CELEX: 32020R0855
Language: nl
Date: 2020-05-07 00:00:00
Title: Gedelegeerde Verordening (EU) 2020/855 van de Commissie van 7 mei 2020 tot wijziging van Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 tot aanvulling van Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad, wat betreft de toevoeging van de Bahama’s, Barbados, Botswana, Cambodja, Ghana, Jamaica, Mauritius, Mongolië, Myanmar/Birma, Nicaragua, Panama en Zimbabwe aan de tabel in punt I van de bijlage, en de schrapping van Bosnië en Herzegovina, Ethiopië, Guyana, Laos, Sri Lanka en Tunesië uit die tabel (Voor de EER relevante tekst)

19.6.2020   
               
               
                  NL
               
               
                  Publicatieblad van de Europese Unie
               
               
                  L 195/1
               
            
         GEDELEGEERDE VERORDENING (EU) 2020/855 VAN DE COMMISSIE
         van 7 mei 2020
         tot wijziging van Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 tot aanvulling van Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad, wat betreft de toevoeging van de Bahama’s, Barbados, Botswana, Cambodja, Ghana, Jamaica, Mauritius, Mongolië, Myanmar/Birma, Nicaragua, Panama en Zimbabwe aan de tabel in punt I van de bijlage, en de schrapping van Bosnië en Herzegovina, Ethiopië, Guyana, Laos, Sri Lanka en Tunesië uit die tabel
         (Voor de EER relevante tekst)
         DE EUROPESE COMMISSIE,
         Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,
         Gezien Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2015 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad en tot intrekking van Richtlijn 2005/60/EG van het Europees Parlement en de Raad en Richtlijn 2006/70/EG van de Commissie (1), en met name artikel 9, lid 2,
         Overwegende hetgeen volgt:
         
                     (1)
                  
                  
                     De Unie moet zorgen voor een doeltreffende bescherming van de integriteit en de goede werking van haar financiële stelsel en van de interne markt tegen witwaspraktijken en terrorismefinanciering. Daarom is in Richtlijn (EU) 2015/849 bepaald dat de Commissie derde landen moet identificeren die in hun regelgeving voor de bestrijding van witwaspraktijken en terrorismefinanciering strategische tekortkomingen vertonen die een aanzienlijke bedreiging vormen voor het financiële stelsel van de Unie.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 van de Commissie (2) zijn derde landen met een hoog risico die strategische tekortkomingen vertonen, vastgesteld. Die verordening moet op passende tijdstippen worden herzien in het licht van de vooruitgang die deze derde landen met een hoog risico hebben geboekt bij het wegwerken van de strategische tekortkomingen in hun regelgeving voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering (“AML/CFT”). De Commissie moet in haar beoordelingen rekening houden met nieuwe informatie afkomstig van internationale organisaties en normgevers, zoals de Financial Action Task Force (FATF). In het licht van die informatie moet de Commissie ook extra landen identificeren die strategische tekortkomingen vertonen in hun AML/CFT-regelgeving.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Rekening houdend met de hoge mate van integratie van het internationale financiële stelsel, de nauwe banden tussen marktdeelnemers, het hoge aantal grensoverschrijdende transacties naar/vanuit de Unie en de mate waarin de markt is opengesteld, wordt ervan uitgegaan dat elke AML/CFT-bedreiging voor het internationale financiële stelsel ook een bedreiging vormt voor het financiële stelsel van de Unie.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Het is daarom van cruciaal belang rekening te houden met de relevante werkzaamheden die reeds op internationaal niveau zijn verricht voor de identificatie van landen, en met name die van de FATF. Om de integriteit van het wereldwijde financiële stelsel te waarborgen, is het van het grootste belang dat de Unie de landen die door de FATF zijn geïdentificeerd als landen die in hun AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertonen, op Unieniveau naar behoren in acht neemt. Overeenkomstig de criteria van Richtlijn (EU) 2015/849 heeft de Commissie overeenkomstig artikel 9, lid 4, van Richtlijn (EU) 2015/849 rekening gehouden met de recente beschikbare informatie, in het bijzonder de recent uitgebrachte publieke verklaringen (“Public Statements”) van de FATF, de documenten “Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process” van de FATF en FATF-verslagen van de International Cooperation Review Group in verband met de risico’s van afzonderlijke derde landen.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Van alle derde landen die door de FATF zijn geïdentificeerd als landen die een risico vormen voor het internationale financiële stelsel, wordt vermoed dat zij een risico vormen voor de interne markt. Dat vermoeden heeft betrekking op alle landen die in de publieke verklaringen (“Public Statement”) van de FATF en in de documenten “Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process” van de FATF publiekelijk zijn geïdentificeerd als landen met strategische tekortkomingen.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     In het kader van haar autonome beoordeling heeft de Commissie de beschikbare informatie van de FATF en, in voorkomend geval, andere informatiebronnen beoordeeld om tot haar conclusie te komen. Na die beoordeling heeft de Commissie in haar analyse de in de overwegingen 8 tot en met 19 beschreven respectieve strategische tekortkomingen bevestigd.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     In oktober 2018 heeft de FATF de Bahama’s geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor de Bahama’s samen met de FATF een actieplan hebben ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De Bahama’s hebben stappen ondernomen om hun AML/CFT-regeling te verbeteren en in februari 2020 heeft de FATF de aanvankelijke vaststelling gedaan dat de Bahama’s hun actieplan substantieel hebben uitgevoerd; de FATF zal een beoordeling ter plaatse uitvoeren om na te gaan of de Bahama’s met de uitvoering van de hervormingen op het gebied van AML/CFT zijn gestart en die voortzetten, en of de noodzakelijke politieke toezegging behouden blijft om de uitvoering ervan in de toekomst te verzekeren. De FATF moet deze beoordeling nog uitvoeren om haar aanvankelijke vaststelling te bevestigen. De Commissie beschikt dus nog niet over de nodige informatie om in dit stadium te kunnen bevestigen dat de strategische tekortkomingen op deze gebieden effectief zijn aangepakt. De toekomstige beoordeling zal toegespitst zijn op de volgende gebieden: 1) de ontwikkeling van een breed elektronisch casemanagementsysteem voor internationale samenwerking; 2) aantonen dat op niet-bancaire financiële instellingen op risico gebaseerd toezicht wordt gehouden; 3) zorgen voor tijdige toegang tot toereikende, accurate en actuele basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden; 4) de kwaliteit van de producten van de financiële-inlichtingeneenheid verhogen om de rechtshandhavingsinstanties bij te staan bij de voortzetting van onderzoeken naar witwaspraktijken en terrorismefinanciering, met name onderzoeken naar complexe zaken van witwassen en terrorismefinanciering en zaken van stand-alone witwassen; 5) aantonen dat de autoriteiten onderzoek doen naar alle soorten witwaspraktijken, met inbegrip van complexe witwaszaken, stand-alone witwassen en zaken waarbij het gaat om opbrengsten van in het buitenland gepleegde strafbare feiten, en deze vervolgen; 6) aantonen dat voor alle soorten witwaszaken confiscatieprocedures zijn ingeleid en afgesloten, en 7) lacunes in de kaders inzake gerichte financiële sancties in verband met de financiering van terrorisme en proliferatie verhelpen, en aantonen dat de kaders worden uitgevoerd. Op basis hiervan moeten de Bahama’s worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     In februari 2020 heeft de FATF Barbados geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Barbados samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) het ontbreken van effectief op risico gebaseerd toezicht op financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen; 2) tekortkomingen met betrekking tot de maatregelen om te voorkomen dat rechtspersonen en juridische constructies worden misbruikt voor criminele doeleinden, en tekortkomingen op het gebied van de tijdige beschikbaarstelling van accurate en actuele basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden; 3) tekortkomingen met betrekking tot de capaciteit van de financiële-inlichtingeneenheid om financiële informatie te verstrekken om de rechtshandhavingsinstanties verder bij te staan in het onderzoek naar witwaspraktijken of terrorismefinanciering; 4) tekortkomingen met betrekking tot het feit dat onderzoeken naar en vervolgingen van witwaspraktijken niet in overeenstemming zijn met het risicoprofiel van het land, en achterstand van vervolgingen; 5) tekortkomingen bij het nastreven van confiscatie in verband met witwaszaken, waaronder beperkte verzoeken om bijstand aan tegenhangers in andere landen. Op basis hiervan moet Barbados worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     In oktober 2018 heeft de FATF Botswana geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Botswana samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) tekortkomingen bij de beoordeling van risico’s die verband houden met rechtspersonen, juridische constructies en non-profitorganisaties; 2) gebrekkige uitvoering van op risico gebaseerde AML/CFT-handleidingen voor toezicht; 3) de mate van analyse en verspreiding van financiële inlichtingen door de financiële-inlichtingeneenheid; 4) tekortkomingen bij de uitvoering van een strategie voor de bestrijding van terrorismefinanciering en onvoldoende capaciteit bij de rechtshandhavingsinstanties voor onderzoeken naar terrorismefinanciering; 5) het onvermogen te zorgen voor een snelle uitvoering van de gerichte financiële sanctiemaatregelen in verband met de financiering van terrorisme en proliferatie, en 6) tekortkomingen bij de toepassing van een op risico gebaseerde benadering bij het toezicht op non-profitorganisaties. Op basis hiervan moet Botswana worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (10)
                  
                  
                     In februari 2019 heeft de FATF Cambodja geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Cambodja samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) het ontbreken van een brede rechtsgrondslag voor wederzijdse rechtshulp en onvoldoende opleiding voor de rechtshandhavingsinstanties; 2) gebrekkige uitvoering van op risico gebaseerd toezicht op de vastgoedsector en casino’s; 3) gebrekkige uitvoering van op risico gebaseerd toezicht op banken met onder meer en waar nodig snelle, evenredige en afschrikkende handhavingsmaatregelen; 4) tekortkomingen in de AML/CFT-wetgeving op het gebied van technische naleving; 5) de mate van analyse van verslagen over verdachte transacties en de daarmee verband houdende verspreiding naar de rechtshandhavingsinstanties; 6) ontoereikende resultaten op het gebied van onderzoek naar en vervolging van witwaspraktijken; 7) ontoereikende resultaten op het gebied van de bevriezing en confiscatie van opbrengsten van misdrijven, hulpmiddelen en vermogensbestanddelen van gelijke waarde; 8) het ontbreken van een rechtskader voor en gebrekkige uitvoering van de sancties van de Verenigde Naties in verband met de financiering van proliferatie, alsook onvoldoende inzicht in sanctie-ontduiking. Op basis hiervan moet Cambodja worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (11)
                  
                  
                     In oktober 2018 heeft de FATF Ghana geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Ghana samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) gebrekkige uitvoering van brede nationale AML/CFT-beleidsmaatregelen op basis van de in de nationale risicobeoordeling geïdentificeerde risico’s, waaronder maatregelen om de risico’s inzake witwassen en terrorismefinanciering, die verband houden met rechtspersonen, te beperken; 2) tekortkomingen op het gebied van op risico gebaseerd toezicht, waaronder onvoldoende capaciteit bij de toezichthouders en onvoldoende inzicht bij de particuliere sector; 3) tekortkomingen op het gebied van de tijdige toegang tot toereikende, accurate en actuele basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden; 4) tekortkomingen met betrekking tot de noodzaak ervoor te zorgen dat de financiële-inlichtingeneenheid haar activiteiten richt op de in de nationale risicobeoordeling geïdentificeerde risico’s en dat aan de financiële-inlichtingeneenheid toereikende middelen worden toegewezen, en 5) tekortkomingen bij de toepassing van een op risico gebaseerde benadering voor het toezicht op non-profitorganisaties. Op basis hiervan moet Ghana worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (12)
                  
                  
                     In februari 2020 heeft de FATF Jamaica geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Jamaica samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) een gebrek aan breed inzicht in het in het land aanwezige risico inzake witwassen en terrorismefinanciering; 2) het onvermogen om alle financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen in de AML/CFT-regeling op te nemen en te zorgen voor adequaat, op risico gebaseerd toezicht in alle sectoren; 3) het ontbreken van passende maatregelen om te voorkomen dat rechtspersonen en juridische constructies worden misbruikt voor criminele doeleinden, en het onvoldoende tijdig beschikbaar stellen van accurate en actuele basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden; 4) het ontbreken van passende maatregelen ter verbetering van het gebruik van financiële informatie en voor meer onderzoek naar en vervolging van witwaspraktijken, in overeenstemming met het risicoprofiel van het land; 5) het onvermogen aan te tonen dat gerichte financiële sancties voor terrorismefinanciering snel worden uitgevoerd, en 6) tekortkomingen bij de uitvoering van een op risico gebaseerde benadering van het toezicht op de non-profitsector om misbruik voor terrorismefinancieringsdoeleinden te voorkomen. Op basis hiervan moet Jamaica worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (13)
                  
                  
                     In februari 2020 heeft de FATF Mauritius geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Mauritius samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) tekortkomingen bij het aantonen dat toezichthouders van de bedrijfssector in het algemeen en de aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen in het land op risico gebaseerd toezicht uitvoeren; 2) het onvermogen van de bevoegde autoriteiten om tijdig toegang te bieden tot accurate basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden; 3) het onvermogen aan te tonen dat de rechtshandhavingsinstanties over de capaciteit beschikken om onderzoek te voeren naar witwaspraktijken, waaronder parallelle financiële onderzoeken en complexe zaken; 4) het onvermogen een op risico gebaseerde benadering toe te passen bij het toezicht op de non-profitsector in het land om misbruik voor terrorismefinancieringsdoeleinden te voorkomen, en 5) het onvermogen aan te tonen dat gerichte financiële sancties adequaat worden uitgevoerd aan de hand van voorlichting en toezicht. Op basis hiervan moet Mauritius worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (14)
                  
                  
                     In oktober 2019 heeft de FATF Mongolië geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Mongolië samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. Mongolië heeft stappen ondernomen om de AML/CFT-regelgeving te verbeteren; de resterende tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) tekortkomingen op het gebied van de kennis van het sectorale risico inzake witwassen en terrorismefinanciering bij toezichthouders van aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen, en tekortkomingen bij de toepassing van een op risico gebaseerde benadering van toezicht, met name op handelaren in edele metalen en edelstenen; 2) de noodzaak aan te tonen dat meer onderzoek wordt gedaan naar verschillende soorten witwasactiviteiten en dat deze meer worden vervolgd, in overeenstemming met de vastgestelde risico’s, en 3) ontoereikende monitoring van de naleving door financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen van hun verplichtingen inzake gerichte financiële sancties die verband houden met de financiering van proliferatie, en gebrekkige toepassing van evenredige en afschrikkende sancties. Op basis hiervan moet Mongolië worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (15)
                  
                  
                     In februari 2020 heeft de FATF Myanmar/Birma geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Myanmar/Birma samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) het onvermogen aan te tonen dat de kennis van de risico’s inzake witwassen op belangrijke gebieden verbeterd is; 2) het onvermogen ervoor te zorgen dat het toezichtsorgaan voor de aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen voldoende middelen krijgt, dat inspecties ter plaatse en niet ter plaatse op risico gebaseerd zijn, en dat hundi-operatoren geregistreerd zijn en onder toezicht staan; 3) het onvermogen aan te tonen dat het gebruik van financiële inlichtingen bij onderzoeken van de rechtshandhavingsinstanties verbeterd is, en onvoldoende operationele analyse en verspreiding door de financiële-inlichtingeneenheid; 4) de noodzaak ervoor te zorgen dat het onderzoek naar en de vervolging van witwaspraktijken worden verricht in overeenstemming met de risico’s; 5) het onvermogen aan te tonen dat transnationale witwaszaken onderzocht worden met internationale samenwerking; 6) het onvermogen aan te tonen dat de bevriezing/inbeslagname en confiscatie van opbrengsten van misdrijven, hulpmiddelen en/of vermogensbestanddelen van gelijke waarde is toegenomen; 7) tekortkomingen bij het beheer van in beslag genomen activa om de waarde van de inbeslaggenomen goederen te behouden tot confiscatie, en 8) tekortkomingen bij het aantonen van de uitvoering van gerichte financiële sancties in verband met proliferatiefinanciering, waaronder opleiding over sanctie-ontduiking. Op basis hiervan moet Myanmar/Birma worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (16)
                  
                  
                     In februari 2020 heeft de FATF Nicaragua geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Nicaragua samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) een gebrek aan breed inzicht in het in het land aanwezige risico inzake witwassen en terrorismefinanciering; 2) het onvermogen proactief te verzoeken om internationale samenwerking ter ondersteuning van het onderzoek naar witwaspraktijken, met name met het oog op de identificatie en tracering van activa voor confiscatie en repatriëring; 3) tekortkomingen met betrekking tot het uitvoeren van effectief op risico gebaseerd toezicht; 4) het ontbreken van passende maatregelen om te voorkomen dat rechtspersonen en juridische constructies worden misbruikt voor criminele doeleinden, en het onvermogen tijdig accurate en actuele basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden beschikbaar te stellen. Op basis hiervan moet Nicaragua worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (17)
                  
                  
                     In juni 2019 heeft de FATF Panama geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Panama samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) beperkte kennis van de nationale en sectorale risico’s inzake witwassen en terrorismefinanciering en, daaruit voortvloeiend, tekortkomingen bij de integratie van de desbetreffende bevindingen in het nationale beleid van het land om de vastgestelde risico’s te beperken; 2) tekortkomingen op het gebied van de proactieve identificatie van niet-vergunde geldtransferdienstverleners, gebrekkige toepassing van een op risico gebaseerde benadering van het toezicht op de sector van aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen, en gebrekkige toepassing van effectieve, evenredige en afschrikkende sancties tegen inbreuken op de AML/CFT-voorschriften; 3) een gebrek aan toereikende verificatie en bijwerking van de informatie over uiteindelijke begunstigden door meldingsplichtige entiteiten, het ontbreken van een doeltreffend mechanisme om toezicht te houden op de activiteiten van offshore-entiteiten, tekortkomingen bij de beoordeling van de bestaande risico’s op misbruik van rechtspersonen en juridische constructies voor het vaststellen en uitvoeren van specifieke maatregelen ter voorkoming van misbruik van gevolmachtigde aandeelhouders en bestuurders, en tekortkomingen bij het zorgen voor tijdige toegang tot toereikende, accurate en actuele informatie over uiteindelijke begunstigden, en 4) tekortkomingen op het gebied van het effectieve gebruik van de producten van de financiële-inlichtingeneenheid bij onderzoeken naar witwaspraktijken, op het gebied van het vermogen om onderzoek te voeren naar witwaspraktijken die in het buitenland gepleegde fiscale misdrijven inhouden en die te vervolgen, alsook om constructieve en tijdige internationale samenwerking te verlenen bij dergelijke inbreuken, en onvoldoende aandacht voor onderzoek naar witwaspraktijken ten aanzien van de in het verslag inzake de nationale risicobeoordeling en wederzijdse evaluatie geïdentificeerde risicogebieden. Op basis hiervan moet Panama worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (18)
                  
                  
                     In oktober 2019 heeft de FATF Zimbabwe geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Zimbabwe samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) onvoldoende kennis bij de betrokken belanghebbenden van de risico’s inzake witwassen en terrorismefinanciering en gebrekkige uitvoering van de nationale AML/CFT-beleidsmaatregelen op basis van de vastgestelde risico’s; 2) gebrekkige uitvoering van op risico gebaseerd toezicht op financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen, met inbegrip van ontoereikende capaciteitsopbouw bij de toezichthoudende autoriteit; 3) het ontbreken van toereikende risicobeperkende maatregelen bij financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen die de toepassing van evenredige en afschrikkende sancties bij inbreuken omvatten; 4) tekortkomingen in het rechtskader en het mechanisme voor de verzameling en bewaring van accurate en bijgewerkte informatie over uiteindelijke begunstigden voor rechtspersonen en juridische constructies, en op het gebied van tijdige toegang door de bevoegde autoriteiten, en 5) lacunes in het kader en de uitvoering van gerichte financiële sancties in verband met de financiering van terrorisme en proliferatie. Op basis hiervan moet Zimbabwe worden beschouwd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849.
                  
               
                     (19)
                  
                  
                     Uitgaande van de recentste relevante informatie heeft de Commissie in haar beoordeling geconcludeerd dat de Bahama’s, Barbados, Botswana, Cambodja, Ghana, Jamaica, Mauritius, Mongolië, Myanmar/Birma, Nicaragua, Panama en Zimbabwe moeten worden beschouwd als derde landen die in hun AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertonen die een aanzienlijke bedreiging vormen voor het financiële stelsel van de Unie volgens de in artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849 opgenomen criteria. Opgemerkt zij dat deze landen schriftelijk een politieke toezegging op hoog niveau hebben gedaan om de vastgestelde tekortkomingen aan te pakken en samen met de FATF een actieplan hebben ontwikkeld.
                  
               
                     (20)
                  
                  
                     Voorts zij opgemerkt dat de FATF Uganda in februari 2020 heeft geïdentificeerd als een land dat in zijn AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertoont waarvoor Uganda samen met de FATF een actieplan heeft ontwikkeld. De Commissie heeft de meest recente informatie die zij in deze context met betrekking tot deze tekortkomingen van de FATF heeft ontvangen, alsook andere relevante informatie, beoordeeld. De tekortkomingen betreffen de volgende elementen: 1) het ontbreken van nationale AML/CFT-beleidsmaatregelen; 2) tekortkomingen bij het verzoeken om internationale samenwerking in overeenstemming met het risicoprofiel van het land; 3) gebrekkige ontwikkeling en uitvoering van op risico gebaseerd toezicht op financiële instellingen en aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen; 4) lacunes bij het verlenen van tijdige toegang aan de bevoegde autoriteiten tot accurate basisinformatie en informatie over uiteindelijke begunstigden voor juridische entiteiten; 5) tekortkomingen bij het aantonen dat de rechtshandhavingsinstanties en justitiële autoriteiten de regelgeving inzake witwasdelicten consistent toepassen in overeenstemming met de vastgestelde risico’s; 6) het onvermogen beleidsmaatregelen en procedures voor de identificatie, tracering, inbeslagname en confiscatie van opbrengsten en hulpmiddelen van misdrijven vast te stellen en uit te voeren; 7) het onvermogen aan te tonen dat de rechtshandhavingsinstanties onderzoek voeren naar terrorismefinanciering en vervolging instellen in verhouding tot het risicoprofiel inzake terrorismefinanciering van Uganda; 8) technische tekortkomingen in het rechtskader voor de uitvoering van gerichte financiële sancties in verband met de financiering van proliferatie, en tekortkomingen bij de uitvoering van een op risico gebaseerde benadering van het toezicht op de non-profitsector om misbruik voor terrorismefinancieringsdoeleinden te voorkomen. Uganda heeft ook schriftelijk een politieke toezegging op hoog niveau gedaan om de vastgestelde tekortkomingen aan te pakken en heeft samen met de FATF een actieplan ontwikkeld. Uganda is reeds opgenomen in Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675. Bijgevolg moeten de status en de toegepaste maatregelen met betrekking tot Uganda ongewijzigd blijven.
                  
               
                     (21)
                  
                  
                     Het is van het grootste belang dat de Commissie derde landen permanent monitort en de ontwikkelingen van hun juridische en institutionele kaders, de bevoegdheden en procedures van de bevoegde instanties en de doelgerichtheid van hun AML/CFT-regelgeving beoordeelt, met het oog op bijwerking van de bijlage bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675.
                  
               
                     (22)
                  
                  
                     De Commissie heeft de vooruitgang beoordeeld die de in de bijlage bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 opgenomen landen die sinds juli 2016 van de lijst van de FATF zijn geschrapt, bij de aanpak van strategische tekortkomingen hebben geboekt, op basis van de vereisten van Richtlijn (EU) 2015/849. De Commissie heeft de beoordeling afgerond van de vooruitgang die Bosnië en Herzegovina, Ethiopië, Guyana, Laos, Sri Lanka en Tunesië hebben geboekt.
                  
               
                     (23)
                  
                  
                     De FATF was ingenomen met de aanzienlijke vorderingen die Bosnië en Herzegovina, Ethiopië, Guyana, Laos, Sri Lanka en Tunesië hebben gemaakt bij de verbetering van hun AML/CFT-regelgeving en merkte op dat deze landen de nodige wet- en regelgevingskaders hebben vastgesteld om de toezeggingen die zij in hun actieplannen hebben gedaan met betrekking tot de door de FATF vastgestelde strategische tekortkomingen, na te komen. Deze landen zijn dus niet langer onderworpen aan monitoring door de FATF in het kader van haar lopende wereldwijde nalevingsproces ten aanzien van de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Deze landen zullen hun werkzaamheden met de met de FATF vergelijkbare regionale organisaties voortzetten om hun AML/CFT-regelgeving verder te verbeteren.
                  
               
                     (24)
                  
                  
                     De Commissie heeft de informatie met betrekking tot de vorderingen bij de aanpak van de strategische tekortkomingen van deze derde landen beoordeeld.
                  
               
                     (25)
                  
                  
                     De Commissie heeft in haar beoordeling geconcludeerd dat Bosnië en Herzegovina en Guyana in dit stadium op basis van de beschikbare informatie geen strategische tekortkomingen vertonen in hun AML/CFT-regelgeving. Deze landen hebben onlangs een aantal maatregelen genomen om hun AML/CFT-regelgeving te versterken en de Commissie zal verder toezien op de effectieve uitvoering van deze maatregelen. De Commissie zal deze landen opnieuw beoordelen wanneer nieuwe informatiebronnen beschikbaar komen. Bijgevolg mogen Bosnië en Herzegovina en Guyana niet worden beschouwd als landen die in hun AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertonen.
                  
               
                     (26)
                  
                  
                     Daarnaast heeft de Commissie in haar beoordeling geconcludeerd dat Tunesië op basis van de beschikbare informatie geen strategische tekortkomingen meer vertoont in zijn AML/CFT-regelgeving. Tunesië heeft de doeltreffendheid van zijn AML/CFT-regelgeving versterkt en de daarmee verband houdende technische tekortkomingen aangepakt om de toezeggingen van zijn actieplan met betrekking tot de door de FATF vastgestelde strategische tekortkomingen na te komen. Deze maatregelen zijn voldoende uitgebreid en voldoen aan de nodige vereisten om te oordelen dat de uit hoofde van artikel 9 van Richtlijn (EU) 2015/849 vastgestelde strategische tekortkomingen zijn weggewerkt.
                  
               
                     (27)
                  
                  
                     Bovendien heeft de Commissie in haar beoordeling geconcludeerd dat Ethiopië, Laos en Sri Lanka maatregelen hebben genomen om de door de FATF vastgestelde strategische tekortkomingen aan te pakken en dat zij deze strategische tekortkomingen niet meer vertonen. Naar aanleiding van de maatregelen die zijn genomen om het met de FATF overeengekomen actieplan uit te voeren, vormen deze landen niet langer een AML/CFT-bedreiging voor het internationale financiële stelsel. Rekening houdend met hun relevantie voor het financiële stelsel van de Unie, is de Commissie van mening dat deze landen niet langer een aanzienlijke bedreiging vormen voor het financiële stelsel van de Unie. Bijgevolg mogen Ethiopië, Laos en Sri Lanka in dit stadium niet worden beschouwd als landen die in hun AML/CFT-regelgeving strategische tekortkomingen vertonen.
                  
               
                     (28)
                  
                  
                     De Commissie verbindt zich ertoe waar nodig technische bijstand te verlenen aan de in de bijlage bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 opgenomen derde landen om hen te helpen de vastgestelde strategische tekortkomingen te verhelpen.
                  
               
                     (29)
                  
                  
                     Rekening houdend met de zeer uitzonderlijke en onvoorspelbare situatie als gevolg van de COVID-19-pandemie, die wereldwijd gevolgen heeft en zeer waarschijnlijk de goede werking van zowel marktdeelnemers als bevoegde autoriteiten zal verstoren, moet ervoor worden gezorgd dat de datum die wordt vastgesteld voor de toepassing van artikel 2 betreffende de toevoeging van derde landen voldoende tijd laat voor de effectieve uitvoering van de verordening in deze omstandigheden. Bijgevolg moet de toepassingsdatum van artikel 2 van deze verordening bij wijze van uitzondering op een latere datum worden vastgesteld dan de datum van inwerkingtreding van de verordening.
                     Voor derde landen die van de lijst moeten worden geschrapt, doen zich geen grote problemen voor wat de uitvoering betreft. Het is daarom redelijk deze landen zonder onnodige vertraging van de lijst te schrappen.
                  
               
                     (30)
                  
                  
                     Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 moet derhalve dienovereenkomstig worden gewijzigd,
                  
               HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
         
            Artikel 1
            In de tabel in punt I (“Derde landen met een hoog risico die schriftelijk een politieke toezegging op hoog niveau hebben gedaan om de vastgestelde tekortkomingen aan te pakken en die samen met de FATF een actieplan hebben ontwikkeld”) van de bijlage bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 worden de volgende regels geschrapt:
            
                        “2
                     
                     
                        Bosnië en Herzegovina
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Guyana
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Laos
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Ethiopië
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Sri Lanka
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Tunesië”
                     
                  
         
            Artikel 2
            De tabel in punt I (“Derde landen met een hoog risico die schriftelijk een politieke toezegging op hoog niveau hebben gedaan om de vastgestelde tekortkomingen aan te pakken en die samen met de FATF een actieplan hebben ontwikkeld”) van de bijlage bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 wordt vervangen door de volgende tabel:
            
               
                           “Nr.
                        
                        
                           Derde land met een hoog risico
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Afghanistan
                        
                     
                           2
                        
                        
                           Bahama’s
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Barbados
                        
                     
                           4
                        
                        
                           Botswana
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Cambodja
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Ghana
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Irak
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Jamaica
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Mauritius
                        
                     
                           10
                        
                        
                           Mongolië
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Myanmar/Birma
                        
                     
                           12
                        
                        
                           Nicaragua
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Pakistan
                        
                     
                           14
                        
                        
                           Panama
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Syrië
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Trinidad en Tobago
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Uganda
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Vanuatu
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Jemen
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Zimbabwe”
                        
                     
         
         
            Artikel 3
            Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.
            Artikel 2 is evenwel van toepassing met ingang van 1 oktober 2020.
         
         
            Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
            Gedaan te Brussel, 7 mei 2020.
            
               
                  Voor de Commissie
               
               
                  De voorzitter
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  PB L 141 van 5.6.2015, blz. 73.
         
            (2)  Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1675 van de Commissie van 14 juli 2016 tot aanvulling van Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad door de identificatie van derde landen met een hoog risico die strategische tekortkomingen vertonen (PB L 254 van 20.9.2016, blz. 1).