CELEX: 32021R2284
Language: mt
Date: 2021-12-10 00:00:00
Title: Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2021/2284 tas-10 ta’ Diċembru 2021 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) 2019/2033 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tar-rappurtar superviżorju u d-divulgazzjonijiet tad-ditti tal-investiment (Test b’rilevanza għaż-ŻEE)

22.12.2021   
               
               
                  MT
               
               
                  Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea
               
               
                  L 458/48
               
            
         REGOLAMENT TA’ IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2021/2284
         tas-10 ta’ Diċembru 2021
         li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) 2019/2033 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tar-rappurtar superviżorju u d-divulgazzjonijiet tad-ditti tal-investiment
         (Test b’rilevanza għaż-ŻEE)
         IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
         Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
         Wara li kkunsidrat ir-Regolament (UE) 2019/2033 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-27 ta’ Novembru 2019 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għad-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolamenti (UE) Nru 1093/2010, (UE) Nru 575/2013, (UE) Nru 600/2014 u (UE) Nru 806/2014 (1), u b’mod partikolari l-Artikolu 49(2) u l-Artikolu 54(3) tiegħu,
         Billi:
         
                     (1)
                  
                  
                     Ir-rekwiżiti ta’ rapportar għad-ditti tal-investiment previsti fl-Artikolu 54 tar-Regolament (UE) 2019/2033 jenħtieġ li jkunu mfassla għan-negozju tad-ditti tal-investiment u jkunu proporzjonati għall-iskala u l-kumplessità ta’ ditti tal-investiment differenti. Dawk ir-rekwiżiti jenħtieġ li jqisu b’mod partikolari li ċerti ditti tal-investiment iridu jitqiesu bħala żgħar u mhux interkonnessi skont il-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 12 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Skont l-Artikolu 54(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033, ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi jridu jirrapportaw informazzjoni dwar il-livell u l-kompożizzjoni tal-fondi proprji tagħhom, ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji tagħhom, il-bażi għall-kalkolu tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji tagħhom u l-livell ta’ attività fir-rigward tal-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 12(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033. Għalhekk, ditti żgħar u mhux interkonnessi mhumiex meħtieġa jirrapportaw l-istess livell ta’ dettall ta’ informazzjoni bħal ditti tal-investiment oħra soġġetti għar-Regolament (UE) 2019/2033. Għalhekk, jenħtieġ li l-formoli tar-rapportar dwar il-kalkolu tal-fattur-K ma jkunux applikabbli għal ditti żgħar u mhux interkonnessi. Barra minn hekk, skont it-tielet subparagrafu tal-Artikolu 54(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033, ditti żgħar u mhux interkonnessi huma eżentati mir-rapportar dwar ir-riskju ta’ konċentrazzjoni u l-awtoritajiet kompetenti jistgħu jeżentaw ditti żgħar u mhux interkonnessi mill-obbligu li jirrapportaw dwar ir-rekwiżiti tal-likwidità.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Jenħtieġ li d-ditti tal-investiment kollha soġġetti għar-Regolament (UE) 2019/2033 jirrapportaw il-profil tal-attività u d-daqs tagħhom biex jippermettu lill-awtoritajiet kompetenti jivvalutaw jekk dawk id-ditti tal-investiment jissodisfawx il-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 12 tar-Regolament (UE) 2019/2033 biex jiġu kklassifikati bħala ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Sabiex jipprovdi trasparenza lill-investituri tagħhom u lis-swieq usa’, l-Artikolu 46 tar-Regolament (UE) 2019/2033 jirrikjedi li d-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi jiddivulgaw pubblikament l-informazzjoni speċifikata fil-Parti Sitta ta’ dak ir-Regolament. Ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi mhumiex soġġetti għal dawk ir-rekwiżiti ta’ divulgazzjoni, ħlief meta joħorġu strumenti tal-Grad 1 Addizzjonali sabiex jipprovdu trasparenza lill-investituri f’dawk l-istrumenti.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Dan ir-Regolament jenħtieġ li jipprovdi lid-ditti tal-investiment b’formoli u tabelli li jwasslu informazzjoni komprensiva u komparabbli biżżejjed dwar il-kompożizzjoni u l-kwalità tal-fondi proprji tagħhom. B’mod aktar speċifiku, huwa meħtieġ li tiġi introdotta formola ta’ divulgazzjoni kwantitattiva dwar il-kompożizzjoni tal-fondi proprji u formola flessibbli dwar ir-rikonċiljazzjoni tal-fondi proprji regolatorji mar-rapporti finanzjarji awditjati. Għall-istess raġuni, huwa meħtieġ ukoll li tiġi stabbilita formola b’informazzjoni dwar l-aktar karatteristiċi rilevanti tal-istrumenti ta’ fondi proprji maħruġa mid-ditta tal-investiment.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Sabiex tiġi ffaċilitata l-implimentazzjoni tar-rekwiżiti ta’ rapportar u divulgazzjoni, huwa meħtieġ li tissaħħaħ il-konsistenza bejn il-formoli tar-rapportar u tad-divulgazzjoni. Il-formola għad-divulgazzjoni dwar il-kompożizzjoni tal-fondi proprji jenħtieġ għalhekk li tkun allinjata mill-qrib mal-formola ta’ rapportar relatata dwar il-livell u l-kompożizzjoni tal-fondi proprji. Għall-istess raġuni, il-formola għad-divulgazzjoni dwar rikonċiljazzjoni sħiħa tal-fondi proprji mar-rapporti finanzjarji awditjati jenħtieġ li tkun flessibbli fis-sens li d-diżaggregazzjoni tal-formola jenħtieġ li tkun ibbażata fuq id-diżaggregazzjoni tal-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji awditjati tad-ditta tal-investiment. Barra minn hekk, il-formola għad-divulgazzjoni tal-informazzjoni dwar il-karatteristiċi ewlenin tal-fondi proprji regolatorji jenħtieġ li tkun formola fissa u l-kumplessità tagħha jenħtieġ li tiddependi fuq il-kumplessità tal-istrumenti ta’ fondi proprji.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Sabiex jiġi żgurat li l-kostijiet tal-konformità għad-ditti tal-investiment ma jiżdidux b’mod mhux raġonevoli u li tinżamm il-kwalità tad-data, jenħtieġ li l-obbligi tar-rapportar u tad-divulgazzjoni jiġu allinjati fis-sustanza tagħhom kemm jista’ jkun ma’ xulxin. Għalhekk huwa xieraq li jiġu stabbiliti, f’Regolament wieħed, standards applikabbli kemm għar-rekwiżiti ta’ rappurtar kif ukoll għal dawk ta’ divulgazzjoni.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni ppreżentat lill-Kummissjoni mill-Awtorità Bankarja Ewropea (EBA) wara li kkonsultat lill-Awtorità Ewropea tat-Titoli u s-Swieq.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     L-EBA wettqet konsultazzjonijiet pubbliċi miftuħa dwar l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni li fuqhom huwa bbażat dan ir-Regolament, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet l-opinjoni tal-Grupp tal-Partijiet Bankarji Interessati stabbilit f’konformità mal-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (2),
                  
               ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
         KAPITOLU I
         
            RAPPORTAR SUPERVIŻORJU
         
         
            Artikolu 1
            Dati tar-referenza tar-rappurtar
            
               1.   L-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 54(1) tar-Regolament għandha tiġi rrapportata hekk kif din l-informazzjoni tkun tinsab fid-dati ta’ referenza tar-rapportar li ġejjin:
               
                           (a)
                        
                        
                           rapporti trimestrali: il-31 ta’ Marzu, it-30 ta’ Ġunju, it-30 ta’ Settembru u l-31 ta’ Diċembru;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           rapportar annwali: il-31 ta’ Diċembru.
                        
                     
            
               2.   Id-dati ta’ referenza tar-rapportar imsemmija fil-paragrafu 1 jistgħu jiġu aġġustati meta d-ditti tal-investiment jitħallew jirrapportaw l-informazzjoni finanzjarja tagħhom abbażi tal-aħħar tas-sena kontabilistika tagħhom li tiddevja mis-sena kalendarja, sabiex ir-rapportar trimestrali tal-informazzjoni jitwettaq kull tliet xhur tas-sena kontabilistika rispettiva u r-rapportar annwali fi tmiem is-sena kontabilistika.
            
         
         
            Artikolu 2
            Rappurtar tad-dati ta’ rimessa
            
               1.   L-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 54(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 għandha tiġi sottomessa sal-għeluq tan-negozju tad-dati ta’ rimessa li ġejjin:
               
                           (a)
                        
                        
                           rapporti kull tliet xhur: it-12 ta’ Mejju, il-11 ta’ Awwissu, il-11 ta’ Novembru u l-11 ta’ Frar;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           rapportar annwali: il-11 ta’ Frar.
                        
                     
            
               2.   Meta l-jum ta’ rimessa tar-rapportar ikun festa pubblika fl-Istat Membru tal-awtorità kompetenti li lilha għandu jiġi pprovdut ir-rapport, jew is-Sibt jew il-Ħadd, il-jum ta’ rimessa tar-rapportar għandu jkun il-jum tax-xogħol li jmiss.
            
            
               3.   Meta d-ditti tal-investiment jirrapportaw l-informazzjoni tagħhom billi jużaw dati ta’ referenza tar-rapportar aġġustati abbażi tal-aħħar tas-sena kontabilistika tagħhom kif stabbilit fl-Artikolu 1(2) ta’ dan ir-Regolament, id-dati ta’ rimessa jistgħu jiġu aġġustati skont dan sabiex jinżamm l-istess perjodu ta’ rimessa mid-data ta’ referenza tar-rapportar aġġustata.
            
            
               4.   Id-ditti tal-investiment jistgħu jissottomettu ċifri mhux awditjati. Meta ċ-ċifri awditjati jiddevjaw minn ċifri sottomessi mhux awditjati, iċ-ċifri awditjati, riveduti għandhom jiġu preżentati mingħajr dewmien żejjed. Għall-finijiet ta’ dan l-Artikolu, “ċifri mhux awditjati” tfisser ċifri li ma jkunux irċevew opinjoni ta’ awditur estern filwaqt li ċ-ċifri awditjati huma ċifri awditjati minn awditur estern li jesprimi opinjoni tal-awditjar.
            
            
               5.   Korrezzjonijiet għar-rapporti sottomessi għandhom jiġu sottomessi lill-awtoritajiet kompetenti mingħajr dewmien żejjed.
            
         
         
            Artikolu 3
            Applikazzjoni tar-rekwiżiti ta’ rappurtar fuq bażi individwali
            Sabiex jikkonformaw mar-rekwiżiti ta’ rapportar tal-Artikolu 54 tar-Regolament (UE) 2019/2033 fuq bażi individwali, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fl-Artikoli 5, 6 u 7 ta’ dan ir-Regolament bil-frekwenza speċifikata fihom.
         
         
            Artikolu 4
            Applikazzjoni ta’ rekwiżiti ta’ rappurtar fuq bażi kkonsolidata
            Sabiex jikkonformaw mar-rekwiżiti ta’ rapportar imsemmija fl-Artikolu 54 tar-Regolament (UE) 2019/2033 fuq bażi konsolidata, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fl-Artikoli 5 u 6 ta’ dan ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni bil-frekwenza speċifikata fihom.
         
         
            Artikolu 5
            Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar mid-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi
            
               1.   Id-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi għandhom jirrapportaw l-informazzjoni meħtieġa mill-paragrafi 1 u 2 tal-Artikolu 54 tar-Regolament (UE) 2019/2033 billi jużaw il-formoli stabbiliti fl-Anness I ta’ dan ir-Regolament skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fl-Anness II ta’ dan ir-Regolament bi frekwenza trimestrali.
            
            
               2.   Id-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi li jiddeterminaw ir-rekwiżit tal-fattur-K tal-RtM fuq il-bażi ta’ K-NPR skont l-Artikolu 21(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-formoli C 18.00 sa C 24.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2021/451 (3) skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fil-Parti 2 tal-Anness II ta’ dak ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni bi frekwenza trimestrali.
            
            
               3.   Id-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi li jagħmlu użu mid-deroga stabbilita fl-Artikolu 25(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-formola C 34.02 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) 2021/451 f’konformità mal-istruzzjonijiet stabbiliti fil-Parti 2 tal-Anness II ta’ dak ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni bi frekwenza trimestrali.
            
            
               4.   Id-ditti tal-investiment għajr id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi li jagħmlu użu mid-deroga stabbilita fit-tieni subparagrafu tal-Artikolu 25(5) tar-Regolament (UE) 2019/2033 għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-formola C 25.00 tal-Anness I tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2021/451 skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fil-Parti 2 tal-Anness II ta’ dak ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni bi frekwenza trimestrali.
            
         
         
            Artikolu 6
            Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar mid-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi
            
               1.   Ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-formoli tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament skont l-istruzzjonijiet tal-Anness IV ta’ dan ir-Regolament bi frekwenza annwali. Id-ditti tal-investiment li jibbenefikaw mill-eżenzjoni msemmija fl-Artikolu 43(1), it-tieni subparagrafu, tar-Regolament (UE) 2019/2033 għandhom ikunu eżentati mid-dmir li jippreżentaw l-informazzjoni speċifikata fil-formola IF 09.01 tal-Anness III ta’ dan ir-Regolament.
            
         
         
            Artikolu 7
            Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar mill-entitajiet li jibbenefikaw mill-applikazzjoni tal-Artikolu 8 tar-Regolament (UE) 2019/2033
            B’deroga mill-Artikolu 4 ta’ dan ir-Regolament, l-entitajiet imsemmija fl-Artikolu 8(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033 li qed jibbenefikaw mill-applikazzjoni ta’ dak l-Artikolu għandhom jirrapportaw l-informazzjoni stabbilita fil-formoli tal-Anness VIII ta’ dan ir-Regolament skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fl-Anness IX ta’ dan ir-Regolament bi frekwenza trimestrali.
         
         
            Artikolu 8
            
               Il-preċiżjoni tad-
               data
               u l-informazzjoni assoċjata mas-sottomissjonijiet
            
            
               1.   Id-ditti tal-investiment għandhom jissottomettu l-informazzjoni msemmija f’dan ir-Regolament fil-formati u r-rappreżentazzjonijiet tal-iskambju tad-data speċifikati mill-awtoritajiet kompetenti u fir-rispett tad-definizzjoni tal-punt tad-data tal-mudell tal-punt tad-data u l-formuli ta’ validazzjoni speċifikati fl-Anness V kif ukoll l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:
               
                           (a)
                        
                        
                           informazzjoni li mhijiex meħtieġa jew li mhijiex applikabbli ma għandhiex tiġi inkluża fi preżentazzjoni tad-data;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           il-valuri numeriċi għandhom jiġu sottomessi bħala fatti skont il-konvenzjonijiet li ġejjin:
                           
                                       (i)
                                    
                                    
                                       punti tad-data bit-tip ta’ data“Monetarja” għandhom jiġu rrapportati bl-użu minimu ta’ preċiżjoni ekwivalenti għal eluf ta’ unitajiet;
                                    
                                 
                                       (ii)
                                    
                                    
                                       punti tad-data bit-tip ta’ data“Perċentwali” għandhom jiġu espressi bħala unità b’minimu ta’ preċiżjoni ekwivalenti għal erba’ ċifri deċimali;
                                    
                                 
                                       (iii)
                                    
                                    
                                       punti tad-data bit-tip ta’ data“Numru Sħiħ” għandhom jiġu rrapportati billi ma jintużawx deċimali u bi preċiżjoni ekwivalenti għal unitajiet.
                                    
                                 
                     
            
               2.   Id-ditti tal-investiment għandhom jiġu identifikati mill-Identifikatur tal-Entità Ġuridika (legal entity identifier, LEI) tagħhom. L-entitajiet ġuridiċi u l-kontropartijiet għajr id-ditti tal-investiment għandhom jiġu identifikati permezz tal-LEI tagħhom, fejn ikun disponibbli.
            
            
               3.   L-informazzjoni ppreżentata mid-ditti tal-investiment fuq il-bażi ta’ dan ir-Regolament għandha tkun akkumpanjata mill-informazzjoni li ġejja:
               
                           (a)
                        
                        
                           ir-rapportar tad-data ta’ referenza u l-perjodu ta’ referenza;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           il-munita tar-rapportar;
                        
                     
                           (c)
                        
                        
                           l-istandard tal-kontabilità;
                        
                     
                           (d)
                        
                        
                           l-Identifikatur tal-Entità Ġuridika (LEI) tal-istituzzjoni tar-rapportar;
                        
                     
                           (e)
                        
                        
                           l-ambitu tal-konsolidazzjoni.
                        
                     
         
         KAPITOLU II
         
            DIVULGAZZJONI PUBBLIKA MINN DITTI TAL- INVESTIMENT
         
         
            Artikolu 9
            Prinċipji tad-divulgazzjoni
            
               1.   L-informazzjoni li għandha tiġi divulgata f’konformità ma’ dan ir-Regolament għandha tkun soġġetta għall-prinċipji li ġejjin:
               
                           (a)
                        
                        
                           id-divulgazzjonijiet għandhom ikunu soġġetti għall-istess livell ta’ verifika interna bħal dak applikabbli għar-rapport maniġerjali inkluż fir-rapport finanzjarju tad-ditta tal-investiment;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           id-divulgazzjonijiet għandhom ikunu ċari u għandhom jiġu ppreżentati f’forma li tinftiehem mill-utenti tal-informazzjoni u kkomunikati permezz ta’ mezz aċċessibbli. Messaġġi importanti għandhom jiġu enfasizzati u jkunu faċli biex jinstabu. Kwistjonijiet kumplessi għandhom jiġu spjegati f’lingwaġġ sempliċi. L-informazzjoni relatata għandha tiġi ppreżentata flimkien;
                        
                     
                           (c)
                        
                        
                           id-divulgazzjonijiet għandhom ikunu sinifikanti u konsistenti matul iż-żmien biex l-utenti tal-informazzjoni jkunu jistgħu jqabblu l-informazzjoni minn perjodu ta’ divulgazzjoni għal ieħor;
                        
                     
                           (d)
                        
                        
                           id-divulgazzjonijiet kwantitattivi għandhom ikunu akkumpanjati minn spjegazzjonijiet kwalitattivi u kwalunkwe informazzjoni supplimentari oħra li tista’ tkun meħtieġa sabiex l-utenti ta’ dik l-informazzjoni jifhmuhom, filwaqt li tittieħed nota b’mod partikolari ta’ kwalunkwe bidla sinifikanti fi kwalunkwe divulgazzjoni partikolari meta mqabbla mal-informazzjoni li tinsab fid-divulgazzjonijiet preċedenti.
                        
                     
         
         
            Artikolu 10
            Divulgazzjoni tal-fondi proprji mid-ditti tal-investiment
            Id-ditti tal-investiment għandhom jagħmlu d-divulgazzjonijiet dwar il-fondi proprji meħtieġa mill-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 billi jużaw il-formoli tal-Anness VI ta’ dan ir-Regolament u f’konformità mal-istruzzjonijiet rilevanti stabbiliti fl-Anness VII ta’ dan ir-Regolament.
         
         
            Artikolu 11
            Dispożizzjonijiet ġenerali dwar id-divulgazzjoni
            
               1.   Meta jiddivulgaw l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 10 ta’ dan ir-Regolament, id-ditti tal-investiment għandhom jiżguraw li l-valuri numeriċi jiġu ppreżentati bħala fatti f’konformità ma’ dan li ġej:
               
                           (a)
                        
                        
                           id-data monetarja kwantitattiva għandha tiġi divulgata bl-użu ta’ preċiżjoni minima ekwivalenti għal eluf ta’ unitajiet;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           id-data kwantitattiva ddivulgata bħala “Perċentwal” għandha tintwera bħala unità b’minimu ta’ preċiżjoni ekwivalenti għal erba’ deċimali.
                        
                     
            
               2.   Meta jiddivulgaw l-informazzjoni msemmija fl-Artikolu 10 ta’ dan ir-Regolament, id-ditti tal-investiment għandhom jiżguraw li d-data tkun assoċjata mal-informazzjoni kollha li ġejja:
               
                           (a)
                        
                        
                           id-data ta’ referenza tad-divulgazzjoni u l-perjodu ta’ referenza;
                        
                     
                           (b)
                        
                        
                           il-munita tad-divulgazzjoni;
                        
                     
                           (c)
                        
                        
                           l-isem u, fejn rilevanti, l-Identifikatur tal-Entità Ġuridika (LEI) tal-istituzzjoni li twettaq id-divulgazzjoni;
                        
                     
                           (d)
                        
                        
                           fejn ikun rilevanti, l-istandard kontabilistiku;
                        
                     
                           (e)
                        
                        
                           fejn ikun rilevanti, il-kamp ta’ applikazzjoni tal-konsolidazzjoni.
                        
                     
         
         KAPITOLU III
         
            DISPOŻIZZJONIJIET FINALI
         
         
            Artikolu 12
            Dħul fis-seħħ
            Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara dak tal-pubblikazzjoni tiegħu f’Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
         
         
            Dan ir-Regolament għandu jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
            Magħmul fi Brussell, is-10 ta’ Diċembru 2021.
            
               
                  Għall-Kummissjoni
               
               
                  Il-President
               
               Ursula VON DER LEYEN
            
         
         
            (1)  ĠU L 314, 5.12.2019, p. 1.
         
            (2)  Ir-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-24 ta’ Novembru 2010 li jistabbilixxi Awtorità Superviżorja Ewropea (Awtorità Bankarja Ewropea), u li jemenda d-Deċiżjoni Nru 716/2009/KE u jħassar id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni 2009/78/KE (ĠU L 331, 15.12.2010, p. 12).
         
            (3)  Ir-Regolament ta’ implimentazzjoni tal-kummissjoni (UE) 2021/451 tas-17 ta’ Diċembru 2020 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tar-rapportar superviżorju tal-istituzzjonijiet u li jħassar ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 (ĠU L 97, 19.3.2021, p. 1).
      
      
         
            ANNESS I
            RAPPORTAR GĦAL DITTI TAL-INVESTIMENT GĦAJR DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR JEW MHUX INTERKONNESSI
            
                        
                           FORMOLI TAD-DITTI TAL-INVESTIMENT
                        
                     
                  
                        
                           Numru tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Kodiċi tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Isem tal-formola/grupp ta’ formoli
                        
                     
                     
                        
                           Isem fil-qosor
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI: livell, kompożizzjoni, rekwiżiti u kalkolu
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.00
                     
                     
                        Fondi proprji
                     
                     
                        I1
                     
                  
                        2,1
                     
                     
                        I 02.01
                     
                     
                        Rekwiżiti ta' fondi proprji
                     
                     
                        I2.1
                     
                  
                        2,2
                     
                     
                        I 02.02
                     
                     
                        Proporzjonijiet tal-kapital
                     
                     
                        I2.2
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I 03.00
                     
                     
                        Kalkolu tar-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                     
                     
                        I3
                     
                  
                        4
                     
                     
                        I 04.00
                     
                     
                        Kalkoli tar-rekwiżit tal-Fattur-K totali
                     
                     
                        I4
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Livell ta’ attività - Rieżami tal-limiti
                     
                     
                        I5
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           REKWIŻITI TAL-FATTUR-K - DETTALJI ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.01
                     
                     
                        Assi mmaniġġati - dettall addizzjonali tal-AUM
                     
                     
                        I6.1
                     
                  
                        6,2
                     
                     
                        I 06.02
                     
                     
                        Valur medju tal-AUM totali ta’ kull xahar
                     
                     
                        I6.2
                     
                  
                        6,3
                     
                     
                        I 06.03
                     
                     
                        Flus tal-klijenti miżmuma - dettall addizzjonali CMH
                     
                     
                        I6.3
                     
                  
                        6,4
                     
                     
                        I 06.04
                     
                     
                        Valur medju tal-AUM totali ta’ kull xahar
                     
                     
                        I6.4
                     
                  
                        6,5
                     
                     
                        I 06.05
                     
                     
                        Assi salvagwardjati u amministrati - Dettalji addizzjonali tal-ASA
                     
                     
                        I6.5
                     
                  
                        6,6
                     
                     
                        I 06.06
                     
                     
                        Valur medju tal-ASA totali ta’ kull xahar
                     
                     
                        I6.6
                     
                  
                        6,7
                     
                     
                        I 06.07
                     
                     
                        Flus tal-klijenti mmaniġġati - dettall addizzjonali COH
                     
                     
                        I6.7
                     
                  
                        6,8
                     
                     
                        I 06.08
                     
                     
                        Valur medju tal-COH totali ta’ kull xahar
                     
                     
                        I6.8
                     
                  
                        6,9
                     
                     
                        I 06.09
                     
                     
                        Riskju ta’ pożizzjoni K-Net - dettall addizzjonali K-NPR
                     
                     
                        I6.9
                     
                  
                        6,1
                     
                     
                        I 06.10
                     
                     
                        Il-marġni ta’ kklerjar mogħti - dettall addizzjonali tas-CMG
                     
                     
                        I6.10
                     
                  
                        6,11
                     
                     
                        I 06.11
                     
                     
                        Inadempjenza tal-kontroparti tan-negozjar - dettall addizzjonali tat-TCD
                     
                     
                        I6.11
                     
                  
                        6,12
                     
                     
                        I 06.12
                     
                     
                        Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - dettall addizzjonali DTF
                     
                     
                        I6.12
                     
                  
                        6,13
                     
                     
                        I 06.13
                     
                     
                        Valur medju tad-DTF totali ta’ kull xahar
                     
                     
                        I6.13
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           RISKJU TAL-KONĊENTRAZZJONI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        I 07.00
                     
                     
                        K-CON - dettall addizzjonali
                     
                     
                        I7
                     
                  
                        8,1
                     
                     
                        I 08.01
                     
                     
                        Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Flus tal-klijenti miżmuma
                     
                     
                        I8.1
                     
                  
                        8,2
                     
                     
                        I 08.02
                     
                     
                        Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Assi ssalvagwardjati u amministrati
                     
                     
                        I8.2
                     
                  
                        8,3
                     
                     
                        I 08.03
                     
                     
                        Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Flus proprji totali depożitati
                     
                     
                        I8.3
                     
                  
                        8,4
                     
                     
                        I 08.04
                     
                     
                        Il-livell ta’ riskju tal-konċentrazzjoni - Qligħ totali
                     
                     
                        I8.4
                     
                  
                        8,5
                     
                     
                        I 08.05
                     
                     
                        Skoperturi tal-portafoll tan-negozjar
                     
                     
                        I8.5
                     
                  
                        8,6
                     
                     
                        I 08.06
                     
                     
                        Entrati tal-portafoll mhux tan-negozjar u li ma jidhrux barra l-karta bilanċjali
                     
                     
                        I8.6
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        I 09.00
                     
                     
                        Rekwiżiti tal-likwidità
                     
                     
                        I9
                     
                  
               I 01.00 - KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I1)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Profitt eliġibbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Riżervi oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-Kapital CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji AT1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti T2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti T2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti T2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.01 - REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (I2.1)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Rekwiżit ta’ Fondi Proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Rekwiżit ta' kapital minimu permanenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Rekwiżit tal-Fattur-K totali
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Rekwiżi ta’ fondi proprji tranżizzjonali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji CRR
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq rekwiżiti fissi għall-ispejjeż ġenerali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li qabel kienu soġġetti biss għal rekwiżit kapitali inizjali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq rekwiżit kapitali inizjali mal-awtorizzazzjoni
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li mhumiex awtorizzati jipprovdu ċerti servizzi
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Rekwiżit tranżitorju ta’ mill-inqas EUR 250 000 
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Entrati ta' memorandum
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Rekwiżit ta' fondi proprji addizzjonali
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Gwida ta' fondi proprji addizzjonali
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Total tar-rekwiżit ta’ fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
               IF 02.02 - PROPORZJONIJIET KAPITALI (IF2.2)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        Proporzjon CET 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Surplus (+)/Defiċit (-) fil-Kapital CET 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Proporzjoni tal-Grad 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Surplus (+)/Defiċit (-) fil-Kapital tal-Grad 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Proporzjon ta’ Fondi Proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Surplus (+)/Defiċit (-) tal-Kapital totali
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.00 - KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I3)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż Ġenerali Fissi Annwali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż totali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Li minnu: Spejjeż fissi mġarrba f’isem id-ditti tal-investiment minn partijiet terzi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-)Tnaqqis totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-)Bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)L-ishma tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti netti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Pagamenti diskrezzjonarji oħrajn ta’ profitti u remunerazzjoni varjabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Kummissjoni kondiviża u tariffi pagabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Tariffi, senserija u imposti oħra mħallsa lis-CCPs li jiġu imposti fuq il-klijenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Tariffi lill-aġenti marbuta
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        (-)L-imgħax imħallas lill-klijenti fuq il-flus tal-klijenti meta dan ikun fid-diskrezzjoni tad-ditta
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)L-ispejjeż nonrikorrenti minn attivitajiet mhux ordinarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Nefqiet mit-taxxi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Telf min-negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Ftehimiet ta’ trasferiment tal-profitt u t-telf ibbażati fuq kuntratt
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Nefqa fuq materja prima
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi proġettati għas-sena kurrenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Varjazzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 04.00 - KALKOLI TAR-REKWIŻIT TAL-FATTUR K TOTALI (I4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Fattur K
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           REKWIŻIT TAL-FATTUR K TOTALI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Riskju għall-klijent
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Assi mmaniġġati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Flus tal-klijenti miżmuma - Segregati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Flus tal-klijenti miżmuma - Mhux segregati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Assi ssalvagwardjati u amministrati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati - Negozji ta’ flus kontanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati - Negozji ta’ Derivattivi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Riskju għas-suq
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Rekwiżit tar-riskju tal-pożizzjonijiet K-Net
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Marġni ta’ kklerjar mogħti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Riskju għad-ditta
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Inadempjenza ta’ kontroparti ta’ negozjar
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji ta’ flus kontanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji derivattivi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Rekwiżit tar-riskju ta’ konċentrazzjoni K
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 - LIVELL TA’ ATTIVITÀ - RIEŻAMI TAL-LIMITI (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Assi (kkombinati) mmaniġġati
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati (kkombinati) - Negozji ta’ flus kontanti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti (ikkombinati) mmaniġġati - Derivattivi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Assi ssalvagwardjati u amministrati
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji tal-flus u negozji tad-derivattivi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Riskju tal-pożizzjoni netta
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Marġni ta’ kklerjar mogħti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Inadempjenza ta’ kontroparti ta’ negozjar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           Total fil-karta bilanċjali u dawk li ma jidhrux fil-karta bilanċjali (kkombinati)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali kkombinat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Parti intragrupp tad-dħul gross annwali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-eżekuzzjoni tal-ordnijiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul min-negozjar akkont proprju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-ġestjoni tal-portafoll
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn konsulenza dwar l-investiment
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn sottoskrizzjoni ta’ strumenti finanzjarji/tqegħid fuq bażi ta’ impenn sod
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mit-tqegħid mingħajr bażi ta’ impenn sod
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-operat ta’ MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-operat ta’ OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Li minnu: Dħul minn salvagwardja u amministrazzjoni ta’ strumenti finanzjarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-għoti ta’ krediti jew self lill-investituri
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn konsulenza lill-impriżi dwar l-istruttura tal-kapital, l-istrateġija industrijali u materji relatati u l-konsulenza u s-servizzi li għandhom x’jaqsmu mal-fużjonijiet u x-xiri ta’ impriżi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn servizzi tal-kambju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Li minnu: riċerka dwar l-investiment u analiżi finanzjarja
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn servizzi relatati mas-sottoskrizzjoni
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Li minnu: servizzi ta’ investiment u attivitajiet anċillari relatati mas-sottostanti tad-derivattivi
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.00   Fattur K - dettalji addizzjonali (I 06)
            
            
               I 06.01   Assi mmaniġġati - dettalji addizzjonali tal-AUM
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-1
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Total ta’ AUM (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Li minnu: AUM - Ġestjoni diskrezzjonali tal-portafoll
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Li minnu: AUM formalment delegat lil entità oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        AUM - Pariri mhux diskrezzjonali li għadhom għaddejjin
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.02   Assi ta’ kull xahar taħt ġestjoni
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Valuri ta’ tmiem ix-xahar
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t-3
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-4
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-5
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-6
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-7
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-8
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-9
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-10
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-11
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-12
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-13
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-14
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-15
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-16
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           0140
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Assi ta’ CLOs totali mmaniġġati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Assi mmaniġġati kull xahar - immaniġġar tal-portafoll diskrezzjonali
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        li minnu: assi formalment delegati lil entità oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Assi mmaniġġati kull xahar - Pariri mhux diskrezzjonali li għadhom għaddejjin
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.03   Flus tal-klijenti miżmuma - dettalji addizzjonali CMH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-1
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        CMH - Segregati (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        CMH - Mhux segregati (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.04   Il-valur medju tal-flus totali ta’ kuljum tal-klijenti miżmuma
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Medji ta’ kull xahar tal-valuri totali miżmuma ta’ kuljum tal-klijenti
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t-3
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-4
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-5
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-6
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-7
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-8
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-9
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Total ta’ flus ta’ kuljum tal-klijenti miżmuma - Segregati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Total ta’ flus ta’ kuljum tal-klijenti miżmuma - Mhux segregati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.05   Assi salvagwardjati u amministrati - Dettalji addizzjonali tal-ASA
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-1
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Total ta’ ASA (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Li minnu: assi formalment delegati lil entità finanzjarja oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Li minnu: Assi ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat formalment lid-ditta tal-investiment
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.06   Il-valur medju tal-flus totali ta’ kuljum tal-klijenti ssalvagwardjati u amministrati
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Medji ta’ kull xahar tal-valuri totali ASA ta’ kuljum
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t-3
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-4
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-5
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-6
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-7
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-8
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-9
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Assi ssalvagwardjati u amministrati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Li minnu: assi formalment delegati lil entità finanzjarja oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Li minnu: assi ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat formalment lid-ditta tal-investiment
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.07   Flus tal-klijenti mmaniġġati - dettalji addizzjonali COH
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-1
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           COH - Negozji ta’ flus (ammonti medji)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Eżekuzzjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Ir-riċevuta u t-trażmissjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           COH - Derivattivi (ammonti medji)
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Eżekuzzjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Ir-riċevuta u t-trażmissjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.08   Il-valur medju tal-ordnijiet totali ta’ kuljum tal-klijenti mmaniġġati
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Medji ta’ kull xahar tal-valuri tal-ordnijiet totali ta’ kuljum tal-klijenti mmaniġġati
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t-3
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-4
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-5
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-6
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-7
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet totali ta’ kuljum tal-klijenti mmaniġġati - Valur fi flus
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Eżekuzzjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Ir-riċevuta u t-trażmissjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet totali ta’ kuljum tal-klijenti mmaniġġati - Derivattivi
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Eżekuzzjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Li minnu: Ir-riċevuta u t-trażmissjoni tal-ordnijiet tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.09   Riskju ta’ pożizzjoni K-Net - K-NPR dettall addizzjonali
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Fattur K / ammont
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Approċċ standardizzat totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Riskju ta’ pożizzjoni
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Strumenti ta’ ekwità
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Strumenti ta’ dejn
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Li minnu: titolizzazzjonijiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0055
                        
                     
                     
                        Approċċ partikolari għar-risku tal-pożizzjoni fis-CIUs
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Riskju tal-kambju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Riskju tal-komoditajiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Metodu fuq mudelli interni
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.10   Il-marġni ta’ kklerjar mogħti - dettall addizzjonali tas-CMG
            
            
                        
                           Membru li jikklerja
                        
                     
                     
                        
                           Kontribuzzjoni għall-marġni totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum fil-jum ta’
                        
                     
                  
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           l-ogħla ammont tal-marġni totali
                        
                     
                     
                        
                           it-tieni l-ogħla ammont tal-marġni totali
                        
                     
                     
                        
                           it-tielet l-ogħla ammont tal-marġni totali
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.11   Inadempjenza tal-kontroparti tan-negozjar - dettalji addizzjonali tat-TCD
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-fattur K
                        
                     
                     
                        
                           Esponiment valur
                        
                     
                     
                        
                           Prezz tas-sostituzzjoni (RC)
                        
                     
                     
                        
                           Skopertura potenzjali futura (PFE)
                        
                     
                     
                        
                           Kollateral (C)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Tqassim skont il-metodu għad-determinazzjoni tal-valur tal-iskopertura
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Applikazzjoni tal-IFR: K-TCD
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Approċċi alternattivi: Valur tal-iskopertura ddeterminat skont is-CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        SA-CCR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        SA-CCR ssimplifikat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Metodu tal-iskopertura oriġinali
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Approċċi alternattivi: Applikazzjoni sħiħa tal-qafas CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Entrata ta' memorandum: Komponent tas-CVA
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        li minnu: ikkalkolat skont il-qafas tas-CRR
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Diżaggregazzjoni skont it-tip ta’ kontroparti
                        
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Gvernijiet ċentrali, banek ċentrali u entitajiet tas-settur pubbliku
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Istituzzjonijiet ta’ kreditu u ditti tal-investiment
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Kontropartijiet oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.12   Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - dettalji addizzjonali DTF
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-1
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-2
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Total DTF - negozji ta’ flus (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Total DTF - negozji ta’ flus (ammonti medji)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 06.13   Valur medju tal-flussi tan-negozjar totali ta’ kuljum
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Medji ta’ kull xahar tal-valuri totali tal-fluss tan-negozjar ta’ kuljum
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Xahar t-3
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-4
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-5
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-6
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-7
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-8
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-9
                        
                     
                     
                        
                           Xahar t-10
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji ta’ flus
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji ta’ derivattivi
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 07.00 - K-CON - dettall addizzjonali (I7)
            
            
                        
                           ID tal-kontroparti
                        
                     
                     
                        
                           Skoperturi tal-Portafoll tan-Negozjar li jaqbżu l-limiti stabbiliti fl-Artikolu 37(1) tal-IFR
                        
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ Kontroparti
                        
                     
                     
                        
                           Valur tal-Iskopertura (EV)
                        
                     
                     
                        
                           Valuri tal-Iskopertura (bħala % tal-Fondi Proprji)
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Fondi Proprji tal-iskopertura totali (OFR)
                        
                     
                     
                        
                           Eċċess tal-Valur tal-Iskopertura (EVE)
                        
                     
                     
                        
                           Tul ta’ Żmien tal-Eċċess (f’jiem)
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Fondi Proprji K-CON għall-Eċċess (OFRE)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           0110
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.00 - RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI - L-Artikolu 54 IFR (I8)
            
            
               I 08.01   Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Flus tal-klijenti miżmuma
            
            
                        
                           Istituzzjonijiet
                        
                     
                     
                        
                           CMH totali fid-data tar-rapportar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        Perċentwal tal-flus tal-klijenti miżmuma f’din l-istituzzjoni
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.02   Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Assi ssalvagwardjati u amministrati
            
            
                        
                           Istituzzjonijiet
                        
                     
                     
                        
                           ASA totali fid-data tar-rapportar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        Perċentwal tat-titoli tal-klijenti ddepożitati f’din l-istituzzjoni
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           0060
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.03   Livell ta’ riskju ta’ konċentrazzjoni - Flus proprji totali depożitati
            
            
                        
                           Istituzzjoni
                        
                     
                     
                        
                           Il-flus proprji tad-ditta ddepożitati - L-ogħla 5 skoperturi
                        
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        
                           Ammont ta’ depożiti ta’ flus tad-ditta fl-istituzzjoni
                        
                     
                     
                        Perċentwal tad-depożiti ta’ flus proprji tad-ditta fl-istituzzjoni
                     
                  
                         
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.04   Il-livell ta’ riskju tal-konċentrazzjoni - Qligħ totali
            
            
                        
                           Klijent
                        
                     
                     
                        
                           Qligħ - L-ogħla 5 skoperturi
                        
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        
                           Qligħ totali minn dan il-klijent
                        
                     
                     
                        
                           Dħul minn imgħax u dividendi
                        
                     
                     
                        
                           Tariffi u kummissjonijiet u dħul ieħor
                        
                     
                  
                        
                           Ammont iġġenerat minn pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar
                        
                     
                     
                        
                           Ammont iġġenerat minn pożizzjonijiet fil-portafoll mhux tan-negozjar
                        
                     
                     
                        
                           li minnu: ammont iġġenerat minn entrati li ma jidhrux fil-karta bilanċjali
                        
                     
                     
                        Perċentwal ta’ dħul minn imgħax u dividendi minn dan il-klijent
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                     
                        Perċentwal ta’ tariffi u kummissjonijiet u introjtu ieħor minn dan il-klijent
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.05   Skoperturi tal-portafoll tan-negozjar
            
            
                        
                           Kontroparti
                        
                     
                     
                        
                           L-ogħla 5 koperturi tal-portafoll tan-negozjar
                        
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-iskopertura għal din il-kontroparti fir-rigward tal-fondi proprji tad-ditta (pożizzjonijiet tal-portafoll tan-negozjar biss)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 08.06   Entrati tal-portafoll mhux tan-negozjar u li ma jidhrux fil-karta bilanċjali
            
            
                        
                           Kontroparti
                        
                     
                     
                        
                           L-ogħla 5 skoperturi totali (inklużi entrati tal-portafoll mhux tan-negozjar u li ma jidhrux fil-karti bilanċjali)
                        
                     
                  
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Grupp/Individwu
                        
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-iskopertura fir-rigward tal-fondi proprji tad-ditta (inklużi assi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali u entrati tal-portafoll mhux tan-negozjar)
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           0050
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.00 - REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ (I9)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Likwidità
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garanziji tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Total tal-assi likwidi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Depożiti mhux gravati għal żmien qasir
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Riċevibbli eliġibbli totali dovuti fi żmien 30 jum
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Assi ta' livell 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Muniti u karti tal-flus
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        Riżervi tal-bank ċentrali prelevabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        Assi ta’ bank ċentrali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        Assi ta’ gvern ċentrali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        Assi ta’ gvern reġjonali/awtoritajiet lokali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        Assi ta’ Entità mis-Settur Pubbliku
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        Assi rikonoxxibbli fil-munita domestika u barranija ta’ gvern ċentrali u ta’ bank ċentrali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Assi ta’ istituzzjoni ta’ kreditu (protetta minn gvern ta’ Stat Membru, mutwanti promozzjonali)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Assi ta’ banek multilaterali tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Bonds koperti ta’ kwalità għolja ħafna
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        
                           Assi tal-livell 2A
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Assi ta' gvern reġjonali/awtoritajiet lokali jew Entitajiet tas-Settur Pubbliku (Stat Membru, ponderazzjoni tar-riskju ta' 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Assi ta' Bank ċentrali jew gvern ċentrali/reġjonali jew awtoritajiet lokali jew entità tas-settur pubbliku (Pajjiż Terz, ponderazzjoni tar-riskju ta' 20 %)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Bonds koperti ta’ kwalità għolja (CQS2)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Bonds koperti ta’ kwalità għolja (Pajjiż Terz, CQS1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Titoli ta’ dejn korporattiv (CQS1)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        
                           Assi ta' livell 2B
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Titoli garantiti b’assi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Titoli ta’ dejn korporattiv
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Ishma (indiċi tal-borża ewlieni)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Faċilitajiet ta’ likwidità impenjati ta’ użu ristrett ta’ bank ċentrali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Bonds koperti ta’ kwalità għolja (RW35%)
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        
                           Azzjonijiet/unitajiet ta’ CIU kwalifikanti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           Total ta’ strumenti finanzjarji eliġibbli oħra
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANNESS II
            RAPPORTAR GĦAL DITTI TAL-INVESTIMENT GĦAJR DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
            Werrej
            
                        PARTI I:
                     
                     STRUZZJONIJIET ĠENERALI
                     68
                  
                        1.
                     
                     Struttura u konvenzjonijiet
                     68
                  
                        1.1
                     
                     Struttura
                     68
                  
                        1.2
                     
                     Konvenzjoni ta’ numerazzjoni
                     68
                  
                        1.3
                     
                     Konvenzjoni dwar is-Sinjali
                     68
                  
                        1.4
                     
                     Konsolidazzjoni prudenzjali
                     68
                  
                        PARTI II:
                     
                     STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLI
                     69
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
                     
                     69
                  
                        1.1
                     
                     Rimarki Ġenerali
                     69
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.00 – KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I 1)
                     69
                  
                        1.2.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     69
                  
                        1.3.
                     
                     I 02.01 – REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI (I 2.1)
                     76
                  
                        1.3.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     76
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.02 – PROPORZJONIJIET KAPITALI (I 2.2)
                     78
                  
                        1.4.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     78
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.00 – KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I 3)
                     78
                  
                        1.5.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     78
                  
                        1.6.
                     
                     I 04.00 – KALKOLI TOTALI TAR-REKWIŻIT TAL-FATTUR-K (I 4)
                     81
                  
                        1.6.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     81
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
                     
                     83
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – LIVELL TA’ ATTIVITÀ – RIEŻAMI TAL-LIMITU (I 5)
                     83
                  
                        2.1.1.
                     
                     Istruzzjonijiet li jikkonċernaw pożizzjonijiet speċifiċi
                     83
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        REKWIŻITI TAL-FATTUR-K - DETTALJI ADDIZZJONALI
                     
                     86
                  
                        3.2.
                     
                     I 06.01 – ASSI MMANIĠĠATI – DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.1)
                     86
                  
                        3.2.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     23
                  
                        3.3.
                     
                     I 06.02 – ASSI MENSILI MMANIĠĠATI (I 6.2)
                     86
                  
                        3.3.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     87
                  
                        3.4.
                     
                     I 06.03 – FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA – DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.3)
                     87
                  
                        3.4.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     88
                  
                        3.5.
                     
                     I 06.04 – VALUR MEDJU TAT-TOTAL TA’ FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA TA’ KULJUM (I 6.4)
                     89
                  
                        3.5.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     89
                  
                        3.6.
                     
                     I 06.05 – ASSI SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI – DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.5)
                     89
                  
                        3.6.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     89
                  
                        3.7.
                     
                     I 06.06 – VALUR MEDJU TAL-ASSI TOTALI TA’ KULJUM SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI (I 6.6)
                     90
                  
                        3.7.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     90
                  
                        3.8.
                     
                     I 06.07 – ORDNIJIET TAL-KLIJENTI MMANIĠĠATI - DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.7)
                     91
                  
                        3.8.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     91
                  
                        3.9.
                     
                     I 06.08 – VALUR MEDJU TAT-TOTAL TAL-ORDNIJIET TAL-KLIJENTI MMANIĠĠATI KULJUM (I 6.8)
                     93
                  
                        3.9.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     91
                  
                        3.10.
                     
                     I 06.09 – RISKJU TAL-POŻIZZJONI K-NET - DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.9)
                     93
                  
                        3.10.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     93
                  
                        3.11.
                     
                     I 06.10 – MARĠNI TAL-IKKLERJAR MOGĦTI - DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.10)
                     94
                  
                        3.11.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     94
                  
                        3.12.
                     
                     I 06.11 – INADEMPJENZA TAL-KONTROPARTI TAN-NEGOZJAR - DETTALJI ADDIZZJONALI tat-TCD (I 6.11)
                     95
                  
                        3.12.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     95
                  
                        3.13.
                     
                     I 06.12 – FLUSS TAN-NEGOZJAR TA’ KULJUM – DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.12)
                     96
                  
                        3.13.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     96
                  
                        3.14.
                     
                     I 06.13 – VALUR MEDJU TAL-FLUSSI TAN-NEGOZJAR TOTALI TA’ KULJUM (I 6.13)
                     98
                  
                        3.14.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     98
                  
                        
                           4.
                        
                     
                     
                        RAPPORTAR TAR-RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI
                     
                     98
                  
                        4.1.
                     
                     Rimarki Ġenerali
                     98
                  
                        4.2.
                     
                     I 07.00 – DETTALJI ADDIZZJONALI TAL-K-CON (I7)
                     99
                  
                        4.2.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     99
                  
                        4.3.
                     
                     I 08.01 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI - FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA (I 8.1)
                     99
                  
                        4.3.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     99
                  
                        4.4.
                     
                     I 08.02 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI - ASSI SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI (I 8.2)
                     101
                  
                        4.4.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     101
                  
                        4.5.
                     
                     I 08.03 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI – FLUS PROPRJI TOTALI DDEPOŻITATI (I 8.3)
                     101
                  
                        4.5.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     101
                  
                        4.6.
                     
                     I 08.04 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI – QLIGĦ TOTALI (I 8.4)
                     102
                  
                        4.6.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     102
                  
                        4.7.
                     
                     I 08.05 – SKOPERTURI TAL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR (I 8.5)
                     103
                  
                        4.7.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     103
                  
                        4.8.
                     
                     I 08.06 – PORTAFOLL MHUX TAN-NEGOZJAR U ENTRATI LI MA JIDHRUX FIL-KARTA BILANĊJALI (I 8.6)
                     104
                  
                        4.8.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
                     104
                  
                        
                           5.
                        
                     
                     
                        REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ
                     
                     105
                  
                        5.1
                     
                     I 09.00 – REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ (I 9)
                     105
                  
                        5.1.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     106
                  
               PARTI I:   STRUZZJONIJIET ĠENERALI
            
            1.   Struttura u konvenzjonijiet
            1.1   Struttura
            
                     
                        1.
                     
                     
                        B’mod ġenerali, il-qafas jikkonsisti fil-blokok ta’ informazzjoni li ġejjin:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Fondi proprji;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Kalkoli tar-rekwiżiti tal-fondi proprji;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Kalkolu tar-rekwiżiti tal-ispejjeż ġenerali fissi;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Il-livell ta’ attività fir-rigward tal-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 12(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    Kalkoli tar-rekwiżiti tal-fattur-K;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    Rekwiżiti tar-riskju tal-konċentrazzjoni;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    Rekwiżiti tal-likwidità.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Għal kull formola huma pprovduti referenzi legali. Informazzjoni iktar dettaljata rigward aspetti iktar ġenerali tar-rapportar ta’ kull blokk ta’ formoli, struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi kif ukoll eżempji u regoli dwar il-validazzjoni huma inklużi f’din il-parti ta’ dan ir-Regolament.
                     
                  1.2   Konvenzjoni ta’ numerazzjoni
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Id-dokument isegwi l-konvenzjoni dwar it-tikkettar stabbilita fil-punti 4 sa 7, meta ssir referenza għall-kolonni, ir-ringieli u ċ-ċelloli tal-formoli. Dawk il-kodiċijiet numeriċi jintużaw b’mod estensiv fir-regoli ta’ validazzjoni.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Fl-istruzzjonijiet tintuża n-notazzjoni ġenerali li ġejja: {Formola; Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Fil-każ ta’ validazzjonijiet fil-formola, li fiha jintużaw biss punti ta’ data ta’ dik il-formola, in-notazzjonijiet ma jirreferux għal formola: {Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Fil-każ ta’ formoli b’kolonna waħda biss, issir referenza għar-ringieli biss. {Formola; Ringiela}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Jintuża sinjal ta’ asterisk biex jesprimi li l-validazzjoni ssir għar-ringieli jew għall-kolonni speċifikati qabel.
                     
                  1.3   Konvenzjoni dwar is-Sinjali
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Kull ammont li jżid il-fondi proprji jew ir-rekwiżiti tal-fondi proprji, jew ir-rekwiżiti tal-likwidità, għandu jiġi rrapportat bħala ċifra pożittiva. Min-naħa l-oħra, kull ammont li jnaqqas ir-rekwiżiti tal-fondi proprji totali jew tal-fondi proprji għandu jiġi rrapportat bħala ċifra negattiva. Meta jkun hemm sinjal negattiv (-) qabel it-tikketta ta’ entrata, ma jkun mistenni li tiġi rrapportata l-ebda ċifra pożittiva ta’ dik l-entrata.
                     
                  1.4   Konsolidazzjoni prudenzjali
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Sakemm ma tkunx ingħatat eżenzjoni, ir-Regolament (UE) 2019/2033 u d-Direttiva (UE) 2019/2034 japplikaw għad-ditti tal-investiment fuq bażi individwali u konsolidata, li jinkludu r-rekwiżiti ta’ rapportar fil-Parti Sebgħa tar-Regolament (UE) 2019/2033. L-Artikolu 4(1), il-punt (11) tar-Regolament (UE) 2019/2033 jiddefinixxi sitwazzjoni konsolidata bħala r-riżultat tal-applikazzjoni tar-Regolament dwar ir-rekwiżiti (UE) 2019/2033 għal grupp ta’ ditti tal-investiment daqs li kieku l-entitajiet tal-grupp iffurmaw flimkien ditta tal-investiment waħda. Wara l-applikazzjoni tal-Artikolu 7 tar-Regolament (UE) 2019/2033, il-gruppi tad-ditti tal-investiment għandhom jissodisfaw ir-rekwiżiti ta’ rapportar fil-formoli kollha bbażati fuq il-kamp ta’ applikazzjoni tal-konsolidazzjoni prudenzjali tagħhom (li jistgħu jkunu differenti mill-kamp ta’ applikazzjoni tal-konsolidament kontabilistiku tagħhom).
                     
                  
               PARTI II:   STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLI
            
            
               1.   FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
            
            1.1   Rimarki Ġenerali
            
                     
                        10.
                     
                     
                        It-taqsima ġenerali tal-fondi proprji fiha informazzjoni dwar il-fondi proprji li ditta tal-investiment iżżomm u r-rekwiżiti tal-fondi proprji tagħha. Din tikkonsisti f’żewġ formoli:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Il-formola I 01.00 fiha l-kompożizzjonijiet tal-fondi proprji li ditta tal-investiment iżżomm: il-kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1), il-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1) u l-kapital tal-Grad 2 (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Il-formoli I 02.01 u I 02.02 fihom ir-rekwiżit tal-fondi proprji totali, ir-rekwiżit tal-kapital minimu permanenti, ir-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi u r-rekwiżit tal-Fattur-K totali, kwalunkwe rekwiżit tal-fondi proprji addizzjonali u gwida u r-rekwiżit tal-fondi proprji tranżizzjonali u l-proporzjonijiet kapitali.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    I 03.00 jinkludi informazzjoni fir-rigward tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi.
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Il-formola I 04.00 fiha r-rekwiżiti tal-fatturi-K u l-ammont tal-fattur.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        L-entrati f’dawn il-formoli huma bl-aġġustamenti tranżizzjonali kollha. Dan ifisser li ċ-ċifri (ħlief meta r-rekwiżit tranżizzjonali tal-fondi proprji jiġi speċifikament iddikjarat) jiġu kkalkolati skont id-dispożizzjonijiet finali (jiġifieri daqslikieku ma kien hemm l-ebda dispożizzjoni tranżitorja).
                     
                  1.2.   I 01.00 – KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I 1)
            1.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                        Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom jikkonsistu fis-somma tal-kapital tal-Grad 1 u l-kapital tal-Grad 2 tagħha.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                        Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Strumenti tal-kapital kompletament imħallsa
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 26(1), punt (a) u Artikoli 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ impriżi mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                        Il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                        L-istrumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 ikunu ssodisfati.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 26(1), punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li jrid jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Qligħ miżmum
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 26(1), punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-qligħ miżmum jinkludi l-qligħ miżmum tas-sena ta’ qabel flimkien mal-interim eliġibbli jew il-profitti ta’ tmiem is-sena.
                        Is-somma totali tar-ringieli 0070 u 0080 għandha tiġi rrapportata.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Qligħ miżmum tas-snin preċedenti
                        
                        Artikolu 4(1), punt (123) u Artikolu 26(1), punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (123) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jiddefinixxi l-qligħ miżmum bħala “Profitti jew telf riportati għas-sena ta’ wara bħala riżultat tal-applikazzjoni finali tal-profitt jew it-telf skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Profitt eliġibbli
                        
                        Artikolu 4(1), punt (121) u Artikolu 26(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-Artikolu 26(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jippermetti li jiġu inklużi, bħala qligħ miżmum, profitti interim jew ta’ tmiem is-sena, bil-kunsens minn qabel tal-awtoritajiet kompetenti, jekk jiġu ssodisfati ċerti kundizzjonijiet.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 26(1), punt (d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Riżervi oħrajn
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (117) u Artikolu 26(1), punt (e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid jiġi rrapportat għandu jkun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-Kapital CET1
                        
                        Artikoli 84(1), 85(1) u 87(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma tal-ammonti kollha tal-interessi minoritarji tas-sussidjarji li hija inkluża fis-CET1 ikkonsolidat.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aġġustamenti fis-CET1 minħabba filtri prudenzjali
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikoli 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Fondi oħrajn
                        
                        Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-)TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        Is-somma totali tar-ringieli 0150 u 0190-0280 għandha tiġi rrapportata.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji CET1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (f) u Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        CET1 proprji miżmumin mill-istituzzjoni jew il-grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “Strumenti kapitali mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti CET1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (f) u Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        Strumenti tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni miżmuma mid-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti CET1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (f) u Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni miżmuma mid-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti CET1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (114), Artikolu 36(1), punt (f) u Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                        
                        Artikolu 36(1), punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) L-avvjament
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (113), Artikolu 36(1), punt (b) u Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Assi intanġibbli oħrajn
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (115), Artikolu 36(1), punt (b) u Artikolu 37, punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Assi intanġibbli oħrajn huma assi intanġibbli skont l-istandard kontabilistiku applikabbli, bl-avvjament nieqes minnhom, anki skont l-istandard kontabilistiku applikabbli.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                        
                        Artikolu 9(2), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjoni kwalifikanti barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                        
                        Artikolu 10(1), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikanti totali f’impriża għajr entitajiet tas-settur finanzjarju li taqbeż is-60 % tal-fondi proprji tagħha
                        
                        Artikolu 10(1), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (h) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (i) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 36(1), punt (e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li ma huwiex inkluż f’xi waħda mir-ringieli 0150 sa 0270 hawn fuq.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           CET1: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital CET1 diġà mogħtija anterjorità (Artikolu 483, paragrafi 1, 2 u 3 u Artikoli 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba interessi minoritarji addizzjonali (Artikoli 479 u 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-kapital CET1 (Artikoli 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis mis-CET1 minħabba dispożizzjonijiet tranżitorji
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tas-CET1 minn element tas-CET1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 0040 sa 0280.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 0310 – 0330 u 0410 għandha tiġi rrapportata.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 51, punt (a) u Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun irrapportat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 51, punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 0340 u 0380 – 0400 għandha tiġi rrapportata.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji AT1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 52(1), punt (b), Artikolu 56, punt (a) u Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji AT1 miżmumin mid-ditta tal-investiment fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun irrapportat għandu jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 56, punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 56, punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 56, punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 56, punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 56, punt (d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu f’konformità mal-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li ma huwiex inkluż fi kwalunkwe waħda mir-ringieli 0340 sa 0390 hawn fuq.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Grad 1 Addizzjonali: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-kapital AT1 diġà mogħtija anterjorità (Artikolu 483, paragrafi 4 u 5, Artikoli 484 sa 487, Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital AT1 (Artikoli 83, 85 u 86 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ kapital kwalifikanti tal-Grad 1 ta’ sussidjarji li hija inkluża f’AT1 konsolidat, inkluż ukoll kapital maħruġ minn entità bi skop speċjali (Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital AT1 ta’ strumenti maħruġa minn sussidjarji (Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) aġġustamenti għall-kapital kwalifikanti tal-Grad 1 inkluż fil-kapital konsolidat AT1 minħabba dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-Kapital AT1 (Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mis-CET1 f’konformità mal-Artikolu 36(1), il-punt (j) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 0300 għal żero u hija ugwali għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati AT1 fuq il-kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tal-AT1 minn element tal-AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 0310 sa 0400.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                        Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 0430 sa 0450 u 0520 għandha tiġi rrapportata.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 62, punt (a) u Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun irrapportat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 62, punt (b) u Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li jrid jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                        
                        Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji T2
                        
                        Artikolu 9(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 63, punt (b)(i), Artikolu 66, punt (a) u Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji T2 miżmumin mill-istituzzjoni jew grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “Strumenti kapitali mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li jrid ikun irrapportat għandu jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0470
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti T2
                        
                        Artikolu 63, punt (b), Artikolu 66, punt (a) u Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0480
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti T2
                        
                        Artikolu 4(1), punt (114), Artikolu 63, punt (b), Artikolu 66, punt (a) u Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0490
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti T2
                        
                        Artikolu 4(1), punt (126), Artikolu 63, punt (b), Artikolu 66, punt (a) u Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 9(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 66, punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti
                        
                        Artikolu 4(1), punt (27), Artikolu 66, punt (d) u Artikoli 68, 69 u u 79 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Parteċipazzjonijiet mill-istituzzjoni fi strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (27) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, fejn id-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti għandhom jitnaqqsu kompletament.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Grad 2: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-kapital T2 diġà mogħtija anterjorità (Artikolu 483, paragrafi 6 u 7, Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital T2 (Artikoli 83, 87 u 88 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ fondi proprji kwalifikanti ta’ sussidjarji li hija inkluża f’T2 konsolidat, inkluż ukoll kapital tal-Grad 2 kwalifikanti maħruġ minn entità bi skop speċjali (Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-kapital T2 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji (Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti fil-fondi proprji li jikkwalifikaw inklużi fil-kapital T2 ikkonsolidat minħabba dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-Kapital T2 (Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 minħabba dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq il-kapital T2, imnaqqas mill-AT1 f’konformità mal-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, il-punt (e): Il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati T2 jaqbeż l-ammont ta’ entrati T2 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 0420 għal żero.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tat-T2 minn element tat-T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 0430 sa 0510.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  1.3.   I 02.01 – REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI (I 2.1)
            1.3.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-fondi proprji
                        
                        Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont għandu jkun l-ammont mingħajr applikazzjoni tal-Artikolu 57(3), (4) jew (6) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din ir-ringiela għandu jkun l-ammont massimu rrapportat fir-ringieli 0020, 0030 u 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-kapital minimu permanenti
                        
                        Artikolu 14 tar-Regolament (UE) 2019/2033
                        L-ammont għandu jkun l-ammont mingħajr applikazzjoni tal-Artikolu 57(3), (4) jew (6) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                        Artikolu 13 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont għandu jkun l-ammont mingħajr applikazzjoni tal-Artikolu 57(3), (4) jew (6) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Rekwiżit totali tal-Fattur-K
                        
                        Artikolu 15 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont għandu jkun l-ammont mingħajr applikazzjoni tal-Artikolu 57(3), (4) jew (6) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050 – 0100
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti tal-fondi proprji tranżizzjonali
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq ir-rekwiżiti tal-fondi proprji tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        
                        Artikolu 57(3), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                        Artikolu 57(3), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li qabel kienu soġġetti biss għal rekwiżit tal-kapital inizjali
                        
                        Artikolu 57(4), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq ir-rekwiżit tal-kapital inizjali fl-awtorizzazzjoni
                        
                        Artikolu 57(4), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li ma humiex awtorizzati jipprovdu ċerti servizzi
                        
                        Artikolu 57(4), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżizzjonali ta’ mill-inqas EUR 250 000 
                        
                        Artikolu 57(6) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0110 – 0130
                     
                     
                        
                           Entrati ta’ memorandum
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali
                        
                        Artikolu 40, Direttiva (UE) 2019/2034.
                        Fondi proprji addizzjonali meħtieġa skont l-SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Gwida addizzjonali dwar il-fondi proprji
                        
                        Artikolu 41 tad-Direttiva (UE) 2019/2034.
                        Fondi proprji addizzjonali meħtieġa bħala gwida addizzjonali dwar il-fondi proprji.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ fondi proprji totali
                        
                        Ir-rekwiżit ta’ fondi proprji totali ta’ ditta tal-investiment għandu jikkonsisti fis-somma tar-rekwiżiti tal-fondi proprji tagħha applikabbli fid-data ta’ referenza, ir-rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali kif irrapportat fir-ringiela 0110 u l-gwida addizzjonali dwar il-fondi proprji kif irrapportat fir-ringiela 0120.
                     
                  1.4.   I 02.02 – PROPORZJONIJIET KAPITALI (I 2.2)
            1.4.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Proporzjon tas-CET 1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (a) u Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata hija espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Surplus(+)/Defiċit(-) tal-Kapital tas-CET 1
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit tal-kapital CET1 relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżizzjonali tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jitqiesu għal din l-entrata.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Proporzjon tal-Grad 1
                        
                        Artikolu 9(1), punt (b) u Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata hija espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Surplus(+)/Defiċit(-) tal-Kapital tal-Grad 1
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit tal-Kapital tal-Grad 1 relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżizzjonali tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jitqiesu għal din l-entrata.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Proporzjon tal-Fondi Proprji
                        
                        Artikolu 9(1), punt (c) u Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata hija espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Surplus(+)/Defiċit(-) tal-Kapital totali
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit tal-fondi proprji relatati mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżizzjonali tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jitqiesu għal din l-entrata.
                     
                  1.5.   I 03.00 – KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I 3)
            1.5.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi
                        
                        Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun mill-inqas 25 % tal-ispejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti (ringiela 0020).
                        Fil-każijiet fejn ikun hemm bidla materjali, l-ammont rapportat għandu jkun ir-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi impost mill-awtorità kompetenti f’konformità mal-Artikolu 13(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każijiet speċifikati fl-Artikolu 13(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-ammont li jrid jiġi rrapportat għandu jkun l-ispejjeż ġenerali fissi projettati tas-sena kurrenti (ringiela 0210).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                        Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ispejjeż ġenerali fissi tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           L-ispejjeż totali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                        Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont li jrid jiġi rrapportat għandu jkun wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Spejjeż fissi mġarrba f’isem id-ditti tal-investiment minn partijiet terzi
                        
                        Meta partijiet terzi, inklużi aġenti marbuta, ġarrbu spejjeż fissi, f’isem id-ditti tal-investiment, li ma humiex diġà inklużi fl-ispejjeż totali fir-rapport finanzjarju annwali msemmi fil-paragrafu 1, dawk l-ispejjeż fissi għandhom jiżdiedu mal-ispejjeż totali tad-ditta tal-investiment. Meta jkun hemm disponibbli diżaggregazzjoni tal-ispejjeż tal-parti terza, ditta tal-investiment għandha żżid maċ-ċifra li tirrappreżenta l-ispejjeż totali, is-sehem biss ta’ dawk l-ispejjeż fissi applikabbli għad-ditta tal-investiment. Meta tali diżaggregazzjoni ma tkunx disponibbli, ditta tal-investiment għandha żżid maċ-ċifra li tirrappreżenta l-ispejjeż totali, is-sehem tagħha biss tal-ispejjeż tal-parti terza peress li tirriżulta mill-pjan tan-negozju tad-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        (-)Tnaqqis totali
                        Minbarra l-entrati għat-tnaqqis imsemmija fl-Artikolu 13(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-entrati li ġejjin għandhom jitnaqqsu wkoll mill-ispejjeż totali, fejn dawn ikunu inklużi taħt l-ispejjeż totali f’konformità mal-qafas kontabilistiku rilevanti:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    tariffi, senserija u imposti oħrajn imħallsa lil kontropartijiet ċentrali, skambji u postijiet tan-negozjar oħrajn u sensara intermedji għall-finijiet tal-eżekuzzjoni, ir-reġistrazzjoni jew l-ikklerjar ta’ tranżazzjonijiet, biss meta dawn jiġu mgħoddija direttament lill-klijenti u jiġu imposti fuqhom. Dawk ma għandhomx jinkludu tariffi u imposti oħrajn meħtieġa biex tinżamm is-sħubija jew biex b’xi mod ieħor jiġu ssodisfati l-obbligi finanzjarji tal-kondiviżjoni tat-telf għal kontropartijiet ċentrali, skambji u ċentri tan-negozjar oħrajn;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    imgħax imħallas lill-klijenti fuq il-flus tal-klijenti, fejn ma jkun hemm l-ebda obbligu ta’ kwalunkwe tip li jitħallas tali imgħax;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    nefqiet minn taxxi fejn ikunu dovuti fir-rigward tal-profitti annwali tad-ditta tal-investiment;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    telf min-negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    pagamenti relatati ma’ ftehimiet ta’ trasferiment ta’ profitt u ta’ telf ibbażati fuq kuntratt li skonthom id-ditta tal-investiment hija obbligata tittrasferixxi, wara t-tħejjija tar-rapporti finanzjarji annwali tagħha, ir-riżultat annwali tagħha lill-impriża omm;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali f’konformità mal-Artikolu 26(1)(f) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    spejjeż relatati mal-entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra
                        
                        Artikolu 13(4), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra għandhom jitqiesu li jiddependu fuq il-profitt nett tad-ditta tal-investiment fis-sena rispettiva fejn jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin:
                        
                                    (h)
                                 
                                 
                                    il-bonusijiet tal-persunal jew remunerazzjoni oħra li għandha titnaqqas, diġà jkunu tħallsu lill-impjegati fis-sena ta’ qabel is-sena tal-pagament, jew il-pagament tal-bonusijiet tal-persunal jew remunerazzjoni oħra lill-impjegati ma jkollhom l-ebda impatt fuq il-pożizzjoni kapitali tad-ditta fis-sena tal-pagament;
                                 
                              
                                    (i)
                                 
                                 
                                    fir-rigward tas-sena kurrenti u s-snin futuri, id-ditta mhijiex obbligata li tagħti jew li talloka aktar bonusijiet jew pagamenti oħrajn fil-forma ta’ remunerazzjoni sakemm ma tagħmilx profitt nett f’dik is-sena.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-)Ishma tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti nett
                        
                        Artikolu 13(4), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ishma tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti għandhom jiġu kkalkolati abbażi tal-profitti netti.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-)Pagamenti diskrezzjonali oħrajn tal-profitti u tar-remunerazzjoni varjabbli
                        
                        Artikolu 13(4), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-)Kummissjoni u tariffi kondiviżi pagabbli
                        
                        Artikolu 13(4), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-)Tariffi, senserija u imposti oħra mħallsa lis-CCPs li jintalbu lill-klijenti
                        
                        Tariffi, senserija u imposti oħrajn imħallsa lil kontropartijiet ċentrali, skambji u postijiet tan-negozjar oħrajn u sensara intermedji għall-finijiet tal-eżekuzzjoni, ir-reġistrazzjoni jew l-ikklerjar ta’ tranżazzjonijiet, biss meta dawn jiġu mgħoddija direttament lill-klijenti u jiġu imposti fuqhom. Dawk ma għandhomx jinkludu tariffi u imposti oħrajn meħtieġa biex tinżamm is-sħubija jew biex b’xi mod ieħor jiġu ssodisfati l-obbligi finanzjarji tal-kondiviżjoni tat-telf għal kontropartijiet ċentrali, boroż u ċentri tan-negozjar oħrajn;
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-)Tariffi lill-aġenti marbuta
                        
                        Artikolu 13(4), punt (e) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           (-)Imgħax imħallas lill-klijenti fuq flus tal-klijenti meta dan ikun fid-diskrezzjoni tad-ditta
                        
                        Imgħax imħallas lill-klijenti fuq il-flus tal-klijenti, fejn ma jkun hemm l-ebda obbligu ta’ kwalunkwe tip li jitħallas tali imgħax;
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-)Spejjeż mhux rikorrenti minn attivitajiet mhux ordinarji
                        
                        Artikolu 13(4), punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-)Nefqiet mit-taxxi
                        
                        Nefqiet minn taxxi fejn ikunu dovuti fir-rigward tal-profitti annwali tad-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-)Telf min-negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji
                        
                        Telf dovut għan-negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-)Ftehimiet ta’ trasferiment ta’ profitt u ta’ telf ibbażati fuq kuntratt
                        
                        Pagamenti relatati ma’ ftehimiet ta’ trasferiment ta’ profitt u ta’ telf ibbażati fuq kuntratt li skonthom id-ditta tal-investiment hija obbligata tittrasferixxi, wara t-tħejjija tar-rapporti finanzjarji annwali tagħha, ir-riżultat annwali tagħha lill-impriża omm.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-)Nefqa fuq il-materja prima
                        
                        In-negozjanti tal-komoditajiet u tal-kwoti tal-emissjonijiet jistgħu jnaqqsu n-nefqa fuq il-materja prima b’rabta ma’ ditta tal-investiment li tinnegozja f’derivattivi tal-komodità sottostanti.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-)Pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali
                        
                        pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali f’konformità mal-Artikolu 26(1)(f) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-)Spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji
                        
                        Spejjeż relatati mal-entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi projettati tas-sena kurrenti
                        
                        Il-projezzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi għas-sena kurrenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Varjazzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi (%)
                        
                        L-ammont għandu jiġi rrapportat bħala l-valur assolut ta’:
                        [(Spejjeż ġenerali fissi projettati tas-sena kurrenti) – (Spejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti)]/(Spejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti).
                     
                  1.6.   I 04.00 – KALKOLI TOTALI TAR-REKWIŻIT TAL-FATTUR-K (I 4)
            1.6.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           REKWIŻIT TOTALI TAL-FATTUR-K
                        
                        Artikolu 15(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Riskju għall-klijent
                        
                        Artikolu 16 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun is-somma tar-ringieli 0030-0080.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Assi mmaniġġati
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 17 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-assi mmaniġġati għandu jkun fihom il-ġestjoni tal-portafoll diskrezzjonali u l-arranġamenti konsultattivi mhux diskrezzjonali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma - Segregati
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 18 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma - Mhux segregati
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 18 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Assi salvagwardjati u amministrati
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 19 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati - Negozji fi flus
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 20(1) u Artikolu 20(2), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati - Negozji tad-Derivattivi
                        
                        Artikolu 15(2) u Artikolu 20(1) u Artikolu 20(2), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Riskju għas-suq
                        
                        Artikolu 21(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun is-somma tar-ringieli 0100 – 0110.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tar-riskju tal-pożizzjonijiet K-Net
                        
                        Artikolu 22 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Marġni tal-ikklerjar mogħti
                        
                        Artikolu 23(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Riskju għad-ditta
                        
                        Artikolu 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun is-somma tar-ringieli 0130 – 0160.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Inadempjenza tal-kontroparti tan-negozjar
                        
                        Artikolu 26 u Artikolu 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji fi flus
                        
                        Għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-fattur-K, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw billi japplikaw il-koeffiċjent tal-Artikolu 15(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każ ta’ kundizzjonijiet ta’ stress fis-suq, f’konformità mal-Artikolu 15(5), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033, id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw koeffiċjent aġġustat kif speċifikat fl-Artikolu 1(1), il-punt (a) tal-RTS biex jispeċifikaw l-aġġustamenti għall-koeffiċjenti K-DTF.
                        Il-fattur tal-fluss tan-negozjar ta’ kuljum għandu jiġi kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 33(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji tad-derivattivi
                        
                        Għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-fattur-K, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw billi japplikaw il-koeffiċjent tal-Artikolu 15(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każ ta’ kundizzjonijiet ta’ stress fis-suq, f’konformità mal-Artikolu 15(5), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033, id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw koeffiċjent aġġustat kif speċifikat fl-Artikolu 1(1), il-punt (b) tal-RTS biex jispeċifikaw l-aġġustamenti għall-koeffiċjenti K-DTF.
                        Il-fattur tal-fluss tan-negozjar ta’ kuljum għandu jiġi kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 33(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tar-riskju tal-Konċentrazzjoni-K
                        
                        Artikolu 37(2), Artikolu 39 u Artikolu 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ammont, li jikkorrispondi għal kull wieħed mill-fatturi, qabel ma jimmultiplikaw kull fattur bil-koeffiċjent korrispondenti.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Fattur-K
                        
                        Għandu jiġi kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 16, 21 u 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               2.   DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
            
            2.1.   I 05.00 – LIVELL TA’ ATTIVITÀ – RIEŻAMI TAL-LIMITU (I 5)
            2.1.1.   Istruzzjonijiet li jikkonċernaw pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Assi mmaniġġati (kkombinati)
                        
                        Artikolu 12(1), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment ta’ rapportar tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li jkunu parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu assi mmaniġġati diskrezzjonali u mhux diskrezzjonali.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati (kkombinati) - Negozji fi flus
                        
                        Artikolu 12(1), punt (b)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment ta’ rapportar tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li jkunu parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati (kkombinati) - Derivattivi
                        
                        Artikolu 12(1), punt (b)(ii) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment ta’ rapportar tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li jkunu parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Assi salvagwardjati u amministrati
                        
                        Artikolu 12(1), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma
                        
                        Artikolu 12(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji fi flus u negozji tad-derivattivi
                        
                        Artikolu 12(1), punt (e) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Riskju ta’ pożizzjoni netta
                        
                        Artikolu 12(1), punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Marġni tal-ikklerjar mogħti
                        
                        Artikolu 12(1), punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Inadempjenza tal-kontroparti tan-negozjar
                        
                        Artikolu 12(1), punt (g) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Total li jidher u li ma jidhirx fil-karta bilanċjali (kkombinat)
                        
                        Artikolu 12(1), punt (h) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment ta’ rapportar tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li jkunu parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali kkombinat
                        
                        Artikolu 12(1), punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment ta’ rapportar tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li jkunu parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali
                        
                        Il-valur tad-dħul gross annwali totali eskluż id-dħul gross iġġenerat fil-grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Parti intragrupp mid-dħul gross annwali
                        
                        Il-valur tad-dħul gross iġġenerat fil-grupp ta’ ditti tal-investiment skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn eżekuzzjoni tal-ordnijiet f’isem il-klijenti
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn negozjar akkont proprju
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-immaniġġar tal-portafoll
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn konsulenza dwar l-investiment
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mis-sottoskrizzjoni ta’ strumenti finanzjarji/tqegħid fuq bażi ta’ impenn sod
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mit-tqegħid mingħajr bażi ta’ impenn sod
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-operat ta’ MTF
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-operat ta’ OTF
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-kustodja u mill-amministrazzjoni ta’ strumenti finanzjarji
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-għoti ta’ krediti jew ta’ self lill-investituri
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-konsulenza lill-impriżi dwar l-istruttura tal-kapital, l-istrateġija industrijali u materji relatati u l-konsulenza u s-servizzi li għandhom x’jaqsmu mal-fużjonijiet u x-xiri ta’ impriżi
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn servizzi ta’ kambju
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3), tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Li minnu: riċerka dwar l-investimenti u analiżi finanzjarja
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3), tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn servizzi relatati mas-sottoskrizzjoni
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3), tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Li minnu: servizzi ta’ investiment u attivitajiet anċillari relatati mas-sottostanti tad-derivattivi
                        
                        Artikolu 54(1), punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Artikolu 4(1), punt (3), tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
               3.   REKWIŻITI TAL-FATTUR-K - DETTALJI ADDIZZJONALI
            
            3.1.   Rimarki ġenerali
            
                     
                        12.
                     
                     
                        F’I 06.00 kull wieħed mill-fatturi-K AUM, ASA, CMH, COH u DTF għandu żewġ tabelli ddeżinjati.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Fil-kolonni, l-ewwel tabella fiha informazzjoni relatata ma’ “Ammont tal-fattur” għal kull xahar tat-trimestru tar-rapportar. L-ammont tal-fattur huwa l-valur li jintuża għall-kalkolu ta’ kull fattur-K qabel ma jiġi applikat il-koeffiċjent mit-Tabella 1 tal-Artikolu 15(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        It-tieni tabella fiha informazzjoni dettaljata meħtieġa biex jiġi kkalkolat l-Ammont tal-fattur.
                        Fil-każ tal-AUM, dan jikkorrispondi għall-valur tal-assi mmaniġġati mill-aħħar jum tax-xahar kif speċifikat fl-Artikolu 17 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każ ta’ CMH, ASA, COH u DTF, il-valur irrapportat għandu jikkorrispondi għall-medja tal-valur ta’ kuljum tal-indikatur rilevanti matul ix-xahar.
                     
                  3.2.   I 06.01 – ASSI MMANIĠĠATI – DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.1)
            3.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           AUM totali (ammonti medji)
                        
                        Artikolu 4(1), punt (27) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur totali tal-AUM bħala medja aritmetika f’konformità mal-Artikolu 17(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033. Il-valur irrapportat għandu jkun is-somma tar-ringieli 0020 u 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Li minnu: AUM - Ġestjoni tal-portafoll diskrezzjonali
                        
                        L-ammont totali ta’ assi li fir-rigward tagħhom id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-ġestjoni tal-portafoll kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (8) tad-Direttiva 2014/65/UE u kkalkolat f’konformità mal-Artikolu 17(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnu: AUM iddelegat b’mod formali lil entità oħra
                        
                        Artikolu 17(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           AUM - Konsulenza mhux diskrezzjonali kontinwa
                        
                        L-ammont totali ta’ assi li fir-rigward tagħhom id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-konsulenza dwar l-investiment kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (4) tad-Direttiva 2014/65/UE fuq bażi kontinwa u mhux diskrezzjonali.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t
                        
                        AUM għall-aħħar tat-tielet xahar (jiġifieri l-aktar reċenti) tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-1
                        
                        AUM għat-tieni xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-2
                        
                        AUM għall-ewwel xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  3.3.   I 06.02 – ASSI MENSILI MMANIĠĠATI (I 6.2)
            3.3.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Assi ta’ kull xahar totali mmaniġġati
                        
                        Artikolu 4(1), punt (27) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-assi ta’ kull xahar totali mmaniġġati mill-aħħar jum ta’ negozju tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 17(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat f’din ir-ringiela jkun is-somma tar-ringieli 0020 u 0040.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Assi ta’ kull xahar immaniġġati - ġestjoni tal-portafoll diskrezzjonali
                        
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-assi ta’ kull xahar li fir-rigward tagħhom id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-ġestjoni tal-portafoll kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (8) tad-Direttiva 2014/65/UE mill-aħħar jum ta’ negozju tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 17(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnhom: assi ddelegati b’mod formali lil entità oħra
                        
                        Artikolu 17(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Assi ta’ kull xahar li l-maniġment tagħhom ġie ddelegat b’mod formali lil entità oħra rrapportati mill-aħħar jum ta’ negozju tax-xahar rilevanti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Assi ta’ kull xahar immaniġġati – Konsulenza mhux diskrezzjonali kontinwa
                        
                        L-ammont totali ta’ assi li fir-rigward tagħhom id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-konsulenza dwar l-investiment kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (4) tad-Direttiva 2014/65/UE fuq bażi kontinwa u mhux diskrezzjonali rrapportat fl-aħħar jum ta’ negozju tax-xahar rilevanti.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0140
                     
                     
                        
                           Valuri ta’ tmiem ix-xahar
                        
                        Għandhom jiġu rrapportati l-valuri mill-aħħar jum ta’ negozju tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 17(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  3.4.   I 06.03 – FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA – DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.3)
            3.4.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           CMH – Segregat (ammonti medji)
                        
                        L-Artikolu 4(1), il-punti (28) u (49) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u l-Artikolu 1 tal-RTS dwar id-definizzjoni ta’ kont segregat (Artikolu 15(5), punt (b), tar-Regolament (UE) 2019/2033).
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja aritmetika tal-valuri ta’ kuljum tas-CMH fejn il-flus tal-klijenti jinżammu f’kontijiet segregati f’konformità mal-Artikolu 18(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           CMH - Mhux segregat (ammonti medji)
                        
                        Artikolu 4(1), punti (28) u (49) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja aritmetika tal-valuri ta’ kuljum tas-CMH fejn il-flus tal-klijent ma jinżammux f’kontijiet segregati f’konformità mal-Artikolu 18(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t
                        
                        CMH għall-aħħar tat-tielet xahar (jiġifieri l-aktar reċenti) tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                        Dan l-ammont huwa kkalkolat bħala l-medja aritmetika tal-ammonti ta’ kuljum fil-perjodu ta’ żmien speċifikat fl-Artikolu 18(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-1
                        
                        CMH għall-aħħar tat-tieni xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                        Dan l-ammont huwa kkalkolat bħala l-medja aritmetika tal-ammonti ta’ kuljum fil-perjodu ta’ żmien speċifikat fl-Artikolu 18(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-2
                        
                        CMH għall-aħħar tal-ewwel xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                        Dan l-ammont huwa kkalkolat bħala l-medja aritmetika tal-ammonti ta’ kuljum fil-perjodu ta’ żmien speċifikat fl-Artikolu 18(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  3.5.   I 06.04 – VALUR MEDJU TAT-TOTAL TA’ FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA TA’ KULJUM (I 6.4)
            3.5.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum - Segregat
                        
                        L-Artikolu 4(1), il-punti (28) u (49) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u l-RTS dwar id-definizzjoni ta’ kont segregat (Artikolu 15(5), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033).
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja ta’ kull xahar tat-total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum meta l-flus tal-klijenti jinżammu f’kontijiet segregati f’konformità mal-Artikolu 18(1) u r-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum - Mhux segregati
                        
                        Artikolu 4(1), punti (28) u (49) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja ta’ kull xahar tat-total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum fejn il-flus tal-klijenti ma jinżammux f’kontijiet segregati f’konformità mal-Artikolu 18(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Medji fix-xahar tat-total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw f’kull xahar, il-valur medju ta’ kull xahar tat-total ta’ flus tal-klijenti miżmuma ta’ kuljum imkejjel fi tmiem kull jum ta’ negozju skont l-Artikolu 18(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  3.6.   I 06.05 – ASSI SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI – DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.5)
            3.6.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           ASA totali (ammonti medji)
                        
                        Artikolu 4(1), punt (29) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 5(1) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033).
                        Il-valur tal-ASA totali bħala l-medja mobbli tal-valur tal-assi totali ta’ kuljum salvagwardjati u amministrati, imkejjel fi tmiem kull jum ta’ negozju għad-disa’ xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti f’konformità mal-Artikolu 19(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 2)
                        
                        L-Artikolu 5(1), il-punt (a) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033).
                        Strumenti finanzjarji tal-Livell 2 ivvalutati skont l-IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 3)
                        
                        L-Artikolu 5(1), il-punt (a) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Valwazzjoni bbażata fuq inputs mhux osservabbli bl-użu tal-aħjar informazzjoni disponibbli IFRS 13.86.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Li minnhom: assi delegati b’mod formali lil entità finanzjarja oħra
                        
                        Artikolu 19(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur tal-assi li s-salvagwardja u l-amministrazzjoni tagħhom ġew iddelegati b’mod formali lil entità finanzjarja oħra bħala medja aritmetika f’konformità mal-Artikolu 19(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Li minnhom: assi ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat b’mod formali lid-ditta tal-investiment
                        
                        Artikolu 19(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur tal-assi ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat b’mod formali s-salvagwardja u l-amministrazzjoni lid-ditta tal-investiment bħala medja aritmetika f’konformità mal-Artikolu 19(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t
                        
                        ASA għall-aħħar tat-tielet xahar (jiġifieri l-aktar reċenti) tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-1
                        
                        ASA għal tmiem it-tieni xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-2
                        
                        ASA għal tmiem l-ewwel xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  3.7.   I 06.06 – VALUR MEDJU TAL-ASSI TOTALI TA’ KULJUM SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI (I 6.6)
            3.7.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Assi salvagwardjati u amministrati
                        
                        Artikolu 4(1), punt (29) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 5(1) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033).
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja ta’ kull xahar tal-assi totali ta’ kuljum salvagwardjati u amministrati f’konformità mal-Artikolu 19(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 2)
                        
                        L-Artikolu 5(2) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Strumenti finanzjarji tal-Livell 2 ivvalutati skont l-IFRS 13.81.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnu: Valur ġust tal-istrumenti finanzjarji (Livell 3)
                        
                        L-Artikolu 5(1), il-punt (a) tal-RTS biex jiġu speċifikati l-metodi għall-kejl tal-fatturi-K (Artikolu 15(5), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Valwazzjoni bbażata fuq inputs mhux osservabbli bl-użu tal-aħjar informazzjoni disponibbli IFRS 13.86.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Li minnu: assi delegati b’mod formali lil entità finanzjarja oħra
                        
                        Artikolu 19(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja ta’ kull xahar tal-assi totali ta’ kuljum li s-salvagwardja u l-amministrazzjoni ġew iddelegati b’mod formali lil entità finanzjarja oħra f’konformità mal-Artikolu 19(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Li minnu: assi ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat b’mod formali lid-ditta tal-investiment
                        
                        Artikolu 19(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-medja ta’ kull xahar tal-assi totali ta’ kuljum ta’ entità finanzjarja oħra li tkun iddelegat b’mod formali s-salvagwardja u l-amministrazzjoni lid-ditta tal-investiment f’konformità mal-Artikolu 19(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Medji fix-xahar tal-valuri tal-assi totali ta’ kuljum salvagwardjati u amministrati
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw f’kull xahar il-valur medju ta’ kuljum tal-assi totali ta’ kuljum salvagwardjati u amministrati mkejjel fi tmiem kull jum ta’ negozju skont l-Artikolu 19(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  3.8.   I 06.07 – ORDNIJIET TAL-KLIJENTI MMANIĠĠATI - DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.7)
            3.8.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           COH - Negozji fi flus (ammonti medji)
                        
                        Il-valur tas-COH - negozji fi flus kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (30) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u mkejjel skont l-Artikolu 20(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ammont medju aritmetiku tas-COH – negozji fi flus għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti f’konformità mal-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandhom jitkejlu skont l-Artikolu 20(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        COH għal negozji fi flus li fir-rigward tiegħu, id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti f’isem il-klijent kif definit fl-Artikolu 4(1), punt (5) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                        Għandu jiġi rrapportat l-ammont medju aritmetiku tal-valur tas-COH għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti skont l-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        COH għal negozji fi flus li fir-rigward tagħhom id-ditta ta’ investiment twettaq is-servizz ta’ riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti.
                        Għandu jiġi rrapportat l-ammont medju aritmetiku tal-valur tas-COH għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti skont l-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           COH - Derivattivi (ammonti medji)
                        
                        Artikolu 4(1), punt (30) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ammont medju aritmetiku tas-COH – derivattivi għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti skont l-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandhom jitkejlu skont l-Artikolu 20(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        COH għal negozji f’derivattivi li fir-rigward tagħhom, id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti f’isem il-klijent kif definit fl-Artikolu 4(1), punt (5) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                        Għandu jiġi rrapportat l-ammont medju aritmetiku tal-valur tas-COH għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti skont l-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        COH għal negozji tad-derivattivi li fir-rigward tagħhom id-ditta ta’ investiment twettaq is-servizz ta’ riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti.
                        Għandu jiġi rrapportat l-ammont medju aritmetiku tal-valur tas-COH għas-sitt xhur preċedenti, esklużi t-tliet xhur l-aktar reċenti skont l-Artikolu 20(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t
                        
                        Il-valur tas-COH mill-aħħar tat-tielet xahar (jiġifieri l-aktar reċenti) tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-1
                        
                        Il-valur tas-COH sa mill-aħħar tat-tieni xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ammont tal-fattur – Xahar t-2
                        
                        Il-valur tas-COH sa mill-aħħar tal-ewwel xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  3.9.   I 06.08 – VALUR MEDJU TAT-TOTAL TAL-ORDNIJIET TAL-KLIJENTI MMANIĠĠATI KULJUM (I 6.8)
            3.9.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum - Negozji fi flus
                        
                        Artikolu 4(1), punt (30) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum (negozji fi flus) tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 20(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandu jitkejjel skont l-Artikolu 20(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum għal negozji fi flus li fir-rigward tagħhom, id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti f’isem il-klijent kif definit fl-Artikolu 4(1), punt (5), tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Li minnhom: Riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum għal negozji fi flus li, fir-rigward tagħhom, id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz ta’ riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum - Derivattivi
                        
                        Artikolu 4(1), punt (30) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum (derivattivi) tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 20(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandu jitkejjel skont l-Artikolu 20(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Li minnu: Eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum għal negozji f’derivattivi li fir-rigward tagħhom, id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz tal-eżekuzzjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti f’isem il-klijent kif definit fl-Artikolu 4(1), punt (5) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Li minnu: Riċevuta u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti
                        
                        Il-valur medju tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum għal negozji tad-derivattivi li fir-rigward tagħhom id-ditta tal-investiment twettaq is-servizz ta’ riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet tal-klijenti.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Medji fix-xahar tal-valuri tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw kull xahar il-valur medju fix-xahar tat-total tal-ordnijiet tal-klijenti mmaniġġati kuljum skont l-Artikolu 20(1).
                     
                  3.10.   I 06.09 – RISKJU TAL-POŻIZZJONI K-NET - DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.9)
            3.10.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Approċċ standardizzat totali
                        
                        Artikolu 22 (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi ddeterminat f’konformità mal-Kapitoli 2, 3 jew 4 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Riskju ta’ pożizzjoni
                        
                        Artikolu 22 (a) u 21(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji għar-riskju ta’ pożizzjoni jiġi ddeterminat skont il-Kapitolu 2 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Strumenti azzjonarji
                        
                        Artikoli 22(a) u 21(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar fi strumenti ta’ ekwità li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi ddeterminat skont it-Taqsima 3 tal-Kapitolu 2 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Strumenti ta’ dejn
                        
                        Artikoli 22(a) u 21(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar fi strumenti ta’ dejn li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi ddeterminat skont it-Taqsima 2 tal-Kapitolu 2 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Li minnhom: titolizzazzjonijiet
                        
                        Artikoli 22(a) u 21(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet fi strumenti ta’ titoli kif imsemmija fl-Artikolu 337 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u pożizzjonijiet fil-portafoll kummerċjali ta’ korrelazzjoni kif imsemmi fl-Artikolu 338 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0055
                     
                     
                        
                           Approċċ partikolari għar-risku ta’ pożizzjoni fis-CIUs
                        
                        Artikolu 22 (a) u 21(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont totali tal-esponiment għar-riskju għal pożizzjonijiet fis-CIUs jekk ir-rekwiżiti ta’ kapital jiġu kkalkolati f’konformità mal-Artikolu 348(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 kemm minnufih kif ukoll bħala konsegwenza tal-limitu massimu definit fl-Artikolu 350(3), punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013. Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 ma jassenjax b’mod espliċitu dawk il-pożizzjonijiet għar-riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax jew għar-riskju ta’ ekwità.
                        Jekk ikun applikat l-approċċ partikolari f’konformità mal-ewwel sentenza tal-Artikolu 348(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-ammont li għandu jiġi rrapportat huwa 32 % tal-pożizzjoni netta tal-iskopertura tas-CIU inkwistjoni.
                        Jekk ikun applikat l-approċċ partikolari f’konformità mat-tieni sentenza tal-Artikolu 348(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-ammont li jrid jiġi rrapportat huwa l-inqas mit-32 % tal-pożizzjoni netta tal-iskopertura rilevanti tas-CIU u d-differenza bejn 40 % ta’ din il-pożizzjoni netta u r-rekwiżiti tal-fondi proprji li ġejjin mir-riskju tal-kambju assoċjat ma’ din l-iskopertura tas-CIU.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Riskju tal-kambju
                        
                        Artikolu 22(a) u Artikolu 21, paragrafi (3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet soġġetti għar-riskju tal-kambju li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi ddeterminat f’konformità mal-Kapitolu 3 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Riskju tal-Komoditajiet
                        
                        Artikolu 22(a) u Artikolu 21, paragrafi (3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet soġġetti għar-riskju tal-komoditajiet li għalihom rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi ddeterminat f’konformità mal-Kapitolu 4 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Approċċ ibbażat fuq mudelli interni
                        
                        Artikolu 57(2) u Artikolu 21, paragrafi (3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar u pożizzjonijiet fil-portafoll mhux tan-negozjar li huma soġġetti għar-riskju tal-kambju jew tal-komoditajiet li għalihom ir-rekwiżit ta’ fondi proprji huwa ddeterminat f’konformità mal-Kapitolu 5 tat-Titolu IV tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  3.11.   I 06.10 – MARĠNI TAL-IKKLERJAR MOGĦTI - DETTALL ADDIZZJONALI (I 6.10)
            
                     
                        15.
                     
                     
                        F’din il-formola, id-ditti li jinnegozjaw akkont proprju għandhom jirrapportaw lill-membri tal-ikklerjar kollha ta’ kontropartijiet ċentrali kwalifikanti li taħt ir-responsabbiltà tagħhom iseħħu l-eżekuzzjoni u s-saldu ta’ tranżazzjonijiet tad-ditta.
                     
                  3.11.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Kolonna
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010 – 0030
                     
                     
                        
                           Membru tal-ikklerjar
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-isem ta’ kwalunkwe membru tal-ikklerjar ta’ kontropartijiet ċentrali kwalifikanti li taħt ir-responsabbiltà tagħhom iseħħu l-eżekuzzjoni u s-saldu ta’ tranżazzjonijiet tad-ditta li tinnegozja akkont proprju.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        It-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0020 għandu jiġi identifikat bħala “tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0040 – 0060
                     
                     
                        
                           Kontribuzzjoni għall-marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw informazzjoni għat-tlett ijiem tat-tliet xhur preċedenti fejn ġie kkalkolat l-ogħla, it-tieni l-ogħla u t-tielet l-ogħla ammont ta’ marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum, kif imsemmi fl-Artikolu 23(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta tal-investiment għandha tinkludi l-membri tal-ikklerjar kollha fil-formola li ntużat f’mill-inqas wieħed minn dawk il-jiem.
                        Il-kontribuzzjoni għall-marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum għandha tiġi rrapportata bħala l-ammont qabel il-multiplikazzjoni bil-fattur ta’ 1,3 imsemmi fl-Artikolu 23(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kontribuzzjoni għall-marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum – fil-jum tal-ogħla ammont tal-marġni totali meħtieġ
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kontribuzzjoni għall-marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum – fil-jum tat-tieni l-ogħla ammont tal-marġni totali meħtieġ
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Kontribuzzjoni għall-marġini totali meħtieġ fuq bażi ta’ kuljum – fil-jum tat-tielet l-ogħla ammont tal-marġni totali meħtieġ
                        
                     
                  3.12.   I 06.11 – INADEMPJENZA TAL-KONTROPARTI TAN-NEGOZJAR - DETTALJI ADDIZZJONALI tat-TCD (I 6.11)
            3.12.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010 - 0080
                     
                     
                        
                           Diżaggregazzjoni skont il-metodu għad-determinazzjoni tal-valur tal-iskopertura
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ir-Regolament ta’ Applikazzjoni (UE) 2019/2033: K-TCD
                        
                        Artikolu 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Skoperturi li għalihom ir-rekwiżit ta’ fondi proprji jiġi kkalkolat bħala K-TCD f’konformità mal-Artikolu 26, tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Approċċi alternattivi: Valur tal-iskopertura ddeterminat f’konformità mar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        
                        Artikolu 25(4), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Skoperturi li għalihom il-valur tal-iskopertura huwa ddeterminat f’konformità mar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u li r-rekwiżiti tal-fondi proprji relatati tagħhom huma kkalkolati billi l-valur tal-iskopertura jiġi mmultiplikat bil-fattur tar-riskju stabbilit fit-Tabella 2 fl-Artikolu 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           SA-CCR
                        
                        Artikolu 274 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           SA-CCR simplifikat
                        
                        Artikolu 281 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Metodu tal-iskopertura oriġinali
                        
                        Artikolu 282 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Approċċi alternattivi: Qafas ta’ applikazzjoni sħiħa tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        
                        Artikolu 25(4), it-tieni subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Skoperturi li għalihom il-valur tal-iskopertura u r-rekwiżiti tal-fondi proprji huma ddeterminati f’konformità mar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Entrata ta’ memorandum: Komponent CVA
                        
                        Artikoli 25(5) u 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta istituzzjoni tapplika l-approċċ tal-Artikolu 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033 jew tapplika d-deroga tal-Artikolu 26(5), l-ewwel subparagrafu, tar-Regolament (UE) 2019/2033, il-komponent CVA għandu jiġi ddeterminat bħala d-differenza bejn l-ammont rilevanti wara l-applikazzjoni tal-multiplikatur tal-fattur CVA u l-ammont rilevanti qabel l-applikazzjoni tal-multiplikatur tal-fattur CVA.
                        Meta istituzzjoni tapplika d-deroga tal-Artikolu 25(5), it-tieni subparagrafu, tar-Regolament (UE) 2019/2033, il-komponent CVA għandu jiġi ddeterminat f’konformità mat-Titolu VI tal-Parti Tlieta, tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           li minnu: ikkalkolat f’konformità mal-qafas tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        
                        Artikolu 25(5), it-tieni subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090 - 0110
                     
                     
                        
                           Diżaggregazzjoni skont it-tip ta’ kontroparti
                        
                        Id-diżaggregazzjoni tal-kontroparti għandha tkun ibbażata fuq it-tipi ta’ kontropartijiet imsemmija fit-Tabella 2 fl-Artikolu 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Gvernijiet ċentrali, banek ċentrali u entitajiet tas-settur pubbliku
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Istituzzjonijiet ta’ kreditu u ditti tal-investiment
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Kontropartijiet oħrajn
                        
                     
                  
               
            
                        Kolonna
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           K - rekwiżit tal-fattur
                        
                        Ir-rekwiżit ta’ fondi proprji għandu jiġi rrapportat kif ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 26 tar-Regolament (UE) 2019/2033 jew id-dispożizzjonijiet applikabbli tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Valur tal-iskopertura
                        
                        Il-valur tal-iskopertura kif ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 27 tar-Regolament (UE) 2019/2033 jew id-dispożizzjonijiet applikabbli tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kost tas-sostituzzjoni (RC)
                        
                        Artikolu 28 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Skopertura futura potenzjali (PFE)
                        
                        Artikolu 29 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Kollateral (C)
                        
                        Artikolu 30(2) u (3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-valur tal-kollateral kif użat għall-kalkolu tal-valur tal-iskopertura u għalhekk, fejn applikabbli, il-valur wara l-applikazzjoni tal-aġġustament tal-volatilità u l-aġġustament tal-volatilità għall-ispariġġ tal-muniti tal-Artikoli 30(1) u (3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  3.13.   I 06.12 – FLUSS TAN-NEGOZJAR TA’ KULJUM – DETTALJI ADDIZZJONALI (I 6.12)
            3.13.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           DTF totali - negozji fi flus (ammonti medji)
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ammont medju aritmetiku tad-DTF – negozji fi flus għas-sitt xhur li jifdal f’konformità mal-Artikolu 33(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandhom jitkejlu skont l-Artikolu 33(2)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola għandu jqis l-Artikolu 33(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           DTF totali - negozji tad-derivattivi (ammonti medji)
                        
                        Artikolu 33(2), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ammont medju aritmetiku tad-DTF – negozji tad-derivattivi għas-sitt xhur li jifdal f’konformità mal-Artikolu 33(1), l-ewwel subparagrafu tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandhom jitkejlu skont l-Artikolu 33(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola għandu jqis l-Artikolu 33(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Ammont medju tal-fattur – Xahar t
                        
                        Il-valur tad-DTF sa mill-aħħar tat-tielet xahar (jiġifieri l-aktar reċenti) tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ammont medju tal-fattur – Xahar t-1
                        
                        Il-valur tad-DTF sa mill-aħħar tat-tieni xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ammont medju tal-fattur – Xahar t-2
                        
                        Il-valur tad-DTF sa mill-aħħar tal-ewwel xahar tat-trimestru li għalih jirreferi r-rapport.
                     
                  3.14.   I 06.13 – VALUR MEDJU TAL-FLUSSI TAN-NEGOZJAR TOTALI TA’ KULJUM (I 6.13)
            3.14.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji fi flus
                        
                        Il-valur medju tal-fluss tan-negozjar totali ta’ kuljum (valur tal-flus) tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 33(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandu jitkejjel skont l-Artikolu 33(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji tad-derivattivi
                        
                        Il-valur medju tal-fluss tan-negozjar totali ta’ kuljum (negozji tad-derivattivi) tax-xahar rilevanti kif imsemmi fl-Artikolu 33(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u għandu jitkejjel skont l-Artikolu 33(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Medji fix-xahar tal-valuri tal-fluss tan-negozjar totali ta’ kuljum
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw f’kull kolonna tax-xahar rilevanti, il-valur medju fix-xahar tal-fluss tan-negozjar totali ta’ kuljum imkejjel matul kull jum ta’ negozju skont l-Artikolu 33(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
               4.   RAPPORTAR TAR-RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI
            
            4.1.   Rimarki Ġenerali
            
                     
                        16.
                     
                     
                        Ir-rapportar tar-riskju ta’ konċentrazzjoni fih informazzjoni dwar ir-riskji ta’ konċentrazzjoni li ditta tal-investiment hija esposta għalihom permezz tal-pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar tagħha minħabba l-inadempjenza tal-kontropartijiet. Dan iwassal għall-kalkolu tal-K-CON, rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali minħabba l-iskoperturi li d-ditta tal-investiment ikollha fuq il-karta bilanċjali tagħha. Dan huwa konformi mad-definizzjoni ta’ “riskju ta’ konċentrazzjoni” fl-Artikolu 4(1), il-punt (31) tar-Regolament (UE) 2019/2033 fejn: “riskju tal-konċentrazzjoni” jew “CON” tfisser l-iskoperturi fil-portafoll tan-negozjar ta’ ditta tal-investiment lil klijent jew lil grupp ta’ klijenti konnessi li l-valur tagħhom jaqbeż il-limiti fl-Artikolu 37(1).
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Ir-rapportar tar-riskju ta’ konċentrazzjoni jinkludi wkoll informazzjoni dwar dan li ġej:
                        
                                    i.
                                 
                                 
                                    Flus tal-klijenti
                                 
                              
                                    ii.
                                 
                                 
                                    Assi tal-klijenti
                                 
                              
                                    iii.
                                 
                                 
                                    Flus proprji tad-ditta
                                 
                              
                                    iv.
                                 
                                 
                                    Qligħ mill-klijenti
                                 
                              
                                    v.
                                 
                                 
                                    Pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar
                                 
                              
                                    vi.
                                 
                                 
                                    Skoperturi kkalkolati b’kunsiderazzjoni tal-assi u l-entrati li ma jidhrux fil-karta bilanċjali mhux irreġistrati fil-portafoll tan-negozjar.
                                 
                              
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Għalkemm il-formulazzjoni fl-Artikolu 54(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033 tirreferi wkoll għal “riskju ta’ konċentrazzjoni”, id-definizzjoni ta’ dan inkluża fl-Artikolu 4(1), il-punt (31) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u l-limiti stabbiliti fl-Artikolu 37(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma humiex kompatibbli mal-entrati deskritti fl-Artikolu 54(2), il-punti (b) sa (e) tar-Regolament (UE) 2019/2033. Għal din ir-raġuni, ir-rapportar meħtieġ jiffoka fuq l-akbar ħames pożizzjonijiet, jekk disponibbli, fir-rigward ta’ kull waħda mill-entrati (i) sa (vi) tal-paragrafu 19 li jinżammu fi, jew li huma attribwibbli għal, istituzzjoni, klijent jew entità oħra partikolari. Dan ir-rapportar jippermetti lill-awtoritajiet kompetenti jifhmu aħjar ir-riskji li d-ditti tal-investiment jistgħu jiffaċċjaw minn dawn.
                     
                  
                     
                        19.
                     
                     
                        Ir-rapportar tar-riskju ta’ konċentrazzjoni jikkonsisti fil-formoli I 07.00 u I 08.00 u, f’konformità mal-Artikolu 54(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033, ditti li jissodisfaw il-kundizzjonijiet biex jikkwalifikaw bħala ditta tal-investiment żgħira u mhux interkonnessa stabbiliti fl-Artikolu 12(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma humiex meħtieġa jirrapportaw informazzjoni f’dan ir-rigward.
                     
                  4.2.   I 07.00 – DETTALJI ADDIZZJONALI TAL-K-CON (I7)
            4.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           ID tal-kontroparti
                        
                        Id-ditta tal-investiment għandha tirrapporta l-identifikazzjoni tal-kontropartijiet jew tal-grupp ta’ klijenti konnessi li għalihom għandhom skopertura li taqbeż il-limiti stabbiliti fl-Artikolu 37(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                        It-tip ta’ kodiċi għandu dejjem jiġi rrapportat.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ klijenti konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta tal-investiment għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kontroparti
                        
                        Id-ditta tal-investiment għandha tirrapporta għal kull skopertura jekk din tkun assoċjata ma’:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    istituzzjoni ta’ kreditu jew grupp ta’ klijenti konnessi li jinkludi istituzzjoni ta’ kreditu;
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    ditta tal-investiment jew grupp ta’ klijenti konnessi li jinkludi ditta tal-investiment;
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Minbarra istituzzjonijiet ta’ kreditu jew ditti tal-investiment jew grupp ta’ klijenti konnessi li jinkludu ditta tal-investiment jew istituzzjoni
                                 
                              
                  
                        0060-0110
                     
                     
                        
                           Skoperturi tal-Portafoll tan-Negozjar li jaqbżu l-limiti stabbiliti fl-Artikolu 37(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                        
                        Id-ditta tal-investiment għandha tirrapporta informazzjoni dwar kull skopertura li taqbeż il-limiti stabbiliti fl-Artikolu 37(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 f’konformità mal-Artikolu 36 u 39 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Valur tal-Iskopertura (EV)
                        
                        Artikolu 36 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Valur tal-Iskopertura (bħala % tal-Fondi Proprji)
                        
                        Skopertura kkalkolata f’konformità mal-Artikolu 36 tar-Regolament (UE) 2019/2033 u espressa bħala perċentwal tal-fondi proprji tad-ditta.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Fondi Proprji tal-iskopertura totali (OFR)
                        
                        Rekwiżit tal-fondi proprji tal-iskopertura totali għall-kontroparti individwali jew grupp ta’ klijenti konnessi, ikkalkolat bħala l-ammont totali ta’ K-TCD u tar-rekwiżit ta’ riskju speċifiku għal K-NPR għall-iskopertura rilevanti.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Eċċess tal-Valur tal-Iskopertura (EVE)
                        
                        L-ammont ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 37(2), it-tieni subparagrafu, tar-Regolament (UE) 2019/2033 għall-iskopertura rilevanti.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Durata tal-Eċċess (f’jiem)
                        
                        L-għadd ta’ jiem li għaddew minn meta seħħ l-ewwel darba l-eċċess tal-iskopertura.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Fondi Proprji tal-K-CON għall-Eċċess (OFRE)
                        
                        L-ammont ikkalkolat f’konformità mal-Artikolu 39(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033 għall-iskopertura rilevanti.
                     
                  4.3.   I 08.01 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI - FLUS TAL-KLIJENTI MIŻMUMA (I 8.1)
            4.3.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           CMH totali
                        
                        Artikolu 54(2), punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta tal-investiment għandha tirrapporta l-identifikazzjoni tal-ħames, jekk disponibbli, kontropartijiet jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi fejn jinżammu l-akbar ammonti ta’ flus tal-klijenti.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ kontropartijiet konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           CMH totali fid-data tar-rapportar
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont totali ta’ flus tal-klijenti fid-data tar-rapportar.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Perċentwal ta’ flus tal-klijenti miżmuma f’din l-istituzzjoni
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont ta’ flus tal-klijenti miżmuma fid-data tar-rapportar ma’ kull kontroparti jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi li għalihom isir ir-rapportar, espress bħala perċentwal tat-total (irrapportat fil-kolonna 0050).
                     
                  4.4.   I 08.02 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI - ASSI SALVAGWARDJATI U AMMINISTRATI (I 8.2)
            4.4.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           ASA totali
                        
                        Artikolu 54(2), punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-identifikazzjoni tal-ħames, jekk disponibbli, kontropartijiet jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi fejn jiġu ddepożitati l-akbar ammonti ta’ titoli tal-klijenti.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ kontropartijiet konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           ASA totali fid-data tar-rapportar
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont totali ta’ titoli tal-klijenti ddepożitati f’kull istituzzjoni fid-data tar-rapportar.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Perċentwal ta’ titoli tal-klijenti ddepożitati f’din l-istituzzjoni
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont ta’ titoli tal-klijenti ddepożitati fid-data tar-rapportar ma’ kull kontroparti jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi li għalihom isir ir-rapportar, espress bħala perċentwal tat-total (irrapportat fil-kolonna 0050).
                     
                  4.5.   I 08.03 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI – FLUS PROPRJI TOTALI DDEPOŻITATI (I 8.3)
            4.5.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0060
                     
                     
                        
                           Flus Proprji Totali Ddepożitati
                        
                        Artikolu 54(2), il-punti (d) u (f), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-identifikazzjoni tal-ħames, jekk disponibbli, kontropartijiet jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi fejn jiġu ddepożitati l-akbar ammonti ta’ flus proprji tad-ditta.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ kontropartijiet konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           L-ammont ta’ depożiti ta’ flus ta’ ditta fl-istituzzjoni
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont totali ta’ flus proprji miżmuma f’kull istituzzjoni fid-data ta’ referenza.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Perċentwal tad-depożiti ta’ flus proprji ta’ ditta fl-istituzzjoni
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-ammont ta’ flus proprji ddepożitati fid-data tar-rapportar ma’ kull kontroparti jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi li għalihom isir ir-rapportar, espress bħala perċentwal tal-flus proprji totali tad-ditta tal-investiment.
                     
                  4.6.   I 08.04 – LIVELL TA’ RISKJU TA’ KONĊENTRAZZJONI – QLIGĦ TOTALI (I 8.4)
            4.6.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0080
                     
                     
                        
                           Qligħ Totali
                        
                        Artikolu 54(2), punti (e) u (f), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-identifikazzjoni tal-ħames, jekk disponibbli, klijenti jew grupp ta’ klijenti konnessi li minnhom jiġu dderivati l-akbar ammont ta’ qligħ tad-ditta.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ klijenti konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-klijent individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Qligħ totali minn dan il-klijent
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-qligħ totali għal kull klijent jew grupp ta’ klijenti konnessi ġġenerat mill-bidu tas-sena kontabilistika. Il-qligħ għandu jiġi diżaggregat skont l-introjtu mill-imgħax u mid-dividendi fuq naħa u l-introjtu mill-imposti u mill-kummissjonijiet u introjtu ieħor fuq in-naħa l-oħra.
                     
                  
                        0060 – 0090
                     
                     
                        
                           Introjtu mill-imgħax u mid-dividendi
                        
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Introjtu mill-imgħax u mid-dividendi – Ammont iġġenerat minn pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar
                        
                        Portafoll tan-negozjar kif definit fl-Artikolu 4(1), il-punt (54), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Introjtu mill-imgħax u mid-dividendi – Ammont iġġenerat minn pożizzjonijiet fil-portafoll mhux tan-negozjar
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Introjtu mill-imgħax u mid-dividendi – li minnu: ammont iġġenerat minn entrati li ma jidhrux fil-karta bilanċjali
                        
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-introjtu mill-imgħax u mid-dividendi minn dan il-klijent
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-introjtu mill-imgħax u mid-dividendi ġġenerat minn kull wieħed mill-klijenti jew mill-gruppi ta’ klijenti konnessi, espress bħala perċentwal tal-imgħax totali u tal-introjtu mid-dividendi tad-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        0100 – 0110
                     
                     
                        
                           Imposti u kummissjonijiet u introjtu ieħor
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Imposti u kummissjonijiet u introjtu ieħor – Ammont
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-imposti u l-kummissjonijiet u introjtu ieħor minn dan il-klijent
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-imposti u l-kummissjonijiet u introjtu ieħor iġġenerat minn kull wieħed mill-klijenti jew mill-gruppi ta’ klijenti konnessi, espressi bħala perċentwal tal-imposti totali u tal-kummissjonijiet u introjtu ieħor tad-ditta tal-investiment.
                     
                  4.7.   I 08.05 – SKOPERTURI TAL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR (I 8.5)
            4.7.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Skoperturi tal-portafoll tan-negozjar
                        
                        Artikolu 54(2), punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta għandha tirrapporta informazzjoni fir-rigward tal-ħames, jekk disponibbli, l-akbar skoperturi tal-portafoll tan-negozjar.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ kontropartijiet konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-iskopertura għal din il-kontroparti fir-rigward tal-fondi proprji tad-ditta (pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar biss)
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-iskoperturi tal-portafoll tan-negozjar fid-data tar-rapportar lil kull kontroparti jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi li għalihom isir ir-rapportar espressi bħala perċentwal tal-fondi proprji.
                     
                  4.8.   I 08.06 – PORTAFOLL MHUX TAN-NEGOZJAR U ENTRATI LI MA JIDHRUX FIL-KARTA BILANĊJALI (I 8.6)
            4.8.1.   Struzzjonijiet dwar kolonni speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Portafoll mhux tan-negozjar u entrati li ma jidhrux fil-karta bilanċjali
                        
                        Artikolu 54(2), punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditta għandha tirrapporta informazzjoni fir-rigward tal-ħames, jekk disponibbli, l-akbar skoperturi kkalkolati inklużi assi mhux irreġistrati fil-portafoll tan-negozjar.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u għall-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħrajn, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk ma jkunx disponibbli, il-kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ kodiċi
                        
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jidentifikaw it-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “Tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                        L-isem għandu jikkorrispondi għall-isem tal-kumpanija omm kull meta jiġi rrapportat grupp ta’ kontropartijiet konnessi. Fi kwalunkwe każ ieħor, l-isem għandu jikkorrispondi għall-kontroparti individwali.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Grupp/individwu
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta “1” għar-rapportar ta’ skoperturi għal klijenti individwali jew “2” għar-rapportar ta’ skoperturi għal gruppi ta’ klijenti konnessi.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Perċentwal tal-iskopertura fir-rigward tal-fondi proprji tad-ditta (inklużi assi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali u entrati fil-portafoll mhux tan-negozjar)
                        
                        Id-ditta għandha tirrapporta l-iskoperturi, ikkalkolati filwaqt li jitqiesu l-assi u l-entrati li ma jidhrux fil-karta bilanċjali mhux irreġistrati fil-portafoll tan-negozjar minbarra l-pożizzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar, fid-data tar-rapportar lil kull kontroparti jew grupp ta’ kontropartijiet konnessi li għalihom isir ir-rapportar, espressa bħala perċentwal tal-kapital eliġibbli.
                     
                  
               5.   REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ
            
            5.1   I 09.00 – REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ (I 9)
            5.1.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Likwidità
                        
                        Artikolu 43(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garanziji tal-klijenti
                        
                        Artikolu 45 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun il-1,6 % tal-ammont totali ta’ garanziji pprovduti lill-klijenti skont l-Artikolu 45 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Assi likwidi totali
                        
                        Artikolu 43(1), punt (a) u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Assi likwidi totali għandhom jiġu rrapportati wara l-applikazzjoni tat-telf impost rilevanti.
                        Din ir-ringiela hija s-somma tar-ringieli 0040, 0050, 0060, 0170, 0230, 0290 u 0300.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Depożiti fuq terminu qasir mhux aggravati
                        
                        Artikolu 43(1), punt (d) u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Riċevibbli eliġibbli totali dovuti fi żmien 30 jum
                        
                        Artikolu 43(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Assi tal-Livell 1
                        
                        Artikolu 10 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61 u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Assi likwidi totali għandhom jiġu rrapportati wara l-applikazzjoni tat-telf impost rilevanti.
                        Somma tar-ringieli 0070 – 0160.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Muniti u karti tal-flus
                        
                        Artikolu 10(1), punt (a), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                        L-ammont totali ta’ flus inklużi muniti u karti ta’ flus.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Riżervi ta’ bank ċentrali prelevabbli
                        
                        Artikolu 10(1), punt (b) (iii), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Assi ta’ bank ċentrali
                        
                        Artikolu 10(1), punt (b)(i) u (ii) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Assi ta’ gvern ċentrali
                        
                        Artikolu 10(1), punt (c)(i) u (ii) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Assi ta’ gvern reġjonali/awtoritajiet lokali
                        
                        Artikolu 10(1), punt (c)(iii) u (iv) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Assi ta’ Entità mis-Settur Pubbliku
                        
                        Artikolu 10(1), punt (c)(v), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Assi rikonoxxibbli fil-munita domestika u barranija ta’ gvern ċentrali u ta’ bank ċentrali
                        
                        Artikolu 10(1), punt (d), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Assi ta’ istituzzjoni ta’ kreditu (protetta minn gvern ta’ Stat Membru, mutwanti promozzjonali)
                        
                        Artikolu 10(1), punt (e)(i) u (ii) tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Assi ta’ banek tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali multilaterali
                        
                        Artikolu 10(1), punt (g), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Bonds koperti ta’ kwalità għolja ħafna
                        
                        Artikolu 10(1), punt (f), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Assi tal-Livell 2 A
                        
                        Artikolu 11 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61 u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Assi ta’ gvern reġjonali/awtoritajiet lokali jew Entitajiet tas-Settur Pubbliku (Stat Membru, ponderazzjoni tar-riskju ta’ 20 %)
                        
                        Artikolu 11(1), punt (a), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Assi ta’ bank ċentrali jew gvern ċentrali/reġjonali jew awtoritajiet lokali jew Entitajiet tas-Settur Pubbliku (Pajjiż Terz, ponderazzjoni tar-riskju ta’ 20 %)
                        
                        Artikolu 11(1), punt (b), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Bonds koperti ta’ kwalità għolja (CQS2)
                        
                        Artikolu 11(1), punt (c), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Bonds koperti ta’ kwalità għolja (Pajjiż Terz, CQS1)
                        
                        Artikolu 11(1), punt (d), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Titoli ta’ dejn korporattiv (CQS1)
                        
                        Artikolu 11(1), punt (e), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Assi tal-Livell 2B
                        
                        Artikolu 12 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61 u Artikolu 43(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Titoli garantiti b’assi
                        
                        Artikolu 12(1), punt (a), u Artikolu 13(2), punt (g), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Titoli ta’ dejn korporattiv
                        
                        Artikolu 12(1), punt (b), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Ishma (indiċi tal-borża ewlieni)
                        
                        Artikolu 12(1), punt (c), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Faċilitajiet ta’ likwidità impenjati ta’ użu ristrett ta’ bank ċentrali
                        
                        Artikolu 12(1), punt (d), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Bonds koperti ta’ kwalità għolja (RW35 %)
                        
                        Artikolu 15(2), punt (f), tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Ishma/unitajiet ta’ CIU kwalifikanti
                        
                        Artikolu 15 tar-Regolament Delegat (UE) 2015/61.
                        Artikolu 43(1), punt (b), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Total ta’ strumenti finanzjarji eliġibbli oħrajn
                        
                        Artikolu 43(1), punt (c), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
      
      
         
            ANNESS III
            RAPPORTAR GĦAL DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
            
                        
                           FORMOLI TAD-DITTI TAL-INVESTIMENT
                        
                     
                  
                        
                           Numru tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Kodiċi tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Isem tal-formola/grupp ta’ formoli
                        
                     
                     
                        
                           Isem fil-qosor
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI: livell, kompożizzjoni, rekwiżiti u kalkolu
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I 01.01
                     
                     
                        Fondi proprji
                     
                     
                        I1.1
                     
                  
                        2,3
                     
                     
                        I 02.03
                     
                     
                        Rekwiżiti ta' fondi proprji
                     
                     
                        I2.3
                     
                  
                        2,4
                     
                     
                        I 02.04
                     
                     
                        Proporzjonijiet tal-kapital
                     
                     
                        I2.4
                     
                  
                        3,1
                     
                     
                        I 03.01
                     
                     
                        Kalkolu tar-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                     
                     
                        I3.1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        I 05.00
                     
                     
                        Livell ta’ attività - Rieżami tal-limiti
                     
                     
                        I5.0
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9,1
                     
                     
                        I 09.01
                     
                     
                        Rekwiżiti tal-likwidità
                     
                     
                        I9.1
                     
                  
               I 01.01 - KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I1.1)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Profitt eliġibbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Riżervi oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-Kapital CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.03 - REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (I2.3)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Fondi Proprji
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        Rekwiżit ta' kapital minimu permanenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        Rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti tranżizzjonali ta’ fondi proprji
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji CRR
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq rekwiżiti fissi għall-ispejjeż ġenerali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li qabel kienu soġġetti biss għal rekwiżit kapitali inizjali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali bbażat fuq rekwiżit kapitali inizjali mal-awtorizzazzjoni
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Rekwiżit tranżizzjonali għad-ditti tal-investiment li mhumiex awtorizzati jipprovdu ċerti servizzi
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Entrati ta' memorandum
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta' fondi proprji addizzjonali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ fondi proprji totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 02.04 - PROPORZJONIJIET KAPITALI (I2.4)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Proporzjon CET 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Surplus (+)/Defiċit (-) fil-Kapital CET 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Proporzjoni tal-Grad 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Surplus (+)/Defiċit (-) fil-Kapital tal-Grad 1
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Proporzjon ta’ Fondi Proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Surplus(+)/Defiċit(-) tal-Kapital totali
                     
                     
                         
                     
                  
               I 03.01 - KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I3.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż Ġenerali Fissi Annwali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż totali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Li minnhom: Spejjeż fissi mġarrba f’isem id-ditti tal-investiment minn partijiet terzi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        (-)Bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        (-)Ishma tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti netti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        (-)Pagamenti diskrezzjonarji oħrajn ta’ profitti u remunerazzjoni varjabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        (-)Kummissjoni kondiviża u tariffi pagabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        (-)Tariffi, senserija u imposti oħra mħallsa lis-CCPs li jiġu imposti fuq il-klijenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        (-)Tariffi lill-aġenti marbuta
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        (-)Spejjeż mhux rikorrenti minn attivitajiet mhux ordinarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        (-)Nefqiet mit-taxxi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        (-)Telf minn negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        (-)Ftehimiet ta’ trasferiment tal-profitt u t-telf ibbażati fuq kuntratt
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        (-)Nefqa fuq materja prima
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        (-)Pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        (-)Spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi proġettati għas-sena kurrenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        
                           Varjazzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi (%)
                        
                     
                     
                         
                     
                  
               I 05.00 - LIVELL TA’ ATTIVITÀ - RIEŻAMI TAL-LIMITI (I5)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Assi (kkombinati) mmaniġġjati
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti (kkombinati) mmaniġġjati - Negozji ta’ flus
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti (kkombinati) mmaniġġjati - Derivattivi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        
                           Assi ssalvagwardjati u amministrati
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozjar tal-flus u negozjar tad-derivattivi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        
                           Riskju ta’ pożizzjoni netta
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0080
                        
                     
                     
                        
                           Marġni ta’ kklerjar mogħti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0090
                        
                     
                     
                        
                           Inadempjenza ta’ kontroparti ta’ negozjar
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           Total (ikkombinat) li jidher fil-karta bilanċjali u dak li ma jidhirx fil-karta bilanċjali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0110
                        
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali kkombinat
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0120
                        
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0130
                        
                     
                     
                        
                           (-) Parti intragrupp tad-dħul gross annwali
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0140
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0150
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-eżekuzzjoni tal-ordnijiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0160
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul min-negozjar akkont proprju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0170
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-ġestjoni ta’ portafolli
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0180
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn konsulenza dwar l-investiment
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0190
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn sottoskrizzjoni ta’ strumenti finanzjarji/tqegħid fuq bażi ta’ impenn sod
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0200
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mit-tqegħid mingħajr bażi ta’ impenn sod
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0210
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-operat ta’ MTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0220
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-operat ta’ OTF
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0230
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn salvagwardja u amministrazzjoni ta’ strumenti finanzjarji
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0240
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul mill-għoti ta’ krediti jew self lill-investituri
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0250
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn konsulenza lill-impriżi dwar l-istruttura tal-kapital, l-istrateġija industrijali u materji relatati u l-konsulenza u s-servizzi li għandhom x’jaqsmu mal-fużjonijiet u x-xiri ta’ impriżi
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0260
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn servizzi tal-kambju
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0270
                        
                     
                     
                        Li minnu: riċerka dwar l-investiment u analiżi finanzjarja
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0280
                        
                     
                     
                        Li minnu: dħul minn servizzi relatati mas-sottoskrizzjoni
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0290
                        
                     
                     
                        Li minnu: servizzi ta’ investiment u attivitajiet anċillari relatati mas-sottostanti tad-derivattivi
                     
                     
                         
                     
                  
               I 09.01 - REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ (I9.1)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-likwidità
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        
                           Garanziji tal-klijenti
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        
                           Total tal-assi likwidi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANNESS IV
            RAPPORTAR GĦAL DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
            Werrej
            
                        PARTI I:
                     
                     STRUZZJONIJIET ĠENERALI
                     114
                  
                        1.
                     
                     Struttura u konvenzjonijiet
                     114
                  
                        1.1.
                     
                     Struttura
                     114
                  
                        1.2.
                     
                     Konvenzjoni dwar in-numerazzjoni
                     115
                  
                        1.3.
                     
                     Konvenzjoni tas-sinjali
                     115
                  
                        1.4
                     
                     Konsolidazzjoni prudenzjali
                     115
                  
                        PARTI II:
                     
                     STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-MUDELLI
                     115
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
                     
                     115
                  
                        1.1.
                     
                     Rimarki Ġenerali
                     115
                  
                        1.2.
                     
                     I 01.01 – KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I 1.1)
                     115
                  
                        1.2.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     115
                  
                        1.3
                     
                     I 02.03 – REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (I 2.3)
                     120
                  
                        1.3.1.
                     
                     Struzzjonijiet rigward pożizzjonijiet speċifiċi
                     120
                  
                        1.4.
                     
                     I 02.04 – PROPORZJONIJIET KAPITALI (I 2.4)
                     121
                  
                        1.4.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     121
                  
                        1.5.
                     
                     I 03.01 – KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I 3.1)
                     122
                  
                        1.5.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijietspeċifiċi
                     122
                  
                        
                           2.
                        
                     
                     
                        DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
                     
                     124
                  
                        2.1.
                     
                     I 05.00 – LIVELL TA’ ATTIVITÀ – RIEŻAMI TAL-LIMITI (I 5)
                     124
                  
                        2.1.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     124
                  
                        
                           3.
                        
                     
                     
                        REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ
                     
                     127
                  
                        3.1
                     
                     I 09.01 — REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ (I 9.1)
                     127
                  
                        3.1.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     127
                  
               PARTI I:   STRUZZJONIJIET ĠENERALI
            
            1.   Struttura u konvenzjonijiet
            1.1.   Struttura
            
                     
                        1.
                     
                     
                        B’mod ġenerali, il-qafas jikkonsisti fil-blokok ta’ informazzjoni li ġejjin:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Fondi proprji;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Kalkoli tar-rekwiżit tal-fondi proprji;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Kalkolu tar-rekwiżiti tal-ispejjeż ġenerali fissi;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    Il-livell ta’ attività fir-rigward tal-kundizzjonijiet stabbiliti fl-Artikolu 12(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    Rekwiżiti ta’ likwidità.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Għal kull mudell jingħataw referenzi legali. Informazzjoni aktar dettaljata rigward aspetti aktar ġenerali tar-rapportar ta’ kull blokk ta’ mudelli, struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi kif ukoll eżempji u regoli dwar il-validazzjoni huma inklużi f’din il-parti ta’ dan ir-Regolament.
                     
                  1.2.   Konvenzjoni dwar in-numerazzjoni
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Meta ssir referenza għall-kolonni, ir-ringieli u ċ-ċelloli tal-mudelli, id-dokument isegwi l-konvenzjoni tat-tikkettar stabbilita fil-punti minn 4 sa 7. Dawn il-kodiċijiet numeriċi jintużaw ħafna fir-regoli ta’ validazzjoni.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        In-notazzjoni ġenerali li ġejja tiġi segwita fl-istruzzjonijiet: {Mudell; Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Fil-każ tal-validazzjonijiet f’mudell, fejn jintużaw biss punti ta’ data ta’ dak il-mudell, in-notazzjonijiet ma jirreferux għal mudell: {Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Fil-każ ta’ mudelli b’kolonna waħda biss, issir referenza għar-ringieli biss. {Mudell; Ringiela}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Jintuża sinjal ta’ asterisk biex jesprimi li l-validazzjoni ssir għar-ringieli jew il-kolonni speċifikati qabel.
                     
                  1.3.   Konvenzjoni tas-sinjali
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Kull ammont li jżid il-fondi proprji jew ir-rekwiżiti tal-fondi proprji, jew ir-rekwiżiti tal-likwidità, għandu jiġi rrapportat bħala ċifra pożittiva. Min-naħa l-oħra, kull ammont li jnaqqas it-total tal-fondi proprji jew tar-rekwiżiti tal-fondi proprji għandu jiġi rrapportat bħala ċifra negattiva. Meta jkun hemm sinjal negattiv (-) qabel it-tikketta ta’ entrata, ma jkun mistenni li tiġi rapportata ebda ċifra pożittiva għal dik l-entrata.
                     
                  1.4   Konsolidazzjoni prudenzjali
            
                     
                        9.
                     
                     
                        Sakemm ma tkunx ingħatat eżenzjoni, ir-Regolament (UE) 2019/2033 u d-Direttiva (UE) 2019/2034 japplikaw għal ditti tal-investiment fuq bażi individwali u konsolidata, li tinkludi rekwiżiti ta’ rapportar fil-Parti Sebgħa tar-Regolament (UE) 2019/2033. Il-punt (11) tal-Artikolu 4(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033 jiddefinixxi sitwazzjoni konsolidata bħala r-riżultat tal-applikazzjoni tar-rekwiżiti tar-Regolament (UE) 2019/2033 għal grupp ta’ ditti tal-investiment daqslikieku l-entitajiet tal-grupp kienu jiffurmaw flimkien ditta tal-investiment unika. Wara l-applikazzjoni tal-Artikolu 7 tar-Regolament (UE) 2019/2033, il-gruppi ta’ ditti tal-investiment għandhom jissodisfaw ir-rekwiżiti ta’ rapportar fil-mudelli kollha bbażati fuq il-kamp ta’ applikazzjoni tal-konsolidazzjoni prudenzjali tagħhom (li jistgħu jkunu differenti mill-kamp ta’ applikazzjoni tal-konsolidazzjoni kontabilistika tagħhom).
                     
                  
               PARTI II:   STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-MUDELLI
            
            
               1.   FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
            
            1.1.   Rimarki Ġenerali
            
                     
                        10.
                     
                     
                        It-Taqsima ta’ riassunt tal-fondi proprji fiha informazzjoni dwar il-fondi proprji li jkollha ditta tal-investiment u r-rekwiżiti ta’ fondi proprji tagħha. Dan jikkonsisti f’żewġ mudelli:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    il-mudell I 01.01 fih il-kompożizzjonijiet tal-fondi proprji li jkollha ditta tal-investiment: Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1), kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1) u kapital tal-Grad 2 (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    il-mudelli I 02.03 u I 02.04 fihom ir-rekwiżit ta’ fondi proprji totali, ir-rekwiżit kapitali minimu permanenti, ir-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi, kull rekwiżit u gwida ta’ fondi proprji addizzjonali u r-rekwiżit ta’ fondi proprji tranżitorji u l-proporzjonijiet kapitali.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    I 03.01 jinkludi informazzjoni dwar tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        L-entrati f’dawn il-mudelli huma gross bl-aġġustamenti tranżitorji. Dan ifisser li ċ-ċifri (ħlief fejn ir-rekwiżit ta’ fondi proprji tranżitorji huwa ddikjarat b’mod speċifiku) huma kkalkolati skont id-dispożizzjonijiet finali (jiġifieri daqslikieku ma kienx hemm dispożizzjonijiet tranżitorji).
                     
                  1.2.   I 01.01 – KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI (I 1.1)
            1.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi ġuridiċi u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom ikunu jikkonsistu mis-somma tal-kapital tal-Grad 1 u l-kapital tal-Grad 2 tagħha.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli (0020 u 0380).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                        Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandha tiġi irrapportata s-somma totali tar-ringieli (minn 0040 sa 0060, minn 0090 sa 0140 u 0290).
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali sottoskritti
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (a) u l-Artikoli minn 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ soċjetajiet mutwi u kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (l-Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                        Il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                        L-istrumenti tal-kapital sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom ikunu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 ikunu ssodisfati.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           
                              Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali sottoskritti”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Qligħ imfaddal
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-qligħ imfaddal jinkludi l-qligħ imfaddal tas-sena preċedenti flimkien mal-profitti eliġibbli interim jew ta’ tmiem is-sena.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli 0070 u 0080.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Qligħ imfaddal tas-snin preċedenti
                        
                        L-Artikolu 4(1), u (123) u l-Artikolu 26(1) il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (123) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jiddefinixxi l-qligħ imfaddal bħala “Profitti jew telf riportati għas-sena ta’ wara bħala riżultat tal-applikazzjoni finali tal-profitt jew it-telf skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Profitt eliġibbli
                        
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (121), u l-Artikolu 26(2) u l-Artikolu 36(1), il-pint (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-Artikolu 26(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jippermetti li jiġu inklużi bħala qligħ imfaddal profitti interim jew ta’ tmiem is-sena, bil-kunsens minn qabel tal-awtoritajiet kompetenti, jekk jiġu ssodisfati ċerti kundizzjonijiet.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Dħul komprensiv ieħor akkumulat
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Riżervi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (117) u l-Artikolu 26(1) il-punt (e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jiġi rrapportat għandu jkun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni
                        
                        L-Artikoli 84(1), 85(1) u 87(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma tal-ammonti kollha tal-interessi minoritarji tas-sussidjarji li hija inkluża fil-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni kkonsolidat.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aġġustamenti għall-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni dovuti għal filtri prudenzjali
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikoli minn 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Fondi oħra
                        
                        L-Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli minn 0190 sa 0285.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                        
                        L-Artikolu 36(1), il-punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Avvjament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (113), l-Artikolu 36(1), il-punt (b) u l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Assi intanġibbli oħra
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (115), l-Artikolu 36(1), il-punt (b) u l-Artikolu 37 il-punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Assi intanġibbli oħra huma l-assi intanġibbli skont l-istandard kontabilistiku applikabbli, nieqes minnhom l-avvjament, anki skont l-istandard kontabilistiku applikabbli.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 10(1), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                        
                        L-Artikolu 10(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0285
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li ma huwa inkluż f’ebda waħda mir-ringieli minn 0160 sa 0240 hawn fuq
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji dovuti għal Strumenti tal-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 1, 2 u 3 u l-Artikoli minn 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba interessi minoritarji addizzjonali (l-Artikoli 479 u 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (l-Artikoli minn 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni dovuti għal dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi oħrajn tal-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità oħrajn jew tnaqqis minn element tal-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni li ma jistgħux jiġu assenjati lil xi waħda mir-ringieli minn 0040 sa 0285.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli minn 0310 sa 0410.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali sottoskritti maħruġa direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51, il-punt (a) u l-Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jiġi rrapportat ma għandux jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           
                              Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51, punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“istrumenti kapitali sottoskritti maħruġa direttament”.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali AT1 anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 4 u 5, l-Artikoli minn 484 sa 487, l-Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-Kapital AT1 (l-Artikoli 83, 85 u 86 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ kapital T1 kwalifikanti ta’ sussidjarji li huwa inkluż f’AT1 konsolidat, inkluż ukoll kapital maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji dovuti għar- rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital AT1 ta’ strumenti maħruġa minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għall-kapital T1 kwalifikanti inkluż fil-kapital konsolidat AT1 dovuti għal dispożizzjonijiet tranżitorji
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital AT1 (l-Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżitorji
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mill-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni f’konformità mal-punt (j) tal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis minn entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ biex l-ammont irrapportat fir-ringiela 0300 jiżdied għal żero u tikkorrispondi għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati tal-AT1 fuq il-Kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 0285.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali oħra tal-AT1 jew tnaqqis minn element AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil xi waħda mir-ringieli minn 0310 sa 0330.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli minn 0430 sa 0520.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali sottoskritti maħruġa direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62, il-punt (a), l-Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jiġi rrapportat ma għandux jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           
                              Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62, il-punt (b), u l-Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“istrumenti tal-kapital sottoskritt kollu u maħruġa direttament”.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali T2 anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 6 u 7, l-Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-Kapital T2 (l-Artikoli 83, 87 u 88 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ fondi proprji kwalifikanti ta’ sussidjarji li hija inkluża fit-T2 konsolidat, flimkien mal-kapital kwalifikattiv tal-Grad 2 maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba r-rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta’ strumenti maħruġa minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għall-fondi proprji li jikkwalifikaw inklużi fil-kapital T2 ikkonsolidat dovut għad-dispożizzjonijiet tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital T2 (l-Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 dovuti għal provvedimenti tranżitorji
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq Kapital T2, imnaqqas minn AT1 f’konformità mal-Artikolu 56, il-punt (e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis minn entrati T2 ikun jaqbeż l-ammont tal-entrati T2 disponibbli. Meta jiġri hekk, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ biex l-ammont irrapportat fir-ringiela 0420 jiżdied għal żero.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali T2 oħra jew tnaqqis minn element T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil xi waħda mir-ringieli minn 0430 sa 0450.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  1.3   I 02.03 – REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (I 2.3)
            1.3.1.   Struzzjonijiet rigward pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Fondi Proprji
                        
                        L-Artikolu 11(1) u (2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata għandha tkun il-massimu tar-ringieli 0020 u 0030.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ kapital minimu permanenti
                        
                        L-Artikolu 14 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                        L-Artikolu 13 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050 – 0090
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti tranżitorji ta’ fondi proprji
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżitorju bbażat fuq ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        
                        L-Artikolu 57(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżitorju bbażat fuq rekwiżiti għall-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                        L-Artikolu 57(3), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżitorju għad-ditti tal-investiment li qabel kienu soġġetti biss għal rekwiżit kapitali inizjali
                        
                        L-Artikolu 57(4), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżitorju bbażat fuq rekwiżit kapitali inizjali mal-awtorizzazzjoni
                        
                        L-Artikolu 57(4), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tranżitorju għad-ditti tal-investiment li mhumiex awtorizzati jipprovdu ċerti servizzi
                        
                        L-Artikolu 57(4), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0110 – 0130
                     
                     
                        
                           Entrati ta’ memorandum
                        
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali
                        
                        L-Artikolu 40 tad-Direttiva (UE) 2019/2034.
                        Fondi proprji addizzjonali meħtieġa wara l-SREP.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ fondi proprji totali
                        
                        Ir-rekwiżit ta’ fondi proprji totali ta’ ditta tal-investiment għandu jkun jikkonsisti mis-somma tar-rekwiżiti tal-fondi proprji tagħha applikabbli fid-data ta’ referenza, ir-rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali kif irrapportati fir-ringiela 0110 u l-gwida tal-fondi proprji addizzjonali kif irrapportati fir-ringiela 0120.
                     
                  1.4.   I 02.04 – PROPORZJONIJIET KAPITALI (I 2.4)
            1.4.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Proporzjon tal-kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (a) u l-Artikolu 11(1) u (2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata trid tiġi espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Surplus (+)/Defiċit (-) fil-Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit tal-Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżitorji tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jiġu kkunsidrati għal din l-entrata.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Proporzjoni tal-Grad 1
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (b) u Artikolu 11(1) u (2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata trid tiġi espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Surplus (+)/Defiċit (-) tal-Kapital tal-Grad 1
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit tal-Kapital tal-Grad 1 relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżitorji tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jiġu kkunsidrati għal din l-entrata.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Proporzjon ta’ Fondi Proprji
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (c), l-Artikolu 11(1) u (2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din l-entrata trid tiġi espressa bħala perċentwal.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Surplus(+)/Defiċit(-) tal-Kapital totali
                        
                        Din l-entrata turi s-surplus jew id-defiċit ta’ fondi proprji relatati mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-dispożizzjonijiet tranżitorji tal-Artikolu 57(3) u (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033 ma għandhomx jiġu kkunsidrati għal din l-entrata.
                     
                  1.5.   I 03.01 – KALKOLU TAR-REKWIŻIT TAL-ISPEJJEŻ ĠENERALI FISSI (I 3.1)
            1.5.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijietspeċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi
                        
                        L-Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun mill-inqas 25 % tal-ispejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti (ringiela 0020).
                        Fil-każijiet fejn ikun hemm bidla materjali kif imsemmi fl-Artikolu 13(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-ammont irrapportat għandu jkun ir-rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi impost mill-awtorità kompetenti f’konformità ma’ dak l-Artikolu.
                        Fil-każijiet speċifikati fl-Artikolu 13(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-ammont li għandu jiġi rrapportat għandu jkun l-ispejjeż ġenerali fissi pproġettati tas-sena kurrenti (ringiela 0200).
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi annwali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                        L-Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw l-ispejjeż ġenerali fissi tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Spejjeż totali tas-sena preċedenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti
                        
                        L-Artikolu 13(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat għandu jkun dak wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Li minnu: Spejjeż fissi mġarrba f’isem id-ditti tal-investiment minn partijiet terzi
                        
                        L-Artikolu 13 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis totali
                        
                        Minbarra l-entrati għat-tnaqqis imsemmija fl-Artikolu 13, il-punt (4) tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-entrati li ġejjin għandhom jitnaqqsu wkoll mill-ispejjeż totali, meta jkunu inklużi taħt l-ispejjeż totali f’konformità mal-qafas kontabilistiku rilevanti:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    tariffi, senserija u imposti oħra mħallsa lil kontropartijiet ċentrali, boroż u ċentri tan-negozjar oħrajn u sensara intermedji għall-finijiet tal-eżekuzzjoni, ir-reġistrazzjoni jew l-ikklerjar ta’ tranżazzjonijiet, biss meta dawn jiġu trasferiti direttament u ddebitati lill-klijenti. Dawn ma għandhomx jinkludu tariffi u imposti oħra neċessarji biex tinżamm is-sħubija jew inkella biex jiġu ssodisfati l-obbligi finanzjarji ta’ kondiviżjoni tat-telf lil kontropartijiet ċentrali, boroż u ċentri tan-negozjar oħrajn;
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    l-imgħax imħallas lill-klijenti fuq il-flus tal-klijenti, meta ma jkun hemm ebda tip ta’ obbligu li jitħallas dan l-imgħax;
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    l-infiq mit-taxxi meta jsiru dovuti b’rabta mal-profitti annwali tad-ditta tal-investiment;
                                 
                              
                                    (d)
                                 
                                 
                                    telf min-negozjar akkont proprju fi strumenti finanzjarji;
                                 
                              
                                    (e)
                                 
                                 
                                    pagamenti relatati ma’ ftehimiet ta’ trasferiment ta’ qligħ u telf ibbażati fuq kuntratt li skonthom id-ditta tal-investiment hija obbligata tittrasferixxi, wara t-tħejjija tar-rapporti finanzjarji annwali tagħha, ir-riżultat annwali tagħha lill-impriża prinċipali;
                                 
                              
                                    (f)
                                 
                                 
                                    pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali f’konformità mal-Artikolu 26(1)(f) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;
                                 
                              
                                    (g)
                                 
                                 
                                    spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           (-) Bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-bonusijiet tal-persunal u remunerazzjoni oħra għandhom jitqiesu li jiddependu fuq il-profitt nett tad-ditta tal-investiment fis-sena rispettiva meta jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin:
                        
                                    (h)
                                 
                                 
                                    il-bonusijiet tal-persunal jew rimunerazzjoni oħra li għandha titnaqqas ikunu diġà tħallsu lill-impjegati fis-sena ta’ qabel is-sena tal-pagament, jew il-pagament tal-bonusijiet tal-persunal jew rimunerazzjoni oħra lill-impjegati ma jkollhom l-ebda impatt fuq il-pożizzjoni kapitali tal-kumpanija fis-sena tal-pagament;
                                 
                              
                                    (i)
                                 
                                 
                                    fir-rigward tas-sena kurrenti u s-snin futuri, id-ditta mhijiex obbligata li tagħti jew talloka aktar bonusijiet jew pagamenti oħra fil-forma ta’ remunerazzjoni sakemm ma tagħmilx profitt nett f’dik is-sena.
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           (-) Kwoti mis-sehem tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti netti
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-kwoti mis-sehem tal-impjegati, tad-diretturi u tas-sħab fil-profitti għandhom jiġu kkalkolati abbażi tal-profitti netti.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           (-) Pagamenti diskrezzjonarji oħra ta’ profitti u remunerazzjoni varjabbli
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           (-) Kummissjoni u tariffi pagabbli kondiviżi
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           (-) Tariffi, senserija u imposti oħra mħallsa lill-kontroparti ċentrali li jiġu ddebitati lill-klijenti
                        
                        Tariffi, senserija u ħlasijiet oħra mħallsa lil kontropartijiet ċentrali, boroż u ċentri tan-negozjar oħrajn u sensara intermedji għall-finijiet tal-eżekuzzjoni, ir-reġistrazzjoni jew l-ikklerjar ta’ tranżazzjonijiet, biss meta dawn jiġu trasferiti direttament u ddebitati lill-klijenti. Dawn ma għandhomx jinkludu tariffi u imposti oħra neċessarji biex tinżamm is-sħubija jew inkella biex jiġu ssodisfati l-obbligi finanzjarji ta’ kondiviżjoni tat-telf lil kontropartijiet ċentrali, boroż u ċentri tan-negozjar oħrajn.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           (-) Tariffi lill-aġenti kollegati
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Spejjeż nonrikorrenti minn attivitajiet mhux ordinarji
                        
                        L-Artikolu 13(4), il-punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           (-) Infiq mit-taxxi
                        
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Infiq minn taxxi fejn isir dovut fir-rigward tal-profitti annwali tad-ditta tal-investiment.
                                 
                              
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Telf min-negozjar akkont roprju fi strumenti finanzjarji
                        
                        Evidenti.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           (-) Ftehimiet ta’ trasferiment tal-profitt u t-telf ibbażati fuq kuntratt
                        
                        Pagamenti relatati ma’ ftehimiet ta’ trasferiment ta’ profitt u telf ibbażati fuq kuntratt li skonthom id-ditta tal-investiment hija obbligata tittrasferixxi, wara t-tħejjija tar-rapporti finanzjarji annwali tagħha, ir-riżultat annwali tagħha lill-impriża prinċipali.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           (-) Nefqa fuq materja prima
                        
                        In-negozjanti tal-komoditajiet u tal-kwoti tal-emissjonijiet jistgħu jnaqqsu n-nefqa fuq il-materja prima b’rabta ma’ ditta tal-investiment li tinnegozja f’derivattivi tal-komodità sottostanti.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           (-) Pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali
                        
                        Pagamenti f’fond għal riskju bankarju ġenerali f’konformità mal-Artikolu 26(1)(f) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (-) Spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji
                        
                        Spejjeż relatati ma’ entrati li diġà tnaqqsu mill-fondi proprji f’konformità mal-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Spejjeż ġenerali fissi proġettati għas-sena kurrenti
                        
                        Il-proġettazzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi għas-sena kurrenti wara d-distribuzzjoni tal-profitti.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Varjazzjoni tal-ispejjeż ġenerali fissi (%)
                        
                        L-ammont għandu jiġi rrapportat bħala l-valur assolut ta’:
                        [(Spejjeż ġenerali annwali fissi tas-sena kurrenti) – (Spejjeż ġenerali fissi proġettati tas-sena preċedenti)/(Spejjeż ġenerali annwali fissi tas-sena preċedenti)]
                     
                  
               2.   DITTI TAL-INVESTIMENT ŻGĦAR U MHUX INTERKONNESSI
            
            2.1.   I 05.00 – LIVELL TA’ ATTIVITÀ – RIEŻAMI TAL-LIMITI (I 5)
            2.1.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Assi (ikkombinati) ġestiti
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment li tirrapporta tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li huma parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu assi ġestiti diskrezzjonali u mhux diskrezzjonali.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti (ikkombinati) ġestiti - Negozji ta’ flus
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (b) (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment li tirrapporta tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li huma parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti (ikkombinati) ġestiti - Derivattivi
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (b) (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment li tirrapporta tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li huma parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Assi salvagwardjati u amministrati
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - negozji ta’ flus u derivattivi
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (e) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Riskju ta’ pożizzjoni netta
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Marġni ta’ kklerjar mogħti
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (f) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Inadempjenza ta’ kontroparti tan-negozjar
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (g) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-ammont irrapportat għandu jkun l-ammont li jintuża għall-kalkolu tal-fatturi-K qabel l-applikazzjoni tal-koeffiċjenti rilevanti.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Total (ikkombinat) tal-karta bilanċjali u barra minnha
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (h) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment li tirrapporta tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kkombinata għad-ditti tal-investiment kollha li huma parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali kkombinat
                        
                        L-Artikolu 12(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Meta d-ditta tal-investiment li tirrapporta tkun parti minn grupp, il-valur irrapportat għandu jiġi ddeterminat fuq bażi kombinata għad-ditti tal-investiment kollha li huma parti minn grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun (ringiela 0120 + ringiela 0130).
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Dħul gross annwali totali
                        
                        Il-valur tad-dħul gross annwali totali eskluż id-dħul gross iġġenerat fil-grupp skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           (-) Parti intragrupp tad-dħul gross annwali
                        
                        Il-valur tad-dħul gross iġġenerat fil-grupp ta’ ditti tal-investiment skont l-Artikolu 12(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn riċeviment u trażmissjoni ta’ ordnijiet
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-eżekuzzjoni ta’ ordnijiet f’isem il-klijenti
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul min-negozjar akkont proprju
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1) il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-ġestjoni ta’ portafolli
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1) il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn konsulenza dwar l-investiment
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn sottoskrizzjoni ta’ strumenti finanzjarji/tqegħid fuq bażi ta’ impenn sod
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mit-tqegħid mingħajr bażi ta’ impenn sod
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-operat ta’ MTF
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-operat ta’ OTF
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (2) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn salvagwardja u amministrazzjoni ta’ strumenti finanzjarji
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul mill-għoti ta’ krediti jew self lill-investituri
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn konsulenza lill-impriżi dwar l-istruttura tal-kapital, l-istrateġija industrijali u kwistjonijiet relatati, u konsulenza u servizzi relatati ma’ fużjonijiet u l-akkwist ta’ impriżi
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn servizzi tal-kambju
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Li minnu: riċerka dwar l-investiment u analiżi finanzjarja
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           Li minnu: dħul minn servizzi relatati mas-sottoskrizzjoni
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        
                           Li minnu: servizzi ta’ investiment u attivitajiet anċillari relatati mas-sottostanti tad-derivattivi
                        
                        L-Artikolu 54(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (3) tad-Direttiva 2014/65/UE.
                     
                  
               3.   REKWIŻITI TA’ LIKWIDITÀ
            
            3.1   I 09.01 — REKWIŻITI TAL-LIKWIDITÀ (I 9.1)
            3.1.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Rekwiżit ta’ Likwidità
                        
                        L-Artikolu 43(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Garanziji lill-klijenti
                        
                        L-Artikolu 45 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-valur irrapportat għandu jkun 1,6 % tal-ammont totali ta’ garanziji pprovduti lill-klijenti skont l-Artikolu 45 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Total tal-assi likwidi
                        
                        Il-punt (a) tal-Artikolu 43(1) u l-Artikolu 43(2) tar-Regolament (KE) 2019/2033.
                        L-assi likwidi totali għandhom jiġu rrapportati wara l-applikazzjoni tal-haircuts rilevanti.
                     
                  
      
      
         
            ANNESS V
            
               Parti I: Formola Unika tal-Punti tad-Data
               
            
            L-elementi tad-data kollha stabbiliti fl-Annessi ta’ dan ir-Regolament għandhom jiġu trasformati f’formola unika tal-punti tad-data li hija l-bażi biex is-sistemi tal-IT tal-istituzzjonijiet u l-awtoritajiet kompetenti jkunu uniformi.
            Il-formola unika tal-punti tad-data għandha tkun tissodisfa l-kriterji li ġejjin:
            
                        (a)
                     
                     
                        tipprovdi rappreżentazzjoni strutturata tal-elementi tad-data kollha stabbiliti fl-Annessi I, III u VIII;
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        tidentifika l-kunċetti kollha ta’ impriża stabbiliti fl-Annessi I sa IV u VIII sa IX;
                     
                  
                        (c)
                     
                     
                        tipprovdi dizzjunarju tad-data li jidentifika t-tikketti tat-tabelli, it-tikketti ordinati, it-tikketti tal-assi, it-tikketti tad-dominji, it-tikketti tad-dimensjonijiet u t-tikketti tal-membri;
                     
                  
                        (d)
                     
                     
                        tipprovdi metrika li tiddefinixxi l-proprjetà jew l-ammont ta’ punti tad-data;
                     
                  
                        (e)
                     
                     
                        tipprovdi definizzjonijiet ta’ punti tad-data li huma espressi bħala kompożizzjoni ta’ karatteristiċi li jidentifikaw il-kunċett b’mod univoku;
                     
                  
                        (f)
                     
                     
                        ikun fiha l-ispeċifikazzjonijiet tekniċi rilevanti kollha li huma neċessarji għall-iżvilupp ta’ soluzzjonijiet għar-rappurtar bl-IT li jipproduċu data superviżorja uniformi.
                     
                  
               Parti II: Regoli ta’ validazzjoni
            
            L-elementi tad-data stabbiliti fl-Annessi ta’ dan ir-Regolament għandhom ikunu soġġetti għal regoli ta’ validazzjoni li jiżguraw il-kwalità u l-konsistenza tad-data.
            Ir-regoli dwar il-validazzjoni għandhom ikunu jissodisfaw il-kriterji li ġejjin:
            
                        (a)
                     
                     
                        jiddefinixxu r-relazzjonijiet loġiċi bejn punti tad-data relevanti;
                     
                  
                        (b)
                     
                     
                        jinkludu filtri u prekundizzjonijiet li jiddefinixxu sett ta’ data li għalih tapplika regola ta’ validazzjoni;
                     
                  
                        (c)
                     
                     
                        jivverifikaw il-konsistenza tad-data rrapportata;
                     
                  
                        (d)
                     
                     
                        jivverifikaw l-akkuratezza tad-data rrapportata;
                     
                  
                        (e)
                     
                     
                        jistabbilixxu valuri prestabbiliti li għandhom jiġu applikati meta l-informazzjoni rilevanti ma tkunx ġiet irrapportata.
                     
                  
      
      
         
            ANNESS 6
            DIVULGAZZJONI DWAR FORMOLI TA’ FONDI PROPRJI
            
                        
                           DIVULGAZZJONI TAD-DITTI TAL-INVESTIMENT
                        
                     
                  
                        
                           Numru tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Kodiċi tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Isem
                        
                     
                     
                        
                           Referenza leġiżlattiva
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        I CC1
                     
                     
                        KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI REGOLATORJI
                     
                     
                        Art 49(1)(c)
                     
                  
                        2
                     
                     
                        I CC2
                     
                     
                        RIKONĊILJAZZJONI TAL-FONDI PROPRJI MAR-RAPPORTI FINANZJARJI AWDITJATI
                     
                     
                        Art 49(1)(a)
                     
                  
                        3
                     
                     
                        I CCA
                     
                     
                        KARATTERISTIĊI EWLENIN TAL-FONDI PROPRJI
                     
                     
                        Art 49(1)(b)
                     
                  
               Formola EU IF CC1.01 - Kompożizzjoni ta’ fondi proprji regolatorji (ditti tal-investiment għajr żgħar u mhux interkonnessi)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (a)
                        
                     
                     
                        
                           (b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammonti
                        
                     
                     
                        
                           Sors ibbażat fuq in-numri/ittri ta’ referenza tal-karta tal-bilanċ fir-rapporti finanzjarji awditjati
                        
                     
                  
                        
                           Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1): strumenti u riżervi
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Riżervi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-Kapital CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        41
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        42
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        43
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        44
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        45
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti tat-T2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        46
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti tat-T2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        47
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti tat-T2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        48
                     
                     
                        (-) Strumenti tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        49
                     
                     
                        (-) Strumenti tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        50
                     
                     
                        Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Formola EU IF CC1.02 - Kompożizzjoni ta’ fondi proprji regolatorji (ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (a)
                        
                     
                     
                        
                           (b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammonti
                        
                     
                     
                        
                           Sors ibbażat fuq in-numri/ittri ta’ referenza tal-karta tal-bilanċ fir-rapporti finanzjarji awditjati
                        
                     
                  
                        
                           Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1): strumenti u riżervi
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Riżervi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Formola EU IF CC1.03 - Kompożizzjoni tal-fondi proprji regolatorji (Test tal-kapital tal-grupp)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           (a)
                        
                     
                     
                        
                           (b)
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammonti
                        
                     
                     
                        
                           Sors ibbażat fuq in-numri/ittri ta’ referenza tal-karta tal-bilanċ fir-rapporti finanzjarji awditjati
                        
                     
                  
                        
                           Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1): strumenti u riżervi
                        
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Profitt jew telf eliġibbli
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Riżervi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji CET1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħra
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        (-) Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti, maħruġa direttament
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 proprji
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        (-) Strumenti tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        39
                     
                     
                        Grad 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Formola EU ICC2: Fondi proprji: rikonċiljazzjoni tal-fondi proprji regolatorji għall-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji awditjati
            
            Formola flessibbli.
            Ir-ringieli għandhom jiġu rrappurtati f’konformità mal-karta bilanċjali inkluża fir-rapporti finanzjarji awditjati tad-ditta tal-investiment.
            Il-kolonni għandhom jinżammu fissi, sakemm id-ditta tal-investiment ma jkollhiex l-istess ambitu kontabilistiku u regolatorju ta’ konsolidazzjoni, f’liema każ il-volumi jridu jiddaħħlu fil-kolonna (a) biss.
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                     
                        b
                     
                     
                        c
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Karta bilanċjali bħal f’rapporti finanzjarji pubblikati/awditjati
                        
                     
                     
                        
                           Taħt il-kamp ta’ applikazzjoni regolatorju tal-konsolidazzjoni
                        
                     
                     
                        
                           Kontroreferenza għal EU IF CC1
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Fl-aħħar tal-perjodu
                        
                     
                     
                        
                           Fl-aħħar tal-perjodu
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Assi -
                           Diżaggregazzjoni skont il-klassijiet tal-assi skont il-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji pubblikati/awditjati
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Assi Totali
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Obbligazzjonijiet
                           - Diżaggregazzjoni skont il-klassijiet tal-obbligazzjonijiet skont il-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji pubblikati/awditjati
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Obbligazzjonijiet Totali
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Ekwità tal-Azzjonisti
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        xxx
                     
                     
                        
                           Ekwità Totali tal-Azzjonisti
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               Formola EU I CCA: Fondi proprji: karatteristiċi ewlenin tal-istrumenti proprji maħruġa mid-ditta
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        a
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Test liberu
                        
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Emittent
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Identifikatur uniku (eż. identifikatur CUSIP, ISIN jew Bloomberg għal pjazzament privat)
                     
                     
                         
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Pjazzament pubbliku jew privat
                     
                     
                         
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Il-liġi(jiet) regolatorja/i tal-istrument
                     
                     
                         
                     
                  
                        5
                     
                     
                        Tip ta’ strument (tipi li għandhom jiġu speċifikati minn kull ġuriżdizzjoni)
                     
                     
                         
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Ammont rikonoxxut f’kapital regolatorju (Munita f’miljuni, mid-data tar-rapportar l-iżjed riċenti)
                     
                     
                         
                     
                  
                        7
                     
                     
                        Ammont nominali ta’ strument
                     
                     
                         
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Prezz tal-ħruġ
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Prezz tat-tifdija
                     
                     
                         
                     
                  
                        10
                     
                     
                        Klassifikazzjoni tal-kontabilità
                     
                     
                         
                     
                  
                        11
                     
                     
                        Data oriġinali tal-ħruġ
                     
                     
                         
                     
                  
                        12
                     
                     
                        Perpetwu jew datat
                     
                     
                         
                     
                  
                        13
                     
                     
                        Data tal-maturità oriġinali
                     
                     
                         
                     
                  
                        14
                     
                     
                        Sejħa tal-emittent soġġetta għal approvazzjoni superviżorja minn qabel
                     
                     
                         
                     
                  
                        15
                     
                     
                        Data tas-sejħa fakultattiva, dati tas-sejħa kontinġenti u ammont tat-tifdija
                     
                     
                         
                     
                  
                        16
                     
                     
                        Dati tas-sejħa sussegwenti, jekk applikabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Kupuni / dividendi
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        17
                     
                     
                        Dividend/kupun fiss jew varjabbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        18
                     
                     
                        Rata tal-kupun u kwalunkwe indiċi relatat
                     
                     
                         
                     
                  
                        19
                     
                     
                        Eżistenza ta’ dividend stopper
                     
                     
                         
                     
                  
                        20
                     
                     
                        Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ żmien)
                     
                     
                         
                     
                  
                        21
                     
                     
                        Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ ammont)
                     
                     
                         
                     
                  
                        22
                     
                     
                        L-eżistenza ta’ żieda jew inċentiv ieħor ta’ tifdija
                     
                     
                         
                     
                  
                        23
                     
                     
                        Mhux kumulattivi jew kumulattivi
                     
                     
                         
                     
                  
                        24
                     
                     
                        Konvertibbli jew mhux konvertibbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        25
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, skattatur(i) tal-konverżjoni
                     
                     
                         
                     
                  
                        26
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, kompletament jew parzjalment
                     
                     
                         
                     
                  
                        27
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, rata tal-konverżjoni
                     
                     
                         
                     
                  
                        28
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, konverżjoni obbligatorja jew fakultattiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        29
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, speċifika t-tip ta’ strument li huma konvertibbli fih
                     
                     
                         
                     
                  
                        30
                     
                     
                        Jekk konvertibbli, speċifika l-emittent tal-istrument li jikkonvertu fih
                     
                     
                         
                     
                  
                        31
                     
                     
                        Karatteristiċi ta’ valwazzjoni negattiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        32
                     
                     
                        Jekk valwazzjoni negattiva, skattatur(i) tal-valwazzjoni negattiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        33
                     
                     
                        Jekk valwazzjoni negattiva, sħiħa jew parzjali
                     
                     
                         
                     
                  
                        34
                     
                     
                        Jekk valwazzjoni negattiva, permanenti jew temporanja
                     
                     
                         
                     
                  
                        35
                     
                     
                        Jekk valwazzjoni negattiva temporanja, deskrizzjoni tal-mekkaniżmu ta’ valwazzjoni pożittiva
                     
                     
                         
                     
                  
                        36
                     
                     
                        Karatteristiċi tranżizzjonali mhux konformi
                     
                     
                         
                     
                  
                        37
                     
                     
                        Jekk iva, speċifika l-karatteristiċi mhux konformi
                     
                     
                         
                     
                  
                        38
                     
                     
                        Link għat-termini u għall-kundizzjonijiet sħaħ tal-istrument (senjaletika)
                     
                     
                         
                     
                  
                        (1) Daħħal “M/A” jekk il-mistoqsija ma tkunx applikabbli
                     
                  
      
      
         
            ANNESS VII
            Struzzjonijiet għal mudelli ta’ divulgazzjoni tal-fondi proprji
            
               Mudell EU I CC1.01, EU I CC1.02 u EU I CC1.03 - Kompożizzjoni tal-fondi proprji regolatorji
            
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw l-istruzzjonijiet ipprovduti f’dan l-Anness sabiex jimlew il-mudell EU I CC1 kif ippreżentat fl-Anness VI skont l-Artikolu 49(1)(a) u (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jimlew il-kolonna (b) biex jispjegaw is-sors ta’ kull input ewlieni, li għandu jiġi kontroreferenzjat mar-ringieli korrispondenti fil-Mudell EU I CC2.
                     
                  
                     
                        3.
                     
                     
                        Fin-narrattiva li takkumpanja l-mudell, id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu deskrizzjoni tar-restrizzjonijiet kollha applikati għall-kalkolu tal-fondi proprji f’konformità mal-Artikolu 49(1)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033 u jindikaw l-istrumenti u t-tnaqqis li għalihom japplikaw dawk ir-restrizzjonijiet. Huma għandhom jispjegaw ukoll il-bidliet ewlenin fl-ammonti ddivulgati meta mqabbla ma’ perjodi ta’ divulgazzjoni preċedenti.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Dan il-mudell huwa fiss, u d-ditti tal-investiment għandhom jiddivulgawh eżattament bl-istess format ipprovdut fl-Anness VI.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għajr dawk żgħar u mhux interkonnessi għandhom jiddivulgaw l-informazzjoni dwar il-kompożizzjoni tal-fondi proprji f’konformità mal-Mudell EU I CC1.01 fl-Anness VI. Id-ditti tal-investiment żgħar u mhux interkonnessi bi ħruġ ta’ strumenti tal-Grad 1 Addizzjonali għandhom jiddivulgaw l-informazzjoni dwar il-kompożizzjoni tal-fondi proprji f’konformità mal-Mudell EU I CC1.02 ukoll fl-Anness VI.
                     
                  
               Mudell EU I CC1.01 - Kompożizzjoni tal-fondi proprji regolatorji (Ditti tal-investiment għajr dawk żgħar u mhux interkonnessi)
            
            
                        
                           Referenzi legali u struzzjonijiet
                        
                     
                  
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        
                           1
                        
                     
                     
                        
                           Fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom jikkonsistu fis-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità Komuni tagħha, tal-Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali u tal-Kapital tal-Grad 2.
                        Ir-ringiela hija s-somma tar-ringieli 2 u 40.
                     
                  
                        
                           2
                        
                     
                     
                        
                           Kapital tal-Grad 1
                        
                        Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali.
                        Ir-ringiela hija s-somma tar-ringieli 3 u 28.
                     
                  
                        
                           3
                        
                     
                     
                        
                           Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 4 sa 12 u 27 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali kompletament sottoskritti
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(a) u l-Artikoli 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                        Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ impriżi mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili, l-Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                        L-istrumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 ikunu ssodisfati.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Qligħ miżmum
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-qligħ imfaddal għandu jinkludi l-qligħ imfaddal tas-sena preċedenti flimkien mal-profitti eliġibbli interim jew ta’ tmiem is-sena
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Riżervi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(117) u l-Artikolu 26(1)(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jiġi divulgat għandu jkun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-Kapital CET1
                        
                        Is-somma tal-ammonti kollha tal-interessi minoritarji tas-sussidjarji inkluża fis-CET1 ikkonsolidat.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Aġġustamenti fis-CET1 minħabba filtri prudenzjali
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikoli 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           Fondi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-)TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        Is-somma totali tar-ringiela 13 u tar-ringieli 17 sa 26 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji CET1
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(f) u l-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        CET1 proprji miżmumin mill-istituzzjoni jew il-grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “strumenti tal-kapital mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu divulgati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti CET1
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(f) u l-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni miżmuma mid-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti CET1
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(f) u l-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni miżmuma mid-ditta tal-investiment.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti CET1
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(114), l-Artikolu 36(1)(f) u l-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                        
                        L-Artikolu 36(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) L-avvjament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(113), l-Artikolu 36(1)(b) u l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           (-) Assi intanġibbli oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(115), l-Artikolu 36(1)(b) u l-Artikolu 37(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Assi intanġibbli oħrajn għandhom jinkludu assi intanġibbli skont l-istandard kontabilistiku applikabbli, nieqes minnhom l-avvjament, anki skont l-istandard kontabilistiku applikabbli.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                        
                        L-Artikolu 9(2)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjoni kwalifikanti barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 10(1)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikanti totali f’impriża għajr entitajiet tas-settur finanzjarju li taqbeż is-60 % tal-fondi proprji tagħha
                        
                        L-Artikolu 10(1)(b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(h) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(d) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(i) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma ta’ kwalunkwe tnaqqis ieħor elenkat fl-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           CET1: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital CET1 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(1), (2) u (3) u l-Artikoli 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba interessi minoritarji addizzjonali (l-Artikoli 479 u 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (l-Artikoli 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tas-CET1 minn element tas-CET1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 4 sa 26.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
                        28
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 29 sa 31 u 39 għandha tiġi divulgata.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51(a) u l-Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        31
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 32 u 36 sa 38 għandha tiġi divulgata.
                     
                  
                        32
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji AT1
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 52(1)(b), l-Artikolu 56(a) u l-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji tal-Grad 1 addizzjonali miżmumin mid-ditta tal-investiment fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        33
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        34
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        35
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        36
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        37
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56(d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        38
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu f’konformità mal-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 li ma huwiex inkluż fi kwalunkwe waħda mir-ringieli hawn fuq.
                     
                  
                        39
                     
                     
                        
                           Grad 1 Addizzjonali: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-kapital tal-Grad 1 addizzjonali diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(4) u (5), l-Artikoli 484 sa 487, l-Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital tal-Grad 1 addizzjonali (l-Artikoli 83, 85 u 86 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ kapital kwalifikanti T1 ta’ sussidjarji li hija inkluża f’kapital tal-Grad 1 addizzjonali konsolidat, inkluż ukoll kapital maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-kapital tal-Grad 1 addizzjonali ta’ strumenti maħruġa minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) u aġġustamenti għall-kapital kwalifikanti T1 inkluż fil-kapital konsolidat tal-Grad 1 addizzjonali minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-kapital tal-Grad 1 addizzjonali (l-Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni f’konformità mal-Artikolu 36(1)(j) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 28 għal żero u hija ugwali għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati AT1 fuq il-Kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 38.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis ieħor tal-AT1 minn element tal-AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 29 sa 38.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
                        40
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 9(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 41 sa 43 u 50 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        41
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62(a), l-Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        42
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62(b) u l-Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-premium azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        43
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        44
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji T2
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 63(b)(i), l-Artikolu 66(a) u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji T2 miżmumin mill-istituzzjoni jew grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “strumenti tal-kapital mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu divulgati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        45
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti T2
                        
                        L-Artikolu 63(b), l-Artikolu 66(a) u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        46
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti T2
                        
                        L-Artikolu 4(1)(114), l-Artikolu 63(b), l-Artikolu 66(a) u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        47
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti T2
                        
                        L-Artikolu 4(1)(126), l-Artikolu 63(b), l-Artikolu 66(a) u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        48
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 66(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        49
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 4(1)(27), l-Artikolu 66(d), l-Artikoli 68, 69 u 79 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Iż-żammiet mill-istituzzjoni ta’ strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definiti fl-Artikolu 4(1)(27) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) meta d-ditta tal-investiment ikollha investiment sinifikanti għandhom jitnaqqsu kompletament.
                     
                  
                        50
                     
                     
                        
                           Grad 2: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital T2 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(6) u (7), l-Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital T2 (l-Artikoli 83, 87 u 88 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ fondi proprji kwalifikanti ta’ sussidjarji li hija inkluża f’T2 konsolidat, inkluż ukoll kapital tal-Grad 2 kwalifikanti maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti fil-fondi proprji li jikkwalifikaw inklużi fil-kapital T2 ikkonsolidat minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħra għall-Kapital T2 (l-Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq il-Kapital T2, imnaqqas mill-AT1 f’konformità mal-Artikolu 56(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati T2 jaqbeż l-ammont ta’ entrati T2 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 40 għal żero.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tat-T2 minn element tat-T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 41 sa 49.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
               Mudell EU I CC1.02 - Kompożizzjoni tal-fondi proprji regolatorji (Ditti ta’ investiment żgħar u mhux interkonnessi)
            
            
                        
                           Referenzi legali u struzzjonijiet
                        
                     
                  
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi legali u struzzjonijiet
                     
                  
                        1
                     
                     
                        
                           Fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom jikkonsistu fis-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità Komuni tagħha, tal-Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali u tal-Kapital tal-Grad 2.
                        Is-somma totali tar-ringieli 2 u 25 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        2
                     
                     
                        
                           Kapital tal-Grad 1
                        
                        Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali.
                        Is-somma totali tar-ringieli 3 u 20 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        3
                     
                     
                        
                           Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 4 sa 11 u 19 għandha tiġi divulgata.
                     
                  
                        4
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali kompletament sottoskritti
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(a) u l-Artikoli 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ impriżi mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (l-Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                        Il-premium azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                        L-istrumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 ikunu ssodisfati.
                     
                  
                        5
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        6
                     
                     
                        
                           Qligħ miżmum
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-qligħ miżmum għandu jinkludi l-qligħ miżmum tas-sena preċedenti flimkien mal-profitti eliġibbli interim jew ta’ tmiem is-sena.
                     
                  
                        7
                     
                     
                        
                           Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1)(d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        8
                     
                     
                        
                           Riżervi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(117) u l-Artikolu 26(1)(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jiġi divulgat għandu jkun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                     
                  
                        9
                     
                     
                        
                           Aġġustamenti fis-CET1 minħabba filtri prudenzjali
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        l-Artikoli 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        10
                     
                     
                        
                           Fondi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        11
                     
                     
                        
                           (-)TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        Is-somma totali tar-ringieli 12 sa 18 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        12
                     
                     
                        
                           (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                        
                        L-Artikolu 36(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        13
                     
                     
                        
                           (-) L-avvjament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(113), l-Artikolu 36(1)(b) u l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        14
                     
                     
                        
                           (-) Assi intanġibbli oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1)(115), l-Artikolu 36(1)(b), u l-Artikolu 37(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Assi intanġibbli oħrajn huma assi intanġibbli skont l-istandard kontabilistiku applikabbli, bl-avvjament nieqes minnhom, anki skont l-istandard kontabilistiku applikabbli.
                     
                  
                        15
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                        
                        L-Artikolu 9(2)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        16
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjoni kwalifikanti barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 10(1)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        17
                     
                     
                        
                           (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikanti totali f’impriża għajr entitajiet tas-settur finanzjarju li taqbeż is-60 % tal-fondi proprji tagħha
                        
                        L-Artikolu 10(1)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        18
                     
                     
                        
                           (-) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma ta’ kwalunkwe tnaqqis ieħor elenkat fl-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        19
                     
                     
                        
                           CET1: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital CET1 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(1), (2) u (3) u l-Artikoli 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba interessi minoritarji addizzjonali (l-Artikoli 479 u 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (l-Artikoli 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tas-CET1 minn element tas-CET1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 4 sa 18.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
                        20
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 21 sa 24 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        21
                     
                     
                        
                           Kapital imħallas totalment u maħruġ direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51(a) u l-Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        22
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        23
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        24
                     
                     
                        
                           Grad 1 Addizzjonali: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-kapital tal-Grad 1 addizzjonali diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(4) u (5), l-Artikoli 484 sa 487, l-Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital AT1 (l-Artikoli 83, 85 u 86 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ kapital kwalifikanti T1 ta’ sussidjarji li hija inkluża f’kapital tal-Grad 1 addizzjonali konsolidat, inkluż ukoll kapital maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital AT1 ta’ strumenti maħruġa minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) u aġġustamenti għall-kapital kwalifikanti T1 inkluż fil-kapital konsolidat AT1 minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħra għall-Kapital AT1 (l-Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni f’konformità mal-Artikolu 36(1)(j) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 20 għal żero u hija ugwali għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati AT1 fuq il-Kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 18.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis ieħor tal-AT1 minn element tal-AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 21 sa 23.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
                        25
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Is-somma totali tar-ringieli 26 sa 29 għandha tiġi ddivulgata.
                     
                  
                        26
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62(a), l-Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        27
                     
                     
                        
                           Primjum azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62(b) u l-Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                     
                  
                        29
                     
                     
                        
                           (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        30
                     
                     
                        
                           Grad 2: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital T2 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(6) u (7), l-Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital T2 (l-Artikoli 83, 87 u 88 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Is-somma tal-ammonti kollha ta’ fondi proprji kwalifikanti ta’ sussidjarji li hija inkluża f’T2 konsolidat, inkluż ukoll kapital tal-Grad 2 kwalifikanti maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji (l-Artikolu 480 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti fil-fondi proprji li jikkwalifikaw inklużi fil-kapital T2 ikkonsolidat minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżizzjonali oħra għall-Kapital T2 (l-Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Ammont li jitnaqqas minn entrati T2 li jeċċedi l-Kapital T2, imnaqqas mill-AT1 f’konformità mal-Artikolu 56(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati T2 jaqbeż l-ammont ta’ entrati T2 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 25 għal żero.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tat-T2 minn element tat-T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 26 sa 28.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                     
                  
               Mudell EU I CC1.03 - Kompożizzjoni tal-fondi proprji regolatorji (Test tal-kapital tal-grupp)
            
            
                     
                        6.
                     
                     
                        L-entitajiet imsemmija fl-Artikolu 8(3) tar-Regolament (UE) 2019/2033 li qed jibbenefikaw mill-applikazzjoni ta’ dak l-istess Artikolu għandhom jiddivulgaw l-informazzjoni dwar il-kompożizzjoni tal-fondi proprji f’konformità mal-mudell EU I CC1.03 u mal-istruzzjonijiet li ġejjin.
                        
                                    Ringiela
                                 
                                 
                                    Referenzi legali u struzzjonijiet
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    
                                       FONDI PROPRJI
                                    
                                    L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom jikkonsistu fis-somma tal-kapital tal-Grad 1 u l-kapital tal-Grad 2 tagħha.
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    
                                       KAPITAL TAL-GRAD 1
                                    
                                    Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    
                                       KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                                    
                                    L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    
                                       Strumenti kapitali mħallsa totalment
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                                    L-Artikolu 26(1)(a) u l-Artikoli 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                                    Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ impriżi mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (l-Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                    Il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                                    L-istrumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 ikunu ssodisfati.
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    
                                       Primjum azzjonarju
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 26(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                                    L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    
                                       Qligħ miżmum
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 26(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-qligħ miżmum għandu jinkludi l-qligħ miżmum tas-sena preċedenti flimkien mal-profitti eliġibbli interim jew ta’ tmiem is-sena
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    
                                       Qligħ miżmum tas-snin preċedenti
                                    
                                    L-Artikolu 4(1)(123) u l-Artikolu 26(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-Artikolu 4(1)(123) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jiddefinixxi l-qligħ miżmum bħala “Profitti jew telf riportat bħala riżultat tal-applikazzjoni finali tal-profitt jew it-telf skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli”.
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    
                                       Profitt jew telf eliġibbli
                                    
                                    L-Artikolu 4(1)(121), l-Artikolu 26(2) u l-Artikolu 36(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-Artikolu 26(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jippermetti li jiġu inklużi, bħala qligħ miżmum, profitti interim jew ta’ tmiem is-sena, bil-kunsens minn qabel tal-awtoritajiet kompetenti, jekk jiġu ssodisfati ċerti kundizzjonijiet.
                                    Min-naħa l-oħra, it-telf għandu jitnaqqas mis-CET1, kif iddikjarat fl-Artikolu 36(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    
                                       Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 26(1)(d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    
                                       Riżervi oħrajn
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033
                                    L-Artikolu 4(1)(117) u l-Artikolu 26(1)(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-ammont li għandu jiġi divulgat għandu jkun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    
                                       Aġġustamenti fis-CET1 minħabba filtri prudenzjali
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    l-Artikoli 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    
                                       Fondi oħrajn
                                    
                                    L-Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    
                                       (-)TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                                    
                                    Is-somma totali tar-ringieli 14 – 23 għandha tiġi ddivulgata.
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti proprji CET1
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 36(1)(f) tal-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    CET1 proprji miżmumin mill-istituzzjoni jew il-grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “Strumenti kapitali mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.
                                    L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                                    
                                    L-Artikolu 36(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    
                                       (-) L-avvjament
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 4(1)(113), l-Artikolu 36(1)(b) u l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Assi intanġibbli oħrajn
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 4(1)(115), l-Artikolu 36(1)(b), u l-Artikolu 37(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Assi intanġibbli oħrajn huma assi intanġibbli skont l-istandard kontabilistiku applikabbli, bl-avvjament nieqes minnhom, ukoll skont l-istandard kontabilistiku applikabbli.
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                                    
                                    L-Artikolu 9(2)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 36(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Parteċipazzjoni kwalifikanti barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                                    
                                    L-Artikolu 10(1)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikanti totali f’impriża għajr entitajiet tas-settur finanzjarju li taqbeż is-60 % tal-fondi proprji tagħha
                                    
                                    L-Artikolu 10(1)(b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                                    
                                    L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 36(1)(h) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti
                                    
                                    L-Artikolu 9(2)(b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 36(1)(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tnaqqis ieħor
                                    
                                    Is-somma ta’ kwalunkwe tnaqqis ieħor elenkat fl-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    
                                       CET1: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                                    
                                    Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital CET1 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(1), (2) u (3) u l-Artikoli 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali oħrajn għall-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (l-Artikoli 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tas-CET1 minn element tas-CET1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 4 sa 23.
                                             
                                          Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    
                                       KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                                    
                                    L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Is-somma totali tar-ringieli 26 sa 28 u 32 għandha tiġi divulgata.
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    
                                       Strumenti kapitali mħallsa totalment
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 51(a) u l-Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    
                                       Primjum azzjonarju
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 51(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                                    L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                                    
                                    L-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Is-somma totali tar-ringieli 29 – 31 għandha tiġi ddivulgata.
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti proprji AT1
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 52(1)(b), l-Artikolu 56(a) u l-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Strumenti proprji tal-Grad 1 addizzjonali miżmumin mid-ditta tal-investiment fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 57, ir-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                                    
                                    L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 56(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Tnaqqis ieħor
                                    
                                    Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu f’konformità mal-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-eċċezzjoni tat-tnaqqis f’konformità mal-Artikolu 56(d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li ma humiex inklużi fi kwalunkwe waħda mir-ringieli 0340 jew 0380 hawn fuq.
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    
                                       Grad 1 Addizzjonali: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                                    
                                    Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-kapital tal-Grad 1 addizzjonali diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(4) u (5), l-Artikoli 484 sa 487, l-Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali oħra għall-Kapital AT1 (l-Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mill-kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni f’konformità mal-Artikolu 36(1)(j) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 0300 għal żero u hija ugwali għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati AT1 fuq il-Kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 23.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tal-AT1 minn element tal-AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 26 sa 31.
                                             
                                          Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    
                                       KAPITAL TAL-GRAD 2
                                    
                                    L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Is-somma totali tar-ringieli 34 sa 36 u 39 għandha tiġi ddivulgata.
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    
                                       Strumenti kapitali mħallsa totalment u maħruġa direttament
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 62(a), l-Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    L-ammont li jrid ikun iddivulgat ma għandux jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    
                                       Primjum azzjonarju
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 62(b) u l-Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                                    L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din l-entrata għandu jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti kapitali mħallsa”.
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    
                                       (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                                    
                                    L-Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti proprji T2
                                    
                                    L-Artikolu 9(1)(i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 63(b)(i), l-Artikolu 66(a) u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Strumenti proprji T2 miżmumin mill-istituzzjoni jew grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għal eċċezzjonijiet fl-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                    Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “strumenti tal-kapital mhux eliġibbli” ma għandhomx jiġu divulgati f’din ir-ringiela.
                                    L-ammont li jrid ikun divulgat għandu jinkludi l-premium azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    
                                       (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                                    
                                    L-Artikolu 9(2)(c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                                    L-Artikolu 66(c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                                 
                              
                                    39
                                 
                                 
                                    
                                       Grad 2: Elementi kapitali, tnaqqis u aġġustamenti oħrajn
                                    
                                    Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti tal-Kapital T2 diġà mogħtija anterjorità (l-Artikolu 483(6) u (7), l-Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Aġġustamenti tranżizzjonali oħra għall-Kapital T2 (l-Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 minħabba dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Ammont li jitnaqqas minn entrati T2 li jeċċedi l-Kapital T2, imnaqqas mill-AT1 f’konformità mal-Artikolu 56(e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis mill-entrati T2 jaqbeż l-ammont ta’ entrati T2 disponibbli. Meta dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ sabiex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 33 għal żero.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Elementi kapitali jew tnaqqis oħrajn tat-T2 minn element tat-T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli 34 sa 38.
                                             
                                          Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati tal-kapital jew tnaqqis li ma humiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew mir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet ta’ solvenza.
                                 
                              
                  
               Mudell EU I CC2 – Rikonċiljazzjoni tal-fondi proprji regolatorji għall-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji awditjati
            
            
                     
                        7.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw l-istruzzjonijiet ipprovduti f’dan l-Anness sabiex jimlew il-mudell EU I CC2 kif ippreżentat fl-Anness VI, f’konformità mal-Artikolu 49(1)(a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jiddivulgaw il-karta bilanċjali inkluża fir-rapporti finanzjarji ppubblikati tagħhom. Ir-rapporti finanzjarji għandhom ikunu r-rapporti finanzjarji awditjati għad-divulgazzjonijiet ta’ tmiem is-sena.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Ir-ringieli tal-mudell huma flessibbli u għandhom jiġu ddivulgati mid-ditti tal-investiment f’konformità mar-rapporti finanzjarji tagħhom. L-entrati ta’ fondi proprji fir-rapporti finanzjarji awditjati għandhom jinkludu l-entrati kollha li jkunu komponenti ta’ jew li jitnaqqsu minn fondi proprji regolatorji, inklużi ekwità, obbligazzjonijiet bħal dejn, jew linji oħra tal-karta bilanċjali li jaffettwaw fondi proprji regolatorji bħal assi intanġibbli, avvjament, assi ta’ taxxa differita. Id-ditti tal-investiment għandhom jespandu l-entrati tal-fondi proprji tal-karta bilanċjali kif meħtieġ sabiex jiżguraw li l-komponenti kollha inklużi fil-kompożizzjoni tal-mudell tad-divulgazzjoni tal-fondi proprji (mudell EU I CC1) jidhru separatament. Id-ditti tal-investiment għandhom jespandu biss l-elementi tal-karta bilanċjali sal-livell ta’ granularità li huwa meħtieġ sabiex jiġu dderivati l-komponenti meħtieġa mill-mudell EU I CC1. Id-divulgazzjoni għandha tkun proporzjonata għall-kumplessità tal-karta bilanċjali tad-ditta tal-investiment.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Il-kolonni huma fissi u għandhom jiġu ddivulgati kif ġej:
                        
                                    a.
                                 
                                 
                                    Kolonna a: Id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu ċ-ċifri rrapportati fil-karta bilanċjali inkluża fir-rapporti finanzjarji awditjati tagħhom skont l-ambitu kontabilistiku tal-konsolidament.
                                 
                              
                                    b.
                                 
                                 
                                    Kolonna b: Id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw iċ-ċifri li jikkorrispondu għall-kamp ta’ applikazzjoni regolatorju tal-konsolidament.
                                 
                              
                                    c.
                                 
                                 
                                    Kolonna c: Id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu l-kontroreferenza bejn l-entrata ta’ fondi proprji fil-mudell EU I CC2 u l-entrati rilevanti fil-mudell ta’ divulgazzjoni tal-fondi proprji EU I CC1. Ir-referenza fil-kolonna c tal-mudell EU I CC2 se tkun marbuta mar-referenza inkluża fil-kolonna b tal-mudell EU I CC1.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Fil-każijiet li ġejjin fejn l-ambitu tal-konsolidament kontabilistiku tad-ditti tal-investiment u l-ambitu tal-konsolidament regolatorju tagħhom ikunu eżattament l-istess, għandha timtela biss il-kolonna (a) u dan il-fatt għandu jiġi divulgat b’mod ċar:
                        
                                    d.
                                 
                                 
                                    Meta d-ditti tal-investiment jikkonformaw mal-obbligi stabbiliti fil-Parti Sitta tar-Regolament (UE) 2019/2033 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali tad-ditti tal-investiment fuq bażi konsolidata iżda l-ambitu tal-konsolidament u l-metodu għall-konsolidament użat għall-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji jkunu identiċi għall-ambitu tal-konsolidament u għall-metodu għall-konsolidament definiti skont il-Parti Wieħed, it-Titolu II, il-Kapitolu 2 tar-Regolament (UE) 2019/2033, u d-ditti tal-investiment jiddikjaraw b’mod ċar in-nuqqas ta’ differenzi bejn l-ambiti u l-metodi rispettivi għall-konsolidament fin-narrattiva li takkumpanja l-mudell.
                                 
                              
                                    e.
                                 
                                 
                                    Meta d-ditti tal-investiment jissodisfaw l-obbligi stabbiliti fil-Parti Sitta tar-Regolament (UE) 2019/2033 fuq bażi individwali.
                                 
                              
                  
               Tabella EU I CCA – Karatteristiċi ewlenin tal-istrumenti proprji maħruġa mid-ditta.
            
            
                     
                        12.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw l-istruzzjonijiet ipprovduti f’dan l-Anness sabiex jimlew it-tabella EU I CCA kif ippreżentata fl-Anness VI, skont l-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Id-ditti tal-investiment għandhom jimlew it-tabella EU-CCA għall-kategoriji li ġejjin: Strumenti tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni, strumenti tal-Grad 1 Addizzjonali u strumenti tal-Grad 2.
                     
                  
                     
                        14.
                     
                     
                        It-tabelli għandhom jinkludu kolonni separati bil-karatteristiċi ta’ kull strument ta’ fond proprju regolatorju. F’każijiet li fihom strumenti differenti tal-istess kategorija jkollhom karatteristiċi identiċi, id-ditti tal-investiment jistgħu jimlew kolonna waħda biss li tiddivulga dawn il-karatteristiċi identiċi u tidentifika l-ħruġ li għalih jirreferu l-karatteristiċi identiċi.
                        
                                    
                                       Struzzjonijiet għall-mili tal-istrumenti ta’ fondi proprji maħruġa mit-tabella tal-karatteristiċi ewlenin tad-ditti
                                    
                                 
                              
                                    
                                       Numru tar-ringiela
                                    
                                 
                                 
                                    
                                       Spjegazzjoni
                                    
                                 
                              
                                    1
                                 
                                 
                                    Emittent
                                    Jidentifika l-entità ġuridika tal-emittent.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    2
                                 
                                 
                                    Identifikatur uniku (eż. identifikatur CUSIP, ISIN jew Bloomberg għal pjazzament privat)
                                    Identifikatur uniku (eż. identifikatur CUSIP, ISIN jew Bloomberg għal pjazzament privat).
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    3
                                 
                                 
                                    Pjazzament pubbliku jew privat
                                    Jispeċifika jekk l-istrument ikunx ġie pjazzat pubblikament jew privatament.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Pubbliku] [Privat]
                                    
                                 
                              
                                    4
                                 
                                 
                                    Liġi(jiet) regolatorja/i tal-istrument
                                    Jispeċifika il-liġi(jiet) regolatorja/i tal-istrument.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    5
                                 
                                 
                                    Tip ta’ strument (it-tipi għandhom jiġu speċifikati minn kull ġuriżdizzjoni)
                                    Hawnhekk għandu jiġi speċifikat it-tip ta’ strument, li jvarja skont il-ġuriżdizzjoni.
                                    
                                       Għal strumenti tas-CET1, agħżel l-isem tal-istrument fil-lista tas-CET1 ippubblikata mill-EBA.
                                    
                                    
                                       Għal strumenti oħrajn, agħżel minn: għażliet tal-menù li għandhom jiġu pprovduti lid-ditti tal-investiment minn kull ġuriżdizzjoni – għandhom jiddaħħlu r-referenzi legali tal-Artikoli tar-Regolament (UE) 2019/2033 għal kull tip ta’ strument.
                                    
                                 
                              
                                    6
                                 
                                 
                                    Ammont rikonoxxut f’kapital regolatorju (Munita f’miljuni, mill-aktar data ta’ rapportar reċenti)
                                    Jispeċifika l-ammont rikonoxxut f’fondi proprji regolatorji (l-ammont totali tal-istrument rikonoxxut qabel id-dispożizzjonijiet tranżitorji għal-livell rilevanti tad-divulgazzjoni - munita użata għall-obbligi ta’ rapportar).
                                    
                                       Test liberu – speċifika b’mod partikolari jekk xi partijiet tal-istrumenti humiex f’livelli differenti tal-fondi proprji regolatorji u jekk l-ammont rikonoxxut f’fondi proprji regolatorji jkunx differenti mill-ammont maħruġ.
                                    
                                 
                              
                                    7
                                 
                                 
                                    Ammont nominali tal-istrument
                                    L-ammont nominali tal-istrument (fil-munita tal-ħruġ u fil-munita użata għall-obbligi ta’ rapportar).
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    8
                                 
                                 
                                    Prezz tal-ħruġ
                                    Il-prezz tal-ħruġ tal-istrument.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    9
                                 
                                 
                                    Prezz tal-fidi
                                    Il-prezz tal-fidi tal-istrument.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    10
                                 
                                 
                                    Klassifikazzjoni kontabilistika
                                    Jispeċifika l-klassifikazzjoni kontabilistika.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Ekwità tal-azzjonisti] [Obbligazzjoni – kost amortizzat] [Obbligazzjoni – opzjoni ta’ valur ġust] [Interess nonkontrollanti f’sussidjarja konsolidata]
                                    
                                 
                              
                                    11
                                 
                                 
                                    Data oriġinali tal-ħruġ
                                    Jispeċifika d-data oriġinali tal-ħruġ.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    12
                                 
                                 
                                    Perpetwu jew datat
                                    Jispeċifika jekk huwiex datat jew perpetwu.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Perpetwu] [Datat]
                                    
                                 
                              
                                    13
                                 
                                 
                                    Data tal-maturità oriġinali
                                    Għal strument datat, jispeċifika d-data ta’ maturità oriġinali (jum, xahar u sena). Għal strument perpetwu agħżel “ebda maturità”.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    14
                                 
                                 
                                    Sejħa tal-emittent soġġetta għal approvazzjoni superviżorja minn qabel
                                    Jispeċifika jekk hemmx opzjoni ta’ xiri tal-emittent (it-tipi kollha ta’ opzjonijiet ta’ xiri).
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Iva] [Le]
                                    
                                 
                              
                                    15
                                 
                                 
                                    Data tas-sejħa fakultattiva, dati tas-sejħa kontinġenti u ammont tal-fidi
                                    Għal strument b’opzjoni ta’ xiri tal-emittent, jispeċifika l-ewwel data tas-sejħa jekk l-istrument ikollu opzjoni ta’ xiri f’data speċifika (jum, xahar u sena) u, barra minn hekk, jispeċifika jekk l-istrument għandux sejħa għal avveniment fiskali u/jew regolatorju. Jispeċifika wkoll il-prezz tal-fidi. Jgħin biex tiġi vvalutata l-permanenza.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    16
                                 
                                 
                                    Dati tas-sejħa sussegwenti, jekk applikabbli
                                    Jispeċifika l-eżistenza u l-frekwenza ta’ dati ta’ sejħiet sussegwenti, jekk applikabbli. Jgħin biex tiġi vvalutata l-permanenza.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    17
                                 
                                 
                                    Dividend/kupun fiss jew varjabbli
                                    Jispeċifika jekk il-kupun/id-dividend huwiex: jew fiss matul il-ħajja tal-istrument, jew varjabbli matul il-ħajja tal-istrument, jew attwalment fiss iżda se jgħaddi għal rata varjabbli fil-futur, jew attwalment varjabbli iżda se jgħaddi għal rata fissa fil-futur.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Fiss], [Varjabbli] [Fiss għal varjabbli], [Varjabbli għal fiss]
                                    
                                 
                              
                                    18
                                 
                                 
                                    Rata tal-kupun u kwalunkwe indiċi relatat
                                    Hawnhekk tiġi indikata r-rata tal-kupun tal-istrument u kwalunkwe indiċi ta’ referenza għall-kupun/għad-dividend.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    19
                                 
                                 
                                    Eżistenza ta’ dividend stopper
                                    Jispeċifika jekk in-nuqqas ta’ pagament ta’ kupun jew ta’ dividend fuq l-istrument jipprojbixxix il-pagament ta’ dividendi fuq ishma komuni (jiġifieri jekk hemmx dividend stopper).
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [iva], [le]
                                    
                                 
                              
                                    20
                                 
                                 
                                    Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ twaqqit)
                                    Jispeċifika jekk l-emittent għandux diskrezzjoni sħiħa, diskrezzjoni parzjali jew ebda diskrezzjoni fuq jekk kupun/dividend jitħallasx. Jekk l-istituzzjoni jkollha diskrezzjoni sħiħa sabiex tikkanċella pagamenti ta’ kupuni/dividendi fiċ-ċirkostanzi kollha, trid tagħżel “kompletament diskrezzjonali” (inkluż meta jkun hemm stopper ta’ dividend li ma jkollux l-effett li jipprevjeni lill-istituzzjoni milli tikkanċella pagamenti fuq l-istrument). Jekk ikun hemm kundizzjonijiet li jridu jiġu ssodisfati qabel ma l-pagament ikun jista’ jiġi kkanċellat (eż. fondi proprji taħt ċertu livell limitu), l-istituzzjoni trid tagħżel “parzjalment diskrezzjonali”. Jekk l-istituzzjoni ma tkunx tista’ tikkanċella l-pagament barra mill-insolvenza, l-istituzzjoni trid tagħżel “obbligatorju”.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Totalment diskrezzjonali] [Parzjalment diskrezzjonali] [Obbligatorju]
                                    
                                    
                                       Test liberu (speċifika r-raġunijiet għad-diskrezzjoni, l-eżistenza ta’ pushers ta’ dividend, ta’ stoppers ta’ dividend, ta’ ACSM - Mekkaniżmu Alternattiv ta’ Sodisfazzjon tal-Kupun)
                                    
                                 
                              
                                    21
                                 
                                 
                                    Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ ammont)
                                    Jispeċifika jekk l-emittent għandux diskrezzjoni sħiħa, diskrezzjoni parzjali jew ebda diskrezzjoni fuq l-ammont tal-kupun/tad-dividend.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Totalment diskrezzjonali] [Parzjalment diskrezzjonali] [Obbligatorju]
                                    
                                 
                              
                                    22
                                 
                                 
                                    L-eżistenza ta’ step up jew ta’ inċentiv ieħor għat-tifdija
                                    Jispeċifika jekk hemmx step up jew inċentiv ieħor għat-tifdija.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Iva] [Le]
                                    
                                 
                              
                                    23
                                 
                                 
                                    Mhux kumulattiv jew kumulattiv
                                    Hawnhekk għandu jiġi indikat jekk id-dividendi/il-kupuni jkunux kumulattivi jew mhux kumulattivi.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Mhux kumulattivi] [Kumulattivi] [ACSM]
                                    
                                 
                              
                                    24
                                 
                                 
                                    Konvertibbli jew mhux konvertibbli
                                    Hawnhekk jiġi indikat jekk l-istrument ikunx konvertibbli jew le.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Konvertibbli] [Mhux konvertibbli]
                                    
                                 
                              
                                    25
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, skattatur(i) tal-konverżjoni
                                    Hawnhekk għandhom jiġu indikati l-kundizzjonijiet li fihom l-istrument jikkonverti, inkluż il-punt tan-nuqqas ta’ vijabbiltà. Jekk awtorità waħda jew aktar ikollha l-kapaċità li tiskatta konverżjoni, l-awtoritajiet għandhom jiġu elenkati. Għal kull waħda mill-awtoritajiet, għandu jiġi ddikjarat jekk humiex it-termini tal-kuntratt tal-istrument li jipprovdu l-bażi ġuridika għall-awtorità sabiex tiskatta l-konverżjoni (approċċ kuntrattwali) jew jekk il-bażi ġuridika tkunx ipprovduta b’mezzi statutorji (approċċ statutorju).
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    26
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, kompletament jew parzjalment
                                    Jispeċifika jekk l-istrument huwiex se jikkonverti dejjem bis-sħiħ, jistax jikkonverti bis-sħiħ jew parzjalment, jew jekk huwiex dejjem se jikkonverti parzjalment.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Dejjem Kompletament] [Kompletament jew Parzjalment] [Dejjem parzjalment]
                                    
                                 
                              
                                    27
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, rata ta’ konverżjoni
                                    Jispeċifika r-rata ta’ konverżjoni fl-istrument li jassorbi aktar telf.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    28
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, konverżjoni obbligatorja jew fakultattiva
                                    Għal strumenti konvertibbli, speċifika jekk il-konverżjoni hijiex obbligatorja jew fakultattiva.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Obbligatorja] [Fakultattiva] [MA] u [skont l-għażla tad-detenturi] [skont l-għażla tal-emittent] [skont l-għażla kemm tad-detenturi kif ukoll tal-emittent]
                                    
                                 
                              
                                    29
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, speċifika t-tip ta’ strument li fih tista’ ssir il-konverżjoni
                                    Għal strumenti konvertibbli, jispeċifika t-tip ta’ strument li fih tista’ ssir il-konverżjoni.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Grad 1 ta’ Ekwità Komuni] [Grad 1 Addizzjonali] [Grad 2] [Oħrajn]
                                    
                                 
                              
                                    30
                                 
                                 
                                    Jekk konvertibbli, speċifika l-emittent tal-istrument li jikkonverti fih
                                    Jekk konvertibbli, speċifika l-emittent tal-istrument li jikkonverti fih.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    31
                                 
                                 
                                    Karatteristiċi ta’ tniżżil fil-valur
                                    Jispeċifika jekk hemmx karatteristika ta’ tniżżil fil-valur.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Iva] [Le]
                                    
                                 
                              
                                    32
                                 
                                 
                                    Jekk hemm tniżżil fil-valur, skattatur(i) tat-tniżżil fil-valur
                                    Jispeċifika l-iskattaturi li fihom iseħħ it-tniżżil fil-valur, inkluż il-punt tan-nuqqas ta’ vijabbiltà. Meta awtorità waħda jew aktar ikollhom il-kapaċità li jiskattaw tniżżil fil-valur, l-awtoritajiet għandhom jiġu elenkati. Għal kull waħda mill-awtoritajiet, għandu jiġi ddikjarat jekk humiex it-termini tal-kuntratt tal-istrument li jipprovdu l-bażi ġuridika għall-awtorità sabiex jiskatta t-tniżżil fil-valur (approċċ kuntrattwali) jew jekk il-bażi ġuridika tkunx ipprovduta b’mezzi statutorji (approċċ statutorju).
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    33
                                 
                                 
                                    Jekk tniżżil fil-valur, sħiħ jew parzjali
                                    Jiġi indikat jekk l-istrument huwiex se jitniżżel dejjem fil-valur b’mod sħiħ, jistax jitniżżel fil-valur parzjalment, jew jekk huwiex dejjem se jitniżżel fil-valur parzjalment. Dan jgħin biex jiġi vvalutat il-livell ta’ assorbiment tat-telf mat-tniżżil fil-valur.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Dejjem Kompletament] [Kompletament jew Parzjalment] [Dejjem parzjalment]
                                    
                                 
                              
                                    34
                                 
                                 
                                    Jekk tniżżil fil-valur, permanenti jew temporanju
                                    Għal strument tat-tniżżil fil-valur, jispeċifika jekk it-tniżżil fil-valur huwiex permanenti jew temporanju.
                                    
                                       Agħżel mill-menu: [Permanenti] [Temporanju] [MA]
                                    
                                 
                              
                                    35
                                 
                                 
                                    Jekk tniżżil fil-valur temporanju, deskrizzjoni tal-mekkaniżmu ta’ tniżżil fil-valur
                                    Jiddeskrivi l-mekkaniżmu ta’ tniżżil fil-valur.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    36
                                 
                                 
                                    Karatteristiċi tranżizzjonati mhux konformi
                                    Speċifikazzjoni jekk hemmx karatteristiċi mhux konformi.
                                    Agħżel minn [iva] jew [le].
                                 
                              
                                    37
                                 
                                 
                                    Jekk iva, speċifika l-karatteristiċi mhux konformi
                                    Jekk ikun hemm karatteristiċi mhux konformi, l-istituzzjoni għandha tispeċifika liema huma.
                                    
                                       Test liberu
                                    
                                 
                              
                                    38
                                 
                                 
                                    Link għat-termini u għall-kundizzjonijiet sħaħ tal-istrument (senjaletika)
                                    Id-ditti tal-investiment għandhom jinkludu l-iperlink li tagħti aċċess għall-prospett tal-ħruġ, inklużi t-termini u l-kundizzjonijiet kollha tal-istrument.
                                 
                              
                  
      
      
         
            ANNESS VIII
            RAPPORTAR DWAR IT-TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP
            
                        
                           FORMOLI TAD-DITTI TAL-INVESTIMENT
                        
                     
                  
                        
                           Numru tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Kodiċi tal-formola
                        
                     
                     
                        
                           Isem tal-formola/grupp ta’ formoli
                        
                     
                     
                        
                           Isem fil-qosor
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        11,1
                     
                     
                        I 11.01
                     
                     
                        KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI - TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP
                     
                     
                        I11.1
                     
                  
                        11,2
                     
                     
                        I 11.02
                     
                     
                        STRUMENTI TAL-FONDI PROPRJI - TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP
                     
                     
                        I11.2
                     
                  
                        11,3
                     
                     
                        I 11.03
                     
                     
                        INFORMAZZJONI DWAR IMPRIŻI SUSSIDJARJI
                     
                     
                        I11.3
                     
                  
               I 11.01 - KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI - TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.1)
            
            
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        0010
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        Strumenti kapitali sottoskritti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        Qligħ imfaddal
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel
                     
                     
                         
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        Profitt eliġibbli
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        Riżervi oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Fondi oħra
                     
                     
                         
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji CET1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        (-) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        (-) Avvjament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        (-) Assi intanġibbli oħrajn
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        (-) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        (-) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu s-60 % tal-fondi proprji tagħha
                     
                     
                         
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        (-) Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        (-) Strumenti proprji AT1
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        (-) Strumenti tas-AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        (-) Tnaqqis ieħor
                     
                     
                         
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                     
                     
                         
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        Premium azzjonarju
                     
                     
                         
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        (-) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                     
                     
                         
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 proprji
                     
                     
                         
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-entità omm ma jkollhiex investiment sinifikanti
                     
                     
                         
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        Stadju 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.02 - STRUMENTI TAL-FONDI PROPRJI - TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.2)
            
            
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Ammont
                        
                     
                  
                        
                           Ringieli
                        
                     
                     
                        
                           Entrata
                        
                     
                     
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                     
                        Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0020
                        
                     
                     
                        Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0030
                        
                     
                     
                        Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0040
                        
                     
                     
                        Parteċipazzjonijiet ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp tad-ditti tal-investiment sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali hija investita fiha
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0050
                        
                     
                     
                        Pretensjonijiet subordinati ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0060
                        
                     
                     
                        Obbligazzjonijiet kontinġenti favur entitajiet fil-grupp ta’ ditti tal-investiment
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0070
                        
                     
                     
                        Rekwiżiti ta’ fondi proprji totali għall-impriżi sussidjarji
                     
                     
                         
                     
                  
               I 11.03: INFORMAZZJONI DWAR IMPRIŻI SUSSIDJARJI (I11.3)
            
            
                        
                           Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Tip ta’ Kodiċi
                        
                     
                     
                        
                           Isem tal-impriża
                        
                     
                     
                        
                           Omm / sussidjarja
                        
                     
                     
                        
                           Pajjiż
                        
                     
                     
                        
                           Investimenti mill-impriża omm
                        
                     
                     
                        
                           Obbligazzjonijiet kontinġenti tal-impriża omm favur l-entità
                        
                     
                     
                        
                           Total ta’ rekwiżi ta’ fondi proprji
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           CET1
                        
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                     
                     
                        
                           T2
                        
                     
                     
                        
                           Parteċipazzjonijiet
                        
                     
                     
                        
                           Pretensjonijiet subordinati
                        
                     
                     
                        
                           Kapital minimu permanenti
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-fattur K
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           Assi mmaniġġjati
                        
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma - Segregati
                        
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma - Mhux segregati
                        
                     
                     
                        
                           Assi ssalvagwardjati u amministrati
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġjati - Negozji ta’ flus
                        
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġjati - Negozji ta’ Derivattivi
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tar-riskju tal-pożizzjonijiet netti (K-NPR)
                        
                     
                     
                        
                           Marġni ta’ kklerjar mogħti
                        
                     
                     
                        
                           Inadempjenza ta’ kontroparti ta’ negozjar
                        
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji ta’ flus kontanti
                        
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum - Negozji derivattivi
                        
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tar-riskju ta’ konċentrazzjoni
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                     
                        0220
                     
                     
                        0230
                     
                     
                        0240
                     
                     
                        0250
                     
                     
                        0260
                     
                     
                        0270
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANNESS IX
            RAPPORTAR DWAR IT-TEST TAL-KAPITAL TA’ GRUPP
            Werrej
            
                        PARTI I:
                     
                     STRUZZJONIJIET ĠENERALI
                     162
                  
                        1.
                     
                     Struttura u konvenzjonijiet
                     162
                  
                        1.1.
                     
                     Struttura
                     162
                  
                        1.2.
                     
                     Il-konvenzjoni dwar in-numerazzjoni
                     162
                  
                        1.3.
                     
                     Konvenzjoni tas-sinjali
                     162
                  
                        PARTI II:
                     
                     STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLI
                     163
                  
                        
                           1.
                        
                     
                     
                        FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
                     
                     163
                  
                        1.1
                     
                     Rimarki Ġenerali
                     163
                  
                        1.2.
                     
                     I 11.01 — KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI — TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.1)
                     163
                  
                        1.2.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     163
                  
                        1.3
                     
                     I 11.02 REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI — TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.2)
                     169
                  
                        1.3.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     169
                  
                        1.4
                     
                     IF 11.03 INFORMAZZJONI DWAR IMPRIŻI SUSSIDJARJI (IF11.3)
                     170
                  
                        1.4.1.
                     
                     Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
                     170
                  
               PARTI I:   STRUZZJONIJIET ĠENERALI
            
            1.   Struttura u konvenzjonijiet
            1.1.   Struttura
            
                     
                        1.
                     
                     
                        B’mod ġenerali, ir-rapportar tat-test tal-kapital ta’ grupp jikkonsisti f’2 formoli:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Kompożizzjoni tal-fondi proprji
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Strumenti ta’ fondi proprji.
                                 
                              
                  
                     
                        2.
                     
                     
                        Għal kull mudell, huma pprovduti referenzi legali. Informazzjoni aktar dettaljata rigward aspetti aktar ġenerali tar-rapportar ta’ kull blokk ta’ formoli, struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi kif ukoll eżempji u regoli dwar il-validazzjoni huma inklużi f’din il-parti tar-Regolament.
                     
                  1.2.   Il-konvenzjoni dwar in-numerazzjoni
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Id-dokument isegwi l-konvenzjoni tat-tikkettar stabbilita fil-punti 4 sa 7, meta ssir referenza għall-kolonni, ir-ringieli u ċ-ċelloli tal-formoli. Dawk il-kodiċijiet numeriċi jintużaw b’mod estensiv fir-regoli ta’ validazzjoni.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Fl-istruzzjonijiet tintuża n-notazzjoni ġenerali li ġejja: {Formola; Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        5.
                     
                     
                        Fil-każ ta’ validazzjonijiet fil-formola, li fih jintużaw biss punti ta’ data ta’ dik il-formola, in-notazzjonijiet ma jirreferux għal formola: {Ringiela; Kolonna}.
                     
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Fil-każ ta’ formoli b’kolonna waħda biss, issir referenza għar-ringieli biss. {Formola; Ringiela}
                     
                  
                     
                        7.
                     
                     
                        Jintuża sinjal ta’ asterisk biex jesprimi li l-validazzjoni ssir għar-ringieli jew il-kolonni speċifikati qabel.
                     
                  1.3.   Konvenzjoni tas-sinjali
            
                     
                        8.
                     
                     
                        Kwalunkwe ammont li jżid ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji jew ta’ fondi proprji, jew ir-rekwiżiti ta’ likwidità, għandu jiġi rrapportat bħala ċifra pożittiva. Għall-kuntrarju, kwalunkwe ammont li jnaqqas ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji jew ta’ fondi proprji totali għandu jiġi rrapportat bħala ċifra negattiva. Meta jkun hemm sinjal negattiv (–) li jiġi qabel it-tikketta ta’ entrata, ma tkun mistennija li tiġi rrapportata l-ebda ċifra pożittiva ta’ dik l-entrata.
                     
                  
               PARTI II:   STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLI
            
            
               1.   FONDI PROPRJI: LIVELL, KOMPOŻIZZJONI, REKWIŻITI U KALKOLU
            
            1.1   Rimarki Ġenerali
            
                     
                        10.
                     
                     
                        It-Taqsima tal-ħarsa ġenerali tal-fondi proprji fiha informazzjoni dwar il-fondi proprji li ditta tal-investiment iżżomm u r-rekwiżiti ta’ fondi proprji tagħha. Dan jikkonsisti f’żewġ formoli:
                        
                                    (a)
                                 
                                 
                                    Il-Formola I 11.01 fiha l-kompożizzjonijiet tal-fondi proprji li ditta tal-investiment għandha: Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1), kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1) u kapital tal-Grad 2 (T2).
                                 
                              
                                    (b)
                                 
                                 
                                    Il-formola I 11.02 fiha informazzjoni dwar ir-“rekwiżiti ta’ fondi proprji” fil-kuntest tat-test tal-kapital tal-grupp, jiġifieri parteċipazzjonijiet intragrupp, obbligazzjonijiet kontinġenti u rekwiżiti ta’ fondi proprji totali tas-sussidjarji.
                                 
                              
                                    (c)
                                 
                                 
                                    Il-formola I 11.03 fiha l-informazzjoni rilevanti dwar ir-rekwiżiti kapitali, l-obbligazzjonijiet kontinġenti, il-pretensjonijiet subordinati u l-parteċipazzjonijiet ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-livell sussidjarju, diżaggregati entità b’entità.
                                 
                              
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        L-entrati f’dawn il-formoli huma gross mill-aġġustamenti tranżizzjonali. Dan ifisser li ċ-ċifri (ħlief fejn ir-rekwiżit ta’ fondi proprji tranżizzjonali huwa ddikjarat b’mod speċifiku) huma kkalkulati skont il-provvedimenti finali (jiġifieri daqslikieku ma kienx hemm provvedimenti tranżitorji).
                     
                  1.2.   I 11.01 — KOMPOŻIZZJONI TAL-FONDI PROPRJI — TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.1)
            1.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi ġuridiċi u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           FONDI PROPRJI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Il-fondi proprji ta’ ditta tal-investiment għandhom jikkonsistu fis-somma tal-kapital tal-Grad 1 u l-kapital tal-Grad 2 tagħha.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1
                        
                        Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 50 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali sottoskritti
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (a), u l-Artikoli 27 sa 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti kapitali ta’ soċjetajiet mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (l-Artikoli 27 u 29 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013) għandhom jiġu inklużi.
                        Il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                        Strumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jiġu ssodisfati.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (b), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti tal-kapital mħallsa”.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Qligħ imfaddal
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i),tar- Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-qligħ miżmum jinkludi l-qligħ miżmum tas-sena ta’ qabel flimkien mal-interim eliġibbli jew il-profitti ta’ tmiem is-sena
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma tar-ringieli 0070 u 0080.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel
                        
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (123), u l-Artikolu 26(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (123), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jiddefinixxi l-qligħ imfaddal bħala “Qligħ u telf riportat bħala riżultat tal-applikazzjoni finali tal-profitt jew telf skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli”.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Profitt eliġibbli
                        
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (121), l-Artikolu 26(2) u l-Artikolu 36(1), il-punt (a), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-Artikolu 26(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jippermetti li jiġu inklużi bħala qligħ imfaddal profitti interim jew ta’ tmiem is-sena, bil-kunsens minn qabel tal-awtoritajiet kompetenti, jekk jiġu ssodisfati xi kundizzjonijiet.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Introjtu ieħor komprensiv akkumulat
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 26(1), il-punt (d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Riżervi oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (117), u l-Artikolu 26(1), il-punt (e) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat ikun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Aġġustamenti għas-CET1 dovuti għal filtri prudenzjali
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikoli 32 sa 35 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Fondi oħra
                        
                        L-Artikolu 9(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0145
                     
                     
                        
                           (–) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI
                        
                        L-Artikolu 8(2), il-punt (a), tar-Regolament (UE) 2019/2033, l-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 bl-eċċezzjoni tal-punt (i) ta’ dak il-paragrafu.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma tar-ringieli 0150 u 0190–0280.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji CET1
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1), il-punt (f), u l-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        CET1 proprji miżmumin mill-istituzzjoni jew il-grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġett għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 42 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “strumenti tal-kapital mhux eliġibbli” ma għandhomx ikunu rrapportati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           (–) Telf għas-sena finanzjarja kurrenti
                        
                        L-Artikolu 36(1) il-punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           (-) Avvjament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (113), l-Artikolu 36(1), il-punt (b), u l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           (-) Assi intanġibbli oħrajn
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 4(1), il-punt (115), l-Artikolu 36(1), il-punt (b), u l-Artikolu 37, il-punt (a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Assi intanġibbli oħra huma l-assi intanġibbli skont l-istandard tal-kontabbiltà applikabbli, nieqes l-avvjament, anki skont l-istandard tal-kontabbiltà applikabbli.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1), il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           (–) Parteċipazzjoni kwalifikattiva barra mis-settur finanzjarju li taqbeż il-15 % tal-fondi proprji
                        
                        L-Artikolu 10(1), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           (–) Il-parteċipazzjonijiet kwalifikattivi totali f’impriżi li mhumiex entitajiet tas-settur finanzjarju li jaqbżu 60 % tal-fondi proprji tagħha
                        
                        L-Artikolu 10(1), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           (–) Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-kumpanija prinċipali ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1), il-punt (h) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Kumpanija prinċipali tal-Unjoni f’din ir-ringiela tfisser ditti tal-investiment prinċipali tal-Unjoni, kumpaniji azzjonarji ta’ investiment prinċipali tal-Unjoni, parteċipazzjoni finanzjarja mħallta prinċipali tal-Unjoni jew kwalunkwe impriża prinċipali oħra li hija ditta tal-investiment, istituzzjoni finanzjarja, impriża ta’ servizzi anċillari jew aġent marbut
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 36(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        
                           (–) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu skont l-Artikolu 36(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-eċċezzjoni tat-tnaqqis skont l-Artikolu 36(1), il-punt (i), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li mhuwiex inkluż f’xi waħda mir-ringieli 0150 sa 0270 ta’ hawn fuq.
                     
                  
                        0295
                     
                     
                        
                           CET1: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali CET1 anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 1, 2 u 3 u l-Artikoli 484 sa 487 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital CET1 (l-Artikoli 469 sa 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): aġġustamenti għat-tnaqqis minn CET1 minħabba provvedimenti tranżitorji.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali tas-CET1 oħrajn jew tnaqqis minn element CET1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli minn 0040 sa 0280.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 61 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51, il-punt (a), u l-Artikoli 52, 53 u 54 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 51, il-punt (b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti tal-kapital mħallsa”.
                     
                  
                        0335
                     
                     
                        
                           (–) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 1 ADDIZZJONALI
                        
                        L-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-eċċezzjoni tal-punt (d) ta’ dak l-Artikolu.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli 0340, 0380 u 0400.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji AT1
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 52(1), il-punt (b), l-Artikolu 56, il-punt (a), u l-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji tal-AT1 miżmuma mid-ditta tal-investiment fid-data tar-rapportar. Soġġett għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 57 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           (–) Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-kumpanija prinċipali ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 56, il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Kumpanija prinċipali tal-Unjoni f’din ir-ringiela tfisser ditti tal-investiment prinċipali tal-Unjoni, kumpaniji azzjonarji ta’ investiment prinċipali tal-Unjoni, parteċipazzjonijiet finanzjarji mħallta prinċipali tal-Unjoni jew kwalunkwe impriża prinċipali oħra li hija ditta tal-investiment, istituzzjoni finanzjarja, impriża ta’ servizzi anċillari jew aġent marbut.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           (–) Tnaqqis ieħor
                        
                        Is-somma tat-tnaqqis l-ieħor kollu skont l-Artikolu 56 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-eċċezzjoni tat-tnaqqis skont l-Artikolu 56, il-punt (d), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li mhuwiex inkluż f’xi waħda mir-ringieli 0340 jew 0380 ta’ hawn fuq.
                     
                  
                        0415
                     
                     
                        
                           Grad 1 Addizzjonali: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali AT1 anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 4 u 5, l-Artikoli 484 sa 487, l-Artikoli 489 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013).
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital AT1 (l-Artikoli 472, 473a, 474, 475, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal dispożizzjonijiet tranżizzjonali.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1, imnaqqas mis-CET1 f’konformità mal-Artikolu 36(1), il-punt (j), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis minn entrati AT1 jaqbeż l-ammont ta’ entrati AT1 disponibbli. Fejn dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ biex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 0300 għal żero u hija ugwali għall-invers tal-eċċess tat-tnaqqis mill-entrati tal-AT1 fuq il-Kapital AT1 inkluż, fost tnaqqis ieħor, fir-ringiela 0280.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali tas-AT1 oħrajn jew tnaqqis minn element AT1 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli minn 0310 sa 0400.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           KAPITAL TAL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 9(1) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 71 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Għandha tiġi rrapportata s-somma totali tar-ringieli minn 0430 sa 0455 u 0525.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Strumenti kapitali mħallsin bis-sħiħ, maħruġin direttament
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62, il-punt (a), l-Artikoli 63 u 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Premium azzjonarju
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 62, il-punt (b), u l-Artikolu 65 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard kontabilistiku applikabbli.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-“Istrumenti tal-kapital mħallsa”.
                     
                  
                        0455
                     
                     
                        
                           (–) TNAQQIS TOTALI MILL-GRAD 2
                        
                        L-Artikolu 66 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, bl-eċċezzjoni tal-punt (d) ta’ dak l-Artikolu.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           (-) Strumenti proprji T2
                        
                        L-Artikolu 9(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 63, il-punt (b)(i), l-Artikolu 66, il-punt (a), u l-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Strumenti proprji T2 miżmumin mill-istituzzjoni jew grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġett għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 67 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala “strumenti tal-kapital mhux eliġibbli” ma għandhomx ikunu rrapportati f’din ir-ringiela.
                        L-ammont li għandu jkun irrapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           (–) Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-kumpanija prinċipali ma jkollhiex investiment sinifikanti
                        
                        L-Artikolu 9(2), il-punt (c) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        L-Artikolu 66, il-punt (c) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                        Kumpanija prinċipali tal-Unjoni f’din ir-ringiela tfisser ditti tal-investiment prinċipali tal-Unjoni, kumpaniji azzjonarji ta’ investiment prinċipali tal-Unjoni, parteċipazzjonijiet finanzjarji mħallta prinċipali tal-Unjoni jew kwalunkwe impriża prinċipali oħra li hija ditta tal-investiment, istituzzjoni finanzjarja, impriża ta’ servizzi anċillari jew aġent marbut.
                     
                  
                        0525
                     
                     
                        
                           Stadju 2: Elementi oħra ta’ kapital, tnaqqis u aġġustamenti
                        
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi s-somma tal-entrati li ġejjin, fejn applikabbli:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali T2 anterjorati (l-Artikolu 483, il-paragrafi 6 u 7, l-Artikoli 484, 486, 488, 490 u 491 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013)
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra fil-Kapital T2 (l-Artikoli 472, 473a, 476, 477, 478 u 481 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013): Aġġustamenti għat-tnaqqis mill-Grad 2 minħabba provvedimenti tranżitorji
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq Kapital T2, imnaqqas minn AT1 skont l-Artikolu 56, il-punt (e), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013: Il-livell 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis minn entrati T2 jaqbeż l-ammont tal-entrati T2 disponibbli. Fejn dan iseħħ, din l-entrata tirrappreżenta l-ammont meħtieġ biex jiżdied l-ammont irrapportat fir-ringiela 0420 għal żero
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Elementi kapitali tas-T2 oħrajn jew tnaqqis minn element T2 li ma jistgħux jiġu assenjati lil waħda mir-ringieli minn 0430 sa 0500.
                                 
                              Din ir-ringiela ma għandhiex tintuża biex tinkludi entrati kapitali jew tnaqqis li mhumiex koperti mir-Regolament (UE) 2019/2033 jew ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza.
                     
                  1.3   I 11.02 REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI — TEST TAL-KAPITAL TAL-GRUPP (I11.2)
            1.3.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Ringiela
                     
                     
                        Referenzi ġuridiċi u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Strumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033 flimkien mal-Artikolu 36(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033 flimkien mal-Artikolu 56, il-punt (d) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment fejn l-impriża prinċipali jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a), flimkien mal-Artikolu 66, il-punt (d), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Parteċipazzjonijiet ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp tad-ditti tal-investiment sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali hija investita fiha
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi parteċipazzjonijiet tal-kumpanija prinċipali sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali tkun investita fiha.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pretensjonijiet subordinati ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju fil-grupp ta’ ditti tal-investiment
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din ir-ringiela għandha tinkludi pretensjonijiet subordinati tal-kumpanija prinċipali sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali tkun investita fiha.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Obbligazzjonijiet kontinġenti favur entitajiet fil-grupp ta’ ditti tal-investiment
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti ta’ fondi proprji totali għall-impriżi sussidjarji
                        
                        Fil-każ tal-applikazzjoni tal-Artikolu 8(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  1.4   IF 11.03 INFORMAZZJONI DWAR IMPRIŻI SUSSIDJARJI (IF11.3)
            
                     
                        10.
                     
                     
                        L-entitajiet kollha inklużi fl-ambitu tat-test tal-kapital tal-grupp għandhom jiġu rrapportati f’din il-formola. Dan għandu jinkludi wkoll l-impriża prinċipali tal-grupp innifsu.
                     
                  1.4.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi
            
                        Kolonni
                     
                     
                        Referenzi ġuridiċi u struzzjonijiet
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Il-kodiċi
                        
                        Il-kodiċi bħala parti minn identifikatur tar-ringiela jrid ikun uniku għal kull entità rrapportata. Għad-ditti tal-investiment u l-impriżi tal-assigurazzjoni, il-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI. Għal entitajiet oħra l-kodiċi għandu jkun il-kodiċi LEI, jew jekk mhux disponibbli, kodiċi nazzjonali. Il-kodiċi għandu jkun uniku u użat b’mod konsistenti fil-formoli kollha u tul iż-żmien. Il-kodiċi għandu dejjem ikollu valur.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Tip ta’ Kodiċi
                        
                        L-entità relatriċi tidentifika t-tip ta’ kodiċi rrapportat fil-kolonna 0010 bħala “tip ta’ kodiċi LEI” jew “Tip ta’ kodiċi nazzjonali”.
                        It-tip ta’ kodiċi għandu dejjem jiġi rrapportat.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Isem tal-impriża
                        
                        L-isem tal-impriża fl-ambitu tal-konsolidazzjoni.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Prinċipali/sussidjarja
                        
                        Jindika jekk l-entità rrapportata fir-ringiela hijiex il-kumpanija prinċipali tal-grupp jew sussidjarja
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Pajjiż
                        
                        Għandu jiġi rrapportat il-pajjiż fejn tinsab is-sussidjarja.
                     
                  
                        0060 - 0100
                     
                     
                        
                           Investimenti mill-impriża prinċipali
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        F’din it-taqsima, għandhom jiġu rrapportati l-investimenti tal-impriża prinċipali fl-entitajiet tal-grupp.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           CET1
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033 flimkien mal-Artikolu 36(1), il-punt (i) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           AT1
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033 flimkien mal-Artikolu 56, il-punt (d), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           T2
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033 flimkien mal-Artikolu 66, il-punt (d), tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Parteċipazzjonijiet
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din il-kolonna għandha tinkludi parteċipazzjonijiet tal-kumpanija prinċipali sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali tkun investita fiha.
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Talbiet subordinati
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (a) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Din il-kolonna għandha tinkludi pretensjonijiet subordinati tal-kumpanija prinċipali sal-punt li ma jikkostitwixxux fondi proprji għall-entità tal-grupp li l-kumpanija prinċipali tkun investita fiha.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Obbligazzjonijiet kontinġenti tal-kumpanija prinċipali favur l-entità
                        
                        L-Artikolu 8(3), il-punt (b) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti ta’ fondi proprji totali għall-impriżi sussidjarji
                        
                        L-Artikolu 8(4) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kapital minimu permanenti
                        
                        L-Artikolu 14 tar-Regolament (UE) 2019/2033
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tal-fattur-K
                        
                        L-Artikolu 15 tar-Regolament (UE) 2019/2033
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Assi mmaniġġjati
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 17 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma — Segregati
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 18 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Flus tal-klijenti miżmuma — Mhux segregati
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 18 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Assi ssalvagwardjati u amministrati
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 19 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġjati — Negozji ta’ flus kontanti
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 20(1) u l-Artikolu 20(2), il-punt (a), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Ordnijiet tal-klijenti mmaniġġjati — Negozji ta’ Derivattivi
                        
                        L-Artikolu 15(2) u l-Artikolu 20(1) u l-Artikolu 20(2), il-punt (b), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Rekwiżit tar-riskju tal-pożizzjonijiet K-Net
                        
                        L-Artikolu 22 tar-Regolament (UE) 2019/2033
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Marġni ta’ kklerjar mogħti
                        
                        L-Artikolu 23(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        
                           Inadempjenza ta’ kontroparti ta’ negozjar
                        
                        L-Artikolu 26 u l-Artikolu 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum — Negozji ta’ flus kontanti
                        
                        Għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-fattur-K, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw billi japplikaw il-koeffiċjent tal-Artikolu 15(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każ ta’ kundizzjonijiet tas-suq taħt stress, skont l-Artikolu 15(5), il-punt (c), tar-Regolament (UE) 2019/2033, id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw koeffiċjent aġġustat kif speċifikat f’dak il-punt.
                        Il-fattur tal-fluss tan-negozjar ta’ kuljum għandu jiġi kkalkulat skont l-Artikolu 33(2), il-punt (a), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        
                           Fluss tan-negozjar ta’ kuljum — Negozji derivattivi
                        
                        Għall-finijiet tal-kalkolu tar-rekwiżit tal-fattur-K, id-ditti tal-investiment għandhom jirrapportaw billi japplikaw il-koeffiċjent tal-Artikolu 15(2) tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                        Fil-każ ta’ kundizzjonijiet tas-suq taħt stress, skont l-Artikolu 15(5), il-punt (c), tar-Regolament (UE) 2019/2033, id-ditti tal-investiment għandhom japplikaw koeffiċjent aġġustat kif speċifikat f’dak il-punt.
                        Il-fattur tal-fluss tan-negozjar ta’ kuljum għandu jiġi kkalkulat skont l-Artikolu 33(2), il-punt (b), tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        
                           K-Rekwiżit tar-riskju ta’ konċentrazzjoni
                        
                        L-Artikolu 37(2), 39 u l-Artikolu 24 tar-Regolament (UE) 2019/2033.
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        
                           Rekwiżiti tal-ispejjeż ġenerali fissi
                        
                        L-Artikolu 13 tar-Regolament (UE) 2019/2033