CELEX: 32018R1624
Language: de
Date: 2018-10-23 00:00:00
Title: Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission vom 23. Oktober 2018 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (Text von Bedeutung für den EWR.)

7.11.2018   
               
               
                  DE
               
               
                  Amtsblatt der Europäischen Union
               
               
                  L 277/1
               
            
         DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2018/1624 DER KOMMISSION
         vom 23. Oktober 2018
         zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission
         (Text von Bedeutung für den EWR)
         DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —
         gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,
         gestützt auf die Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (1), insbesondere auf Artikel 11 Absatz 3,
         in Erwägung nachstehender Gründe:
         
                     (1)
                  
                  
                     In der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (2) sind das Verfahren sowie die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen (im Folgenden „Institute“) für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen für Institute festgelegt. Seit der Annahme dieser Durchführungsverordnung haben die Abwicklungsbehörden Erfahrungen mit der Abwicklungsplanung gesammelt. Angesichts dieser Erfahrungen ist es erforderlich, die zur Bereitstellung von Informationen für die Abwicklungsplanung mindestens auszufüllenden Meldebögen zu aktualisieren.
                  
               
                     (2)
                  
                  
                     Die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 zielt auch darauf ab, das Verfahren und die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch die Institute so zu konzipieren, dass die Abwicklungsbehörden diese Informationen unionsweit einheitlich erfassen können und der Informationsaustausch zwischen den zuständigen Behörden erleichtert wird. Die Erfahrung hat jedoch gezeigt, dass ein harmonisiertes Vorgehen bei der Erfassung dieser Informationen nur teilweise erreicht wurde. Daher muss sichergestellt werden, dass die Abwicklungsbehörden regelmäßig bestimmte Mindestinformationen über die Institute oder Gruppen in der Union erhalten. Dies hindert die Abwicklungsbehörden nicht daran, alle zusätzlichen Informationen einzuholen, die sie für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen oder für die Festlegung vereinfachter Informationspflichten, wie in Artikel 4 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegt, für erforderlich halten.
                  
               
                     (3)
                  
                  
                     Um sicherzustellen, dass die Abwicklungspläne auf bestimmten Mindestdaten von gleichbleibend hoher Qualität und Genauigkeit beruhen, sollten die Daten, die in den mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 eingeführten Meldebögen enthalten sind, in ein einheitliches Datenpunktmodell überführt werden, wie dies bei den aufsichtlichen Meldungen der Fall ist. Das einheitliche Datenpunktmodell sollte eine strukturierte Darstellung der einzelnen Daten gewährleisten, für die Zwecke einheitlicher Meldungen sämtliche für die Abwicklungsplanung relevanten Geschäftskonzepte erfassen und alle Spezifikationen enthalten, die für die Weiterentwicklung einheitlicher IT-Lösungen für das Meldewesen notwendig sind.
                  
               
                     (4)
                  
                  
                     Um die Qualität, Kohärenz und Richtigkeit der von den Instituten gemeldeten Daten sicherzustellen, sollten die Daten gemeinsamen Validierungsregeln unterliegen.
                  
               
                     (5)
                  
                  
                     Es liegt in der Natur der Sache, dass Validierungsregeln und Datenpunktdefinitionen regelmäßig aktualisiert werden müssen, damit sie stets den geltenden rechtlichen, analytischen und informationstechnischen Anforderungen genügen. Angesichts des gegenwärtig für die Festlegung und Veröffentlichung eines detaillierten einheitlichen Datenpunktmodells sowie der Validierungsregeln erforderlichen Frist können Änderungen jedoch nicht so rasch und zeitnah vorgenommen werden, dass jederzeit unionsweit einheitliche Angaben für Abwicklungspläne verfügbar sind. Aus diesem Grund sollten für das detaillierte einheitliche Datenpunktmodell und die detaillierten gemeinsamen Validierungsregeln, die die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) in elektronischer Form auf ihrer Website veröffentlicht, stringente qualitative Kriterien festgelegt werden.
                  
               
                     (6)
                  
                  
                     Gemäß Artikel 11 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU sollten die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden zusammenarbeiten, um Doppelarbeit im Hinblick auf die zu meldenden Angaben soweit wie möglich zu vermeiden. Zu diesem Zweck wurde mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 ein Verfahren für die Zusammenarbeit zwischen den zuständigen Behörden und den Abwicklungsbehörden eingeführt, das beibehalten werden sollte, damit sichergestellt ist, dass die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden gemeinsam prüfen, ob einige oder alle der angeforderten Angaben der zuständigen Behörde bereits vorliegen. Liegen diese Angaben der zuständigen Behörde bereits vor, sollte diese sie unmittelbar der Abwicklungsbehörde übermitteln.
                  
               
                     (7)
                  
                  
                     Angesichts des Umfangs der an der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 vorzunehmenden Änderungen ist es aus Gründen der Rechtssicherheit und Klarheit vorzuziehen, eine neue Durchführungsverordnung zu erlassen und die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 aufzuheben.
                  
               
                     (8)
                  
                  
                     Die vorliegende Verordnung basiert auf den technischen Durchführungsstandards, die die EBA der Kommission vorgelegt hat.
                  
               
                     (9)
                  
                  
                     Die EBA hat zu den technischen Durchführungsstandards, die dieser Verordnung zugrunde liegen, offene öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (3) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt —
                  
               HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:
         
            Artikel 1
            Gegenstand
            In dieser Verordnung werden technische Durchführungsstandards für die Verfahren und mindestens auszufüllenden Meldebögen festgelegt, die zur Übermittlung der Angaben, die für die Erstellung und Durchführung von Einzelunternehmen-Abwicklungsplänen gemäß Artikel 11 der Richtlinie 2014/59/EU und Gruppenabwicklungsplänen gemäß Artikel 13 der genannten Richtlinie erforderlich sind, an die Abwicklungsbehörden zum Einsatz kommen.
         
         
            Artikel 2
            Begriffsbestimmungen
            Für die Zwecke dieser Verordnung bezeichnet der Ausdruck
            
                        1.
                     
                     
                        „Abwicklungseinheit“ entweder
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    eine in der Union niedergelassene Einheit, die von der Abwicklungsbehörde nach Artikel 12 der Richtlinie 2014/59/EU als ein Unternehmen ermittelt wird, für das im Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind, oder
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    ein Institut, das nicht Teil einer Gruppe ist, die einer Beaufsichtigung auf konsolidierter Basis gemäß den Artikeln 111 und 112 der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (4) unterliegt, für das im gemäß Artikel 10 der Richtlinie 2014/59/EU erstellten Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind;
                                 
                              
                  
                        2.
                     
                     
                        „Abwicklungsgruppe“ entweder
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    eine Abwicklungseinheit und ihre Tochterunternehmen, die nicht
                                    
                                                i)
                                             
                                             
                                                selbst Abwicklungseinheiten sind, oder
                                             
                                          
                                                ii)
                                             
                                             
                                                Tochterunternehmen anderer Abwicklungseinheiten sind, oder
                                             
                                          
                                                iii)
                                             
                                             
                                                Einheiten mit Sitz in einem Drittland sind, die gemäß dem Abwicklungsplan nicht Teil der Abwicklungsgruppe sind, sowie deren Tochterunternehmen;
                                             
                                          
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation dauerhaft zugeordnet sind, die Zentralorganisation und alle Institute unter ihrer Kontrolle, wenn eine dieser Einheiten eine Abwicklungseinheit ist;
                                 
                              
                  
                        3.
                     
                     
                        „Gruppeninstitut“ ein Unternehmen einer Gruppe, das ein Kreditinstitut oder eine Wertpapierfirma ist;
                     
                  
                        4.
                     
                     
                        „relevanter Rechtsträger“ ein Unternehmen einer Gruppe,
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    das kritische Funktionen wahrnimmt oder
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    auf das mehr als 5 % der folgenden Werte entfallen:
                                    
                                                i)
                                             
                                             
                                                Gesamtrisikobetrag der Gruppe gemäß Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (5),
                                             
                                          
                                                ii)
                                             
                                             
                                                Gesamtrisikopositionsmessgröße der Gruppe gemäß Artikel 429 Absatz 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                iii)
                                             
                                             
                                                konsolidiertes Betriebsergebnis der Gruppe.
                                             
                                          
                              
                  
         
            Artikel 3
            Bereitstellung der wichtigsten Informationen für die Erstellung von Einzelunternehmen- und Gruppenabwicklungsplänen
            
               (1)   Institute und — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermitteln den Abwicklungsbehörden entweder direkt oder über die zuständige Behörde die in den Meldebögen in Anhang I angegebenen Angaben entsprechend den in den Artikeln 4, 5 und 6 festgelegten Konsolidierungsniveaus, Häufigkeiten und Formaten und unter Berücksichtigung der Hinweise in Anhang II.
            
            
               (2)   Wendet eine Abwicklungsbehörde oder — im Falle von Gruppen — eine für die Gruppenabwicklung zuständige Abwicklungsbehörde vereinfachte Anforderungen gemäß Artikel 4 der Richtlinie 2014/59/EU an, unterrichtet sie die betreffenden Institute oder Unionsmutterunternehmen, welche Angaben für die Übermittlung der Angaben nach Absatz 1 nicht benötigt werden. Sie spezifiziert diese Angaben durch Bezugnahme auf die Meldebögen in Anhang I.
            
         
         
            Artikel 4
            Konsolidierung der Angaben
            
               (1)   Institute, die nicht Teil einer Gruppe sind, übermitteln die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben mit Ausnahme der in den Meldebögen Z 07.02 und Z 04.00 in Anhang I angegebenen Angaben auf Einzelbasis.
            
            
               (2)   Im Falle von Gruppen legen die Unionsmutterunternehmen die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben wie folgt vor:
               
                           a)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 01.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       den Unternehmen der Gruppe, die in ihren Konzernabschluss einbezogen sind und mehr als 0,5 % der gesamten Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten der Gruppe ausmachen,
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       den Gruppeninstituten, die in der konsolidierten Position des Unionsmutterunternehmens mehr als 0,5 % des Gesamtrisikobetrags oder mehr als 0,5 % des gesamten harten Kernkapitals der Gruppe ausmachen,
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       den Unternehmen der Gruppe, die kritische Funktionen wahrnehmen;
                                    
                                 
                     
                           b)
                        
                        
                           die in den Meldebögen Z 02.00 und Z 03.00 in Anhang I angegebenen Informationen
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit,
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       für jedes einzelne Gruppeninstitut, das ein relevanter Rechtsträger ist und nicht unter Ziffer i fällt, außer in Fällen, in denen die Abwicklungsbehörde für dieses Institut gemäß Artikel 45 Absätze 11 oder 12 der Richtlinie 2014/59/EU vollständig auf die Anwendung der Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten verzichtet hat,
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe;
                                    
                                 
                     
                           c)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 04.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu den finanziellen Verflechtungen sämtlicher relevanten Rechtsträger;
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           die in den Meldebögen Z 05.01 und Z 05.02 in Anhang I angegebenen Angaben
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit,
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe;
                                    
                                 
                     
                           e)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 06.00 in Anhang I angegebenen Angaben für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis für alle Kreditinstitute, die relevante Rechtsträger sind;
                        
                     
                           f)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 07.01 in Anhang I angegebenen Angaben für jeden einzelnen Mitgliedstaat, in dem die Gruppe tätig ist;
                        
                     
                           g)
                        
                        
                           die in den Meldebögen Z 07.02, Z 07.03 und Z 07.04 in Anhang I angegebenen Angaben zu den kritischen Funktionen und Kerngeschäftsbereichen der einzelnen Unternehmen der Gruppe;
                        
                     
                           h)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 08.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Dienstleistungen, die für vom Meldebogen Z 01.00 in Anhang I erfasste Unternehmen der Gruppe erbracht werden;
                        
                     
                           i)
                        
                        
                           die im Meldebogen Z 09.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer im Meldebogen Z 07.02 erfassten kritischen Funktion verhindern würde;
                        
                     
                           j)
                        
                        
                           die in den Meldebögen Z 10.01 und Z 10.02 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Informationssystemen der Gruppe.
                        
                     
         
         
            Artikel 5
            Häufigkeit, Meldestichtage und Einreichungstermine
            
               (1)   Die Institute übermitteln spätestens am 30. April jedes Jahres die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Informationen zum Stand des letzten Tages des vorangegangenen Kalenderjahres beziehungsweise des maßgeblichen Geschäftsjahres. Ist der 30. April kein Geschäftstag, werden die Informationen am folgenden Geschäftstag übermittelt.
            
            
               (2)   Die Abwicklungsbehörden stellen die erforderlichen Kontaktdaten der Stelle bereit, an die die Angaben innerhalb der Abwicklungsbehörde beziehungsweise bei der zuständigen Behörde zu übermitteln sind.
            
            
               (3)   Die Institute haben die Möglichkeit, ungeprüfte Zahlen zu übermitteln. Weichen die geprüften Zahlen von den übermittelten ungeprüften Zahlen ab, werden die revidierten geprüften Zahlen unverzüglich nachgereicht. Ungeprüfte Zahlen sind Zahlen, die nicht Gegenstand des Prüfungsurteils eines externen Abschlussprüfers sind, während geprüfte Zahlen von einem externen Abschlussprüfer, der ein Prüfungsurteil abgibt, geprüft wurden.
            
            
               (4)   Sonstige Korrekturen an den übermittelten Meldungen werden unverzüglich nachgereicht.
            
         
         
            Artikel 6
            Format für die Übermittlung der Angaben
            
               (1)   Institute und — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermitteln die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben in den von den Abwicklungsbehörden festgelegten Datenaustausch- und Präsentationsformaten und beachten dabei die Datenpunktdefinitionen des in Anhang III enthaltenen einheitlichen Datenpunktmodells und die in Anhang IV genannten Validierungsregeln ebenso wie Folgendes:
               
                           a)
                        
                        
                           nicht erforderliche oder nicht relevante Angaben werden nicht in die Datenmeldung aufgenommen;
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Zahlenwerte werden als Fakten folgendermaßen übermittelt:
                           
                                       i)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „monetär“ werden mit einer Mindestpräzision von tausend Einheiten gemeldet;
                                    
                                 
                                       ii)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „prozentual“ werden pro Einheit mit einer Mindestpräzision von vier Dezimalstellen gemeldet;
                                    
                                 
                                       iii)
                                    
                                    
                                       Datenpunkte vom Datentyp „integer“ werden ohne Dezimalstellen mit einer Präzision von einer Einheit gemeldet.
                                    
                                 
                     
            
               (2)   Die von den Instituten oder — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermittelten Angaben mit folgenden Hinweisen versehen:
               
                           a)
                        
                        
                           Meldestichtag,
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           Meldewährung,
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           anwendbare Rechnungslegungsstandards,
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           Kennung des meldenden Unternehmens,
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           Konsolidierung der Angaben nach Artikel 4.
                        
                     
         
         
            Artikel 7
            Bereitstellung weiterer Informationen für die Erstellung von Einzelunternehmen- oder Gruppenabwicklungsplänen
            
               (1)   Ist eine Abwicklungsbehörde oder eine für eine Gruppenabwicklung zuständige Behörde der Auffassung, dass für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen Informationen benötigt werden, die nicht in einem Meldebogen in Anhang I enthalten sind, oder ist das Format der zusätzlichen Informationen, die die zuständige Behörde gemäß Artikel 8 Absatz 2 übermittelt hat, für die Zwecke der Erstellung oder Durchführung von Abwicklungsplänen nicht geeignet, ersucht die Abwicklungsbehörde das Institut oder das Unionsmutterunternehmen um Übermittlung der benötigten Angaben.
            
            
               (2)   In dem in Absatz 1 genannten Fall verfährt die Abwicklungsbehörde wie folgt:
               
                           a)
                        
                        
                           Sie spezifiziert die benötigten zusätzlichen Informationen,
                        
                     
                           b)
                        
                        
                           sie legt unter Berücksichtigung des Umfangs und der Komplexität der benötigten Informationen einen angemessenen Zeitrahmen fest, innerhalb dessen das Institut oder — im Falle von Gruppen — das Unionsmutterunternehmen diese an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln hat,
                        
                     
                           c)
                        
                        
                           sie legt fest, in welchem Format die Institute oder — im Falle von Gruppen — die Unionsmutterunternehmen diese Informationen an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln haben,
                        
                     
                           d)
                        
                        
                           sie legt fest, ob die Informationen auf Einzel- oder Gruppenbasis anzugeben sind und ob sie die lokalen, Unions- oder weltweiten Tätigkeiten betreffen sollen,
                        
                     
                           e)
                        
                        
                           sie gibt die Kontaktdaten der Stelle an, an die die zusätzlichen Informationen übermittelt werden sollen.
                        
                     
         
         
            Artikel 8
            Zusammenarbeit der zuständigen Behörden und Abwicklungsbehörden
            
               (1)   Die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden prüfen gemeinsam, ob einige oder alle der nach Artikel 3 Absatz 1 und Artikel 7 an die Abwicklungsbehörde zu übermittelnden Angaben der zuständigen Behörde bereits vorliegen.
            
            
               (2)   Liegen einige oder alle Angaben der zuständigen Behörde bereits vor, übermittelt diese sie der Abwicklungsbehörde umgehend.
            
            
               (3)   In dem in Absatz 2 genannten Fall unterrichten die Abwicklungsbehörden die Institute oder — im Fall von Gruppen — die Unionsmutterunternehmen darüber, welche Angaben sie gemäß Artikel 3 Absatz 1 zu übermitteln haben. Sie spezifizieren diese Angaben durch Bezugnahme auf die Meldebögen in Anhang I.
            
         
         
            Artikel 9
            Übergangszeitraum
            
               (1)   Abweichend von Artikel 5 Absatz 1 ist der Einreichungstermin für ein Geschäftsjahr, das zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember 2018 endet, der 31. Mai 2019.
            
            
               (2)   Abweichend von Artikel 5 Absatz 1 ist der Einreichungstermin für ein Geschäftsjahr, das zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember 2019 endet, der 30. April 2020.
            
         
         
            Artikel 10
            Aufhebung
            Die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 wird aufgehoben.
         
         
            Artikel 11
            Inkrafttreten
            Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.
         
         
            Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.
            Brüssel, den 23. Oktober 2018
            
               
                  Für die Kommission
               
               
                  Der Präsident
               
               Jean-Claude JUNCKER
            
         
         
            (1)  ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190.
         
            (2)  Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission vom 17. Juni 2016 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Dokumentvorlagen zur Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 181 vom 6.7.2016, S. 1).
         
            (3)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).
         
            (4)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338).
         
            (5)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).
      
      
         
            ANHANG I
            
               MELDEBÖGEN FÜR DIE ABWICKLUNGSPLANUNG
            
            
                        
                           Meldebogennummer
                        
                     
                     
                        
                           Meldebogencode
                        
                     
                     
                        
                           Bezeichnung des Meldebogens bzw. der Meldebogengruppe
                        
                     
                     
                        
                           Kurzbezeichnung
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           INFORMATIONEN ÜBER UNTERNEHMEN, GRUPPENSTRUKTUR UND VERFLECHTUNGEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        1
                     
                     
                        Z 01.00
                     
                     
                        Organisationsstruktur
                     
                     
                        ORG
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           ANGABEN ZU BILANZIELLEN UND AUSSERBILANZIELLEN POSTEN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        2
                     
                     
                        Z 02.00
                     
                     
                        Struktur der Verbindlichkeiten
                     
                     
                        LIAB
                     
                  
                        3
                     
                     
                        Z 03.00
                     
                     
                        Eigenmittelanforderungen
                     
                     
                        OWN
                     
                  
                        4
                     
                     
                        Z 04.00
                     
                     
                        Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe
                     
                     
                        IFC
                     
                  
                        5,1
                     
                     
                        Z 05.01
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien
                     
                     
                        MCP 1
                     
                  
                        5,2
                     
                     
                        Z 05.02
                     
                     
                        Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien
                     
                     
                        MCP 2
                     
                  
                        6
                     
                     
                        Z 06.00
                     
                     
                        Einlagenversicherung
                     
                     
                        DIS
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           KERNGESCHÄFTSBEREICHE, KRITISCHE FUNKTIONEN UND INFORMATIONSSYSTEME SOWIE FINANZMARKTINFRASTRUKTUREN
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        7,1
                     
                     
                        Z 07.01
                     
                     
                        Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen
                     
                     
                        FUNC 1
                     
                  
                        7,2
                     
                     
                        Z 07.02
                     
                     
                        Kritische Funktionen nach Rechtsträgern
                     
                     
                        FUNC 2
                     
                  
                        7,3
                     
                     
                        Z 07.03
                     
                     
                        Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern
                     
                     
                        FUNC 3
                     
                  
                        7,4
                     
                     
                        Z 07.04
                     
                     
                        Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen
                     
                     
                        FUNC 4
                     
                  
                        8
                     
                     
                        Z 08.00
                     
                     
                        Kritische Dienstleistungen
                     
                     
                        SERV
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        9
                     
                     
                        Z 09.00
                     
                     
                        FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer – Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)
                     
                     
                        FMI 1
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        
                           Informationssysteme
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        10,1
                     
                     
                        Z 10.01
                     
                     
                        Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben)
                     
                     
                        CIS 1
                     
                  
                        10,2
                     
                     
                        Z 10.02
                     
                     
                        Zuordnung der Informationssysteme
                     
                     
                        CIS 2
                     
                  
               
            
               Z 01.00 – Organisationsstruktur (ORG)
            
            
                        
                           Rechtsträger
                        
                     
                     
                        
                           Unmittelbares Mutterunternehmen
                        
                     
                  
                        
                           Name
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung (LEI)
                        
                     
                     
                        
                           Art des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises
                        
                     
                     
                        
                           Ausnahme nach Artikel 7 CRR
                        
                     
                     
                        
                           Ausnahme nach Artikel 10 CRR
                        
                     
                     
                        
                           Summe der Vermögenswerte
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtrisiko-betrag
                        
                     
                     
                        
                           Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                        
                     
                     
                        
                           Rechnungslegungs-standard
                        
                     
                     
                        
                           Anteil am konsolidierten Vermögen
                        
                     
                     
                        
                           Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                        
                     
                     
                        
                           Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                        
                     
                     
                        
                           Relevanter Rechtsträger
                        
                     
                     
                        
                           Name
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung (LEI)
                        
                     
                     
                        
                           Aktienkapital
                        
                     
                     
                        
                           Stimmrechte im Unternehmen
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                     
                        0130
                     
                     
                        0140
                     
                     
                        0150
                     
                     
                        0160
                     
                     
                        0170
                     
                     
                        0180
                     
                     
                        0190
                     
                     
                        0200
                     
                     
                        0210
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 02.00 – Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)
            
            
                         
                     
                     
                        Gegenpartei
                     
                     
                        
                           GESAMT
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        Haushalte
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                     
                     
                        Kreditinstitute
                     
                     
                        Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                     
                     
                        Staaten und Zentralbanken
                     
                     
                        An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                     
                     
                        Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                     
                     
                        davon: gruppenintern
                     
                     
                        davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)
                     
                  
                        Zeile
                     
                     
                        Posten
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                  
                        
                           0100
                        
                     
                     
                        
                           VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        Gedeckte Einlagen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        Besicherte Verbindlichkeiten – besicherter Anteil
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0300
                        
                     
                     
                        
                           NICHT VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0310
                        
                     
                     
                        
                           Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0311
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0312
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0313
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0314
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0320
                        
                     
                     
                        
                           Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0321
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0322
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0323
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0324
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0330
                        
                     
                     
                        
                           In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0331
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0332
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0333
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0334
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0340
                        
                     
                     
                        
                           Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0341
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0342
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0343
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0344
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0350
                        
                     
                     
                        
                           Strukturierte Schuldtitel
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0351
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0352
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0353
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0354
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0360
                        
                     
                     
                        
                           Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0361
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0362
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0363
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0364
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0365
                        
                     
                     
                        
                           Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0366
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0367
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0368
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0369
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0370
                        
                     
                     
                        
                           Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0371
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit <= 1 Monat
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0372
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0373
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0374
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0380
                        
                     
                     
                        
                           Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0381
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0382
                     
                     
                        
                           davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0390
                        
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0400
                        
                     
                     
                        
                           Sonstige Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0500
                        
                     
                     
                        
                           EIGENMITTEL
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        Hartes Kernkapital (CET1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0511
                     
                     
                        
                           davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0512
                     
                     
                        
                           davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        Zusätzliches Kernkapital
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0521
                     
                     
                        
                           davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0530
                     
                     
                        Ergänzungskapital
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0531
                     
                     
                        
                           davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           0600
                        
                     
                     
                        
                           GESAMTE VERBINDLICHKEITEN UND EIGENMITTEL EINSCHLIESSLICH DERIVATEVERBINDLICHKEITEN
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)
            
            
                         
                     
                     
                        
                           Betrag oder Prozentsatz
                        
                     
                  
                        
                           0010
                        
                     
                  
                        
                           GESAMTRISIKOBETRAG
                        
                     
                     
                        
                           0100
                        
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                        
                     
                     
                        0110
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           ANFORDERUNGEN BEZÜGLICH DES ANFANGSKAPITALS UND DER VERSCHULDUNGSQUOTE
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        Anfangskapital
                     
                     
                        0210
                     
                     
                         
                     
                  
                        Verschuldungsquote
                     
                     
                        0220
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           SREP-GESAMTKAPITALANFORDERUNG (TSCR)
                        
                     
                     
                        0300
                     
                     
                         
                     
                  
                        TSCR: in Form von hartem Kernkapital
                     
                     
                        0310
                     
                     
                         
                     
                  
                        TSCR: in Form von Kernkapital
                     
                     
                        0320
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           KOMBINIERTE KAPITALPUFFERANFORDERUNG
                        
                     
                     
                        0400
                     
                     
                         
                     
                  
                        Kapitalerhaltungspuffer
                     
                     
                        0410
                     
                     
                         
                     
                  
                        Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden
                     
                     
                        0420
                     
                     
                         
                     
                  
                        Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer
                     
                     
                        0430
                     
                     
                         
                     
                  
                        Systemrisikopuffer
                     
                     
                        0440
                     
                     
                         
                     
                  
                        Puffer für global systemrelevante Institute
                     
                     
                        0450
                     
                     
                         
                     
                  
                        Puffer für sonstige systemrelevante Institute
                     
                     
                        0460
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           Gesamtkapitalanforderung (OCR)
                        
                     
                     
                        0500
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR: in Form von hartem Kernkapital
                     
                     
                        0510
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR: in Form von Kernkapital
                     
                     
                        0520
                     
                     
                         
                     
                  
                        
                           OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)
                        
                     
                     
                        0600
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR und P2G: in Form von hartem Kernkapital
                     
                     
                        0610
                     
                     
                         
                     
                  
                        OCR und P2G: in Form von Kernkapital
                     
                     
                        0620
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 04.00 – Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)
            
            
                        
                           Emittent oder Garantienehmer
                        
                     
                     
                        
                           Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber
                        
                     
                     
                        
                           Finanzielle Verflechtungen
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Art
                        
                     
                     
                        
                           Ausstehender Betrag
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                        
                           davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge
                        
                     
                     
                        
                           davon: auf die MREL anrechenbar
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 05.01 – Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP 1)
            
            
                        
                           Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           Art
                        
                     
                     
                        
                           Ausstehender Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe oder Einzelunternehmen
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Sektor
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 05.02 – Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (MCP 2)
            
            
                        
                           Gegenpartei
                        
                     
                     
                        
                           Art
                        
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Gruppe oder Einzelunternehmen
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           Sektor
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 06.00 – Einlagenversicherung (DIS).
            
            
                        
                           Rechtsträger
                        
                     
                     
                        
                           Mitgliedschaft in einem Einlagensicherungssystem
                        
                     
                     
                        
                           Instituts-bezogenes Sicherungssystem
                        
                     
                     
                        
                           Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Einlagensicherungssystem
                        
                     
                     
                        
                           Gedeckte Einlagen
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.01 - Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC 1)
            
            
                        
                           Land
                        
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                  
                        Zeile
                     
                     
                        
                           Wirtschaftliche Funktionen
                        
                     
                     
                        
                           Quantitative Daten
                        
                     
                     
                        
                           Wesentlichkeit
                        
                     
                  
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Wirtschaftliche Funktion
                        
                     
                     
                        
                           Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion
                        
                     
                     
                        
                           Marktanteil
                        
                     
                     
                        
                           Geldbetrag
                        
                     
                     
                        
                           Zahlenangaben
                        
                     
                     
                        
                           Marktauswirkungen
                        
                     
                     
                        
                           Substituierbarkeit
                        
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                  
                         
                     
                     
                        1
                     
                     
                        
                           Einlagengeschäft
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        1,1
                     
                     
                        Haushalte
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        1,2
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        1,3
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        1,4
                     
                     
                        Sektor Staat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        1,5
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        1,6
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        1,7
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        2
                     
                     
                        
                           Kreditvergabe
                        
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        2,1
                     
                     
                        Haushalte – Wohnungsbaukredite
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        2,2
                     
                     
                        Haushalte – Sonstige Kredite
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        2,3
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        2,4
                     
                     
                        Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        2,5
                     
                     
                        Sektor Staat
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        2,6
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        2,7
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        2,8
                     
                     
                        Andere Sektoren / Gegenparteien (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        3
                     
                     
                        
                           Zahlungs-, Bargeld-, Abwicklungs-, Clearing- und Verwahrungsdienste
                        
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        3,1
                     
                     
                        Zahlungsdienste für MFI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        3,2
                     
                     
                        Zahlungsdienste für Nicht-MFI
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        3,3
                     
                     
                        Bargelddienstleistungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        3,4
                     
                     
                        Wertpapierabrechnungsdienstleistungen
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        3,5
                     
                     
                        CCP-Clearingdienste
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        3,6
                     
                     
                        Verwahrungsdienste
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        3,7
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0230
                     
                     
                        3,8
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0240
                     
                     
                        3,9
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        4
                     
                     
                        
                           Kapitalmärkte
                        
                     
                  
                        0250
                     
                     
                        4,1
                     
                     
                        Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0260
                     
                     
                        4,2
                     
                     
                        Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0270
                     
                     
                        4,3
                     
                     
                        Sekundärmärkte / Handel (nur zu Handelszwecken gehaltene Instrumente)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0280
                     
                     
                        4,4
                     
                     
                        Primärmarkt / Übernahme
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0290
                     
                     
                        4,5
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        4,6
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        4,7
                     
                     
                        Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                         
                     
                     
                        5
                     
                     
                        
                           Großvolumige Finanzierungen
                        
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        5,1
                     
                     
                        Kreditaufnahme
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        5,2
                     
                     
                        Derivate (Vermögenswerte)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        5,3
                     
                     
                        Kreditvergabe
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        5,4
                     
                     
                        Derivate (Verbindlichkeiten)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        5,5
                     
                     
                        Sonstige Produktarten (1)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0370
                     
                     
                        5,6
                     
                     
                        Sonstige Produktarten (2)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        5.7
                     
                     
                        Sonstige Produktarten (3)
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 07.02 – Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC 2)
            
            
                        
                           Kritische Funktionen
                        
                     
                     
                        
                           Rechtsträger
                        
                     
                     
                        
                           Beitrag als Geldbetrag
                        
                     
                  
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Geldbetrag
                        
                     
                  
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               Z 07.03 – Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC 3)
            
            
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                     
                     
                        
                           Rechtsträger
                        
                     
                  
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                     
                     
                        
                           ID des Geschäftsbereichs
                        
                     
                     
                        
                           Beschreibung
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                  
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               Z 07.04 - Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC 4)
            
            
                        
                           Kritische Funktionen
                        
                     
                     
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                     
                  
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           ID der Funktion
                        
                     
                     
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                     
                     
                        
                           ID des Geschäftsbereichs
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 08.00 – Kritische Dienstleistungen (SERV)
            
            
                        
                           Identifikator
                        
                     
                     
                        
                           Art der Dienstleistung
                        
                     
                     
                        
                           Dienstleistungsempfänger
                        
                     
                     
                        
                           Dienstleister
                        
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                     
                     
                        
                           Geschätzte Substituierbarkeitsfrist
                        
                     
                     
                        
                           Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen
                        
                     
                     
                        
                           Anwendbares Recht
                        
                     
                     
                        
                           Abwicklungseignung des Vertrags
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Unternehmen der Gruppe
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                  
                        0005
                     
                     
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 09.00 – FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer – Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI);
            
            
                        
                           Nutzer
                        
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                     
                     
                        
                           Anbieter
                        
                     
                     
                        
                           Anwendbares Recht
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                     
                        
                           Finanzmarktinfrastruktur (FMI)
                        
                     
                     
                        
                           Art der Beteiligung
                        
                     
                     
                        
                           Finanzmittler
                        
                     
                     
                        
                           Beschreibung der Dienstleistung
                        
                     
                  
                        
                           Art des Systems
                        
                     
                     
                        
                           Name
                        
                     
                     
                        
                           Code der FMI
                        
                     
                     
                        
                           Name
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                     
                        0070
                     
                     
                        0080
                     
                     
                        0090
                     
                     
                        0100
                     
                     
                        0110
                     
                     
                        0120
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 10.01 -Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1)
            
            
                        
                           Kritisches Informationssystem
                        
                     
                     
                        
                           Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe
                        
                     
                  
                        
                           ID-Code des Systems
                        
                     
                     
                        
                           Name des Systems
                        
                     
                     
                        
                           Art des Systems
                        
                     
                     
                        
                           Beschreibung
                        
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
               
            
               Z 10.02 - Zuordnung der Informationssysteme (CIS 2)
            
            
                        
                           System ID-Code des Systems
                        
                     
                     
                        
                           Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe
                        
                     
                     
                        
                           Kritische Dienstleistung
                        
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                     
                  
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                     
                     
                        
                           Code
                        
                     
                     
                        
                           Identifikator
                        
                     
                     
                        
                           Land
                        
                     
                     
                        
                           ID
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        0020
                     
                     
                        0030
                     
                     
                        0040
                     
                     
                        0050
                     
                     
                        0060
                     
                  
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                     
                         
                     
                  
      
      
         
            ANHANG II
            
               Erläuterungen
            
            
                        I.
                     
                     Allgemeine Erläuterungen
                     24
                  
                        I.1
                     
                     Aufbau
                     24
                  
                        I.2
                     
                     Verweise
                     25
                  
                        I.3
                     
                     Rechnungslegungsstandards
                     25
                  
                        I.4
                     
                     Konsolidierungskreis
                     25
                  
                        I.5
                     
                     Nummerierung und sonstige Konventionen
                     26
                  
                        II.
                     
                     Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen
                     26
                  
                        II.1
                     
                     Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                     26
                  
                        II.2
                     
                     Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)
                     29
                  
                        II.3
                     
                     Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)
                     36
                  
                        II.4
                     
                     Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)
                     39
                  
                        II.5
                     
                     Z 05.01 und Z 05.02 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP)
                     41
                  
                        II.6
                     
                     Z 06.00 — Einlagenversicherung (DIS)
                     44
                  
                        II.7
                     
                     Z 07.01 bis Z 07.04 — Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche
                     47
                  
                        II.8
                     
                     Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (SERV)
                     55
                  
                        II.9
                     
                     Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)
                     59
                  
                        II.10
                     
                     Kritische Informationssysteme (CIS)
                     61
                  I.   Allgemeine Erläuterungen
            
            I.1   Aufbau
            
                     
                        1.
                     
                     
                        Der Rahmen besteht aus 15 Meldebögen in 3 Kategorien:
                        
                                    (1)
                                 
                                 
                                    Die Kategorie „Allgemeine Angaben“ gibt einen Überblick über die Organisationsstruktur der Gruppe und ihrer Einheiten, die Verteilung der Vermögenswerte und Risikopositionsbeträge. Sie besteht aus dem Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG).
                                 
                              
                                    (2)
                                 
                                 
                                    Die Kategorie „Angaben zu bilanziellen und außerbilanziellen Posten“ umfasst Finanzinformationen zu den Verbindlichkeiten, den Eigenmitteln, den finanziellen Verflechtungen zwischen den Unternehmen einer Gruppe, den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien und den außerbilanziellen Posten, die von wichtigen Gegenparteien entgegengenommen wurden, und zu Einlagenversicherungen. Diese Kategorie umfasst 6 Meldebögen:
                                    
                                                a)
                                             
                                             
                                                Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB);
                                             
                                          
                                                b)
                                             
                                             
                                                Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN);
                                             
                                          
                                                c)
                                             
                                             
                                                Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC);
                                             
                                          
                                                d)
                                             
                                             
                                                2 Meldebögen zu wichtigen Gegenparteien: Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1) und Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2);
                                             
                                          
                                                e)
                                             
                                             
                                                Z 06.00 — Einlagenversicherung (Z-DIS).
                                             
                                          
                              
                                    (3)
                                 
                                 
                                    Die Kategorie „Kritische Funktionen“, gibt einen Überblick über die Verteilung der kritischen Funktionen auf die Rechtsträger, Kerngeschäftsbereiche, kritischen Dienstleistungen, Finanzmarktinfrastrukturen und Informationssysteme. Sie umfasst 7 Meldebögen:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                4 Meldebögen, die die Zuordnung der kritischen Funktionen zu den Kerngeschäftsbereichen und Unternehmen der Gruppe ermöglichen: Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (Z-FUNC1), Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (Z-FUNC2), Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (Z-FUNC3) und Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (Z-FUNC4);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                den Meldebogen Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (Z-SERV);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                den Meldebogen Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI);
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                2 Meldebögen zu kritischen Informationssystemen: Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (Z-CIS 1) und Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (Z-CIS 2).
                                             
                                          
                              
                  I.2   Verweise
            
                     
                        2.
                     
                     
                        Verzeichnis der in diesem Anhang verwendeten Abkürzungen:
                        a)   BCBS: Basler Ausschuss für Bankenaufsicht der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
                        b)   CPMI: Ausschuss für Zahlungsverkehr und Marktinfrastrukturen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
                        c)   FINREP: Finanzinformationsmeldebögen der Anhänge III und IV sowie ergänzende Erläuterungen des Anhangs V der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission (1),
                        d)   COREP (OF): Anhänge I (Meldebögen) und II (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,
                        e)   COREP (LR): Anhänge X (Meldebögen) und XI (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,
                        f)   FSB: Rat für Finanzmarktstabilität,
                        g)   IAS: Internationale Rechnungslegungsstandards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),
                        h)   IFRS: International Financial Reporting Standards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),
                        i)   LEI-Code: Unternehmenskennung (Legal Entity Identifier Code), ein vom Finanzmarktstabilitätsrat (FSB) vorgeschlagener und von der G20 gebilligter Code, der eine eindeutige weltweite Identifikation der an Finanzgeschäften beteiligten Unternehmen ermöglichen soll. Bis das globale LEI-System voll einsatzfähig ist, werden den Gegenparteien von einer lokalen Dienststelle (Local Operational Unit) vorläufige LEI-Codes zugewiesen. Diese lokale Dienststelle wurde vom Ausschuss für die LEI-Regulierungsaufsicht (Regulatory Oversight Committee — ROC, detaillierte Informationen auf folgender Website: www.leiroc.org) gebilligt. Besteht für eine bestimmte Gegenpartei eine Unternehmenskennung (LEI-Code), so ist diese für ihre Identifizierung zu verwenden,
                        j)   NGAAP: im Rahmen der Richtlinie 86/635/EWG (3) entwickelte, allgemein anerkannte nationale Rechnungslegungsgrundsätze.
                     
                  I.3   Rechnungslegungsstandards
            
                     
                        3.
                     
                     
                        Soweit in den vorliegenden Erläuterungen nichts anderes angegeben ist, melden die Institute sämtliche Beträge gemäß dem Rechnungslegungsrahmen, den sie im Einklang mit den Artikeln 9 bis 11 der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 für die Meldung ihrer Finanzinformationen verwenden. Institute, die nicht zur Meldung von Finanzinformationen gemäß der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 verpflichtet sind, verfahren nach ihren eigenen Rechnungslegungsgrundsätzen.
                     
                  
                     
                        4.
                     
                     
                        Für Institute, die ihre Meldungen nach IFRS erstellen, wurden die einschlägigen IFRS angegeben.
                     
                  I.4   Konsolidierungskreis
            
                     
                        5.
                     
                     
                        Je nach Meldebogen:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke: die gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen einbezogenen Unternehmen,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: die gemäß Teil 1 Kapitel 2 Titel II der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (4) einbezogenen Unternehmen, d. h.: Konsolidierung auf Ebene des Unionsmutterunternehmens,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Konsolidierung auf Ebene der Abwicklungseinheit für die Abwicklungsgruppe.
                                 
                              
                  
                     
                        6.
                     
                     
                        Für jeden Meldebogen befolgen die Institute die Konsolidierungsvorschriften des Artikels 4 dieser Verordnung.
                     
                  I.5   Nummerierung und sonstige Konventionen
            
                     
                        7.
                     
                     
                        In diesen Erläuterungen wird bei Verweisen auf einzelne Spalten, Zeilen und Zellen der Meldebögen die nachstehende Nummerierungssystematik verwendet, die auch für die Validierungsregeln angewandt wird.
                     
                  
                     
                        8.
                     
                     
                        Darstellung eines Verweises auf einzelne Spalten, Zeilen und Zellen eines Meldebogens: {Meldebogen;Zeile;Spalte}.
                     
                  
                     
                        9.
                     
                     
                        Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen selbst: {Zeile;Spalte}.
                     
                  
                     
                        10.
                     
                     
                        Bei Meldebögen mit nur einer Spalte werden nur die Zeilen angeführt: {Meldebogen;Zeile}.
                     
                  
                     
                        11.
                     
                     
                        Um anzugeben, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen (*) verwendet.
                     
                  
                     
                        12.
                     
                     
                        Falls eine Angabe für die Unternehmen, für die die Meldung vorgelegt wird, nicht anwendbar ist, bleibt das entsprechende Feld leer.
                     
                  
                     
                        13.
                     
                     
                        Wird in den vorliegenden Erläuterungen ein Primärschlüssel angegeben, bezeichnet dieser eine oder mehrere Spalten, die sämtliche Zeilen des Meldebogens eindeutig bestimmen. Ein Primärschlüssel enthält für jede Zeile des Meldebogens einen spezifischen Wert, der nicht Null sein darf.
                     
                  II.   Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen
            
            II.1   Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
            II.1.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        14.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen gibt Aufschluss über die rechtliche und die Eigentümerstruktur der Gruppe. Für alle Unternehmen einer Gruppe, die die in Artikel 4 Absatz 2 Buchstabe a der vorliegenden Verordnung genannten Schwellenwerte erreichen, wird ein einziger Meldebogen ausgefüllt. In diesem Meldebogen werden lediglich die Rechtsträger ausgewiesen.
                     
                  II.1.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        
                           0010-0160
                        
                     
                     
                        
                           Unternehmen
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Bezeichnung des Unternehmens. Offizielle Bezeichnung, wie in den Gründungsakten angegeben, mit Angabe der Rechtsform.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                        Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung (LEI)
                        
                        20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Art des Unternehmens
                        
                        Für die Art des Unternehmens ist einer der folgenden Werte (in absteigender Reihenfolge) einzusetzen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    Kreditinstitut
                                    Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Unternehmen im Sinne von Artikel 2 Nummer 5 der Richtlinie 2013/36/EU (5).
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegt
                                    Wertpapierfirmen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegen.
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals nicht unterliegt
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    Finanzinstitut
                                    Finanzinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 26 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme von Instituten, die gemäß Buchstabe e als Holdinggesellschaften einzustufen sind.
                                 
                              
                                    e)
                                 
                                 
                                    Holdinggesellschaft
                                    Hierunter fallen:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 20 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                gemischte Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                gemischte Holdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 22 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                gemischte Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 32 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                gemischte EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 33 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.
                                             
                                          
                              
                                    f)
                                 
                                 
                                    Versicherungsunternehmen
                                    Versicherungsunternehmen im Sinne von Artikel 13 der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (6).
                                 
                              
                                    g)
                                 
                                 
                                    Sonstiges Unternehmen, wenn sich das Unternehmen in keine der vorgenannten Kategorien einordnen lässt.
                                 
                              
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes des Unternehmens (Mitgliedstaat oder Drittstaat)
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises
                        
                        Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    J — Ja
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N — Nein
                                 
                              
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Ausnahme nach Artikel 7 CRR
                        
                        Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Y — wenn die zuständige Behörde das Unternehmen gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von der Anwendung des Artikels 6 Absatz 1 dieser Verordnung ausgenommen hat,
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N — wenn dies nicht der Fall ist.
                                 
                              
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Ausnahme nach Artikel 10 CRR
                        
                        Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Y — wenn die zuständige Behörde eine Ausnahme gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gewährt hat,
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    N — wenn dies nicht der Fall ist.
                                 
                              
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Summe der Vermögenswerte
                        
                        Summe der Vermögenswerte nach FINREP: {F 01.01;380;010}
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Gesamtrisikobetrag
                        
                        Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010}
                        Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                        
                        Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                        Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Rechnungslegungsstandard
                        
                        Rechnungslegung des Unternehmens Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    IFRS
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    NGAAP
                                 
                              
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Anteil am konsolidierten Vermögen
                        
                        Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an den gesamten konsolidierten Vermögenswerten der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                        
                        Betrag, der dem Anteil des Unternehmens am konsolidierten Gesamtrisikobetrag der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote
                        
                        Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Relevanter Rechtsträger
                        
                        Hier ist anzugeben, ob das Unternehmen als relevanter Rechtsträger im Sinne von Artikel 2 der vorliegenden Verordnung einzustufen ist.
                     
                  
                        0170-0210
                     
                     
                        
                           Unmittelbares Mutterunternehmen
                        
                        Unmittelbares Mutterunternehmen des Unternehmens. Zu melden sind lediglich unmittelbare Mutterunternehmen, die im Unternehmen mehr als 5 % der Stimmrechte innehaben.
                        Hat ein Unternehmen mehr als ein unmittelbares Mutterunternehmen, so ist nur das unmittelbare Mutterunternehmen mit dem höchsten Kapital- bzw. Stimmrechtsanteil anzugeben.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Bezeichnung des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des unmittelbaren Mutterunternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                        Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Unternehmenskennung (LEI)
                        
                        20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Aktienkapital
                        
                        Betrag des Aktienkapitals des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens (ohne Rücklagen).
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Stimmrechte im Unternehmen
                        
                        Prozentanteil der Stimmrechte des unmittelbaren Mutterunternehmens im Unternehmen.
                        Diese Angabe ist nur erforderlich, wenn nicht jede Aktie das gleiche Stimmrecht besitzt (1 Aktie = 1 Stimme) und somit die Stimmrechte nicht das Aktienkapital abbilden.
                     
                  II.2   Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)
            II.2.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        15.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen sind granulare Angaben zur Struktur der Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe zu machen. Die Verbindlichkeiten werden nach vom Bail-in betroffenen und vom Bail-in ausgeschlossenen Verbindlichkeiten aufgeschlüsselt. Des Weiteren wird nach Verbindlichkeitenkategorien, Gegenparteienkategorien und Fälligkeiten untergliedert.
                     
                  
                     
                        16.
                     
                     
                        Ist in diesem Meldebogen eine Untergliederung nach der Fälligkeit vorgesehen, so ist die Restlaufzeit die Zeit bis zur vertraglichen Fälligkeit oder, wenn für den Inhaber des Titels ein expliziter oder impliziter — vertraglicher oder gesetzlicher — Anspruch auf frühzeitige Rückzahlung besteht, die Zeit bis zum ersten Tag, an dem dieser Anspruch entsteht. Außerplanmäßige Tilgungszahlungen werden den entsprechenden Restlaufzeitenkategorien zugerechnet. Gegebenenfalls wird die Laufzeit für den Kapitalbetrag und für die aufgelaufenen Zinsen getrennt berücksichtigt.
                     
                  
                     
                        17.
                     
                     
                        Standardmäßig werden in diesem Meldebogen die ausstehenden Beträge zugrunde gelegt. Der ausstehende Betrag einer Forderung oder eines Instruments ist die Summe aus dem Kapitalbetrag der Forderung oder des Instruments und den darauf aufgelaufenen Zinsen. Der ausstehende Betrag entspricht dem Wert der Forderung, den der Gläubiger im Rahmen eines Insolvenzverfahrens geltend machen könnte.
                     
                  
                     
                        18.
                     
                     
                        Abweichend vom vorstehenden Absatz wird für in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten der Buchwert (in Zeile 0330) gemeldet. Unter dem Buchwert ist der Betrag zu verstehen, der nach den IFRS bzw. den NGAAP bei FINREP-Meldungen auszuweisen ist. Andernfalls sind die im Rahmen von NGAAP gemeldeten Zahlen zu verwenden.
                     
                  II.2.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Haushalte
                        
                        FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe f.
                        Einzelpersonen und Gruppen von Einzelpersonen in ihrer Eigenschaft als Konsumenten und Produzenten von Waren und nichtfinanziellen Dienstleistungen ausschließlich für den eigenen Konsum sowie als Produzenten marktbestimmter Waren, sowie nichtfinanzieller und finanzieller Dienstleistungen, sofern deren Aktivitäten nicht denen von Quasi-Kapitalgesellschaften entsprechen. Private Organisationen ohne Erwerbszweck, die sich überwiegend mit der Erzeugung von nicht auf dem Markt gehandelten Waren bzw. der Erbringung von Dienstleistungen für besondere Haushaltsgruppen beschäftigen, sind in diesem Posten ebenfalls enthalten.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                        
                        Titel I Artikel 2 Absatz 1 des Anhangs zur Empfehlung der Kommission vom 6. Mai 2003 (7); FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i.
                        Unternehmen mit weniger als 250 Beschäftigten und einem Jahresumsatz von höchstens 50 Mio. EUR und/oder einer Jahresbilanzsumme von höchstens 43 Mio. EUR.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                        
                        FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe e.
                        Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften, die sich nicht mit finanziellen Vermittlungstätigkeiten beschäftigen, sondern hauptsächlich mit der Herstellung von Marktgütern und der Erbringung nichtfinanzieller Dienstleistungen im Sinne der EZB-Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 der Europäischen Zentralbank (8).
                        Ohne die in Zeile 0020 auszuweisenden KMU.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kreditinstitute
                        
                        FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe c.
                        Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sowie multilaterale Entwicklungsbanken.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                        
                        FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe d.
                        Alle finanziellen Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften — außer Kreditinstituten — wie Wertpapierfirmen, Investmentfonds, Versicherungsgesellschaften, Pensionsfonds, Organismen für gemeinsame Anlagen und Clearinghäuser sowie übrige Finanzmittler, Anbieter von Kredit- und Versicherungshilfstätigkeiten, firmeneigene Finanzinstitute und Geldverleiher.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Staaten und Zentralbanken
                        
                        FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstaben a und b.
                        Zentralbanken sowie Zentralstaat, staatliche oder regionale Gebietskörperschaften und lokale Gebietskörperschaften unter Einschluss von Verwaltungsorganen und nicht gewerblichen Unternehmen, aber unter Ausschluss öffentlicher und privater Gesellschaften, die sich im Besitz dieser Gebietskörperschaften befinden und einer gewerblichen Tätigkeit nachgehen (und die je nach Tätigkeit als „Kreditinstitut“, „sonstige finanzielle Kapitalgesellschaft“ oder „nichtfinanzielle Kapitalgesellschaft“ auszuweisen sind), Sozialversicherungsfonds sowie internationale Organisationen wie Organe der Europäischen Union, der Internationale Währungsfonds und die Bank für Internationalen Zahlungsausgleich.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                        
                        Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, weil das Instrument an einem Handelsplatz im Sinne der Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt
                        
                        Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, das Instrument aber nicht an einem Handelsplatz notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen und nicht nach der Gegenpartei aufzuschlüsseln. Die Unternehmen bemühen sich nach Kräften, die Gegenparteien jeweils zu bestimmen und die Verwendung dieser Spalte zu beschränken.
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Gesamt
                        
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           davon: gruppenintern
                        
                        Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, die im Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens erfasst sind (nicht im gesetzlichen Konsolidierungskreis).
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)
                        
                        Hierunter fallen die Bruttobeträge der Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen und/oder von Unternehmen der Gruppe begeben werden, die in Drittländern niedergelassen sind. Gruppeninterne Verbindlichkeiten sind ausgenommen.
                        Hat die Abwicklungsbehörde bestätigt, dass sie gemäß Artikel 45 Absatz 5 der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (9) davon überzeugt ist, dass eine Entscheidung einer Abwicklungsbehörde über Herabschreibung oder Umwandlung einer Verbindlichkeit nach dem Recht dieses Drittlands wirksam wäre, wird diese Verbindlichkeit nicht unter dieser Position gemeldet.
                     
                  
               
            
                        Zeilen
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                        
                        Nach Artikel 44 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU üben die Abwicklungsbehörden ihre Herabschreibungs- oder Umwandlungsbefugnisse nicht in Bezug auf folgende Verbindlichkeiten aus, unabhängig davon, ob diese dem Recht eines Mitgliedstaats oder eines Drittstaats unterliegen:
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           gedeckte Einlagen
                        
                        Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (10) mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           besicherte Verbindlichkeiten — besicherter Anteil
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU
                        Besicherte Verbindlichkeiten einschließlich Pensionsgeschäften (Repos), gedeckter Schuldverschreibungen und Verbindlichkeiten in Form von Finanzinstrumenten, die einen festen Bestandteil des Deckungsstocks bilden und die nach einzelstaatlichem Recht ähnlich wie gedeckte Schuldverschreibungen besichert sind.
                        Weder die Anforderung, dass sämtliche besicherten Vermögenswerte im Zusammenhang mit einem Deckungsstock für gedeckte Schuldverschreibungen weiterhin unberührt bleiben, getrennt behandelt werden und mit ausreichenden Mitteln ausgestattet sind, noch die Ausnahme nach Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU hindern die Abwicklungsbehörden daran, soweit dies angezeigt ist, die betreffenden Befugnisse in Bezug auf einen beliebigen Teil einer besicherten Verbindlichkeit oder einer Verbindlichkeit anzuwenden, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. In dieser Weise ungedeckte Beträge dieser besicherten Verbindlichkeiten werden nicht in dieser Zeile ausgewiesen, sondern in Zeile 0340, wo sie weiter aufzuschlüsseln sind.
                        Verbindlichkeiten von Zentralbanken, die durch einen Sicherheitenpool gedeckt sind (z. B. Hauptrefinanzierungsgeschäfte, langfristige Refinanzierungsgeschäfte oder gezielte längerfristige Refinanzierungsgeschäfte usw.) gelten als gesicherte Verbindlichkeiten.
                        Eine besondere Art von Verbindlichkeit sind entgegengenommene Sicherheiten (z. B. Barsicherheiten), die in der Bilanz ausgewiesen werden. Sind solche Sicherheiten rechtlich an eine Forderungsposition gebunden, gelten sie für die Zwecke dieser Meldung als gesicherte Verbindlichkeiten.
                     
                  
                        0130
                     
                     
                        
                           Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe c der Richtlinie 2014/59/EU
                        Etwaige Verbindlichkeiten aus der von dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder der Richtlinie 2014/59/EU wahrgenommenen Verwaltung von Kundenvermögen oder Kundengeldern, darunter Kundenvermögen oder Kundengelder, die im Namen von OGAW gemäß Artikel 1 Absatz 2 der Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (11) oder von AIF gemäß Artikel 4 Absatz 1 Buchstabe a der Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (12) hinterlegt wurden, sofern der jeweilige Kunde durch das anwendbare Insolvenzrecht geschützt ist.
                     
                  
                        0140
                     
                     
                        
                           Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe d der Richtlinie 2014/59/EU
                        Etwaige Verbindlichkeiten aus einem Treuhandverhältnis zwischen dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU (als Treuhänder) und einer anderen Person (als Begünstigtem), sofern der Begünstigte durch das anwendbare Insolvenz- oder Zivilrecht geschützt ist.
                     
                  
                        0150
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe e der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten — ausgenommen Unternehmen, die für Rechnungslegungszwecke Teil derselben Gruppe sind — mit einer Ursprungslaufzeit von weniger als sieben Tagen.
                     
                  
                        0160
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe f der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als sieben Tagen, die Systemen oder Systembetreibern im Einklang mit der Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (13) oder deren Teilnehmern geschuldet werden und auf der Teilnahme an einem entsprechenden System beruhen.
                     
                  
                        0170
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer i der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten aufgrund ausstehender Lohnforderungen, Rentenleistungen oder anderer fester Vergütungen, ausgenommen variable Vergütungsbestandteile, die nicht tarifvertraglich geregelt sind. Hiervon ausgenommen ist der variable Bestandteil von Vergütungen von Trägern eines erheblichen Risikos nach Artikel 92 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU.
                     
                  
                        0180
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer ii der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten gegenüber Geschäfts- oder Handelsgläubigern aufgrund von Lieferungen und Dienstleistungen, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb des Instituts oder Unternehmens im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c, oder d der Richtlinie 2014/59/EU von wesentlicher Bedeutung sind, einschließlich IT-Diensten, Versorgungsdiensten sowie Anmietung, Bewirtschaftung und Instandhaltung von Gebäuden.
                     
                  
                        0190
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iii der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern es sich nach dem anwendbaren Recht um vorrangige Verbindlichkeiten handelt.
                     
                  
                        0200
                     
                     
                        
                           Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen
                        
                        Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iv der Richtlinie 2014/59/EU
                        Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen aus fälligen Beiträgen nach der Richtlinie 2014/49/EU.
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           Nicht vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                        
                        Summe der Zeilen 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 und 0400.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                        
                        Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU
                        Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 2014/59/EU), für die aber eine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                        
                        Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 44/2/EU) und für die auch keine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.
                     
                  
                        0330
                     
                     
                        
                           in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten
                        
                        Buchwert der aus Derivaten erwachsenden Verbindlichkeiten (Gesamtbetrag der FINREP-Meldung: {F 01.02;020;010) + {F 01.02;150;010}).
                     
                  
                        0331
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten
                        
                        Standardmäßig wird die Summe aller Nettomarktwerte der Derivateverbindlichkeiten je vertraglichem Saldierungssatz berechnet. Lediglich wenn der Nettomarktwert eines Saldierungssatzes eine Verbindlichkeit ist, wird der Saldierungssatz angegeben. Zu diesem Zweck werden Derivate, die keiner Saldierungsvereinbarung unterliegen, als ein einziger Kontrakt behandelt, d. h. als würde es sich um einen Saldierungssatz mit nur einem Derivat handeln.
                     
                  
                        0332
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten
                        
                        Für die Bewertung in Zeile 0331 ist eine Anpassung um eine zur Besicherung dieser Position gestellten Sicherheit vorgesehen. Für diese Zeile wird die Summe dieser Nettomarktwerte mit dem Marktwert dieser Sicherheit verrechnet.
                     
                  
                        0333
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge
                        
                        Im Einklang mit der Delegierten Verordnung 2016/1401 der Kommission (14) über die Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten wird ein zusätzlicher Close-Out-Betrag berechnet, der den Betrag der Verluste oder Kosten von Gegenparteien der Derivate oder von ihnen realisierte Gewinne umfasst, wobei der ökonomische Gegenwert der Kontrakte und Optionsrechte der Parteien in materieller Hinsicht für die gekündigten Kontrakte ersetzt wird oder sie diesen erhalten.
                        Die zur Bestimmung des Close-Out-Betrags gemäß der oben genannten Verordnung erforderlichen Schätzungen können sich in Einzelfällen als sehr schwierig erweisen. Daher können Näherungswerte herangezogen werden, die auf verfügbaren Daten wie den Aufsichtsanforderungen für Marktrisiken beruhen können. Falls es sich als unmöglich erweist, den Close-Out-Betrag für die Derivate-Verbindlichkeiten zu berechnen, hat der gemeldete Betrag dem in Zeile 0332 ausgewiesenen Betrag zu entsprechen.
                     
                  
                        0334
                     
                     
                        
                           Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln
                        
                        Hier ist die Nettoposition der Verbindlichkeiten für Derivate unter Berücksichtigung der aufsichtlichen Saldierungsregeln gemäß Artikel 429 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Berechnung der Gesamtrisikopositionsmessgröße der Verschuldungsquote) zu melden.
                     
                  
                        0340
                     
                     
                        
                           Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                        
                        Der Teil der besicherten Verbindlichkeiten oder der Verbindlichkeiten, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. Hierbei handelt es sich um den unterbesicherten Teil einer besicherten Verbindlichkeit, z. B. den unterbesicherten Teil gedeckter Schuldverschreibungen oder Pensionsgeschäfte.
                     
                  
                        0350
                     
                     
                        
                           Strukturierte Schuldtitel
                        
                        Als strukturierte Schuldtitel gelten hier Schuldverpflichtungen, die eine eingebettete Derivatkomponente enthalten und deren Renditen von einem zugrunde liegenden Wertpapier oder Index (öffentlicher oder spezieller Index, z. B. basierend auf Aktien oder Schuldverschreibungen, festverzinslichen Anlagen oder Krediten, Devisen, Waren usw.) bestimmt werden. Strukturierte Schuldtitel umfassen keine Schuldinstrumente, die nur Kauf- oder Verkaufsoptionen beinhalten, d. h. der Wert des Instruments wird nicht von einem eingebetteten Derivat bestimmt.
                     
                  
                        0360
                     
                     
                        
                           Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                        
                        Hier sind alle vorrangigen, unbesicherten Instrumente zu erfassen, die nicht in der Kategorie „strukturierte Schuldtitel“ enthalten sind.
                     
                  
                        0365
                     
                     
                        
                           Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                        
                        Dies umfasst Beträge folgender Verbindlichkeiten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln, die die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 5 Unterabsatz 1 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU, oder
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Schuldtitel mit dem niedrigsten Rang unter den gewöhnlichen unbesicherten Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 7 der Richtlinie 2014/59/EU, für die ein Mitgliedstaat gemäß jenem Absatz vorgeschrieben hat, dass sie denselben Rang einnehmen wie die Forderungen, welche die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen.
                                 
                              
                  
                        0370
                     
                     
                        
                           Nachrangige Verbindlichkeiten
                        
                        Verbindlichkeiten, die nach dem nationalen Insolvenzrecht erst nach der vollständigen Befriedigung aller Kategorien von gewöhnlichen und vorrangigen nicht bevorrechtigten Gläubigern zurückgezahlt werden. Dies umfasst sowohl vertraglich als auch gesetzlich nachrangige Verbindlichkeiten. Im Falle von Holdinggesellschaften können auch nicht nachrangige Schuldtitel in dieser Kategorie gemeldet werden (strukturelle Nachrangigkeit).
                        In diese Kategorie sind lediglich nachrangige Instrumente aufzunehmen, die nicht als Eigenmittel gelten.
                        Diese Zeile umfasst auch den Teil der nachrangigen Verbindlichkeiten, bei dem es sich grundsätzlich um Eigenmittel handelt, der aber aufgrund von Auslaufregelungen — wie Artikel 64 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Restlaufzeit) oder Teil 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Bestandsschutz) — nicht in den Eigenmitteln erfasst wird.
                     
                  
                        0380
                     
                     
                        
                           Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                        
                        Alle Instrumente, die auf die Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (MREL) anrechenbar sind, aber nicht in den Zeilen 0320 und 0340 bis 0370 erfasst werden.
                     
                  
                        0390
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                        
                        In dieser Zeile werden nichtfinanzielle Verbindlichkeiten erfasst, die nicht mit Schuldtiteln in Verbindung stehen, deren Inhaber aus praktischen Gründen in das Bail-in-Verfahren einbezogen sind, z. B. Rückstellungen im Zusammenhang mit Rechtsstreitigkeiten, in die das Unternehmen verwickelt ist.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           Sonstige Verbindlichkeiten
                        
                        Alle Verbindlichkeiten, die nicht in den Zeilen 0100 bis 0390 erfasst sind.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           Eigenmittel
                        
                        Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Wie COREP (OF): {C 01.00;010;010}
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           Hartes Kernkapital (CET1)
                        
                        Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Wie COREP (OF): {C 01.00;020;010}
                     
                  
                        0511
                     
                     
                        
                           davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital
                        
                        Rechtsinstrumente in Form von Kapitalinstrumenten/Stammaktien, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht
                     
                  
                        0512
                     
                     
                        
                           davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind
                        
                        Rechtsinstrumente, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht, bei denen es sich nicht um Kapitalinstrumente/Stammaktien handelt und die diesen dennoch gleichrangig sind
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           Zusätzliches Kernkapital
                        
                        Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Wie COREP (OF): {C 01.00;530;010}
                     
                  
                        0521
                     
                     
                        
                           davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                        
                        Rechtsinstrumente, aus denen das zusätzliche Kernkapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.
                     
                  
                        0530
                     
                     
                        
                           Ergänzungskapital
                        
                        Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Wie COREP (OF): {C 01.00;750;010}
                     
                  
                        0531
                     
                     
                        
                           davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten
                        
                        Hier werden die Rechtsinstrumente aufgeschlüsselt, aus denen das Ergänzungskapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.
                     
                  
                        0600
                     
                     
                        
                           Gesamte Verbindlichkeiten und Eigenmittel einschließlich Derivateverbindlichkeiten
                        
                        Summe aller in diesem Meldebogen gemeldeten Verbindlichkeiten und des Betrags der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel. Der Betrag ergibt sich durch Addition der Beträge der vorstehenden Zeilen. Für die Derivative ist der in Zeile 0334 „Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln“ verzeichnete Wert zu verwenden.
                     
                  II.3   Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)
            II.3.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        19.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen umfasst Angaben zu den Eigenmittelanforderungen eines Unternehmens oder einer Gruppe.
                     
                  
                     
                        20.
                     
                     
                        Für sämtliche verlangten Angaben sind die zum Meldestichtag geltenden Eigenmittelanforderungen maßgeblich.
                     
                  
                     
                        21.
                     
                     
                        Die in diesem Meldebogen verlangten Angaben zu den Anforderungen der Säule 2 (zusätzliche Eigenmittelanforderungen) stützen sich auf das letzte von der zuständigen Behörde übermittelte amtliche SREP-Schreiben (SREP: aufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess).
                     
                  
                     
                        22.
                     
                     
                        Sofern das Unternehmen, für das die Angaben gemacht werden, als einzelnes Unternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegt, ist lediglich die Zeile 0110 auszufüllen.
                     
                  II.3.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Zeilen
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Gesamtrisikobetrag
                        
                        Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Siehe Z 01.00 Spalte 0100
                        Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010}
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag
                        
                        Siehe Z 01.00 Spalte 0140
                        Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                        Diese Angabe ist lediglich für Unternehmen erforderlich, die als Einzelunternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegen.
                     
                  
                        0210-0250
                     
                     
                        
                           Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals und der Verschuldungsquote
                        
                     
                  
                        0210
                     
                     
                        
                           Anfangskapital
                        
                        Artikel 12, 28 und 31 der Richtlinie 2013/36/EU und Artikel 93 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Dasjenige Anfangskapital, das die Voraussetzung für die Zulassung für die Aufnahme der Tätigkeit eines Kreditinstituts bildet.
                     
                  
                        0220
                     
                     
                        
                           Verschuldungsquote
                        
                        Die Anforderung bezüglich der Verschuldungsquote des Unternehmens oder der Gruppe, ausgedrückt als Prozentsatz der Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote. Gibt es keine offizielle Anforderung, ist die Zelle leer zu lassen.
                        Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}
                     
                  
                        0300
                     
                     
                        
                           SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR)
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;130;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    Gesamtkapitalquote (8 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    Quote der zusätzlichen Eigenmittelanforderungen (Anforderung nach Säule 2 — P2R), bestimmt gemäß den Kriterien der EBA-Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für die aufsichtliche Überprüfung und Bewertung und aufsichtliche Stresstests (Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing) (EBA SREP GL).
                                 
                              Dieser Posten spiegelt die dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilte SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR) wider. Die TSCR wird in Abschnitt 1.2 der EBA SREP GL definiert.
                        Hat die zuständige Behörde keine zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0310
                     
                     
                        
                           TSCR: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;140;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    harte Kernkapitalquote (4,5 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss.
                                 
                              Hat die zuständige Behörde keine in Form von hartem Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0320
                     
                     
                        
                           TSCR: in Form von Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;150;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    Kernkapitalquote (6 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss.
                                 
                              Hat die zuständige Behörde keine in Form von Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0400
                     
                     
                        
                           Kombinierte Kapitalpufferanforderung
                        
                        Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;740;010}
                     
                  
                        0410
                     
                     
                        
                           Kapitalerhaltungspuffer
                        
                        Artikel 128 Nummer 1 und Artikel 129 der Richtlinie 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;750;010}
                        Laut Artikel 129 Absatz 1 ist der Kapitalerhaltungspuffer ein zusätzlicher Betrag an hartem Kernkapital. Da die Kapitalerhaltungspufferquote von 2,5 % fest ist, wird in dieser Zelle ein Betrag ausgewiesen.
                     
                  
                        0420
                     
                     
                        
                           Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden
                        
                        Artikel 458 Absatz 2 Buchstabe d Ziffer iv der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        COREP (OF): {C 04.00;760;010}
                        In dieser Zelle ist der Betrag des Kapitalerhaltungspuffers aufgrund von auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelten Makroaufsichts- oder Systemrisiken auszuweisen. Dieser Puffer kann gemäß Artikel 458 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 zusätzlich zum Kapitalerhaltungspuffer vorgeschrieben werden.
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                     
                  
                        0430
                     
                     
                        
                           Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer
                        
                        Artikel 128 Nummer 2, Artikel 130 und Artikel 135 bis 140 der Richtlinie 2013/36/EU
                        (siehe COREP (OF): {C 04.00;770;010})
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                     
                  
                        0440
                     
                     
                        
                           Systemrisikopuffer
                        
                        Artikel 128 Nummer 5, Artikel 133 und Artikel 134 der Richtlinie 2013/36/EU
                        (siehe COREP (OF): {C 04.00;780;010})
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                     
                  
                        0450
                     
                     
                        
                           Puffer für global systemrelevante Institute
                        
                        Artikel 128 Nummer 3 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;800;010}
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                     
                  
                        0460
                     
                     
                        
                           Puffer für sonstige systemrelevante Institute
                        
                        Artikel 128 Nummer 4 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU
                        COREP (OF): {C 04.00;810;010}
                        Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.
                     
                  
                        0500
                     
                     
                        
                           Gesamtkapitalanforderung (OCR)
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;160;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0300 ausgewiesene TSCR,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                 
                              Dieser Posten spiegelt die Gesamtkapitalanforderung (OCR) gemäß der Definition in Abschnitt 1.2 der EBA-SREP-Leitlinien wider.
                        Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0510
                     
                     
                        
                           OCR: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;170;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0310 ausgewiesene TSCR in Form von hartem Kernkapital,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                 
                              Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0520
                     
                     
                        
                           OCR: in Form von Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;180;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0320 ausgewiesene TSCR in Form von Kernkapital,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.
                                 
                              Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0600
                     
                     
                        
                           OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;190;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0500 ausgewiesene OCR-Quote,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    gegebenenfalls die Eigenmittelzielkennziffer (P2G) nach Definition in EBA-SREP-GL. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                 
                              Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0610
                     
                     
                        
                           OCR: in Form von hartem Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;200;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von hartem Kernkapital,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    gegebenenfalls in Zeile 0600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                 
                              Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  
                        0620
                     
                     
                        
                           OCR und P2G: in Form von Kernkapital
                        
                        COREP (OF): {C 03.00;210;010}
                        Summe aus i) und ii):
                        
                                    i)
                                 
                                 
                                    in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von Kernkapital,
                                 
                              
                                    ii)
                                 
                                 
                                    gegebenenfalls in Zeile 600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.
                                 
                              Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.
                     
                  II.4   Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)
            II.4.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        23.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen sind Angaben über gruppeninterne Verbindlichkeiten, die nicht vom Bail-in ausgeschlossen sind, sowie über Kapitalinstrumente und Garantien zu machen.
                     
                  
                     
                        24.
                     
                     
                        Alle finanziellen Verflechtungen zwischen im Konzernabschluss erfassten relevanten Rechtsträgern sind zu melden. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselben Gegenparteien (sowohl Emittent oder Garantienehmer als auch Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber) und die gleiche Art von Verbindlichkeiten, Kapitalinstrumenten oder Garantien betreffen.
                     
                  
                     
                        25.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0020, 0040 und 0050 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  II.4.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0020
                     
                     
                        
                           Emittent oder Garantienehmer
                        
                        Rechtsträger, der die Verbindlichkeiten oder das Kapitalinstrument ausgibt oder der Garantienehmer ist.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Darf nicht mit dem in Spalte 0030 angegebenen Namen identisch sein.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Emittenten oder Garantienehmers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                        Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                        Darf nicht mit der in Spalte 0040 angegebenen Kennung identisch sein.
                     
                  
                        0030-0040
                     
                     
                        
                           Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber
                        
                        Rechtsträger, der der Gläubiger der Verbindlichkeit ist, das Kapitalinstrument hält oder die Garantie stellt.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Darf nicht mit dem in Spalte 0010 angegebenen Namen identisch sein.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Gläubigers, Inhabers oder Garantiegebers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                        Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                        Darf nicht mit der in Spalte 0020 angegebenen Kennung identisch sein.
                     
                  
                        0050-0070
                     
                     
                        
                           Finanzielle Verflechtungen
                        
                        In diesem Feld werden finanzielle Verflechtungen zwischen relevanten Rechtsträgern beschrieben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Art
                        
                        Unter folgenden Arten ist auszuwählen:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Gruppeninterne Verbindlichkeiten
                                    
                                    
                                                L.1.
                                             
                                             
                                                nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0310
                                             
                                          
                                                L.2.
                                             
                                             
                                                nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0320
                                             
                                          
                                                L.3.
                                             
                                             
                                                Verbindlichkeiten aus Derivaten (Close-Out-Beträge)
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0330
                                             
                                          
                                                L.4.
                                             
                                             
                                                Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0340
                                             
                                          
                                                L.5.
                                             
                                             
                                                Strukturierte Schuldtitel
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0350
                                             
                                          
                                                L.6.
                                             
                                             
                                                Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0360
                                             
                                          
                                                L.7.
                                             
                                             
                                                Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0365
                                             
                                          
                                                L.8.
                                             
                                             
                                                Nachrangige Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0370
                                             
                                          
                                                L.9.
                                             
                                             
                                                Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0380
                                             
                                          
                                                L.10.
                                             
                                             
                                                Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0390
                                             
                                          
                                                L.11.
                                             
                                             
                                                Sonstige Verbindlichkeiten
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0400 Verbindlichkeiten, die keinem der vorgenannten Posten zugeordnet werden können
                                             
                                          
                                                L.12.
                                             
                                             
                                                Ergänzungskapital
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0530
                                             
                                          
                                                L.13.
                                             
                                             
                                                Zusätzliches Kernkapital
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0520
                                             
                                          
                                                L.14.
                                             
                                             
                                                Hartes Kernkapital (CET1)
                                                Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0510
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Gruppeninterne Garantien
                                    
                                    
                                                G.1.
                                             
                                             
                                                Emission
                                                Garantien für bestimmte begebene Instrumente/Verbindlichkeiten
                                             
                                          
                                                G.2.
                                             
                                             
                                                Gegenpartei
                                                Garantien, die einer bestimmten Gegenpartei des Instituts gewährt wurden
                                             
                                          
                                                G.3.
                                             
                                             
                                                Unbegrenzt
                                                Allgemeine Garantien, die nicht auf einen bestimmten Betrag beschränkt sind
                                             
                                          
                                                G.4.
                                             
                                             
                                                Sonstige
                                                Garantien, die keiner der vorgenannten Arten zugeordnet werden können
                                             
                                          
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Ausstehender Betrag
                        
                        Für die Verbindlichkeiten der Arten L.1, L.2 und L.4–L.14 (Spalte 0050) der ausstehende Betrag der gruppeninternen Verbindlichkeiten. Für Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3 der Spalte 0050) die Close-Out-Beträge wie im Meldebogen Z 02.00 (LIAB) Zeile 0333.
                        Für Garantien der Arten G.1–G.4 (Spalte 0050) der maximale Betrag, der im Rahmen der Garantie zu zahlen sein könnte
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge
                        
                        Der Anteil (Geldbetrag) des ausstehenden Betrags, der dem Recht eines Drittlands unterliegt
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           davon: auf die MREL anrechenbar
                        
                        Ausstehender Betrag der nach Artikel 45 Absatz 4 Buchstabe a und Buchstaben c bis f der Richtlinie 2014/59/EU berechneten auf die MREL anrechenbaren Verbindlichkeiten. Der Umstand, dass eine Verbindlichkeit an ein Unternehmen der Gruppe begeben oder von diesem gehalten wird, rechtfertigt keinen Ausschluss von dieser Berechnung.
                     
                  II.5   Z 05.01 und Z 05.02 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP)
            II.5.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        26.
                     
                     
                        In diesen Meldebögen sind Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z 05.01) und zu den außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien (Z 05.02) zu machen. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselbe Gegenpartei und die gleiche Art von Verbindlichkeiten oder außerbilanziellen Posten betreffen.
                     
                  
                     
                        27.
                     
                     
                        Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, für die die Gegenpartei nicht ermittelt werden kann, werden in diesen Meldebögen nicht ausgewiesen. Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden.
                     
                  II.5.2   Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        28.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Gegenpartei
                        
                        Angaben zu wichtigen Gegenparteien, gegenüber denen Verbindlichkeiten bestehen.
                        Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die ausstehenden Beträge aller Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert, mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber im Konzernabschluss erfassten Unternehmen.
                        Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Gegenparteien werden nach aggregierten ausstehenden Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
                        Für den Ausdruck „Gruppe verbundener Gegenparteien“ gilt die in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 39 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegte Begriffsbestimmung für „Gruppe verbundener Kunden“.
                        Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Bezeichnung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden.
                        Im Falle einer Gruppe verbundener Kunden ist die Bezeichnung der Muttergesellschaft oder, wenn die Gruppe verbundener Kunden keine Muttergesellschaft hat, der Firmenname der Gruppe anzugeben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
                        Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gruppe oder Einzelunternehmen
                        
                        Handelt es sich bei der wichtigen Gegenpartei um ein Einzelunternehmen, so ist „1“ anzugeben, handelt es sich um eine Gruppe verbundener Kunden, ist „2“ anzugeben.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes der Gegenpartei. Für internationale Organisationen ist der Pseudo-ISO-Code anzugeben (siehe neueste Ausgabe des Zahlungsbilanz-Vademekums von Eurostat).
                        Es ist das Land des eingetragenen Geschäftssitzes der Gegenpartei anzugeben. Bei Gruppen verbundener Kunden ist das Gründungland der Muttergesellschaft anzugeben.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sektor
                        
                        Jeder Gegenpartei ist auf der Grundlage der Branchenklassen nach FINREP (Anhang V Teil 1 Kapitel 6) eine der folgenden Branchen zuzuweisen:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Zentralbanken
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sektor Staat
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Kreditinstitute
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Haushalte
                                 
                              Bei Gruppen verbundener Kunden wird keine Branche gemeldet.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Art
                        
                        Art der Verbindlichkeit gemäß Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB):
                        
                                    L.0
                                 
                                 
                                    Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.1
                                 
                                 
                                    Nicht gedeckte vorrangige Einlagen
                                 
                              
                                    L.2.
                                 
                                 
                                    Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
                                 
                              
                                    L.3
                                 
                                 
                                    Verbindlichkeiten aus Derivaten
                                 
                              
                                    L.4
                                 
                                 
                                    Besicherte Verbindlichkeiten, für die keine Sicherheit gestellt wurde
                                 
                              
                                    L.5
                                 
                                 
                                    Strukturierte Schuldtitel
                                 
                              
                                    L.6
                                 
                                 
                                    Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.7
                                 
                                 
                                    Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.8
                                 
                                 
                                    Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.9
                                 
                                 
                                    Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.10
                                 
                                 
                                    Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
                                 
                              
                                    L.11
                                 
                                 
                                    Sonstige Verbindlichkeiten
                                 
                              Bestehen gegenüber einer wichtigen Gegenpartei die Verbindlichkeiten mehrerer der oben genannten Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                        Der Betrag entspricht dem im Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten anzugebenden „ausstehenden Betrag“. Bei Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3) sind die Close-Out-Beträge aus Zeile 0333 des Meldebogens Z 02.00 anzugeben.
                     
                  II.5.3   Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        29.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0050
                     
                     
                        
                           Gegenparteien
                        
                        Angaben zu außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien.
                        Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei, von der außerbilanzielle Posten stammen, um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die Nennbeträge der erhaltenen Zusagen und Garantien (gemäß FINREP Meldebogen F 09) des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert. Außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden. Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Kunden werden nach aggregierten Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
                        Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0010.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0020.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Gruppe oder Einzelunternehmen
                        
                        Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0030.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0040.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Sektor
                        
                        Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0050.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Art
                        
                        Arten der außerbilanziellen Risikopositionen wie im FINREP-Meldebogen F 09.02:
                        
                                    OBS.1
                                 
                                 
                                    Empfangene Kreditzusagen
                                 
                              
                                    OBS.2
                                 
                                 
                                    Empfangene Finanzgarantien
                                 
                              
                                    OBS.3
                                 
                                 
                                    Sonstige empfangene Zusagen
                                 
                              Bestehen die von einer wichtigen Gegenpartei erhaltenen außerbilanziellen Posten aus mehreren der oben genannten Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Betrag
                        
                     
                  II.6   Z 06.00 — Einlagenversicherung (DIS)
            II.6.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        30.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen gibt eine Übersicht über die Einlagenversicherung innerhalb einer Gruppe und die Einlagensicherungssysteme, denen die Kreditinstitute als relevante Rechtsträger angehören.
                     
                  
                     
                        31.
                     
                     
                        Für jedes Kreditinstitut der Gruppe ist eine separate Zeile zu verwenden.
                     
                  II.6.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0020
                     
                     
                        
                           Unternehmen
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Bezeichnung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
                        Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Einlagensicherungssystem
                        
                        Artikel 4 Absatz 3 der Richtlinie 2014/49/EU
                        Bezeichnung des amtlich anerkannten Einlagensicherungssystems, dem das Unternehmen im Einklang mit der Richtlinie 2014/49/EU angehört. Es handelt es sich um das Einlagensicherungssystem im Gründungsmitgliedstaat des Unternehmens und nicht um andere Einlagensicherungssysteme, die den Kunden des Unternehmens in anderen Mitgliedstaaten über die dortige Zweigstelle gegebenenfalls zusätzlichen Schutz („top up“) bieten. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des Einlagensicherungssystems und des in Zeile 0050 angegebenen institutsbezogenen Sicherungssystems übereinzustimmen.
                        Das Unternehmen wählt in jedem Gründungsland eines der folgenden Einlagensicherungssysteme:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Österreich
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Einlagensicherung der Banken und Bankiers GmbH“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Sparkassen-Haftungs AG“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Österreichische Raiffeisen-Einlagensicherung eGen“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Volksbank Einlagensicherung eG“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Hypo Haftungs-Gesellschaft m.b.H.“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Belgien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Garantiefonds voor financiële diensten/Fonds de garantie pour les services financiers“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Bulgarien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Фондът за гарантиране на влоговете в банките“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Kroatien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Zypern
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Σύστημα Εγγύησης των Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Tschechische Republik
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Garanční systém finančního trhu“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Dänemark
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Garantiformuen“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Estland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Tagastisfond“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Finnland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Talletussuojarahasto“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Frankreich
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Deutschland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Entschädigungseinrichtung des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands GmbH“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Sicherungseinrichtung des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes (DSGV-Haftungsverbund)“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „BVR Institutssicherung GmbH“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Gibraltar
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Gibraltar Deposit Guarantee Scheme“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Griechenland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Ungarn
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Országos Betétbiztosítási Alap“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Island
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Tryggingarsjóður innstæðueigenda og fjárfesta“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Irland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Irish Deposit Protection Scheme“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Italien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Lettland
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Latvijas Noguldījumu garantiju fonds“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Liechtenstein
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungs-Stiftung SV“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Litauen
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Indėlių ir investicijų draudimas“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Luxemburg
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fonds de garantie des dépôts Luxembourg“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Malta
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Depositor Compensation Scheme“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Niederlande
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „De Nederlandsche Bank, Depositogarantiestelsel“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Norwegen
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Bankenes sikringsfond“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Polen
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Bankowy Fundusz Gwarancyjny“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Portugal
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fundo de Garantia de Depósitos“
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fundo de Garantia do Crédito Agrícola Mútuo“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Rumänien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Slowakei
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fond ochrany vkladov“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Slowenien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Banka Slovenije“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Spanien
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Schweden
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Riksgälden“
                                             
                                          
                              
                                     
                                 
                                 
                                    
                                       Vereinigtes Königreich
                                    
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                „Financial Services Compensation Scheme“
                                             
                                          
                              Ist das amtlich anerkannte Einlagensicherungssystem, dem das Unternehmen angehört, hier nicht angeführt, ist „Sonstige“ anzugeben.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Gedeckte Einlagen
                        
                        Artikel 2 Absatz 1, Nummer 5 und Artikel 6 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU
                        Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 in Verbindung mit Artikel 6 der Richtlinie 2014/49/EU, der unter das in Zeile 0030 angegebene Einlagensicherungssystem fällt, mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Institutsbezogenes Sicherungssystem
                        
                        Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
                        Bezeichnung des institutsbezogenen Sicherungssystems im Sinne von Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dem das Unternehmen angehört. Gehört das Unternehmen keinem institutsbezogenen Sicherungssystem an, ist keine Angabe zu machen. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des institutsbezogenen Sicherungssystems und des in Zeile 0030 angegebenen Einlagensicherungssystems übereinzustimmen.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems
                        
                        Artikel 1 Absatz 3 Buchstabe a der Richtlinie 2014/49/EU
                        Betrag der Einlagen, die durch ein vertragliches System des Unternehmens gedeckt sind.
                     
                  II.7   Z 07.01 bis Z 07.04 — Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche
            II.7.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        32.
                     
                     
                        Die vier Meldebögen zu diesem Themenkreis enthalten wichtige Angaben zu den wirtschaftlichen Funktionen, die die Gruppe wahrnimmt, eine qualitative Bewertung ihrer Auswirkungen, Substituierbarkeit und Wesentlichkeit sowie eine Aufschlüsselung dieser kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen und Rechtsträgern.
                     
                  
                     
                        33.
                     
                     
                        Die Meldebögen betreffen die folgenden Themen:
                     
                  
                     
                        34.
                     
                     
                        Im Meldebogen Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC1) werden auf der Grundlage quantitativer und qualitativer Indikatoren die nicht kritischen und die kritischen Funktionen ermittelt, die die Gruppe in jedem Mitgliedstaat, in dem sie tätig ist, wahrnimmt.
                     
                  
                     
                        35.
                     
                     
                        Im Meldebogen Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC2) wird aufgezeigt, von welchen Rechtsträgern die kritischen Funktionen wahrgenommen werden, und bewertet, ob die einzelnen Rechtsträger für die Erfüllung dieser kritischen Funktionen als wesentlich einzustufen sind.
                     
                  
                     
                        36.
                     
                     
                        Im Meldebogen Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC3) werden die Kerngeschäftsbereiche vollständig aufgelistet und nach Rechtsträgern aufgeschlüsselt.
                     
                  
                     
                        37.
                     
                     
                        Im Meldebogen Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC4) werden die kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen aufgeschlüsselt.
                     
                  
                     
                        38.
                     
                     
                        Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 35 der Richtlinie 2014/59/EU sind „kritische Funktionen“ Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte, deren Einstellung aufgrund der Größe, des Marktanteils, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität oder der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts oder einer Gruppe wahrscheinlich in einem oder mehreren Mitgliedstaaten die Unterbrechung von für die Realwirtschaft wesentlichen Dienstleistungen oder eine Störung der Finanzstabilität zur Folge hat, besonders mit Blick auf die Substituierbarkeit dieser Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte.
                     
                  
                     
                        39.
                     
                     
                        Nach Artikel 6 Absatz 1 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission (15) gilt eine Funktion als kritisch, wenn sie die beiden folgenden Voraussetzungen erfüllt:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    die Funktion wird von einem Institut für Dritte erbracht, die nicht dem Institut oder der Gruppe angehören; und
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    der plötzliche Ausfall dieser Funktion hätte wahrscheinlich wesentliche negative Auswirkungen auf die Dritten, würde zu Ansteckung führen oder das allgemeine Vertrauen der Marktteilnehmer untergraben, da die Funktion für Dritte systemrelevant ist und das Ausüben der Funktion durch das Institut oder die Gruppe systemrelevant ist.
                                 
                              
                  
                     
                        40.
                     
                     
                        Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 der Richtlinie 2014/59/EU sind „Kerngeschäftsbereiche“ Geschäftsbereiche und damit verbundene Dienste, die für ein Institut oder eine Gruppe, der ein Institut angehört, wesentliche Quellen der Einnahmen, der Gewinne oder des Franchise-Werts darstellen.
                     
                  
                     
                        41.
                     
                     
                        Für die Zwecke dieses Meldebogens werden die wirtschaftlichen Funktionen anhand der nachstehenden Aufstellung aufgegliedert.
                     
                  
                     
                        42.
                     
                     
                        Für jede Kategorie wirtschaftlicher Funktionen kann die Angabe „Sonstige“ gewählt werden, wenn sich die Funktion nicht einer der vorgegebenen Arten zuordnen lässt.
                     
                  
                     
                        43.
                     
                     
                        Die in den Zeilen 0010 bis 0070 sowie 0080 bis 0150 zu meldenden Gegenparteien folgen der Brancheneinteilung in FINREP Anhang V Teil 1 Kapitel 6. Für KMU gilt die Festlegung in FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i.
                     
                  
                        ID
                     
                     
                        Wirtschaftliche Funktion
                     
                  
                        
                           Einlagengeschäft
                        
                        Die Entgegennahme von Einlagen betrifft die Annahme von Einlagen von Nichtfinanzintermediären. Sie betrifft nicht Anleihen anderer Finanzintermediäre; diese fallen in die Kategorie großvolumige Finanzierungen.
                        Einlagen umfassen: i) Girokonten/Tagesgeldkonten, ii) Einlagen mit vereinbarter Laufzeit und iii) Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist ohne Pensionsgeschäfte.
                        (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 14. Anhang II Teil 2, Kategorien 9.1, 9.2 und 9.3 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.
                     
                  
                        1.1
                     
                     
                        
                           Haushalte
                        
                     
                  
                        1.2
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                        
                     
                  
                        1.3
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                        
                     
                  
                        1.4
                     
                     
                        
                           Sektor Staat
                        
                     
                  
                        1.5, 1.6, 1.7
                     
                     
                        
                           Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)
                        
                     
                  
                        
                           Kreditvergabe
                        
                        Die Kreditvergabe betrifft die Bereitstellung von Mitteln für nichtfinanzielle Gegenparteien wie Firmen- oder Privatkunden. Die Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien wird separat in der Kategorie großvolumige Finanzierungen erfasst. Kredite umfassen Schuldtitel der Institute, jedoch keine Wertpapiere, unabhängig von ihrer Rechnungslegungsklassifikation (z. B. bis zur Endfälligkeit gehalten oder zur Veräußerung verfügbar).
                        (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 17. Anhang II Teil 2, Kategorie 2 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.
                     
                  
                        2.1
                     
                     
                        
                           Haushalte — Wohnungsbaukredite
                        
                        Unter Wohnungsbaukredite fallen Kredite, die Haushalten für Investitionen in Wohnungen zur Selbstnutzung oder zur Vermietung, einschließlich Errichtung und Sanierung, gewährt werden.
                     
                  
                        2.2
                     
                     
                        
                           Haushalte — Sonstige Kredite
                        
                     
                  
                        2.3
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)
                        
                     
                  
                        2.4
                     
                     
                        
                           Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)
                        
                     
                  
                        2.5
                     
                     
                        
                           Sektor Staat
                        
                     
                  
                        2.6, 2.7, 2.8
                     
                     
                        
                           Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)
                        
                     
                  
                        
                           Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                        
                        (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 20.
                        Unter diese Kategorie fallen die wirtschaftlichen Funktionen Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing und Verwahrung, die ein Kreditinstitut als Vermittler zwischen eigenen Kunden oder als Vermittler zwischen einem Kunden und einer oder mehreren relevanten Finanzmarktinfrastrukturen (FMI) leistet, sowie die Bereitstellung eines (indirekten) Zugangs zu FMI für andere Banken. Im Einklang mit den Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung der kritischen Funktionen und der kritischen gemeinsamen Dienste sind Zahlungen, Clearing- und Abwicklungstätigkeiten auf Dienstleistungen beschränkt, die von Banken für ihre Kunden erbracht werden. Diese Kategorie betrifft keine Unternehmen, die ausschließlich Dienste für FMI erbringen. Für die Zwecke dieses Meldebogens sind FMI Zahlungssysteme, Wertpapierabrechnungssysteme, Zentralverwahrer und zentrale Gegenparteien (ohne Transaktionsregister).
                        Zahlungsdienst, Zahlungsvorgang und Zahlungssystem sind im Sinne von Artikel 4 Absätze 3, 5 und 7 der Richtlinie 2015/2366 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt (16) zu verstehen.
                     
                  
                        3.1
                     
                     
                        
                           Zahlungsdienste für MFI
                        
                        Diese Zeile betrifft Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für monetäre Finanzinstitute (MFI) erbracht werden. Sie umfasst außerdem Korrespondenzbankdienste (und einschlägige Zahlungen). Zu den MFI zählen sämtliche institutionellen Einheiten der Teilsektoren i) Zentralbanken ii) Kreditinstitute (ohne die Zentralbank) und iii) Geldmarktfonds.
                     
                  
                        3.2
                     
                     
                        
                           Zahlungsdienste für Nicht-MFI
                        
                        Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für Kunden erbracht werden. Betroffen sind lediglich natürliche und juristische Personen, die nicht der Kategorie MFI angehören. Zahlungsdienstleister gehören nicht zur Kategorie Nicht-MFI.
                     
                  
                        3.3
                     
                     
                        
                           Bargelddienstleistungen
                        
                        Erbringung von Bargelddienstleistungen für Kunden (sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen, jedoch nur Nicht-MFI). Bei diesen Dienstleistungen handelt es sich um Abhebungen an Geldautomaten und Zweigstellen und nicht um andere Bargelddienstleistungen (z. B. Geldtransporte für Großhändler). Eingeschlossen sind Bargeldabhebungen mit Schecks und bei Zweigstellen mittels Bankformularen (bei denen Karten als Identifizierungsmittel verwendet werden können).
                     
                  
                        3.4
                     
                     
                        
                           Wertpapierabrechnungsdienstleistungen
                        
                        Dienste im Zusammenhang mit der Bestätigung, dem Clearing und der Abwicklung von Wertpapiergeschäften, die — mit oder ohne Inanspruchnahme von Wertpapierabwicklungssystemen — für Kunden erbracht werden. Die Abwicklung umfasst den vollständigen Abschluss eines Wertpapiergeschäfts unabhängig davon, wo es abgeschlossen wird, mit dem Ziel, die Verbindlichkeiten der an diesem Geschäft beteiligten Parteien durch die Übertragung von Geld oder Wertpapieren oder beiden zu erfüllen,
                     
                  
                        3.5
                     
                     
                        
                           CCP-Clearingdienste
                        
                        Erbringung von Wertpapiere- und Derivate-Clearingdienste für Kunden. Diese Kategorie umfasst auch die Bereitstellung des indirekten Zugangs zu einer zentralen Gegenpartei (CCP).
                     
                  
                        3.6
                     
                     
                        
                           Verwahrungsdienste
                        
                        Dienstleistungen der Verwahrung und Verwaltung von Finanzinstrumenten für Kunden und mit der Verwahrung zusammenhängende Dienstleistungen wie die Verwaltung von Barmitteln und Sicherheiten.
                     
                  
                        3.7, 3.8, 3.9
                     
                     
                        
                           Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)
                        
                     
                  
                        
                           Kapitalmärkte
                        
                        Kapitalmarktgeschäfte umfassen Wertpapieremission und -handel, einschlägige Beratungsdienste und verbundene Dienstleistungen wie Primebroker-Dienstleistungen und Market-Making.
                     
                  
                        4.1
                     
                     
                        
                           Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)
                        
                        Artikel 2 Absätze 5 und 7 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (17).
                        „Derivat“ oder „Derivatekontrakt“ bezeichnen eines der in Anhang I Abschnitt C Nummern 4 bis 10 der Richtlinie 2014/65/EU (18), durchgeführt durch die Artikel 38 und 39 der Verordnung (EG) Nr. 1287/2006, genannten Finanzinstrumente.
                        „OTC-Derivate“ oder „OTC-Derivatekontrakte“ bezeichnen Derivatekontrakte, deren Ausführung nicht an einem geregelten Markt im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Richtlinie 2014/65/EU oder an einem Markt eines Drittstaats erfolgt, der gemäß Artikel 2a der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 als einem geregelten Markt gleichwertig angesehen wird.
                        In dieser Kategorie ist lediglich der Betrag der am OTC-Markt gehandelten Derivate zu melden.
                     
                  
                        4.2
                     
                     
                        
                           Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)
                        
                        Alle zu Handelszwecken gehaltenen Derivate, außer zu Handelszwecken gehaltene OTC-Derivate.
                     
                  
                        4.3
                     
                     
                        
                           Sekundärmarkthandel
                        
                        Am Sekundärmarkt findet der An- und Verkauf von Wertpapieren durch Anleger statt. Diese Kategorie betrifft das gesamte Handelsportfolio (d. h. Eigenkapital, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen).
                        Der zu meldende Betrag ist der Gesamtbetrag der zu Handelszwecken gehaltenen Wertpapiere, und zwar zu dem am Meldestichtag geltenden beizulegenden Zeitwert.
                        Er umfasst keine Darlehen, Derivate und nicht handelbare Vermögenswerte (z. B. Forderungen).
                     
                  
                        4.4
                     
                     
                        
                           Primärmarkt/Übernahme
                        
                        Die Erstausgabe von Wertpapieren findet auf dem Primärmarkt statt: An einer Börse begeben Unternehmen, Regierungen oder andere Gruppen Wertpapiere, um mittels schuld- oder eigenkapitalbasierter Titel (wie Stammaktien und Vorzugsaktien, Unternehmensanleihen, Schuldtitel, Wechsel, Staatsanleihen) Finanzierungen zu erhalten. Auf den Primärmärkten sind Übernahmekonsortien tätig.
                     
                  
                        4.5, 4.6, 4.7
                     
                     
                        
                           Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)
                        
                     
                  
                        
                           Großvolumige Finanzierungen
                        
                        Anleihe- und Darlehensgeschäft zwischen finanziellen Gegenparteien (Kreditinstituten und sonstigen finanziellen Kapitalgesellschaften) auf Interbankenmärkten.
                     
                  
                        5.1
                     
                     
                        
                           Kreditaufnahme
                        
                        Kreditaufnahme bei finanziellen Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über Pensionsgeschäfte, Interbankenkredite, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere und Treuhandeinlagen).
                     
                  
                        5.2
                     
                     
                        
                           Derivate (Vermögenswerte)
                        
                        Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen werden. Im Unterschied zur Kategorie „Kapitalmärkte“ enthalten die Derivate in der Kategorie „Großvolumige Finanzierungen“ sämtliche Derivatkontrakte mit finanziellen Gegenparteien (nicht nur die zu Handelszwecken gehaltenen).
                     
                  
                        5.3
                     
                     
                        
                           Kreditvergabe
                        
                        Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über umgekehrte Pensionsgeschäfte, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere, Treuhandeinlagen).
                     
                  
                        5.4
                     
                     
                        
                           Derivate (Verbindlichkeiten)
                        
                        Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen werden.
                     
                  
                        5.5, 5.6, 5.7
                     
                     
                        
                           Sonstige Produktarten (1), (2) und (3)
                        
                        Alle übrigen Funktionen der wirtschaftlichen Funktion „Großvolumige Finanzierungen“.
                     
                  II.7.2   Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        44.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen ist für jeden Mitgliedstaat („Land“), in dem die Gruppe tätig ist, auszufüllen.
                     
                  
                     
                        45.
                     
                     
                        Er betrifft alle in diesem Mitgliedstaat von einem Unternehmen der Gruppe wahrgenommenen wirtschaftlichen Funktionen, unabhängig davon, ob es sich um kritische Funktionen handelt oder nicht.
                     
                  
                        Zeilen
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0380
                     
                     
                        
                           Wirtschaftliche Funktionen
                        
                        Begriffsbestimmung siehe oben.
                     
                  
               
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion
                        
                        Wird für die wirtschaftliche Funktion „sonstige“ angegeben (Funktionen 1.5–1.7, 2.6–2.8, 3.7–3.9, 4.5–4.7, 5.5–5.7) ist die Funktion näher zu beschreiben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Marktanteil
                        
                        Schätzung des Marktanteils, der auf das Institut oder die Gruppe in Bezug auf die wirtschaftliche Funktion im jeweiligen Land entfällt. In Prozent des als Geldbetrag bewerteten Gesamtmarkts.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Geldbetrag
                        
                        Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab:
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Einlagen
                                    Buchwert (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen) der entgegengenommenen Einlagen.
                                    (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 08.01 und Anhang V Teil 2 Nummer 97.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Kreditvergabe
                                    Bruttobuchwert der wertgeminderten und nicht wertgeminderten Darlehen und Kredite (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen). Das laufende Kreditaufkommen dient als Näherungswert für das zu erwartende Kreditaufkommen.
                                    (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 04.04.01 und Anhang V Teil 1 Nummer 34 Buchstabe b.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                                    Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                    In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Werte zu ermitteln:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Wert der gesendeten Transaktionen.
                                                (Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43)
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Bargelddienstleistungen (3.3): Wert der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Wert der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von den betreffenden Instituten intern abgewickelt werden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                CCP-Clearingdienste (3.5): Die Positionen (Risikopositionen), die die CCP, denen das Institut angehört, bei dem Institut im Namen seiner Kunden übernimmt. Anzugeben ist der durchschnittliche tägliche Wert offener Positionen in Bezug auf Kundengeschäfte bei zentralen Gegenparteien. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Verwahrungsdienste (3.6): Zum beizulegenden Zeitwert bewerteter Betrag der verwahrten Vermögenswerte. Wenn der beizulegende Zeitwert nicht verfügbar ist, können andere Bewertungsgrundlagen, einschließlich des Nennwerts, genutzt werden. In Fällen, in denen das Institut für Unternehmen wie Organismen für gemeinsame Anlagen oder Pensionsfonds Dienstleistungen erbringt, können die betreffenden Vermögenswerte zu dem Wert ausgewiesen werden, zu dem die betreffenden Unternehmen diese Vermögenswerte in ihren eigenen Bilanzen ausweisen. In den gemeldeten Beträgen sind, soweit angemessen, die periodengerecht erfassten Zinsen enthalten.
                                                (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.02 Spalte 010)
                                             
                                          
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Kapitalmärkte
                                    Nominalbetrag — nur Meldungen für Derivate (4.1-4.2): Bruttonennbetrag aller Geschäfte, die am Stichtag geschlossen aber noch nicht abgewickelt waren.
                                    (Verweise: Begriffsbestimmung in FINREP Anhang V Teil 2 Nummer 133, Daten in FINREP Anhänge III, IV und V)
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Derivate (gesamt) (4.1-4.2): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeile 290.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Derivate (außerbörslich) (4.1): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeilen 300, 310 und 320.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Sekundärmarkthandel (4.3): Buchwert der Vermögenswerte: der auf der Aktivseite der Bilanz auszuweisende Buchwert einschließlich der aufgelaufenen Zinsen (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 27) für Eigenkapitalinstrumente und Schuldtitel (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 31) als „zu Handelszwecken gehalten“ eingestuft (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 15 Buchstabe a und Nummer 16 Buchstabe a)
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                (Verweise: FINREP Anhang III Meldebogen F 04.01 Spalte 010 Zeilen 010, 060 und 120)
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Primärmärkte (4.4): Gebühreneinnahmen: Gebühren und Provisionen, die das Institut für die Beteiligung an der Emission oder Ausgabe von nicht durch das Institut emittierten oder ausgegebenen Wertpapieren empfangen hat.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.01 Spalte 010 Zeilen 030 und 180)
                                             
                                          
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Großvolumige Finanzierungen
                                    Bruttobuchwert nach FINREP.
                                    (Verweise: FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 34, FINREP Anhänge III und IV Meldebögen:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Kreditaufnahme (5.1): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeilen 100 und 110, alle Länder.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Derivate (Vermögenswerte) (5.2): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Kreditvergabe (5.3): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeilen 170 und 180, alle Länder.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Derivate (Verbindlichkeiten) (5.4): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.
                                             
                                          
                              
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Zahlenangaben
                        
                        Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab.
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Einlagen
                                    Gesamtzahl der Kunden, die die gemeldeten Geldbeträge hinterlegt haben. Verwendet ein Kunde mehr als ein Einlagenprodukt/Konto, so wird der Kunde nur einmal gezählt.
                                 
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Kreditvergabe
                                    Gesamtzahl der Kunden Verwendet ein Kunde mehrere Kreditprodukte/Konten, so wird der Kunde nur einmal gezählt.
                                 
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
                                    Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
                                    In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Messwerte zu verwenden:
                                    
                                                —
                                             
                                             
                                                Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Anzahl der Geschäfte
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                (Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43)
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Bargelddienstleistungen (3.3): Anzahl der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15.
                                             
                                          
                                                —
                                             
                                             
                                                Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Anzahl der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von dem betreffenden Institut oder der Gruppe intern abgewickelt wurden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.
                                             
                                          
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Kapitalmärkte
                                    Anzahl der Gegenparteien oder Geschäfte. Für Derivate (4.1-4.2) und Sekundärmarktinstrumente (4.3) die Gesamtzahl der Gegenparteien. Für Primärmärkte (4.4) die Gesamtzahl der übernommenen Transaktionen.
                                 
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Großvolumige Finanzierungen
                                    Gesamtzahl der Gegenparteien. Verwendet eine Gegenpartei mehr als ein Konto und/oder tätigt mehr als ein Geschäft, so wird die Gegenpartei nur einmal gezählt.
                                 
                              
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Marktauswirkungen
                        
                        Die geschätzten Auswirkungen einer plötzlichen Unterbrechung einer Funktion auf Dritte, Finanzmärkte und die Realwirtschaft unter Berücksichtigung der Größe, des Marktanteils im Land, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität und der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts.
                        Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.
                        H wird gewählt, wenn die Unterbrechung massive Auswirkungen auf den nationalen Markt hat, MH, wenn die Auswirkungen erheblich sind, ML, wenn die Auswirkungen wesentlich, aber begrenzt sind, und L, wenn die Auswirkungen gering sind.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Substituierbarkeit
                        
                        Artikel 6 Absatz 3 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778
                        Eine Funktion gilt als substituierbar, wenn sie in vertretbarer Weise und innerhalb eines angemessenen Zeitrahmens ersetzbar ist, wodurch systemische Probleme für die Realwirtschaft und die Finanzmärkte vermieden werden können. Bei der Bewertung der Substituierbarkeit einer Funktion sind folgende Kriterien zu berücksichtigen:
                        
                                    a)
                                 
                                 
                                    die Struktur des Marktes für diese Funktion und die Verfügbarkeit von Ersatzanbietern,
                                 
                              
                                    b)
                                 
                                 
                                    die Möglichkeiten anderer Anbieter unter dem Gesichtspunkt der Kapazität, der Anforderungen an die Durchführung der Funktion und der möglichen Hürden für den Markteinstieg oder die Markterweiterung,
                                 
                              
                                    c)
                                 
                                 
                                    die Anreize für andere Anbieter, diese Tätigkeiten zu übernehmen,
                                 
                              
                                    d)
                                 
                                 
                                    die Zeit, die für den Wechsel der Nutzer der Dienstleistung zu dem neuen Dienstleistungsanbieter erforderlich ist, sowie die Kosten dieses Wechsels, die Zeit, die andere Wettbewerber für die Übernahme der Funktionen benötigen, sowie die Frage, ob diese Zeit ausreicht, um je nach Art der Dienstleistung eine wesentliche Beeinträchtigung zu verhindern.
                                 
                              Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.
                        H wird gewählt, wenn die Funktion ohne Weiteres unter vergleichbaren Bedingungen und innerhalb einer angemessenen Frist von einer anderen Bank wahrgenommen, werden kann,
                        L, wenn die Funktion nicht ohne Weiteres oder rasch ersetzt werden kann,
                        MH und ML für Situationen dazwischen, wobei verschiedene Parameter (z. B. Marktanteil, Marktkonzentration, Zeit bis zur Substitution, rechtliche Hindernisse und praktische Anforderungen für den Markteintritt oder die Markterweiterung) zu berücksichtigen sind.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                        In dieser Spalte ist anzugeben, ob die wirtschaftliche Funktion unter Berücksichtigung der quantitativen Daten und der Wesentlichkeitsindikatoren in diesem Meldebogen für den Markt des betreffenden Landes als kritisch anzusehen ist.
                        2 Angaben sind möglich: Ja oder Nein
                     
                  II.7.3   Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        46.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen ist für die gesamte Gruppe auszufüllen, wobei nur die kritischen Funktionen anzugeben sind, die in {Z 07.01;070} (je Mitgliedstaat) als solche ermittelt wurden.
                     
                  
                     
                        47.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Das Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Bezeichnung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG).
                        Wird in einem Land die gleiche kritische Funktion von mehreren Unternehmen wahrgenommen, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG).
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Geldbetrag
                        
                        Beitrag (Geldbetrag), den der Rechtsträger zu dem in Spalte 0030 des Meldebogens Z 07.01 (FUNC 1) angegebenen Geldbetrag leistet.
                     
                  II.7.4   Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC 3): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        48.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                     
                        49.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen sind nur die in {Z 07.02;0060} ermittelten wesentlichen Unternehmen anzugeben.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                        Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID des Geschäftsbereichs
                        
                        Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Beschreibung
                        
                        Beschreibung des Kerngeschäftsbereichs
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Bezeichnung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.
                        Sind mehrere Unternehmen im gleichen Kerngeschäftsbereich tätig, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.
                     
                  II.7.5   Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC 4): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        50.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                     
                        51.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen sind nur die in {Z 07.01;0070} ermittelten kritischen Funktionen anzugeben.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           ID der Funktion
                        
                        ID nach Abschnitt II.7.1.2 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Kerngeschäftsbereich
                        
                        Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           ID des Geschäftsbereichs
                        
                        Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet
                     
                  II.8   Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (SERV)
            II.8.1   Allgemeine Erläuterungen
            
                     
                        52.
                     
                     
                        Die in diesem Meldebogen vorgesehenen Angaben sind einmal für die gesamte Gruppe zu machen. Hier werden die kritischen Dienstleistungen aufgelistet, die jedes Unternehmen in der Gruppe in Anspruch nimmt, und mit den von der Gruppe wahrgenommenen kritischen Funktionen verknüpft.
                     
                  
                     
                        53.
                     
                     
                        Zu den kritischen Dienstleistungen zählen die zugrunde liegenden Geschäfte, Tätigkeiten und Dienstleistungen, die für einen (spezielle Dienstleistungen) oder mehrere Geschäftsbereiche oder Rechtsträger (gemeinsame Dienstleistungen) innerhalb der Gruppe erbracht und für die Erbringung einer oder mehrerer kritischer Funktionen benötigt werden. Kritische Dienstleistungen können durch Unternehmen innerhalb der Gruppe erbracht (interne Dienstleistung) oder an einen externen Anbieter übertragen werden (externe Dienstleistung). Eine Dienstleistung ist als kritisch einzustufen, wenn ihre Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung kritischer Funktionen darstellt oder diese vollständig verhindert, da sie untrennbar mit den kritischen Funktionen verbunden ist, die ein Institut für Dritte erbringt.
                     
                  
                     
                        54.
                     
                     
                        Dienstleistungen, die für einen Rechtsträger innerhalb der Gruppe vollständig intern erbracht werden, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben.
                     
                  
                     
                        55.
                     
                     
                        Dienstleistungen, die keine wesentlichen Auswirkungen auf die kritischen Funktionen haben, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben.
                     
                  
                     
                        56.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0030, 0050, 0070 und 0080 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  II.8.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0005
                     
                     
                        
                           Identifikator
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Art der Dienstleistung
                        
                        Für die Art der Dienstleistung ist eine der unten angegebenen Arten auszuwählen.
                        Nach Möglichkeit ist die Unterkategorie anzugeben (zweistellige Kennung). Gibt es keine Unterkategorie oder beschreiben die Unterkategorien die vom Institut erbrachte Dienstleistung nicht ausreichend, so ist die Hauptkategorie (einstellige Kennung) anzugeben.
                        
                                    1.
                                 
                                 
                                    Personalverwaltung
                                    
                                                1.1.
                                             
                                             
                                                Mitarbeiterverwaltung, einschließlich Verwaltung von Verträgen und Vergütungen
                                             
                                          
                                                1.2.
                                             
                                             
                                                Interne Kommunikation
                                             
                                          
                              
                                    2.
                                 
                                 
                                    Informationstechnologie
                                    
                                                2.1.
                                             
                                             
                                                IT- und Kommunikationsgeräte
                                             
                                          
                                                2.2.
                                             
                                             
                                                Datenspeicherung und -verarbeitung,
                                             
                                          
                                                2.3.
                                             
                                             
                                                sonstige IT-Infrastruktur, IT-Arbeitsplätze, Telekommunikation, Server, Datenzentren und zugehörige Dienste
                                             
                                          
                                                2.4.
                                             
                                             
                                                Verwaltung von Softwarelizenzen und Anwendungssoftware
                                             
                                          
                                                2.5.
                                             
                                             
                                                Zugang zu externen Anbietern, insbesondere von Daten- und Infrastrukturanbietern
                                             
                                          
                                                2.6.
                                             
                                             
                                                Wartung von Anwendungen, einschließlich Softwareanwendungen und verbundene Datenströme
                                             
                                          
                                                2.7.
                                             
                                             
                                                Erstellung von Berichten, interne Informationsflüsse und Datenbanken
                                             
                                          
                                                2.8.
                                             
                                             
                                                Nutzersupport
                                             
                                          
                                                2.9.
                                             
                                             
                                                Katastrophenmanagement und Wiederherstellung nach Notfällen
                                             
                                          
                              
                                    3.
                                 
                                 
                                    Bearbeitung von Geschäftsvorgängen, einschließlich rechtlicher Aspekte, insbesondere zur Bekämpfung der Geldwäsche
                                 
                              
                                    4.
                                 
                                 
                                    Bereitstellung und Verwaltung von Immobilien und Gebäuden sowie verbundene Tätigkeiten
                                    
                                                4.1.
                                             
                                             
                                                Büro- und Lagerräume
                                             
                                          
                                                4.2.
                                             
                                             
                                                internes Gebäudemanagement
                                             
                                          
                                                4.3.
                                             
                                             
                                                Sicherheit und Zugangskontrolle
                                             
                                          
                                                4.4.
                                             
                                             
                                                Verwaltung des Immobilienportfolios
                                             
                                          
                                                4.5.
                                             
                                             
                                                Sonstiges — bitte angeben
                                             
                                          
                              
                                    5.
                                 
                                 
                                    Juristische Dienstleistungen und Compliance-Aufgaben
                                    
                                                5.1.
                                             
                                             
                                                Rechtsberatung des Unternehmens
                                             
                                          
                                                5.2.
                                             
                                             
                                                geschäfts- und transaktionsbezogene juristische Dienstleistungen
                                             
                                          
                                                5.3.
                                             
                                             
                                                Compliance-Unterstützung
                                             
                                          
                              
                                    6.
                                 
                                 
                                    Liquiditäts- und Finanzplanung
                                    
                                                6.1.
                                             
                                             
                                                Koordinierung, Verwaltung und Management der Liquiditäts- und Finanzplanung
                                             
                                          
                                                6.2.
                                             
                                             
                                                Koordinierung, Verwaltung und Management der Unternehmensrefinanzierung einschließlich Sicherheitenverwaltung
                                             
                                          
                                                6.3.
                                             
                                             
                                                Berichterstattung, insbesondere bezüglich der aufsichtsrechtlichen Liquiditätsanforderungen
                                             
                                          
                                                6.4.
                                             
                                             
                                                Koordinierung, Verwaltung und Management mittel- und langfristiger Finanzierungsprogramme sowie Refinanzierung von Unternehmen der Gruppe
                                             
                                          
                                                6.5.
                                             
                                             
                                                Koordinierung, Verwaltung und Management der Refinanzierung, insbesondere kurzfristiger Emissionen
                                             
                                          
                              
                                    7.
                                 
                                 
                                    Handel/Vermögensverwaltung
                                    
                                                7.1.
                                             
                                             
                                                Handelstätigkeit: Orderannahme, Konzeption, Umsetzung und Vermarktung von Finanzprodukten
                                             
                                          
                                                7.2.
                                             
                                             
                                                Bestätigung, Abwicklung, Zahlung
                                             
                                          
                                                7.3.
                                             
                                             
                                                Positions- und Gegenparteienverwaltung bezüglich Datenmeldungen und Beziehungen zu Gegenparteien
                                             
                                          
                                                7.4.
                                             
                                             
                                                Portfoliomanagement, (Risikosteuerung und Portfolioabgleich)
                                             
                                          
                              
                                    8.
                                 
                                 
                                    Risikomanagement und Bewertung
                                    
                                                8.1.
                                             
                                             
                                                zentrales, geschäftsbereichsbezogenes oder risikobasiertes Risikomanagement
                                             
                                          
                                                8.2.
                                             
                                             
                                                Risikoberichterstattung
                                             
                                          
                              
                                    9.
                                 
                                 
                                    Rechnungslegung
                                    
                                                9.1.
                                             
                                             
                                                Erstellen gesetzlich und aufsichtlich vorgeschriebener Berichte und Meldungen
                                             
                                          
                                                9.2.
                                             
                                             
                                                Bewertung, insbesondere von Marktpositionen
                                             
                                          
                                                9.3.
                                             
                                             
                                                Managementberichterstattung
                                             
                                          
                              
                                    10.
                                 
                                 
                                    Bargeldbearbeitung
                                 
                              
                  
                        0020-0030
                     
                     
                        
                           Dienstleistungsempfänger
                        
                        Das Unternehmen der Gruppe, das die in der Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung von einem anderen Unternehmen der Gruppe oder dem in den Spalten 0040-0050 angegebenen externen Anbieter entgegennimmt
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Darf nicht mit dem in Spalte 0040 angegebenen Namen identisch sein.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0020, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegeben.
                        Darf nicht mit der in Spalte 0050 angegebenen Kennung identisch sein.
                     
                  
                        0040-0050
                     
                     
                        
                           Dienstleister
                        
                        Der (interne oder externe) Rechtsträger, der die in Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung für ein Unternehmen der Gruppe erbringt.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Darf nicht mit dem in Spalte 0020 angegebenen Namen identisch sein.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0020.Darf nicht mit der in Spalte 0030 angegebenen Kennung identisch sein.
                        Ist der Dienstleister ein Unternehmen der Gruppe, so muss die Kennung mit der im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegebenen Kennung übereinstimmen.
                        Ist der Dienstleister kein Unternehmen der Gruppe, so muss seine Kennung
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    im Falle von Instituten der 20-stellige alphanumerische LEI-Code sein;
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    bei sonstigen Unternehmen der 20-stellige alphanumerische LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System sein.
                                 
                              Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Unternehmen der Gruppe
                        
                        Ja, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen der Gruppe erbracht wird (intern).
                        Nein, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen erbracht wird, das nicht der Gruppe angehört (extern).
                     
                  
                        0070-0080
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                        Funktion, deren Wahrnehmung bei Unterbrechung der kritischen Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Diese Funktion muss auch im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) als kritisch eingestuft worden sein.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Mitgliedstaat, für den die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                     
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Geschätzte Substituierbarkeitsfrist
                        
                        Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um einen Dienstleister im Hinblick auf Gegenstand, Qualität und Kosten der erhaltenen Dienstleistung in vergleichbarem Umfang durch einen anderen Anbieter zu ersetzen.
                        Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    1 Tag — 1 Woche, wenn die Substituierbarkeitsfrist bis zu einer Woche beträgt,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    1 Woche — 1 Monat, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als eine Woche und bis zu einen Monat beträgt,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    1-6 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als einen Monat und bis zu sechs Monate beträgt,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    6-12 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als sechs Monate und bis zu ein Jahr beträgt,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    über 1 Jahr, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als ein Jahr beträgt.
                                 
                              
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen
                        
                        Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um infolge eines Antrag der Abwicklungsbehörde die folgenden Informationen über den Dienstleistungsvertrag zu erhalten:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Laufzeit des Vertrags,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Vertragsparteien (vertragserstellende Partei, Lieferant, Ansprechpartner) und ihre Gerichtsbarkeit,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Art der Dienstleistung (d. h. kurze Beschreibung der Art der Transaktion zwischen den Parteien, einschließlich Preisen),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    ob die gleiche Dienstleistung von einem anderen internen/externen Dienstleister angeboten werden kann (Ermittlung infrage kommender Unternehmen),
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Gerichtsstand des Vertrags,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Abteilung, die für die wichtigsten im Vertrag vorgesehenen Transaktionen zuständig ist,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    wichtigste bei Aussetzung oder Verzug der Zahlungen anwendbare Vertragsstrafen,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Auslöser für vorzeitige Beendigung und Kündigungsfristen,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    operative Unterstützung nach der Kündigung,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    von dem Vertrag betroffene kritische Funktionen und Geschäftsbereiche.
                                 
                              Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    1 Tag
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    1 Tag — 1 Woche
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    über 1 Woche
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Für diese Dienstleistung gibt es keinen Vertrag.
                                 
                              
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Anwendbares Recht
                        
                        ISO-Code des Landes, dessen Recht auf den Vertrag Anwendung findet.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Abwicklungseignung des Vertrags
                        
                        Bewertung, ob der Vertrag im Abwicklungsfall fortgeführt und übertragen werden kann.
                        Bei dieser Bewertung werden unter anderem folgende Faktoren berücksichtigt:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, den Vertrag allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu kündigen, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, Geschäftsbedingungen oder Preise allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu ändern, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Ist im Vertrag ein Aussetzungsrecht für Abwicklungsbehörden festgelegt?
                                 
                              Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                     
                                 
                                 
                                    Ja, wenn der Vertrag als abwicklungsgeeignet eingestuft wird.
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    Nein, wenn der Vertrag als nicht abwicklungsgeeignet eingestuft wird.
                                 
                              
                                     
                                 
                                 
                                    Nicht bewertet, wenn keine Bewertung vorgenommen wurde.
                                 
                              
                  II.9   Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)
            II.9.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        57.
                     
                     
                        In diesem Meldebogen werden Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und Verwahrungstätigkeiten, Funktionen oder Dienstleistungen angegeben, deren Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung einer oder mehrerer kritischer Funktionen darstellen oder diese vollständig verhindern kann.
                     
                  
                     
                        58.
                     
                     
                        Dieser Meldebogen ist für das gesamte Unternehmen bzw. die gesamte Gruppe auszufüllen.
                     
                  
                     
                        59.
                     
                     
                        Lediglich Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde, sind anzugeben.
                     
                  II.9.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                        Spalten
                     
                     
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                        0010-0020
                     
                     
                        
                           Nutzer
                        
                        In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesenes Unternehmen einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Bezeichnung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                        Hier sind nur Unternehmen zu melden, die gemäß Z 07.02 kritische Funktionen wahrnehmen.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Kennung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
                     
                  
                        0030-0040
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                        Kritische Funktion, die von dem Unternehmen wahrgenommen wird und deren Erfüllung durch die Unterbrechung der Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste behindert oder unterbunden würde.
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                     
                  
                        0050-0080
                     
                     
                        
                           Finanzmarktinfrastruktur (FMI)
                        
                        (Verweise: CPMI, Grundsätze für Finanzmarktinfrastrukturen)
                        Ein multilaterales System zwischen teilnehmenden Finanzinstituten, einschließlich des Betreibers des Systems, das für die Erfassung, das Clearing oder die Abwicklung von Zahlungen, Wertpapieren, Derivaten oder sonstige Finanztransaktionen genutzt wird.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Art des Systems
                        
                        Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                    PS
                                 
                                 
                                    Zahlungssystem
                                 
                              
                                    I) CSD
                                 
                                 
                                    (Internationaler) Zentralverwahrer, einschließlich (internationaler) Zentralverwahrer, die (intern oder über externe Auftragnehmer) Abwicklungsdienste erbringen
                                 
                              
                                    SSS
                                 
                                 
                                    Wertpapierabwicklungssystem ohne Verwahrung
                                 
                              
                                    CCP-Securities
                                 
                                 
                                    Zentrale Gegenpartei für Wertpapierclearing
                                 
                              
                                    CCP-Derivatives
                                 
                                 
                                    Zentrale Gegenpartei für Derivateclearing
                                 
                              
                                    TR
                                 
                                 
                                    Transaktionsregister
                                 
                              
                                    Sonstige
                                 
                                 
                                    Wenn das FMI-System keiner der oben angegebenen Arten entspricht.
                                 
                              
                                    NA
                                 
                                 
                                    Wenn kritische Zahlungs-, Clearing-, Abwicklungs- oder Verwahrungsdienste von Unternehmen erbracht werden, die keine der oben genannten Finanzmarktinfrastrukturen sind, z. B. Depotbanken.
                                 
                              
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Firmenname der Finanzmarktinfrastruktur
                        Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.
                     
                  
                        0070
                     
                     
                        
                           Code der FMI
                        
                        Unternehmenskennung der FMI. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.
                        Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.
                     
                  
                        0080
                     
                     
                        
                           Art der Beteiligung
                        
                        Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                    Direkt
                                 
                                 
                                    bei direkter Teilnehmerschaft oder direkter Beteiligung
                                 
                              
                                    Indirekt
                                 
                                 
                                    bei indirekter Teilnehmerschaft oder indirekter Beteiligung
                                 
                              
                                    NA
                                 
                                 
                                    Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde.
                                 
                              
                  
                        0090
                     
                     
                        
                           Name
                        
                        Firmenname des Finanzmittlers, wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ oder „NA“ angegeben wurde.
                        Wenn in Spalte 0080 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.
                        Der Finanzmittler kann entweder der Gruppe des meldenden Unternehmens oder einem anderen mit dieser Gruppe nicht verbundenen Kreditinstitut angehören.
                        Ein Finanzmittler kann ein Unternehmen sein, das Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und/oder Verwahrungsdienste für andere Unternehmen erbringt (insbesondere wenn in Spalte 0050 „NA“ angegeben wurde). Ein Finanzmittler kann ein direkter Teilnehmer einer oder mehrerer FMI sein und direkten Zugang zu den Diensten dieser FMI anbieten (insbesondere wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ angegeben wurde).
                     
                  
                        0100
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Unternehmenskennung des Finanzmittlers. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.
                        Wenn in Spalte 0090 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.
                     
                  
                        0110
                     
                     
                        
                           Beschreibung der Dienstleistung
                        
                        Beschreibung der Dienstleistung, wenn in Spalte 0050 die Systemart „Sonstige“ oder „NA“ angegeben wurde.
                     
                  
                        0120
                     
                     
                        
                           Anwendbares Recht
                        
                        Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Landes, dessen Recht für den Zugang zu der FMI maßgeblich ist.
                        Im Falle einer direkten Teilnehmerschaft oder direkter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen der Finanzmarktinfrastruktur und dem Nutzer anwendbar. Im Falle einer indirekten Teilnehmerschaft oder indirekter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen dem vertretenden Institut und dem Nutzer anwendbar.
                     
                  II.10   Kritische Informationssysteme (CIS)
            II.10.1   Allgemeine Anmerkungen
            
                     
                        60.
                     
                     
                        Dieser Abschnitt umfasst die folgenden Meldebögen:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1), in dem sämtliche kritischen Informationssysteme der Gruppe anzugeben sind,
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Z 10.02 — Zuordnung der kritischen Informationssysteme (CIS 2), in dem die kritischen Informationssysteme den diese nutzenden Unternehmen der Gruppe und den kritischen Funktionen zugeordnet werden.
                                 
                              
                  
                     
                        61.
                     
                     
                        Ein kritisches Informationssystem (CIS) ist eine IT-Anwendung oder -Software, die eine kritische Dienstleistung ermöglicht, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde.
                     
                  
                     
                        62.
                     
                     
                        Diese Meldebögen sind für die gesamte Gruppe auszufüllen,
                     
                  II.10.2   Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        63.
                     
                     
                        Der Wert der Spalte 0010 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010-0040
                     
                     
                        
                           Kritisches Informationssystem
                        
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           ID-Code des Systems
                        
                        Die Systemkennung ist eine Abkürzung, die vom Institut festgelegt wird und mit der das kritische Informationssystem eindeutig identifiziert wird.
                        Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Name des Systems
                        
                        Firmenname oder interne Bezeichnung des Systems
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Art des Systems
                        
                        Einer der folgenden Werte ist anzugeben:
                        
                                    —
                                 
                                 
                                    Kundenspezifische Software zur Unterstützung der betrieblichen Aufgaben
                                    Anwendung, die nach detaillierten betrieblichen Spezifikationen entwickelt wurde. Die Software kann intern oder mit externen Auftragnehmern entwickelt worden sein, stets mit dem Zweck der Unterstützung der betrieblichen Aufgaben.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Handelsübliche Standardsoftware
                                    Auf dem Markt erworbene, in der Regel von einem Verkäufer verkaufte oder lizenzierte Anwendung, die nicht im Hinblick auf die betrieblichen Aufgaben der Organisation geändert wurde. Anwendungen, die im Rahmen einer normalen Konfiguration angepasst wurden, gehören ebenfalls zu dieser Kategorie.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Spezifisch angepasste Standardsoftware
                                    Auf dem Markt erworbene Anwendung, bei der der Verkäufer (oder sein Vertreter) bei der Installation im Hinblick auf das Geschäft der Organisation eine spezifische Version erstellt hat. Kennzeichnend für eine spezifische Version sind Veränderungen des Anwendungsverhaltens, neue Funktionen oder die Einbeziehung nicht standardmäßiger Plug-ins, die für die betrieblichen Aufgaben der Organisation entwickelt wurden.
                                 
                              
                                    —
                                 
                                 
                                    Anwendung/externes Portal
                                    Externe Portale oder Anwendungen, die von Dritten, in der Regel Partner, bereitgestellt werden und über die ihre Dienstleistungen zugänglich sind. In der Regel fallen sie nicht unter die Verwaltung der Informationssysteme der Organisation und werden von dem Partner selbst installiert, gepflegt und verwaltet. Solche Anwendungen sind häufig (über das Internet oder über private Netze erreichbare) Portale und als solche außerhalb der Informationssystemverwaltung der Organisation angesiedelt. Für bestimmte betriebliche Aufgaben können sie aber dennoch wichtig (oder kritisch) sein.
                                 
                              
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Beschreibung
                        
                        Beschreibung des Hauptzwecks des Informationssystems in Bezug auf die betrieblichen Aufgaben.
                     
                  
                        0050-0060
                     
                     
                        
                           Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe
                        
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Bezeichnung des innerhalb der Gruppe für das System verantwortlichen Rechtsträgers.
                        Dies ist der Rechtsträger, der insgesamt für die Beschaffung, die Entwicklung, die Integration, die Änderung, den Betrieb, die Wartung und die Abschaffung eines Informationssystems zuständig und daher bei der Entwicklung von Systemspezifikationen von entscheidender Bedeutung ist, da er dafür zu sorgen hat, dass die Sicherheitsanforderungen und der operative Bedarf der Nutzer dokumentiert, geprüft und umgesetzt werden.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens, das innerhalb der Gruppe für das System verantwortlich ist, wie in Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG) angegeben.
                     
                  II.10.3   Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (CIS 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen
            
                     
                        64.
                     
                     
                        Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0030, 0040 und 0050 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet.
                     
                  
                        Spalten
                     
                     
                        Erläuterungen
                     
                  
                        0010
                     
                     
                        
                           ID-Code des Systems
                        
                        Systemkennung aus Spalte 0010 des Meldebogens Z 10.01 (CIS 1).
                     
                  
                        0020-0030
                     
                     
                        
                           Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe
                        
                        Unternehmen der Gruppe, das das System nutzt (Nutzer). Gibt es mehrere Nutzer, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen.
                     
                  
                        0020
                     
                     
                        
                           Name des Unternehmens
                        
                        Bezeichnung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)
                     
                  
                        0030
                     
                     
                        
                           Code
                        
                        Kennung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)
                     
                  
                        0040
                     
                     
                        
                           Kritische Dienstleistung
                        
                        Identifikator der kritischen Dienstleistung wie in Spalte 0005 des Meldebogens Z 08.00 ausgewiesen. Die kritische Dienstleistung kann eine reine IT-Dienstleistung oder eine andere Art von Dienstleistung sein, die das Informationssystem ermöglicht (z. B. Bearbeitung von Geschäftsvorgängen).
                     
                  
                        0050-0060
                     
                     
                        
                           Kritische Funktion
                        
                        Kritische Funktion, die durch die Unterbrechung der mittels des Informationssystems bereitgestellten Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Gibt es mehrere kritische Funktionen, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen.
                     
                  
                        0050
                     
                     
                        
                           Land
                        
                        Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.
                     
                  
                        0060
                     
                     
                        
                           ID
                        
                        ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen
                     
                  
               (1)  Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission vom 16. April 2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die aufsichtlichen Meldungen der Institute gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 191 vom 28.6.2014, S. 1).
            
               (2)  Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Juli 2002 betreffend die Anwendung internationaler Rechnungslegungsstandards (ABl. L 243 vom 11.9.2002, S. 1).
            
               (3)  Richtlinie 86/635/EWG des Rates vom 8. Dezember 1986 über den Jahresabschluss und den konsolidierten Abschluss von Banken und anderen Finanzinstituten (ABl. L 372 vom 31.12.1986, S. 1).
            
               (4)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).
            
               (5)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338).
            
               (6)  Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2009 betreffend die Aufnahme und Ausübung der Versicherungs- und der Rückversicherungstätigkeit (Solvabilität II) (ABl. L 335 vom 17.12.2009, S. 1).
            
               (7)  Empfehlung 2003/361/EG der Kommission vom 6. Mai 2003 betreffend die Definition der Kleinstunternehmen sowie der kleinen und mittleren Unternehmen (K(2003) 1422) (ABl. L 124 vom 20.5.2003, S. 36).
            
               (8)  Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 der Europäischen Zentralbank über die Bilanz des Sektors der monetären Finanzinstitute (ABl. L 297 vom 7.11.2013, S. 1.).
            
               (9)  Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190).
            
               (10)  Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 16. April 2014 über Einlagensicherungssysteme (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 149).
            
               (11)  Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 13. Juli 2009 zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) (ABl. L 302 vom 17.11.2009, S. 32).
            
               (12)  Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 8. Juni 2011 über die Verwalter alternativer Investmentfonds und zur Änderung der Richtlinien 2003/41/EG und 2009/65/EG und der Verordnungen (EG) Nr. 1060/2009 und (EU) Nr. 1095/2010 (ABl. L 174 vom 1.7.2011, S. 1).
            
               (13)  Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Mai 1998 über die Wirksamkeit von Abrechnungen in Zahlungs- sowie Wertpapierliefer- und -abrechnungssystemen (ABl. L 166 vom 11.6.1998, S. 45).
            
               (14)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/1401 der Kommission vom 23. Mai 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen im Hinblick auf technische Regulierungsstandards für Methoden und Grundsätze der Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten (ABl. L 228 vom 23.8.2016, S. 7).
            
               (15)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission vom 2. Februar 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates in Bezug auf die Umstände und Bedingungen, unter denen die Entrichtung von außerordentlichen nachträglich erhobenen Beiträgen teilweise oder vollständig aufgeschoben werden kann, und auf die Kriterien für die Bestimmung der Tätigkeiten, Dienstleistungen und Geschäfte im Zusammenhang mit „kritischen Funktionen“ und zur Präzisierung der Kriterien für die Bestimmung der Geschäftsbereiche und damit verbundenen Dienste im Zusammenhang mit den Kerngeschäftsbereichen (ABl. L 131 vom 20.5.2016, S. 41).
            
               (16)  Richtlinie (EU) 2015/2366 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2015 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt, zur Änderung der Richtlinien 2002/65/EG, 2009/110/EG, 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 sowie zur Aufhebung der Richtlinie 2007/64/EG (ABl. L 337 vom 23.12.2015, S. 35).
            
               (17)  Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 4 Juli 2012 über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister (ABl. L 201 vom 27.7.2012, S. 1).
            
               (18)  Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente sowie zur Änderung der Richtlinien 2002/92/EG und 2011/61/EU (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 349).
         
      
      
         
            ANHANG III
            
               Einheitliches Datenpunktmodell
            
            Alle im Anhang I dieser Verordnung aufgeführten Daten werden in ein einheitliches Datenpunktmodell überführt, das die Grundlage für einheitliche IT-Systeme der Institute und Abwicklungsbehörden bildet.
            Das einheitliche Datenpunktmodell erfüllt die folgenden Kriterien:
            
                        a)
                     
                     
                        es gewährleistet eine strukturierte Darstellung aller im Anhang I aufgeführten Daten,
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        es erfasst alle im Anhang I aufgeführten Geschäftskonzepte,
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        es enthält ein Datenwörterbuch, in dem die Tabellen-, Ordinaten-, Axen-, Domänen-, Dimensionen- und Mitgliedsbezeichnungen erläutert werden,
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        es enthält Maßzahlen, die die Eigenschaft oder die Menge von Datenpunkten bestimmen,
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        es liefert Datenpunktdefinitionen (ausgedrückt als Zusammensetzung von Eigenschaften), die eine zweifelsfreie Feststellung des Finanzkonzepts ermöglichen,
                     
                  
                        f)
                     
                     
                        es enthält alle erforderlichen maßgeblichen technischen Spezifikationen für die Entwicklung von IT-Lösungen für Datenmeldungen, die einheitliche Daten für die Abwicklungsplanung gewährleisten.
                     
                  
      
      
         
            ANHANG IV
            
               Validierungsregeln
            
            Für die im Anhang I aufgeführten Daten gelten Validierungsregeln, die die Datenqualität und -kohärenz sicherstellen. Die Validierungsregeln erfüllen die folgenden Kriterien:
            
                        a)
                     
                     
                        sie legen die logischen Verknüpfungen zwischen den maßgeblichen Datenpunkten fest,
                     
                  
                        b)
                     
                     
                        sie enthalten Filter und Vorbedingungen, die bestimmen, auf welchen Datensatz eine Validierungsregel Anwendung findet,
                     
                  
                        c)
                     
                     
                        sie überprüfen die Kohärenz der gemeldeten Daten,
                     
                  
                        d)
                     
                     
                        sie überprüfen die Richtigkeit der gemeldeten Daten,
                     
                  
                        e)
                     
                     
                        sie legen Standardwerte fest, die eingesetzt werden, wenn die maßgeblichen Angaben nicht übermittelt wurden.