellingen
volgens de In de tweede alinea vermelde regeling de concurrentie negatief
kan beïnvloeden. De Raad beslist met gekwalificeerde meerderheid van
stemmen.
6.      Kredietinstellingen als gedefinieerd in lid 5, eerste alinea, die in een    89/646/EEG
zelfde Lidstaat zijn aangesloten bij een in die Lidstaat gevestigd centraal orgaan  artikel 2, lid 3
kunnen eveneens van toepassing van artikel 5, leden 3 tot en met 7,                 (aangepast)
en van de artikelen 40 tot en met 51 en 65 worden vrijgesteld, mits,                89/647/EEG
onverminderd de toepassing van deze richtlijn op het centraal orgaan, het geheel    artikel 1, lid 3
dat door het centraal orgaan en de aangesloten instellingen wordt gevormd, op       (aangepast)
geconsolideerde basis aan genoemde voorschriften is onderworpen.                    92/121/EEG
                                                                                    artikel 2, onder b)
In geval van vrijstelling zijn op het geheel dat door het centraal orgaan en de     (aangepast)
aangesloten instellingen wordt gevormd, de artikelen 13, 18 en 19, artikel
20, leden 1 tot en met 6, en de artikelen 21 en 22 van toepassing.
                                                                  26
 ---pagebreak---                                        ArtikelJ
     Verbod op de uit ontvangst van deposito'• of van andere terugbetaalbare
 gelden van het publiek bestaande werkzaamheden van ondernemingen die geen
                                kredietinstelling zijn
De Lidstaten verbieden dat personen of ondernemingen die geen                     89/646/EEG
kredietinstelling zijn, bedrijfsmatig van het publiek deposito's of andere        artikel 3
 terugbetaalbare gelden in ontvangst te nemen. Dit verbod geldt niet voor het in  (aangepast)
ontvangst nemen van deposito's of van andere terugbetaalbare gelden door een
Lidstaat, door de regionale of lokale overheden van een Lidstaat of door
internationale openbare instellingen waarvan een of meer Lidstaten lid zijn en
 voor de uitdrukkelijk in de nationale of communautaire wetgeving bedoelde
gevallen, mits deze werkzaamheden onderworpen zijn aan reglementering en
controle ter bescherming van inleggers en beleggers die op deze gevallen van
toepassing zijn.
                                      TITEL II
VOORWAARDEN VOOR DE TOEGANG TOT EN DE UITOEFENING VAN
        DE WERKZAAMHEDEN VAN DE KREDIETINSTELLINGEN
                                      Artikel4
                                     Vergunning
De Lidstaten schrijven voor dat de onder deze richtlijn vallende] 77n80/EEG
kredietinstellingen een vergunning moeten hebben verkregen alvorens hun          artikel 3, lid l
werkzaamheden aan te vangen. Zij stellen daarvoor de voorwaarden vast,           (aangepast)
onverminderd de artikelen 5 tot en met 9, en brengen deze ter kennis van
de Commissie en van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen.
                                      Artikel 5
                                    Beginkapitaal
1.     Onverminderd andere bij de nationale regelingen vastgestelde algemene     77n80/EEG
voorwaarden verlenen de bevoegde autoriteiten geen vergunning wanneer de         artikel 3, lid 2, alinea l
kredietinstelling geen afgescheiden eigen vermogen heeft en                      (aangepast)
wanneer het aanvangskapitaal minder bedraagt dan 5 miljoen ecu.                  89/646/EEG
                                                                                 artikel 4, lid 1
                                                                                 (aangepast)
De Lidstaten mogen voortzetting toestaan van de werkzaamheden van ]              77n80/EEG
kredietinstellingen die niet voldoen aan de voorwaarde betreffende het           artikel 10, lid 1, derde
afgescheiden eigen vermogen, en die op 15 december 1979                          alinea
bestonden. Zij mogen deze ondernemingen vrijstellen van de in artikel 8, lid     (aangepast)
1, eerste alinea, bedoelde voorwaarde.
2.     Het staat de Lidstaten evenwel vrij om de vergunning in uitzonderlijke    89/646/EEG
gevallen toch te verlenen aan bijzondere categorieen kredietinstellingen met een artikel 4, lid 2
aanvangskapitaal dat minder bedraagt dan wat in lid 1 is voorgeschreven. In dat  (aangepast)
geval:
a)     mag het aanvangskapitaal niet geringer zijn dan 1 miljoen ecu;
b)     stellen de betrokken Lidstaten de Commissie in kennis van de redenen
       waarom zij van de in dit lid geboden mogelijkheid gebruik maken;
c)     wordt bij de bekendmaking van de lijst bedoeld in artikel 11 - - - in
       een aantekening bij de naam van de kredietinstelling aangegeven dat zij
       niet het In lid 1 van het onderhavige artikel bepaalde
       minimumaanvangskapitaal bereikt;
                                                                 27
 ---pagebreak--- d)      stelt de Commissie binnen een tennijn van 5 jaar vanaf 1 januari 1993
        een verslag over de toepassing van dit lid in de Lidstaten op ter attentie
        van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen.
                                                                                   J 89/646/EEG
                                                                                     artikel 4, lid 2
                                                                                     (aangepast)
 3.     Het eigen vermogen van een kredietinstelling mag niet lcleiner worden        89/646/EEG
dan het bij het verlenen van de vergunning krachtens lid 1 vereiste                  artikel 10, leden 1 t/m 5
 aanvangskapitaal.                                                                   (aangepast)
4.      De Lidstaten kunnen besluiten dat de kredietinstellingen die op 1
januari 1993 bestonden en waarvan het eigen vermogen de in de leden 1
en 2 vastgestelde niveaus voor het aanvangskapitaal niet bereikte, hun
werkzaamheden mogen blijven uitoefenen. In dat geval mag het eigen vermogen
niet lcleiner worden dan het hoogste bedrag dat het sinds 22 december 1989
had bereikt.
5.      Indien de zeggenschap over een kredietinstelling die tot de in lid 4
bedoelde categorie behoort, wordt overgenomen door een andere natuurlijke of
rechtspersoon dan die welke voordien de zeggenschap over deze instelling
uitoefende, dient het eigen vermogen van deze instelling ten minste gelijk te zijn
aan het in de leden 1 en 2 vastgestelde niveau voor het aanvangskapitaal.
6.      In welbepaalde omstandigheden - en met instemming van de bevoegde
autoriteiten mag bij fusie tussen twee of meer tot de in Iid 4 bedoelde categorie
behorende kredietinstellingen het eigen vermogen van de instelling die het
resultaat van de fusie is, niet minder bedragen dan het totaal van de eigen
vermogens van de gefuseerde instellingen op de datum van de fusie, zolang de
passende niveaus op grond van de leden 1 en 2 niet zijn bereikt.
7.      Indien het eigen vermogen in de in de leden 3, 4 en 6 bedoelde
gevallen -       vermindert, kunnen de bevoegde autoriteiten, indien de
omstandigheden zulks rechtváardigen, de instelling een beperkte tennijn
toestaan om aan dit voorschrift te voldoen dan wel haar werkzaamheden te
beeindigen.
                                      Artikel 6
        Voor de leiding verantwoordelijke personen en lokalisatie van het
                       hoofdbestuur van kredietinstellingen
1.      De bevoegde autoriteiten verlenen de vergunning aan de instelling           77n80/EEG
slechts wanneer ten minste twee personen daadwerkelijk het beleid van               artikel 3, lid 2, eerste
de kredietinstelling bepalen.                                                       alinea, derde streepje, en
                                                                                    tweede alinea
Voorts verlenen de autoriteiten de vergunning niet wanneer - deze personen          (aangepast)
niet de noodz.akelijke betrouwbaarheid of de vereiste ervaring bezitten om deze
functies uit te oefenen.
2.     De Lidstaten eisen:                                                          77n80/EEG
                                                                                    artikel 3, lid 2 bis
       dat het hoofdbestuur van kredietinstellingen die rechtspersonen zijn en      (gewijzigd bij Richtlijn
       overeenkomstig hun nationale wetgeving een statutaire zetel hebben, zich     95/26/EG art. 3, lid 2)
       bevindt in de Lidstaat waar de statutaire zetel is gevestigd,
       dat het hoofdbestuur van andere kredietinstellingen zich bevindt in de
       Lidstaat waar de vergunning is afgegeven en waar zij feitelijk werkzaam
       zijn.
                                                                   28
 ---pagebreak---                                              Artikel 7
                                Aandeelhouden en vennoten
1.       De bevoegde autoriteiten verlenen geen vergwming tot het uitoefenen van ]   89/646/EEG
de werkz.aamheden van een kredietinstelling voordat zij in kennis zijn gesteld       artikel S, eerste alinea
van de identiteit van de directe of indirecte aandeelhouders of vennoten,            (aangepast)
natuurlijke of rechtspersonen, die daarin een gelcwalificeerde deelneming
                                                                                   J
bezitten, alsmede van het bedrag van die deelneming.
Voor de toepassing In het onderhavige artikel van het begrip                          89/646/EEG
                                                                                   J
"gekwallflceerde deelneming" worden de stemrechten, venneld in artikel 7              artikel 1, punt 10, tweede
van Richtlijn 88/627/EEG van de Raad 0 >, in aanmerking genomen.                      alinea (aangepast)
2.       De bevoegde autoriteiten verlenen geen vergunning indien zij, gelet op de    89/646/EEG
noodzaak een gezonde en prudente bedrijfsvoering van de kredietinstelling te          artikel 5, tweede alinea
garanderen, niet overtuigd zijn van de geschiktheid van de genoemde
aandeelhouders of vennoten.
3.       Wanneer er nauwe banden bestaan tussen de kredietinstelling en andere       77n80/EEG
natuurlijke of rechtspersonen, verlenen de bevoegde autoriteiten de vergunning -     artikel 3, lid 2, alinea 3, 4 en
-      slechts indien deze banden de juiste uitoefening van hun toezichthoudende     s
taken niet belemmeren.                                                              ·(gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                     95/26/EG art. 2, lid 2)
De bevoegde autoriteiten weigeren ook de vergunning indien de wettelijke of          (aangepast)
bestuursrechtelijke bepalingen van een derde land die van toepassing zijn op één
of meer natuurlijke of rechtspersonen met wie de kredietinstelling nauwe banden
heeft, of moeilijkheden in verband met de toepassing van die bepalingen, een
belemmering vonnen voor de juiste uitoefening van hun toezichthoudende taken.
De bevoegde autoriteiten verlangen van kredietinstellingen dat zij hen de
informatie verstrekken die zij nodig hebben om zich ervan te vergewissen dat
doorlopend aan de in dit lid gestelde voorwaarden wordt voldaan.
                                             Artikel 8
               Prognmma van werkzaamheden en organisatiestructuur
De Lidstaten bepalen - dat de vergunningaanvraag vergezeld moet gaan van
een programma van werkz.aamheden waarin met name de aard van de beoogde
verrichtingen alsmede de organisatiestructuur van de instelling moeten worden
vermeld.
                                                                                   J 77n80/EEG
                                                                                     artikel 3, lid 4
                                                                                     (aangepast)
 (1) PB nr. L 348 van 17. 12. 1988, blz. 62.
                                                                 29
 ---pagebreak---                                       Artikel 9
                                Economische behoefte
De Lidstaten kunnen niet bepalen dat de vergunningaanvraag wordt onderzocht
aan de hand van de economische behoeften van de markt.
                                                                                 J 77nSO/EEG
                                                                                   artikel 3, lid 3, onder a)
                                                                                   (aangepast)
                                      Artikel 10
                           Weigering van de vergunning
Iedere weigering een vergunning af te geven, wordt met redenen omkleed aan de ]    77nSO/EEG
aanvrager medegedeeld binnen zes maanden na ontvangst van de aanvraag, of,         artikel 3, lid 6
indien de aanvraag onvolledig is, binnen zes maanden na de toezending door de
aanvrager van de voor de beslissing nodige gegevens. In elk geval wordt binnen
twaalf maanden na de aanvraag een beslissing genomen.
                                      Artikel 11
                Kennisgeving van de vergunning aan de Commissie
Elke toekenning van een vergunning wordt ter kennis van de Commissie
gebracht. Alle kredietinstellingen worden vermeld op een lijst die door de
Commissie in het Publicatieblad van de Europese Gemeenschappen wordt
                                                                                 J77nSO/EEG
                                                                                  artikel 3, lid 7
bekendgemaakt en door haar wordt bijgehouden.
                                     Artikel 12
     Voonfgaande nadpleging van de bevoegde autoriteiten van de andere
                                      Udstaten
De bevoegde autoriteiten van de andere Lidstaat moeten vooraf worden              89/646/EEG
geraadpleegd bij het verlenen van een vergunning aan een kredietinstelling die:   artikel 7
       ofwel een dochteronderneming is van een kredietinstelling waaraan in een
       andere Lidstaat vergunning is verleend~
       ofwel een dochteronderneming is van de moederonderneming van een
       kredietinstelling waaraan in een andere Lidstaat vergunning is verleend~
       ofwel onder de zeggenschap staat van dezelfde natuurlijke of
       rechtspersonen die de zeggenschap hebben over een kredietinstelling
       waaraan in een andere Lidstaat vergunning is verleend.
                                     Artikel lJ
      Bijkantoren van kredietinstellingen waanan in een andere Ud1taat
                               vergunning i1 verleend
De Lidstaten van ontvangst mogen                  noch een vergunning noch ]      89/646/EEG
dotatiekapitaal eisen voor bijkantoren van kredietinstellingen waaraan in andere  artikel 6, lid 1
Lidstaten vergunning is verleend. Voor de vestiging van en het toezicht op deze   (aangepast)
bijkantoren gelden de voorschriften van artikel 17, artikel 20, leden 1 tot en
met 8, en van de artikelen 22 en 28.
                                                                30
 ---pagebreak---                                       Artikel 14
                            Intrekking van de vergunning
1.     De bevoegde autoriteiten kunnen de vergunning die is verleend aan een -     77n80/EEG
-    kredietinstelling - - alleen dan intrekken wanneer de instelling - - :       artikel 8, lid 1
                                                                                  (aangepast)
a)     binnen een termijn van twaalf maanden geen gebruik maakt van de
        vergunning, uitdrukkelijk te kennen heeft gegeven geen gebruik van de
        vergunning te zullen maken of de werkl.aamheden gedurende een periode
        van meer dan zes maanden heeft gestaakt, tenzij de betrokken Lidstaat
       heeft bepaald dat in die gevallen de vergunning vervalt~
b)      de vergunning heeft verworven door middel van valse verklaringen of op
       enige andere onregelmatige wijze~
c)     niet meer voldoet aan de voorwaarden waarop de vergunning is verleend -
d)     geen voldoende eigen vermogen meer bezit of geen garantie meer biedt
        voor de nakoming van de verplichtingen tegenover schuldeisers en in het
       bijzonder niet meer de veiligheid van de toevertrouwde gelden waarborgt;
e)     of wanneer een van de overige gevallen van intrekking waarin de
2.
       nationale voorschriften voorzien, zich voordoet.
       Iedere intrekking van een vergunning moet, met redenen omkleed, worden
medegedeeld aan de belanghebbenden~ de intrekking wordt ter kennis van de
Commissie gebracht.
                                                                                 J77n80/EEG
                                                                                  artikel 8, lid 5
                                      Artikel JS
                                     Benaming
De -      kredietinstellingen mogen voor de uitoefening van hun werk7.aamheden    77n80/EEG
op het grondgebied van de Gemeenschap dezelfde benaming gebruiken als in de       artikel 5
Lidstaat van hun hoofdkantoor, niettegenstaande de voorschriften betreffende het  (aangepast)
gebruik van de woorden "bank", ,,spaarbank" of andere soortgelijke benamingen
die in de Lidstaat van ontvangst kunnen bestaan. Ingeval gevaar voor verwarring
bestaat, kunnen de Lidstaten van ontvangst ter verduidelijking eisen dat er aan
de benaming een verklarende vermelding wordt toegevoegd.
                                                                31
 ---pagebreak---                                        Artikel 16
                Gekwalificeerde deelneming in een kredietinstelling
1.      De Lidstaten bepalen dat iedere natuurlijke of rechtspersoon die het       89/646/EEG
voornemen heeft om rechtstreeks of onrechtstreeks een gekwalificeerde              artikel 11 (aangepast)
deelneming in een kredietinstelling aan te houden, de bevoegde autoriteiten        Rectificatie, PB nr. L 311
daarvan vooraf in kennis moet stellen onder vermelding van het bedrag van die      van 14. 11. 1997, blz. 34
deelneming. Tot kennisgeving aan de bevoegde autoriteiten is eveneens
gehouden iedere natuurlijke of rechtspersoon die het voornemen heeft de omvang
van zijn gekwalificeerde deelneming zodanig te vergroten dat het percentage van
de door hem gehouden stemrechten of aandelen 20 %, 33 % of 50 % bereikt of
overschrijdt of dat de kredietinstelling zijn dochteronderneming wordt.
Onverminderd het bepaalde in lid 2 beschikken de bevoegde autoriteiten over
een termijn van ten hoogste drie maanden, te rekenen vanaf de datum van de in
de eente alinea bedoelde kennisgeving, om zich tegen het voornemen te
verzetten indien zij, gelet op de noodzaak een gezonde en prudente
bedrijfsvoering van de kredietinstelling te garanderen, niet overtuigd zijn van de
geschiktheid van de in de eente alinea bedoelde persoon. Indien er geen
bezwaar is, kunnen de autoriteiten een maximumtermijn vaststellen voor de
uitvoering van het in de eente alinea bedoelde voornemen.
2.      Indien de verwerver van de in lid 1 bedoelde deelnemingen een
kredietinstelling is waaraan in een andere Lidstaat vergunning is verleend, of
een moederonderneming van een kredietinstelling waaraan in een andere
Lidstaat vergunning is verleend, of een natuurlijke of rechtspersoon die
zeggenschap heeft over een kredietinstelling waaraan in een andere Lidstaat
vergunning is verleend, en indien de kredietinstelling waarin de verwervende
instelling een deelneming aan wil houden daardoor een dochteronderneming van       Rectificatie, PB nr. L 311
die instelling wordt of onder haar zeggenschap komt, moet over de verwerving       van 14. 11. 1997, blz. 34
voorafgaande raadpleging geschieden als bedoeld in artikel 12.
3.      De Lidstaten bepalen dat iedere natuurlijke of rechtspersoon die het
voornemen heeft zijn rechtstreeks of onrechtstreeks gekwalificeerde
deelneming in een kredietinstelling af te stoten, de bevoegde autoriteiten
daarvan vooraf in kennis moet stellen onder vermelding van het bedrag van zijn
voorgenomen deelneming. Tot kennisgeving aan de bevoegde autoriteiten is
eveneens gehouden iedere natuurlijke of rechtspersoon die het voornemen heeft
de omvang van zijn gekwalificeerde deelneming zodanig te verkleinen dat het
percentage van de door hem gehouden stemrechten of aandelen onder 20 %, 33
% of 50 % daalt of dat de kredietinstelling ophoudt zijn dochteronderneming te
zijn.
4.      Zodra zij daarvan kennis hebben, stellen de kredietinstellingen de
bevoegde autoriteiten in kennis van de verwervingen of afstotingen van
deelnemingen in hun kapitaal, waardoor stijging boven of daling onder één van
de drempels als bedoeld in de leden 1 en 3 optreedt.
Tevens stellen zij de bevoegde autoriteiten ten minste eens per jaar in kennis van
de identiteit van . de aandeelhouders of vennoten die gekwalificeerde
deelnemingen bezitten, alsmede van de omvang van de deelnemingen zoals deze
met name blijken uit de gegevens die worden vastgelegd bij de jaarlijkse
algemene vergadering van aandeelhouders of vennoten, of uit de informatie die
is ontvangen uit hoofde van de verplichtingen van ter beurze genoteerde
vennootschappen.
                                                                  32
 ---pagebreak--- 5.     De Lidstaten bepalen dat, indien de door de in lid 1 bedoelde personen      89/646/EEG
uitgeoefende invloed een prudente en gezonde bedrijfsvoering van de instelling     artikel 11
zou kunnen belemmeren, de bevoegde autoriteiten de passende maatregelen
treffen om aan deze toestand een einde te maken. Die maatregelen kunnen met
name omvatten bindende aanwijzingen, sancties tegen bestuurders en schorsing
van de uitoefening van de stemrechten die verbonden zijn aan de aandelen welke
door de betrokken aandeelhouders of vennoten worden gehouden.
Soortgelijke maatregelen zijn van toepassing op natuurlijke of rechtspersonen die
de in lid 1 van dit artikel bedoelde verplichting inz.ake voorafgaande
kennisgeving niet naleven. Wanneer een deelnem.ing wordt verworven ondanks
het bezwaar van de bevoegde autoriteiten, bepalen de Lidstaten, onverminderd
andere te treffen sancties, dat de uitoefening van de betrokken stemrechten wordt
                                                                                  J
geschorst of dat de uitgebrachte stemmen nietig zijn of nietig verklaard kunnen
worden.
6.      Voor de toepassing van het In het onderhavige artikel bedoelde              89/646/EEG
begrip "gekwallflceerde deelneming" en van de daarin bedoelde                      artikel 1, punt 10, tweede
andere - - deelnemingspercentages worden de stemrechten, venneld in                alinea
artikel 7 van Richtlijn 88/627/EEG, in aanmerking genomen.                         (aangepast)
                                       Artikel 17
                    Organisatie en interne-controleprocedures
De bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst eisen dat er in elke
kredietinstelling een goede administratieve en boekhoudkundige organisatie en
adequate interne controleprocedures bestaan.
                                                                                  J89/646/EEG
                                                                                   artikel 13, lid 2
                                       TITEL ID
 BEPALINGEN BETREFFENDE DE VRIJHEID VAN VESTIGING EN HET
                      VRIJ VERRICHTEN VAN DIENSTEN
                                       Artikel 11
                                  Kredietinstellingen
De Lidstaten bepalen dat de werk2:aamheden die in de lijst in bijlage I zijn       89/646/EEG
genoemd, op hun grondgebied mogen worden uitgeoefend overeenkomstig het            artikel 18, lid 1
bepaalde in artikelen 20, leden 1 tot en met 8, artikel 21, leden 1 en 2,          (aangepast)
en in artikel 22, zowel door middel van het vestigen van een bijkantoor als
door middel van het verrichten van diensten, door iedere kredietinstelling
waaraan door de bevoegde autoriteiten van een andere Lidstaat vergunning is
verleend en waarop door hen toezicht wordt gehouden, - - mits deze
werkzaamheden onder de vergunning vallen.
                                                                  33
 ---pagebreak---                                         Artikel 19
                                 Financiële instellingen
 De Lidstaten bepalen dat de in bijlage I genoemde lijst werkl.aamheden op hun      89/646/EEG
 grondgebied mogen worden uitgeoefend overeenkomstig het bepaalde in artikel        artikel 18, lid 2
 20, leden 1 tot en met 6, artikel 21, leden 1 en 2, en In artikel 22, zowel        (aangepast)
 door middel van het vestigen van een bijkantoor als door middel van het
 verrichten van diensten, door iedere financiële instelling van een andere Lidstaat
 die een dochteronderneming van een kredietinstelling of een gemeenschappelijke
 dochteronderneming van twee of meer kredietinstellingen is, die wettelijk de
 betrokken werkzaamheden mag uitoefenen en die aan alle volgende voorwaarden
 voldoet:
         aan de moederonderneming of -ondernemingen is vergunning verleend als
         kredietinstelling in de Lidstaat onder het recht waarvan de
         dochteronderneming valt;
         de betrokken werkz.aamheden worden daadwerkelijk uitgeoefend op het
         grondgebied van dezelfde Lidstaat;
         de moederonderneming of -ondernemingen ia, respectievelijk zijn in het
         bezit van 90 % of meer van de aan de aandelen van de
         dochteronderneming verbonden stemrechten;
         de moederonderneming of -ondernemingen moet, respectievelijk
         moeten ten genoegen van de bevoegde autoriteiten aantonen dat de
         dochteronderneming op een prudente wijze wordt beheerd en zich, met
         instemming van de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst,
         hoofdelijk borg hebben gesteld voor de verplichtingen van de
         dochteronderneming;
         de dochteronderneming is, in het bijzonder voor de betrokken
         werkzaamheden, daadwerkelijk opgenomen in het toezicht op
        geconsolideerde basis waaraan de moederonderneming, of elk van de
        moederondernemingen, overeenkomstig de artikelen 52 tot en met 56,
         is onderworpen, met name voor de berekening van de solvabiliteitsratio,
         voor het toezicht op de grote risico's en de in artikel 51 gestelde
        beperking van de deelnemingen.
De vervulling van deze voorwaarden moet worden geverifieerd door de bevoegde
autoriteiten van de Lidstaat van herkomst, die vervolgens een attest aan de
dochteronderneming afgeven dat dient te worden gevoegd bij de in artikel 20,
leden 1 tot en met 6, en artikel 21, leden 1 en 2, bedoelde
kennisgevingen.
De bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst dragen zorg voor het
toezicht op de dochteronderneming overeenkomstig het bepaalde in artikel 5, lid
3, en In de artikelen 16, 17, 26, 28, 29, 30 en 32.
De bepalingen van dit artikel zijn van overeenkomstige toepassing op
dochterondernemingen. In het bijzonder dient het woord ,,kredietinstelling" te
worden gelezen als "financiële instelling die voldoet aan de voorwaarden van
artikel 19", en het woord "vergunning" als "wettelijke regeling".
De tweede alinea van artikel 20, lid 3, wordt als volgt gelezen:
      ,,De bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst doet tevens
      mededeling van het bedrag van het eigen vermogen van de financiële
      instelling die dochteronderneming is en van de geconsolideerde
      solvabiliteitsratio van de kredietinstelling die haar moederonderneming is.".
Indien de financiële instelling die onder de bepalingen van dit artikel valt, niet
langer aan één van de gestelde voorwaarden voldoet, stelt de Lidstaat van
herkomst de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van ontvangst daarvan in kennis,
en vallen de door die instelling in de Lidstaat van ontvangst uitgeoefende
werkzaamheden onder de wetgeving van de Lidstaat van ontvangst.
                                                                   34
 ---pagebreak---                                         Artiul20
                         Uitoefening van het recht tot vestiging
  1.     Iedere kredietinstelling die op het grondgebied van een andere Lidstaat    89/646/EEG
 een bijkantoor wenst te vestigen, stelt de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van artikel 19
 herkomst daarvan in kennis.                                                        (aangepast)
 2.      De Lidstaten verlangen dat de kredietinstelling die een bijkantoor in een
 andere Lidstaat wenst te vestigen, de in lid 1 bedoelde kennisgeving vergezeld
 doet gaan van de volgende gegevens:
 a)      de Lidstaat op het grondgebied waarvan zij voornemens is een bijkantoor
         te vestigen~
 b)     een programma van werkzaamheden waarin met name de aard van de
         voorgenomen activiteiten en de organisatiestructuur van het bijkantoor
         worden vermeld~
 c)     het adres in de Lidstaat van ontvangst waar documenten kunnen worden
        opgevraagd~
 d)     de naam van de verantwoordelijke bestuurders van het bijkantoor.
 3.     Tenzij de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst, gelet op het
 betrokken project, redenen heeft om te twijfelen aan de deugdelijkheid van de
 administratieve structuur of van de financiële positie van de kredietinstelling,
 doet zij binnen drie maanden na ontvangst van alle in lid 2 bedoelde gegevens,
mededeling van deze gegevens aan de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van
 ontvangst en stelt zij de betrokken kredietinstelling hiervan in kennis.
De bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst doet tevens mededeling van
het bedrag van het eigen vermogen en de solvabiliteitsratio van de
kredietinstelling. - - .
Wanneer de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst weigert de in lid 2
bedoelde gegevens mede te delen aan de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van
ontvangst, deelt zij de redenen van deze weigering binnen drie maanden na
ontvangst van alle gegevens mede aan de betrokken instelling. Tegen deze
weigering of het uitblijven van een antwoord staat beroep open bij de rechter in
de Lidstaat van herkomst.
4.      Voordat het bijkantoor van de kredietinstelling met zijn werki.aamheden
aanvangt, beschikt de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van ontvangst over
twee maanden, te rekenen vanaf de ontvangst van de in lid 3 bedoelde
mededeling, om het in artl kei 22 bedoelde toezicht op de kredietinstelling voor
te bereiden en om, in voorkomend geval, de voorwaarden aan te geven
waaronder deze werkzaamheden om redenen van algemeen belang in de Lidstaat
van ontvangst moeten worden uitgeoefend.
5.      Zodra een mededeling van de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van
ontvangst is binnengekomen of, wanneer deze niet reageert, zodra de in lid 4
bedoelde termijn is verstreken, kan het bijkantoor gevestigd worden en met zijn
werkzaamheden aanvangen.
                                                                   35
 ---pagebreak--- 6.      In geval van wijziging van de inhoud van een van de overeenkomstig lid      89/646/EEG
2, onder b), c) en d), verstrekte gegevens - - stelt de kredietinstelling de        artikel 19
bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst en van de Lidstaat van           (aangepast)
ontvangst schriftelijk van de betreffende wijziging in kennis, zulks ten minste
één maand voor de toepassing van de wijziging, opdat de bevoegde autoriteit van
de Lidstaat van herkomst zich overeenkomstig lid 3, en de bevoegde autoriteit
van de Lidstaat van ontvangst zich overeenkomstig lid 4 kunnen uitspreken.
7.      De bijkantoren die, overeenkomstig de bepalingen van de Lidstaat van        89/646/EEG
ontvangst, hun werkzaamheden hebben aangevangen vóór 1 Januari 1993,                artikel 23, lid 1
worden geacht onderworpen te zijn geweest aan de procedure van de leden 1 tot       (aangepast)
en met S van het onderhavige artikel. Zij vallen vanaf deze datum onder
het bepaalde in lid 8 van het onderhavige artikel en onder de artikelen
18, 19, 22 en 29. -
                                      Artikel21
           Uitoefening van het recht tot het vrij verrichten van diensten
1.      Elke kredietinstelling die voor de eerste maal in het kader van het vrij    89/646/EEG
verrichten van diensten haar werkzaamheden wil uitoefenen op het grondgebied        artikel 20
van een andere Lidstaat, stelt de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van
herkomst in kennis van de in de lijst in bijlage I voorkomende werkzaamheden
die zij wenst uit te oefenen.
2.      De bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst doet aan de
bevoegde autoriteit van de Lidstaat van ontvangst mededeling van de in lid 1
bedoelde kennisgeving, zulks binnen een termijn van één maand te rekenen
vanaf de ontvangst van de kennisgeving.
3.      Dit artikel doet geen afbreuk aan de rechten die verkregen zijn door
kredietinstellingen welke vóór 1 januari 1993 werk2:aam waren bij wege van
het verrichten van diensten.
                                                                                   J89/646/EEG
                                                                                    artikel 23, lid 2
                                                                                    (aangepast)
                                      Artilcel22
   Bevoegdheden van de bevoegde autoriteiten van de Udstaat van ontvangst
1.      De Lidstaat van ontvangst kan, voor statistische doeleinden, verlangen      89/646/EEG
dat elke kredietinstelling die een bijkantoor op zijn grondgebied heeft, aan zijn   artikel 21
bevoegde autoriteiten een periodiek verslag over de werlc7.aamheden op zijn         (aangepast)
grondgebied zendt.
Voor de uitoefening van de krachtens artikel 27 op hem rustende
verantwoordelijkheden kan de Lidstaat van ontvangst van de bijkantoren van
kredietinstellingen dezelfde gegevens verlangen als deze voor dat doel van de
nationale kredietinstellingen verlangt.
2.      Indien de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst constateren
dat een instelling die op hun grondgebied een bijkantoor heeft of werlcz.aam is in
het kader van het verrichten van diensten, niet de wettelijke bepalingen naleeft
welke deze Lidstaat heeft vastgesteld ter uitvoering van de bepalingen van deze
richtlijn die een bevoegdheid van de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van
ontvangst inhouden, eisen zij dat de betrokken instelling een eind maakt aan
deze onregelmatige situatie.
                                                                 36
 ---pagebreak--- 3.     Indien de betrokken instelling niet het nodige doet, stellen de bevoegde    89/646/EEG
autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst die van de Lidstaat van herkomst        artikel 21
daarvan in kennis. Deze laatsten treffen zo spoedig mogelijk alle passende         (aangepast)
maatregelen om te bewerkstelligen dat de betrokken instelling een eind maakt
aan deze onregelmatige situatie. De aard van deze maatregelen wordt
medegedeeld aan de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst.
4.     Indien de instelling, in weerwil van de aldus door de Lidstaat van
herkomst getroffen maatregelen, of omdat deze maatregelen ontoereikend zijn of
die Lidstaat geen maatregelen treft, inbreuk blijft maken op de in lid 2 bedoelde,
in de Lidstaat van ontvangst geldende wettelijke bepalingen, kan de Lidstaat van
ontvangst, na de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst daarvan in
kennis te heqben gesteld, passende maatregelen treffen om verdere
onregelmatigheden te voorkomen of te bestraffen en, voor zover zulks
noodzakelijk is, kan hij deze instelling beletten nieuwe transacties op zijn
grondgebied aan te vangen. De Lidstaten dragen er zorg voor dat de voor die
maatregelen vereiste stukken op hwi grondgebied aan de kredietinstellingen
kunnen worden betekend.
5.      De bepalingen van de leden 1 tot en met 4 laten de bevoegdheid van
de Lidstaat van ontvangst onverlet om passende maatregelen te treffen ter
voorkoming of bestraffmg van onregelmatigheden op zijn grondgebied die in
strijd zijn met de wettelijke bepalingen die deze om redenen van algemeen
belang heeft vastgesteld. Met name kan de Lidstaat van ontvangst de
betrokken instelling beletten nieuwe transacties op zijn grondgebied aan te
vangen.
6.     Elke ter uitvoering van de leden 4 en 5 genomen maatregel die sancties en
een beperking van de uitoefening van het verrichten van diensten behelst, moet
naar behoren met redenen worden omkleed en aan de betrokken instelling
worden medegedeeld. Tegen elke maatregel van die aard staat in de Lidstaat
waar hij is genomen, beroep open bij de rechter.
7.     Alvorens de in de leden 2, 3 en 4 bedoelde procedure toe te passen
kunnen de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst in spoedeisende
gevallen de conservatoire maatregelen treffen die onontbeerlijk zijn voor de
bescherming van de belangen van inleggers, beleggers of andere personen voor
wie diensten worden verricht. De Commissie en de bevoegde autoriteiten van de
overige betrokken Lidstaten moeten zo spoedig mogelijk van die maatregelen op
de hoogte worden gesteld.
De Commissie kan, na raadpleging van de bevoegde autoriteiten van de
betrokken Lidstaten, besluiten dat de betrokken Lidstaat deze maatregelen moet
wijzigen of intrekken.
8.     De Lidstaat van ontvangst kan in het kader van de uitoefening van de
bevoegdheden die hem bij deze richtlijn wordt toegekend passende maatregelen
treffen om onregelmatigheden op zijn grondgebied te voorkomen of te
bestraffen. Met name kan de Lidstaat van ontvangst de betrokken instelling
beletten nieuwe transacties op zijn grondgebied aan te vangen.
                                                                 37
 ---pagebreak--- 9.     Ingeval de vergunning wordt ingetrokken, worden de bevoegde                89/646/EEG
autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst daarvan in kennis gesteld en nemen zij artikel 21
passende maatregelen teneinde de betrokken instelling te beletten om op hun       (aangepast)
grondgebied nieuwe transacties aan te vangen en teneinde de belangen van de
inleggers te vrijwaren. Om de twee jaar brengt de Commissie over deze gevallen
verslag uit aan het Raadgevend Comité voor het Bankwezen.
10.    De Lidstaten stellen de Commissie in kennis van het aantal en de aard
van de gevallen waarin overeenkomstig artikel 20, leden 1 tot en met 6, een
weigering is uitgesproken of waarin overeenkomstig lid 4 van het
onderhavige artikel maatregelen zijn genomen. Om de twee jaar brengt de
Commissie over deze gevallen verslag uit aan het Raadgevend Comité voor het
Bankwezen.
11.    Dit artikel belet kredietinstellingen die hun hoofdkantoor in een andere
Lidstaat hebben, niet hun diensten met alle beschikbare communicatiemiddelen
te adverteren in de Lidstaat van ontvangst, mits zij alle eventuele voorschritlen
inzake de vorm en de inhoud van dit adverteren in acht nemen die zijn
vastgesteld om redenen van algemeen belang.
                                      TITEL IV
                    BETREKKINGEN MET DERDE LANDEN
                                      Artikel 23
Kennisgeving van dochterondernemingen van ondernemingen uit derde landen
               en van de markttocgangsvoorwaardcn in deze landen
1.     De bevoegde autoriteiten van de Lidstaten stellen de Commissie in kennis   89/646/EEG
van:                                                                              artikel 8
                                                                                  (aangepast)
a)     elke vergunningverlening voor een rechtstreekse of onrechtstreekse
       dochteronderneming waarvan een of meer moederondernemingen onder
       het recht van een derde land vallen. De Commissie stelt het Raadgevend
       Comité voor het Bankwezen daarvan in kennis;
b)     elke deelneming van een dergelijke onderneming in een kredietinstelling
       van de Gemeenschap waardoor deze instelling haar dochteronderneming
       zou worden. De Commissie stelt het Raadgevend Comité voor het
       Bankwezen daarvan in kennis.
Wanneer vergunning wordt verleend aan een rechtstreekse of onrechtstreekse
dochteronderneming van een of meer moederondernemingen die onder het recht
van een derde land vallen, wordt de structuur van de groep vermeld in de
kennisgeving van de bevoegde autoriteiten aan de Commissie overeenkomstig
artikel 11 - - - - -
2.     De Lidstaten stellen de Commissie in kennis van de algemene                89/646/EEG
moeilijkheden die hun kredietinstellingen ondervinden bij vestiging of            artikel 9
uitoefening van bankwcrkzaarnheden in een derde land.                             (aangepast)
3.     De Commissie stelt - - - - periodiek een verslag op waarin de in de
leden 4 en 5 bedoelde behandeling van kredietinstellingen van de
Gemeenschap in derde landen, met betrekking tot de vestiging en de uitoefening
van bank.werkzaamheden en het verwerven van deelnemingen in
kredietinstellingen van derde landen wordt onderzocht. De Commissie legt deze
verslagen, in voorkomend geval vergezeld van passende voorstellen, voor aan de
Raad.
                                                                38
 ---pagebreak--- 4.     Indien de Commissie vaststelt, hetzij op grond van de in lid 3 bedoelde     89/646/EEG
verslagen, hetzij op basis van andere informatie, dat een derde land de            artikel 9
kredietinstellingen van de Gemeenschap geen daadwerkelijke toegang tot de          (aangepast)
markt verleent die vergelijkbaar is met die welke de Gemeenschap toekent aan
kredietinstellingen van dat derde land, kan zij aan de Raad voorstellen doen om
een passend onderhandelingsmandaat te verkrijgen teneinde voor de
kredietinstellingen         van        de        Gemeenschap         vergelijkbare
concurrentiemogelijkheden te verkrijgen. De Raad besluit met gekwalificeerde
meerderheid van stemmen.
5.     Indien de Commissie vaststelt, hetzij op grond van de in lid 3 bedoelde
verslagen, hetzij op basis van andere informatie, dat in een derde land
kredietinstellingen van de Gemeenschap geen nationale behandeling krijgen die
dezelfde concurrentiemogelijkheden biedt als die welke aan binnenlandse
kredietinstellingen worden geboden, en dat de voorwaarden voor daadwerkelijke
toegang tot de markt niet zijn vervuld, kan zij onderhandelingen openen om dit
euvel te verhelpen.
In de in de eerste alinea bedoelde omstandigheden kan ook, naast het openen van
onderhandelingen, overeenkomstig de procedure van artikel 60, lid 2, worden
besloten dat de bevoegde autoriteiten van de Lidstaten hun beslissingen inzake
ten tijde van het besluit ingediende of toekomstige vergunningaanvragen en het
verwerven van deelnemingen door rechtstreekse of onrechtstreekse
moederondernemingen die onder het recht van het betrokken derde land vallen,
moeten beperken of opschorten. De bedoelde maatregelen zijn ten hoogste drie
maanden geldig.
Vóór het verstrijken van deze ternüjn van drie maanden kan de Raad in het licht
van het resultaat van de onderhandelingen op voorstel van de Commissie met
gekwalificeerde meerderheid van stemmen besluiten of de maatregelen van
toepassirig blijven.
Een dergelijke beperking of opschorting geldt niet voor clt.: oprichting van
dochterondernemingen door kredietinstellingen of dochterondernemingen
daarvan die een vergunning hebben gekregen in de Gemeenschap, noch voor het
verwerven van deelnemingen door dergelijke kredietinstellingen of
dochterondernemingen in een kredietinstelling van de Gemeenschap.
6.     Indien de Commissie een van de in de leden 4 en 5 bedoelde
vaststellingen doet, stellen de Lidstaten haar desgcv~aagd in kennis van:
a)     elke vergunningaanvraag door een rechtstreekse of onrechtstreekse
       dochterondernenüng waarvan een of meer moederondernemingen onder
       het recht van het betrokken derde land vallen;
b)     van elk op grond van artikel 16 door een dergelijke onderneming
       voorgelegd project voor verwerving van een deelneming in een
       kredietinstelling van de Gemeenschap, waardoor deze instelling haar
       dochteronderneming zou worden.
                                                                 39
 ---pagebreak--- Deze kennisgevingsverplichting vervalt zodra met een derde land als bedoeld in  89/646/EEG
lid 4 of lid 5 een overeenkomst is gesloten of wanneer de in lid 5, tweede en  artikel 9
derde alinea, bedoelde maatregelen niet meer van toepassing zijn.              (aangepast)
7.      De krachtens dit artikel getroffen maatregelen moeten m
overeenstemming zijn met de verplichtingen die de Gemeenschap heeft uit
hoofde van internationale bi- of multilaterale overeenkomsten inzake de
toegang tot en de uitoefening van de werkzaamheden van kredietinstellingen.
                                      Artikel 24
               Bijkantoren van kredietinstellingen met hoofdkantoor
                              buiten de Gemeenschap
 1.    De Lidstaten passen op bijkantoren van kredietinstellingen met          77/780/EEG
hoofdkantoor buiten de Gemeenschap voor wat betreft de toegang tot de          artikel 9
werkzaamheden dan wel de uitoefening ervan geen bepalingen toe die leiden tot  (aangepast)
een gunstiger behandeling dan die welke geldt voor bijkantoren van
kredietinstellingen die hun hoofdkantoor binnen de Gemeenschap hebben.
2.     De bevoegde autoriteiten geven de Commissie en het Raadgevend Comité
voor het Bankwezen kennis van de vergunningen voor bijkantoren die aan de
kredietinstellingen met hoofdkantoor buiten de Gemeenschap zijn verleend.
3.     Onverminderd lid 1 kan de Gemeenschap, bij overeenkomstig het Verdrag
met één of meer derde landen gesloten overeenkomsten, regelingen treffen
inzake de toepassing van bepalingen die, op basis van wederkerigheid, de
bijkantoren van een kredietinstelling met hoofdkantoor buiten de Gemeenschap
een zelfde behandeling op het gehele grondgebied van de Gemeenschap
verzekeren.
                                     Artikel 25
    Samenwerking inzake controle op geconsolideerde basis mc1 de bevoegde
                           autoriteiten van derde landen
1.     De Commissie kan op verLOek van een Lidstaat of op eigen initiatief aan 92/30/EEG
de Raad voorstellen doen voor onderhandelingen over overeenkomsten met een     artikel 8
of meer derde landen met het oog op afäprakcn over de toepassing van toezicht
op geconsolideerde basis:
       op kredietinstellingen waarvan de moederonderneming haar zetel in een
       derde land heeft en
       op kredietinstellingen die in een derde land gelegen zijn en waarvan de
       moederondernemmg een kredietinstelling of financiële holding met zetel
       in de Gemeenschap is.                                  ·
                                                                40
 ---pagebreak---  2.     De in lid 1 bedoelde overeenkomsten hebben met name ten doel te              92/30/EEG
 waarborgen dat:                                                                     artikel 8
                                                                                     (aangepast)
        enerzijds de bevoegde autoriteiten van de Lidstaten de inlichtingen
        verkrijgen die nodig zijn voor het toezicht, op grond van de
        geconsolideerde financiële positie, op een kredietinstelling of op een
        financiële holding die in de Gemeenschap gelegen is en die als
        dochteronderneming een kredietinstelling of een financiële instelling
        heeft die buiten de Gemeenschap gelegen is, of die in zulke instellingen
        een deelneming heeft;
        anderzijds de bevoegde autoriteiten van derde landen de inlichtingen
        verkrijgen die nodig zijn voor het toezicht op moederondernemingen met
        zetel op hun grondgebied die als dochteronderneming een
        kredietinstelling of een financiële instelling hebben die gelegen is in een
        of meer Lidstaten, of die in zulke instellingen deelnemingen hebben.
 3.     De Commissie onderzoekt met het - - - - Raadgevend Comité voor
 het Bankwezen, het resultaat van de in lid 1 genoemde onderhandelingen en
de daaruit voortvloeiende situatie.
                                       TITEL V
       BEGINSELEN VAN EN TECHNISCHE INSTRUMENTEN VOOR
                       BEDRIJFSECONOMISCH TOEZICHT
                                   HOOFDSTUK 1
                   Grondregels voor bedrijfseconomisch toezicht
                                       Artikel 26
               Bevoegdheid tot toezicht van de Lidstaat van herkomst
 1.     Het bedrijfseconomisch toezicht op een kredietinstelling, met inbegrip      89/646/EEG
van het bedrijfseconomisch toezicht op de werkzaamheden die deze instelling         artikel 13, lid 1
overeenkomstig het bepaalde in de artikelen 18 en 19 uitoefent, berust bij de       (aangepast)
bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst, onverminderd de bepalingen
van de onderhavige richtlijn welke een bevoegdheid van de autoriteit van de
Lidstaat van ontvangst inhouden.
2.      Lid 1 ------ laat het toezicht op geconsolideerde basis op grond van d e ] 8. 9/646/EEG
onderhavige richtlijn onverlet.                                                     artikel 13, lid 3
                                                                                    ( gewijzigd bij Richtlyn. 92/30/EEG
                                                                                    art. 10, lid 2, tweede streepje)
                                                                                    (aangepast)
                                       Artikel 27
                    Bevoegdheden van de Lidstaat van ontvangst
Tot aan een latere coördinatie blijft de Lidstaat van ontvangst, in samenwerking    89/646/EEG
met de bevoegde autoriteit van de Lidstaat van herkomst, belast met het toezicht    artikel 14, lid 2
op de liquiditeit van het bijkantoor van een kredietinstellmg. Onverminderd de
maatregelen die noodzakelijk zijn ter versterking van het Europees Monetair
Stelsel, blijft de Lidstaat van ontvangst volledig verantwoordelijk voor de
maatregelen die voortvloeien uit de tenuitvoerlegging van zijn monetair beleid.
Deze maatregelen mogen geen discriminerende of restrictieve behandeling
inhouden uit hoofde van het feit dat aan de kredietinstelling in een andere
Lidstaat vergunning is verleend.
                                                                  41
 ---pagebreak---                                       ArtikelZI
                            Samenwerking inzake toezicht
Teneinde toezicht te houden op de werkzaamheden van de kredietinstellingen         77n80/EEG
waarvan het werkterrein zich tot één of meer andere Lidstaten uitstrekt dan de     artikel 7, lid 1
Lidstaat van hun hoofdkantoor, met name doordat zij daar bijkantoren hebben        (gewijzigd bij Richtlijn
gevestigd, werken de bevoegde autoriteiten van de betrokken Lidstaten nauw         89/646/EEG art. 14, lid 1)
samen. Zij verstrekken elkaar alle gegevens betreffende de leiding, het beheer en
de eigenaars van de betrokken kredietinstellingen, waardoor het toezicht op die
kredietinstellingen en het onderzoek van de voorwaarden voor het verlenen van
een vergunning aan die instellingen kan worden vergemakkelijkt, alsmede alle
gegevens die het toezicht op deze instellingen. met name op het gebied van de
liquiditeit. de solvabiliteit de depositogarantie, de beperking van de grote
risico's, de administratieve en boekhoudkundige organisatie en de interne
controle kunnen vergemakkelijken.
                                      Artikel 29
     Verificatie ter plaatse van in een andere Udstaat gevestigde bijkantoren
1.      De Lidstaten van ontvangst bepalen dat, wanneer een kredietinstelling      89/646/EEG
waaraan in een andere Lidstaat vergunning is verleend, haar werk7.aamheden         artikel 15
uitoefent door middel van een bijkantoor, de bevoegde autoriteiten van de          (aangepast)
Lidstaat van herkomst, na de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van ontvangst
daarvan vooraf in kennis te hebben gesteld, zelf of met Inschakeling van
door de eerstgenoemde autoriteiten daartoe gemachtigden ter plaatse
de in artikel 28 bedoelde gegevens kunnen verifiëren.
2.      De bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst kunnen voor de       89/646/EEG
verificatie van de bijkantoren ook gebruik maken van een van de andere in          artikel 15
artikel 58, lid 7, genoemde procedures.                                            (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                   92/30/EEG art. 10, lid 4)
                                                                                  J
                                                                                   Rectificatie, PB nr. L 280
                                                                                   van 24. 9. 1992, blz. 54
3.      Dit artikel laat het recht onverlet van de bevoegde autoriteiten van de    89/646/EEG
Lidstaat van ontvangst om op hun grondgebied gevestigde bijkantoren ter            artikel 15
plaatse te verifiëren teneinde de verantwoordelijkheden uit te oefenen die uit
hoofde van deze richtlijn op hen rusten.
                                                                 42
 ---pagebreak---                                         Artikel 30
                    Uitwisseling van infonnatle en beroepsgeheim
1.      De Lidstaten bepalen dat alle personen die werkzaam zijn of zijn geweest       77/780/EEG
voor de bevoegde autoriteiten, alsmede accountants of deskundigen die in               artikel 12, leden 1 t/m 5
opdracht van de bevoegde autoriteiten handelen, aan het beroepsgeheim gebonden         (gewijzigd bij Richtlijn
zijn. Dit houdt in dat de vertrouwelijke gegevens waarvan zij beroepshalve kennis      89/646/EEG art. 16)
krijgen, aan geen enkele persoon of autoriteit bekend mogen worden gemaakt,            (aangepast)
behalve in een samengevatte of geaggregeerde vorm, zodat individuele
instellingen niet kunnen worden geïdentificeerd, zulks onverminderd de gevallen
die onder het strafrecht vallen.
Indien een kredietinstelling failliet is verklaard of op grond van een rechterlijke
uitspraak moet worden geliquideerd, mogen echter vertrouwelijke gegevens die
geen betrekking hebben op derden welke betrokken zijn bij pogingen om de
kredietinstelling te redden, in het kader van civiele of handelsrechtelijke
procedures openbaar worden gemaakt.
2.      Lid 1 belet niet dat tussen de bevoegde autoriteiten van de verschillende
Lidstaten uitwisseling van gegevens plaatsvindt als bedoeld in onderhavige
richtlijn alsmede in andere richtlijnen die van toepassing zijn op
kredietinstellingen. Deze gegevens vallen onder het in lid 1 bedoelde
beroepsgeheim.
3.      De Lidstaten kunnen met de bevoegde autoriteiten van derde landen alleen
dan samenwerkingsovereenkomsten voor de uitwisseling van gegevens sluiten,
als met betrekking tot de medegedeelde gegevens ten minste gelijkwaardige
waarborgen inzake het beroepsgeheim gelden als de in dit artikel bedoelde.
4.      De bevoegde autoriteit die uit hoofde van de leden 1 of 2 vertrouwelijke
gegevens ontvangt, mag deze slechts gebruiken voor de uitoefening van haar
tak.en:
        voor het onderzoek van de voorwaarden voor de toegang tot de
        werkzaamheden van kredietinstellingen en voor het vergemakkelijken van
        de controle, op individuele en op geconsolideerde basis, op de
        voorwaarden waaronder de werkzaamheden worden uitgeoefend, in het
        bijzonder ten aanzien van het toezicht op de liquiditeit, de solvabiliteit, de
        grote risico's, de administratieve en boekhoudkundige organisatie en de
        interne controle, of
        voor het opleggen van sancties, of
        in het kader van een administratief beroep tegen een besluit van de
        bevoegde autoriteit, of
        bij rechtszaken die aanhangig zijn gemaakt overeenkomstig artlkel 33 of
        overeenkomstig bijzondere bepalingen van zowel de onderhavige
        rlchtlljn als andere richtlijnen betreffende kredietinstellingen.
5.       De leden l en 4 vormen geen belemmering voor de uitwisseling van
gegevens binnen een zelfde Lidstaat, wanneer er verscheidene bevoegde
autoriteiten zijn, of, tussen Lidstaten, tussen de bevoegde autoriteiten:
                                                                    43
 ---pagebreak---        en de autoriteiten aan wie van overheidswege het toezicht op de andere       77n80/EEG
       financiële instellingen en de verzekeringsmaatschappijen is opgedragen,      artikel 12, leden 1 t/m 5
       alsmede de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de fmanciele     (gewijzigd bij Richtlijn
       markten~                                                                     89/646/EEG art. 16)
                                                                                    (aangepast)
       en de instanties die betrokken zijn bij de liquidatie en het faillissement
       van kredietinstellingen en andere soortgelijke procedures~
       en de met de wettelijke controle van de rekeningen van
       kredietinstellingen en andere financiële instellingen belaste personen,
voor de vervulling van hun toezichthoudende taak, en vonnen evenmin een
belemmering voor de toezending aan de organen die belast zijn met de uitvoering
van de depositogarantiestelsels, van de gegevens die nodig zijn voor de
vervulling van hun taak. De ontvangen gegevens vallen onder het in lid 1
bedoelde beroepsgeheim waartoe de autoriteiten, organen en personen zijn
gehouden.
6.     Onverminderd de leden 1 tot en met 4 kunnen de Lidstaten toestaan dat        77n80/EEG
uitwisseling van informatie plaatsvindt tussen de bevoegde autoriteiten en          artikel 12, lid 5 bis
                                                                                    (gewijzigd bij Richtlijn
       de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de instanties die         95/26/EG art. 4, lid 2)
       betrokken zijn bij de liquidatie en het faillissement van
       kredietinstellingen en andere soortgelijke procedures, of
       de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op personen die belast zijn
       met de wettelijke controle van de                       rekeningen      van
       verzekeringsondernemingen,         kredietinstellingen,    beleggingsonder-
       nemingen en andere financiële instellingen.
De Lidstaten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid gebruik
maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:
       de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste alinea
       bedoelde toezichthoudende taken~
       de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 1 bedoelde
       beroepsgeheim~
       gegevens die afkomstig zijn van een andere Lidstaat mogen alleen
       worden doorgegeven met de uitdrukkelijke toestemming van de bevoegde
       autoriteiten die de gegevens hebben medegedeeld en in voorkomend
       geval alleen worden gebruikt voor de doeleinden waannede deze
       autoriteiten ingestemd hebben.
De Lidstaten delen de Commissie en de overige Lidstaten de identiteit mede van
de autoriteiten die op grond van dit lid informatie mogen ontvangen.
                                                                   44
 ---pagebreak--- 7.       Onverminderd de leden l tot en met 4 kunnen de Lidstaten, ter versterking    77/780/EEG
van de stabiliteit van het financiële stelsel alsmede de integriteit ervan, toestaan  artikel 12, lid 5 ter
dat uitwisseling van informatie plaatsvindt tussen de bevoegde autoriteiten en de     (gewijzigd bij Richtlijn
autoriteiten of instanties die wettelijk belast zijn met de opsporing en het          95/26/EG art. 4, lid 3)
onderzoek van inbreuken op het vennootschapsrecht.                                    (aangepast)
De Lidstaten die van de eerste alinea vervatte mogelijkheid gebruik maken eisen
dat minimaal aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:
         de .informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste alinea
         bedoelde taken;
         de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 1 bedoelde
         beroepsgeheim;
         gegevens die afkomstig zijn van een andere Lidstaat mogen alleen worden
         doorgegeven met de uitdrukkelijke toestemming van de bevoegde
         autoriteiten die de gegevens hebben medegedeeld en in voorkomend geval
         alleen worden gebruikt voor de doeleinden waarmede deze autoriteiten
         ingestemd hebben.
Indien de in de eerste alinea bedoelde autoriteiten of instanties die in een Lidstaat
bij de uitoefening van hun opsporings- of onderzoekstaken een beroep doen op
personen die op grond van hun specifieke deskundigheid met een opdracht
worden belast en die geen openbaar ambt bekleden, kan de in de eerste alinea
bedoelde mogelijkheid tot uitwisseling van informatie tot deze personen worden
verruimd op de in de tweede alinea genoemde voorwaarden.
Voor de toepassing van het derde streepje van de tweede alinea delen de in de
eerste alinea bedoelde autoriteiten of Instanties aan de bevoegde
autoriteiten die de informatie hebben medegedeeld, de identiteit en de juiste
opdracht mede van de personen aan wie deze informatie zal worden
doorgegeven.
De Lidstaten delen de Commissie en de overige Lidstaten de identiteit mede van
de autoriteiten of Instanties die op grond van dit lid informatie mogen
ontvangen.
De Commissie stelt vóór 3 1 december 2000 een verslag op over de toepassing
van de bepalingen van dit lid.
8.       De bepalingen van dit artikel houden geen belemmering voor een               77/780/EEG
bevoegde autoriteit in om:                                                            artikel 12, lid 6
                                                                                      (gewijzigd bij Richtlijn
        aan de centrale banken en andere instanties met een soortgelijke taak in      95/26/EG, art. 4, lid 4)
        hun hoedanigheid van monetaire autoriteit,
        in voorkomend geval aan andere overheidsinstanties die belast zijn met
        het toezicht op de betalingssystemen,
voor de uitoefening van hun taak dienstige gegevens mede te delen en houden
voor deze autoriteiten of instanties evenmin een belemmering in om aan de
bevoegde autoriteiten de gegevens toe te zenden die deze nodig hebben ter
uitvoering van lid 4. De in dit verband ontvangen gegevens vallen onder het in
dit artikel bedoelde beroepsgeheim.
                                                                    45
 ---pagebreak--- 9.         Bovendien mogen de Lidstaten, niettegenstaande de leden 1 en 4, op        77/780/EEG
grond van wettelijke bepalingen de mededeling van bepaalde gegevens toestaan         artikel 12, lid 7
aan andere centrale overheidsdiensten die bevoegd zijn voor de wetgeving inzake      (gewijzigd bij Richtlijn
het toezicht op kredietinstellingen, op financiële instellingen, beleggingsdiensten  89/646/EEG art. J 6)
en verzekeringsmaatschappijen alsmede aan de inspecteurs die in opdracht van
deze overheidsdiensten optreden.
Deze gegevens mogen echter alleen worden verstrekt wanneer zulks ter wille van
het bedrijfseconomisch toezicht nodig blijkt.
De Lidstaten bepalen echter dat de gegevens die op grond van de leden 2 en 5
zijn ontvangen, en die welke zijn verkregen naar aanleiding van in artikel 29,
leden l en 2, bedoelde verificaties ter plaatse, in geen enkel geval op grond van
dit lid mogen worden medegedeeld, tenzij met de uitdrukkelijke instemming van
de bevoegde autoriteit die de gegevens heeft verstrekt of van de bevoegde
autoriteit van de Lidstaat waar de verificatie ter plaatse is verricht.
10.        De bepalingen van dit artikel vormen geen belemmering voor de            77/780/EEG
bevoegde autoriteiten om de in de leden 1 tot en met 4 bedoelde gegevens mede       artikel 12, lid 8
te delen aan een clearinginstelling of een ander, soortgelijk orgaan dat bij de     (gewijzigd bij Richtlijn
nationale wetgeving is erkend voor het verstrekken van clearing- en                 95/26/EG art. 4, lid 6)
afwikkelingsdiensten op één van de markten van hun Lidstaat, indien zij van
oordeel zijn dat dit nodig is om de regelmatige werking van deze organen te
garanderen in verband met het, zelfs potentiële, in gebreke blijven van een
marktdeelnemer. De in dit verband ontvangen gegevens vallen onder het in lid 1
genoemde beroepsgeheim. De Lidstaten zien er evenwel op toe dat uit hoofde
van lid 2 ontvangen gegevens in het in dit lid bedoelde geval niet kunnen worden
doorgegeven, tenzij met de uitdrukkelijke toestemming van de bevoegde
autoriteiten die de gegevens hebben verstrekt.
                                                                        46
 ---pagebreak---                                            Artikel 31
  Verplichtingen van de personen belast met de controle van de Jaarrekening en
                               de geconsolideerde rekening
 l.     De Lidstaten bepalen minimaal:                                                                77/780/EEG
                                                                                                      artikel 12 bis
a)      dat iedere persoon die is toegelaten in de zin van Richtlijn 84/253/EEG                       (gewijzigd bij Richtlijn
        van de Raad 0 >, en die bij een kredietinstelling de taken verricht zoals                     95/26/EG art. S)
                                                                                     2                (aangepast)
        bedoeld in artikel 51 van Richtlijn 78/660/EEG van de Raad < >, artikel
        37 van Richtlijn 83/349/EEG of artikel 31 van Richtlijn 85/611 /EEG van
        de Raad (3), dan wel een andere wettelijke taak, de verplichting heeft aan
        de bevoegde autoriteiten snel melding te doen van elk feit of besluit met
        betrekking tot deze instelling, waarvan hij bij de uitvoering van die taken
        kennis heeft gekregen en dat van dien aard is:
             dat het een inbreuk ten gronde inhoudt op de wettelijke of
             bestuursrechtelijke bepalingen tot vaststelling van de voorwaarden
             voor vergunning of van specifieke voorschriften betreffende de
             uitoefening van de werkzaamheden van de kredietinstelling, of
        -    dat het de bedrijfscontinuïteit van de kredietinstelling aantast, of
        -    dat het leidt tot weigering van de goedkeuring van de jaarrekening of
             tot het uiten van voorbehouden;
b)      dat dezelfde verplichting rust op deze persoon ten aanzien van feiten en
        besluiten waarvan hij kennis zou hebben gekregen bij de uitvoering van
        taken als beschreven onder a), bij een onderneming die uit een
        zeggenschapsband voortvloeiende nauwe banden heeft met de
        kredietinstelling waar deze persoon bovengenoemde taken uitvoert.
2.      Melding te goeder trouw aan de bevoegde autoriteiten door de personen
die zijn toegelaten in de zin van Richtlijn 84/253/EEG van in lid 1 bedoelde
feiten of besluiten vormt geen inbreuk op ongeacht welke op grond van een
contract of van een wettelijke of bestuursrechtelijke bepaling opgelegde
beperking inzake de openbaarmaking van informatie, en leidt voor de betrokken
personen tot geen enkele vonn van aansprakelijkheid.
                                           Artikel 32
       Bevoegdheid van de bevoegde autoriteiten tot het nemen van sancties
Onverminderd de voor de intrekking van de vergunning geldende procedures en                          89/646/EEG
de bepalingen van het strafrecht, bepalen de Lidstaten dat hun respectieve                           artikel 17
bevoegde autoriteiten tegen kredietinstellingen of hun verantwoordelijke
bestuurders, die de wettelijke of bestuursrechtelijke voorschriften inzake het
toezicht of de uitoefening van de werkzaamheden overtreden, sancties kunnen
uitspreken dan wel maatregelen treffen die beogen een eind te maken aan de
geconstateerde overtredingen of de oorzaken daarvan weg te nemen.
(1) PB nr. L 126 van 12.5.1984, blz. 20.
l2) PB nr. L 222 van 14. 8. 1978, blz. 11. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 94/8/EG (PB nr. L 82 van 25. 3. 1994, blz. 33).
l3) PB nr. L 375 van 31. 12. 1985, blz. 3. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 95/26/EG.
                                                                            47
 ---pagebreak---                                          Artikel 33
                                  Beroep op de rechter
De Lidstaten bepalen dat tegen besluiten die jegens een kredietinstelling worden    77/780/EEG
genomen uit hoofde van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen die          artikel 13
overeenkomstig deze richtlijn zijn vastgesteld, beroep op de rechter mogelijk is;
dit geldt eveneens voor het geval er binnen zes maanden na indiening geen
beslissing is genomen aangaande een vergunningaanvraag die alle krachtens de
geldende bepalingen vereiste gegevens bevat.
                                     HOOFDSTUK2
             Technische instrumenten voor bedrijfseconomisch toezicht
                                        Afdeling 1
                                     Eigen vermogen
                                         Artikel 34
                                  Algemene beginselen
l.      Indien een Lidstaat bij wettelijke of bestuursrechtelijke bepalingen, ter   89/299/EEG
uitvoering van de communautaire wetgeving inzake bedrijfseconomisch toezicht,       artikel 1, lid l
maatregelen treft waarin de term "eigen vermogen" wordt gebruikt of wordt
gerefereerd aan dat begrip, ziet hij erop toe dat deze term of dit begrip in
overeenstemming is met de definitie in de leden 2, 3 en 4 en In de artikelen
35 tot en met 38.
2.      Onverminderd de in artlkel 38 vastgestelde limieten bestaat het niet-       89/299/EEG
geconsolideerde eigen vermogen van kredietinstellingen uit de hierna genoemde       artikel 2, lid 1
bestanddelen:
l)      gestort kapitaal in de zin van artikel 22 van Richtlijn 86/63S/EEG plus
        agiorekening, maar zonder de cumulatief preferente aandelen;
2)      reserves in de zin van artikel 23 van Richtlijn 86/63S/EEG en de resultaten
        van het voorgaande jaar die zijn overgedragen door bestemming van het
        definitieve resultaat. De Lidstaten kunnen alleen toestaan dat tussentijdse
        positieve resultaten worden meegeteld voordat een formeel besluit is
        genomen, wanneer zij zijn geverifieerd door met de controle van de
        rekeningen belaste personen en wanneer ten genoegen van de bevoegde
        autoriteiten is aangetoond dat het bedrag daarvan is geraamd
        overeenkomstig de beginselen, neergelegd in Richtlijn 86/635/EEG, en
        netto is, na aftrek van alle te verwachten lasten en van voorzieningen voor
        dividenden;
                                                                    48
 ---pagebreak--- 3)     de fondsen voor algemene bankrisico's in de zin van artikel 38 van           89/299/EEG
        Richtlijn 86/635/EEG;                                                       artikel 2, lid 1
                                                                                    (aangepast)
4)      herwaarderingsreserves in de zin van artikel 33 van Richtlijn 78/660/EEG;
5)     waardecorrecties in de zin van artikel 37, lid 2, van Richtlijn 86/635/EEG;
6)     andere bestanddelen in de zin van artikel 35;
7)     de in artikel 36, lid 1, bedoelde aansprakelijkheidsverplichtingen van
        leden van kredietinstellingen met de rechtsvorm van coöperatieve
       verenigingen en de hoofdelijke verplichtingen van de leningnemers van
       bepaalde, in de vorm van een fonds georganiseerde instellingen;
8)     cumulatief preferente aandelen met een vaste looptijd                alsmede
       achtergestelde leningen in de zin van artikel 36, lid 3.
Zoals bepaald in artikel 38 worden de volgende bestanddelen afgetrokken:
9)     het bezit aan eigen aandelen van de kredietinstelling, tegen boekwaarde;
I 0)   immateriële activa in de zin van artikel 4 (Activa), punt 9, van Richtlijn
       86/635/EEG;
11)    negatieve resultaten van enige betekenis van het lopende boekjaar;
12)   deelnemingen in andere kredietinstellingen en in financiële instellingen ten
       belope van meer dan 10 % van het kapitaal van die instellingen, alsmede
       achtergestelde schuldvorderingen en de in artikel 35 bedoelde, in het
       bezit van de kredietinstelling zijnde schuldtitels, uitgegeven door
      kredietinstellingen en financiële instellingen waarin zij voor meer dan 10
      % van hun kapitaal deelneemt.
       Indien tijdelijk aandelen in een andere kredietinstelling of financiële
       instelling worden gehouden met het oog op een financiële
       bijstandsoperatie, bedoeld om die instelling te saneren en te redden, kan de
       bevoegde autoriteit ontheffingen van deze bepaling verlenen;
13)   deelnemingen in andere kredietinstellingen en andere financiële
      instellingen ten belope van 10 % of minder van het kapitaal van die
      instellingen, alsook achtergestelde schuldvorderingen en de in artlkel 35
      bedoelde, in het bezit van de kredietinstelling zijnde schuldtitels,
      uitgegeven door andere dan de in punt 12 bedoelde kredietinstellingen en
      andere financiële instellingen, voor het bedrag van het totaal van deze
      deelnemingen, achtergestelde schuldvorderingen en schuldtitels dat l O %
      van het eigen vermogen van de kredietinstelling, berekend vóór de aftrek
      van de bestanddelen genoemd in punt 12 en In het onderhavige punt,
      te boven gaat.
                                                                   49
 ---pagebreak---  Wat de eventuele berekening van het niet-geconsolideerde eigen vennogen             89/299/EEG
 betreft, mogen de Lidstaten - - toestaan dat moederondernemingen die                artikel 2, lid 1
onderworpen zijn aan een toezicht op geconsolideerde basis, in de consolidatie       (aangepast)
 begrepen deelnemingen in andere financiële of kredietinstellingen niet
aftrekken. Deze bepaling geldt voor alle voorschriften inzake bedrijfseconomisch
toezicht die via communautaire besluiten worden geharmoniseerd.
3.       Het begrip "eigen vermogen" als gedefinieerd in lid 2, pwiten 1 tot en     89/299/EEG
met 8, houdt een maximum aan bestanddelen en bedragen in. Het gebruik van           artikel 2, lid 2
deze bestanddelen of de vaststelling van lagere plafonds alsmede de aftrek van      (aangepast)
andere bestanddelen dan die welke vermeld zijn in lid 2, pwiten 9 tot en met 13,
worden overgelaten aan het oordeel van de Lidstaten. Deze zijn evenwel
gehouden te streven naar een grotere convergentie met het oog op een
gemeenschappelijke definitie van het begrip "eigen vennogen".
Daartoe legt de Commissie uiterlijk op 1 januari 1996 een verslag betreffende
de toepassing van het onderhavige artikel en van de artikelen 35 tot en
met 39 voor aan het Europees Parlement en aan de Raad, eventueel vergezeld
van de wijzigingen die zij nodig acht. Uiterlijk op 1 januari 1998, zullen het
Europees Parlement en de Raad, overeenkomstig de procedure van artikel
189 B van het Verdrag en na raadpleging van het Economisch en Sociaal
Comité, de definitie van het eigen vennogen onderzoeken en opnieuw bezien met
het oog op een Wliforme toepassing van de gemeenschappelijke definitie.
4.      De kredietinstelling moet onmiddellijk en zonder beperking kunnen            89/299/EEG
beschikken over de in lid 2, punten 1 tot en met 5, vennelde bestanddelen om         artikel 2, lid 3
risico's of verliezen te dekken zodra deze zich voordoen. Het bedrag van deze
bestanddelen moet ten tijde van hwi berekening vrij zijn van elke voorzienbare
belasting of daarvoor gecorrigeerd zijn voor zover deze belastingen het bedrag
verlagen ten belope waarvan deze bestanddelen aangewend kunnen worden voor
het dekken van risico's of verliezen.
                                        ArtikelJS
                                  Andere bestanddelen
1.      Het door een Lidstaat gebruikte begrip "eigen vermogen" kan andere          89/299/EEG
bestanddelen inhouden, mits deze, ongeacht hwi wettelijke of boekhoudkwidige        artikel 3
benamingen, de volgende kenmerken bezitten:                                         (aangepast)
a)      zij staan ter vrije beschikking van de kredietinstelling ter dekking van de
        normale risico's van het bankbedrijf, indien de verliezen of de
        waardeverminderingen nog niet zijn vastgesteld;
b)      het bestaan ervan blijkt uit de interne rekeningen;
c)      het betrokken bedrag wordt vastgesteld door het bestuur van de
        kredietinstelling, gecontroleerd door onafhankelijke accountants, ter
        kennis gebracht aan de bevoegde autoriteiten en aan hwi toezicht
        onderworpen. - - - - - - - - -
                                                                    50
 ---pagebreak--- 2.      Als andere bestanddelen kunnen ook worden aanvaard schuldtitels met een     89/299/EEG
onbepaalde looptijd en andere financieringsinstrumenten die aan de volgende         artikel 3
voorwaarden voldoen:                                                                (aangepast)
a)      zij kunnen niet worden terugbetaald op initiatief van de houder of zonder
        voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteit;
b)      de schuldovereenkomst moet bepalen dat de kredietinstelling de betaling
        van rente over de schuld mag uitstellen;
c)      de vorderingen van de leninggever op de leningnemende kredietinstelling
        moeten volledig achtergesteld zijn bij die van alle niet-achtergestelde
        crediteuren;
d)      de documenten inzake de uitgifte van de schuldtitels moeten bepalen, dat
        schuld en niet-betaalde rente gebruikt kunnen worden om verliezen op te
        vangen, terwijl de kredietinstelling haar werkzaamheden kan voortzetten;
e)      alleen de daadwerkelijk gestorte bedragen worden in aanmerking
        genomen.
Hierbij komen nog andere cumulatief preferente aandelen dan die bedoeld in
artikel 34, lld 2, punt 8.
                                           Artikel 36
                       Andere bepalingen inzake het eigen vermogen
 l.     De aansprakelijkheidsverplichtingen van de leden van de in artikel 34,    89/299/EEG
lid 2, punt 7, bedoelde kredietinstellingen met de rechtsvorm van coöperatieve    artikel 4
vereniging, omvatten het niet-gestorte kapitaal van deze instellingen en de       (aangepast)
statutaire verplichting van de leden van deze coöperatieve instellingen tot het
doen van aanvullende niet-terugbetaalbare stortingen wanneer de
kredietinstelling verlies lijdt. In dat geval dienen de stortingen onmiddellijk
gevorderd te kunnen worden.
Met de hiervoor bedoelde bestanddelen worden gelijkgesteld de hoofdelijke
verplichtingen van de leningnemers in het geval van als fonds georganiseerde
kredietinstellingen.
Al deze bestanddelen kunnen in het eigen vermogen worden opgenomen, voor
zover zij overeenkomstig de nationale wetgeving tot het eigen vermogen van dit
soort instellingen worden gerekend.
2.      De Lidstaten mogen garanties die zij of hun autoriteiten aan openbare
kredietinstellingen verlenen, niet tot het eigen vermogen van deze
kredietinstellingen rekenen. - - - - - -
3.      De Lidstaten of de bevoegde autoriteiten mogen de in artikel 34, lld 2,
punt 8, bedoelde cumulatief preferente aandelen met een vaste looptijd, alsmede
de aldaar bedoelde achtergestelde leningen in het eigen vermogen opnemen,
indien er bindende overeenkomsten bestaan volgens welke deze leningen in
geval van faillissement of liquidatie van de kredietinstelling worden
achtergesteld bij de vorderingen van alle andere crediteuren en eerst worden
terugbetaald nadat alle andere op dat tijdstip opeisbare schulden zijn voldaan.
                                                                   51
 ---pagebreak--- De achtergestelde leningen moeten daarnaast aan de volgende criteria voldoen:      89/299/EEG
                                                                                   artikel 4
a)     alleen de daadwerkelijk gestorte middelen worden in aanmerking              (aangepast)
       genomen;
b)     de betrokken middelen hebben een oorspronkelijke looptijd van ten
       minste vijf jaar, waarna terugbetaling mogelijk is; indien de looptijd van
       de schuld onbepaald is, moet een opzeggingstermijn van vijf jaar worden
       overeengekomen, tenzij de betrokken middelen niet langer als eigen
       vermogen worden beschouwd, of tenzij voor vervroegde terugbetaling
       uitdrukkelijk voorafgaande toestemming van de bevoegde autoriteiten is
       vereist. De bevoegde autoriteiten kunnen toestemming verlenen voor
       vervroegde terugbetaling van dergelijke middelen, mits het initiatief
       hiertoe uitgaat van de Ieningnemer en de solvabiliteit van de
       kredietinstelling onaangetast blijft;
c)     de hoogte tot welke zij kunnen worden gerekend tot het eigen vermogen
       zal geleidelijk worden verlaagd gedurende ten minste de vijf jaar die
       voorafgaan aan de datum van de terugbetaling;
d)     de leningovereenkomst bevat geen bepalingen krachtens welke de lening
       in bepaalde omstandigheden, andere dan de liquidatie van de
       kredietinstelling, vóór de overeengekomen datum moet worden
       terugbetaald.
                                      Artikel 37
           Berekening van het eigen vermogen op geconsolideerde basis
                                                                                    89/299/EEG
l.     Wanneer de berekening op geconsolideerde grondslag dient te geschieden,      artikel 5
worden de in artikel 34, lid 2, genoemde bestanddelen voor hun                      (aangepast)
geconsolideerde bedragen in aanmerking genomen overeenkomstig de In de
artikelen 52 tot en met 56 vastgestelde regels. Bovendien mogen de volgende
creditbestanddelen (,,negatieve bestanddelen") voor de berekening van het eigen
vermogen met de geconsolideerde reserves worden gelijkgesteld:
       minderheidsbelangen in de zin van artikel 21 van Richtlijn 83/349/EEG als
       de integrale consolidatiemethode wordt toegepast;
       het eerste consolidatieverschil in de zin van de artikelen 19, 30 en 31 van
       Richtlijn 83/349/EEG;
       de omrekeningsverschillen die overeenkomstig artikel 39, lid 6, van
       Richtlijn 86/635/EEG in de geconsolideerde reserves worden opgenomen;
       het verschil dat voortvloeit uit de vermelding van bepaalde deelnemingen
       overeenkomstig de in artikel 33 van Richtlijn 83/349/EEG beschreven
       methode.
2.     Wanneer bovengenoemde bestanddelen debetbestanddelen (,,positieve
bestanddelen") zijn, dienen zij bij de berekening van het geconsolideerde eigen
vermogen in mindering te worden gebracht.
                                                                   52
 ---pagebreak---                                         ArtikelJB
                                   Aftrek en limieten
 1.    Voor de in artikel 34, lid 2 - - - , punten 4 tot en met 8, bedoelde            89/299/EEG
 bestanddelen gelden de volgende limieten:                                             artikel 6, leden 1 en 4
                                                                                       (gewijzigd bij Richtlijn
a)     de som van de bestanddelen genoemd in de punten 4) tot en met 8) mag            91/633/EEG art. 1, lid 1)
       niet meer bedragen dan 100 % van de som van de bestanddelen genoemd
       in de punten 1), 2) en 3), verminderd met de som van de bestanddelen
       genoemd in de punten 9), 10) en 11 );
b)     de som van de bestanddelen genoemd in de punten 7) en 8) mag niet meer
       bedragen dan 50 % van de som van de bestanddelen genoemd in de
       punten 1), 2) en 3), verminderd met de som van de bestanddelen genoemd
       in de punten 9 ), 10) en 11 );
c)     de som van de bestanddelen genoemd in de punten 12) en 13) wordt in
       mindering gebracht op de som van alle bestanddelen.
2.     De bevoegde autoriteiten kunnen kredietinstellingen toestemming geven
om in tijdelijke en uitzonderlijke omstandigheden de in lid 1 genoemde limieten
te overschrijden.
                                       Artikel39
                   Aan de bevoegde autoriteiten te leveren bewijs
Ten genoegen van de bevoegde autoriteiten moet worden aangetoond dat aan de
voorwaarden van artikel 34, leden 2, 3 en 4, en van de artikelen 35 tot
en met 38 is voldaan.
                                                                                     J89/299/EEG
                                                                                      artikel 7
                                       Afdeling 2
                                   Solvabiliteitsratio
                                       Artikel40
                                 Algemene beginselen
1.     De - - solvabiliteitsratio drukt de verhouding uit tussen het eigen            89/647/EEG
vermogen, zoals omschreven in artikel 41, en het totaal van de naar risicograad       artikel 3, leden 1 t/m 4
gewogen activa en posten buiten de balanstelling als omschreven in artikel 42.        (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                      92/30/EEG art. 10, lid 2,
2.     De      solvabiliteitsratio     van      kredietinstellingen    die     geen   derde streepje)
moederonderneming in de zin van artikel 1 van Richtlijn 83/349/EEG zijn en            (aangepast)
evenmin een dochteronderneming daarvan, wordt op individuele basis berekend.
3.     De solvabiliteitsratio van kredietinstellingen die moederonderneming zijn,
wordt berekend op geconsolideerde basis overeenkomstig de methoden
omschreven in deze richtlijn en in Richtlijn - - - - - 86/635/EEG.
4.     De bevoegde autoriteiten die verantwoordelijk zijn voor de vergunning
van en hel toezicht op de moederonderneming die een kredietinstelling is, mogen
ook van haar en van elke dochteronderneming daarvan die ortder hun vergunning
en toezicht valt, eisen dat een ratio op basis van een deelconsolidatie of een niet-
geconsolideerde ratio wordt berekend. Indien er niet zo'n controle op de passende
verdeling van het kapitaal binnen de bankengroep wordt toegepast, moeten er
andere maatregelen worden genomen om dat doel te bereiken.
                                                                    53
 ---pagebreak--- 5.     Onverminderd de in de leden 2, 3 en 4 en In artikel 52, leden 8 en 9,          89/647/EEG
omschreven verplichtingen van de kredietinstellingen dragen de bevoegde               artikel 3, leden 7 en 8
autoriteiten er zorg voor dat de ratio's ten minste tweemaal per jaar worden          (aangepast)
berekend, ofwel door de kredietinstelling zelf, die de resultaten en alle gevraagde
desbetreffende gegevens aan de bevoegde autoriteiten verstrekt, ofwel door de
bevoegde autoriteiten die gebruik maken van de door de kredietinstellingen
verstrekte gegevens.
6.      De waardering van activa en van posten buiten de balanstelling geschiedt
overeenkomstig Richtlijn 86/635/EEG.-----
                                      Artikel 41
                             De teller: eigen vermogen
Het eigen vermogen, zoals gedefinieerd in deze richtlijn, vormt de teller van de
solvabiliteitsratio.
                                                                                    J 89/647/EEG
                                                                                      artikel 4
                                      Artikel 42
  De noemer: naar risicograad gewogen activa en posten buiten de balanstelling
l.      Aan de actiefposten worden risicograden, in de vorm van in procenten          89/647/EEG
uitgedrukte wegingsfactoren, toegekend overeenkomstig het bepaalde in de              artikel 5
artikelen 43 en 44 en, in uitzonderlijke gevallen, In de artikelen 45, 62 en
63. De balanswaarde van elk activum wordt vervolgens vermenigvuldigd met de
desbetreffende wegingsfactor om te komen tot een naar risicograad gewogen
waarde.
2.     In het geval van de in bijlage Il vermelde posten buiten de balanstelling
wordt een berekening in twee fasen verricht, overeenkomstig artikel 43, lid 2.
3.     In het geval van de in artikel 43, lid 3, bedoelde posten buiten de
balanstelling betrekking hebbend op rente en wisselkoersen, worden de potentiële
kosten van vervanging van contracten bij in gebreke blijven van de tegenpartij
berekend door toepassing van een van de twee methoden van bijlage 111. Deze
kosten worden vermenigvuldigd met de desbetreffende, in artikel 43, lid 1,
vermelde wegingsfactor voor de tegenpartij, met dien verstande dat de
wegingsfactor 100 % op 50 % wordt gesteld, om naar risicograad gewogen
waarden te krijgen.
4.     De som van de in de leden 2 en 3 bedoelde naar risicograad gewogen
waarden van activa en posten buiten de balanstelling is de noemer van de
solvabiliteitsratio.
                                                                   54
 ---pagebreak---                                        Artikel-IJ
                                 Risicowegingsfactoren
1.    Op de hierna vermelde activacategorieën worden de daarbij aangegeven        89/647/EEG
wegingsfactoren toegepast, tenzij de bevoegde autoriteiten het dienstig achten    artikel 6
hogere factoren vast te stellen.
a)    Wegingsfactor O %
       1) kasmiddelen en gelijkwaardige posten;
      2) activa die vorderingen op centrale overheden en centrale banken van
           zone A vertegenwoordigen;
      3) activa die vorderingen           op    de   Europese  Gemeenschappen
                                                                                 J
           vertegenwoordigen;
      4) activa die uit uitdrukkelijk door centrale overheden en centrale banken   89/647/EEG artikel 6
           van zone A of door de Europese Gemeenschappen gegarandeerde            (gewijzigd bij Richtlijn
           vorderingen vertegenwoordigen;                                          95/15/EG art. 2)
      5) activa die vorderingen op centrale overheden en centrale banken van       89/647/EEG
          zone B vertegenwoordigen, luidende en gefinancierd in de nationale      artikel 6
           valuta van de leningnemer,                                             (aangepast)
      6) activa die vorderingen vertegenwoordigen welke uitdrukkelijk zijn
          gegarandeerd door centrale overheden en centrale banken van zone B,
          luidende en gefinancierd in de gemeenschappelijke nationale valuta
          van de garant en de leningnemer;
      7) activa die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten zijn
          gegarandeerd door onderpand in de vorm van effecten die zijn
          uitgegeven door centrale overheden of centrale banken van zone A of
          door de Europese Gemeenschappen, door deposito's in contanten bij de
          leningverstrekkende instelling of door certificaten van deposito of
          soortgelijk papier, uitgegeven door en gedeponeerd bij laatstgenoemde
          instelling.
b)    Wegingsfactor 20 %
      1) activa die vorderingen op de Europese Investeringsbank (EID)
          vertegenwoordigen;
      2) activa die vorderingen          op   multilaterale ontwikkelingsbanken
          vertegenwoordigen;
      3) activa die vorderingen vertegenwoordigen welke uitdrukkelijk zijn
          gegarandeerd door de Europese Investeringsbank (EIB);
      4) activa die vorderingen vertegenwoordigen welke uitdrukkelijk zijn
          gegarandeerd door multilaterale ontwikkelingsbanken;
      5) activa die vorderingen op regionale of lokale overheden van zone A
          vertegenwoordigen, behoudens het bepaalde in artikel 44;
      6) activa die vorderingen vertegenwoordigen welke uitdrukkelijk zijn
          gegarandeerd door regionale of lokale overheden van zone A
          behoudens het bepaalde in artikel 44;
      7) activa die vorderingen op kredietinstellingen van zone A
          vertegenwoordigen, en die geen eigen vermogen van die instellingen
          zijn--;
                                                                55
 ---pagebreak---    8) activa die vorderingen op kredietinstellingen van zonè B                    89/647/EEG
        vertegenwoordigen met een looptijd van ten hoogste een jaar, met          artikel 6
        uitzondering van door deze instellingen uitgegeven effecten die als       (aangepast)
        bestanddelen van hun eigen vermogen zijn erkend;
   9) activa die uitdrukkelijk zijn gegarandeerd door kredietinstellingen van
        zone A;
   l 0) activa die vorderingen met een looptijd van ten hoogste een jaar
        vertegenwoordigen, welke uitdrukkelijk zijn gegarandeerd door
        kredietinstellingen van zone B;
   11) activa die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten zijn gegarandeerd
        door onderpand in de vorm van effecten die zijn uitgegeven door de
        EIB of door multilaterale ontwikkelingsbanken;
   12) liquide middelen in de inningsfase.
c) Wegingsfactor 50 %
   1) leningen die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten geheel en
        volledig zijn gegarandeerd door hypotheken op woningen die worden
        of zullen worden bewoond of verhuurd door de leningnemers_Jffi
        leningen die. ten genoegen van de bevoegde autoriteiten. volledig zijn    (gewijzigd bij Besluit
        gegarandeerd door aandelen in Finse bedrijven voor de bouw van            95/1/EG, Euratom, EGKS
        residentiële woningen, die werkzaam zijn volgens de Finse Wet op de       bijlage I, punt XI.B.111.2,
        Woningbouwverenigingen van 1991 of latere gelijkwaardige                  onder a))
        wetgeving ten aanzien van residentiële eigendommen die zullen
        worden bewoond of verhuurd door de Ieningnemer;
   2) overlopende posten: op deze activa wordt de voor de tegenpartij
        geldende wegingsfactor toegepast wanneer de kredietinstelling deze
        overeenkomstig Richtlijn 86/635/EEG kan bepalen; wanneer de
        kredietinstelling niet in staat is om de tegenpartij te bepalen, past zij
        een forfaitaire wegingsfactor van 50 % toe.
                                                                56
 ---pagebreak--- d)      Wegingsfactor I 00 %                                                      89/647/EEG
                                                                                  artikel 6
        1) activa die vorderingen op centrale overheden en centrale banken van    (aangepast)
             zone B vertegenwoordigen, tenzij deze luiden en gefinancierd zijn in
             de nationale valuta van de leningnemers;
        2) activa die vorderingen op regionale en lokale overheden van zone B
             vertegenwoordigen;
        3) activa die vorderingen op kredietinstellingen van zone              B
             vertegenwoordigen met een looptijd van meer dan een jaar;
        4) activa die vorderingen op de niet-bancaire sectoren van zone A en
             zone B vertegenwoordigen;
        5) materiële activa In de zin van artikel 4 (Activa), punt 10, van
             Richtlijn 86/635/EEG;
       6) bezit van aandelen, deelnemingen en andere bestanddelen van het
             eigen vermogen van andere kredietinstellingen voor zover niet in
             mindering gebracht op het eigen vermogen van de
             leningverstrekkende instelling;
        7) alle andere activa, tenzij in mindering gebracht op het eigen
             vermogen.
2.     De volgende behandeling is van toepassing op andere dan de in lid 3
bedoelde posten buiten de balanstelling. Eerst worden de posten ingedeeld in de
risicocategorieën van bijlage ll. Voor posten met een volledig risico wordt de
totale waarde in aanmerking genomen; voor posten met een middelgroot risico 50
% van de waarde; voor posten met een middelgroot/laag risico 20 % van de
waarde; de waarde van de posten met een laag risico wordt vastgesteld op nul. De
tweede fase bestaat erin de aldus in aanmerking genomen waarden van de posten
buiten de balanstelling te vermenigvuldigen met de wegingsfactoren die gelden
voor de betrokken tegenpartijen, overeenkomstig de weging van activa in lid 1 en
in artikel 44. Bij overeenkomsten inzake cessie en retrocessie van activa en bij
koop op termijn zonder rugdekking, zijn de wegingsfactoren die welke gelden
voor de betrokken activa, en niet die welke gelden voor de tegenpartijen bij de
transacties.
                                                                57
 ---pagebreak--- 3.     De methoden van bijlage III worden toegepast op de in bijlage IV           89/647/EEG
genoemde posten, betrekking hebbend op rente en wisselkoersen.                    artikel 6
4.     Indien voor posten buiten de balanstelling uitdrukkelijke &aranties zijn
verstrekt, worden zij gewogen als waren zij aangegaan voor de garant in plaats
van de tegenpartij. Indien het risico dat voortvloeit uit transacties buiten de
balanstelling, ten genoegen van de bevoegde autoriteiten, geheel en volledig is
gegarandeerd door activa die in lid 1, onder a), punt 7), en in lid 1, onder b),
punt 11 ), als passend onderpand worden aangemerkt, gelden wegingsfactoren
van Oof 20 % naar gelang van het desbetreffende onderpand.
5.     Indien voor activa en posten buiten de balanstelling een lagere
wegingsfactor wordt toegepast wegens het bestaan van een uitdrukkelijke
garantie of van een voor de bevoegde autoriteiten aanvaardbaar onderpand, is die
lagere wegingsfactor alleen van toepassing op het gedeelte dat is gegarandeerd of
dat volledig door het onderpand is gegarandeerd.
                                     Artikel 44
     Wegingsfactor van vorderingen op regionale of lokale overheden van de
                                     Lidstaten
1.     Onverminderd de voorschriften van artikel 43, lid 1, onder b), kunnen de   89/647/EEG
Lidstaten een wegingsfactor van O % vaststellen voor hun eigen regionale en       artikel 7
lokale overheden indien er geen verschil in risico bestaat tussen vorderingen op
laatstgenoemde overheden en vorderingen op hun centrale overheden vanwege
de bevoegdheden van de regionale en lokale overheden om inkomsten te
verkrijgen en het bestaan van specifieke institutionele regels om de kans op in
gebreke blijven door genoemde overheden te verminderen. Een overeenkomstig
deze criteria vastgestelde wegingsfactor van O % geldt voor vorderingen op en
posten buiten de balanstelling voor rekening van de betrokken regionale en
lokale overheden, alsmede voor vorderingen op derden en posten buiten de
balanstelling voor rekening van derden, welke gegarandeerd zijn door die
regionale en lokale overheden.
2.     Indien zij wegingsfactor O % op grond van de in lid 1 genoemde criteria
gerechtvaardigd achten, stellen de Lidstaten de Commissie daarvan in kennis. De
Commissie verspreidt deze informatie. Andere Lidstaten kunnen de
kredietinstellingen, onder toezicht van hun bevoegde autoriteiten, toestaan om
wegingsfactor O % toe te passen voor transacties met de regionale of lokale
overheden in kwestie of wanneer zij vorderingen hebben welke door die
overheden worden gegarandeerd.
                                                                  58
 ---pagebreak---                                         Artikel 45
                               Overige wegingsfactoren
1.      De Lidstaten kunnen een wegingsfactor van 20 % toepassen op activa die    89/647/EEG
ten genoegen van de betrokken bevoegde autoriteiten zijn gegarandeerd door        artikel 8
onderpand in de vorm van effecten die zijn uitgegeven door regionale of lokale    (aangepast)
overheden van zone A, door deposito's bij andere kredietinstellingen van zone A
dan de leningverstrekkende instelling, of door certificaten van deposito of
soortgelijk papier, uitgegeven door deze kredietinstellingen.
2.      De Lidstaten kunnen een wegingsfactor van 10 % toepassen op
vorderingen op instellingen die zijn gespecialiseerd op het gebied van de
interbancaire markt en de markt voor overheidsschuld in de Lidstaat van herkomst
en die aan een streng toezicht van de bevoegde autoriteiten zijn onderworpen,
wanneer die activa, ten genoegen van de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat
van herkomst, geheel en volledig zijn gegarandeerd door een combinatie van in
artikel 43, lid 1, onder a) en b), vermelde activa die door deze autoriteiten als
een passend onderpand wordt aangemerkt.
3.      De Lidstaten stellen de Commissie in kennis van de overeenkomstig de
leden 1 en 2 aangenomen bepalingen en van de motivering van deze bepalingen.
De Commissie geeft deze informatie door aan de Lidstaten. De Commissie
bestudeert op gezette tijden de gevolgen van deze bepalingen om te verzekeren
dat zij niet tot concurrentievervalsing leiden. -------
                                        Artikel 46
           Administratieve organen en niet-commerciële ondernemingen
Voor de toepassing van artikel 43, lid 1, onder b), kunnen de bevoegde            89/647/EEG
autoriteiten --- onder de definitie van "regionale en lokale overheden" ook niet- artikel 2, lid 2
commerciële administratieve organen laten vallen die verantwoording moeten        (aangepast)
afleggen aan regionale of lokale overheden, alsmede niet-commercië}e
ondernemingen die eigendom zijn van centrale, regionale of lokale overheden of
overheden die, naar het oordeel van de bevoegde autoriteiten, dezelfde
verantwoordelijkheden dragen als de regionale en lokale overheden.
                                       Artikel 47
                           Het peil van de solvabiliteitsratio
l.                      Kredietinstellingen moeten de in artikel 40 omschreven ]  89/647/EEG
ratio permanent op ten minste 8 % handhaven.                                      artikel 10
                                                                                  (aangepast)
2.      Onverminderd lid l mogen de bevoegde autoriteiten                 hogere
minimumratio's vaststellen indien zij zulks dienstig achten.
                                                                 59
 ---pagebreak---  3.      Indien de ratio lager wordt dan 8 %, zien de bevoegde autoriteiten erop toe
 dat de betrokken kredietinstelling passende maatregelen neemt om de ratio zo
 spoedig mogelijk weer op het overeengekomen minimum te brengen.
                                                                                      J89/647/EEG
                                                                                       artikel 10
                                                                                       (aangepast)
                                         Afdeling 3
                                       Grote risico's
                                         Artikel 48
                                Melding van grote risico's
 1.      Een risico van een kredietinstelling met betrekking tot een cliënt of een     92/121/EEG
groep van verbonden cliënten wordt als groot beschouwd indien de waarde ervan          artikel 3
 l 0 % of meer van haar eigen vermogen bedraagt.
2.       De grote risico's, zoals omschreven in lid 1, worden door de
kredietinstelling aan de bevoegde autoriteiten gemeld. De Lidstaten bepalen dat
deze melding, naar hun keuze, plaatsvindt volgens een van de volgende twee
formules:
         melding van alle grote risico's ten minste eenmaal per jaar, gecombineerd
         met mededeling in de loop van het jaar van alle nieuwe grote risico's en
         van een toeneming van bestaande grote risico's met ten minste 20 % ten
         opzichte van de laatste mededeling;
         melding van alle grote risico's ten minste viermaal per jaar.
3.       Melding in de zin van lid 2 behoeft evenwel niet plaats te vinden voor
risico's die op grond van artikel 49, lid 7, onder a), b), c), d), t), g) en h), zijn
vrijgesteld. Voor de risico's die in artikel 49, lid 7, onder e) en i) tot en met s),
en leden 8, 9 en l 0, worden bedoeld, hoeft de in lid 2, tweede streepje, bedoelde
melding slechts tweemaal per jaar plaats te vinden.
4.      De bevoegde autoriteiten eisen dat er in elke kredietinstelling een goede
administratieve en boekhoudkundige organisatie en adequate interne
controleprocedures bestaan voor het vaststellen en vastleggen van alle grote
risico's en daarin optredende wijzigingen, zoals omschreven en vereist in deze
richtlijn, alsmede voor het toetsen van deze risico's aan het risicobeleid van de
kredietinstelling.
Wanneer een kredietinstelling gebruik maakt van lid 3, dient zij de gegevens
omtrent de beweegredenen daarvoor gedurende een jaar na het tot ontheffing
aanleiding gevende feit te bewaren, teneinde de bevoegde autoriteiten in staat te
stellen de rechtmatigheid daarvan te verifiëren.
                                                                     60
 ---pagebreak---                                        Artikel 49
                      Voor grote risico's geldende grenswaarden
1.      Een kredietinstelling mag met betrekking tot één cliënt of een groep van   92/121/EEG
verbonden cliënten geen risico aangaan met een totale waarde van meer dan 25 %     artikel 4
van haar eigen vennogen.                                                           (aangepast)
2.      Indien de cliënt of groep van verbonden cliënten de moederonderneming
of dochteronderneming van de kredietinstelling en/of een of meer
dochterondernemingen van deze moederonderneming is, wordt het in lid 1
genoemde percentage verlaagd tot 20 %. De Lidstaten behoeven deze
grenswaarde van 20 % echter niet op de risico's met betrekking tot deze cliënten
toe te passen indien zij die risico's via andere maatregelen of procedures aan
bijzonder toezicht onderwerpen. Zij stellen de Commissie en het Raadgevend
Comité voor het Bankwezen in kennis van de strekking van deze maatregelen of
procedures.
3.      Een kredietinstelling mag geen grote risico's aangaan waarvan de totale
waarde meer dan 800 % van haar eigen vennogen bedraagt.
4.      De Lidstaten mogen striktere grenswaarden vaststellen dan de in de leden
1, 2 en 3 vermelde grenswaarden.
5,      Een kredietinstelling moet met betrekking tot de door haar aangegane
risico's doorlopend de in de leden 1, 2 en 3 bepaalde grenswaarden in acht nemen.
Indien de aangegane risico's in een uitzonderlijk geval de genoemde
grenswaarden toch overschrijden, moet dit onverwijld worden gemeld aan de
bevoegde autoriteiten, die, indien de omstandigheden zulks rechtvaardigen, de
kredietinstelling een beperkte termijn kunnen toestaan om alsnog aan de
gre~waarden te voldoen.
6.      De Lidstaten mogen van de toepassing van de leden l, 2 en 3 geheel of
gedeeltelijk vrijstellen de risico's die door een kredietinstelling zijn aangegaan
met betrekking tot haar moederonderneming, de andere dochterondernemingen
van de moederonderneming en haar eigen dochterondernemingen, voor zover
deze ondernemingen opgeno,nen zijn in het toezicht op geconsolideerde basis
waaraan de kredietinstelling zelf onderworpen is, overeenkomstig de
onderhavige richtlijn of overeenkomstig de in een derde land geldende
gelijkwaardige normen.
7.      De Lidstaten mogen de volgende risico's geheel of gedeeltelijk vrijstellen
van de toepassing van de leden 1, 2 en 3:
a)      activa die vorderingen op centrale overheden of centrale banken van zone
        A vertegenwoordigen;
b)      activa    die    vorderingen     op    de   Europese      Gemeenschappen
        vertegenwoordigen;
c)      activa die vorderingen vertegenwoordigen welke uitdrukkelijk zijn
        gegarandeerd door centrale overheden of centrale banken van zone A, of
        door de Europese Gemeenschappen;
d)      andere risico's op of gegarandeerd door centrale overheden of centrale
        banken van zone A of de Europese Gemeenschappen;
                                                                   61
 ---pagebreak--- e) activa die vorderingen en andere risico's op centrale overheden of centrale  92/121/EEG
   banken van zone B vertegenwoordigen, luidende, en in voorkomend geval        artikel 4
   gefinancierd, in de nationale valuta van de leningnemer,                     (aangepast)
t) activa en andere risico's die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten
   zijn gegarandeerd door onderpand in de vorm van effecten die zijn
   uitgegeven door centrale overheden of centrale banken van zone A, door
   de Europese Gemeenschappen of door regionale of lokale overheden van
   de Lidstaten waarvoor overeenkomstig artikel 44 inzake de solvabiliteit
   een wegingsfactor van O % wordt toegepast;
g) activa en andere risico's die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten
   zijn gegarandeerd door onderpand in de vorm van deposito's in contanten
   bij de leningverstrekkende instelling, of bij een kredietinstelling die de
   moederonderneming         of     een     dochteronderneming         van   de
   leningverstrekkende instelling is;
h) activa en andere risico's die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten
   zijn gegarandeerd door onderpand in de vorm van depositocertificaten die
   zijn uitgegeven door de leningverstrekkende instelling of door een
   kredietinstelling die de moederonderneming of een dochteronderneming
   van de leningverstrekkende instelling is, en die bij een van deze zijn
   gedeponeerd;
i) activa die vorderingen en andere risico's op kredietinstellingen
   vertegenwoordigen, met een looptijd van ten hoogste één jaar en die geen
   eigen vermogen van die instellingen vormen - - -
j) activa die vorderingen en andere risico's met een looptijd van ten hoogste
   één jaar vertegenwoordigen welke gegarandeerd zijn overeenkomstig
   artikel 45, lid 2,--- op instellingen die geen kredietinstelling zijn,
   maar voldoen aan de voorwaarden van genoemd lid;
k) wissels en promessen met een looptijd van ten hoogste één jaar die de
   handtekening van een andere kredietinstelling dragen;
l) obligaties als gedefinieerd in artikel 22, lid 4, van Richtlijn 85/611/EEG;
m) tot     aan      een      latere      coördinatie,      deelnemingen      in
   verzekeringsondernemingen als bedoeld in artikel 51, lid 3, - - tot
   een maximum van 40 % van het eigen vermogen van de kredietinstelling
   die de deelneming houdt;
n) activa die vorderingen vertegenwoordigen op regionale of centrale
   kredietinstellingen waarmede de leningverstrekkende kredietinstelling
   krachtens wettelijke of statutaire bepalingen in het kader van een netwerk
   is verbonden en die op grond van deze bepalingen belast zijn met de
   verevening van onderlinge geldposities binnen het netwerk;
                                                                62
 ---pagebreak--- o) risico's die ten genoegen van de bevoegde autoriteiten zijn gegarandeerd    92/121/EEG
   door onderpand in de vonn van andere effecten dan die bedoeld onder t),     artikel 4
   mits de effecten niet door de kredietinstellingen zelf of door hun          (aangepast)
   moederonderneming of een van hun dochterondernemingen, noch door de
   betrokken cliënt of groep van verbonden cliënten zijn uitgegeven. De in
   onderpand gegeven effecten moeten tegen marktprijs worden gewaardeerd
   en een overwaarde ten opzichte van de gegarandeerde risico's bezitten en
   moeten op een effectenbeurs genoteerd zijn, dan wel daadwerkelijk
   verhandelbaar en regelmatig genoteerd zijn op een markt die via erkende
   professionele marktdeelnemers functioneert, en die ten genoegen van de
   bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van herkomst van de
   kredietinstelling de mogelijkheid garandeert om een objectieve koers te
   bepalen aan de hand waarvan te allen tijde de overwaarde van deze
   effecten kan worden geverifieerd. De vereiste overwaarde bedraagt 100 %;
   zij bedraagt evenwel 150 % in het geval van aandelen en 50 % in het geval
   van obligaties die zijn uitgegeven door kredietinstellingen, regionale of
   lokale overheden van de Lidstaten andere dan die bedoeld in artikel 44 ---
   - - - , en in het geval van obligaties die zijn uitgegeven door de
   Europese Investeringsbank en multilaterale ontwikkelingsbanken ---•. De
   in onderpand gegeven effecten mogen niet tot het eigen vennogen van
   kredietinstellingen worden gerekend - - - - -
p) leningen die. ten genoegen van de bevoegde autoriteiten, zijn gegarandeerd  (gewijzigd bij Besluit
   door een hypotheek op residentiële eigendom of door aandelen in Finse       95/1/EG, Euratom, EGKS
   bedrijven voor de bouw van residentiële woningen, die werkzaam zijn         bijlage I, punt XI.B.IIJ.3,
   volgens de Finse Wet op de Woningbouwverenigingen van 1991 of latere        onder a))
   gelijkwaardige wetgeving en transacties inzake financieringshuur voor       (aangepast)
   woningen krachtens welke de Iessor de volledige eigendom van de
   verhuurde residentiële woning behoudt zolang de huurder zijn koopoptie
   nfet heeft uitgeoefend, in alle gevallen tot 50 % van de waarde van de
   betrokken woning. De waarde van het goed wordt ten genoegen van de
   bevoegde autoriteiten berekend op basis van strikte, in wettelijke en
   bestuursrechtelijke bepalingen vastgelegde waarderingsnonnen. De
   waardering vindt ten minste éénmaal per jaar plaats. Voor de toepassing
   van dit punt wordt onder woning verstaan, de woning die bewoond of
   verhuurd wordt/zal worden door de leningnemer;
q) 50 % van de posten buiten balanstelling met middelgroot/laag risico,
   bedoeld in bijlage Il;
r) mits de bevoegde autoriteiten daarmee instemmen, garanties die geen
   garanties op verstrekte kredieten zijn, die een wettelijke of reglementaire
   basis hebben en die verstrekt worden aan aangesloten cliënten door
   onderlinge borgtochtmaatschappijen met de status van kredietinstelling ---
   - - - - , onder voorbehoud dat een wegingsfactor van 20 % op het
   bedrag daarvan wordt toegepast.
   Indien de Lidstaten van deze mogelijkheid gebruik maken, stellen zij de
   Commissie daarvan in kennis, om te voorkomen dat zich dientengevolge
   concurrentieverstoringen voordoen. De Commissie brengt ulterlljk op 21
   december 1997 aan de Raad verslag uit, en dient daarbij zo nodig
   passende voorstellen in;
s) posten buiten de balanstelling met een laag risico, bedoeld in bijlage 11-
   --, voor zover met de cliënt of groep van verbonden cliënten een
   overeenkomst is gesloten op grond waarvan het risico alleen mag worden
   aangegaan indien vastgesteld is dat de volgens de leden 1, 2 en 3 geldende
   grenswaarden niet worden overschreden.
                                                              63
 ---pagebreak--- 8.      De Lidstaten mogen voor de toepassing van de leden 1, 2 en 3 een              92/121/EEG
wegingsfactor van 20 % toepassen op de activa die vorderingen                         artikel 4
vertegenwoordigen op regionale en lokale overheden van de Lidstaten, alsmede          (aangepast)
op de andere risico's op of gegarandeerd door deze overheden; de Lidstaten
mogen deze factor evenwel onder de voorwaarden van artikel· 44 tot 0 %
verlagen.
9.      De Lidstaten mogen voor de toepassing van de leden 1, 2 en 3 een
wegingsfactor van 20 % toepassen op de activa die vorderingen alsmede andere
risico's op kredietinstellingen vertegenwoordigen, met een looptijd van meer dan
één tot ten hoogste drie jaar, en een wegingsfactor van 50 % op de activa die
vorderingen op kredietinstellingen vertegenwoordigen met een looptijd van meer
dan drie jaar, mits deze vorderingen bestaan uit schuldbewijzen die zijn
uitgegeven door een kredietinstelling en mits deze schuldbewijzen naar het
oordeel van de bevoegde autoriteiten effectief op een markt voor professionele
marktdeelnemers verhandelbaar zijn en op deze markt dagelijks worden genoteerd
of waarvan de uitgifte door de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat van
herkomst van de emitterende kredietinstelling is goedgekeurd. In alle gevallen
mogen deze posten niet behoren tot het eigen vermogen.----
10.     In afwijking van lid 7, onder i), en van lid 9, mogen de Lidstaten een
wegingsfactor van 20 % toepassen op de activa die vorderingen en andere risico's
op kredietinstellingen vertegenwoordigen, ongeacht de looptijd.
 11.    Wanneer een risico met betrekking tot een cliënt is gegarandeerd door een
derde partij, dan wel door onderpand in de vorm van effecten die onder de in lid
7, onder o), beschreven voorwaarden zijn uitgegeven door een derde partij,
mogen de Lidstaten
        het risico beschouwen als een risico op de derde partij en niet op de cliënt,
        indien het risico ten genoegen van de bevoegde autoriteiten rechtstreeks en
        onvoorwaardelijk is gegarandeerd door deze derde partij;
        het risico beschouwen als een risico op de derde partij en niet op de cliënt,
        indien het in lid 7, onder o), beschreven risico is gegarandeerd door
        onderpand onder de daarin genoemde voorwaarden.
12.     De Raad onderwerpt uiterlijk op 1 januari 1999 op basis van een
verslag van de Commissie de behandeling van de in lid 7, onder i), en de in de
leden 9 en l 0 bedoelde interbancaire risico's aan een onderzoek. De Raad neemt
op basis van een voorstel van de Commissie een besluit over de eventueel daarin
aan te brengen wijzigingen.
                                                                   64
 ---pagebreak---                                      Artikel 50
       Toezicht betreffende grote risico's op geconsolideerde en op niet-
                               geconsolideerde basis
1.      Indien de kredietinstelling geen moederonderneming en geen                 92/121/EEG
dochteronderneming is, wordt het toezicht op de naleving van de verplichtingen,    artikel 5, leden 1, 2 en 3
bepaald in de artikelen 48 en 49 of in andere terzake geldende communautaire       (aangepast)
voorschriften, op niet-geconsolideerde basis uitgeoefend.
2.     In de andere gevallen wordt het toezicht op de naleving van de
verplichtingen, bepaald in de artikelen 48 en 49 of in andere terzake geldende
communautaire voorschriften, uitgeoefend op geconsolideerde basis
overeenkomstig de artikelen 52 tot en met 56.
3.     De Lidstaten kunnen afzien van het toezicht op de naleving van de
verplichtingen, bepaald in de artikelen 48 en 49 of in andere terzake geldende
communautaire voorschriften op niet-geconsolideerde of gesubconsolideerde
basis, voor een kredietinstelling die als moederonderneming onderworpen is aan
toezicht op geconsolideerde basis, en voor elke dochteronderneming van deze
kredietinstelling die voor vergunning en toezicht onder deze Lidstaten ressorteert
en onder het toezicht op geconsolideerde basis valt.
Van dit toezicht kan eveneens worden afgezien indien de moederonderneming
een financiële holding is die in dezelfde Lidstaat als de kredietinstelling is
gevestigd, mits die holding aan hetzelfde toezicht onderworpen is als
kredietinstellingen.
In de gevallen, bedoeld in (je eerste en de tweede alinea, moeten er maatregelen
worden genomen om te zorgen voor een bevredigende spreiding van de risico's
binnen de groep.
                                                                 65
 ---pagebreak---                                          Afdeling 4
           Gekwalificeerde deelnemingen buiten het flnanci!le gebied
                                         Artikel 51
           Beperkingen aan gekwalificeerde deelnemingen welke geen
                            financieringsdeelnemingen zijn
1.      Een kredietinstelling mag in een onderneming die geen kredietinstelling,                  89/646/EEG
financiële instelling of onderneming met werkzaamheden als bedoeld in artikel                     artikel 12, leden I t/m 5
43, lid 2, onder f), van Richtlijn 86/635/EEG is, geen gekwalificeerde deelneming
hebben waarvan het bedrag meer dan 15 % van haar eigen vermogen bedraagt.
2.      Het totale bedrag van de gekwalificeerde deelnemingen in andere
ondernemingen dan kredietinstellingen, financiële instellingen of ondernemingen
met werkzaamheden als bedoeld in artikel 43, lid 2, onder f), van Richtlijn
86/635/EEG, mag niet meer bedragen dan 60 % van het eigen vermogen van de
kredietinstelling.
3.      De Lidstaten hebben de mogelijkheid de in de leden I en 2 vastgestelde
limieten niet toe te passen op deelnemingen in verzekeringsondernemingen in de
zin van Richtlijn 73/239/EEG (t) en van Richtlijn 79/267/EEG (2)_
4.      Aandelen die wegens een financiële bijstandsoperatie ter sanering of
redding van een onderneming, of wegens de overname van een effectenemissie
voor de normale duur van die overname, of in eigen naam maar voor rekening
van derden, tijdelijk worden gehouden, worden voor de berekening van de in de
leden I en 2 vastgestelde limieten niet meegeteld in de gekwalificeerde
deelnemingen. Aandelen die niet het karakter van financiële vaste activa in de zin
van artikel 35, lid 2, van Richtlijn 86/635/EEG hebben, worden niet meegeteld.
5.      De in de leden 1 en 2 vastgestelde limieten mogen alleen in uitzonderlijke
omstandigheden worden overschreden. In dat geval eisen de bevoegde
autoriteiten echter dat de kredietinstelling haar eigen vermogen verhoogt of
andere maatregelen van gelijke werking treft.
(l) PB nr. L 228 van 16. 8. 1973, blz. 3. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 95/26/EG.
<2> PB nr. L 63 van 13. 3. 1979, blz. 1. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richtlijn 95/26/EG.
                                                                             66
 ---pagebreak--- 6.      De Lidstaten kunnen bepalen dat de bevoegde autoriteiten de in de leden 1     89/646/EEG
en 2 vastgestelde limieten niet toepassen indien zij voorschrijven dat het gedeelte   artikel 12, lid 8
van de gekwalificeerde deelneming dat deze limieten te boven gaat, voor 100 %
door eigen vermogen moet zijn gedekt en dat dit gedeelte niet in aanmerking
wordt genomen voor de berekening van de solvabiliteitsratio. In geval van
overschrijding van zowel de in lid 1 als de in lid 2 gestelde limiet, dient het
grootste van de overschrijdende gedeelten door eigen vermogen te worden
gedekt.
                                   HOOFDSTUK3
                           Toezicht op geconsolideerde basis
                                       Artikel 52
               Toezicht op geconsolideerde basis op kredietinstellingen
1.      Een kredietinstelling die als dochteronderneming een kredietinstelling of     92/30/EEG
financiële instelling heeft, dan wel een deelneming in dergelijke instellingen        artikel 3, leden 1 t/m 7
houdt, is in de mate en op de wijze als bepaald in artikel 54 onderworpen aan         (aangepast)
toezicht op basis van haar geconsolideerde financiële positie. Dit toezicht bestrijkt
ten minste de in de leden 5 en 6 genoemde terreinen.
2.      Een kredietinstelling waarvan de moederonderneming een financiële
holding is, is onderworpen aan toezicht op basis van de geconsolideerde
financiële positie van de financiële holding in de mate en op de wijze als bepaald
in artikel 54. Dit toezicht bestrijkt ten minste de in de leden 5 en 6 genoemde
terreinen. De consolidatie van de financiële positie van de financiële holding
betekent geenszins dat de bevoegde autoriteiten op de financiële holding als
zodanig een toezichtsfunctie moeten uitoefenen.
3.      De Lidstaten of de overeenkomstig artikel 53 met het toezicht op
geconsolideerde basis belaste bevoegde autoriteiten mogen in individuele
gevallen kredietinstellingen, financiële instellingen of nevendiensten van het
bankbedrijf verrichtende ondernemingen die dochterondernemingen zijn of
waarin een deelneming wordt gehouden, buiten de <;onsolidatie houden indien:
        de in de consolidatie te betrekken onderneming gevestigd is in een derde
        land waar juridische belemmeringen voor de mededeling van de nodige
        inlichtingen bestaan,
        de in de consolidatie te betrekken onderneming volgens de bevoegde
        autoriteiten in het licht van de doelstellingen van het toezicht op de
        kredietinstellingen te verwaarlozen is, en in ieder geval indien het
        balanstotaal van de in de consolidatie te betrekken onderneming lager is
       dan het laagste van de twee volgende bedragen: 10 miljoen ecu of 1 % van
        het balanstotaal van de moederonderneming, of van de onderneming die de
        deelneming houdt;· indien verscheidene ondernemingen aan bovenstaande
        voorwaarden voldoen, dienen zij toch in de consolidatie te worden
        opgenomen indien het geheel van deze ondernemingen in het licht van
        bovenstaande doelstellingen, een niet te verwaarlozen belang heeft, of
                                                                   67
 ---pagebreak---         de consolidatie van de financiële positie van de in de consolidatie te         92/30/EEG
        betrekken onderneming, naar de mening van de met het toezicht op               artikel 3, leden 1 t/m 7
        geconsolideerde basis belaste autoriteiten, in het licht van de doelstellingen (aangepast)
        van het toezicht op kredietinstellingen misplaatst of misleidend zou zijn.
4.      Indien    de     bevoegde      autoriteiten    van     een     Lidstaat    een
dochterkredietinstelling niet in het toezicht op geconsolideerde basis betrekken op
grond van een van de in lid 3, tweede en derde streepje, bedoelde gevallen,
kunnen de bevoegde autoriteiten                van     de     Lidstaat waar deze
dochterkredietinstelling gelegen is, van de moederonderneming inlichtingen
verlangen om de uitoefening van het toezicht op deze kredietinstelling te
vergemakkelijken.
5.      Het toezicht op de solvabiliteit, de kapitaaltoereikendheid in het licht van
de marktrisico's en de controle op grote risico's worden overeenkomstig het
onderhavige artikel en de artikelen 53 tot en met 56 -·-· uitgeoefend op
geconsolideerde basis. De Lidstaten stellen in voorkomend geval de maatregelen
vast die nodig zouden blijken om financiële holdings overeenkomstig lid 2 in het
geconsolideerde toezicht te kunnen betrekken.
De naleving van de in artikel 51, leden l en 2, - - - - - bepaalde limieten
wordt onderworpen aan toezicht en aan controle op basis van de geconsolideerde
of gesubconsolideerde financiële positie van de kredietinstelling.
6.      De bevoegde autoriteiten schrijven voor dat alle ondernemingen die
worden betrokken bij het toezicht op geconsolideerde basis waaraan een
kredietinstelling op grond van de leden 1 en 2 onderworpen is, over adequate
interne controleprocedures moeten beschikken om de gegevens en inlichtingen te
kunnen produceren die van nut zijn voor de uitoefening van het toezicht op
geconsolideerde basis.
7.      Onverminderd de specifieke bepalingen van andere richtlijnen kunnen de
Lidstaten ervan afzien de in lid 5 bedoelde normen op basis van subconsolidatie
of op individuele basis toe te passen op kredietinstellingen die als
moederonderneming aan toezicht op geconsolideerde basis onderworpen zijn,
alsmede op elke dochteronderneming van deze kredietinstelling die voor
vergunning en toezicht onder deze Lidstaten ressorteert en die in het toezicht op
geconsolideerde basis van de moederkredietinstelling is opgenomen. Deze
vrijstelling wordt ook toegestaan wanneer de moederinstelling een financiële
holding is met haar zetel in dezelfde Lidstaat als de kredietinstelling, op
voorwaarde dat zij aan hetzelfde toezicht wordt onderworpen als
kredietinstellingen· en met name aan de in lid S vastgestelde voorschriften.
In de twee In de eerste alinea bedoelde gevallen moeten maatregelen worden
genomen om te zorgen voor een adequate verdeling van het kapitaal binnen de
bankgroep.
Indien de bevoegde autoriteiten deze normen op individuele basis toepassen,
mogen zij voor de berekening van het eigen vermogen artikel 34, Ud 2, laatste
alinea - - - · · · aanwenden.
                                                                      68
 ---pagebreak--- 8.      Indien een kredietinstelling die een dochteronderneming is van een          92/30/EEG
moederonderneming die zelf een kredietinstelling is, een vergunning heeft           artikel 3, leden 8 en 9
gekregen en in een andere Lidstaat gelegen is, passen de bevoegde autoriteiten die  (aangepast)
de vergunning hebben verleend, op deze instelling de in lid 5 bedoelde              92/121/EEG
voorschriften toe, op individuele basis, dan wel, in voorkomend geval, op basis     artikel 5, leden 4 en 5
van subconsolidatie.                                                                (aangepast)
                                                                                    89/647/EEG
9.      Onverminderd het bepaalde in lid 8, mogen de bevoegde autoriteiten die      artikel 3, leden 5 en 6
vergunning hebben verleend aan de dochteronderneming van een                        (aangepast)
moederonderneming die een kredietinstelling is, bij overeenkomst hun
toezichthoudende verantwoordelijkheden overdragen aan de bevoegde
autoriteiten die vergunning hebben verleend aan en toezicht uitoefenen op de
moederonderneming, opdat deze autoriteiten het toezicht op de
dochteronderneming op zich nemen overeenkomstig deze richtlijn. De Commissie
wordt over het afsluiten en de strekking van dergelijke overeenkomsten ingelicht.
Zij licht de bevoegde autoriteiten van de overige Lidstaten en het Raadgevend
Comité voor het Bankwezen hierover in.
10. De Lidstaten bepalen dat hun met het toezicht op geconsolideerde basis         92/30/EEG
belaste bevoegde autoriteiten van de dochterondernemingen van een                  artikel 3, lid 10
kredietinstelling of een financiële holding die niet onder het toezicht op
geconsolideerde basis vallen, de in artikel 55 bedoelde inlichtingen mogen
verlangen. In dat geval zijn de in dat artikel bedoelde procedures voor
toezending en verificatie van de inlichtingen van toepassing.
                                      Artikel 53
            Tot toezicht op geconsolideerde basis bevoegde autoriteiten
l.     Indien de moederonderneming een kredietinstelling is, wordt het toezicht     92/30/EEG
op geconsolideerde basis uitgeoefend door de bevoegde autoriteiten die aan deze     artikel 4
kredietinstelling de in artikel 4 - - - - bedoelde vergunning hebben                (aangepast)
verleend.
2.      Indien de moederonderneming van een kredietinstelling een financiële
holding is, wordt het toezicht op geconsolideerde basis uitgeoefend door de
bevoegde autoriteiten die aan deze kredietinstelling de in artikel 4 - - - -
bedoelde vergunning hebben verleend.
Indien evenwel kredietinstellingen waaraan in meer dan één Lidstaat vergunning
is verleend, dezelfde financiële holding als moederonderneming hebben, wordt
het toezicht op geconsolideerde basis uitgeoefend door de autoriteiten die
bevoegd zijn voor de kredietinstelling waaraan vergunning is verleend in de
Lidstaat waar de financiële holding is opgericht.
                                                                 69
 ---pagebreak---  Indien in de Lidstaat waar de financiële holding is opgericht, aan geen            92/30/EEG
dochterkredietinstelling vergunning is verleend, komen de bevoegde autoriteiten     artikel 4
van de betrokken Lidstaten (daarbij begrepen de autoriteiten van de Lidstaat waar   (aangepast)
de financiële holding is opgericht) met elkaar overeen wie van hen het toezicht op
geconsolideerde basis zal uitoefenen. Bij gebreke van een dergelijke afspraak
wordt het toezicht op geconsolideerde basis uitgeoefend door de bevoegde
autoriteiten die een vergunning hebben verleend aan de kredietinstelling met het
hoogste balanstotaal; in het geval van gelijke balanstotalen wordt het toezicht op
geconsolideerde basis uitgeoefend door de bevoegde autoriteiten die als eerste een
vergunning als bedoeld in artikel 4 - - - - - hebben verleend.
3.      De betrokken bevoegde autoriteiten kunnen met elkaar overeenkomen van
het bepaalde in lid 2, eerste en tweede alinea, af te wijken.
4.     De in lid 2, derde alinea, en In lid 3 bedoelde overeenkomsten bevatten
concrete maatregelen inzake samenwerking en informatie-uitwisseling met het
oog op het verwezenlijken van de doelstellingen betreffende het toezicht op
geconsolideerde basis.
5.     Indien er in de Lidstaten meer dan één bevoegde autoriteit is voor het
bedrijfseconomisch toezicht op kredietinstellingen en financiële instelJingen,
nemen de Lidstaten de nodige maatregelen om de onderlinge coördinatie te
organiseren.
                                       Artikel 54
                          Vorm en mate van de consolidatie
1.     De met het toezicht op geconsolideerde basis belaste bevoegde autoriteiten  92/30/EEG
verlangen met het oog op het toezicht de volledige consolidatie van                artikel 5
kredietinstellingen en financiële instellingen die dochterondernemingen van de     (aangepast)
moederonderneming zijn.
Een proportionele consolidatie kan evenwel worden voorgeschreven in geval de
aansprakelijkheid van de moederonderneming die een deel van het kapitaal houdt,
naar het oordeel van de bevoegde autoriteiten beperkt is tot dat deel van het
kapitaal, op grond van de aansprakelijkheid van de overige aandeelhouders of
vennoten en van de toereikende solvabiliteit van deze laatsten. De
aansprakelijkheid van de overige aandeelhouders en vennoten moet duidelijk
worden aangetoond, zo nodig aan de hand van uitdrukkelijk aangegane
verbintenissen.
2.     De met het toezicht op geconsolideerde basis belaste bevoegde autoriteiten
verlangen met het oog op het toezicht de proportionele consolidatie van de
deelnemingen in kredietinstellingen of financiële instellingen welke gezamenlijk
door een bij de consolidatie betrokken onderneming en een of meer daarin niet
opgenomen ondernemingen worden geleid, wanneer daaruit een beperking van de
aansprakelijkheid van deze ondernemingen voortvloeit die atbangt van het door
hen gehouden aandeel van het kapitaal.
3.     In het geval van deelnemingen of van andere vormen van kapitaalbinding
dan bedoeld in de leden l en 2, bepalen de bevoegde autoriteiten of en in welke
vorm consolidatie moet plaatsvinden. Zij kunnen met name de toepassing van de
vermogensmutatiemethode toestaan of voorschrijven. Deze methode houdt
evenwel niet in dat de betrokken ondernemingen in het toezicht op
geconsolideerde basis worden opgenomen.
                                                                70
 ---pagebreak--- 4.      Onvenninderd de leden 1, 2 en 3 bepalen de bevoegde autoriteiten in de        92/30/EEG
 volgende gevallen of en in welke vonn consolidatie moet plaatsvinden:                artikel 5
                                                                                      (aangepast)
        een kredietinstelling oefent naar het oordeel van de bevoegde autoriteiten
        een invloed van betekenis uit op een of meer kredietinstellingen of
        financiële instellingen, zonder daarin evenwel een deelneming te houden of
        daarmee andere vannen van kapitaalbinding te hebben;
        twee of meer kredietinstellingen of financiële instellingen staan onder
        centrale leiding zonder dat dit in een overeenkomst of statutaire bepalingen
        vastgelegd hoeft te zijn;
        twee of meer kredietinstellingen of financiële instellingen hebben bestuurs-,
        leidinggevende of toezichthoudende organen die in meerderheid uit
        dezelfde personen bestaan.
De bevoegde autoriteiten mogen in het bijzonder het gebruik van de in artikel 12
van Richtlijn 83/349/EEG bedoelde methode toestaan of voorschrijven. Deze
methode houdt evenwel niet in dat de betrokken ondernemingen in het toezicht op
geconsolideerde basis worden opgenomen.
5.      Wanneer het toezicht op geconsolideerde basis op grond van artikel 52,
leden I en 2, is voorgeschreven, worden de ondernemingen die nevendiensten van
het bankbedrijf verrichten, in de consolidatie betrokken in de gevallen en volgens
de methoden die in de leden I tot en met 4 van het onderhavige artikel zijn
omschreven.
                                       Artikel 55
      Door gemengde holdings en hun dochterondernemingen te verstrekken
                                      inlichtingen
 l.     Tot een latere coördinatie van de consolidatiemethoden bepalen de             92/30/EEG
Lidstaten dat, indien de moederonderneming van een of meer kredietinstellingen        artikel 6
een gemengde holding is, de voor vergunning aan en toezicht op deze
kredietinstellingen verantwoordelijke bevoegde autoriteiten van de gemengde
holding en de dochterondernemingen daarvan, hetzij rechtstreeks, hetzij door
toedoen van de dochterkredietinstellingen, de mededeling verlangen van alle
dienstige inlichtingen en gegevens voor de uitoefening van het toezicht op de
dochterkredietinstellingen.
2.      De Lidstaten bepalen dat hun bevoegde autoriteiten de van de gemengde
holdings en dochterondernemingen daarvan ontvangen inlichtingen ter plaatse
kunnen verifiëren, of door externe controleurs kunnen doen verifiëren. Indien de
gemengde holding of een van de dochterondernemingen daarvan een
verzekeringsonderneming is, kan ook de procedure van artikel 56, lid 4, worden
gevolgd. Indien de gemengde holding of een van de dochterondernemingen
daarvan in een andere Lidstaat is gelegen dan die waar de dochterkredietinstelling
is gelegen, geschiedt de verificatie ter plaatse volgens de procedure van artikel
56, lid 7.
                                                                    71
 ---pagebreak---                                        Artikel 56
    Maatregelen om het toezicht op geconsolideerde basis te vergemakkelijken
 l.     De Lidstaten nemen de nodige maatregelen om ervoor te zorgen dat geen      92/30/EEG
juridische belemmeringen de onder het toezicht op geconsolideerde basis vallende   artikel 7
 ondernemingen, of gemengde holdings en dochterondernemingen daarvan, of de        (aangepast)
 in artikel 52, lid 10, bedoelde dochterondernemingen verhinderen om onderling
de inlichtingen uit te wisselen die voor de uitoefening van het toezicht
overeenkomstig de artikelen 52 tot en met 55 en het onderhavige artikel
 dienstig zijn.
2.      Indien de moederonderneming en de een of meer kredietinstellingen die
dochterondernemingen daarvan zijn, in verschillende Lidstaten zijn gelegen,
verstrekken de bevoegde autoriteiten .van iedere Lidstaat elkaar alle dienstige
inlichtingen die voor het toezicht op geconsolideerde basis nodig zijn of die dat
toezicht kunnen vergemakkelijken.
Indien de bevoegde autoriteiten van de Lidstaat waar de moederonderneming is
gelegen, niet zelf op grond van artikel 53 het toezicht op geconsolideerde basis
uitoefenen, mag hun door de met dit toezicht belaste bevoegde autoriteiten
worden gevraagd om van de moederonderneming de inlichtingen te verlangen die
voor het toezicht op geconsolideerde basis dienstig zijn, en om die inlichtingen
aan deze autoriteiten door te geven.
3.      De Lidstaten staan toe dat hun bevoegde autoriteiten de in lid 2 bedoelde
inlichtingen uitwisselen, met dien verstande dat, met betrekking tot financiële
holdings, financiële instellingen of ondernemingen die nevendiensten van het
bankbedrijf verrichten, het inwinnen of bezitten van inlichtingen geenszins
betekent dat de bevoegde autoriteiten op die instellingen of ondernemingen
afzonderlijk toezicht moeten houden.
De Lidstaten staan eveneens toe dat hun bevoegde autoriteiten de in artikel 55
bedoelde inlichtingen uitwisselen, met dien verstande dat het inwinnen of bezitten
van inlichtingen geenszins betekent dat de bevoegde autoriteiten op de gemengde
holding en dochterondernemingen daarvan die geen kredietinstelling zijn, of op
de in artikel 52, lid l 0, bedoelde dochterondernemingen, toezicht houden.
4.      Indien een kredietinstelling, een financiële holding of een gemengde
holding zeggenschap heeft over een of meer dochterondernemingen die
verzekeringsondernemingen zijn of andere ondernemingen die beleggingsdiensten
verrichten waarvoor een vergunningsstelsel geldt, werken de bevoegde
autoriteiten nauw samen met de autoriteiten die van overheidswege belast zijn
met het toezicht op de verzekeringsondernemingen of op de genoemde andere
instellingen die beleggingsdiensten verrichten. Onverminderd hun respectieve
bevoegdheden delen deze autoriteiten elkaar alle inlichtingen mee waardoor de
vervulling van hun taak kan worden vergemakkelijkt en controle op de activiteit
en de financiële positie van alle aan hun toezicht onderworpen ondernemingen
kan worden uitgeoefend.
                                                                 72
 ---pagebreak--- 5.      De op grond van het toezicht op geconsolideerde basis ontvangen              92/30/EEG
inlichtingen, en met name de in deze richtlijn bedoelde uitwisseling van             artikel 7
inlichtingen tussen bevoegde autoriteiten, vallen onder het beroepsgeheim als        (aangepast)
bepaald in artikel 30 - · - - - -
6.      De met het toezicht op geconsolideerde basis belaste bevoegde autoriteiten
stellen een lijst op van de in artikel 52, lid 2, bedoelde financiële holdings. Deze
lijst wordt aan de bevoegde autoriteiten van de andere Lidstaten en aan de
Commissie gezonden.
7.      Indien de bevoegde autoriteiten van een Lidstaat bij de toepassing van
deze richtlijn in welbepaalde gevallen inlichtingen betreffende een in een andere
Lidstaat gelegen kredietinstelling, financiële holding, financiële instelling,
onderneming die nevendiensten van het bankbedrijf verricht, gemengde holding,
dochteronderneming als bedoeld in artikel 55, of dochteronderneming als
bedoeld in artikel 52, lid l 0, wensen te verifiëren, verzoeken zij de bevoegde
autoriteiten van de andere Lidstaat om deze verificatie. De autoriteiten die het
verzoek hebben ontvangen, moeten hieraan in het kader van hun bevoegdheden
gevolg geven door de verificatie zelf te verrichten, door de verzoekende
autoriteiten toestemming te verlenen om de verificatie te verrichten, dan wel door
toe te staan dat de verificatie door een registeraccountant of een deskundige wordt
verricht.
8.      De Lidstaten bepalen dat, onverminderd gevallen die onder de strafwet
vallen, jegens financiële holdings en gemengde holdings, of verantwoordelijke
bestuurders daarvan, die wettelijke of bestuursrechtelijke bepalingen overtreden
welke ter uitvoering van de artlk•len 52 tot en met 55 en van het
onderhavige artfkel zijn vastgesteld, sancties of maatregelen kunnen worden
opgelegd om aan de vastgestelde overtredingen een einde te maken of de
oorzaken daarvan weg te nemen. In bepaalde gevallen kunnen deze maatregelen
een optreden van de rechter vereisen. De bevoegde autoriteiten werken nauw
samen opdat ge genoemde sancties of maatregelen de beoogde uitwerking
hebben, inzonderheid als de zetel van een financiële holding of van een gemengde
holding zich elders dan zijn hoofdbestuur of zijn hoofdvestiging bevindt.
                                        TITEL VI
              RAADGEVEND COMITt VOOR HET BANKWEZEN
                                        Artikel 57
     Samenstelling en taken van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen
 l.     Bij de Commissie wordt eep Raadgevend Comité voor het Bankwezen              77/780/EEG
van de bevoegde autoriteiten van de Lidstaten ........... ingesteld.                 artikel 11
                                                                                     (aangepast)
2.      Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen heeft tot taak de
Commissie bij te staan in haar taak te zorgen voor een juiste toepassing van de
onderhavige richtlijn ---·······••. Het vervult verder de in onderhavige
richtlijn omschreven andere taken en staat de Commissie bij in het uitwerken van
nieuwe voorstellen aan de Raad betreffende de verdere coördinatie op het gebied
 van de kredietinstellingen.
                                                                     73
 ---pagebreak--- 3.      Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen houdt zich niet bezig met         77/780/EEG
de bestudering van concrete vraagstukken die verband houden met de                artikel 11
afzonderlijke kredietinstellingen.                                                (aangepast)
4.      Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen is samengesteld uit ten
hoogste drie vertegenwoordigers van elke Lidstaat en van de Commissie. Deze
vertegenwoordigers kunnen bij gelegenheid en op voorwaarde van voorafgaande
goedkeuring door het Comité, vergezeld worden door adviseurs. Het Comité kan
ook gekwalificeerde personen alsmede deskundigen uitnodigen om aan zijn
vergaderingen deel te nemen. De secretariaatswerkzaamheden worden verzorgd
door de Commissie.
5.      ------- Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen stelt zijn
reglement van orde vast en kiest ---- uit de vertegenwoordigers der Lidstaten een
voorzitter. Met regelmatige tussenpozen wordt door het Comité vergaderd en
bovendien telkens wanneer de omstandigheden zulks vergen. De Commissie kan
een spoedvergadering -van het Comité vragen, indien de omstandigheden dit naar
haar oordeel vereisen.
6.      De beraadslagingen van het Raadgevend Comité voor het Bankwezen
en de resultaten daarvan zijn vertrouwelijk, behoudens andersluidend besluit van
het Comité.
                                      Artikel 58
                 Onderzoek naar de voorwaarden van vergunning
Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen onderzoekt de inhoud die de ]            771780/EEG
Lidstaten geven aan de in artikel 5, lid 1, en artikel 6, lid 1, bedoelde         artikel 3, lid 5
voorwaarden, de andere voorwaarden die zij eventueel toepassen, alsmede de        (aangepast)
opgaven die in het programma van werkzaamheden moeten voorkomen, en doet
eventueel voorstellen aan de Commissie voor een meer gedetailleerde coördinatie.
                                      Artikel 59
                                   Observatieratlo's
l.      In afwachting van een latere coördinatie stellen de bevoegde autoriteiten 77/780/EEG
teneinde een observatiemogelijkheid te scheppen, in voorkomend geval in           artikel 6
aanvulling op eventuele door hen gehanteerde coëfficiënten, verhoudingsgetallen   (aangepast)
vast tussen verschillende activa- en/of passivaposten van de kredietinstellingen
met als doel het volgen van de solvabiliteit en de liquiditeit van de
kredietinstellingen alsmede van de overige voorwaarden die van belang zijn voor
de bescherming van de spaargelden.
Te dien einde bepaalt het Raadgevend Comité voor het Bankwezen de inhoud
van de verschillende bestanddelen van in de eerste alinea bedoelde, als
observatiemogelijkheid dienende verhoudingsgetallen, en stelt het de methode
vast die voor de berekening ervan moet worden gevolgd.
                                                                 74
 ---pagebreak--- Zo nodig laat het Raadgevend Comité voor het Bankwezen zich leiden door              77/780/EEG
technisch overleg tussen de toezichthoudende autoriteiten van de betrokken           artikel 6
categorieën instellingen.                                                           (aangepast)
2.      De     krachtens     lid        als     observatiemogelijkheid   opgestelde
verhoudingsgetallen worden ten minste elke zes maanden berekend.
3.      Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen onderzoekt de resultaten
van de analyses die door de in lid l, derde alinea, bedoelde toezichthoudende
autoriteiten zijn verricht op basis van de in lid 2 bedoelde berekeningen.
4.     Het Raadgevend Comité voor het Bankwezen kan de Commissie
voorstellen doen met het oog op de coördinatie van de in de Lidstaten geldende
coëfficiënten.
                                       TITEL VII
                    BEVOEGDHEDEN INZAKE UITVOERING
                                        Artikel 60
                                Technische aanpassingen
 l.    Onverminderd het in artikel 34, lid 3, tweede alinea, genoemde verslag,      89/299/EEG
worden wat betreft het eigen vermogen de ---·· op de onderstaande gebieden aan      artikel 8
te brengen technische aanpassingen vastgesteld volgens de procedure van lid 2:      (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                    92/16/EEG, artikel 1, punt
       verduidelijking van de definities om bij de toepassing van de                2)
       onderhavige richtlijn rekening te houden met de ontwikkelingen op de         (aangepast)
       financiële markten;                                                          89/646/EEG
                                                                                    artikel 22
       verduidelijking van de definities teneinde een eenvormige toepassing van     (aangepast)
       deze richtlijn binnen de Gemeenschap te waarborgen;                          89/647/EEG
                                                                                    artikel 9
       aanpassing van de terminologie en van de verwoording van de definities       (aangepast)
       aan latere richtlijnen inzake het bankwezen en aanverwante onderwerpen;      92/121/EEG
                                                                                    artikel 7
       definitie van zone A in artikel 1, punt 14);                                 (aangepast)
       definitie van multilaterale ontwikkelingsbanken in artikel 1, punt 19);
       wijziging van het bedrag van het in artikel 5 vereiste aanvangskapitaal
       om rekening te houden met de economische en monetaire ontwikkelingen;
       uitbreiding van de in de artikelen 18 en 19 bedoelde lijst in bijlage I of
       aanpassing van de terminologie van de lijst om rekening te houden met de
       ontwikkelingen op de financiële markten;
       de in artikel 28 genoemde gebieden waarop de bevoegde autoriteiten
       gegevens moeten uitwisselen;
                                                                    75
 ---pagebreak---         wijziging van de omschrijving van de activa in artikel 43 om rekening te     89/299/EEG
        houden met de ontwikkelingen op de financiële markten;                       artikel 8 (gewijzigd bij
                                                                                     Richtlijn 92/16/EEG,
        de lijst en de indeling van de posten buiten de balanstelling in de bijlagen artikel l, punt 2)
        Il en IV en hun behandeling bij de berekening van de ratio als omschreven    (aangepast)
        in de artikelen 42, 43 en 44 en in bijlage 111;                              89/646/EEG
                                                                                     artikel 22
        een tijdelijke verlaging van de in artikel 47 vastgestelde minimumratio of   (aangepast)
        van de in artikel 43 vastgestelde wegingsfactoren, om rekening te houden     89/647/EEG
        met specifieke omstandigheden;                                               artikel 9
                                                                                     (aangepast)
        verduidelijking van de uitzonderingen genoemd in artikel 49, leden 5 tot     92/121/EEG
        en met 10.                                                                   artikel 7
                                                                                     (aangepast)
2.      De Commissie wordt bijgestaan door een comité, bestaande uit
vertegenwoordigers van de Lidstaten en voorgezeten door de vertegenwoordiger
van de Commissie.
De vertegenwoordiger van de Commissie legt het Comité een ontwerp voor van
de te nemen maatregelen. Het Comité brengt advies uit over dit ontwerp binnen
een termijn die de voorzitter kan vaststellen naar gelang van de urgentie van de
materie. Het Comité spreekt zich uit met de meerderheid van stemmen die in
artikel 148, lid 2, van het Verdrag is voorgeschreven voor de aanneming van de
besluiten die de Raad op voorstel van de Commissie dient te nemen. Bij de
stemming in het Comité worden de stemmen van de vertegenwoordigers van de
Lidstaten gewogen overeenkomstig genoemd artikel. De voorzitter neemt niet aan
de stemming deel.
De Commissie stelt de beoogde maatregelen vast wanneer zij in overeenstemming
zijn met het advies van het Comité.
Wanneer de beoogde maatregelen niet in overeenstemming zijn met het advies
van het Comité of indien geen advies is uitgebracht, dient de Commissie
onverwijld bij de Raad een voorstel in betreffende de te nemen maatregelen. De
Raad besluit met gekwalificeerde meerderheid van stemmen.
Indien de Raad, na verloop van een termijn van drie maanden na de indiening van
het voorstel bij de Raad, geen besluit heeft genomen, worden de voorgestelde
maatregelen door de Commissie vastgesteld, tenzij de Raad zich met gewone
meerderheid van stemmen tegen deze maatregelen heeft uitgesproken.
                                      TITEL VIII
                       OVERGANGS-EN SLOTBEPALINGEN
                                    HOOFDSTUK 1
                                  Overgangsbepalingen
                                        Artikel 61
                  Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 36
Denemarken mag de Deense instellingen voor hypothecair krediet die vóór              89/299/EEG
januari 1990 de rechtsvorm van coöperatieve verenigingen hadden of als fonds         artikel 4 bis
georganiseerd waren, en die in naamloze vennootschappen zijn omgezet, toestaan       (gewijzigd bij Richtlijn
om de hoofdelijke verplichtingen van de leden, respectievelijk van de                92/16/EEG art. l)
leningnemers als bedoeld in artikel 36, lid l, wier vorderingen met deze
hoofdelijke verplichtingen worden gelijkgesteld, te blijven opnemen in het eigen
vermogen, met inachtneming van de volgende beperkingen:
                                                                    76
 ---pagebreak--- a)     de berekeningsgrondslag van het aandeel van de hoofdelijke
       verplichtingen van leningnemers is de som van de bestanddelen genoemd
       in artikel 34, lld 2, punten 1 en 2 venninderd met de som van de
       bestanddelen genoemd in artikel 34, lid 2, punten 9, 10 en 11;             92 16    , art. 1)
b)     de berekeningsgrondslag op l januari 1991 of, indien de omzetting op een
       latere datum plaatsvindt, op de datum van omzetting, is de maximale
       berekeningsgrondslag. De berekeningsgrondslag mag nooit hoger zijn dan
       de maximale berekeningsgrondslag;
c)     de maximale berekeningsgrondslag wordt vanaf l januari 1997
       verminderd met de helft van de opbrengst van eventuele nadien
       plaatsvindende uitgiften van kapitaal, als gedefinieerd in artikel 34, lid
       2,punt l,en
d)     het maximumbedrag van de hoofdelijke verplichtingen van leningnemers
       dat in het eigen vermogen wordt opgenomen, mag nooit meer bedragen
       dan:
       50 % in 1991 en 1992,
       45 % in 1993 en 1994,
       40 % in 1995 en 1996,
       35 % in 1997,
       30 % in 1998,
       20 % in 1999,
       10 % in 2000 en
                           gewijzigd bij Richtlijn
                                      Artikel 62
                Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 43
1.     De Lidstaten kunnen een wegingsfactor van 50 % toepassen bij               89 647
transacties inzake financieringshuur van onroerende goederen die uiterlijk op 1   artikel 11, lid 5
januari 2001 worden gesloten en betrekking hebben op voor beroepsdoeleinden        aangepast)
bestemde goederen die in het land van de zetel gelegen zijn en waarop wettelijke
bepalingen van toepassing zijn krachtens welke de ,,lessor" de volledige
eigendom van het gehuurde goed behoudt zolang de huurder zijn koopoptie niet
heeft uitgeoefend.
                                                                 77
 ---pagebreak--- 2.      Artikel 43, lid 3, laat onverlet de erkenning door de bevoegde              96/10/EG
autoriteiten van bilaterale schuldvernieuwingscontracten die zijn gesloten, In het  artikel 2
geval van:                                                                          (aangepast)
        België, vóór 23 april 1996,
        Denemarken, vóór 1 juni 1996,
        Duitsland, vóór 30 oktober 1996,
        Griekenland, vóór 27 maart 1997,
        Spanje, vóór 7 januari 1997,
        Frankrijk, vóór 30 mei 1996,
        Ierland, vóór 27 juni 1996,
        Italië, vóór 30 juli 1996,
        Luxemburg, vóór 29 mei 1996,
        Nederland, vóór 1 juli 1996,
        Oostenrijk, vóór 30 december 1996,
        Portugal, vóór 15 januari 1997,
        Finland, vóór 21 augustus 1996,
        Zweden, vóór 1 juni 1996, en
        Het Verenigd Koninkrijk, vóór 30 april 1996.
                                       Artikel 63
                 Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 47
1.      Kredietinstellingen waarvan de minimumratio op 1 januari 1991 de in        89/647/EEG
artikel 47, lid 1, voorgeschreven 8 % niet bereikte, moeten geleidelijk in         artikel 11, leden 1 t/m 3
opeenvolgende fasen, naar dit niveau toewerken. Zolang deze doelstelling niet is   (aangepast)
bereikt, mogen zij de ratio niet onder het in de betreffende fase bereikte niveau
laten dalen. Indien een dergelijke fluctuatie zich toch voordoet, moet die van
tijdelijke aard zijn en de reden ervoor moet aan de bevoegde autoriteiten worden
meegedeeld.
2.      Gedurende een periode van maximaal 5 jaar vanaf 1 januari
1993 mogen de Lidstaten de wegingsfactor 10 % toepassen op de obligaties
bedoeld in artikel 22, lid 4, van Richtlijn 85/611/EEG, en indien zij zulks nodig
achten, voor de kredietinstellingen handhaven, om een ernstige verstoring van de
werking van hun markten te voorkomen. Deze uitzonderingen worden aan de
Commissie gemeld.
3.      Gedurende een periode van ten hoogste zeven jaar vanaf 1 januari 1993 is
artikel 47, lid 1, niet van toepassing op de Griekse Bank voor Landbouwkrediet.
Deze instelling moet evenwel in opeenvolgende fasen, volgens de in het
onderhavige artikel, lid 1, omschreven methode, naar het in artikel 47, lid 1,
voorgeschreven niveau toewerken.
                                       Artikel 64
                 Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 49
1.      Indien op 5 februari 1993 - - - - - - een kredietinstelling reeds          92/121/EEG
een risico of risico's had aangegaan die de voor grote risico's geldende           artikel 6
grenswaarden of de grenswaarde voor het totaal der grote risico's, als bepaald in  (aangepast)
artikel 49, overschreden, verlangen de bevoegde autoriteiten dat de betrokken
kredietinstelling de nodige maatregelen neemt om het betrokken risico of de
betrokken risico's te verlagen tot het niveau dat in artikel 49 is bepaald.
2.      De wijze waarop het risico of de risico's tot het toegestane niveau worden
verlaagd, wordt uitgewerkt, goedgekeurd, toegepast en voltooid binnen de termijn
die de bevoegde autoriteiten in overeenstemming achten met het beginsel van
gezonde bedrijfsvoering en eerlijke concurrentie. De bevoegde autoriteiten stellen
de Commissie en het Raadgevend Comité voor het Bankwezen in kennis van het
tijdschema voor de gehanteerde algemene werkwijze.
3.      Een kredietinstelling mag geen maatregelen nemen die tot gevolg zouden
hebben dat de in lid 1 bedoelde risico's de waarde overschrijden die zij op 5
februari 1993 ----hadden.
                                                                   78
 ---pagebreak--- 4.       De in lid 2 bedoelde termijn loopt uiterlijk op 31 december 2001 af.        92 121
Risico's met een langere looptijd waarvoor de contractvoorwaarden door de            artikel 6
leningverstrekkende instelling moeten worden nageleefd, mogen echter tot het          aangepast)
verstrijken van die looptijd worden voortgezet.
5.       Tot en met 31 december 1998 beschikken de Lidstaten over de
mogelijkheid de in artikel 49, lid 1, gestelde grenswaarde tot 40 % en de in
artikel 49, lid 2, gestelde grenswaarde tot 30 % te verhogen. Onverminderd de
leden 1, 2, 3 en 4, loopt de termijn om de bij het verstrijken van deze periode
bestaande risico's tot de in artikel 49 bedoelde niveaus terug te brengen, in dat
geval op 31 december 2001 af.
6.        Uitsluitend voor kredietinstellingen waarvan het eigen vermogen - - -
----- niet meer dan 7 miljoen ecu bedraagt, mogen de Lidstaten de in lid 5
bedoelde termijnen met vijf jaar verlengen. De Lidstaten die van de in dit lid
vervatte mogelijkheid gebruik maken,                   nemen maatregelen om
concurrentievervalsing te voorkomen en stellen de ommissie en het
Raadgevend omité voor het Bankwezen daarvan in kennis.
7.        In de in de leden 5 en 6 bedoelde gevallen kan een risico als groot worden
beschouwd indien de waarde ervan ten minste 15 % van het eigen vermogen
bedraagt.
8.        Tot en met 31 december 2001 kunnen de Lidstaten de frequentie van de
in artikel 48, lid 2, tweede streepje, bedoelde melding van grote risico's
wijzigen in ten minste twee keer per jaar.
9.        De Lidstaten kunnen geheel of gedeeltelijk van de toepassing van artikel
49, leden 1, 2 en 3, uitsluiten de door een kredietinstelling aangegane risico's die
bestaan uit hypothecaire leningen als omschreven in artikel 82, lid 1, die zijn
gesloten vóór 1 januari 2002, alsmede transacties inzake financieringshuur
van onroerende goederen als omschreven in artikel 82, lid 2, die zijn gesloten
vóór 1 januari 2002, een en ander tot 50 % van de waarde van het betrokken
onroerend goed.
Dezelfde behandeling geldt voor leningen die ten genoegen van de bevoegde             92 121
autoriteiten zijn gegarandeerd door aandelen in Finse bedrijven voor de bouw van      artikel 6
residentiële woningen, die werkzaam zijn volgens de Finse Wet op de                    gewijzigd bij Besluit
Woningbouwverenigingen van 1991 of latere gelijkwaardige wetgeving, die               95 l , uratom, KS
gelijk zijn aan de in de eerste alinea bedoelde hypothecaire leningen.                bijlage I, punt XI.B.ill.3,
                                                                                      onder b))
 10. Onverminderd lid 4 mag Portugal tot en met 31 december 1998 gehele of ]          92 121
 gedeeltelijke vrijstelling van de toepassing van artikel 49, leden 1 en 3,           artikel 6
 verlenen voor risico's die een kredietinstelling heeft aangegaan met betrekking tot   aangepast)
 ,, lectricidade de Portugal" DP) en Petrogal.
                                                                     79
 ---pagebreak---                                     Artikel 65
                Overgangsbepalingen met betrekking tot artikel 51
Kredietinstellingen die op 1 januari 1993 de in artikel 1, leden l en 2
vastgestelde limieten overschreden, beschikken, te rekenen vanaf deze datum,
over een termijn tot 1 Januari 2003 - - - - om zich ernaar te voegen.
                                                                             J89 646
                                                                              artikel 12, lid 7
                                                                               aangepast)
                                 HOOFDSTUK2
                                  Slotbepalingen
                                    Artibl66
                             Ingetrokken richtlijnen
1.     De in bijlage V, deel A, genoe de richtlijnen worden
ingetrokken, onver lnderd de verpllchtlngen van de Lidstaten wat
betre t de in bijlage V, deel B, opgeno en tijdsli leten voor de
o zetting en toepassing van de richtlijnen in nationaal recht.
2.     Verwijzingen naar de ingetrokken richtlijnen gelden als
verwijzingen naar de onderhavige richtlijn en worden gelezen
volgens de in bijlage VI opgeno en concordantletabel.
                                   Artikel 67
                                Inwerkingtreding
Deze richtlijn wordt van kracht op de twintigste dag volgende op die
van haar bekend aking in het Publicatieblad van de Europese
Gemeenschappen.
                                   Artikel 68
                                 Geadresseerden
Deze richtlijn is gericht tot de Lidstaten.
 edaan te Brussel,
Voor het uropees Parlement                                      Voorde Raad
De Voorzitter                                           De Voorzitter
                                                             80
 ---pagebreak---                                                   BIJLAGE/                                        89/646/EEG
      LIJST VAN WERKZAAMHEDEN DIE ONDER DE WEDERZIJDSE ERKENNING                                  BIJLAGE
                                                   VALLEN                                         (aangepast)
1.        In ontvangst nemen van deposito's of andere terugbetaalbare gelden
2.        Verstrekken van leningen (1)
3.        Leasing
4.        Betalingsverrichtingen
5.        Uitgifte en beheer van betaalmiddelen (creditcards, reischeques, kredietbrieven)
6.        Verlenen van garanties en het stellen van borgtochten
7.        Handelingen voor eigen rekening van de instelling of voor rekening van de cliënten, met
          betrekking tot:
          a) geldmarktinstrumenten (cheques, wissels, depositocertificaten, enz.)
          b) valuta's
          c) financiële futures en opties
          d) swaps en soortgelijke financieringsinstrumenten
          e) effecten
8.        Deelneming aan effectenemissies en dienstverrichting in verband daarmee
9.        Advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee
          samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichtingen op het gebied
          van fusie en overname van ondernemingen
10.       Bemiddeling op interbankmarkten
11.       Vermogensbeheer en -advisering
12.       Bewaarneming en beheer van effecten
13.       Commerciële inlichtingen
14.       Verhuur van safes
(t) Hierbij met name inbegrepen :
     - consumptieve kredieten,
     - hypotheekleningen,
     - factoring, met of zonder regres,
     - financiering van commerciële transacties (voorschotten hierbij inbegrepen).
                                                                          81
 ---pagebreak---                                               BIJLAGE//                                                  89/647/EEG
                     INDELING VAN POSTEN BUITEN DE BALANSTELLING                                         BIJLAGE!
                                                                                                         (aangepast)
Volledig risico
       Garanties met het karakter van kredietvervangingen
       Accepten
       Endossementen van wissels die niet de handtekening van andere kredietinstellingen dragen
       Transacties met regres
       Onherroepelijke ,,stand by"-accreditieven met het karakter van kredietvervangingen
       Activa aangekocht onder overeenkomsten betreffende koop op termijn zonder rugdekking
       Deposito's in de vorm van tussenswaps (,forward forward deposits")
       Onbetaald deel van niet volgestorte aandelen en effecten
       Overige posten met een volledig risico
Middelgroot risico
       Verstrekte en geconfirmeerde documentaire kredieten (zie ook middelgroot/ laag risico)
       Garanties en borgtochten (met inbegrip van inschrijvings- en uitvoeringsgaranties alsmede
       douane- en belastinggaranties) en garanties die niet het karakter van kredietvervangingen hebben
       Onherroepelijke ,,stand by"-accreditieven die niet het karakter van kredietvervangingen hebben
       Niet opgenomen kredietfaciliteiten (overeenkomsten tot het verstrekken van leningen, het
       aankopen van effecten, het verschaffen van garanties of acceptfaciliteiten) met een
       oorspronkelijke looptijd van meer dan een jaar
       Note issuancefacilities (NIP's) en Revolving underwritingfacilities (RUP's)
       Overige posten met een middelgroot risico
Middelgroot/ laag risico
       Documentaire kredieten met .de onderliggende             zendingen    als  zekerheid   en  andere
       zelfliquiderende transacties
       Overige posten met een middelgroot/ laag risico
Laag risico
       Niet opgenomen kredietfaciliteiten (overeenkomsten tot het verstrekken van leningen, het
       aankopen van effecten, het verschaffen van garanties of acceptfaciliteiten) met een
       oorspronkelijke looptijd van een jaar of korter of die te allen tijde onvoorwaardelijk zonder
       opzegtermijn kunnen worden opgezegd
       Overige posten met een laag risico
De Lidstaten verbinden zich ertoe de Commissie onmiddellijk in kennis te stellen wanneer zij ermee
hebben ingestemd een nieuwe post buiten de balanstelling op te nemen in een van de laatste streepjes bij
iedere risicocategorie. Deze post zal op communautair niveau definitief worden ingedeeld wanneer de
procedure van artikel 60 is voltooid.
                                                                  82
 ---pagebreak---                                                       BIJLAGE lil                                                     89/647/EEG
    BEHANDELING VAN OP RENTE EN WISSELKOERSEN BETREKKING HEBBENDE POSTEN                                              BIJLAGE II
                                          BUITEN DE BALANSTELLING                                                     (gewijzigd bij
                                                                                                                      Richtlijn
l.      TOEPASSINGSGEBIED EN KEUZE VAN DE METHODE                                                                     96/10/EG, art. l)
                                                                                                                      (aangepast)
        Na toestemming van hun bevoegde autoriteiten, kunnen de kredietinstellingen één van de
        onderstaande methoden kiezen om de risico's te bepalen die verbonden zijn aan de in bijlage IV
        genoemde transacties. Rente- en valutacontracten die op erkende beurzen worden verhandeld en
        waarvoor aldaar dagelijkse margevereisten gelden, en valutacontracten met een oorspronkelijke looptijd
        van veertien kalenderdagen of minder worden hiervan uitgezonderd.
2.      METHODEN
        Methode 1: benadering gebaseerd op de waardering tegen marktwaarde
        Stap a): voor het toekennen van de actuele marktwaarde aan de contracten (,,mark to mar/eet") wordt de
                   actuele vervangingswaarde van alle contracten met een positieve waarde verkregen.
        Stap b): teneinde een waarde te bepalen voor het potentiële toekomstige kredietrisico (I) wordt het totaal
                    van de theoretische hoofdsommen of de onderliggende waarden vermenigvuldigd met de
                    volgende percentages:
                                                       TABEL 1
              Resterende looptijd                      Rentecontracten                         Valutacontracten
     Eén jaar of korter                    0%                                            1%
     Langer dan één jaar                   0,5%                                          5%
        Stap c): de som van de actuele vervangingswaarde en het potentiële toekomstige kredietrisico wordt
                    vermenigvuldigd met de risicowegingsfactor die in artikel 43 aan de betrokken tegenpartijen
                    zijn toegekend.
        Methode 2: benadering gebaseerd op het "oorspronkelijke risico"
        Stap a): de theoretische hoofdsommen van ieder instrument worden vermenigvuldigd met de
                    onderstaande percentages:
                                                       TABEL2
         Oorspronkelijke looptijd llJ                  Rentecontracten                         Valutacontracten
     Eén jaar of korter                    0,5 %                                         2%
     Langer dan één jaar doch niet
     langer dan twee jaar                  l%                                            5%
     Verhoging voor ieder jaar extra       1%                                            3%
        llJ  In het geval van rentecontracten kunnen de kredietinstellingen, behoudens goedkeuring van
             de bevoegde autoriteiten, voor de oorspronkelijke of de resterende looptijd kiezen.
        Stap b): het aldus verkregen oorspronkelijke risico wordt vermenigvuldigd                             met  de
                    risicowegingsfactoren die in artikel 43 aan de tegenpartijen zijn toegekend.
3.      CONTRACTUELE                VERREKENING               (SCHULDVERNIEUWINGSCONTRACTEN                       EN
        VERREKENINGSOVEREENKOMSTEN)
        a)      Vormen van verrekening die door de bevoegde autoriteiten mogen worden erkend
                Voor de toepassing van punt 3 wordt onder "tegenpartij" verstaan, elk lichaam (met inbegrip van
                natuurlijke personen) dat bekwaam is een overeenkomst inzake contractuele verrekening te
                sluiten.
(!)  Met uitzondering van op één valuta betrekking hebbende ,Jloatinglfloating-renteswaps" waarvoor alleen de
     vervangingskosten worden berekend.
                                                                        83
 ---pagebreak---    De bevoegde autoriteiten mogen de volgende vormen van contractuele verrekening als               89/647/EEG
   risicoverminderend erkennen:                                                                     BIJLAGE II
                                                                                                    (gewijzigd bij Richtlijn
   i)   bilaterale schuldvernieuwingscontracten tussen een kredietinstelling en haar tegenpartij,   96/ 10/EG, art. I )
        krachtens welke wederzijdse vorderingen en verplichtingen automatisch worden
        verrekend, zodat deze schuldvernieuwing telkens wanneer schuldvernieuwing van
        toepassing is, leidt tot de vaststelling van één nettobedrag, waardoor één rechtens
        bindend nieuw contract ontstaat dat in de plaats van de vroegere contracten treedt;
   ii) bilaterale verrekeningsovereenkomsten tussen een kredietinstelling en haar tegenpartij.
b) Voorwaarden voor de erkenning
   De bevoegde autoriteiten mogen contractuele verrekening slechts onder de volgende
   voorwaarden als risicoverminderend erkennen:
   i)   de kredietinstelling heeft een overeenkomst inzake contractuele verrekening met haar
        tegenpartij, waaruit één enkele juridische verplichting ontstaat die alle onder die
        overeenkomst vallende transacties bestrijkt, zodat als een tegenpartij ingevolge in
        gebreke blijven, faillissement of liquidatie, dan wel andere soortgelijke omstandigheden
        niet aan haar verplichtingen voldoet, de kredietinstelling slechts een vordering tot
        ontvangst of een verplichting tot betaling heeft van het nettobedrag van de tegen
        marktwaarde gewaardeerde positieve en negatieve waarden van de afzonderlijke onder
        de overeenkomst vallende transacties;
   ii) de kredietinstelling heeft aan de bevoegde autoriteiten schriftelijke en met redenen
        omklede juridische adviezen ter beschikking gesteld, volgens welke de bevoegde
        rechterlijke en bestuurlijke autoriteiten, in geval van een geschil, zouden oordelen dat in
        de onder i) beschreven gevallen de vorderingen en verplichtingen van de
        kredietinstelling beperkt zijn tot het nettobedrag als omschreven onder i), krachtens:
            het recht van het rechtsgebied waarin de tegenpartij haar statutaire zetel heeft en,
            indien het een buitenlands bijkantoor van een onderneming betreft, tevens het recht
            van het rechtsgebied waarin het bijkantoor is gevestigd,
            het recht dat van toepassing is op de afzonderlijke onder de overeenkomst vallende
            transacties, en
            het recht dat van toepassing is op de eventuele contracten of overeenkomsten die
            noodzakelijk zijn ter uitvoering van de contractuele verrekening;
   iii) de kredietinstelling beschikt over procedures die garanderen dat de rechtsgeldigheid van
        de door haar verrichte contractuele verrekening voortdurend getoetst wordt aan
        eventuele wijzigingen in het toepasseJijke recht.
   De bevoegde autoriteiten moeten, indien nodig na overleg met andere betrokken bevoegde
   autoriteiten, ervan overtuigd zijn dat de contractuele verrekening krachtens het recht van
   alle betrokken rechtsgebieden rechtsgeldig is. Indien een van deze bevoegde autoriteiten te
   dien aanzien niet overtuigd is, zal de overeenkomst inzake contractuele verrekening voor
   geen van beide tegenpartijen als risicoverminderend worden erkend.
   De bevoegde autoriteiten mogen met redenen omklede juridische adviezen aanvaarden die
   per type contractuele verrekening zijn opgesteld.
   Overeenkomsten welke een beding bevatten op grond waarvan een niet in gebreke zijnde
   tegenpartij slechts beperkte betalingen of in het geheel geen betalingen aan de boedel van
   de in gebreke zijnde partij kan verrichten, zelfs wanneer deze laatste partij een
   nettocrediteur is (,,afhaak"-beding), worden niet als risicoverminderend erkend.
                                                                 84
 ---pagebreak--- c)     Gevolgen van de erkenning                                                                   89/647/EEG
                                                                                                   BIJLAGE II
       i) Schuldvemieuwingscontracten                                                              (gewijzigd bij Richtlijn
                                                                                                   96/ 10/EG, art. 1)
           In plaats van de betreffende brutobedragen mogen de nettobedragen die uit
           schuldvemieuwingscontracten resulteren, worden gewogen. Op deze wijze kunnen bij
           toepassing van methode l
           -    voor stap a): de actuele vervangingswaarde, en
           -   voor stap b): de theoretische hoofdsommen of de onderliggende waarden worden
                berekend met inachtneming van het schuldvemieuwingscontract. Bij toepassing van
               methode 2 kan voor stap a) de theoretische hoofdsom worden berekend met
                inachtneming van het schuldvemieuwingscontract; de percentages van tabel 2 zijn
               van toepassing.
       ii) Verrekeningsovereenkomsten
           Bij toepassing van methode 1 kan voor stap a)· de actuele vervangingswaarde voor
           contracten die onder een verrekeningsovereenkomst vallen, worden berekend door de
           actuele hypothetische nettovervangingswaarde die uit de overeenkomst resulteert, in
           aanmerking te nemen. Voor stap b) mogen de nettobedragen slechts in aanmerking
           worden genomen bij valutatermijncontracten en vergelijkbare contracten, waarvan de
           theoretische hoofdsom gelijk is aan de kasstromen, indien de te vorderen of te betalen
           bedragen op dezelfde valutadatum vervallen en in dezelfde valuta luiden.
           Bij toepassing van methode 2 kunnen voor stap a)
           -   voor valutatermijncontracten en vergelijkbare contracten, waarvan de theoretische
               hoofdsom gelijk is aan de kasstromen, indien de te vorderen of te betalen bedragen
                op dezelfde valutadatum vervallen en in dezelfde valuta luiden, de theoretische
               hoofdsommen          worden      berekend      met     inachtneming       van    de
               verrekeningsovereenkomst; op al deze contracten is tabel 2 van toepassing;
           -   voor alle overige contracten die onder een verrekeningsovereenkomst vallen, de toe
               te passen percentages worden verlaagd overeenkomstig tabel 3:
                                              TABEL3
                                1
    Oorspronkelijke looptijd { '                Rentecontracten                Valutacontracten
Eén jaar of korter                       0,35 %                          1,50 %
Langer dan één jaar doch niet            0,75 %                          3,75 %
langer dan twee jaar
Verhoging voor ieder jaar extra          0,75 %                          2,25 %
{IJ
      In het geval van rentecontracten kunnen de kredietinstellingen, behoudens goedkeuring van de
      bevoegde autoriteiten, voor de oorspronkelijke of voor de resterende looptijd kiezen.
                                                                  85
 ---pagebreak---                                          BIJLAGE IV            89/647/CEE
  SOORTEN POSTEN BUITEN DE BALANSTELLING BETREKKING HEBBEND OP BIJLAGE [lf
                              RENTE EN WISSELKOERSEN
Rentecontracten
      Renteswaps die betrekking hebben op één valuta
      Basisswaps
      Rentetermijncontracten ( FRA 's )
      Rentefutures
      Gekochte renteopties
      Andere contracten van gelijke aard
Wisselkoerscontracten
      Cross-currency renteswaps
      Valutatermijncontracten
      Valutafutures
      Gekochte valutaopties
      Andere contracten van gelijke aard
                                                     86
 ---pagebreak---                                                    BIJUGE V, DEEL A
                                           INGETROKKEN RICHTLIJNEN
                    MET DE ACHTEREENVOLGENDE WLJZIGINGEN OP DIE RICHTLIJNEN
                                              (BEDOELD IN ARTIKEL 66)
Richtlijn 73/183/EEG van de Raad
Richtlijn 77nS0/EEG van de Raad
          Richtlijn 85/345/EEG van de Raad
          Richtlijn 86/137/EEG van de Raad
          Richtlijn 86/524/EEG van de Raad
          Richtlijn 89/646/EEG van de Raad
          Richtlijn 95/26/EG van het Europees Parlement en de Raad
                                    slechts wat betreft: artikel 1, eerste streepje~ artikel 2, lid 1, eerste streepje, en lid 2,
                                    eerste streepje~ artikel 3, lid 2~ artikel 4, leden 2, 3 en 4 - voor wat betreft de
                                    verwijzingen naar Richtlijn 77n80/EEG-, en lid 6~ artikel 5, eerste streepje.
          Richtlijn 96/13/EG van de Raad
Richtlijn 89/299/EEG van de Raad
          Richtlijn 91/633/EEG van de Raad
          Richtlijn 92/16/EEG van de Raad
          Richtlijn 92/30/EEG van de Raad
Richtlijn 89/646/EEG van de Raad
          Richtlijn 92/30/EEG van de Raad
          Richtlijn 95/26/EG van het Europees Parlement en de Raad
                                    slechts wat betreft: artikel 1, eerste streepje
Richtlijn 89/647/EEG van de Raad
          Richtlijn 91/31/EEG van de Commissie
          Richtlijn 92/30/EEG van de Raad
          Richtlijn 94n/EG van de Commissie
          Richtlijn 95/15/EG van de Commissie
          Richtlijn 95/67/EG van de Commissie
          Richtlijn 96/10/EG van het Europees Parlement en de Raad
Richtlijn 92/30/EEG van de Raad
Richtlijn 92/121/EEG van de Raad
                                                              87
 ---pagebreak---                                                          BIJLAGE V, DEEL B
                              TIJDSLIMIETEN VOOR OMZETTING IN NATIONAAL RECHT
                                                   (BEDOELD IN ARTIKEL 66)
Richtlijn                                                                                      Uiterste datum voor omzetting
73/183/EEG (PB nr.     L 194 van 16. 7. 1973, blz. 1)                                          2. l. 1975 (1)
771780/EEG (PB nr.     L 322 van 17.12.1977, blz. 30)                                          15. 12. 1979
85/345/EEG (PB nr.     L 183 van 16. 7. 1985, blz. 19)                                         15. 7. 1985
86/137/EEG (PB nr.     L 106 van 23. 4. 1986, blz. 35)
86/524/EEG (PB nr.     L 309 van 4. 11. 1986, blz. 15)                                         31. 12. 1986
89/299/EEG (PB nr.     L 124 van 5. 5. 1989, blz. 16)                                          1. 1. 1993
89/646/EEG (PB nr.     L 386 van 30. 12. 1989, blz. 1)            artikel 6, lid 2:            1. 1. 1990
                                                                  overige bepalingen:          l. l. 1993
89/647/EEG (PB nr. L 386 van 30. 12. 1989, blz. 14)                                            l. 1. 1991
91/31/EEG (PB nr. L 17 van 23.1.1991, blz. 20)                                                 31. 3. 1991
91/633/EEG (PB nr. L 339 van 11. 12. 1991, blz. 16)                                            31. 12. 1992
92/16/EEG (PB nr. L 75 van 31. 3. 1992, blz. 48)                                               31. 12. 1992
92/30/EEG (PB nr. L 110 van 28. 4. 1992, blz. 52)                                              31. 12. 1992
92/121/EEG (PB nr. L 29       van 5. 2. 1993, blz. 1)                                          31.12.1993
94/7/EG (PB nr. L 89 van 6. 4. 1994, blz. 17)                                                  25. 11. 1994
95/15/EG (PB nr. L 125 van 8. 6. 1995, blz. 23)                                                30.9.1995
95/26/EG (PB nr. L 168 van 18. 7. 1995, blz. 7)                                                18.7.1996
95/67/EG (PB nr. L 314 van 28. 12. 1995, blz. 72)                                              l. 7. 1996
96/10/EG (PB nr. L 85 van 3. 4. 1996, blz. 17)                                                 30.6.1996
96/13/EG (PB nr. L 66 van 16. 3. 1996, blz. 15)                                                15. 4. 1996
(l)
        Voor Nederland, voor wat betreft de opheffing van de beperking bedoeld in artikel 3, lid 2, onder g), is deze datum evenwel 2. 7.
        1977 (zie artikel 8, tweede alinea, van Richtlijn 73/183/EEG).
                                                                    88
 ---pagebreak---                                                                                         B/JIAGEVI
                                                                               CONCORDANTIETABEL
Ondemavige richtlijn        Richtlijn 77n80/EEG                Richtlijn  Richtlijn 89/646/EEG                Richtlijn 89/647/EEG                 Richtlijn 92/30/EEG        RiàJtlijn          Richtlijn
                                                               89/299/EEG                                                                                                     92/121/EEG         96/10/EG
Art. 1, punt 1              Art. 1, 1° streepje                                                                                                    Art 1, 1° streepje         Art. 1, punt a)
Art. 1, punt 2              Art. 1, 2° streepje
Art. 1, punt 3                                                            Art. 1, punt 3
Art. 1, punten 4 t/m 8                                                    Art. 1, punten 5 t/m 9
Art. 1, punt 9                                                                                                                                     Art. 1, 6° streepje
Art. 1, punten 10 en 11                                                   Art. 1, punten 10, alinea 1, en 11
Art. 1, punt 12                                                           Art. 1, punt 12                                                          Art. l, 7° streepje        Art. l, punt c)
Art. 1, punt 13                                                           Art. 1, punt 13                                                          Art. 1, 8° streepje        Art. 1, punt d)
Art. 1, punten 14 t/m 17                                                                                      Art. 2, lid 1, 2° t/m 5° streepje
Art. l, punten 18, 19 en 20                                                                                   Art. 2, lid 1, 6°, 7° en 8° streepje
Art. 1, punten 21, 22 en 23                                                                                                                        Art. 1, 3° t/m 5° streepje
Art. 1, punt 24                                                                                                                                                               Art. 1, punt h)
Art. 1, punt 25                                                                                                                                                               Art. 1, punt m)
Art. l, punt 26             Art. l, 5° streepje
Art. 2, lid l               Art. 2, lid 1                                 Art. 2, lid 1                       Art. 1, lid 1
Art. 2, lid 2                                                                                                                                      Art. 2
Art. 2, lid3                Art. 2, lid 2
Art. 2, lid4                Art. 2, lid 3
Art. 2, lid 5               Art. 2, lid 4, punten a}, b) en c)
Art. 2, lid6                                                              Art. 2, lid 3                       Art. 1, lid 3                                                   Art. 2, 2° alinea,
                                                                                                                                                                              puntb)
Art. 3                                                                    Art. 3
Art. 4                      Art. 3, lid 1
Art. 5, lid 1, 1° alinea    Art. 3, lid 2, 1° alinea                      Art. 4, lid 1
Art. 5, lid l, 2° alinea    Art. 10, lid 1, 3° alinea
Art. 5, lid2                                                              Art. 4, lid 2
Art. 5, leden 3 t/m 7                                                     Art. 10, leden 1 t/m 5
Art. 6, lid l               Art. 3, lid 2, 1° alinea, 3°
                            streepje, en 2° alinea
Art. 6, lid2                Art. 3, lid 2 bis
Art. 7, leden l en 2                                                      Art. 5, 1° alinea, art. l, punt 10,
                                                                          2° alinea, en art. 5, 2° alinea
Art. 7, lid 3               Art. 3, lid 2, 3°, 4° en 5° alinea
Art. 8                      Art. 3, lid 4
Art. 9                      Art. 3, lid 3, punt a)
Art. 10                     Art. 3, lid6
Art. 11                     Art. 3, lid 7
                                                                                              89
 ---pagebreak--- Onderhavige richtlijn    Richtlijn 77n80/EEG      Richtlijn 89/299/EEG    Richtlijn 89/646/EEG           Richtlijn 89/647/EEG          Richtlijn Richtlijn  Richtlijn
                                                                                                                                       92/30/EEG 92/121/EEG 96/10/EO
Art. 12                                                                   Art. 7
Art. 13                                                                   Art. 6, lid 1
Art. 14, lid 1           Art. 8, lid 1
Art. 14, lid 2           Art. 8, lid 5
Art. 15                  Art. .s
Art. 16, leden 1 t/m 5                                                    Art. 11, leden 1 t/m 5
Art. 16, lid 6                                                            Art. 1, punt 10, tweede alinea
Art. 17                                                                   Art. 13, lid 2
Art. 18                                                                   Art. 18, lid 1
Art. 19                                                                   Art. 18, lid 2
Art. 20, leden 1 t/m 6                                                    Art. 19
Art. 20, lid 7                                                            Art. 23, lid 1
Art. 21, leden 1 en 2                                                     Art. 20
Art. 21, lid 3                                                            Art. 23, lid 2
Art. 22                                                                   Art. 21
Art. 23, lid 1                                                            Art. 8
Art. 23, leden 2 t/m 7                                                    Art. 9
Art. 24                  Art. 9
Art. 25                                                                                                                                Art. 8
Art. 26                                                                   Art. 13, leden 1 en 3
Art. 27                                                                   Art. 14, lid 2
Art. 28                  Art. 7, lid 1
Art. 29                                                                   Art. 15
Art. 30, leden 1 t/m .S  Art.  12, leden 1 t/m .S
Art. 30, lid 6           Art.  12, lid .S bis
Art. 30, lid 7           Art.  12, lid.Ster
Art. 30, lid 8           Art.  12, lid 6
Art. 30, lid 9           Art.  12, lid 7
Art. 30, lid 10          Art.  12, lid 8
Art. 31                  Art.  12 bis
Art. 32                                                                   Art. 17
Art. 33                  Art. 13
Art. 34, lid 1                                    Art. l, lid 1
Art. 34, leden 2, 3 en 4                          Art. 2, leden 1, 2 en 3
Art. 35                                           Art. 3
Art. 36                                           Art. 4
Art. 37                                           Art. 5
Art. 38                                           Art. 6, leden 1 en 4
Art. 39                                           Art. 7
Art. 40                                                                                                  Art. 3, leden l t/m 4, 7 en 8
Art. 41                                                                                                  Art. 4
Art. 42                                                                                                  Art. 5
Art. 43                                                                                                  Art. 6
Art. 44                                                                                                  Art. 7
Art. 45                                                                                                  Art. 8
Art. 46                                                                                                  Art. 2, lid 2
                                                                                 90
 ---pagebreak--- Onderhavige richtlijn  Richtlijn 771780/EEG Richtlijn 89/299/EEG Richtlijn 89/646/EEG    Richtlijn 89/647/EEG     Richtlijn 92/30/EEG   Richtlijn 92/121/EEG    Richtlijn
                                                                                                                                                                %/10/EG
Art. 47                                                                                  Art. 10
Art. 48                                                                                                                                 Art. 3
Art. 49                                                                                                                                 Art. 4
Art. 50                                                                                                                                 Art. 5, leden 1, 2 en 3
Art. 51, leden 1 t/m 5                                           Art. 12, leden 1 t/m 5
Art. 51, lid 6                                                   Art. 12, lid 8
Art. 52, leden 1 t/m 7                                                                                            Art. 3, leden 1 t/m 7
Art. 52, leden 8 en 9                                                                    Art. 3, leden 5 en 6     Art. 3, leden 8 en 9  Art. 5, leden 4 en 5
Art. 52, lid 10                                                                                                   Art. 3,-lid 10
Art. 53                                                                                                           Art. 4
Art. 54                                                                                                           Art. 5
Art. 55                                                                                                           Art. 6
Art. 56                                                                                                           Art. 7
Art. 57                Art. 11
Art. 58                Art. 3, lid 5
Art. 59                Art. 6
Art. 60                                     Art. 8               Art. 22                 Art. 9                                         Art. 7
Art. 61                                     Art. 4 bis
Art. 62, lid 1                                                                           Art. 11, lid 5
Art. 62, lid 2                                                                                                                                                  Art. 2
Art. 63                                                                                  Art. 11, leden 1, 2 en 3
Art. 64                                                          Art. 12, lid 7                                                         Art. 6
Art. 65
Art. 66                -                    -                    -                       -                        -                     -                       -
Art. 67                -                    -                    -                       -                        -                     -                       -
Art. 68                -                    -                    -                       -                        -                     -                       -
BIJLAGE!                                                         BIJLAGE
BIJLAGEII                                                                                BIJLAGE!
BIJLAGEIII                                                                               BIJLAGE II
BIJLAGE IV                                                       -                       BIJLAGEIII
BIJLAGE V              -                    -                    -                       -                        -                     -                       -
BIJLAGE VI             -                    -                                            -                        -                     -                       -
                                                                                      91
 ---pagebreak---  ---pagebreak---                                                                     ISSN 0254-1513
                                                           COM(97) 706 <lef.
                                       DOCUMENTEN
NL                                                                 01   09   10
                                   Catalogusnummer          CB-C0-97-726-NL-C
                                                              ISBN 92-78-29627-9
Bureau voor officiële publikaties der Europese Gemeenschappen
L-2985 Luxemburg