CELEX: 51989PC0271
Language: it
Date: 1989-05-29
Title: PROPOSTA MODIFICATA DI DIRETTIVA DEL CONSIGLIO CHE MODIFICA LA DIRETTIVA 87/102/CEE RELATIVA AL RAVVICINAMENTO DELLE DISPOSIZIONI LEGISLATIVE, REGOLAMENTARI E AMMINISTRATIVE DEGLI STATI MEMBRI IN MATERIA DI CREDITO AL CONSUMO

N. C 155/4                               Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                             23. 6. 89
                                                               II
                                                        (Atti preparatori)
                                               COMMISSIONE
              Proposta modificata di direttiva del Consiglio che modifica la direttiva 87/102/CEE relativa al
              ravvicinamento delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative degli Stati membri
                                            in materia di credito al consumo (')
                                              COM(89) 271 def. — SYN 132
              (Presentata dalla Commissione     in virtù dell'articolo 149, paragrafo 3 del trattato      CEE
                                                      il 29 maggio 1989)
                                                         (89/C 155/04)
              O GU n. C 155 del 14. 6. 1988, pag. 10.
                    PROPOSTA ORIGINARIA                                              PROPOSTA MODIFICATA
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE,                               IL CONSIGLIO PELLE COMUNITÀ EUROPEE,
visto il trattato che istituisce la Comunità economica             Immutato
europea, in particolare l'articolo 100A,
vista la proposta della Commissione,                               Immutato
in cooperazione con il Parlamento europeo,                         Immutato
visto il parere del Comitato economico e sociale,                  Immutato
considerando che, per promuovere la creazione ed il fun-           Immutato
zionamento del mercato interno e per salvaguardare i
consumatori sulla base di un livello di protezione elevato,
nonostante le differenze nello sviluppo di talune econo-
mie, è opportuno che venga usato nella Comunità un
unico metodo di calcolo del tasso effettivo globale annuo
degli oneri inerenti al credito;
considerando che Particolo 5 della direttiva 87/102/CEE             Immutato
del Consiglio (') prevede l'introduzione di un metodo
comunitario per il calcolo del tasso effettivo globale an-
nuo degli oneri inerenti al credito;
considerando che è opportuno predisporre un'adeguata                Soppresso
formula matematica per il calcolo del tasso effettivo glo-
bale annuo, come primo passo nell'elaborazione di tale
metodo; che attualmente è opportuno adottare norme
comuni concernenti tale formula, nonostante gli elementi
di costo di cui si deve tener conto nel calcolo del tasso
effettivo globale annuo siano ancora da determinare;
(') GU n. L 42 del 12. 2. 1987, pag. 48.
 ---pagebreak--- 23. 6. 89                                 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                  N. C 155/5
                    PROPOSTA ORIGINARIA                                                  PROPOSTA MODIFICATA
HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:                                 HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
                          Articolo 1                                                          Articolo 1
La direttiva 87/102/CEE del Consiglio è modificata nel             La direttiva 87/102/CEE del Consiglio è modificata nel
modo seguente:                                                     modo seguente:
1) All'articolo 1, paragrafo 2, lettera e), la definizione di          1) Immutato
   «tasso effettivo globale annuo» è sostituita dalla se-
   guente :
   «e) per tasso effettivo globale annuo il costo globale
        del credito al consumatore, espresso in percen-
        tuale annua dell'ammontare del credito concesso
        e calcolato in conformità dell'articolo la) della
        presente direttiva».
2) È inserito il seguente articolo 1 bis:                          2) È inserito il seguente articolo 1 bis:
   «Articolo 1 bis                                                    «Articolo 1 bis
   1.    Al fine di stabilire il tasso effettivo globale an-          1. a) Il tasso effettivo globale annuo, su base annua,
   nuo degli oneri inerenti al credito, si deve calcolare in                 i valori attuali di tutti gli impegni (prestiti, rim-
   conformità del metodo riportato nell'allegato II della                    borsi e oneri) presenti o futuri assunti dal mu-
   presente direttiva il tasso che rende uguali i valori at-                 tuante e dal mutuatario, viene calcolato utiliz-
   tuali degli impegni futuri o presenti del mutuante e                      zando la formula matematica riportata nell'alle-
   del mutuatorio.                                                           gato IL
                                                                         b) Una semplice illustrazione figura nell'allegato
                                                                             IL Altri esempi di calcolo vengono forniti nel-
                                                                             l'allegato III.
   2.    Il tasso effettivo globale annuo è calcolato al              2. a) Ai fini del calcolo del tasso effettivo globale an-
   momento della conclusione di un contratto di credito.                     nuo il costo globale del credito al consumatore
                                                                            viene determinato includendo ogni elemento di
                                                                             costo che il consumatore deve pagare come
                                                                             condizione per ottenere il credito, compresi gli
                                                                            interessi e tutti gli altri oneri.
                                                                         b) Ai fini di cui sopra non costituiscono parte inte-
                                                                            grante del costo globale del credito al consuma-
                                                                            tore i seguenti elementi:
                                                                                i) spese che il consumatore deve pagare se
                                                                                   non adempie agli obblighi che gli incom-
                                                                                   bono nel quadro del contratto di credito;
                                                                               ii) spese che, in una transazione di acquisto di
                                                                                   beni o di servizi, il consumatore è tenuto a
                                                                                   pagare indipendentemente dal fatto che
                                                                                   egli comperi in contanti o servendosi del
                                                                                   credito;
 ---pagebreak--- N. C 155/6                     Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                    23. 6. 89
           PROPOSTA ORIGINARIA                                               PROPOSTA MODIFICATA
                                                                 iii) spese che il consumatore deve pagare per il
                                                                       trasferimento di fondi nel rimborso del cre-
                                                                       dito e nel pagamento degli interessi e di al-
                                                                       tri oneri, se il creditore impone al consu-
                                                                       matore obblighi speciali ed onerosi al ri-
                                                                       guardo. Tuttavia, se il creditore è costretto
                                                                       a sostenere delle spese per riscuotere i pa-
                                                                       gamenti dal consumatore relativi al credito,
                                                                       queste spese sono incluse nel costo globale
                                                                       del credito al consumatore, qualora il cre-
                                                                       ditore le recuperi dal consumatore;
                                                                  iv) spese pagabili dal consumatore per o rela-
                                                                       tive a servizi o benefici secondari rispetto al
                                                                       contratto di credito e pagabili in ottempe-
                                                                       ranza ad un obbligo esistente prima che il
                                                                       consumatore concludesse il contratto di
                                                                       credito (ad esempio un, contributo per di-
                                                                       ventare membro di un club, di un'associa-
                                                                       zione o di una cooperativa);
                                                                   v) premi per assicurazioni o garanzie che non
                                                                       hanno lo scopo di assicurare o garantire il
                                                                       pagamento al creditore, in caso di morte,
                                                                       malattia o disoccupazione del consuma-
                                                                       tore, di una somma d'importo equivalente a
                                                                       quella del credito, con gli interessi e gli al-
                                                                       tri oneri, o di parti di essa;
                                                                  vi) premi per assicurazioni o garanzie che,
                                                                       benché intesi ad assicurare o a garantire
                                                                       tale pagamento, non vengono tuttavia pa-
                                                                       gati in ottemperanza ad un obbligo impo-
                                                                       sto al consumatore dal creditore e che per-
                                                                       tanto non possono essere considerati paga-
                                                                       bili «come condizione per ottenere il cre-
                                                                       dito»;
                                                                 vii) premi per l'assicurazione di veicoli a mo-
                                                                        tore, a meno che la copertura assicurativa
                                                                        sia superiore a quella stabilita dalla legge
                                                                       per l'assicurazione per danno a terzi e l'as-
                                                                        sicurazione maggiorata sia contratta dal
                                                                        consumatore in ottemperanza ad un ob-
                                                                        bligo imposto dal creditore e debba essere
                                                                        pertanto considerata pagabile «come condi-
                                                                        zione per ottenere il credito».
                                                           3. a) Il tasso effettivo globale annuo è calcolato al
                                                                  momento della conclusione del contratto di
                                                                  credito; questa norma non pregiudica tuttavia
                                                                  le disposizioni dell'articolo 3 relative alla pub-
                                                                  blicità e alle offerte.
 ---pagebreak--- 23. 6. 89                                Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                  N. C 155/7
                   PROPOSTA ORIGINARIA                                                 PROPOSTA MODIFICATA
                                                                        b) Il calcolo viene effettuato sulla base del presup-
                                                                            posto che il contratto di credito è valido per il
                                                                            periodo concordato e che il creditore e il con-
                                                                            sumatore adempiono ai loro obblighi al ri-
                                                                            guardo nel modo e nei tempi concordati.
                                                                     4.     Qualora un contratto di credito contenga delle
                                                                     clausole in base alle quali il tasso d'interesse e l'am-
                                                                     montare o il tasso di altri elementi di costo possono
                                                                     essere modificati, il tasso effettivo globale annuo
                                                                     viene calcolato tenendo fermo che il tasso o l'ammon-
                                                                     tare relativi restano quelli applicabili al momento
                                                                     della conclusione del contratto di credito.
                                                                     5.     Qualora l'importo di uno o più elementi di co-
                                                                     sto che incidono sul calcolo del tasso effettivo globale
                                                                     annuo non siano specificati al di là di ogni dubbio nel
                                                                     contratto di credito, il tasso effettivo globale annuo si
                                                                     calcola sulla base dei seguenti presupposti :
                                                                     — se nel contratto di credito non viene indicato al-
                                                                         cun valore massimo dell'importo del credito, che
                                                                         l'importo del credito concesso è pari ad un im-
                                                                         porto fissato dallo Stato membro competente non
                                                                         superiore all'equivalente di 2 000 ECU;
                                                                     — se nel contratto di credito non viene fissato un ca-
                                                                         lendario per il versamento da parte del consuma-
                                                                         tore delle rate di rimborso del credito con gli inte-
                                                                         ressi e gli altri oneri, che la durata del contratto di
                                                                         credito è di un anno;
                                                                     — a meno che non venga specificato diversamente,
                                                                         che l'importo del credito sarà reso disponibile e
                                                                         che le rate di rimborso del credito con gli interessi
                                                                         e gli altri oneri saranno versate tempestivamente al
                                                                         momento all'uopo previsto nel contratto di cre-
                                                                         dito».
   3.    Uno Stato membro può autorizzare l'uso di un                6.     Uno Stato membro può autorizzare l'uso di un
   metodo di calcolo diverso da quello riportato nell'al-            metodo di calcolo diverso da quello riportato nell'al-
   legato II soltanto se il tasso effettivo globale annuo            legato II soltanto se il tasso effettivo globale annuo
   che ne risulta non diverge di più di un decimo di 1 %             che ne risulta non diverge di più di un decimo di 1 %
   da quello calcolato con il metodo riportato nel sud-              da quello calcolato con il metodo riportato nel sud-
   detto allegato.                                                   detto allegato.»
   4.    In caso di credito su conto corrente, il metodo             Soppresso
   di calcolo riportato all'allegato II deve essere appli-
   cato sulla base delle presunzioni indicate nell'allegato
   III».
                                                                  3) Nell'articolo 4, paragrafo 2, sono inseriti i seguenti
                                                                     sottoparagrafi e), d) e e) :
 ---pagebreak--- N. C 155/8                                Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                    23. 6. 89
                     PROPOSTA ORIGINARIA                                                 PROPOSTA MODIFICATA
                                                                       «c) un'indicazione dell'importo in denaro e del nu-
                                                                            mero e della periodicità delle rate che il consuma-
                                                                            tore deve versare a rimborso del credito e a paga-
                                                                            mento degli interessi e degli altri oneri nonché
                                                                            un'indicazione del totale di questi importi in de-
                                                                            naro;
                                                                         d) un'indicazione degli elementi di costo che non
                                                                            sono stati inclusi nel calcolo del tasso effettivo
                                                                            globale annuo, ma che nondimeno il consuma-
                                                                            tore, in determinate circostanze, deve pagare per
                                                                            il credito o in relazione ad esso, nonché una di-
                                                                            chiarazione che specifichi tali circostanze. Qua-
                                                                            lora gli importi effettivi di questi elementi, in de-
                                                                            naro, siano noti, andranno indicati; altrimenti essi
                                                                            saranno indicati sotto forma di stime, le più reali-
                                                                            stiche possibili,
                                                                         e) un'indicazione delle condizioni se la concessione
                                                                            del credito è soggetta a delle condizioni che non
                                                                            sono specificamente riferibili alla natura creditizia
                                                                            del contratto, come ad esempio:
                                                                            — che il consumatore deve concludere una de-
                                                                                terminata assicurazione o determinate assicu-
                                                                                razioni, oppure
                                                                            — che il consumatore deve realizzare determi-
                                                                                nati risparmi che debbono essere collocati su
                                                                                un particolare conto, oppure
                                                                            — che il consumatore deve essere o diventare
                                                                                membro di un determinato club, di una deter-
                                                                                minata associazione o di una determinata co-
                                                                                operativa.»
3) L'articolo 5 della direttiva suddetta è soppresso.                  Soppresso
4) L'allegato diventa l'allegato I. Sono aggiunti gli alle-        4) L'allegato diventa l'allegato I e sono aggiunti gli alle-
    gati II e III conformemente all'allegato della presente            gati II e III contenuti nell'allegato della presente di-
    direttiva.                                                         rettiva.
                          Articolo 2                                                          Articolo 2
1.     Gli Stati membri mettono in vigore le misure neces-                Immutato
sarie per conformarsi alla presente direttiva entro il 31
dicembre 1992 e ne informano immediatamente la Com-
missione. Gli Stati membri comunicano alla Commissione
il testo delle disposizioni essenziali di diritto interno che
essi adottano nel settore disciplinato dalla presente diret-
tiva.
                                                                   2.     Le disposizioni adottate in virtù del primo comma
                                                                   si riferiscono esplicitamente alla presente direttiva.
                          Articolo 3                                                          Articolo 3
Gli Stati membri sono destinatari della presente direttiva.        Immutato
 ---pagebreak---  23. 6. 89                                         G a z z e t t a ufficiale delle C o m u n i t à e u r o p e e                            N. C 155/9
                                                                          ALLEQATO
                                                                           «Allegato II
                                                                   L'equazione fondamentale
                          La formula generale                                                                  Una semplice illustrazione
Il mutuante concede in prestito una somma S.                                        S = 1 000 ECU
Il mutuatario rimborsa in n rate, rispettivamente: 1, 2, 3 . . . tk                 Due rate di rimborso: 1 et 2
. .. n                                                                                    n = 2
                                                                                    dell'importo di 600 ECU ciascuna
Le rate non sono necessariamente dello stesso importo, né sono                      Le rate sono di importo uguale.
versate necessariamente ad intervalli equidistanti. Le date da
considerare sono quelle del prestito e dei rimborsi.
La rata k è versata tk anni (tk non è necessariamente un numero                     Le rate sono versate ad intervalli equidistanti, rispettivamente 1
intero) dopo l'assunzione del prestito.                                             e 2 anni dopo l'assunzione del prestito:
                                                                                    t, = 1 e t, = 2.
Il tasso effettivo annuo è i.                                                       Il tasso effettivo annuo è i.
L'equazione che esprime l'equivalenza dei valori attuali del pre-                   L'equazione è la seguente:
stito e dei rimborsi effettuati dal mutuatario è la seguente:
                                                                                                                      600            600
                      s= 2                                                                           1 000 =
                                        (1 + 0 kl                                                                   (1 + i)        (1 + i)2
                               k = ì
Con questa equazione è possibile cacolare i se è noto l'importo                     Prestito = Valore attuale della prima rata più valore attuale
di ciascuna rata Ak (').                                                            della seconda rata.
                                                                                    (Equazione di secondo grado i risolvibile algebricamente)
                                                                                    i = 0,1306623 . . .
                                                                                    Arrotondato a: i = 13,1 o 13,07 %, a seconda che lo Stato
                                                                                    membro o le consuetudini ammettano che la percentuale sia ar-
                                                                                    rotondata dopo il primo o il secondo decimale.
Viceversa, l'equazione permette di calcolare l'importo di una                       Se la rata versata alla fine del primo anno fosse ridotta da 600 a
rata se sono noti gli importi e le date delle altre rate, nonché il                 500 ECU e se i fosse arrontondato al 13,1 % , l'importo della
tasso effettivo annuo i.                                                            rata alla fine del secondo anno sarebbe di 713,66 ECU (equa-
                                                                                    zione di primo grado).
(') Le modifiche rispetto alla proposta originaria sono sottolineate.
 ---pagebreak--- N . C 155/10                                  G a z z e t t a ufficiale delle C o m u n i t à e u r o p e e                                 23. 6. 89
                                                                   ALLEGATO      III
                        PROPOSTA ORIGINARIA                                                                 PROPOSTA MODIFICATA
Adattamento al metodo di calcolo riportato nell'allegato I al                                               Altri esempi di calcolo
                  caso del credito di conto corrente
Se il tasso effettivo globale annuo riguarda un contratto di cre-             Primo esempio
dito su conto corrente, si deve tener conto delle seguenti pre-
                                                                              Somma prestata S = 1 000 ECU.
sunzioni:
                                                                              La somma viene rimborsata in un'unica rata di 1 200 ECU ver-
a) il tasso d'interesse non cambia;                                           sata dopo 18 mesi, cioè un anno e mezzo dopo la data del pre-
                                                                              stito.
b) i) se non è stabilito uno scadenzario per il rimborso, la du-                                                                 1 200
        rata del credito si presume di un anno;                               L'equazione è la seguente: 1 000
                                                                                                                               (1+01
    ii) se è stabilito uno scadenzario, si presume che venga ri-
                                                                              oppure (1 -I- i) 1 ' 5 =       1,2
        spettato dal mutuatario;
                                                                                            1+ i        = 1,129243
e) i) se il contratto specifica un limite di credito, il credito                               i        = 0,129243
        concesso si presume uguale a tale limite;
                                                                              L'importo viene arrotondato al 12,9 o al 12,92 %, a seconda
    ii) se nel contratto non viene stabilito alcun limite massimo             che lo Stato membro o le consuetudini ammettano che la per-
        di credito, il credito concesso è pari all'importo stabilito          centuale sia arrotondata dopo il primo o il secondo decimale.
        dallo Stato membro interessato, non superiore a 200
        ECU;                                                                  Secondo esempio
d) a meno che sia diversamente specificato, il credito viene                  La somma concessa è S = 1 000 ECU ma il creditore trattiene
    messo a disposizione e i rimborsi vengono effettuati alla data            50 ECU per indagini e spese amministrative sicché il prestito è
    stabilita nel contratto.                                                  in effetti di 950 ECU; il rimborso di 1 200 ECU, come nel
                                                                              primo esempio, viene effettuato 18 mesi dopo la data del pre-
                                                                              stito.
                                                                                                                                 1200
                                                                              L'equazione è la seguente: 950 =
                                                                                                                               (l+i)1.5
                                                                                                               1 200
                                                                              oppure ( 1 + i ) 1 - 5 =                = 1,263157
                                                                                                                950
                                                                                            1+ i               1,16851
                                                                                                               0,16851
                                                                                                               arrontondato a 16,9 o 16,85 % a se-
                                                                                                               conda che lo Stato membro o le consue-
                                                                                                               tudini ammettano che la percentuale sia
                                                                                                               arrotondata dopo il primo o il secondo
                                                                                                               decimale.
                                                                               Terzo esempio
                                                                              La somma prestata è di 1 000 ECU e gli importi che il mutuata-
                                                                              rio deve pagare sono i seguenti:
                                                                              dopo tre mesi (0,25 anni):                  272 ECU
                                                                              dopo sei mesi (0,50 anni):                  272 ECU
                                                                              dopo dodici mesi (1 anno):                  544 ECU
                                                                              Totale :                                  1     ECU.
                                                                              L'equazione è la seguente:
                                                                                                272                  272         544
                                                                              1 000 =                        +
                                                                                             (1+i)0'25            (l+i)°.so      1+i
                                                                              Questa equazione permette di calcolare i mediante approssima-
                                                                              zioni successive programmabili su una calcolatrice tascabile.
                                                                              Il risultato è:       i = 0,1321
                                                                                                             arrotondato a 13,2 o 13,21 °/o a seconda
                                                                                                            che lo Stato membro o le consuetudini
                                                                                                            ammettano che la percentuale sia arroton-
                                                                                                            data dopo il primo o il secondo decimale».